О внесении изменений в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 2 февраля 2018 года № 119 «Об утверждении формы сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам» от 30.04.2021 г. № 420 («Банк шоттарының бар-жоғы және олардың нөмірлері туралы, осы шоттардағы ақшаның қалдығы мен қозғалысы туралы, жеке тұлғаға берілген кредиттер туралы мәліметтердің нысанын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2018 жылғы 2 ақпандағы № 119 бұйрығына өзгерістер енгізу туралы)

О внесении изменений в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 2 февраля 2018 года № 119 «Об утверждении формы сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам»
ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Внести в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 2 февраля 2018 года № 119 «Об утверждении формы сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 16408) следующие изменения:
заголовок приказа изложить в следующей редакции:
«Об утверждении форм сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах, а также о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение»;
пункт 1 изложить в следующей редакции:
«1. Утвердить:
1) форму сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах согласно приложению 1 к настоящему приказу;
2) форму сведений о движении денег на банковских счетах согласно приложению 2 к настоящему приказу;
3) форму сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение согласно приложению 3 к настоящему приказу.»;
форму сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах, утвержденную указанным приказом, изложить в новой редакции согласно приложению 1 к настоящему приказу;
форму сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение, утвержденную указанным приказом, изложить в новой редакции согласно приложению 2 к настоящему приказу;
форму сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах с указанием сумм погашения, включая вознаграждение, утвержденную указанным приказом, изложить в новой редакции согласно приложению 3 к настоящему приказу.

2. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Департамент юридической службы Министерства финансов Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1) и 2) настоящего пункта.

3. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
«СОГЛАСОВАН»
Агентство Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
«СОГЛАСОВАН»
Национальный Банк
Республики Казахстан

Приложение 1
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 30 апреля 2021 года
№ 420
форма
№
На­ло­го­пла­тель­щик
Рек­ви­зи­ты бан­ка, фи­ли­а­ла бан­ка-нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, его струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний, в ко­то­ром от­кры­ты бан­ков­ские сче­та
Вид бан­ков­ско­го сче­та
Ва­лю­та бан­ков­ско­го сче­та
Но­мер бан­ков­ско­го­сче­та
Оста­ток де­нег на бан­ков­ском сче­те на на­ча­ло пе­ри­о­да
Оста­ток де­нег на бан­ков­ском­с­че­те на ко­нец пе­ри­о­да
ИИН*/ БИН **
фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при его на­ли­чии)/ на­име­но­ва­ние
БИН **
БИК***
на­име­но­ва­ние
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
_____________________________________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность), подпись лица,
ответственного за составление формы)
_____________________________________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) руководителя, подпись)
Примечание:
расшифровка аббревиатур:
*ИИН – индивидуальный идентификационный номер;
**БИН – бизнес-идентификационный номер;
***БИК – банковский идентификационный код.
Пояснение по заполнению формы «Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах» приведено в приложении к настоящей форме.
Срок представления указанных сведений – в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов.

Приложение
к форме «Сведения о наличии
банковских счетов и их номерах, об
остатках денег на этих счетах»

1. Форма, предназначенная для сбора сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах (далее – Форма) разработана в соответствии с подпунктом 13) статьи 24 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налогового кодекса) и с пунктами 6-1 и 6-2 статьи 50 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
Основной задачей ведения Формы является получение сведений о банковских счетах и их номерах, об остатках денег на этих счетах.

2. Форма заполняется и представляется банками, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов по сведениям о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах.

3. Форма направляется по физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах в период с 1 января 2021 года по 1 января 2026 года.

3. В графе 1 Формы указывается порядковый номер.

4. В графе 2 Формы указывается индивидуальный идентификационный номер/бизнес-идентификационный номер (далее – ИИН/БИН) налогоплательщика.

5. В графе 3 Формы указывается фамилия, имя, отчество (при его наличии)/наименование налогоплательщика.

6. В графе 4 Формы указывается бизнес-идентификационный номер банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

7. В графе 5 Формы указывается банковский идентификационный код (далее – БИК) банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

8. В графе 6 Формы указывается наименование банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

9. В графе 7 Формы указывается вид банковского счета.

10. В графе 8 Формы указывается вид валюты банковского счета.

11. В графе 9 Формы указывается номер банковского счета налогоплательщика.

12. В графе 10 Формы указывается остаток денег на банковском счете на начало периода.

13. В графе 11 Формы указывается остаток денег на банковском счете на конец периода.

Приложение 2 к приказу
Министра финансов
Республики Казахстан
от 30 апреля 2021 года
№ 420
форма
№
На­ло­го­пла­тель­щик
Дви­же­ние де­нег на бан­ков­ских сче­тах на­ло­го­пла­тель­щи­ка
ИИН*/ БИН**
фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при его на­ли­чии)/на­име­но­ва­ние
по­ступ­ле­ние де­нег на бан­ков­ский счет
да­та
сум­ма пла­те­жа
от­пра­ви­тель де­нег
рек­ви­зи­ты бан­ка, фи­ли­а­ла бан­ка-нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан от­пра­ви­те­ля де­нег
на­зна­че­ние пла­те­жа
ИИН*/ БИН**
на­име­но­ва­ние
БИН**
БИК***
на­име­но­ва­ние
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
продолжение таблицы
пе­ре­чис­ле­ние де­нег с бан­ков­ско­го сче­та
да­та
сум­ма пла­те­жа
бе­не­фи­ци­ар
рек­ви­зи­ты бан­ка, фи­ли­а­ла бан­ка-нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан бе­не­фи­ци­а­ра
на­зна­че­ние пла­те­жа
ИИН* /БИН**
на­име­но­ва­ние
БИН**
БИК***
на­име­но­ва­ние
12
13
14
15
16
17
18
19
___________________________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность),
подпись лица, ответственного за составление формы)
____________________________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
руководителя, подпись)
Примечание:
расшифровка аббревиатур:
*ИИН – индивидуальный идентификационный номер;
**БИН – бизнес-идентификационный номер;
***БИК – банковский идентификационный код.
Пояснение по заполнению формы «Сведения о движении денег на банковских счетах» приведено в приложении к настоящей форме.
Срок представления указанных сведений – в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов.

Приложение
к форме «Сведения о движении
денег на банковских счетах»

1. Форма, предназначенная для сбора сведений о движении денег на банковских счетах (далее – Форма) разработана в соответствии с подпунктом 13) статьи 24 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налогового кодекса) и с пунктом 6-1 статьи 50 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
Основной задачей ведения Формы является получение сведений о движении денег на банковских счетах.

2. Форма заполняется и представляется банками, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов по сведениям о движении денег на этих счетах.

3. Форма направляется в банки, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, в случае налоговой проверки в отношении проверяемого лица. В остальных случаях сведения о движении денег предоставляются общей суммой (оборотами).

4. В рамках всеобщего декларирования Форма направляется в отношении:
лица, зарегистрированного в установленном законом порядке в качестве кандидата в Президенты Республики Казахстан, депутаты Парламента Республики Казахстан и маслихата, а также в члены органов местного самоуправления, и его супруги (супруга);
лица, являющегося кандидатом на государственную должность либо на должность, связанную с выполнением государственных или приравненных к ним функций, и его супруги (супруга);
лица, занимающего государственную должность, в период выполнения им своих полномочий и его супруги (супруга) в этот же период;
лица, освобожденного условно-досрочно от отбывания наказания.

3. В графе 1 Формы указывается порядковый номер.

4. В графе 2 Формы указывается индивидуальный идентификационный номер/бизнес-идентификационный номер (далее – ИИН/БИН) налогоплательщика.

5. В графе 3 Формы указывается фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица/наименование налогоплательщика.

6. В графе 4 Формы указывается дата поступления денег на банковский счет.

7. В графе 5 Формы указывается сумма платежа, поступившего на банковский счет.

8. В графе 6 Формы указывается ИИН/БИН отправителя денег.

9. В графе 7 Формы указывается наименование отправителя денег.

10. В графе 8 Формы указывается БИН банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан отправителя денег.

11. В графе 9 Формы указывается банковский идентификационный код (далее – БИК) банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан отправителя денег.

12. В графе 10 Формы указывается наименование банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан отправителя денег.

13. В графе 11 Формы указывается назначение платежа, поступившего на банковский счет.

14. В графе 12 Формы указывается дата перечисления денег с банковского счета налогоплательщика-отправителя денег.

15. В графе 13 Формы указывается сумма платежа, перечисленная с банковского счета налогоплательщика-отправителя денег.

16. В графе 14 Формы указывается ИИН/БИН бенефициара.

17. В графе 15 Формы указывается наименование бенефициара.

18. В графе 16 Формы указывается БИН банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, бенефициара.

19. В графе 17 Формы указывается БИК банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, бенефициара.

20. В графе 18 Формы указывается наименование банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, бенефициара.

21. В графе 19 Формы указывается назначение платежа, перечисленного с банковского счета отправителя денег.

Приложение 3
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 30 апреля 2021 года
№ 420
форма
№
Све­де­ния по фи­зи­че­ско­му ли­цу
Рек­ви­зи­ты бан­ка, фи­ли­а­ла бан­ка-нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, их струк­тур­ных под­раз­де­ле­ний, в ко­то­ром вы­дан кре­дит
Да­та предо­став­ле­ния кре­ди­та
ИИН*
фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при на­ли­чии)
БИН**
БИК***
на­име­но­ва­ние
1
2
3
4
5
6
7
продолжение таблицы
Но­мер и да­та до­го­во­ра о предо­став­ле­нии кре­ди­та
Но­мер бан­ков­ско­го сче­та
Ва­лю­та бан­ков­ско­го сче­та
Сум­ма предо­став­лен­но­го кре­ди­та
Сум­ма уста­нов­лен­но­го ли­ми­та по до­го­во­ру
Оста­ток сум­мы кре­ди­та на на­ча­ло пе­ри­о­да
8
9
10
11
12
13
продолжение таблицы
Сум­ма упла­чен­но­го ос­нов­но­го дол­га
Сум­ма упла­чен­но­го воз­на­граж­де­ния
Сум­ма упла­чен­ной пе­ни
Оста­ток сум­мы кре­ди­та
Вид кре­ди­та
ос­нов­ной долг
воз­на­граж­де­ние
пе­ня
14
15
16
17
18
19
20
_________________________________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность), подпись лица,
ответственного за составление формы)
_________________________________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
руководителя, подпись)
Примечание:
расшифровка аббревиатур:
*ИИН – индивидуальный идентификационный номер;
**БИН – бизнес-идентификационный номер;
***БИК – банковский идентификационный код.
Пояснение по заполнению формы «Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение» приведено в приложении к настоящей форме.
Срок представления указанных сведений – в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов.

Приложение к форме
«Сведения о предоставленных
кредитах физическому лицу, у
которого возникла обязанность по
представлению декларации
об активах и обязательствах, с
указанием сумм погашения,
включая вознаграждение»
Пояснение по заполнению формы «Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение»

1. Форма, предназначенная для сбора сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение (далее – Форма), разработана в соответствии с подпунктом 14) статьи 24 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налогового кодекса) и пунктом 6-2 статьи 50 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
Основной задачей ведения Формы является получение сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение.

2. Форма заполняется и представляется банками, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в течение десяти рабочих дней со дня получения запроса налогового органа по сведениям о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение.

3. Форма направляется по физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах в период с 1 января 2021 года по 1 января 2026 года.

3. В графе 1 Формы указывается порядковый номер.

4. В графе 2 Формы указывается индивидуальный идентификационный номер физического лица.

5. В графе 3 Формы указываются фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица.

6. В графе 4 Формы указывается бизнес-идентификационный номер банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором выдан кредит.

7. В графе 5 Формы указывается банковский идентификационный код банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором выдан кредит.

8. В графе 6 Формы указывается наименование банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором выдан кредит.

9. В графе 7 Формы указывается дата предоставления кредита.

10. В графе 8 Формы указывается номер и дата договора о предоставлении кредита. Сведения представляются отдельно в разрезе договоров.

11. В графе 9 Формы указывается номер банковского счета физического лица.

12. В графе 10 Формы указывается вид валюты банковского счета физического лица.

13. В графе 11 Формы указывается сумма предоставленного кредита физическому лицу.

14. В графе 12 Формы указывается сумма установленного лимита по договору.

15. В графе 13 Формы указывается остаток суммы кредита на начало периода.

16. В графе 14 Формы указывается сумма уплаченного основного долга на конец запрашиваемого периода.

16. В графе 15 Формы указывается сумма уплаченного вознаграждения на конец запрашиваемого периода.

17. В графе 16 Формы указывается сумма уплаченной пени на конец запрашиваемого периода.

18. В графе 17 Формы указывается остаток суммы основного долга кредит.

19. В графе 18 Формы указывается остаток суммы вознаграждения кредита.

20. В графе 19 Формы указывается остаток суммы пени кредита.

21. В графе 20 Формы указывается вид кредита.