Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдардың есеп беру ережесiн бекiту туралы" 2002 жылғы 18 желтоқсандағы N 486 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы
Қаржы ұйымдарының есептілікті ұсыну тәртібін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу және қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдардың есеп беру ережесiн бекiту туралы" 2002 жылғы 18 желтоқсандағы N 486 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2124 тіркелген) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 2124 тіркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2002 жылғы 18 желтоқсандағы N 486 қаулысына толықтырулар енгізу туралы" 2003 жылғы 29 мамырдағы N 162 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2384 тіркелген), "Бағалы қағаздар рыногында брокерлік-дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есеп беру тізбесі, нысандары және ұсыну мерзімдері туралы нұсқаулықты бекіту туралы және Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 238 тіркелген Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Бағалы қағаздар рыногының кәсіби қатысушыларының есеп беру тәртібі туралы" нұсқаулықты бекіту жөнінде" 1996 жылғы 22 қазандағы N 118 қаулысына және Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 2124 тіркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2002 жылғы 18 желтоқсандағы N 486 қаулысына өзгерістер енгізу туралы" Агенттік Басқармасының 2004 жылғы 12 сәуірдегі N 116 және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 12 сәуірдегі N 55 бірлескен қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2854 тіркелген, "Егемен Қазақстан" газетінде 2004 жылғы 29 мамырда N 138 (23774) жарияланған), Агенттік Басқармасының "Бағалы қағаздар нарығы кәсіби қатысушыларының есеп беруін реттейтін кейбір нормативтік құқықтық актілерге өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2005 жылғы 28 мамырдағы N 164 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3706 тіркелген), Агенттік Басқармасының "Бағалы қағаздар рыногы кәсіби қатысушыларының есеп беруін реттейтін кейбір нормативтік құқықтық актілерге өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2005 жылғы 26 қарашадағы N 415 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3988 тіркелген), Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінде құжаттарды ұсыну мәселелері бойынша кейбір нормативтік құқықтық кесімдерге толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы" 2007 жылғы 30 наурыздағы N 76 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4670 тіркелген), Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы рыногы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2007 жылғы 25 маусымдағы N 173 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4848 тіркелген, "Заң газеті" газетінде 2007 жылғы 5 қыркүйекте N 135 (1164) жарияланған), Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдардың есеп беру ережесiн бекiту туралы" 2002 жылғы 18 желтоқсандағы N 486 қаулысына толықтырулар енгізу туралы" 2008 жылғы 29 қазандағы N 166 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 5402 тіркелген), Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2002 жылғы 18 желтоқсандағы N 486 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2009 жылғы 26 қаңтардағы N 6 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 5569 тіркелген) енгізілген толықтырулармен және өзгерістермен бірге мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымдардың есеп беру ережесiнде :
4-тармақтың бірінші абзацындағы "5" деген цифр "7" деген цифрмен ауыстырылсын;
1-қосымшада :
"_____________ _____________ дейінгі кезең ішінде бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйым туралы мәліметтер (брокердің және дилердің атауы)" деген кестеде:
кестенің атауындағы "_____________ _____________ дейінгі кезең ішінде" деген сөздермен және символдар ""___" _________________ жағдай бойынша" деген сөздермен және символдармен ауыстырылсын;
реттік нөмірі 4-жолда:
"Ұйымның" деген сөз "Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар екінші деңгейдегі банктің акцияларын иеленетін тұлғаларды қоспағанда, ұйымның" деген сөздермен ауыстырылсын;

2) тармақшаның төртінші абзацы "орналасқан орны" деген сөздерден кейін "(егер заңды тұлға оффшорлық аймақтың аумағында тіркелген жағдайда, онда Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Банктік және сақтандыру қызметінің, бағалы қағаздар рыногының кәсіби қатысушылары қызметінің және бағалы қағаздар рыногында лицензияланатын басқа да қызмет түрлерінің, жинақтаушы зейнетақы қорлары мен акционерлік инвестициялық қорлар қызметінің мақсаттары үшін оффшорлық аймақтардың тізбесін бекіту туралы" 2008 жылғы 2 қазандағы N 145 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 5371 тіркелген) бекітілген Оффшорлық аймақтардың тізбесіне сәйкес осы оффшорлық аймақты көрсету қажет);" деген сөздермен толықтырылсын;
3-қосымшада :
"______________ _______________ дейінгі кезең ішінде бағалы қағаздардың ұйымдастырылмаған нарығында жасалған, бағалы қағаздармен болатын мәмілелер туралы есеп [бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымның атауы]" деген кестеде:
кестенің атауы "кезең ішінде" деген сөздерден кейін "Қазақстан Республикасының" деген сөздермен толықтырылсын;
"
Мәмі­ле­нің
кү­ні 1
"
деген баған мынадай редакцияда жазылсын:
"
Мәмі­ле­ні жа­са­су кү­ні 1
";
"
Шар­ттың кү­ні және нө­мі­рі
"
деген баған алынып тасталсын;
"
Ор­на­ла­сты­ру 11
"
деген бағаннан кейін мынадай мазмұндағы бағанмен толықтырылсын:
"
Кли­ент тап­сы­ры­сын тір­ке­удің нө­мі­рі, кү­ні және уа­қы­ты 12
";
Ескерту мынадай мазмұндағы бөлікпен толықтырылсын:
" 12 Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қоры, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйым немесе бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар инвестициялық қордың басқарушы компаниясы (инвестициялық қордың активтері есебінен) брокерлік қызмет аясында мәміле жасасқан жағдайда, инвестициялық комитеттің мәміле жасалғаны жөніндегі қабылдаған инвестициялық шешімінің нөмірі мен күні көрсетіледі.";
4-қосымшада :
"Есепті кезеңнің соңындағы номиналды ұстауда болып табылатын бағалы қағаздар туралы есеп [бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиялары бар ұйымның атауы]" деген кестеде:
"Қазақстан Республикасы жинақтаушы зейнетақы қорларының (зейнетақы активтері)" деген бағанда "зейнетақы" деген сөз "меншікті" деген сөзбен ауыстырылсын;
"
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ин­ве­сти­ци­я­лық қор­ла­ры­ның (ин­ве­сти­ци­я­лық қор­дың ак­тив­те­рі)
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың (да­на)
ба­ға­лы қа­ғаз ұста­у­шы­лар­дың
"
деген баған алынып тасталсын;
4-1-қосымшада :
"_________бастап_________ дейінгі кезеңде (бағалы қағаздар рыногында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар ұйымның атауы) ұйымдаспаған бағалы қағаздар рыногында Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес бағалы қағаздарымен жасасқан, орындалмаған мәмілелері туралы ЕСЕП" деген кестеде:
кестенің атауында "Қазақстан Республикасы ұйымдарының" деген сөздер алынып тасталсын;
"
Шар­ттың кү­ні және нө­мі­рі
"
деген баған мынадай редакцияда жазылсын:
"
Кли­ент тап­сы­ры­сын тір­ке­удің нө­мі­рі, кү­ні және уа­қы­ты
";
"Бағалы қағаздың ұлттық бірегейлендіру нөмірі" деген бағандағы "ұлттық бірегейлендіру" деген сөздер "сәйкестендіру" деген сөзбен ауыстырылсын;
Кестені толтыру бойынша түсіндірменің 3-тармағы мынадай редакцияда жазылсын:
"3. "Клиент тапсырысын тіркеудің нөмірі, күні және уақыты" деген бағанды толтырғанда, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қоры, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйым немесе бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар инвестициялық қордың басқарушы компаниясы (инвестициялық қордың активтері есебінен) брокерлік қызмет аясында мәміле жасасқан жағдайда, инвестициялық комитеттің мәміле жасалғаны жөніндегі қабылдаған инвестициялық шешімінің нөмірі мен күні көрсетіледі.";
5-қосымша осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес жазылсын;
осы қаулының 2 және 3-қосымшаларына сәйкес 6 және 7-қосымшалармен толықтырылсын.

Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының 2009 жылғы
26 мамырдағы N 101 қаулысына
1-қосымша
" Қазақстан Республикасының бағалы
қағаздар рыногында брокерлiк және
дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға
лицензиялары бар ұйымдардың есеп
беру ережесiне 5-қосымша
___________ ____________ дейінгі кезең ішінде бағалы қағаздардың халықаралық нарығында бағалы қағаздармен жасалған мәмілелер туралы есеп
N
Мәмі­ле­нің жа­сал­ған кү­ні мен уа­қы­ты 1
Мәмі­ле бой­ын­ша есеп­ті жүр­гі­зу кү­ні
Кли­ент тап­сы­ры­сын тір­ке­удің нө­мі­рі, кү­ні және уа­қы­ты 2
Мәмі­ле­нің тү­рі 3
На­рық 4
Бро­кер­дің ата­уы және оның ре­зи­дент­тік елі 5
Жиын­тығы
кестенің жалғасы
Ка­сто­ди­ан-банк­тің ата­уы
Ше­тел­дік но­ми­нал­ды ұста­у­шы­ның ата­уы
Ба­ға­лы қа­ға­з­дың сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі
Рей­тин­гі 6
Эми­тент­тің ата­уы және оның ре­зи­дент­тік елі 7
Заң­на­ма­сы­на сәй­кес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың шы­ға­ры­лы­мы тір­кел­ген ел
кестенің жалғасы
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың са­ны (да­на­сы)
Но­ми­нал­ды құ­ны­ның ва­лю­та­сы/
Тө­лем ва­лю­та­сы 8
Мәмі­ле­ге кім ре­т­ін­де қа­ты­сты 9
Кли­ент және оның ре­зи­дент­тік елі 10
Бір ба­ға­лы қа­ға­з­дың ба­ға­сы 11
Мәмі­ле­нің кө­ле­мі 11
Ес­кер­ту
ше­тел ва­лю­та­сын­да
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сын­да
тең­ге­мен
Басшы
(есепке қол қоюға           (қолы)            Тегі, аты, әкесінің аты
уәкілетті тұлға)                              (бар болса)
Бас бухгалтер               (қолы)            Тегі, аты, әкесінің аты
(есепке қол қоюға                             (бар болса)
уәкілетті тұлға)
мөр орны
Орындаушы        (қолы, телефон нөмірі)       Тегі, аты, әкесінің аты
(бар болса)
Ескерту:

2. Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қоры, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйым немесе бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар инвестициялық қордың басқарушы компаниясы (инвестициялық қордың активтері есебінен) брокерлік қызмет аясында мәміле жасасқан жағдайда, инвестициялық комитеттің мәміле жасалғаны жөніндегі қабылдаған инвестициялық шешімінің нөмірі мен күні көрсетіледі.

5. Клиент тапсырысын орындаған брокердің атауы көрсетіледі. Егер мәмілені бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар ұйымның тапсырмасы бойынша жасасқан басқа брокер (оның ішінде шетел брокері) мәмілені орындаған жағдайда, онда осы брокер және "брокердің атауы/елі" форматында оның резиденттік елі көрсетіледі.

6. Борыштық бағалы қағазға берілген/үлестік бағалы қағаздың рейтингі немесе үлестік бағалы қағаз эмитентінің рейтингі көрсетіледі (үлестік бағалы қағазда рейтинг болмаған жағдайда, үлестік бағалы қағаз эмитентінің рейтингі көрсетіледі). Егер борыштық бағалы қағазға/үлестік бағалы қағазға (үлестік бағалы қағаздың эмитентіне) бірнеше рейтингтік агенттіктер рейтинг берген жағдайда, онда барлық берілген рейтингтер көрсетіледі. Рейтингтер "рейтинг (рейтингтік агенттік)/рейтинг (рейтингтік агенттік)" форматында көрсетіледі. Егер борыштық бағалы қағазда/үлестік бағалы қағазда (үлестік бағалы қағаздың эмитентінде) рейтинг болмаса, онда "жоқ" деген сөз қолданылады.

8. "Валюталар мен қорларды белгілеу үшін кодтар" 07 ИСО 4217-2001 Қазақстан Республикасының Мемлекеттік жіктеліміне сәйкес валюталардың кодтары көрсетіледі. Бағалы қағаздардың номиналды құнының валютасы және осы бағалы қағаздар бойынша төлем валютасы "Номиналды құнының валютасы/Төлем валютасы" форматында көрсетіледі.

Егер бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар ұйым дилер ретінде болса, "D" белгісі көрсетіледі.

10. Егер бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар ұйым брокер ретінде болса, "Клиенттің коды/елі" форматында "Клиент және оның резиденттік елі" деген бағана толтырылады. Бұл ретте мәміле олардың есебінен және мүддесі бойынша жасалған брокер клиенттерінің кодтары көрсетіледі:
N
Кли­ент
кли­ент­тің 5 мән­ді ко­ды
1
Заң­ды тұл­ға (Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­ден­ті)
JURRZ
2
Же­ке тұл­ға (Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­ден­ті)
FIZRZ
3
Заң­ды тұл­ға (ре­зи­дент емес)
JURNN
4
Же­ке тұл­ға (ре­зи­дент емес)
FIZNN
5
Зей­не­та­қы ак­тив­те­рін ин­ве­сти­ци­я­лық бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым/жи­нақ­та­у­шы зей­не­та­қы қо­ры (зей­не­та­қы ак­тив­те­рі)
PFDPA
6
Жи­нақ­та­у­шы зей­не­та­қы қо­ры (мен­шік­ті ак­тив­тер)
PFDOA
7
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бан­кі
STBNK
8
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы
INSOR
9
Ин­ве­сти­ци­я­лық қор
INVFD
10
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғын­да бро­кер­лік және ди­лер­лік қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ру­ға ли­цен­зи­я­сы бар ұй­ым – мен­шік­ті ак­тив­тер (зей­не­та­қы ак­тив­те­рін ин­ве­сти­ци­я­лық бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­ды, жи­нақ­та­у­шы зей­не­та­қы қо­рын, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бан­кін қо­с­па­ған­да)
Са­уда-сат­тық­ты ұй­ым­да­сты­ру­шы бер­ген бес мән­дік код
Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қорлар және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар ұйымдар зейнетақы активтері есебінен мәмілелерді жасасқанда, осы бағанды толтырмайды.

11. Сатушыға төленген сыйақыны ескеріп, мәміле жасалғанын растайтын (брокердің есебі, S.W.I.F.T. жүйесі бойынша алынған растау, қор биржасының құжаты) бастапқы құжатта берілген баға үтірден кейінгі төрт мәнге дейінгі дәлдікпен, мәмілелердің көлемі үтірден кейінгі екі мәнге дейінгі дәлдікпен көрсетіледі.
Мәміле бойынша есепті мәміле жасасу күнінде емес жүргізгенде, мәміленің бағасы мен мәміленің көлемін Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі есепті жүргізу күнінде белгілеген ресми бағамы бойынша теңгемен көрсету қажет. Бағалы қағазды шетел валютасымен төлегенде, мәміле валютасындағы сома көрсетілетін "шетел валютасында" деген бағана толтырылады."

Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының 2009 жылғы
26 мамырдағы N 101 қаулысына
2-қосымша
" Қазақстан Республикасының бағалы
қағаздар рыногында брокерлiк және
дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға
лицензиялары бар ұйымдардың есеп
беру ережесiне 6-қосымша
___________ ____________ дейінгі кезең ішінде туынды қаржы құралдарымен жасалған мәмілелер туралы есеп
N
Мәмі­ле­ні жа­са­су кү­ні 1
Туын­ды қар­жы құ­ра­лы­ның тү­рі 2
На­рық 3
Ба­за­лық ак­тив және оның рей­тин­гі 4
Контр-агент және оның рей­тин­гі 5
Мәмі­ле­нің та­лап­та­рын си­паттау
1
2
...
кестенің жалғасы
Хеджир­леу объ­ек­ті 6
Мәмі­ле­ге кім ре­т­ін­де қа­ты­сты 7
Кли­ент тап­сы­ры­сын тір­ке­удің нө­мі­рі, кү­ні және уа­қы­ты 8
Кли­ент және оның ре­зи­дент­тік елі 9
Ес­кер­ту
Басшы                        (қолы)           Тегі, аты, әкесінің аты
(есепке қол қоюға                             (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Бас бухгалтер                (қолы)           Тегі, аты, әкесінің аты
(есепке қол қоюға                             (бар болса)
уәкілетті тұлға)
мөр орны
Орындаушы         (қолы, телефон нөмірі)      Тегі, аты, әкесінің аты
(бар болса)
Ескерту:

4. Туынды қаржы құралының базалық активі (бағалы қағаздың және эмитентінің атауы, валютасы, пайыздық ставкасы, тауар және басқа базалық активтер) және "базалық актив/рейтинг (рейтингтік агенттік)" форматында рейтингтік агенттік берген (бар болса) базалық активінің рейтингі көрсетіледі. Егер базалық активте рейтингтер болмаған жағдайда, онда базалық актив және "базалық актив/рейтингі жоқ" форматында рейтингі жоқтығы көрсетіледі.

6. Егер мәміле хеджирлеу мақсатымен жасалса, "иә" деген сөз және "иә/хеджирлеу объектісінің деректемелері" форматында хеджирлеу объектісінің деректемелері (бағалы қағаздың сәйкестендіру нөмірі, саны, құны, көлемі, валютасы) көрсетіледі. Егер мәміле хеджирлеу мақсатымен жасалмаса, "жоқ" деген сөз көрсетіледі.

Егер бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар ұйым дилер ретінде болса, "D" белгісі көрсетіледі.

8. Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қоры, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйым немесе бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар инвестициялық қордың басқарушы компаниясы (инвестициялық қордың активтері есебінен) брокерлік қызмет аясында мәміле жасасқан жағдайда, инвестициялық комитеттің мәміле жасалғаны жөніндегі қабылдаған инвестициялық шешімінің нөмірі мен күні көрсетіледі.

9. Егер бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар ұйым брокер ретінде болса, "Клиенттің коды/елі" форматында "Клиент және оның резиденттік елі" деген бағана толтырылады. Бұл ретте мәміле олардың есебінен және мүддесі бойынша жасалған брокер клиенттерінің кодтары көрсетіледі:
N
Кли­ент
кли­ент­тің 5 мән­ді ко­ды
1
Заң­ды тұл­ға (Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­ден­ті)
JURRZ
2
Же­ке тұл­ға (Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­ден­ті)
FIZRZ
3
Заң­ды тұл­ға (ре­зи­дент емес)
JURNN
4
Же­ке тұл­ға (ре­зи­дент емес)
FIZNN
5
Зей­не­та­қы ак­тив­те­рін ин­ве­сти­ци­я­лық бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым/жи­нақ­та­у­шы зей­не­та­қы қо­ры (зей­не­та­қы ак­тив­те­рі)
PFDPA
6
Жи­нақ­та­у­шы зей­не­та­қы қо­ры (мен­шік­ті ак­тив­тер)
PFDOA
7
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бан­кі
STBNK
8
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы
INSOR
9
Ин­ве­сти­ци­я­лық қор
INVFD
10
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғын­да бро­кер­лік және ди­лер­лік қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ру­ға ли­цен­зи­я­сы бар ұй­ым – мен­шік­ті ак­тив­тер (зей­не­та­қы ак­тив­те­рін ин­ве­сти­ци­я­лық бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­ды, жи­нақ­та­у­шы зей­не­та­қы қо­рын, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бан­кін қо­с­па­ған­да)
Са­уда-сат­тық­ты ұй­ым­да­сты­ру­шы бер­ген бес мән­дік код
Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қорлар және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бар ұйымдар зейнетақы активтері есебінен мәмілелерді жасасқанда, осы бағанды толтырмайды."

Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының
2009 жылғы 26 мамырдағы
N 101 қаулысына 3-қосымша
" Қазақстан Республикасының бағалы
қағаздар рыногында брокерлiк және
дилерлiк қызметтi жүзеге асыруға
лицензиялары бар ұйымдардың есеп
беру ережесiне 7-қосымша
"___" _________________ жағдай бойынша тапсырмасы бойынша қор биржасының сауда жүйесінде "репоны" "тікелей әдіспен" ашу операциясы жүргізілген брокердің шоттарындағы клиенттердің активтер қалдықтарының құны туралы есеп
N
Кли­ент­тің же­ке шо­ты­ның нө­мі­рі
"Ті­ке­лей" әдіспен жа­сал­ған РЕ­ПО­ны ашу опе­ра­ци­я­ла­ры­ның со­ма­сы, тең­ге­мен
Бро­кер­дің шот­та­рын­да­ғы кли­ент­тер­дің ак­тив­тер қал­дық­та­ры­ның құ­ны, тең­ге­мен 1
Мар­жа­ның дең­гейі, %
Бро­кер және ди­лер мар­жи­нал­ды мәмі­ле­лер­ді жа­сау нәти­же­сін­де пай­да болған бро­кер ал­дын­да­ғы кли­ент­тің бе­ре­ше­гі, тең­ге­мен 2
1
2
...
Басшы                        (қолы)           Тегі, аты, әкесінің аты
(есепке қол қоюға                             (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Бас бухгалтер                (қолы)           Тегі, аты, әкесінің аты
(есепке қол қоюға                             (бар болса)
уәкілетті тұлға)
мөр орны
Орындаушы         (қолы, телефон нөмірі)      Тегі, аты, әкесінің аты
(бар болса)
Ескерту:

1. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 27 тамыздағы N 317 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3870 тіркелген) бекітілген Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыру ережесінің 38-4-тармағына сәйкес.

2. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 27 тамыздағы N 317 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3870 тіркелген) бекітілген Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыру ережесінің 53-тармағына сәйкес."