О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 декабря 2002 года N 507 "Об утверждении Инструкции о перечне, формах и сроках представления регуляторной отчетности банками второго уровня Республики Казахстан", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под N 2143
Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 6 декабря 2003 года N 431 утратило силу - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года N 300 (порядок введения в действие см. п.4 ).
В целях приведения нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан в соответствие с законодательством Республики Казахстан, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 декабря 2002 года N 507 "Об утверждении Инструкции о перечне, формах и сроках представления регуляторной отчетности банками второго уровня Республики Казахстан", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под N 2143 от 06.12.2003 г. № 431 (Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 2143 тіркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің реттеуші есебінің тізбесі, нысандары және ұсыну мерзімдері туралы нұсқаулықты бекіту туралы" 2002 жылғы 23 желтоқсандағы N 507 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы)
1. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 декабря 2002 года N 507 "Об утверждении Инструкции о перечне, формах и сроках представления регуляторной отчетности банками второго уровня Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 2143, опубликованное 27 января - 9 февраля 2003 года в изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Казакстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана" внести следующие изменения и дополнения:
в Инструкции о перечне, формах и сроках представления регуляторной отчетности банками второго уровня Республики Казахстан, утвержденной указанным постановлением:
в преамбуле слова "Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк)" заменить словами "государственный орган, осуществляющий регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган)";
в пунктах 1, 2, 4, 6, и 8 слова "Национальный Банк", "Национальным Банком" заменить соответственно словами "уполномоченный орган", "уполномоченным органом";
в пункте 7 слова "Национальный Банк" заменить словами "Уполномоченный орган";
приложение 1 изложить в следующей редакции:
"Приложение 1
к Инструкции о перечне, формах и
сроках представления регуляторной
отчетности банками второго уровня
Республики Казахстан
Сводный балансовый отчет (далее - ФС)
______________________________________
(наименование банка)
по состоянию на "__" ___________ 200__года
(в тысячах тенге)
Активы ________________________________
Всего Из них в иностранной
валюте
Наличные: |ФС10 | | |ФС11 | |
Аффинированные драгоценные металлы |ФС12 | | |ФС13 | |
Вклады в Национальном Банке Республики |ФС14 | | |ФС15 | |
Казахстан
Вклады, размещенные в других банках |ФС16 | | |ФС17 | |
Минус: Резерв на покрытие убытков по |ФС160| | |ФС170| |
вкладам
Нетто вклады банка |ФС18 | | |ФС19 | |
Операции "обратное РЕПО" с ценными |ФС20 | | |ФС21 | |
бумагами
Ценные бумаги в портфеле банка: |ФС22 | | |ФС23 | |
Минус: Резерв на покрытие убытков по |ФС220| | |ФС230| |
ценным бумагам
Нетто ценные бумаги |ФС24 | | |ФС25 | |
Итого займы |ФС26 | | |ФС27 | |
Минус: Резерв на покрытие убытков по |ФС260| | |ФС270| |
займам
Нетто займы |ФС28 | | |ФС29 | |
Инвестиции в капитал и |ФС30 | | |ФС31 | |
субординированный долг
Основные средства (за вычетом |ФС32 | | |ФС33 | |
амортизации)
Нематериальные активы (за вычетом |ФС34 | | |ФС35 | |
амортизации)
Прочие активы |ФС36 | | |ФС37 | |
Минус: резерв на покрытие убытков по |ФС400| | |ФС401| |
дебиторской задолженности
Минус: резерв на покрытие убытков от |ФС402| | |ФС403| |
прочей банковской деятельности
---------------------------------------------------------------------
Итого активов |ФС42 | | |ФС43 | |
---------------------------------------------------------------------
(в тысячах тенге)
_____________________________________________________________________
________________________________
Всего Из них в иностранной
валюте
Обязательства
Итого кладов: |ФС44 | | |ФС45 | |
Итого займов, полученных от: |ФС46 | | |ФС47 | |
Национального Банка Республики |ФС460| | |ФС461| |
Казахстан
других банков и нефинансовых |ФС462| | |ФС463| |
организаций
Правительства Республики Казахстан и |ФС464| | |ФС465| |
местных органов власти Республики
Казахстан
иностранных центральных банков и |ФС466| | |ФС467| |
международных финансовых организаций
Операции "РЕПО" с ценными бумагами |ФС468| | |ФС469| |
Ценные бумаги, выпущенные в обращение |ФС50 | | |ФС51 | |
Другие заимствования |ФС52 | | |ФС53 | |
Прочие обязательства |ФС54 | | |ФС55 | |
Резерв на покрытие убытков по |ФС56 | | |ФС57 | |
условным обязательствам
---------------------------------------------------------------------
Итого обязательств |ФС58 | | |ФС59 | |
---------------------------------------------------------------------
_____________________________________________________________________
Капитал ________________________________
Всего Из них в иностранной
валюте
Уставный капитал |ФС58 | | |ФС59 | |
Дополнительный оплаченный капитал |ФС60 | | |ФС61 | |
Изъятый капитал |ФС62 | | |ФС63 | |
Резервный капитал |ФС64 | | |ФС65 | |
Нераспределенный чистый доход |ФС66 | | |ФС67 | |
(непокрытый убыток) предыдущих лет
Нераспределенный чистый доход |ФС68 | | |ФС69 | |
(непокрытый убыток) текущего года
Резервы по переоценке |ФС70 | | |ФС71 | |
---------------------------------------------------------------------
Итого капитала |ФС72 | | |ФС73 | |
---------------------------------------------------------------------
Итого обязательств и капитала |ФС74 | | |ФС75 | |
---------------------------------------------------------------------
Первый руководитель __________дата________
М.П.
Главный бухгалтер _____________дата________
Исполнитель _______________________________
телефон";
приложение 2 изложить в следующей редакции:
"Приложение 2
к Инструкции о перечне, формах и
сроках представления регуляторной
отчетности банками второго уровня
Республики Казахстан
Доходы и расходы (далее - ПУ)
______________________________________
(наименование банка)
по состоянию на "__" ___________ 200__года
(в тысячах тенге)
_________________________________________________________________________
Текущий С начала календарного
квартал года на дату
отчета
Доходы, связанные с получением |ПУ10 | ||ПУ11 | |
вознаграждения:
по корреспондентским счетам и
размещенным вкладам банка |ПУ110 | ||ПУ111 | |
по операциям "обратное РЕПО" с |ПУ112 | ||ПУ113 | |
ценными бумагами
по ценным бумагам |ПУ120 | ||ПУ121 | |
по займам: |ПУ130 | ||ПУ131 | |
предоставленным банкам |ПУ132 | ||ПУ133 | |
предоставленным юридическим лицам |ПУ134 | ||ПУ135 | |
предоставленным физическим лицам |ПУ136 | ||ПУ137 | |
Прочие доходы, связанные с получением
вознаграждения |ПУ150 | ||ПУ151 | |
Расходы, связанные с выплатой
вознаграждения |ПУ20 | ||ПУ21 | |
по привлеченным вкладам других банков |ПУ210 | ||ПУ211 | |
по корреспондентским счетам |ПУ212 | ||ПУ213 | |
по вкладам до востребования |ПУ214 | ||ПУ215 | |
по условным вкладам |ПУ216 | ||ПУ217 | |
по срочным вкладам |ПУ218 | ||ПУ219 | |
по привлеченным вкладам юридических и |ПУ220 | ||ПУ221 | |
физических лиц:
по корреспондентским/текущим счетам |ПУ222 | ||ПУ223 | |
по вкладам до востребования |ПУ224 | ||ПУ225 | |
по условным вкладам |ПУ226 | ||ПУ227 | |
по срочным вкладам |ПУ228 | ||ПУ229 | |
по займам: |ПУ230 | ||ПУ231 | |
полученным от Национального Банка |ПУ232 | ||ПУ233 | |
Республики Казахстан
полученным от других банков и нефинансо-|ПУ234 | ||ПУ235 | |
вых организаций
полученным от Правительства Республики |ПУ236 | ||ПУ237 | |
Казахстан и местных органов власти
Республики Казахстан
полученным от центральных иностранных |ПУ238 | ||ПУ239 | |
банков и международных финансовых
организаций
по операциям "РЕПО" с ценными бумагами |ПУ240 | ||ПУ241 | |
по ценным бумагам |ПУ250 | ||ПУ251 | |
Прочие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения |ПУ270 | ||ПУ271 | |
Чистые доходы, связанные с получением
вознаграждения |ПУ30 | ||ПУ31 | |
Доходы, не связанные с получением
вознаграждения: |ПУ40 | ||ПУ41 | |
по дилинговым операциям |ПУ410 | ||ПУ411 | |
в виде комиссионных и сборов |ПУ420 | ||ПУ421 | |
в виде дивидендов и от прочих инвестиций|ПУ430 | ||ПУ431 | |
от переоценки финансовых активов |ПУ440 | ||ПУ441 | |
от реализации активов |ПУ450 | ||ПУ451 | |
Прочие доходы, не связанные с получением
вознаграждения |ПУ460 | ||ПУ461 | |
Расходы, не связанные с выплатой
вознаграждения |ПУ50 | ||ПУ51 |
по дилинговым операциям |ПУ510 | ||ПУ511 | |
по выплате комиссионных и сборов |ПУ520 | ||ПУ521 | |
по переоценки финансовых активов |ПУ530 | ||ПУ531 | |
Расходы на персонал банка |ПУ540 | ||ПУ541 | |
Заработная плата |ПУ542 | ||ПУ543 | |
Пособия |ПУ544 | ||ПУ545 | |
Прочие расходы на персонал банка |ПУ546 | ||ПУ547 | |
Расходы на содержание офиса и
оборудования |ПУ550 | ||ПУ551 | |
Судебные издержки |ПУ552 | ||ПУ553 | |
Расходы по выплате налогов и других
обязательных платежей в бюджет, за
исключением подоходного налога |ПУ560 | ||ПУ561 | |
Амортизационные отчисления |ПУ570 | ||ПУ571 | |
Расходы и потери от реализации или
безвозмездной передачи активов |ПУ580 | ||ПУ581 | |
Прочие расходы, не связанные с выплатой
вознаграждения |ПУ590 | ||ПУ591 | |
Чистый доход от обычной деятельности до
отчисления в резервы |ПУ60 | ||ПУ61 | |
Ассигнования на резервы |ПУ62 | ||ПУ63 | |
Чистый доход от обычной деятельности
после отчислений в резервы |ПУ70 | ||ПУ71 | |
Непредвиденные статьи: |ПУ760 | ||ПУ761 | |
Непредвиденные доходы |ПУ770 | ||ПУ771 | |
Непредвиденные расходы |ПУ780 | ||ПУ781 | |
Доходы (расходы) до выплаты
подоходного налога |ПУ80 | ||ПУ81 | |
Расходы по выплате подоходного налога |ПУ82 | ||ПУ83 | |
Чистый доход (расход) |ПУ90 | ||ПУ91 | |
---------------------------------------------------------------------
Пояснительные статьи:
Объявленные дивиденды |ПУ100 | ||ПУ101 |
Количество работников, занятых полный |ПУ102 | |
рабочий день
---------------------------------------------------------------------
Первый руководитель __________дата________
М.П.
Главный бухгалтер _____________дата________
Исполнитель _______________________________
телефон";
в приложение 6:
слова "остаток на начало периода" заменить словами "остаток на начало квартала";
слова "остаток на конец периода" заменить словами "остаток на конец квартала".
в приложение 7:
в разделе "Финансовые активы":
после строк "Вклады в других банках" дополнить строками следующего содержания:
"Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами";
слова "в том числе займы, предоставленные по операциям "РЕПО" исключить;
после слов "Инвестиции в капитал" дополнить словами "и субординированный долг";
в разделе "Финансовые обязательства":
слова "Займы, полученные по операциям "РЕПО" заменить словами "Операции "РЕПО" с ценными бумагами".
в приложение 8:
в разделе "Финансовые активы":
после строк "Вклады в других банках" дополнить строками следующего содержания:
"Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами";
слова "в том числе займы, предоставленные по операциям "РЕПО"" исключить;
после слов "Инвестиции в капитал" дополнить словами "и субординированный долг";
в разделе "Финансовые обязательства":
слова "Займы, полученные по операциям "РЕПО"" заменить словами "Операции "РЕПО" с ценными бумагами".
в приложение 11:
раздел "Активы" дополнить строкой следующего содержания:
___________________________________________________________________________
Справочно: |КД6200| ||КД6210| ||КД6220| ||КД6230| |
физические лица
__________________________________________________________________________
Продолжение таблицы
___________________________________________________________________________
Справочно: |КД6240| ||КД6250| ||КД6260| ||КД6270| |
физические лица
__________________________________________________________________________
раздел "Обязательства" дополнить строкой следующего содержания:
___________________________________________________________________________
Справочно: |КД12300| ||КД12310| ||КД12320| ||КД12330| |
физические лица
__________________________________________________________________________
Продолжение таблицы
___________________________________________________________________________
Справочно: |КД12340| ||КД12350| ||КД12360| ||КД12370| |
физические лица
__________________________________________________________________________
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту финансового надзора (Бахмутова Е.Л.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в семидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата Национального Банка Республики Казахстан и банков второго уровня.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Сайденова А.Г.