О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года N 358 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня"
В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность банков второго уровня, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства от 30 сентября 2005 года N 358 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3924), с дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 26 ноября 2005 года N 409 (зарегистрированными в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3989), следующие дополнения и изменения:
в Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня, утвержденной указанным постановлением:
дополнить пунктом 33-1 следующего содержания:
"33-1. Юридические лица, государственные пакеты акций (долей участия) которых находятся в собственности акционерного общества "Казахстанский холдинг по управлению государственными активами "Самрук" или акционерного общества "Фонд устойчивого развития "Казына", не признаются группой заемщиков в соответствии с требованиями пункта 32 настоящей Инструкции.";
пункт 39 изложить в следующей редакции:
"39. Ликвидность характеризуется следующими коэффициентами и лимитами:
коэффициентом текущей ликвидности банка (k4);
коэффициентом краткосрочной ликвидности банка (k5);
лимитом текущей валютной ликвидности;
лимитом краткосрочной валютной ликвидности;
лимитом среднесрочной валютной ликвидности.
Минимальные значения коэффициента текущей ликвидности и коэффициента краткосрочной ликвидности банка устанавливаются уполномоченным органом.";
в пункте 41:
в подпункте 3) слова ", за исключением ценных бумаг, проданных банком на условиях их обратного выкупа или переданных в залог" исключить;
в подпунктах 4) и 5) букву "А" заменить буквами и знаком "ВВВ-";
подпункт 6) изложить в следующей редакции:
"6) государственные ценные бумаги стран, имеющих суверенный долгосрочный рейтинг в иностранной валюте не ниже уровня, установленного постановлением Правления Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 46 "Об установлении минимального требуемого рейтинга стран, с государственными ценными бумагами которых банки второго уровня могут совершать сделки при осуществлении брокерской и/или дилерской деятельности", (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4159);";
дополнить подпунктами 7) и 8) следующего содержания:
"7) облигации международных финансовых организаций, перечень которых установлен постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 февраля 2004 года N 25 "Об утверждении перечня международных финансовых организаций и минимального рейтинга для иностранных эмитентов, с облигациями которых банки второго уровня вправе совершать сделки", (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 2740);
8) облигации иностранных эмитентов, имеющих минимальный требуемый рейтинг одного из рейтинговых агентств, установленный постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 9 февраля 2004 года N 25 "Об утверждении перечня международных финансовых организаций и минимального рейтинга для иностранных эмитентов, с облигациями которых банки второго уровня вправе совершать сделки", (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 2740).
Ценные бумаги, указанные в настоящем пункте, включаются в расчет высоколиквидных активов, за исключением ценных бумаг, проданных банком на условиях их обратного выкупа или переданных в залог или обремененных иным образом в соответствии с законодательством Республики Казахстан.";
пункты 42, 43 изложить в следующей редакции:
"42. При расчете коэффициентов текущей и краткосрочной ликвидности банка в размер обязательств до востребования включаются все обязательства до востребования, в том числе обязательства, по которым не установлен срок осуществления расчетов.
При расчете лимитов текущей, краткосрочной и среднесрочной валютной ликвидности банка в размер обязательств до востребования включаются все обязательства до востребования, в том числе обязательства, по которым не установлен срок осуществления расчетов, а также срочные обязательства с безусловным правом кредитора требовать досрочного погашения обязательств, в том числе срочные и условные депозиты банков, за исключением срочных и условных депозитов физических и юридических лиц.
43. Коэффициент краткосрочной ликвидности банков рассчитывается как отношение среднемесячного размера активов с оставшимся сроком до погашения до трех месяцев включительно, включая высоколиквидные активы, к среднемесячному размеру обязательств с оставшимся сроком до погашения до трех месяцев включительно, включая обязательства до востребования.
Государственные ценные бумаги Республики Казахстан, выпущенные Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком, а также ценные бумаги, указанные в подпунктах 6)-8) пункта 41 настоящей Инструкции, не включаемые в расчет высоколиквидных активов, включаются в расчет среднемесячного размера активов, если обязательства, по которым указанные ценные бумаги являются обеспечением, включаются в расчет среднемесячного размера обязательств.";
дополнить пунктами 44-1, 44-2, 44-3, 44-4 следующего содержания:
"44-1. Лимит текущей валютной ликвидности устанавливается в размере не менее 0,9 и рассчитывается как отношение среднемесячного размера высоколиквидных активов в иностранной валюте к среднемесячному размеру обязательств до востребования в этой же иностранной валюте.
В расчет высоколиквидных активов в иностранной валюте включаются активы, указанные в пункте 41 настоящей Инструкции, за исключением аффинированных драгоценных металлов.
44-2. Лимит краткосрочной валютной ликвидности устанавливается в размере не менее 0,8 и рассчитывается как отношение среднемесячного размера активов в иностранной валюте с оставшимся сроком до погашения до трех месяцев включительно к среднемесячному размеру обязательств в этой же иностранной валюте с оставшимся сроком до погашения до трех месяцев включительно.
44-3. Лимит среднесрочной валютной ликвидности устанавливается в размере не менее 0,6 и рассчитывается как отношение среднемесячного размера активов в иностранной валюте, с оставшимся сроком до погашения до одного года включительно к среднемесячному размеру обязательств в этой же иностранной валюте с оставшимся сроком до погашения до одного года включительно.
При расчете лимитов краткосрочной и среднесрочной валютной ликвидности в размер активов включаются все активы с соответствующим сроком до погашения за исключением активов, указанных в пункте 44 настоящей Инструкции.
Ценные бумаги, указанные в пункте 43 настоящей Инструкции, не включаемые в расчет высоколиквидных активов в иностранной валюте, включаются в расчет среднемесячного размера активов в иностранной валюте, если обязательства в иностранной валюте, по которым указанные ценные бумаги являются обеспечением, включаются в расчет среднемесячного размера обязательств в иностранной валюте.
В расчет суммы активов и обязательств в каждом временном интервале включаются суммы активов и обязательств предыдущего временного интервала.
Коэффициенты текущей, краткосрочной и среднесрочной ликвидности рассчитываются по состоянию на первое число месяца по каждой иностранной валюте, среднемесячный размер обязательств в которой за предыдущий отчетный месяц составляет не менее 1% от среднемесячного размера обязательств банка за предыдущий отчетный месяц.
Лимиты текущей, краткосрочной и среднесрочной валютной ликвидности должны соблюдаться банками с 1 октября 2006 года.
44-4. Максимальный лимит краткосрочных обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан устанавливается в размере 1 и рассчитывается как отношение суммы обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан к собственному капиталу банка.
В целях расчета данного коэффициента в сумму обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан включаются:
обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан до востребования, в том числе обязательства, по которым не установлен срок осуществления расчетов;
срочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан с первоначальным сроком погашения до одного года включительно;
срочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан с безусловным правом кредитора требовать досрочного погашения обязательств, в том числе срочные и условные депозиты банков, за исключением срочных и условных депозитов физических и юридических лиц.
Максимальный лимит краткосрочных обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан должен соблюдаться банками с 1 июля 2006 года.
В случае если по состоянию на 1 июля 2006 года фактическое значение максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан превышает установленный лимит, в отношении данных банков определяется следующий порядок:
1) к 1 октября 2006 года величина должна быть приведена к значению, не превышающему фактическое значение, рассчитанное уполномоченным органом по состоянию на 1 апреля 2006 года в отношении каждого отдельно взятого банка;
2) на период с 1 октября 2006 года по 1 июля 2007 года величина не должна превышать фактическое значение, рассчитанное уполномоченным органом по состоянию на 1 апреля 2006 года в отношении каждого отдельно взятого банка;
3) к 1 июля 2007 года величина должна быть приведена к нормативному значению.
В случае соблюдения банками указанного порядка превышение лимита, установленного настоящим пунктом, не будет признаваться как нарушение пруденциального норматива до 1 июля 2007 года.".
в пункте 48:
в подпункте 1) цифру "15" заменить цифрой "12,5";
в подпункте 3) цифру "30" заменить цифрой "25";
в приложении 1:
В Таблице активов банка, взвешенных по степени кредитного риска вложений:
после строки 42 дополнить строкой 42-1 следующего содержания:
"
42-1
Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы,
со­от­вет­ству­ю­щие усло­вию: от­но­ше­ние
сум­мы предо­став­лен­но­го ипо­теч­но­го
жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти за­ло­га
не пре­вы­ша­ет 50% от сто­и­мо­сти за­ло­га
25
";
строки 43 и 44 изложить в следующей редакции:
"
43
Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы,
со­от­вет­ству­ю­щие усло­вию: от­но­ше­ние
сум­мы предо­став­лен­но­го ипо­теч­но­го
жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти за­ло­га
не пре­вы­ша­ет 60% от сто­и­мо­сти за­ло­га
50
44
Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы,
со­от­вет­ству­ю­щие усло­вию - от­но­ше­ние
сум­мы предо­став­лен­но­го ипо­теч­но­го
жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти за­ло­га
не пре­вы­ша­ет 70% от сто­и­мо­сти за­ло­га
Ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы,
со­от­вет­ству­ю­щие од­но­му из сле­ду­ю­щих
усло­вий:
от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го
ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к
сто­и­мо­сти за­ло­га не пре­вы­ша­ет 85% от
сто­и­мо­сти за­ло­га и кре­дит­ный риск по
ко­то­рым за­стра­хо­ван стра­хо­вой
ор­га­ни­за­ци­ей, не свя­зан­ной осо­бы­ми
от­но­ше­ни­я­ми с бан­ком, яв­ля­ю­щим­ся
кре­ди­то­ром, в раз­ме­ре пре­вы­ше­ния
от­но­ше­ния сум­мы ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го
зай­ма к сто­и­мо­сти обес­пе­че­ния над 70
про­цен­та­ми;
от­но­ше­ние сум­мы предо­став­лен­но­го
ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма на
при­об­ре­те­ние жи­лья, по­стро­ен­но­го в
рам­ках ре­а­ли­за­ции Го­су­дар­ствен­ной
про­грам­мы раз­ви­тия жи­лищ­но­го
стро­и­тель­ства в Рес­пуб­ли­ке Ка­зах­стан
на 2005-2007 го­ды, утвер­жден­ной
по­ста­нов­ле­ни­ем Пра­ви­тель­ства
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан 28 июня 2004 го­да N 715, к сто­и­мо­сти за­ло­га не пре­вы­ша­ет 90% от сто­и­мо­сти за­ло­га и кре­дит­ный риск по ко­то­рым га­ран­ти­ро­ван
Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством «Ка­зах­стан­ский
фонд га­ран­ти­ро­ва­ния ипо­теч­ных
кре­ди­тов» в раз­ме­ре пре­вы­ше­ния
от­но­ше­ния сум­мы ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го
зай­ма к сто­и­мо­сти обес­пе­че­ния над 70
про­цен­та­ми, ли­бо в раз­ме­ре пре­вы­ше­ния
от­но­ше­ния сум­мы ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го
зай­ма к сто­и­мо­сти обес­пе­че­ния над 85
про­цен­та­ми и кре­дит­ный риск по ко­то­рым
за­стра­хо­ван стра­хо­вой ор­га­ни­за­ци­ей,
не свя­зан­ной осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми с
бан­ком, яв­ля­ю­щим­ся кре­ди­то­ром, в
раз­ме­ре пре­вы­ше­ния от­но­ше­ния сум­мы
ипо­теч­но­го жи­лищ­но­го зай­ма к сто­и­мо­сти
обес­пе­че­ния над 70 про­цен­та­ми;
75
после строки 80 дополнить строкой 80-1 следующего содержания:
"
80-1
Про­чие ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы
125
;
абзацы первый - четвертый подпункта 3) пункта 5 Пояснений к расчету активов банка, взвешенных по степени риска вложений, исключить.

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан, за исключением абзацев сорок девятого и пятидесятого пункта 1 настоящего постановления, которые вводятся в действие с 1 сентября 2006 года.

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, банков второго уровня и Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".