О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 февраля 2010 года № 4 "Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях"
В целях совершенствования нормативных правовых актов Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства от 1 февраля 2010 года № 4 "Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6113) следующие дополнения и изменения:
в Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях, утвержденной указанным постановлением:
пункт 6 дополнить частью третьей следующего содержания:
"Стресс-тестинг осуществляется на основании финансовой и иной отчетности страховой (перестраховочной) организации на отчетную дату.";
в подпункте 1) пункта 22 слова "при совете директоров" исключить;
подпункт 9) пункта 25 после слова "директоров" дополнить словами "ежеквартального, правлению";
в пункте 26 слова "службы внутреннего аудита и подразделение" заменить словом "подразделения";
дополнить пунктом 30-1 следующего содержания:
"30-1. Правление принимает решение по заключению отдельного договора страхования (перестрахования) в пределах лимита, установленного советом директоров в соответствии с подпунктом 3) пункта 28 настоящей Инструкции.";
абзац третий подпункта 9) пункта 32 после слова "повышенным" дополнить словами "или пониженным";
в пункте 33:
в абзаце пятом подпункта 1) слово "оценка" заменить словами "контроль за осуществлением оценки";
подпункт 4) после слова "лимитов" дополнить знаком препинания ",";
в абзаце первом пункта 36 слова "Подразделение по андеррайтингу" заменить словом "Организация";
пункт 45 изложить в следующей редакции:
"45. Подразделение, ответственное за реализацию политики перестрахования, ведет реестр перестраховщиков в соответствии с приложением 3 к настоящей Инструкции, ежегодно осуществляет анализ финансовой устойчивости каждого перестраховщика (включая анализ активов, страховых резервов, достаточности собственного капитала для погашения обязательств, расходов и доходов, движения денежных средств), с которым заключен либо планируется к заключению договор перестрахования, на основе финансовой отчетности за последние завершенные три финансовых года.
Подразделение, ответственное за реализацию политики перестрахования, осуществляет сбор и хранение копий документов, подтверждающих:
регистрацию перестраховщика в качестве юридического лица;
наличие лицензии либо разрешения соответствующего уполномоченного органа соответствующего государства на осуществление перестраховочной деятельности, за исключением случаев, когда лицензия либо разрешение на осуществление перестраховочной деятельности по законодательству соответствующего государства не требуется;
полномочия андеррайтера либо иного сотрудника перестраховщика на заключение договора перестрахования от имени перестраховщика.
В случае использования услуг страхового брокера подразделение, ответственное за реализацию политики перестрахования, осуществляет хранение и контроль оформления перестраховочной коверноты в соответствии с требованиями Инструкции об условиях деятельности страхового брокера, утвержденной постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 19 января 2004 года № 6 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2715).";
в пунктах 48, 50 и 51 слова "подразделение по страховым выплатам" заменить словом "Организация";
пункт 54 изложить в следующей редакции:
"54. Решение об осуществлении страховой выплаты, за исключением решений об осуществлении страховых выплат, связанных с дожитием, принимается советом по управлению активами и пассивами и правлением после согласования с подразделением по управлению рисками и комплаенс-контролером согласно установленным лимитам.";
в пункте 60 слова "совместно с актуарием" исключить;
дополнить пунктом 67-1 следующего содержания:
"67-1. Гэп-анализ осуществляется страховыми организациями, осуществляющими деятельность в отрасли "страхование жизни", в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции.
Результаты гэп-анализа представляются в уполномоченный орган не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.";
дополнить пунктом 77-1 следующего содержания:
"77-1. Управление операционными рисками осуществляется посредством системы внутреннего контроля.";
подпункт 1) пункта 84 после слова "директоров" дополнить словами "или правлению";
в пункте 107 слова "и подразделение по управлению рисками" исключить;
приложение 2 изложить согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
дополнить приложениями 3 и 4 согласно приложениям 2 и 3 к настоящему постановлению.

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединений юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и "Национальная экономическая палата Казахстана "Союз "Атамекен".

Приложение 1
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций
от 27 декабря 2010 года № 181
"Приложение 2
к Инструкции о требованиях
по наличию систем управления
рисками и внутреннего контроля
в страховых (перестраховочных)
организациях
Форма 1
Стресс-тестинг по ценовому риску
Ка­те­го­рия
фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов
Те­ку­щая
сто­и­мость
фи­нан­со­во­го
ин­стру­мен­та
(в тен­ге)
Сце­на­рий сни­же­ния те­ку­щей сто­и­мо­сти
фи­нан­со­во­го ин­стру­мен­та
Убы­ток по
вы­бран­но­му
сце­на­рию
(в тен­ге)
0 %-5 %
5 %-10 %
10 %-20 %
20 %-30 %
бо­лее
30 %
1
2
3
4
5
6
7
8
Ито­го убы­ток
Примечание:
1) в графе 1 указываются финансовые инструменты,
сгруппированные по видам и сектору экономики, по которым имеется
рыночная цена;
2) в графах 3, 4, 5, 6, 7 по каждой категории финансового
инструмента выбирается только один предполагаемый сценарий;
3) при выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах
необходимо выбрать один показатель.
Краткое обоснование выбранного сценария:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________
подпись дата
Форма 2
Стресс-тестинг по процентному риску
Срок до
по­га­ше­ния
дол­го­вой
цен­ной
бу­ма­ги
Те­ку­щая
сто­и­мость
фи­нан­со­во­го
ин­стру­мен­та
(в тен­ге)
Сце­на­рий сни­же­ния про­цент­ной став­ки
ку­пон­но­го воз­на­граж­де­ния
Убы­ток по
вы­бран­но­му
сце­на­рию
(в тен­ге)
0 %-2 %
2 %-4 %
4 %-6 %
бо­лее 6 %
1
2
3
4
5
6
7
ме­нее 6
ме­ся­цев
6-12
ме­ся­цев
12-18
ме­ся­цев
18-24
ме­ся­цев
бо­лее 24
ме­ся­цев
Ито­го убы­ток
Примечание:
1) в графах 3, 4, 5, 6 финансовые инструменты одной категории
могут быть подвергнуты нескольким сценариям;
2) при выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах
необходимо выбрать один показатель.
Краткое обоснование выбранного сценария:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________
подпись дата
Форма 3
Стресс-тестинг по валютному риску
Форма 3.1
На­име­но­ва­ние
ино­стран­ной
ва­лю­ты
Те­ку­щая
сто­и­мость
фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов,
но­ми­ни­ро-
ван­ных в
дан­ной
ино­стран­ной
ва­лю­те
(в тен­ге)
Сце­на­рий укреп­ле­ния тен­ге по
от­но­ше­нию к ино­стран­ной ва­лю­те
Убы­ток по
вы­бран­но­му
сце­на­рию
(в тен­ге)
1 %-
3 %
3 %-
5 %
5 %-
7 %
7 %-
13 %
13 %-
20 %
бо­лее
20 %
Ито­го убы­ток
Примечание:
При выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах
необходимо выбрать один показатель.
Краткое обоснование выбранного сценария:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________
подпись дата
Форма 3.2
Пре­вы­ше­ние
обя­за­тельств в
ино­стран­ной ва­лю­те
над ак­ти­ва­ми в
ино­стран­ной ва­лю­те
Сце­на­рий укреп­ле­ния тен­ге по от­но­ше­нию к ино­стран­ной ва­лю­те
на от­чет­ную
да­ту
1 %-3 %
3 %-5 %
5 %-7 %
7 %-13 %
13 %-20 %
бо­лее 20 %
1
2
3
4
5
6
7
8
Вид ва­лю­ты:
Примечание:
1) в столбцах 2, 3, 4, 5, 6, 7 и 8 указывается превышение
обязательств в иностранной валюте над активами в иностранной валюте
по выбранному сценарию в процентах;
2) при выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах
необходимо выбрать один показатель.
Краткое обоснование выбранного сценария:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________
подпись дата
Форма 4
Стресс-тестинг по риску ликвидности
Форма 4.1
Сце­на­рий уве­ли­че­ния ре­зер­ва за­яв­лен­ных, но неуре­гу­ли­ро­ван­ных
убыт­ков
10-20 %
21-30 %
31-40 %
41-50 %
51-60 %
60 % и бо­лее
нор­ма­тив
до­ста­точ­но­сти
вы­со­ко­лик­вид­ных
ак­ти­вов
Примечание: при выборе сценария в каждом столбце в указанных
интервалах необходимо выбрать один показатель.
Краткое обоснование выбранного сценария:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________
подпись дата
Форма 4.2
Сце­на­рий сни­же­ния те­ку­щей сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов
0-5 %
6-10 %
11-20 %
21-30 %
31-40 %
41 % и бо­лее
нор­ма­тив
до­ста­точ­но­сти
вы­со­ко­лик­вид­ных
ак­ти­вов
нор­ма­тив мар­жи
пла­те­же­спо­соб­но­сти
Примечание: при выборе сценария в каждом столбце в указанных
интервалах необходимо выбрать один показатель.
Краткое обоснование выбранного сценария:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________
подпись дата
Форма 5
Стресс-тестинг по рискам, связанным со страховой деятельностью
Форма 5.1
Сце­на­рий недо­сти­же­ния по­ка­за­те­лей та­риф­но­го ба­зи­са
Та­риф­ный
ба­зис
РНУ
фак­ти-
чес­кий
(тыс.
тен­ге)
Та­риф­ный
ба­зис
5-
10 %
11-
20 %
21-
30 %
31-
40 %
40 % и
бо­лее
РНУ по
вы­бран-
но­му
сце­на-
рию
(тыс.
тен­ге)
раз-
ни­ца
РНУ
(9-2)
(тыс.
тен­ге)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
эф­фек­тив­ная
го­до­вая
про­цент­ная
став­ка
эф­фек­тив­ная
го­до­вая
про­цент­ная
став­ка
(сни­же­ние)
по­ка­за­те­ли
смерт­но­сти/
до­жи­тия
по­ка­за­те­ли
смерт­но­сти/
до­жи­тия
(уве­ли­че­ние)
став­ка
ин­дек­са­ции
стра­хо­вых
вы­плат
став­ка
ин­дек­са­ции
стра­хо­вых
вы­плат
(уве­ли­че­ние)
по­ка­за­те­ли
рас­хо­дов
по­ка­за­те­ли
рас­хо­дов
(уве­ли­че­ние)
Примечание: при выборе сценария в каждом столбце в указанных
интервалах необходимо выбрать один показатель.
Краткое обоснование выбранного сценария:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________
подпись дата
Форма 5.2
Сце­на­рий уве­ли­че­ния за­бо­ле­ва­е­мо­сти
Убы­ток по
вы­бран­но­му
сце­на­рию
(в тен­ге)
20 %-40 %
41 %-60 %
61 %-80 %
81 %-100 %
101 % и
бо­лее
Раз­мер стра­хо­вых
ре­зер­вов
Раз­мер стра­хо­вых
вы­плат
Ито­го убы­ток
Примечание:
При выборе сценария в каждом столбце в указанных интервалах
необходимо выбрать один показатель.
Краткое обоснование выбранного сценария:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________
подпись дата
Форма 5.3
Сце­на­рий уве­ли­че­ния слу­ча­ев рас­тор­же­ния до­го­во­ров
стра­хо­ва­ния*
20 %-40 %
41 %-60 %
61 %-80 %
81 %-100 %
101 % и бо­лее
Объ­ем воз­вра­щен­ных
стра­хо­вых пре­мий
(вы­куп­ной сум­мы)
Нор­ма­тив до­ста­точ­но­сти
вы­со­ко­лик­вид­ных ак­ти­вов
* по сравнению с аналогичным периодом прошлого года
Примечание: при выборе сценария в каждом столбце в указанных
интервалах необходимо выбрать один показатель.
Краткое обоснование выбранного сценария:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________
подпись дата
Форма 5.4
Пе­ре­стра­хо­воч­ная
ор­га­ни­за­ция
Сце­на­рий вли­я­ния рис­ка опла­ты пе­ре­стра­хо­воч­ной ор­га­ни­за­ци­ей
вы­пла­ты не в пол­ном объ­е­ме на ко­эф­фи­ци­ент убы­точ­но­сти
порт­фе­ля стра­хо­вой ор­га­ни­за­ции (в про­цен­тах)
10
КУ*
20
КУ
30
КУ
40
КУ
50
Пер­вая круп­ней­шая
пе­ре­стра­хо­воч­ная
ор­га­ни­за­ция
Вто­рая круп­ней­шая
пе­ре­стра­хо­воч­ная
ор­га­ни­за­ция
Тре­тья круп­ней­шая
пе­ре­стра­хо­воч­ная
ор­га­ни­за­ция
Чет­вер­тая круп­ней­шая
пе­ре­стра­хо­воч­ная
ор­га­ни­за­ция
Пя­тая круп­ней­шая
пе­ре­стра­хо­воч­ная
ор­га­ни­за­ция
продолжение таблицы
Сце­на­рий вли­я­ния рис­ка опла­ты пе­ре­стра­хо­воч­ной ор­га­ни­за­ци­ей
вы­пла­ты не в пол­ном объ­е­ме на ко­эф­фи­ци­ент убы­точ­но­сти
порт­фе­ля стра­хо­вой ор­га­ни­за­ции (в про­цен­тах)
КУ
60
КУ
70
КУ
80
КУ
90
КУ
100
КУ
* коэффициент убыточности с учетом доли перестраховщика по
портфелю страховой организации
Краткое обоснование выбранного сценария:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________"
подпись дата

Приложение 2
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций
от 27 декабря 2010 года № 181
"Приложение 3
к Инструкции о требованиях
по наличию систем управления
рисками и внутреннего контроля
в страховых (перестраховочных)
организациях
Реестр перестраховщиков
Рей­тинг
На­име­но­ва­ние
пе­ре­стра­хов­щи­ка
До­ля
от­вет­ствен­но­сти,
пе­ре­дан­ной на
пе­ре­стра­хо­ва­ние
(в тыс.тен­ге)
Кон­такт­ные дан­ные
ан­дер­рай­те­ра
пе­ре­стра­хов­щи­ка,
бро­ке­ра (ли­ца,
от­вет­ствен­но­го за
за­клю­че­ние до­го­во­ра
пе­ре­стра­хо­ва­ния)
Ли­цо,
от­вет­ствен­ное за
при­ня­тие рис­ка на
пе­ре­стра­хо­ва­ние
(при­няв­шее ре­ше­ние
по при­ня­тию рис­ка
на пе­ре­стра­хо­ва­ние)
"
Приложение 3
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций
от 27 декабря 2010 года № 181
"Приложение 4
к Инструкции о требованиях
по наличию систем управления
рисками и внутреннего контроля
в страховых (перестраховочных)
организациях
Гэп-анализ для страховых организаций, осуществляющих деятельность в отрасли "страхование жизни"
"__________________________________"
(наименование Организации)
на "___" ____________ 20__ года
(в тысячах тенге)
Срок до по­га­ше­ния*
до 1 ме­ся­ца
от 1
до 3
ме­ся­цев
от 3
до 6
ме­ся­цев
от 6
ме­ся­цев
до 1
го­да
от 1
до
3 лет
от 3
до
5 лет
от 5
до
10 лет
свы­ше
10 лет
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
I
Ак­ти­вы
1.
вкла­ды - все­го,
в том чис­ле:
1.1
вкла­ды в На­ци­о­наль­ном
Бан­ке Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан
1.2
вкла­ды в бан­ках
вто­ро­го уров­ня
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,
со­от­вет­ству­ю­щих
од­но­му из сле­ду­ю­щих
тре­бо­ва­ний:
име­ют дол­го­сроч­ный
кре­дит­ный рей­тинг не
ни­же "ВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's"
или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств,
или рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "kzВВ"
по на­ци­о­наль­ной шка­ле
"Standard & Poor's";
яв­ля­ют­ся до­чер­ни­ми
бан­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми,
ро­ди­тель­ские
бан­ки-нере­зи­ден­ты
ко­то­рых име­ют
дол­го­сроч­ный
кре­дит­ный рей­тинг в
ино­стран­ной ва­лю­те не
ни­же "А-" агент­ства
"Standard & Poor's"
или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
1.3
вкла­ды в бан­ках
вто­ро­го уров­ня
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,
име­ю­щих дол­го­сроч­ный
рей­тинг от "В+" до
"В" по меж­ду­на­род­ной
шка­ле агент­ства
"Standard & Poor's"
или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств,
или рей­тин­го­вую
оцен­ку от "kzВВ-" до
"kzВ+" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле
"Standard & Poor's"
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
2.
го­су­дар­ствен­ные
цен­ные бу­ма­ги
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
(в том чис­ле
эми­ти­ро­ван­ные в
со­от­вет­ствии с
за­ко­но­да­тель­ством
дру­гих го­су­дарств),
вы­пу­щен­ные
Ми­ни­стер­ством
фи­нан­сов Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан и
На­ци­о­наль­ным Бан­ком
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
3.
дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные
мест­ны­ми
ис­пол­ни­тель­ны­ми
ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, вклю­чен­ные
в офи­ци­аль­ный спи­сок
фон­до­вой бир­жи,
осу­ществ­ля­ю­щей
де­я­тель­ность на
тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан (с уче­том
сумм ос­нов­но­го дол­га
и на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
3.1
дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные
ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством
"Фонд на­ци­о­наль­но­го
бла­го­со­сто­я­ния
"Са­мрук-Ка­зы­на" (с
уче­том сумм ос­нов­но­го
дол­га и на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
4.
него­су­дар­ствен­ные
цен­ные бу­ма­ги,
вы­пу­щен­ные
ор­га­ни­за­ци­я­ми
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
в со­от­вет­ствии с
за­ко­но­да­тель­ством
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
и дру­гих го­су­дарств,
вхо­дя­щих в
офи­ци­аль­ный спи­сок
фон­до­вой бир­жи,
осу­ществ­ля­ю­щей
де­я­тель­ность на
тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, - все­го,
в том чис­ле:
4.1
ак­ции эми­тен­тов,
име­ю­щих меж­ду­на­род­ную
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "ВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's",
или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств,
или рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "kzВВ"
по на­ци­о­наль­ной шка­ле
"Standard & Poor's" и
де­по­зи­тар­ные
рас­пис­ки, ба­зо­вым
ак­ти­вом ко­то­рых
яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
4.2
ак­ции,
со­от­вет­ству­ю­щие
тре­бо­ва­ни­ям пер­вой
(наи­выс­шей) ка­те­го­рии
сек­то­ра "ак­ции",
преду­смот­рен­ным
по­ста­нов­ле­ни­ем
Прав­ле­ния Агент­ства
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
по ре­гу­ли­ро­ва­нию и
над­зо­ру фи­нан­со­во­го
рын­ка и фи­нан­со­вых
ор­га­ни­за­ций от 26 мая
2008 го­да № 77 "О
тре­бо­ва­ни­ях к
эми­тен­там и их цен­ным
бу­ма­гам, до­пус­ка­е­мым
(до­пу­щен­ным) к
об­ра­ще­нию на фон­до­вой
бир­же, а та­к­же к
от­дель­ным ка­те­го­ри­ям
спис­ка фон­до­вой
бир­жи"
(за­ре­ги­стри­ро­ван­ным в
Ре­ест­ре
го­су­дар­ствен­ной
ре­ги­стра­ции
нор­ма­тив­ных пра­во­вых
ак­тов под
№ 5251) (да­лее –
по­ста­нов­ле­ние № 77),
и де­по­зи­тар­ные
рас­пис­ки, ба­зо­вым
ак­ти­вом ко­то­рых
яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
4.3
ак­ции,
со­от­вет­ству­ю­щие
тре­бо­ва­ни­ям вто­рой
(наи­выс­шей) ка­те­го­рии
сек­то­ра "ак­ции",
преду­смот­рен­ным
по­ста­нов­ле­ни­ем № 77,
и де­по­зи­тар­ные
рас­пис­ки, ба­зо­вым
ак­ти­вом ко­то­рых
яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
4.4
дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, име­ю­щие
меж­ду­на­род­ную
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "ВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's",
или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств,
или рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "kzВВ"
по на­ци­о­наль­ной шка­ле
"Standard & Poor's"
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
4.5
дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, име­ю­щие
меж­ду­на­род­ную
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "В-" агент­ства
"Standard & Poor's",
или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств,
или рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "kzВ"
по на­ци­о­наль­ной шка­ле
"Standard & Poor's",
со­от­вет­ству­ю­щие
тре­бо­ва­ни­ям ка­те­го­рии
"дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги без
рей­тин­го­вой оцен­ки
пер­вой под­ка­те­го­рии
(наи­выс­шая
ка­те­го­рия)",
преду­смот­рен­ным
по­ста­нов­ле­ни­ем № 77
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
4.6
дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги,
со­от­вет­ству­ю­щие
тре­бо­ва­ни­ям ка­те­го­рии
"дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги без
рей­тин­го­вой оцен­ки
вто­рой под­ка­те­го­рии
(сле­ду­ю­щей за
наи­выс­шей
ка­те­го­ри­ей)",
преду­смот­рен­ным
по­ста­нов­ле­ни­ем № 77
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
4.7
дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги,
со­от­вет­ству­ю­щие
тре­бо­ва­ни­ям
под­пунк­та 8) пунк­та
36 Ин­струк­ции о
нор­ма­тив­ных зна­че­ни­ях
и ме­то­ди­ке рас­че­тов
пру­ден­ци­аль­ных
нор­ма­ти­вов стра­хо­вой
(пе­ре­стра­хо­воч­ной)
ор­га­ни­за­ции,
нор­ма­ти­ва
до­ста­точ­но­сти мар­жи
пла­те­же­спо­соб­но­сти
стра­хо­вой груп­пы,
фор­мах и сро­ках
пред­став­ле­ния от­че­тов
о вы­пол­не­нии
пру­ден­ци­аль­ных
нор­ма­ти­вов,
утвер­жден­ной
по­ста­нов­ле­ни­ем
Прав­ле­ния Агент­ства
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
по ре­гу­ли­ро­ва­нию и
над­зо­ру фи­нан­со­во­го
рын­ка и фи­нан­со­вых
ор­га­ни­за­ций от 22
ав­гу­ста 2008 го­да
№ 131
(за­ре­ги­стри­ро­ван­ным
в Ре­ест­ре
го­су­дар­ствен­ной
ре­ги­стра­ции
нор­ма­тив­ных пра­во­вых
ак­тов под № 5331)
(да­лее – Ин­струк­ция
№ 131)
4.8
дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги,
со­от­вет­ству­ю­щие
тре­бо­ва­ни­ям под­пунк­та
9) пунк­та 36
Ин­струк­ции № 131
5.
ак­ции ак­ци­о­нер­но­го
об­ще­ства "Фонд
га­ран­ти­ро­ва­ния
стра­хо­вых вы­плат" (с
уче­том сумм ос­нов­но­го
дол­га и на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
6.
цен­ные бу­ма­ги,
име­ю­щие ста­тус
го­су­дар­ствен­ных,
вы­пу­щен­ные
цен­траль­ны­ми
пра­ви­тель­ства­ми
ино­стран­ных
го­су­дарств, име­ю­щих
су­ве­рен­ную
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "ВВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's",
или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
7.
него­су­дар­ствен­ные
цен­ные бу­ма­ги,
вы­пу­щен­ные
ино­стран­ны­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми:
дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, име­ю­щие
меж­ду­на­род­ную
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "ВВВ-"
(агент­ства "Standard
& Poor's", или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых
агентств;
ак­ции эми­тен­тов,
име­ю­щих меж­ду­на­род­ную
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "ВВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's",
или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств,
и де­по­зи­тар­ные
рас­пис­ки, ба­зо­вым
ак­ти­вом ко­то­рых
яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции
(с уче­том сумм
ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
8.
цен­ные бу­ма­ги
меж­ду­на­род­ных
фи­нан­со­вых
ор­га­ни­за­ций, пе­ре­чень
ко­то­рых опре­де­лен
пунк­том 37 № 131
Ин­струк­ции (с уче­том
сумм ос­нов­но­го дол­га
и на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния), за
вы­че­том ре­зер­ва по
со­мни­тель­ным дол­гам
II
Ак­ти­вы по ба­лан­су
III
Обя­за­тель­ства по
клас­сам стра­хо­ва­ния
1.
стра­хо­ва­ние жиз­ни
2.
ан­ну­и­тет­ное
стра­хо­ва­ние
3.
стра­хо­ва­ние от
несчаст­ных слу­ча­ев
4.
стра­хо­ва­ние на слу­чай
бо­лез­ни
IV
По­ка­за­тель гэп
(I-III)
V
По­ка­за­тель гэп в
про­цен­тах от ак­ти­вов
(IV/II)
VII
Ку­му­ля­тив­ный гэп**
VII
Ку­му­ля­тив­ный гэп в
про­цен­тах от ак­ти­вов
(VII/II)
Примечание:
* активы, не имеющие срока погашения, указываются в столбце 10;
** в строке V кумулятивный гэп рассчитывается по следующей
формуле:
Первый руководитель Организации (либо лицо, его замещающее)
________________ ______________
подпись дата
Руководитель подразделения по управлению рисками
________________ ______________
подпись дата"