О внесении изменений и дополнений в совместный приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 16 августа 2021 года № 7 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 16 августа 2021 года № 80 «Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
ПРИКАЗЫВАЕМ:

1. Внести в совместный приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 16 августа 2021 года № 7 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 16 августа 2021 года № 80 «Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 24034) следующие изменения и дополнение:
в Критериях оценки степени риска за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденных указанным совместным приказом:
пункт 2 изложить в следующей редакции:
«2. В настоящих Критериях использованы следующие понятия:
1) субъекты контроля – юридические консультанты и другие независимые специалисты по юридическим вопросам – в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности: купли-продажи недвижимости, управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента, управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг, аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией, создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им; индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии; индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них; бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета;
2) незначительные нарушения – нарушения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – ПОД/ФТ), не создающие предпосылки для возникновения угрозы отмывания доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее – ОД/ФТ/ФРОМУ), но выполнение, которых является обязательным для субъектов финансового мониторинга при осуществлении своей деятельности;
3) значительные нарушения – нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ, создающие предпосылки для возникновения угрозы ОД/ФТ/ФРОМУ;
4) грубые нарушения – нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ, представляющие угрозу ОД/ФТ/ФРОМУ;
5) риск – вероятность причинения вреда в результате деятельности субъекта контроля, законным интересам физических и юридических лиц, имущественным интересам государства с учетом степени тяжести его последствий, а также угроз ОД/ФТ/ФРОМУ;
6) система оценки и управления рисками – процесс принятия управленческих решений, направленных на снижение вероятности наступления неблагоприятных факторов путем распределения субъектов контроля по степеням риска для последующего осуществления профилактического контроля с посещением субъекта контроля с целью минимально возможной степени ограничения свободы предпринимательства, обеспечивая при этом допустимый уровень риска в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее – ПОД/ФТ/ФРОМУ), а также направленных на изменение уровня риска для конкретного субъекта контроля и (или) освобождения такого субъекта контроля от профилактического контроля с посещением субъекта контроля;
7) объективные критерии оценки степени риска (далее – объективные критерии) – критерии оценки степени риска, используемые для отбора субъектов контроля в зависимости от степени риска в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ и не зависящие непосредственно от отдельного субъекта контроля;
8) субъективные критерии оценки степени риска (далее – субъективные критерии) – критерии оценки степени риска, используемые для отбора субъектов контроля в зависимости от результатов деятельности конкретного субъекта контроля;
9) проверочный лист – перечень требований, предъявляемых к деятельности субъектов контроля, несоблюдение которых влечет за собой угрозу ОД/ФТ/ФРОМУ, законным интересам физических и юридических лиц, государства;
10) балл – количественная мера исчисления риска;
11) нормализация данных – статистическая процедура, предусматривающая приведение значений, измеренных в различных шкалах, к условно общей шкале;
12) выборочная совокупность (выборка) – перечень оцениваемых субъектов, относимых к однородной группе субъектов контроля в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.»;
пункт 3 исключить;
пункт 5 изложить в следующей редакции:
«5. Критерии оценки степени риска для проведения профилактического контроля с посещением субъекта контроля формируются посредством определения объективных и субъективных критериев, которые осуществляются поэтапно (Мультикритериальный анализ решений).
На первом этапе по объективным критериям субъекты контроля относятся к одной из следующих степеней риска:
1) высокий риск;
2) средний риск;
3) низкий риск.
На втором этапе по субъективным критериям субъекты контроля относятся к одной из следующих степеней риска:
1) высокий риск;
2) средний риск;
3) низкий риск.
По показателям степени риска субъект контроля относится:
1) к высокой степени риска – при показателе степени риска от 71 до 100 включительно;
2) к средней степени риска – при показателе степени риска от 31 до 70 включительно;
3) к низкой степени риска – при показателе степени риска от 0 до 30 включительно.»;
пункт 5-1 исключить;
пункт 10 изложить в следующей редакции:
«10. Кратность проведения профилактического контроля с посещением субъекта контроля определяется по результатам проводимого анализа и оценки получаемых сведений по субъективным критериям и не может быть чаще 2 (двух) раз в год.»;
дополнить пунктом 13-1 следующего содержания:
«13-1. Исходя из приоритетности применяемых источников информации и значимости показателей субъективных критериев, установленных в критериях оценки степени риска в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, согласно Перечню субъективных критериев для определения степени риска по субъективным критериям в сфере государственного контроля за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в отношении юридических консультантов, и других независимых специалистов по юридическим вопросам – в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности: купли-продажи недвижимости, управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента, управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг, аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией, создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них, бухгалтерских организаций и профессиональных бухгалтеров, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета, согласно приложению 2 к Критериям, рассчитывается показатель степени риска по субъективным критериям, по шкале от 0 до 100 баллов.»;
пункт 14 изложить в следующей редакции:
«14. Для отнесения субъекта контроля к степени риска применяется следующий порядок расчета показателя степени риска:
1) расчет показателя степени риска по субъективным критериям (R) осуществляется в автоматизированном режиме путем суммирования показателя степени риска по нарушениям по результатам предыдущих проверок и профилактического контроля с посещением субъектов контроля (SP) и показателя степени риска по субъективным критериям (SC), с последующей нормализацией значений данных в диапазон от 0 до 100 баллов.
Rпром = SP + SC, где
Rпром – промежуточный показатель степени риска по субъективным критериям,
SР – показатель степени риска по нарушениям,
SC – показатель степени риска по субъективным критериям.
Расчет производится по каждому субъекту контроля однородной группы субъектов контроля в сфере ПОД/ФТ. При этом перечень оцениваемых субъектов контроля, относимых к однородной группе субъектов контроля одной сферы государственного контроля, образует выборочную совокупность (выборку) для последующей нормализации данных;
2) по данным, полученным по результатам предыдущих проверок и профилактического контроля с посещением субъектов контроля, формируется показатель степени риска по нарушениям, оцениваемый в баллах от 0 до 100.
При выявлении одного грубого нарушения по любому из источников информации, используемых для оценки степени риска, субъекту контроля приравнивается показатель степени риска 100 баллов и в отношении него проводится профилактический контроль с посещением субъекта контроля.
При не выявлении грубых нарушений показатель степени риска по нарушениям рассчитывается суммарным показателем по нарушениям значительной и незначительной степени.
При определении показателя значительных нарушений применяется коэффициент 0,7.
Данный показатель рассчитывается по следующей формуле:
SР3 = (SР2 х 100/SР1) х 0,7, где:
SР3 – показатель значительных нарушений;
SР1 – требуемое количество значительных нарушений;
SР2 – количество выявленных значительных нарушений;
При определении показателя незначительных нарушений применяется коэффициент 0,3.
Данный показатель рассчитывается по следующей формуле:
SРн = (SР2 х 100/SР1) х 0,3, где:
SРн – показатель незначительных нарушений;
SР1 – требуемое количество незначительных нарушений;
SР2 – количество выявленных незначительных нарушений;
Показатель степени риска по нарушениям (SР) рассчитывается по шкале от 0 до 100 баллов и определяется путем суммирования показателей значительных и незначительных нарушений по следующей формуле:
SР = SР3 + SРн, где:
SР – показатель степени риска по нарушениям;
SР3 – показатель значительных нарушений;
SРн – показатель незначительных нарушений.
Полученное значение показателя степени риска по нарушениям включается в расчет показателя степени риска по субъективным критериям;
3) расчет показателя степени риска по субъективным критериям, производится по шкале от 0 до 100 баллов и осуществляется по следующей формуле:
xi – показатель субъективного критерия,
wi – удельный вес показателя субъективного критерия xi,
n – количество показателей.
Полученное значение показателя степени риска по субъективным критериям, включается в расчет показателя степени риска по субъективным критериям;
4) рассчитанные по субъектам значения по показателю R нормализуются в диапазон от 0 до 100 баллов. Нормализация данных осуществляется по каждой выборочной совокупности (выборке) с использованием следующей формулы:
R – показатель степени риска (итоговый) по субъективным критериям отдельного субъекта контроля,
Rmax – максимально возможное значение по шкале степени риска по субъективным критериям по субъектам, входящим в одну выборочную совокупность (выборку) (верхняя граница шкалы),
Rmin – минимально возможное значение по шкале степени риска по субъективным критериям по субъектам, входящим в одну выборочную совокупность (выборку) (нижняя граница шкалы),
Rпром – промежуточный показатель степени риска по субъективным критериям, рассчитанный в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта.»;
приложение 1 к Критериям оценки степени риска за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, изложить в новой редакции, согласно приложению 1 к настоящему совместному приказу;
дополнить приложением 2 к Критериям оценки степени риска за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, согласно приложению 2 к настоящему совместному приказу;
приложение 2 к совместному приказу, изложить в новой редакции, согласно приложению 3 к настоящему совместному приказу;
приложение 3 к совместному приказу изложить в новой редакции, согласно приложению 4 к настоящему совместному приказу.

Приложение 1
к совместному приказу
Министр национальной экономики
Республики Казахстан
от 26 мая 2023 года № 84 и
Председатель Агентства
Республики Казахстан
по финансовому мониторингу
от 25 мая 2023 года № 3
Приложение 1
к Критериям оценки
степени риска за соблюдением
законодательства
Республики Казахстан о
противодействии легализации
(отмыванию) доходов,
полученных преступным путем,
и финансированию терроризма
Степени нарушений субъектами контроля требований законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
№
п/п
Кри­те­рии
Сте­пень на­ру­ше­ний
1
Предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях с день­га­ми и (или) иму­ще­ством, под­ле­жа­щих фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу (опе­ра­ция, ко­то­рая рав­на или пре­вы­ша­ет по­ро­го­вую сум­му)
гру­бое
2
Свое­вре­мен­ное пред­став­ле­ние (не позд­нее ра­бо­че­го дня, сле­ду­ю­ще­го за днем со­вер­ше­ния) ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях с день­га­ми и (или) иму­ще­ством, под­ле­жа­щих фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу (опе­ра­ция, ко­то­рая рав­на или пре­вы­ша­ет по­ро­го­вую сум­му)
незна­чи­тель­ное
3
Свое­вре­мен­ное предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции о по­до­зри­тель­ных опе­ра­ци­ях (ко­то­рые не бы­ли при­зна­ны по­до­зри­тель­ны­ми до их про­ве­де­ния, пред­став­ля­ют­ся не позд­нее два­дца­ти че­ты­рех ча­сов по­сле при­зна­ния опе­ра­ции по­до­зри­тель­ной в со­от­вет­ствии с пра­ви­ла­ми внут­рен­не­го кон­тро­ля субъ­ек­та кон­тро­ля)
зна­чи­тель­ное
4
Свое­вре­мен­ное предо­став­ле­ние (не позд­нее ра­бо­че­го дня, сле­ду­ю­ще­го за днем при­зна­ния опе­ра­ции кли­ен­та име­ю­щей ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам, спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма, и фик­си­ро­ва­ния ре­зуль­та­тов та­ко­го при­зна­ния) ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях кли­ен­та, име­ю­щих ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам и спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма
зна­чи­тель­ное
5
Со­блю­де­ние мер по фик­си­ро­ва­нию све­де­ний и до­ку­мен­тов, за­пра­ши­ва­е­мых в рам­ках над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков при уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний с кли­ен­том, при осу­ществ­ле­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иным иму­ще­ством, в том чис­ле по­до­зри­тель­ных опе­ра­ций, при на­ли­чии ос­но­ва­ний для со­мне­ния в до­сто­вер­но­сти ра­нее по­лу­чен­ных све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле), бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке, в ча­сти фик­си­ро­ва­ния све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции фи­зи­че­ско­го ли­ца, юри­ди­че­ско­го ли­ца (фи­ли­а­ла, пред­ста­ви­тель­ства, ино­стран­ной струк­ту­ры без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца; вы­яв­ле­ния бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний, необ­хо­ди­мых для его иден­ти­фи­ка­ции; уста­нов­ле­ния пред­по­ла­га­е­мой це­ли и ха­рак­те­ра де­ло­вых от­но­ше­ний; про­ве­де­нии на по­сто­ян­ной ос­но­ве про­вер­ки де­ло­вых от­но­ше­ний и изу­че­ния опе­ра­ций, осу­ществ­ля­е­мых кли­ен­том че­рез дан­ный субъ­ект фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га, вклю­чая при необ­хо­ди­мо­сти по­лу­че­ние и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний об ис­точ­ни­ке фи­нан­си­ро­ва­ния со­вер­ша­е­мых опе­ра­ций; про­вер­ки до­сто­вер­но­сти све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля), бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, и об­нов­ле­ние све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле) и бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке; осу­ществ­ле­ния про­вер­ки при­над­леж­но­сти и (или) при­част­но­сти кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка к пуб­лич­но­му долж­ност­но­му ли­цу, его су­пру­ге (су­пру­гу) и близ­ким род­ствен­ни­кам; осу­ществ­ле­ния оцен­ки ре­пу­та­ции дан­но­го пуб­лич­но­го долж­ност­но­го ли­ца в от­но­ше­нии при­част­но­сти его к слу­ча­ям ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма; по­лу­че­нии пись­мен­но­го раз­ре­ше­ния ру­ко­во­дя­ще­го ра­бот­ни­ка ор­га­ни­за­ции на уста­нов­ле­ние, про­дол­же­ние де­ло­вых от­но­ше­ний с та­ки­ми кли­ен­та­ми; пред­при­ня­тии до­ступ­ных мер для уста­нов­ле­ния ис­точ­ни­ка про­ис­хож­де­ния де­нег и (или) ино­го иму­ще­ства та­ко­го кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, при­ме­нять на по­сто­ян­ной ос­но­ве уси­лен­ные ме­ры над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков
зна­чи­тель­ное
6
Со­блю­де­ние мер по хра­не­нию све­де­ний и до­ку­мен­тов, за­щи­ты до­ку­мен­тов, за­пра­ши­ва­е­мых в рам­ках над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков при уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний с кли­ен­том, при осу­ществ­ле­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иным иму­ще­ством, в том чис­ле по­до­зри­тель­ных опе­ра­ций, при на­ли­чии ос­но­ва­ний для со­мне­ния в до­сто­вер­но­сти ра­нее по­лу­чен­ных све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле), бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке, в ча­сти фик­си­ро­ва­ния све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции фи­зи­че­ско­го ли­ца, юри­ди­че­ско­го ли­ца (фи­ли­а­ла, пред­ста­ви­тель­ства, ино­стран­ной струк­ту­ры без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца; вы­яв­ле­ния бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний, необ­хо­ди­мых для его иден­ти­фи­ка­ции; уста­нов­ле­ния пред­по­ла­га­е­мой це­ли и ха­рак­те­ра де­ло­вых от­но­ше­ний; про­ве­де­нии на по­сто­ян­ной ос­но­ве про­вер­ки де­ло­вых от­но­ше­ний и изу­че­ния опе­ра­ций, осу­ществ­ля­е­мых кли­ен­том че­рез дан­ный субъ­ект фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га, вклю­чая при необ­хо­ди­мо­сти по­лу­че­ние и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний об ис­точ­ни­ке фи­нан­си­ро­ва­ния со­вер­ша­е­мых опе­ра­ций; про­вер­ки до­сто­вер­но­сти све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля), бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, и об­нов­ле­ние све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле) и бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке; осу­ществ­ле­ния про­вер­ки при­над­леж­но­сти и (или) при­част­но­сти кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка к пуб­лич­но­му долж­ност­но­му ли­цу, его су­пру­ге (су­пру­гу) и близ­ким род­ствен­ни­кам; осу­ществ­ле­ния оцен­ки ре­пу­та­ции дан­но­го пуб­лич­но­го долж­ност­но­го ли­ца в от­но­ше­нии при­част­но­сти его к слу­ча­ям ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма; по­лу­че­нии пись­мен­но­го раз­ре­ше­ния ру­ко­во­дя­ще­го ра­бот­ни­ка ор­га­ни­за­ции на уста­нов­ле­ние, про­дол­же­ние де­ло­вых от­но­ше­ний с та­ки­ми кли­ен­та­ми; пред­при­ня­тии до­ступ­ных мер для уста­нов­ле­ния ис­точ­ни­ка про­ис­хож­де­ния де­нег и (или) ино­го иму­ще­ства та­ко­го кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, при­ме­нять на по­сто­ян­ной ос­но­ве уси­лен­ные ме­ры над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков
незна­чи­тель­ное
7
На­ли­чие про­грам­мы под­го­тов­ки и обу­че­ния в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма, раз­ра­бо­тан­ной субъ­ек­та­ми кон­тро­ля
зна­чи­тель­ное
8
Предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях кли­ен­та, име­ю­щих ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам и спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма
гру­бое
9
Ис­пол­не­ние субъ­ек­та­ми кон­тро­ля обя­зан­но­стей по от­ка­зу кли­ен­ту в уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний и про­ве­де­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иму­ще­ством и (или) предо­став­ле­нию ин­фор­ма­ции об от­ка­зах в уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний и про­ве­де­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иму­ще­ством
зна­чи­тель­ное
10
Со­блю­де­ние тре­бо­ва­ний по не из­ве­ще­нию сво­их кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и (или) бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков о предо­став­ле­нии в упол­но­мо­чен­ный ор­ган ин­фор­ма­ции
гру­бое
11
На­ли­чие пра­вил внут­рен­не­го кон­тро­ля
гру­бое
12
Со­от­вет­ствие при­ня­тых пра­вил внут­рен­не­го кон­тро­ля и про­грамм его осу­ществ­ле­ния утвер­жден­ным тре­бо­ва­ни­ям (про­грам­ма ор­га­ни­за­ции внут­рен­не­го кон­тро­ля, вклю­чая тре­бо­ва­ния, предъ­яв­ля­е­мые к ра­бот­ни­кам субъ­ек­тов кон­тро­ля, от­вет­ствен­ным за ре­а­ли­за­цию и со­блю­де­ние пра­вил внут­рен­не­го кон­тро­ля, про­грам­ма управ­ле­ния рис­ка­ми, учи­ты­ва­ю­щая рис­ки кли­ен­тов и рис­ки ис­поль­зо­ва­ния услуг в пре­ступ­ных це­лях, вклю­чая риск ис­поль­зо­ва­ния тех­но­ло­ги­че­ских до­сти­же­ний, про­грам­ма иден­ти­фи­ка­ции кли­ен­тов, про­грам­ма мо­ни­то­рин­га и изу­че­ния опе­ра­ций кли­ен­тов, вклю­чая изу­че­ние слож­ных, необыч­но круп­ных и дру­гих необыч­ных опе­ра­ций кли­ен­тов, про­грам­ма под­го­тов­ки и обу­че­ния в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма), раз­ра­бо­тан­ной субъ­ек­та­ми фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га
зна­чи­тель­ное

Приложение 2
к совместному приказу
Министр национальной экономики
Республики Казахстан
от 26 мая 2023 года № 84 и
Председатель Агентства
Республики Казахстан
по финансовому мониторингу
от 25 мая 2023 года № 3
Приложение 2
к Критериям оценки
степени риска за соблюдением
законодательства
Республики Казахстан о
противодействии легализации
(отмыванию) доходов,
полученных преступным путем,
и финансированию терроризма
Перечень субъективных критериев для определения степени риска по субъективным критериям в сфере государственного контроля за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в отношении юридических консультантов, и других независимых специалистов по юридическим вопросам – в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности: купли-продажи недвижимости, управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента, управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг, аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией, создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них, бухгалтерских организаций и профессиональных бухгалтеров, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета
№ п/п
По­ка­за­тель субъ­ек­тив­но­го кри­те­рия
Ис­точ­ник дан­ных по по­ка­за­те­лю субъ­ек­тив­но­го кри­те­рия
Удель­ный вес по зна­чи­мо­сти, балл (в сум­ме долж­но со­став­лять не бо­лее 100 бал­лов)
Усло­вие
усло­вие 1/зна­че­ние
усло­вие 2/зна­че­ние
усло­вие 3/зна­че­ние
усло­вие 4/зна­че­ние
1
Предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях с день­га­ми и (или) иму­ще­ством, под­ле­жа­щих фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу (опе­ра­ция, ко­то­рая рав­на или пре­вы­ша­ет по­ро­го­вую сум­му)
под­пункт 1) пунк­та 12 Кри­те­ри­ев (ре­зуль­та­ты мо­ни­то­рин­га от­чет­но­сти и све­де­ний, пред­став­ля­е­мых субъ­ек­том кон­тро­ля и над­зо­ра (ЕИ­АС, ИС ЭСФ))
Вы­ход на про­фи­лак­ти­че­ский кон­троль с по­се­ще­ни­ем субъ­ек­та кон­тро­ля
На­ли­чие
От­сут­ствие
0%
100%
2
Свое­вре­мен­ное пред­став­ле­ние (не позд­нее ра­бо­че­го дня, сле­ду­ю­ще­го за днем со­вер­ше­ния) ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях с день­га­ми и (или) иму­ще­ством, под­ле­жа­щих фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу (опе­ра­ция, ко­то­рая рав­на или пре­вы­ша­ет по­ро­го­вую сум­му)
под­пункт 2) пунк­та 12 Кри­те­ри­ев (ре­зуль­та­ты мо­ни­то­рин­га от­чет­но­сти и све­де­ний, пред­став­ля­е­мых субъ­ек­том кон­тро­ля и над­зо­ра (ЕИ­АС))
20
0-1 ра­бо­чих дней
2 - 10 ра­бо­чих дней
11 - 20 ра­бо­чих дней
21 и бо­лее ра­бо­чих дней
0%
33%
66%
100%
3
Свое­вре­мен­ное предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции о по­до­зри­тель­ных опе­ра­ци­ях (ко­то­рые не бы­ли при­зна­ны по­до­зри­тель­ны­ми до их про­ве­де­ния, пред­став­ля­ют­ся не позд­нее два­дца­ти че­ты­рех ча­сов по­сле при­зна­ния опе­ра­ции по­до­зри­тель­ной в со­от­вет­ствии с пра­ви­ла­ми внут­рен­не­го кон­тро­ля субъ­ек­та кон­тро­ля)
под­пункт 1) пунк­та 12 Кри­те­ри­ев (ре­зуль­та­ты мо­ни­то­рин­га от­чет­но­сти и све­де­ний, пред­став­ля­е­мых субъ­ек­том кон­тро­ля и над­зо­ра (ЕИ­АС))
20
0-24 ча­сов
1 - 10 дней
11 - 20 дней
21 и бо­лее дней
0%
33%
66%
100%
4
Свое­вре­мен­ное предо­став­ле­ние (не позд­нее ра­бо­че­го дня, сле­ду­ю­ще­го за днем при­зна­ния опе­ра­ции кли­ен­та име­ю­щей ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам, спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма, и фик­си­ро­ва­ния ре­зуль­та­тов та­ко­го при­зна­ния) ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях кли­ен­та, име­ю­щих ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам и спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма
под­пункт 1) пунк­та 12 Кри­те­ри­ев (ре­зуль­та­ты мо­ни­то­рин­га от­чет­но­сти и све­де­ний, пред­став­ля­е­мых субъ­ек­том кон­тро­ля и над­зо­ра (ЕИ­АС))
20
0-1 ра­бо­чих дней
2 - 10 ра­бо­чих дней
11 - 20 ра­бо­чих дней
21 и бо­лее ра­бо­чих дней
0%
33%
66%
100%
5
Со­от­вет­ствие про­грам­мы под­го­тов­ки и обу­че­ния в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма, утвер­жден­ной пра­ви­ла­ми внут­рен­не­го кон­тро­ля (от­сут­ствие ре­зуль­та­тов те­сти­ро­ва­ния в си­сте­ме WEB СФМ)
под­пункт 1) пунк­та 12 Кри­те­ри­ев (ре­зуль­та­ты мо­ни­то­рин­га от­чет­но­сти и све­де­ний, пред­став­ля­е­мых субъ­ек­том кон­тро­ля и над­зо­ра (пор­тал WEB СФМ))
20
На­ли­чие ре­зуль­та­тов те­сти­ро­ва­ния
От­сут­ствие ре­зуль­та­тов те­сти­ро­ва­ния
0%
100%
6
На­ли­чие вы­де­лен­но­го ка­на­ла свя­зи
под­пункт 1) пунк­та 12 Кри­те­ри­ев (ре­зуль­та­ты мо­ни­то­рин­га от­чет­но­сти и све­де­ний, пред­став­ля­е­мых субъ­ек­том кон­тро­ля и над­зо­ра (пор­тал WEB СФМ))
20
На­ли­чие ре­ги­стра­ции в вы­де­лен­ном ка­на­ле свя­зи
От­сут­ствие ре­ги­стра­ции в вы­де­лен­ном ка­на­ле свя­зи
0%
100%
7
Ис­пол­не­ние субъ­ек­та­ми кон­тро­ля обя­зан­но­стей по от­ка­зу кли­ен­ту в уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний и про­ве­де­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иму­ще­ством и (или) предо­став­ле­нию ин­фор­ма­ции об от­ка­зах в уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний и про­ве­де­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иму­ще­ством
под­пункт 1) пунк­та 12 Кри­те­ри­ев (ре­зуль­та­ты мо­ни­то­рин­га от­чет­но­сти и све­де­ний, пред­став­ля­е­мых субъ­ек­том кон­тро­ля и над­зо­ра (пе­ре­чень ФТ/ФРО­МУ, ИС ЭСФ))
Вы­ход на про­фи­лак­ти­че­ский кон­троль с по­се­ще­ни­ем субъ­ек­та кон­тро­ля
На­ли­чие
От­сут­ствие
0%
100%

к совместному приказу
Министр национальной экономики
Республики Казахстан
от 26 мая 2023 года № 84 и
Председатель Агентства
Республики Казахстан
по финансовому мониторингу
от 25 мая 2023 года № 3
Приложение 2
к совместному приказу
Министра национальной экономики
Республики Казахстан
от 16 августа 2021 года № 80 и
Председателя Агентства
Республики Казахстан
по финансовому мониторингу
от 16 августа 2021 года № 7
Проверочный лист в сфере государственного контроля за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в отношении юридических консультантов, и других независимых специалистов по юридическим вопросам – в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности: купли-продажи недвижимости, управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента, управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг, аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией, создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них
Государственный орган, назначивший проверку/профилактический контроль с посещением субъекта контроля _________________________________________ ____________________________________________________________________
Акт о назначении проверки/профилактического контроля с посещением субъекта контроля ____________________________________________________
______________________________________________________________________________
№, дата
Наименование субъекта контроля __________________________________
____________________________________________________________________
(Индивидуальный идентификационный номер), бизнес-идентификационный номер субъекта контроля ______________________________________________ ____________________________________________________________________
Адрес места нахождения ______________________________________________ ____________________________________________________________________
№
Пе­ре­чень тре­бо­ва­ний
Со­от­вет­ству­ет тре­бо­ва­ни­ям
Не со­от­вет­ству­ет тре­бо­ва­ни­ям
1
2
3
4
1
Предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях с день­га­ми и (или) иму­ще­ством, под­ле­жа­щих фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу (опе­ра­ция, ко­то­рая рав­на или пре­вы­ша­ет по­ро­го­вую сум­му)
2
Свое­вре­мен­ное пред­став­ле­ние (не позд­нее ра­бо­че­го дня, сле­ду­ю­ще­го за днем со­вер­ше­ния) ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях с день­га­ми и (или) иму­ще­ством, под­ле­жа­щих фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу (опе­ра­ция, ко­то­рая рав­на или пре­вы­ша­ет по­ро­го­вую сум­му)
3
Свое­вре­мен­ное предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции о по­до­зри­тель­ных опе­ра­ци­ях (ко­то­рые не бы­ли при­зна­ны по­до­зри­тель­ны­ми до их про­ве­де­ния, пред­став­ля­ют­ся не позд­нее два­дца­ти че­ты­рех ча­сов по­сле при­зна­ния опе­ра­ции по­до­зри­тель­ной в со­от­вет­ствии с пра­ви­ла­ми внут­рен­не­го кон­тро­ля субъ­ек­та кон­тро­ля)
4
Свое­вре­мен­ное предо­став­ле­ние (не позд­нее ра­бо­че­го дня, сле­ду­ю­ще­го за днем при­зна­ния опе­ра­ции кли­ен­та име­ю­щей ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам, спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма, и фик­си­ро­ва­ния ре­зуль­та­тов та­ко­го при­зна­ния) ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях кли­ен­та, име­ю­щих ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам и спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма
5
Со­блю­де­ние мер по фик­си­ро­ва­нию све­де­ний и до­ку­мен­тов, за­пра­ши­ва­е­мых в рам­ках над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков при уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний с кли­ен­том, при осу­ществ­ле­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иным иму­ще­ством, в том чис­ле по­до­зри­тель­ных опе­ра­ций, при на­ли­чии ос­но­ва­ний для со­мне­ния в до­сто­вер­но­сти ра­нее по­лу­чен­ных све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле), бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке, в ча­сти фик­си­ро­ва­ния све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции фи­зи­че­ско­го ли­ца, юри­ди­че­ско­го ли­ца (фи­ли­а­ла, пред­ста­ви­тель­ства, ино­стран­ной струк­ту­ры без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца; вы­яв­ле­ния бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний, необ­хо­ди­мых для его иден­ти­фи­ка­ции; уста­нов­ле­ния пред­по­ла­га­е­мой це­ли и ха­рак­те­ра де­ло­вых от­но­ше­ний; про­ве­де­нии на по­сто­ян­ной ос­но­ве про­вер­ки де­ло­вых от­но­ше­ний и изу­че­ния опе­ра­ций, осу­ществ­ля­е­мых кли­ен­том че­рез дан­ный субъ­ект фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га, вклю­чая при необ­хо­ди­мо­сти по­лу­че­ние и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний об ис­точ­ни­ке фи­нан­си­ро­ва­ния со­вер­ша­е­мых опе­ра­ций; про­вер­ки до­сто­вер­но­сти све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля), бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, и об­нов­ле­ние све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле) и бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке; осу­ществ­ле­ния про­вер­ки при­над­леж­но­сти и (или) при­част­но­сти кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка к пуб­лич­но­му долж­ност­но­му ли­цу, его су­пру­ге (су­пру­гу) и близ­ким род­ствен­ни­кам; осу­ществ­ле­ния оцен­ки ре­пу­та­ции дан­но­го пуб­лич­но­го долж­ност­но­го ли­ца в от­но­ше­нии при­част­но­сти его к слу­ча­ям ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма; по­лу­че­нии пись­мен­но­го раз­ре­ше­ния ру­ко­во­дя­ще­го ра­бот­ни­ка ор­га­ни­за­ции на уста­нов­ле­ние, про­дол­же­ние де­ло­вых от­но­ше­ний с та­ки­ми кли­ен­та­ми; пред­при­ня­тии до­ступ­ных мер для уста­нов­ле­ния ис­точ­ни­ка про­ис­хож­де­ния де­нег и (или) ино­го иму­ще­ства та­ко­го кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, при­ме­нять на по­сто­ян­ной ос­но­ве уси­лен­ные ме­ры над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков
6
Со­блю­де­ние мер по хра­не­нию све­де­ний и до­ку­мен­тов, за­щи­ты до­ку­мен­тов, за­пра­ши­ва­е­мых в рам­ках над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков при уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний с кли­ен­том, при осу­ществ­ле­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иным иму­ще­ством, в том чис­ле по­до­зри­тель­ных опе­ра­ций, при на­ли­чии ос­но­ва­ний для со­мне­ния в до­сто­вер­но­сти ра­нее по­лу­чен­ных све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле), бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке, в ча­сти фик­си­ро­ва­ния све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции фи­зи­че­ско­го ли­ца, юри­ди­че­ско­го ли­ца (фи­ли­а­ла, пред­ста­ви­тель­ства, ино­стран­ной струк­ту­ры без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца; вы­яв­ле­ния бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний, необ­хо­ди­мых для его иден­ти­фи­ка­ции; уста­нов­ле­ния пред­по­ла­га­е­мой це­ли и ха­рак­те­ра де­ло­вых от­но­ше­ний; про­ве­де­нии на по­сто­ян­ной ос­но­ве про­вер­ки де­ло­вых от­но­ше­ний и изу­че­ния опе­ра­ций, осу­ществ­ля­е­мых кли­ен­том че­рез дан­ный субъ­ект фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га, вклю­чая при необ­хо­ди­мо­сти по­лу­че­ние и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний об ис­точ­ни­ке фи­нан­си­ро­ва­ния со­вер­ша­е­мых опе­ра­ций; про­вер­ки до­сто­вер­но­сти све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля), бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, и об­нов­ле­ние све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле) и бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке; осу­ществ­ле­ния про­вер­ки при­над­леж­но­сти и (или) при­част­но­сти кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка к пуб­лич­но­му долж­ност­но­му ли­цу, его су­пру­ге (су­пру­гу) и близ­ким род­ствен­ни­кам; осу­ществ­ле­ния оцен­ки ре­пу­та­ции дан­но­го пуб­лич­но­го долж­ност­но­го ли­ца в от­но­ше­нии при­част­но­сти его к слу­ча­ям ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма; по­лу­че­нии пись­мен­но­го раз­ре­ше­ния ру­ко­во­дя­ще­го ра­бот­ни­ка ор­га­ни­за­ции на уста­нов­ле­ние, про­дол­же­ние де­ло­вых от­но­ше­ний с та­ки­ми кли­ен­та­ми; пред­при­ня­тии до­ступ­ных мер для уста­нов­ле­ния ис­точ­ни­ка про­ис­хож­де­ния де­нег и (или) ино­го иму­ще­ства та­ко­го кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, при­ме­нять на по­сто­ян­ной ос­но­ве уси­лен­ные ме­ры над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков
7
На­ли­чие про­грам­мы под­го­тов­ки и обу­че­ния в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма, раз­ра­бо­тан­ной субъ­ек­та­ми кон­тро­ля
8
Предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях кли­ен­та, име­ю­щих ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам и спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма
9
Ис­пол­не­ние субъ­ек­та­ми кон­тро­ля обя­зан­но­стей по от­ка­зу кли­ен­ту в уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний и про­ве­де­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иму­ще­ством и (или) предо­став­ле­нию ин­фор­ма­ции об от­ка­зах в уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний и про­ве­де­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иму­ще­ством
10
Со­блю­де­ние тре­бо­ва­ний по не из­ве­ще­нию сво­их кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и (или) бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков о предо­став­ле­нии в упол­но­мо­чен­ный ор­ган ин­фор­ма­ции
11
На­ли­чие пра­вил внут­рен­не­го кон­тро­ля
12
Со­от­вет­ствие при­ня­тых пра­вил внут­рен­не­го кон­тро­ля и про­грамм его осу­ществ­ле­ния утвер­жден­ным тре­бо­ва­ни­ям (про­грам­ма ор­га­ни­за­ции внут­рен­не­го кон­тро­ля, вклю­чая тре­бо­ва­ния, предъ­яв­ля­е­мые к ра­бот­ни­кам субъ­ек­тов кон­тро­ля, от­вет­ствен­ным за ре­а­ли­за­цию и со­блю­де­ние пра­вил внут­рен­не­го кон­тро­ля, про­грам­ма управ­ле­ния рис­ка­ми, учи­ты­ва­ю­щая рис­ки кли­ен­тов и рис­ки ис­поль­зо­ва­ния услуг в пре­ступ­ных це­лях, вклю­чая риск ис­поль­зо­ва­ния тех­но­ло­ги­че­ских до­сти­же­ний, про­грам­ма иден­ти­фи­ка­ции кли­ен­тов, про­грам­ма мо­ни­то­рин­га и изу­че­ния опе­ра­ций кли­ен­тов, вклю­чая изу­че­ние слож­ных, необыч­но круп­ных и дру­гих необыч­ных опе­ра­ций кли­ен­тов, про­грам­ма под­го­тов­ки и обу­че­ния в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма), раз­ра­бо­тан­ной субъ­ек­та­ми фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га
13
На­прав­ле­ние уве­дом­ле­ния о на­ча­ле или пре­кра­ще­нии де­я­тель­но­сти в упол­но­мо­чен­ный ор­ган
Должностное (ые) лицо (а) ______________________________ _______________
должность подпись
_______________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при наличии)
Руководитель субъекта контроля ______________________ _______________
должность подпись
________________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при наличии)

к совместному приказу
Министр национальной экономики
Республики Казахстан
от 26 мая 2023 года № 84 и
Председатель Агентства
Республики Казахстан
по финансовому мониторингу
от 25 мая 2023 года № 3
Приложение 3
к совместному приказу
Министра национальной экономики
Республики Казахстан
от 16 августа 2021 года № 80 и
Председателя Агентства
Республики Казахстан
по финансовому мониторингу
от 16 августа 2021 года № 7
Проверочный лист в сфере государственного контроля за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в отношении бухгалтерских организаций и профессиональных бухгалтеров, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета
Государственный орган, назначивший проверку/профилактический контроль с посещением субъекта контроля _________________________________________ ____________________________________________________________________
Акт о назначении проверки/профилактического контроля с посещением субъекта контроля ____________________________________________________
____________________________________________________________________
№, дата
Наименование субъекта контроля ______________________________________
____________________________________________________________________
(Индивидуальный идентификационный номер), бизнес-идентификационный номер субъекта контроля ______________________________________________ ____________________________________________________________________
Адрес места нахождения ______________________________________________
____________________________________________________________________
№
Пе­ре­чень тре­бо­ва­ний
Со­от­вет­ству­ет тре­бо­ва­ни­ям
Не со­от­вет­ству­ет тре­бо­ва­ни­ям
1
2
3
4
1
Предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях с день­га­ми и (или) иму­ще­ством, под­ле­жа­щих фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу (опе­ра­ция, ко­то­рая рав­на или пре­вы­ша­ет по­ро­го­вую сум­му)
2
Свое­вре­мен­ное пред­став­ле­ние (не позд­нее ра­бо­че­го дня, сле­ду­ю­ще­го за днем со­вер­ше­ния) ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях с день­га­ми и (или) иму­ще­ством, под­ле­жа­щих фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу (опе­ра­ция, ко­то­рая рав­на или пре­вы­ша­ет по­ро­го­вую сум­му)
3
Свое­вре­мен­ное предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции о по­до­зри­тель­ных опе­ра­ци­ях (ко­то­рые не бы­ли при­зна­ны по­до­зри­тель­ны­ми до их про­ве­де­ния, пред­став­ля­ют­ся не позд­нее два­дца­ти че­ты­рех ча­сов по­сле при­зна­ния опе­ра­ции по­до­зри­тель­ной в со­от­вет­ствии с пра­ви­ла­ми внут­рен­не­го кон­тро­ля субъ­ек­та кон­тро­ля)
4
Свое­вре­мен­ное предо­став­ле­ние (не позд­нее ра­бо­че­го дня, сле­ду­ю­ще­го за днем при­зна­ния опе­ра­ции кли­ен­та име­ю­щей ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам, спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма, и фик­си­ро­ва­ния ре­зуль­та­тов та­ко­го при­зна­ния) ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях кли­ен­та, име­ю­щих ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам и спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма
5
Со­блю­де­ние мер по фик­си­ро­ва­нию све­де­ний и до­ку­мен­тов, за­пра­ши­ва­е­мых в рам­ках над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков при уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний с кли­ен­том, при осу­ществ­ле­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иным иму­ще­ством, в том чис­ле по­до­зри­тель­ных опе­ра­ций, при на­ли­чии ос­но­ва­ний для со­мне­ния в до­сто­вер­но­сти ра­нее по­лу­чен­ных све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле), бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке, в ча­сти фик­си­ро­ва­ния све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции фи­зи­че­ско­го ли­ца, юри­ди­че­ско­го ли­ца (фи­ли­а­ла, пред­ста­ви­тель­ства, ино­стран­ной струк­ту­ры без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца; вы­яв­ле­ния бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний, необ­хо­ди­мых для его иден­ти­фи­ка­ции; уста­нов­ле­ния пред­по­ла­га­е­мой це­ли и ха­рак­те­ра де­ло­вых от­но­ше­ний; про­ве­де­нии на по­сто­ян­ной ос­но­ве про­вер­ки де­ло­вых от­но­ше­ний и изу­че­ния опе­ра­ций, осу­ществ­ля­е­мых кли­ен­том че­рез дан­ный субъ­ект фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га, вклю­чая при необ­хо­ди­мо­сти по­лу­че­ние и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний об ис­точ­ни­ке фи­нан­си­ро­ва­ния со­вер­ша­е­мых опе­ра­ций; про­вер­ки до­сто­вер­но­сти све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля), бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, и об­нов­ле­ние све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле) и бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке; осу­ществ­ле­ния про­вер­ки при­над­леж­но­сти и (или) при­част­но­сти кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка к пуб­лич­но­му долж­ност­но­му ли­цу, его су­пру­ге (су­пру­гу) и близ­ким род­ствен­ни­кам; осу­ществ­ле­ния оцен­ки ре­пу­та­ции дан­но­го пуб­лич­но­го долж­ност­но­го ли­ца в от­но­ше­нии при­част­но­сти его к слу­ча­ям ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма; по­лу­че­нии пись­мен­но­го раз­ре­ше­ния ру­ко­во­дя­ще­го ра­бот­ни­ка ор­га­ни­за­ции на уста­нов­ле­ние, про­дол­же­ние де­ло­вых от­но­ше­ний с та­ки­ми кли­ен­та­ми; пред­при­ня­тии до­ступ­ных мер для уста­нов­ле­ния ис­точ­ни­ка про­ис­хож­де­ния де­нег и (или) ино­го иму­ще­ства та­ко­го кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, при­ме­нять на по­сто­ян­ной ос­но­ве уси­лен­ные ме­ры над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков
6
Со­блю­де­ние мер по хра­не­нию све­де­ний и до­ку­мен­тов, за­щи­ты до­ку­мен­тов, за­пра­ши­ва­е­мых в рам­ках над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков при уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний с кли­ен­том, при осу­ществ­ле­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иным иму­ще­ством, в том чис­ле по­до­зри­тель­ных опе­ра­ций, при на­ли­чии ос­но­ва­ний для со­мне­ния в до­сто­вер­но­сти ра­нее по­лу­чен­ных све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле), бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке, в ча­сти фик­си­ро­ва­ния све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции фи­зи­че­ско­го ли­ца, юри­ди­че­ско­го ли­ца (фи­ли­а­ла, пред­ста­ви­тель­ства, ино­стран­ной струк­ту­ры без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца; вы­яв­ле­ния бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний, необ­хо­ди­мых для его иден­ти­фи­ка­ции; уста­нов­ле­ния пред­по­ла­га­е­мой це­ли и ха­рак­те­ра де­ло­вых от­но­ше­ний; про­ве­де­нии на по­сто­ян­ной ос­но­ве про­вер­ки де­ло­вых от­но­ше­ний и изу­че­ния опе­ра­ций, осу­ществ­ля­е­мых кли­ен­том че­рез дан­ный субъ­ект фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га, вклю­чая при необ­хо­ди­мо­сти по­лу­че­ние и фик­си­ро­ва­ние све­де­ний об ис­точ­ни­ке фи­нан­си­ро­ва­ния со­вер­ша­е­мых опе­ра­ций; про­вер­ки до­сто­вер­но­сти све­де­ний, необ­хо­ди­мых для иден­ти­фи­ка­ции кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля), бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, и об­нов­ле­ние све­де­ний о кли­ен­те (его пред­ста­ви­те­ле) и бе­не­фи­ци­ар­ном соб­ствен­ни­ке; осу­ществ­ле­ния про­вер­ки при­над­леж­но­сти и (или) при­част­но­сти кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка к пуб­лич­но­му долж­ност­но­му ли­цу, его су­пру­ге (су­пру­гу) и близ­ким род­ствен­ни­кам; осу­ществ­ле­ния оцен­ки ре­пу­та­ции дан­но­го пуб­лич­но­го долж­ност­но­го ли­ца в от­но­ше­нии при­част­но­сти его к слу­ча­ям ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма; по­лу­че­нии пись­мен­но­го раз­ре­ше­ния ру­ко­во­дя­ще­го ра­бот­ни­ка ор­га­ни­за­ции на уста­нов­ле­ние, про­дол­же­ние де­ло­вых от­но­ше­ний с та­ки­ми кли­ен­та­ми; пред­при­ня­тии до­ступ­ных мер для уста­нов­ле­ния ис­точ­ни­ка про­ис­хож­де­ния де­нег и (или) ино­го иму­ще­ства та­ко­го кли­ен­та (его пред­ста­ви­те­ля) и бе­не­фи­ци­ар­но­го соб­ствен­ни­ка, при­ме­нять на по­сто­ян­ной ос­но­ве уси­лен­ные ме­ры над­ле­жа­щей про­вер­ки кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков
7
На­ли­чие про­грам­мы под­го­тов­ки и обу­че­ния в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма, раз­ра­бо­тан­ной субъ­ек­та­ми кон­тро­ля
8
Предо­став­ле­ние ин­фор­ма­ции об опе­ра­ци­ях кли­ен­та, име­ю­щих ха­рак­те­ри­сти­ки, со­от­вет­ству­ю­щие ти­по­ло­ги­ям, схе­мам и спо­со­бам ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­ния) пре­ступ­ных до­хо­дов и фи­нан­си­ро­ва­ния тер­ро­риз­ма
9
Ис­пол­не­ние субъ­ек­та­ми кон­тро­ля обя­зан­но­стей по от­ка­зу кли­ен­ту в уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний и про­ве­де­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иму­ще­ством и (или) предо­став­ле­нию ин­фор­ма­ции об от­ка­зах в уста­нов­ле­нии де­ло­вых от­но­ше­ний и про­ве­де­нии опе­ра­ций с день­га­ми и (или) иму­ще­ством
10
Со­блю­де­ние тре­бо­ва­ний по не из­ве­ще­нию сво­их кли­ен­тов (их пред­ста­ви­те­лей) и (или) бе­не­фи­ци­ар­ных соб­ствен­ни­ков о предо­став­ле­нии в упол­но­мо­чен­ный ор­ган ин­фор­ма­ции
11
На­ли­чие пра­вил внут­рен­не­го кон­тро­ля
12
Со­от­вет­ствие при­ня­тых пра­вил внут­рен­не­го кон­тро­ля и про­грамм его осу­ществ­ле­ния утвер­жден­ным тре­бо­ва­ни­ям (про­грам­ма ор­га­ни­за­ции внут­рен­не­го кон­тро­ля, вклю­чая тре­бо­ва­ния, предъ­яв­ля­е­мые к ра­бот­ни­кам субъ­ек­тов кон­тро­ля, от­вет­ствен­ным за ре­а­ли­за­цию и со­блю­де­ние пра­вил внут­рен­не­го кон­тро­ля, про­грам­ма управ­ле­ния рис­ка­ми, учи­ты­ва­ю­щая рис­ки кли­ен­тов и рис­ки ис­поль­зо­ва­ния услуг в пре­ступ­ных це­лях, вклю­чая риск ис­поль­зо­ва­ния тех­но­ло­ги­че­ских до­сти­же­ний, про­грам­ма иден­ти­фи­ка­ции кли­ен­тов, про­грам­ма мо­ни­то­рин­га и изу­че­ния опе­ра­ций кли­ен­тов, вклю­чая изу­че­ние слож­ных, необыч­но круп­ных и дру­гих необыч­ных опе­ра­ций кли­ен­тов, про­грам­ма под­го­тов­ки и обу­че­ния в сфе­ре про­ти­во­дей­ствия ле­га­ли­за­ции (от­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­ступ­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма), раз­ра­бо­тан­ной субъ­ек­та­ми фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га
Должностное (ые) лицо (а) ______________________________ ______________
должность подпись
______________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при наличии)
Руководитель субъекта контроля _________________ ______________
должность подпись
_____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при наличии)