Об утверждении Правил и форм представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами или биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже

ҚАЗТексерілетін жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен немесе тауар биржасында өткізілген биржалық тауарлармен мәмілелер туралы мәліметтерді брокерлермен ұсыну қағидаларын және нысандарын бекіту туралы

Күшін жойған Бұйрық ·№ 408 · қабылданған 28.07.2016

ЭКБ деректері 02.08.2026 жаңартылды

Деректемелер және дереккөз

Толық атауы: Об утверждении Правил и форм представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами или биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже
Атауы (қаз.): Тексерілетін жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен немесе тауар биржасында өткізілген биржалық тауарлармен мәмілелер туралы мәліметтерді брокерлермен ұсыну қағидаларын және нысандарын бекіту туралы
Акт түрі: Бұйрық
Заңдық күші: Күшін жойған
Тізілімдегі мәртебе коды: yts
Нөмірі: 408
Қабылданған күні: 28.07.2016
Көрсетілген редакция: 01.01.2021 · қолданыстағы 105975_501471.rus
Базадағы редакциялар: 1
Соңғы өзгеріс: 01.01.2021
Мәтін тілі: орысша
НҚА мемлекеттік тіркеу нөмірі: V1600014178
ЭКБ идентификаторы: 105975
Редакция идентификаторы: 105975_501471
Бастапқы дереккөз: ЭКБ zan.gov.kz (API)
Деректер жаңартылды: 02.08.2026 08:14

0 Об утверждении Правил и форм представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами или биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже

В соответствии с пунктом 7-5 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) ПРИКАЗЫВАЮ:

1 1. Утвердить:

1 1) Правила представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами согласно приложению 1 к настоящему приказу;

2 2) форму сведений, представляемых брокерами, о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами согласно приложению 2 к настоящему приказу;

3 3) Правила представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже, согласно приложению 3 к настоящему приказу;

4 4) форму сведений, представляемых брокерами, о сделках проверяемых физических лиц с биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже, согласно приложению 4 к настоящему приказу.

2 2. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (Ергожин Д.Е.) в установленном законодательстве порядке обеспечить:

1 1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2 2) в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего приказа его направление на официальное опубликование в периодических печатных изданиях и информационно-правовой системе «Әділет»;

3

3) в течение пяти рабочих дней со дня получения настоящего приказа от Министерства юстиции Республики Казахстан его направление в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации» Министерства юстиции Республики Казахстан для размещения в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан;

4 4) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан.

3 3. Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2020 года и подлежит официальному опубликованию.

«СОГЛАСОВАН»
Исполняющий обязанности
Председателя
Национального Банка
Республики Казахстан
____________________ Г. Пирматов
29 июля 2016 года
«СОГЛАСОВАН»
Министр
национальной экономики
Республики Казахстан
__________________ К. Бишимбаев
29 июля 2016 года

1 Приложение 1

к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 408
Правила представления брокерами сведений
о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами

1

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с пунктом 7-5 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами (далее – сведения).

2 2. Сведения составляются брокерами, совершающими сделки с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами на рынке ценных бумаг (далее – брокеры).

3

3. Сведения представляются брокерами электронным способом через веб-приложение или посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей гарантированную доставку сообщений в течение тридцати рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов Республики Казахстан.

4 4. Сведения включают в себя следующие данные:

1 1) в графе 1 – порядковый номер строки;

2 2) в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица-держателя ценных бумаг;

3 3) в графе 3 – фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) физического лица-держателя ценных бумаг;

4 4) в графе 4 – вид ценной бумаги, держателем которой является физическое лицо, указанное в графе 2;

5 5) в графе 5 – национальный идентификационный номер ценной бумаги;

6 6) в графе 6 – количество ценных бумаг того вида, который указан в графе 4;

7 7) в графе 7 – номинальная стоимость ценных бумаг;

8 8) в графе 8 – дата сделки;

9 9) в графе 9 – вид сделки;

10 10) в графе 10 – контрагент по сделке.

5 5. В случае представления информации по депозитарным распискам, то дополнительно представляется следующая информация:

1 1) в графе 11 – количество ценных бумаг, составляющее базовый актив одной депозитарной расписки;

2 2) в графе 12 – цена размещения депозитарных расписок;

3 3) в графе 13 – срок обращения депозитарных расписок.

6 6. В случае представления информации по паям дополнительно представляется следующая информация:

1 1)в графе 14 – наименование паевого инвестиционного фонда;

2 2)в графе 15 – бизнес-идентификационный номер управляющей компании;

3 3)в графе 16 – наименование управляющей компании.

7 7. Сведения представляются отдельно в разрезе видов ценных бумаг.

8 8. Сведения заверяются электронной цифровой подписью брокера.

2 Приложение 2

к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 408
Форма
Сведения, представляемые брокерами, о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами
№ п/п
Физическое лицо
Вид ценной бумаги
Национальный идентификационный номер ценной бумаги
Количество ценных бумаг
Номинальная стоимость ценных бумаг (тенге)
Дата сделки
ИИН
Фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
1
2
3
4
5
6
7
8
Продолжение таблицы:
Вид сделки
Контрагент по сделке
Кол-во ценных бумаг, составляющее базовый актив одной депозитарной расписки
Цена размещения депозитарных расписок
Срок обращения депозитарных расписок
Наименование паевого инвестиционного фонда
БИН управляющей компании
Наименование управляющей компании
9
10
11
12
13
14
15
16
___________________________________________________/_________________
Ф.И.О. (если оно указано в документе, Подпись
удостоверяющем личность) брокера

3 Приложение 3

к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 408
Правила представления брокерами
сведений о сделках проверяемых физических лиц
с биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже

1

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с пунктом 7-5 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже (далее – сведения).

2 2. Сведения составляются биржевыми брокерами, осуществляющими деятельность на товарной бирже на основании лицензии (далее – биржевые брокеры).

3

3. Сведения представляются биржевыми брокерами электронным способом через веб-приложение или посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей гарантированную доставку сообщений в течение тридцати рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов Республики Казахстан.

4 4. Сведения включают в себя следующие данные:

1 1) в графе 1 – порядковый номер строки;

2 2) в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица-покупателя биржевого товара;

3 3) в графе 3 – фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) физического лица-покупателя биржевого товара;

4 4) в графе 4 – наименование биржевого товара;

5 5) в графе 5 – единица измерения биржевого товара;

6 6) в графе 6 – стоимость биржевого товара.

5 5. Сведения представляются отдельно в разрезе видов биржевого товара.

6 6. Сведения заверяются электронной цифровой подписью биржевого брокера.

4 Приложение 4

к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 408
Форма
Сведения, представляемые брокерами, о сделках проверяемых физических лиц
с биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже
№
п/п
ИИН
физического лица
ФИО (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
физического лица
Наименование товара
Единица измерения
Стоимость товара (тенге)
1
2
3
4
5
6
___________________________________________________/_________________
Ф.И.О. (если оно указано в документе, Подпись
удостоверяющем личность) биржевого брокера