О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования финансового рынка Қолданыста

Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1. Осы қаулыға қосымшаға сәйкес Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесі (бұдан әрі – Тізбе) бекітілсін.

2. Қаржы ұйымдарының әдіснамасы және реттеу департаменті Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен:

1) Заң департаментімен бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуді;

2) осы қаулы ресми жарияланғаннан кейін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ресми интернет-ресурсына орналастыруды;

3) осы қаулы мемлекеттік тіркелгеннен кейін он жұмыс күні ішінде Заң департаментіне осы қаулының осы тармағының 2) тармақшасында және 3-тармағында көзделген іс-шаралардың орындалуы туралы мәліметтерді ұсынуды қамтамасыз етсін.

3. Сыртқы коммуникациялар департаменті – Ұлттық Банктің баспасөз қызметі осы қаулы мемлекеттік тіркелгеннен кейін күнтізбелік он күн ішінде оның көшірмесін мерзімді баспасөз басылымдарында ресми жариялауға жіберуді қамтамасыз етсін.

4. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары О.А. Смоляковқа жүктелсін.

5. Осы қаулы, Тізбенің 2023 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізілетін 5-тармағының үшінші, төртінші және алтыншы абзацтарын, 2020 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізілетін 9-тармағының тоғызыншы – жиырма сегізінші, отыз алтыншы – бір жүз бірінші, бір жүз оныншы – бір жүз жиырма алтыншы, бір жүз отыз төртінші, бір жүз отыз сегізінші – бір жүз тоқсаныншы абзацтарын және 18-тармағын қоспағанда, алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі. «КЕЛІСІЛДІ» Қазақстан Республикасы Ұлттық экономика министрлігінің Статистика комитеті 2019 жылғы «___» _____________

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы ___ _________ № _____қаулысына қосымша Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесі

3. «Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті, инвестициялық портфельді басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымдар үшін тәуекелдерді басқару мен ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 27 тамыздағы № 214 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8796 болып тіркелген, 2013 жылғы 8 желтоқсанда «Заң газеті» газетінде № 183 (2384) жарияланған) мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін: көрсетілген қаулымен бекітілген Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті, инвестициялық портфельді басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымдар үшін тәуекелдерді басқару мен ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидаларында: 4-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «4. Тәуекелдерді басқару жүйесі Қағидалардың 11-тармағы 3) тармақшасының сегізінші, тоғызыншы және оныншы абзацтарында, 15-тармағының 9) және 10) тармақшаларында, 28-тармағының екінші бөлігінің бесінші, алтыншы және жетінші абзацтарында, 29 және 30-тармақтарында, 68-тармағының 2), 8), 9) тармақшаларында, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79 және 80-тармақтарында белгіленген талаптарға сәйкес келмейтін брокер және (немесе) дилер немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушы жасаған брокерлік қызмет көрсету шартының талаптарында, осы брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының банктік және (немесе) жеке шотында клиенттік тапсырыста көрсетілген ақша және (немесе) бағалы қағаздар көлемінен кем емес мөлшерде клиентте ақша және (немесе) бағалы қағаздар болған кезде ғана клиенттік тапсырысты орындауға қабылдайтынын білдіреді. Осы тармақтың бірінші бөлігінде белгіленген брокерлік қызмет көрсету шартының талаптары сақталған жағдайда, брокер және (немесе) дилер немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушы Қағидаларда белгіленген бір клиентке Тәуекелдерді жабу коэффициентінің мәндерін және тәуекелдерін есептеуді жүзеге асырмайды.»; 8-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «8. Брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының қызметі ұшыраған тәуекелдер бойынша стресс-тестинг Басқарушының және Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің меншікті активтері және инвестициялық басқаруға қабылданған клиенттердің активтері бойынша кемінде жарты жылда бір рет есептеледі. Брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының қызметі ұшыраған тәуекелдер бойынша стресс-тестинг нәтижелері Басқарушының және Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің ішкі құжаттарына сәйкес ресімделеді және мынадай ақпаратты қамтиды: стресс-тест сценарийінің сипаттамасы; таңдалған стресс-тест сценарийін негіздеу; стресс-тестинг нәтижелері бойынша ұсыныстар.»; 9 тармақ алып тасталсын; 9-1-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «9-1. Басқарушы, Басқарушы болып табылатын брокер және (немесе) дилер Қағидалардың 8-тармағында жазылған ақпаратты қағаз тасымалдағышта және (немесе) деректердің конфиденциалдылығын және түзетілмейтіндігін қамтамасыз ететін электрондық құжат нысанында резервтеуді және сақтауды қамтамасыз етеді.»; 37-тармақтың екінші бөлігі мынадай редакцияда жазылсын: «Инвестициялық қорлардың инвестициялық декларациясына қойылатын талаптар «Инвестициялық және венчурлік қорлар туралы» 2004 жылғы 7 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңында белгіленген.»; 40-тармақтың бірінші абзацы мынадай редакцияда жазылсын: «40. Клиенттердің басқаруға қабылданған активтерін, оның ішінде зейнетақы активтерін, инвестициялық қорлардың активтерін және (немесе) Басқарушының немесе Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің меншікті активтерін тиімді басқаруды қамтамасыз ету мақсатында Басқарушының немесе Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің жауапты бөлімшесі:»; 41-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «41. Басқарушының немесе Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің жауапты бөлімшесі Қағидалардың 40-тармағында көрсетілген талдамалық зерттеулер негізінде аталған ұсынымдарды беруге негіз болған факторлардың толық тізбесі қамтылатын ұсынымдарды әзірлейді.»; 42-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «42. Ұсынымдар: 1) Басқарушының немесе Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің корпоративтік стратегиясын, инвестициялық декларациясын және меншікті активтерін инвестициялау саясатын әзірлеу, сондай-ақ көрсетілген құжаттарға өзгерістер мен толықтырулар енгізу; 2) инвестициялау лимиттерін айқындау және қайта қарау; 3) клиенттердің инвестициялық басқаруға қабылданған активтері және (немесе) Басқарушының немесе Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің меншікті активтері есебінен мәмілелер жасау туралы шешімдер қабылдау; 4) берілген алгоритм (алгоритмдік трейдинг) бойынша қаржы құралдары бойынша мәмілелер жасасуға өтінімдерді орналастырудың және басқарудың автоматтандырылған жүйесін пайдалана отырып, клиенттердің инвестициялық басқаруға қабылданған активтерін және (немесе) брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының, Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің меншікті активтерін инвестициялау туралы шешімдер қабылдау кезінде беріледі. Осы тармақтың 3) тармақшасында көзделген ұсыным қаржы құралдарымен бір, сол сияқты бірнеше мәмілелер жасауға қатысты инвестициялық шешімдер қабылдау үшін әзірленеді.»; 43-тармақтың 4) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын: «4) мыналар туралы ақпаратты қоса алғанда, бірақ олармен шектелмей, ұсынымдарды беру үшін пайдаланылған ақпаратты талдау нәтижелері: жасалатын мәміленің Басқарушының немесе Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің басқаруға қабылданған активтері және (немесе) меншікті активтері бойынша кірістердің болжамды өзгеруіне әсері; осы қаржы құралын (қаржы құралдарын) сатып алуға байланысты тәуекелдер; жасалатын мәміленің уәкілетті орган белгілеген пруденциалдық нормативтер мәндерінің өзгеруіне әсері;»; 43-тармақтың 6) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын: «6) аталған қаржы құралының (қаржы құралдарының) түрін, көлемін, бағалар диапазоны, кірістілік деңгейін және басқа да сипаттамаларын (талаптарын) көрсете отырып, қаржы құралының (қаржы құралдарының) сипаттамасы;»; мынадай мазмұндағы 43-1 тармақпен толықтырылсын: «43-1. Алгоритмдік трейдингті пайдалана отырып, клиенттердің инвестициялық басқаруға қабылданған активтерін және (немесе) брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының, Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің меншікті активтерін инвестициялау жөніндегі ұсынымда мынадай мәліметтер қамтылады: 1) берілген күні және оның нөмірі; 2) активтеріне қатысты алгоритмдік трейдингті қолдану болжанатын клиент туралы мәліметтер не ұсынымның меншікті активтеріне қатысты жасалғанын көрсету; 3) қолдануға ұсынылатын алгоритмдік стратегияның атауы; 4) инвестициялау үшін ұсынылатын сома; 5) қаржы құралдарының тізбесі (қажет болған жағдайда); 6) алгоритмдік стратегияның ұсынылатын қолданылу мерзімі; 7) осы алгоритмдік стратегияны қолданудан күтілетін кірістілік мөлшері; 8) инвестициялау үшін ұсынылатын сомадан ең жоғары жол берілетін шығын мөлшері; 9) ұсыным жасаған адамдардың атқаратын лауазымдары, қойылған қолдары. Алгоритмдік стратегияны (алгоритмдік стратегияларды) брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының, Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің инвестициялық комитеті бекітеді. Алгоритмдік стратегия талаптары бар құжат мыналарды қамтиды, бірақ олармен шектелмейді: 1) алгоритмдік стратегияның толық сипаттамасы; 2) осы алгоритмдік стратегия шеңберінде пайдаланылатын қаржы құралдарының тізбесі; 3) тарихи қаржылық деректерді пайдалана отырып, осы алгоритмдік стратегияның тиімділігін тексеру (тестілеу) нәтижелері; 4) алгоритмдік трейдингті қолдана отырып инвестициялауға байланысты негізгі тәуекелдер туралы ақпарат; 5) осы алгоритмдік стратегияны қолдану кезінде туындайтын қосымша шығыстар мен комиссиялар туралы мәліметтер.»; 53-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «53. Хаттамаға инвестициялық комитеттің отырысқа қатысқан барлық мүшелері қол қояды және қағаз тасымалдағышта және (немесе) мәліметтердің конфиденциалдылығын және түзетілмеуін қамтамасыз ету кезінде инвестициялық комитеттің отырысқа қатысқан мүшелерінің электрондық цифрлық қолдарымен расталған электрондық құжат нысанында инвестициялық комитет қабылдаған инвестициялық шешімдермен бірге бес жыл бойы сақталады.»; 55-тармақтың 4) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын: «4) ол бойынша мәміле жасалуы тиіс қаржы құралын (қаржы құралдарының) сәйкестендіргіш;»; мынадай мазмұндағы 56-1 тармақпен толықтырылсын: «56-1. Алгоритмдік трейдингті пайдалана отырып, клиенттердің инвестициялық басқаруға қабылданған активтерін және (немесе) брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының, Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің меншікті активтерін инвестициялау бойынша инвестициялық шешім 1), 2), 10), 11) 12) Қағидалардың 55-тармағына сәйкес: 1) қолданылатын алгоритмдік стратегияның атауы; 2) алгоритмдік стратегияны қолдана отырып инвестициялауға жататын сома; 3) қаржы құралдарының түрлері (қажет болған жағдайда); 4) алгоритмдік стратегияның қолданылу мерзімі; 5) осы алгоритмдік стратегияны қолданудан күтілетін табыстылық; 6) инвестициялау үшін айқындалған сомадан ең жоғары жол берілетін шығын мөлшері. Осы тармақтың бірінші бөлігінде көрсетілген инвестициялық шешім шеңберінде мәмілелер жасау үшін жекелеген инвестициялық шешімдер қабылдау талап етілмейді.»; 73-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «73. Брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының тәуекелдерді басқаруды жүзеге асыратын бөлімшесі сауда күні ішінде мынадай: 1) бағалы қағаздардың халықаралық (шетелдік) нарықтарында бағалы қағаздарды сатып алуға (сатуға) клиенттік тапсырысты орындау; 2) сауда-саттықты ұйымдастырушының сауда жүйесіне бағалы қағаздарды сатып алуға (сатуға) өтінім беру; 3) клиенттің банктік шотынан ақшаны есептен шығаруға бұйрық қабылдау; 4) клиенттің банктік шотына ақша аудару; 5) бағалы қағаздарды номиналды ұстауға (ұстаудан) енгізуге (шығаруға) бұйрық қабылдау; 6) тікелей және кері репо операцияларын ашу; 7) Қазақстан Республикасының резидент ұйымы шет мемлекеттің аумағында, Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар нарығы туралы заңнамасына сәйкес сауда-саттықты ұйымдастырушының сауда жүйесінде шығарған облигацияларды сатуға клиенттік тапсырысты орындау операцияларын жүзеге асыру шамасына қарай бір клиентке тәуекелдерді және тәуекелдерді жабу коэффициентінің мәндерін есептеуді жүзеге асырады.»; 75-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «75. Тәуекелдерді жабу коэффициентінің мәні брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушы қаражатының мәмілелер жасау нәтижесінде туындаған шартты және ықтимал міндеттемелерді жабу үшін жеткіліктілігін сипаттайды және бірден кем болмайды. Тәуекелдерді жабу коэффициентінің мәні (бұдан әрі - ТЖК) мынадай формула бойынша есептеледі: 1) МК - брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының, мыналарды: брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын және 38 «Материалдық емес активтер» Халықаралық Қаржылық есептілік стандартына сәйкес келетін Басқарушының негізгі қызметінің мақсаты үшін сатып алынған лицензиялық бағдарламалық қамтамасыз етуді қоспағанда, материалдық емес активтерді; брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының, мына: AIX (Astana International Exchange); САС 40 (Compagnie des Agents de Change 40 Index); DAX (Deutscher Aktienindex); DJIA (Dow Jones Industrial Average); EURO STOXX 50 (EURO STOXX 50 Price Index); FTSE 100 (Financial Times Stock Exchange 100 Index); HSI (Hang Seng Index); KASE (Kazakhstan Stock Exchange Index); MSCI World Index (Morgan Stanley Capital International World Index); MOEX Russia (Moscow Exchange Russia Index); NIKKEI 225 (Nikkei-225 Stock Average Index ); RTSI (Russian Trade System Index); S&P 500 (Standard and Poor's 500 Index); TOPIX 100 (Tokyo Stock Price 100 Index); NASDAQ-100 (Nasdaq-100 Index); 2) Кт - төлем қабілетсіздігінің тәуекелі, ол: брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының және оның клиенттерінің атынан сауда-саттықты ұйымдастырушының сауда жүйесіне берілген бағалы қағаздарды сатып алуға және сатуға белсенді өтінімдер; бағалы қағаздардың халықаралық (шетелдік) нарықтарында брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының және оның клиенттерінің атынан берілген бағалы қағаздарды сатып алуға және сатуға белсенді өтінімдер; бағалы қағаздардың халықаралық (шетелдік) нарықтарында брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының және оның клиенттерінің атынан бағалы қағаздармен жасалған, есептелмеген мәмілелер; ашық репо операциялары көлемінің сомасы ретінде есептеледі (теңгемен), ол: тікелей репоның ашық операциялары бойынша қамтамасыз ету болып табылатын дисконтты ескергендегі бағалы қағаздардың нарықтық құны мен тікелей репоның көрсетілген операцияларын ашу нәтижесінде тартылған ақша сомасының арасындағы айырмашылық; кері репо операцияларын ашу нәтижесінде орналастырылған ақша сомасы мен осы репо операциялары бойынша қамтамасыз ету болып табылатын дисконтты ескергендегі бағалы қағаздардың нарықтық құны арасындағы айырмашылық сомасы ретінде есептеледі; мыналарды шегергенде: брокердің және (немесе) дилердің не брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының банк шотындағы, олардың атынан осы тармақшаның екінші және үшінші абзацтарында көрсетілген сатып алуға арналған өтінімдер берілген клиенттердің ақшасын (осы клиенттердің атынан берілген өтінімдер көлемінің сомасы шегінде); брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының банк шотындағы ақшасын (брокер және (немесе) дилер немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушы өз атынан берген, осы тармақшаның екінші және үшінші абзацтарында көрсетілген сатып алуға арналған өтінімдер көлемінің сомасы шегінде); олардың атынан брокер және (немесе) дилер не брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушы осы тармақшаның екінші және үшінші абзацтарында көрсетілген сатып алуға арналған өтінімдерді берген клиенттердің кастодианның банк шотындағы ақшасын (осы клиенттердің атынан берілген өтінімдер көлемінің сомасы шегінде); олардың атынан осы тармақшаның екінші және үшінші абзацтарында көрсетілген сатып алуға арналған өтінімдер берілген брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының номиналды ұстауды есепке алу жүйесінде ашылған клиенттердің жеке шоттарындағы (қосалқы шоттарындағы) және осы өтінімдердің мәні болып табылатын бағалы қағаздарды (осы клиенттердің атынан берілген өтінімдер көлемінің сомасы шегінде); брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының өзінің жеке шотындағы бағалы қағаздарын (брокер және (немесе) дилер немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушы өз атынан берген, осы тармақшаның екінші және үшінші абзацтарында көрсетілген сатып алуға арналған өтінімдер көлемінің сомасы шегінде); брокер және (немесе) дилер немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушы клиенттерінің кастодианның номиналды ұстауды есепке алу жүйесінде ашылған жеке шоттарындағы (қосалқы шоттарындағы) және осы өтінімдердің мәні болып табылатын бағалы қағаздарын (осы клиенттердің атынан берілген өтінімдер көлемінің сомасы шегінде); 3) От - брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының ұйымдастырылған және бағалы қағаздардың халықаралық (шетелдік) нарықтарында бағалы қағаздармен сауда-саттығының жылдық көлемінің орташа шамасының, соңғы өткен үш жылда 0,0015-ке тең операциялық тәуекелдің және 0,035-ке тең есептік коэфициенттің қосындысы ретінде есептелетін операциялық тәуекел. Брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының ұйымдастырылған және халықаралық (шетелдік) нарықтардағы бағалы қағаздармен сауда-саттығының жылдық көлеміне бағалы қағаздардың қайталама нарығында жасалған мәмілелер енгізіледі. «Автоматты тәсілмен» жасалған репо операцияларын жабу мәмілелері брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының ұйымдастырылған және халықаралық (шетелдік) нарықтардағы бағалы қағаздармен сауда-саттығының жылдық көлемінің есебіне енгізілмейді. Олар бойынша есеп айырысулар олар жасалған күннен кейін жүзеге асырылатын, күнтізбелік жылдың соңына дейін жасалған бағалы қағаздарды сатып алу және сату жөніндегі мәмілелер брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының мәміле жасалған күн бойынша ұйымдастырылған және халықаралық (шетелдік) нарықтардағы бағалы қағаздармен сауда-саттығының жылдық көлемін есептеу кезінде ескеріледі. Жаңадан құрылған брокер және (немесе) дилер немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушы үшін операциялық тәуекел қаржы жылының аяқталуы бойынша есептеледі және сауда-саттықты ұйымдастырушының сауда жүйесіндегі сауда-саттықтың жылдық көлемінің орташа шамасы өткен жылдар санына қарай есептеледі.»; 88-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «88. Брокер және (немесе) дилер немесе Басқарушы бөлімшелерінің, филиалдары мен өкілдіктерінің қызметін тексеруді ішкі аудит қызметі брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының басқару органы (қадағалау кеңесі) бекітетін тексерулер жоспарына сәйкес жүзеге асырады. Басқарушының немесе Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің инвестициялық комитетінің қызметін тексеруді ішкі аудит қызметі жылына кемінде бір рет кезеңділікпен жүзеге асырады.»; 94-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «94. Брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының басқару органы (қадағалау кеңесі) өз функцияларын жүзеге асыру үшін жауапты бөлімшелерден мынадай құжаттаманы: өткен есепті кезеңнің сол кезеңімен және қызметтің жоспарланған көрсеткіштерімен салыстырғандағы брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының қаржылық-шаруашылық қызметінің ағымдағы нәтижелері туралы есептерді - тоқсан сайынғы негізде; орын алған кемшіліктер туралы тұжырымдар және брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының қызметін жақсарту бойынша ұсынымдар қамтылатын тексерулер нәтижелері бойынша есептерді - есептердің дайындалуына қарай; ішкі аудит қызметінің брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының қызметін жақсарту бойынша ұсынымдарының орындалуына бақылау жасау нәтижелері туралы есепті - тоқсан сайынғы негізде алады. Осы тармақтың бірінші бөлігінде көрсетілген құжаттама брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының басқару органының (қадағалау кеңесінің) отырысында қаралады немесе оның мүшелеріне брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының бірінші басшысының немесе оның орнындағы адамның қолымен расталған ілеспе хатпен жіберіледі.»; 95-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «95. Басқарушының немесе Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің басқару органы өз функцияларын жүзеге асыру үшін Қағидалардың 94-тармағында көрсетілген құжаттамаға қосымша жауапты бөлімшелерден мынадай құжаттаманы алады: 1) стресс-тестингтер мен бэк-тестингтердің нәтижелері – кемінде жарты жылда бір рет; 2) клиенттердің инвестициялық басқаруға берілген активтерін және (немесе) меншікті активтерін инвестициялық басқару нәтижелері туралы есеп - тоқсан сайынғы негізде; 3) қабылданған инвестициялық шешімдер туралы есеп - кемінде жарты жылда бір рет.»; 98-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «98. Басқарушының немесе Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің инвестициялық комитеті өз функцияларын жүзеге асыру үшін жауапты бөлімшелерден: қалыптасып отырған геосаяси жағдайларға, инвестициялау валютасына және экономика секторына қарай инвестициялау нарықтарының тартымдылық дәрежесі бойынша макроэкономикалық талдауды - жарты жылдықта кем дегенде бір рет; эмитенттердің қаржылық жай-күйін талдауды қоса алғанда, эмитенттерді және олар шығарған (ұсынған) қаржы құралдарын талдау, эмитенттің қаржы құралдарының құнына немесе олардың өз міндеттемелерін орындау қабілетіне әсер ететін ақпараттың пайда болуы туралы есептер, сондай-ақ осы эмитенттердің қаржы құралдарына инвестициялауға байланысты тәуекелдер- кемінде бір тоқсанда бір рет; портфельдің құрылымы, кірістіліктің өзгеру динамикасы туралы мәліметтерді қамтитын инвестициялық портфельді талдау, шығынды позицияларды және портфельдің құрылымын оңтайландыру жөніндегі ұсыныстарды талдауды – кемінде бір тоқсанда бір рет; инвестициялық басқаруға қабылдану болжанып отырған активтер мөлшерінің, сондай-ақ оларды орындау мерзімдері бойынша басқаруға қабылданған инвестициялық портфель (портфельдер) міндеттемелері құрылымының болжамы (ақшаның және (немесе) инвестициялық басқаруға берілген активтердің сомасы туралы ақпарат қамтылатын клиенттердің, оның ішінде инвестициялық қор пайшыларының, акционерлерінің құрылымын талдау негізінде) қамтылатын талдауды - кемінде бір тоқсанда бір рет; міндеттемелерді белгіленген мерзімдер ішінде өтеу үшін қажетті өтімді активтерді жұмылдыру қабілетінің өзгеруін ескере отырып, гэп-позициялар лимиттерінің сақталуын шолу, оның ішінде шетел валютасындағы міндеттемелерді өтеу үшін қажетті шетел валютасындағы өтімді активтерді қалыптастыру қабілетінің мониторингі кіретін ақша ағынын (өтімділікті) басқару жөніндегі ақпаратты - күн сайынғы негізде; қарсы серіктестер мен клиенттердің қызметі туралы жағымсыз ақпарат табылғаны туралы есепті – табылуына қарай; қаржы құралдарымен операциялар бойынша мынадай лимиттерді белгілеу (қайта қарау) бойынша ұсынымдар мен қорытындыларды: бір эмитенттің қаржы құралдарына инвестициялау көлемі бойынша, сондай-ақ осы эмитенттің қаржы құралдарына инвестициялаумен байланысты тәуекелдерді және осы тәуекелдердің уәкілетті органның нормативтік құқықтық актілерінде белгіленген пруденциалдық нормативтердің мәніне инвестициялық комитет бекіткен қаржы құралдарымен операцияларды жасауға арналған лимиттер, сондай-ақ уәкілетті органның нормативтік құқықтық актілерінде белгіленген лимиттер шегінде ықпалын көрсете отырып, осы эмитенттің қаржы құралдарының түрлері бойынша лимиттерді - тоқсанына кем дегенде бір рет; «stop - loss» және «take - profit» лимиттерін – кемінде бір тоқсанда бір рет; тәуекелдерді басқаруды жүзеге асыратын бөлімше жүргізетін талдау негізінде гэп-позиция лимиттерін - тоқсанына кем дегенде бір рет; клиенттердің инвестициялық басқаруға қабылданған (инвестициялық қорлардың) активтері және (немесе) меншікті активтер бойынша инвестициялық портфельдің өтімділігін жоғалту тәуекелі бойынша кредиттік, пайыздық, валюталық, қор тәуекелдеріне ұшырағыштығы туралы қорытындыны - ай сайынғы негізде; брокердің және (немесе) дилердің немесе брокер және (немесе) дилер болып табылатын Басқарушының қызметі ұшыраған тәуекелдер бойынша, Басқарушының және Басқарушы болып табылатын брокердің және (немесе) дилердің меншікті активтері бойынша, инвестициялық басқаруға қабылданған клиенттердің активтері бойынша стресс-тестинг нәтижелері - кемінде жарты жылда бір рет; бэк-тестинг нәтижелері – кемінде жарты жылда бір рет; қарсы серіктестер мен клиенттердің қызметі туралы жағымсыз ақпараттың табылуы туралы есепті - қарсы серіктестер мен клиенттердің қызметі туралы жағымсыз ақпараттың табылуна қарай; инвестициялық шешімдердің орындалуы туралы ақпаратты - апта сайынғы негізде алады.»; 100-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «100. Брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының тәуекелдерді басқаруды жүзеге асыратын бөлімшесі өз функцияларын жүзеге асыру үшін брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының барлық бөлімшелері мен қызметкерлерінен тәуекелдерді басқаруды жүзеге асыратын бөлімшенің сұратуларында көрсетілген мерзімде өз функцияларын жүзеге асыруға қажет құжаттар мен ақпаратты алады, сондай-ақ тұрақты негізде: 1) белгіленген инвестициялау лимиттерін сақтау (пайдалану) туралы ақпаратты - күн сайынғы негізде; 2) белгіленген «stop - loss» және «take - profit» лимиттерін сақтау (пайдалану) туралы ақпаратты - апта сайынғы негізде; 3) клиенттердің инвестициялық басқаруға берілген активтерін және (немесе) меншікті активтерін инвестициялық басқару нәтижелері туралы есепті - кемінде бір тоқсанда бір рет; 4) клиенттердің (инвестициялық қорлардың) инвестициялық басқаруға қабылданған активтері және (немесе) меншікті активтер бойынша инвестициялық портфельдің кредиттік, пайыздық, валюталық және қор тәуекелдеріне ұшырағыштығы туралы қорытындыны дайындауға қажетті мәліметтерді; 5) брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының ішкі құжаттарында айқындалған көлемде тоқсан сайынғы қаржылық есептілікті; 6) портфельдің құрылымы туралы ақпаратты - күн сайынғы негізде; 7) инвестициялық басқаруға берілген клиенттердің активтері және (немесе) меншікті активтері есебінен инвестициялық қызмет нәтижесінде алынған кірістер мен шығындардың ай сайынғы есебін алады. Осы тармақтың бірінші бөлігінің 1) тармақшасында көрсетілген ақпарат инвестициялаудың белгіленген лимиттері туралы мәліметтерден басқа, есепті кезеңде жасалған инвестициялардың нақты мөлшері туралы мәліметтерді қамтиды және әрбір клиенттің инвестициялық басқаруға қабылданған активтері және меншікті активтері бойынша жеке ұсынылады. Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2) тармақшасында көрсетілген ақпарат белгіленген «stop - loss» және «take - profit» лимиттері туралы мәліметтерден басқа, келтірілген шығындар (алынған кірістерді ескере отырып) және есепті кезеңде лимиттен асқан жағдайда қабылданған шаралар туралы мәліметтерді қамтиды және инвестициялық басқаруға қабылданған әрбір клиенттің активтері және меншікті активтер бойынша жеке ұсынылады.»; 1-қосымшаға сәйкес тәуекелдерді басқару жүйелеріне қойылатын талаптардың орындалуын бағалау жөніндегі есеп Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне (бұдан әрі – Тізбе) 1-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; 2, 3 және 4-қосымшалар алып тасталсын.

6. «Қор биржасы үшін тәуекелдерді басқару мен ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2015 жылғы 19 желтоқсандағы № 252 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 12999 болып тіркелген, 2016 жылғы 29 ақпандада Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің «Әділет» ақпараттық-құқықтық жүйесінде жарияланған) мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін: көрсетілген қаулымен бекітілген Қор биржасы үшін тәуекелдерді басқару мен ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидаларында: 10-тармақтың 8) тармақшасы алып тасталсын; 20-тармақ алып тасталсын; мынадай мазмұндағы 48-1 тармақпен толықтырылсын: «48-1. Ұсыныс қаржы құралдарымен бір немесе бірнеше мәмілелер жасауға қатысты инвестициялық шешімдер қабылдау үшін әзірленеді.»; 50-тармақтың 6) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын: «6) аталған құралдың түрін, көлемдерінің, бағаларының және (немесе) кірістілік деңгейлерінің диапазонын және басқа да сипаттамаларын (шарттарын) көрсете отырып, қаржы құралының сипаттамасы;»; 52-тармақтың 4) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын: «4) қаржы құралдарын сатып алуға байланысты кредиттік, пайыздық, валюталық және баға тәуекелдерінің деңгейін бағалау туралы қорытынды дайындайды және осы қорытындыны инвестициялық комитетке ұсынады;»; 58-тармақтың 5) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын: «5) жасалуы тиіс мәміленің көлемдерінің, бағаларының және (немесе) кірістілік деңгейлерінің диапазоны;».

7. «Орталық контрагенттің тәуекелдерді басқару жүйесіне, орталық контрагенттің тәуекелдері мониторингінің, оларды бақылау мен басқарудың шарттары мен тәртібіне қойылатын талаптарды бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 28 қаңтардағы № 11 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 13314 болып тіркелген, 2016 жылғы 14 наурызда Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің «Әділет» ақпараттық-құқықтық жүйесінде жарияланған) мынадай өзгерістер енгізілсін: көрсетілген қаулымен бекітілген Орталық контрагенттің тәуекелдерді басқару жүйесіне, орталық контрагенттің тәуекелдері мониторингінің, оларды бақылау мен басқарудың шарттары мен тәртібіне қойылатын талаптарда: 18-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «18. Орталық контрагент әрбір нарық бойынша қалыптастыратын орталық контрагенттің клирингтік (кепілдік берілген және резервтік) қорларының жиынтық мөлшерін орталық контрагент олардың мөлшерін клирингке екі қатысушының міндеттемелерін көрсетілген міндетемелердің ең көп көлемімен орындамаған жағдайда, орталық контрагенттің әлеуетті зияндары мөлшерінен төмен емес деңгейде ұстап тұру қажеттілігін ескере отырып айқындайды. Орталық контрагент клирингтік (кепілдік беру және резервтік) қорларын құрайтын ақшаны, клирингтік қатысушылардың маржалық жарналарын және ақшасын орталық контрагенттің ішкі құжаттарына сәйкес орналастырады. Орталық контрагент қатысушылардың позицияларын ағымдағы нарықтық құны бойынша бағалайды және ағымдағы тәуекелдердің жинақталуын шектеу үшін кемінде күніне бір рет клирингтік қатысушылардан маржалық қамтамасыз етуді алады. Орталық контрагенттің клирингтік қатысушылардың қамтамасыз ету мөлшеріне қоятын талаптары кемінде тоқсан тоғыз пайыз сенімділік деңгейіне сәйкес келетін ықтималдылыққа жол бере отырып айқындалады.»; 39 және 40-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын: «39. Орталық контрагенттің тәуекелдерді басқару жөніндегі бөлімшесі қор биржасының сауда жүйесінде қаржы құралдарымен мәмілелер жасау процесінің бұзылуын туғызған техникалық іркілістер және өзге жағдайлар туралы директорлар кеңесі мен басқармаға аталған бұзушылықтар туындаған күннен кейінгі жұмыс күнінен кешіктірмей хабарлайды. 40. Орталық контрагенттің директорлар кеңесі қор биржасының сауда жүйесінде қаржы құралдарымен мәмілелер жасау процесінің бұзылуын туғызған техникалық іркілістер және өзге жағдайлар туралы ақпаратты уәкілетті органға аталған бұзушылықтар туындаған күннен кейінгі жұмыс күнінен кешіктірмей беруді қамтамасыз етеді.»; 49-тармақтың 2) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын: «2) қаржылық және басқарушылық ақпараттың сенімділігіне, толықтығы мен уақтылығына қолжеткізу үшін құрылады. Аталған мақсат дәйекті және сапалы қаржылық есептіліктің жасалуын және шешімдер қабылдаған кезде орталық контрагент пайдаланған басқа қаржы құжаттарын тексеруді болжайды;».

9. «Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының және сақтандыру тобының пруденциялық нормативтерінің және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен лимиттердің нормативтік мәндерін және оларды есептеу әдістемесін, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесін, нысандарын, табыс ету мерзімдерін, Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігін табыс ету қағидаларын, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының немесе сақтандыру холдингтерінің еншілес ұйымдары сатып алатын заңды тұлғалардың акцияларына (жарғылық капиталдағы қатысу үлестеріне) қойылатын талаптарды, сақтандыру холдингтері сатып алатын халықаралық қаржы ұйымдары облигацияларының тізбесін, сақтандыру холдингтері сатып алатын облигациялар үшін талап етілетін ең төмен рейтингті және рейтингтік агенттіктердің тізбесін, сондай-ақ сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары сатып алатын қаржы құралдарының (акциялар мен жарғылық капиталына қатысу үлестерін қоспағанда) тізбесін белгілеу туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 26 желтоқсандағы № 304 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 14794 болып тіркелген, 2017 жылғы 24 ақпанда Қазақстан Республикасы нормативтік құұқықытық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) мынадай өзгерістер енгізілсін: көрсетілген қаулымен бекітілген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының және сақтандыру тобының пруденциялық нормативтерінің және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен лимиттердің нормативтік мәндерінде және оларды есептеу әдістемесінде: 9-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «9. Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшері осы қаулымен белгіленген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымшаның 2-кестесіне сәйкес нысан бойынша төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерінің ұлғаю сомасына сәйкес қайта сақтандырушының рейтингтік бағасына немесе өткен есепті күнгі Қазақстан Республикасының резиденті-қайта сақтандыру ұйымының төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілік нормативінің мәніне байланысты, қолданыстағы қайта сақтандыру шарттары бойынша Қазақстан Республикасының резиденттері және резиденттері емес - сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарына қайта сақтандыруға берілетін (берілген) міндеттемелер сомасына ұлғаяды.»; 25-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «25. Егер «ауырған жағдайда сақтандыру» және «туристі міндетті сақтандыру» сыныптары бойынша сақтандыру сыйлықақылары сомасының үлесі есепті күні қолданыстағы сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша сақтандыру сыйлықақыларының жалпы көлемінде 80 (сексен) пайыздан астам болса, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары үшін кепілдік беру қорының ең төмен мөлшері 30 (отыз) пайызға азаяды.»; 32-тармақтың бірінші бөлігі мынадай редакцияда жазылсын: «32. Облигациялар Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 17884 болып тіркелген «Мемлекеттік емес облигациялар шығарылымын (облигациялық бағдарламаны) мемлекеттік тіркеу, мемлекеттік емес облигациялар шығарылымы проспектісіне (облигациялық бағдарлама проспектісіне) өзгерістерді және (немесе) толықтыруларды тіркеу, мемлекеттік емес облигацияларды өтеу қорытындылары туралы хабарламаны ұсыну және қарау, мемлекеттік емес облигациялар шығарылымының күшін жою қағидаларын, Мемлекеттік емес облигациялар шығарылымын (облигациялық бағдарламаны) мемлекеттiк тiркеу, мемлекеттік емес облигациялар шығарылымы проспектісіне (облигациялық бағдарлама проспектісіне) өзгерістерді және (немесе) толықтыруларды тіркеу, мемлекеттік емес облигацияларды өтеу қорытындылары туралы хабарламаны қарау үшін құжаттарға қойылатын талаптарды, Мемлекеттік емес облигациялар шығарылымының күшін жоюға арналған құжаттардың тізбесін және оларға қойылатын талаптарды, Мемлекеттік емес облигациялар шығарылымының проспектісін (облигациялық бағдарлама проспектісін), мемлекеттік емес облигациялар шығарылымының проспектісіне (облигациялық бағдарлама проспектісіне) өзгерістерді және (немесе) толықтыруларды, мемлекеттік емес облигацияларды өтеу қорытындылары туралы хабарламаны жасау және ресімдеу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 29 қазандағы № 248 қаулысымен бекітілген облигациялар шығарылымын орналастыру қорытындысы туралы есептің негізінде ғана сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының реттелген борышы болып танылады және нақты төлем қабілеттілігі маржасын есептеуге енгізіледі.»; 34-тармақтың бірінші бөлігі мынадай редакцияда жазылсын: «34. Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып, активтері құнының есебіне мыналар кіреді: 1) ақша: қайта сақтандыру активтерін шегергенде сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерінің сомасынан 1 (бір) пайыздан аспайтын сомада кассадағы ақша - баланстық құнның 100 (жүз) пайызы көлемінде; Нормативтердің 38-тармағының 5) тармақшасында көрсетілген Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі жолдағы ақша - баланстық құнның 100 (жүз) пайызы көлемінде; Нормативтердің 38 - тармағының 5) тармақшасының талаптарына сәйкес келетін Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі ағымдағы шоттардағы ақша – осы қаулымен белгіленген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы есеп беру тізбесіне 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерінің есебінде көрсетілген көлемде; Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінде және орталық депозитарийде орналастырылған бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның шоттарындағы сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ақшасы - баланстық құнның 100 (жүз) пайызы көлемінде; Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінде және орталық депозитарийде орналастырылған инвестициялық портфельді басқару қызметін жүзеге асыратын ұйымдардың шоттарындағы сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ақшасы - баланстық құнның 100 (жүз) пайызы көлемінде; 2) Нормативтердің 38 - тармағы 5) тармақшасының талаптарына сәйкес келетін Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінде орналастырылған салымдар-осы қаулымен белгіленген сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы есеп беру тізбесіне 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерінің есебінде көрсетілген көлемде; 3) Нормативтердің 38 - тармағы 6) тармақшасының талаптарына сәйкес келетін халықаралық қаржы ұйымдарында орналастырылған салымдар-осы қаулымен белгіленген сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы есеп беру тізбесіне 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерінің есебінде көрсетілген көлемде; 4) Нормативтердің 38-тармағы 7) тармақшасының талаптарына сәйкес келетін резидент емес банктерде орналастырылған салымдар - осы қаулымен белгіленген сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы есеп беру тізбесіне 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерінің есебінде көрсетілген көлемде; 5) Нормативтердің 38-тармағы 8), 9), 10), 11), 12), 13), 14), 15), 16), 17), 18), 19), 20), 21), 22), 23), 24), 25), 26) және 27) тармақшаларында көрсетілген қаржы құралдары - осы қаулымен белгіленген сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциалдық нормативтерді орындауы туралы есеп беру тізбесіне, нысандарына, мерзімдеріне 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып, Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерінің есебінде көрсетілген көлемде; 6) «Сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру қоры» акционерлік қоғамының акциялары - баланстық құнының 100 (жүз) пайызы көлемінде; 7) «өмірді сақтандыру» саласындағы қызметті жүзеге асыратын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының сақтанушыларына беретін қарыздар - негізгі борыш сомасының 100 (жүз) пайызы көлемінде; 8) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының өтімділігі жоғары активтері сомасының 5 (бес) пайызынан аспайтын сомада жылжымайтын мүлік түріндегі негізгі құрал - жабдықтар-баланстық және нарықтық құндардың ең аз мөлшерінің 100 (жүз) пайызы көлемінде. Пруденциалдық нормативтерді есептеу кезінде ескерілетін негізгі құралдардың нарықтық құнын айқындау мақсатында сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы олардың құнын бағалаушыда жылына кемінде бір рет бағалау жүргізеді; 9) 2022 жылғы 1 қаңтарға дейін: материалдық емес активтер: сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының негізгі қызметінің мақсаттары үшін сатып алынған бағдарламалық қамтамасыз ету - жинақталған амортизацияны ескере отырып өзіндік құн мөлшерінде және сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының өтімділігі жоғары активтері сомасының 10 (он) пайызынан аспайтын мөлшерде; 10) қайта сақтандыру активтерін шегергендегі сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының өтімділігі жоғары активтері сомасының 10 (он) пайызынан аспайтын сомада қайта сақтандырушылардан (қайта сақтанушылардан) және делдалдардан алынатын сақтандыру сыйлықақылары; 11) бағалы қағаздардың шығарылым проспектісінде көзделген айналыс мерзімінің аяқталуына байланысты туындаған бағалы қағаздардың номиналды құнын төлеу бойынша бағалы қағаздардың эмитенттеріне қойылатын талаптар (бағалы қағаздардың шығарылым проспектісінің талаптары бойынша мерзімі өтпеген) - баланстық құнның 100 (жүз) пайызы көлемінде.»; 35-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «35. Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы қайта сақтандырушының үлесін шегергендегі сақтандыру резервтерінің сомасына өтімділігі жоғары активтер құнының қатынасы ретінде мынадай формула бойынша есептелетін өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілік нормативін сақтайды: Нжа – өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативі; ЖА – Нормативтердің 38-тармағында көрсетілген өтімділігі жоғары активтердің құны (РЕПО операциялары бойынша міндеттемелерді шегергенде); СР – сақтандыру резервтерін қалыптастыруға, есептеу әдістемесіне және олардың құрылымына қойылатын талаптарға сәйкес есептелген, соңғы есепті айдың соңындағы қайта сақтандырушының үлесін шегергенде сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сақтандыру резервтерінің сомасы. Сақтандыру резервтерінің сомасы уәкілетті органға ай сайынғы қаржылық және өзге де есептілікті ұсынған күнге дейін пайдаланылады (есепті айдан кейінгі айдың бесіне дейін, өткен есепті айдағы сақтандыру резервтерінің сомасы пайдаланылады). Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативі 1 (бірден) кем болмауы тиіс.»; 38 және 39-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын: «38. Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының мынадай активтері өтімділігі жоғары активтер ретінде танылады: 1) қайта сақтандыру активтерін шегергенде сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтері сомасынан 1 (бір) пайыздан аспайтын сомада болатын кассадағы ақшасы; 2) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі және орталық депозитарийдегі бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның шоттарындағы сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ақшасы; 3) Нормативтердің осы тармағының 5) тармақшасының талаптарына сәйкес келетін, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі ағымдағы шоттардағы ақша; 4) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі инвестициялық портфельді инвестициялық басқару қызметін жүзеге асыратын ұйымның шоттарындағы сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ақшасы; 5) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінде орналастырылған, мынадай талаптардың біріне сәйкес келетін салымдары: акциялары қор биржасының ресми тізімінің «Негізгі» алаңының «акциялар» секторының «премиум» санатына енгізілген немесе қор биржасы индексінің өкілдік тізіміндегі эмитенттер болып табылады; Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «ВВ-» төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi немесе Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzBB» төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша ұқсас деңгейдегi рейтингі бар; Қазақстан Республикасының резиденттері-бас банктерi, Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «А-» төмен емес шетел валютасындағы ұзақ мерзiмдi кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар Қазақстан Республикасының бейрезиденттері-еншiлес банктері болып табылады; 6) халықаралық қаржы ұйымдарында орналастырылған, Standard & Poor's агенттiгiнiң «АА-» төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар салымдар, Еуразия Даму Банкінде Қазақстан Республикасының ұлттық валютасымен орналастырылған салымдар; 7) бейрезиденттер-банктерде орналастырылған, Standard & Poor's агенттiгiнiң «ВВВ-» төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар салымдар; 8) Қазақстан Республикасының Қаржы министрлігі және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі шығарған Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары (оның ішінде басқа мемлекеттердің заңнамаларына сәйкес эмиссияланған); 9) Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдары шығарған, қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын қор биржасының ресми тізіміне енгізілген борыштық бағалы қағаздар; 10) кәсіпкерлік қызметпен байланысты емес жеке тұлғалардың ипотекалық қарыздарын сатып алуды жүзеге асыратын, акцияларының бір жүз пайызы Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне тиесілі заңды тұлға шығарған борыштық бағалы қағаздар; 11) «Қазақстанның Даму Банкі», «Самұрық-Қазына» ұлттық әл-ауқат қоры», «Бәйтерек» ұлттық басқарушы холдингі», «Проблемалық кредиттер қоры» акционерлік қоғамдары Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарған борыштық бағалы қағаздар; 12) Қазақстан Республикасының заңды тұлғалары Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарған, қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын қор биржасының ресми тізіміне енгізілген мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар; 13) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының шетел валютасына номинирленген және «Астана» халықаралық қаржы орталығының аумағында жұмыс істейтін қор биржасындағы жария сауда-саттыққа жіберілген мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар; 14) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарған, Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi немесе Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzBB» төмен емес рейтингi немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша ұқсас деңгейдегi рейтингі бар мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар; 15) халықаралық қаржы ұйымдары шығарған, Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «АА-» төмен емес кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар, сондай-ақ «Қазақстанның Даму Банкі» шығарған және Қазақстан Республикасының ұлттық валютасына номинирленген борыштық бағалы қағаздар; 16) шет мемлекеттердің Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес тәуелсіз рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар борыштық бағалы қағаздары; 17) шетелдік эмитенттердің Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң рейтингi бар (эмитентінде бар) мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар; 18) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының және шетелдік эмитенттердің негізгі қор индекстерінің құрамына кіретін акциялары және базалық активтері осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттар; 19) заңды тұлғалардың қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын қор биржасының ресми тізіміне енгізілген акциялары және базалық активтері осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттар; 20) Қазақстан Республикасының резиденттері – заңды тұлғалардың шетел валютасына номинирленген, «Астана» халықаралық қаржы орталығының аумағында жұмыс істейтін қор биржасындағы жария сауда-саттыққа жіберілген акциялары; 21) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының және шетелдік эмитенттердің Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң ұқсас деңгейдегі рейтингi бар акциялары және базалық активтері осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттар; 22) инвестициялық қорлардың қор биржасының ресми тізіміне енгізілген бағалы қағаздары; 23) активтерінің құрылымы негізгі қор индекстерінің бірінің құрылымын қайталайтын немесе олардың пайлары бойынша баға белгілеу негізгі қор индекстеріне байланыстырылған Exchange Traded Funds (ETF) пайлары; 24) Morningstar рейтингтiк агенттiгінің «3 жұлдыздан» төмен емес рейтингтiк бағасы бар Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пайлары; 25) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң ұқсас деңгейдегі рейтингi және Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzBB» төмен емес рейтингi немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша ұқсас деңгейдегi рейтингі бар исламдық қаржыландыру құралдары; 26) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарған, Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң ұқсас деңгейдегі рейтингi бар исламдық қаржыландыру құралдары; 27) тазартылған бағалы металдар және металл депозиттер; 28) бағалы қағаздардың эмитенттеріне бағалы қағаздардың номиналдық құны бойынша қойылатын, бағалы қағаздар шығарылымының проспектісінде көзделген олардың айналыс мерзімінің (бағалы қағаздар шығарылымы проспектісінің талаптары бойынша мерзімі өтпеген) аяқталуына байланысты туындаған талаптар. Нормативтердің мақсаты үшін негізгі қор индекстері ретінде мынадай есептік көрсеткіштер (индекстер) түсініледі: САС 40 (Compagnie des Agents de Change 40 Index); DAX (Deutscher Aktienindex); DJIA (Dow Jones Industrial Average); EURO STOXX 50 (EURO STOXX 50 Price Index); FTSE 100 (Financial Times Stock Exchange 100 Index); HSI (Hang Seng Index); KASE (Kazakhstan Stock Exchange Index); MSCI World Index (Morgan Stanley Capital International World Index); MOEX Russia (Moscow Exchange Russia Index); NIKKEI 225 (Nikkei-225 Stock Average S&P 500 (Standard and Poor's 500 Index); TOPIX 100 (Tokyo Stock Price 100 Index); NASDAQ-100 (Nasdaq-100 Index). Осы тармақта көрсетілген қаржы құралдары осы қаулымен белгіленген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымшаның 6-кестесіне сәйкес нысан бойынша Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативін есептеуде көрсетілген көлемде өтімділігі жоғары активтер есептеуіне енгізіледі. 39. Нормативтердің мақсаты үшін халықаралық қаржы ұйымдары ретінде мына ұйымдар түсініледі: Азиялық даму банкі (Asian Development Bank); Америкааралық даму банкі (Inter-American Development Bank); Африкалық даму банкі (African Development Bank); Еуразия даму банкі (Eurasian Development Bank); Еуропа қайта құру және даму банкі (European Bank for Reconstruction and Development); Еуропа инвестициялық банкі (European Investment Bank); Еуропа Кеңесінің Даму Банкі (the Council of Europe Development Bank); Жеке секторды дамыту жөніндегі исламдық корпоарция (the Islamic Corporation for the Development of the Private Sector); Ислам даму банкі (Islamic Development Bank); Жан-жақты инвестицияларға кепілдік беру агенттігі (the Multilateral Investment Guarantee Agency); Скандинавия инвестициялық банкі (the Nordic Investment Bank); Халықаралық валюта қоры (the International Monetary Fund); Халықаралық даму қауымдастығы (the International Development Association); Халықаралық есеп айырысу банкі (the Bank for International Settlements); Инвестициялық дауларды реттеу жөніндегі халықаралық орталық (the International Centre for Settlement of Investment Disputes); Халықаралық қайта құру және даму банкі (International Bank for Reconstruction and Development); Халықаралық қаржы корпорациясы (International Finance Corporation).»; 40-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «40. Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сапасы мен өтімділігі бойынша активтерінің және сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының өтімділігі жоғары активтерінің сомасын есептеу үшін мыналар есепке алынбайды: 1) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының міндеттемелері бойынша қамтамасыз ету болып табылатын және (немесе) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының меншік құқығы шектелген активтер (РЕПО операцияларын қоспағанда. РЕПО операцияларының мәні болып табылатын бағалы қағаздар сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтері құнының есебіне олардың сапасы және өтімділігі бойынша сыныпталуы ескеріле отырып, Тізбеге 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сапасы және өтімділігі бойынша сыныпталуы ескерілген есебінде көрсетілген көлемде, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы есептілікті ұсынудың осы қаулыда бекітілген нысандар, мерзімдер бойынша кіреді. Кері РЕПО операцияларының мәні болып табылатын бағалы қағаздар сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының өтімділігі жоғары активтерінің есебіне Тізбеге 1-қосымшаның 6-кестесіне сәйкес нысан бойынша Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілік нормативінің есебінде көрсетілген көлемде, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы есептілікті ұсынудың осы қаулыда бекітілген нысандар, мерзімдер бойынша кіреді; 2) екінші деңгейдегі банктерде Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң ұқсас деңгейдегі рейтингi және Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzA+» төмен емес рейтингi немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкаласы бойынша ұқсас деңгейдегi рейтингі болатын жағдайларды қоспағанда, Заңға сәйкес сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ірі қатысушылары немесе сақтандыру холдингтері болып табылатын немесе оларда сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ірі қатысушысы немесе сақтандыру холдингі болып табылатын екінші деңгейдегі банктердегі салымдар және ағымдағы шоттар; 3) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымымен ерекше қатынастармен байланысты тұлғалар болып табылатын заңды тұлғалар шығарған бағалы қағаздар.»; 41-тармақ алып тасталсын; 42-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «42. Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерді әртараптандырудың мынадай нормативтерін сақтайды: 1) Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «ВВ-» төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар немесе Standard & Poor's агенттiгiнiң «А-» төмен емес шетел валютасында ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар Қазақстан Республикасының резиденті-еншілес банкі, Қазақстан Республикасының бейрезиденті-бас банкі болып табылатын екінші деңгейдегі бір банкте және осы банктің үлестес тұлғаларында бағалы қағаздарға («кері РЕПО» операцияларын ескере отырып), салымдар мен ақшаға (күмәнді борыштар бойынша резервті шегергенде) инвестициялардың жиынтық баланстық құны – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 20 (жиырма) пайыздан көп емес; 2) Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «В»-дан «В+»-ке дейін ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар екінші деңгейдегі бір банкте және осы банктің үлестес тұлғаларында бағалы қағаздарға («кері РЕПО» операцияларын қосқанда), салымдар мен ақшаға инвестициялардың жиынтық баланстық құны (кері РЕПО операцияларын ескере отырып) – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 15 (он бес) пайыздан көп емес; 3) Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «В-» ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар екінші деңгейдегі бір банкте және осы банктің үлестес тұлғаларында бағалы қағаздарға («кері РЕПО» операцияларын ескере отырып), салымдар мен ақшаға инвестициялардың жиынтық баланстық құны (кері РЕПО операцияларын ескере отырып) – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 10 (он) пайыздан көп емес; 4) екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын бір заңды тұлғада және осы заңды тұлғаның үлестес тұлғаларында бағалы қағаздарға («кері РЕПО» операцияларын ескере отырып), ақшаға инвестициялардың жиынтық баланстық құны – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 10 (он) пайыздан көп емес; 5) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерінің қатысуымен күнтізбелік 30 (отыз) күннен аспайтын мерзімге (қор биржасының сауда жүйесінде) жасалатын «кері РЕПО» мәмілелері – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 30 (отыз) пайыздан көп емес; 6) тазартылған бағалы металдарға және металл депозиттерге 12 (он екі) айдан аспайтын мерзімге жиынтық орналастыру – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 10 (он) пайыздан көп емес; 7) «өмірді сақтандыру» саласында қызметін жүзеге асыратын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сақтанушыларға берілген қарыздардың жиынтық мөлшері – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 10 (он) пайыздан көп емес; 8) шет мемлекеттің орталық үкіметі шығарған, мемлекеттік мәртебесі бар бағалы қағаздарға («кері РЕПО» операцияларын ескере отырып) инвестициялардың жиынтық баланстық құны – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 10 (он) пайыздан көп емес; 9) Нормативтердің 39-тармағында тізбесі белгіленген халықаралық қаржы ұйымының бағалы қағаздарына («кері РЕПО» операцияларын ескере отырып) инвестициялардың жиынтық баланстық құны – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 10 (он) пайыздан көп емес; 10) Нормативтердің 38-тармағы 23) және 24) тармақшаларының талаптарына сәйкес келетін пайларға инвестициялардың жиынтық баланстық құны – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 10 (он) пайыздан көп емес; 11) ашық және интервалды инвестициялық пай қорларының пайларына инвестициялардың жиынтық баланстық құны – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 5 (бес) пайыздан көп емес; 12) құнсыздануға арналған резервті шегергенде, негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдары шығарған борыштық бағалы қағаздарға инвестициялардың жиынтық баланстық құны – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 10 (он) пайыздан көп емес; 13) күмәнді борыштар бойынша резервті шегергенде, Нормативтердің 38-тармағы 25) және 26) тармақшаларының талаптарына сәйкес келетін исламдық қаржыландыру құралдарына инвестициялардың жиынтық баланстық құны – Нормативтердің 34-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасынан 10 (он) пайыздан көп емес. Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының борыштық бағалы қағаздарына инвестициялар Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің бір эмиссиясындағы облигациялардың жалпы көлемінен 25 (жиырма бес) пайыздан аспайды. Осы тармақтың 1), 2) және 3) тармақшаларында көрсетілген активтердің әртараптандыру нормативтерін есептеу кезінде екінші деңгейдегі банктің және оның үлестес тұлғаларының активтеріне жиынтық орналастыру үлестес тұлғалардың осы тобына активтерді орналастырудың барынша рұқсат етілген лимитіне байланысты нормативтердің біреуінде көрінеді.»; 45-тармақтың 2) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын: «2) РЕПО мәмілелері автоматты тәсілмен жасалады.»; 46-тармақтың үшінші бөлігі мынадай редакцияда жазылсын: «Топтық сақтандыру кезінде, сондай-ақ қызметкер еңбек (қызметтік) міндеттерін атқарған кезде оны жазатайым оқиғалардан міндетті сақтандыру, туристі міндетті сақтандыру шарттары бойынша осы тармақтың екінші бөлігінде көрсетілген есептеу әрбір сақтандырылушы бойынша жеке жүргізіледі.»; 56-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «56. «Жазатайым оқиғалардан сақтандыру», «ауырған жағдайда сақтандыру», «туристі міндетті сақтандыру», «өмірді сақтандыру», «аннуитеттік сақтандыру» сыныптары бойынша тұрақтандыру резерві 0 (нөлге) тең болады.»; көрсетілген қаулымен бекітілген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесінде, нысандарында, табыс ету мерзімдерінде: 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы есеп Тізбеге 9-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Күтілмеген тәуекелдер резервін есептеу туралы есеп Тізбеге 10-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Тұрақтандыру резервін есептеу туралы есеп Тізбеге 11-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Сақтандыру тобының төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілігі нормативін орындау туралы есеп Тізбеге 12-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; көрсетілген қаулымен бекітілген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының немесе сақтандыру холдингтерінің еншілес ұйымдары сатып алатын заңды тұлғалардың акцияларына (жарғылық капиталдағы қатысу үлестеріне) қойылатын талаптарда: 2-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «2. Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының немесе сақтандыру холдингтерінің еншілес ұйымдары заңды тұлғалардың сатып алатын акциялары (жарғылық капиталдағы қатысу үлестері) мынадай талаптарға сәйкес келген кезде заңды тұлғалардың акцияларын (жарғылық капиталдағы қатысу үлестерін) сатып алады: 1) әділ құнын бағалау үшін қажет белсенді нарықтың баға белгілеуі бар Қазақстан Республикасының бейрезиденттері заңды тұлғалардың акциялары және осы акциялар базалық активтерi болып табылатын депозитарлық қолхаттары; 2) Қазақстан Республикасының резиденттері заңды тұлғалардың қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын қор биржасының ресми тізіміне енгізілген акциялары және осы акциялар базалық активi болып табылатын депозитарлық қолхаттар; 3) Қазақстан Республикасының резиденттері заңды тұлғалардың шетел валютасына номинирленген, «Астана» халықаралық қаржы орталығының аумағында жұмыс істейтін қор биржасында жария сауда-саттыққа жіберілген акциялары және осы акциялар базалық активi болып табылатын депозитарлық қолхаттар; 4) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының және шетелдік эмитенттердің негізі қор индекстерінің құрамына енгізілген акциялары және осы акциялар базалық активi болып табылатын депозитарлық қолхаттар; 5) «Сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру қоры» акционерлік қоғамының акциялары.»; көрсетілген қаулымен бекітілген Сақтандыру холдингтері сатып алатын облигациялар үшін талап етілетін ең төмен рейтингі және рейтингтік агенттіктердің тізбесінде: 1-тармақтың бірінші бөлігінің 3) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын: «3) Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған облигациялар бойынша Standard & Poor's рейтингтік агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес немесе ұлттық шкаласы бойынша «kzBВ-» рейтингтік бағасы немесе Moody's Investors Service, Fitch рейтингтік агенттіктерінің, сондай-ақ олардың еншілес рейтингтік ұйымдарының осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы.»; көрсетілген қаулымен бекітілген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары сатып алатын қаржы құралдарының(акциялар мен жарғылық капиталына қатысу үлестерін қоспағанда) тізбесінде: 1-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «1. «Сақтандыру қызметі туралы» 2000 жылғы 18 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Заңының 48-бабы 4-тармағының 2) тармақшасына сәйкес сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарына мынадай қаржы құралдарын (акцияларды және жарғылық капиталға қатысу үлестерін қоспағанда) сатып алуға рұқсат етіледі: 1) мынадай талаптардың бiрiне сәйкес келетін Қазақстан Республикасының екiншi деңгейдегi банктеріндегі салымдар: банктер акциялары қор биржасының ресми тізімінің «Негізгі» алаңының «акциялары» секторының «премиум» санатына енгізілген немесе қор биржасы индексінің өкілдік тізімінде тұрған эмитенттер болып табылады; банктердің Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi немесе Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzBВ-» төмен емес рейтингтiк бағасы немесе Moody's Investors Service, Fitch агенттіктерінің, сондай-ақ олардың еншілес рейтингтік ұйымдарының (бұдан әрі – басқа рейтингтік агенттіктер) бірінің ұлттық шкаласы бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар; банктер Қазақстан Республикасының бейрезиденті-бас банкінде Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «А-» төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар Қазақстан Республикасының резиденттері-еншiлес банктер болып табылады; 2) халықаралық қаржы ұйымдарында орналастырылған, Standard & Poor's агенттiгiнiң «АА-» төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар салымдар, Еуразия Даму Банкінде Қазақстан Республикасының ұлттық валютасымен орналастырылған салымдар; 3) бейрезиденттер-банктерде орналастырылған, Standard & Poor's агенттiгiнiң «ВВВ-» төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингi бар салымдар; 4) басқа мемлекеттердің заңнамаларына сәйкес эмиссияланғандарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының Қаржы министрлігі және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі шығарған Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары; 5) Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдары шығарған, қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын қор биржасының ресми тізіміне енгізілген борыштық бағалы қағаздар; 6) кәсіпкерлік қызметпен байланысты емес жеке тұлғалардың ипотекалық қарыздарын сатып алуды жүзеге асыратын, акцияларының бір жүз пайызы Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне тиесілі заңды тұлға шығарған борыштық бағалы қағаздар; 7) «Қазақстанның Даму Банкі», «Самұрық-Қазына» ұлттық әл-ауқат қоры», «Бәйтерек» ұлттық басқарушы холдингі», «Проблемалық кредиттер қоры» акционерлік қоғамдары Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарған борыштық бағалы қағаздар; 8) Қазақстан Республикасы Үкіметінің мемлекеттік кепілдігі бар борыштық бағалы қағаздар; 9) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын қор биржасының ресми тізіміне енгізілген мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары; 10) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының шетел валютасына номинирленген және «Астана» халықаралық қаржы орталығының аумағында жұмыс істейтін қор биржасындағы жария сауда-саттыққа жіберілген мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары; 11) мынадай халықаралық қаржы ұйымдары шығарған борыштық бағалы қағаздар: Азиялық даму банкі (Asian Development Bank); Америкааралық даму банкі (Inter-American Development Bank); Африкалық даму банкі (African Development Bank); Еуразия даму банкі (Eurasian Development Bank); Еуропа қайта құру және даму банкі (European Bank for Reconstruction and Development); Еуропа инвестициялық банкі (European Investment Bank); Еуропа Кеңесінің Даму Банкі (the Council of Europe Development Bank); Жеке секторды дамыту жөніндегі исламдық корпоарция (the Islamic Corporation for the Development of the Private Sector); Ислам даму банкі (Islamic Development Bank); Жан-жақты инвестицияларға кепілдік беру агенттігі (the Multilateral Investment Guarantee Agency); Скандинавия инвестициялық банкі (the Nordic Investment Bank); Халықаралық валюта қоры (the International Monetary Fund); Халықаралық даму қауымдастығы (the International Development Association); Халықаралық есеп айырысу банкі (the Bank for International Settlements); Инвестициялық дауларды реттеу жөніндегі халықаралық орталық (the International Centre for Settlement of Investment Disputes); Халықаралық қайта құру және даму банкі (International Bank for Reconstruction and Development); Халықаралық қаржы корпорациясы (International Finance Corporation); 12) мемлекеттік мәртебесі бар, шет мемлекеттердің орталық үкіметтері шығарған, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес тәуелсіз рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар борыштық бағалы қағаздар; 13) шет мемлекеттердің эмитенттері шығарған, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес тәуелсіз рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар; 14) тазартылған бағалы металдар және металл депозиттер; 15) инвестициялық қорлардың қор биржасының ресми тізіміне енгізілген бағалы қағаздары; 16) активтерінің құрылымы негізгі қор индекстерінің бірінің құрылымын қайталайтын немесе олардың пайлары бойынша баға белгілеу негізгі қор индекстеріне байланыстырылған Exchange Traded Funds (ETF) пайлары; 17) Morningstar рейтингтiк агенттiгінің «3 жұлдыздан» төмен емес рейтингтiк бағасы бар Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пайлары; 18) бағалы қағаздардың және (немесе) эмитенттің Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «В-» төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң ұқсас деңгейдегі рейтингi бар исламдық қаржыландыру құралдары; 19) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарған, Standard & Poor's агенттiгiнiң халықаралық шкаласы бойынша «ВВВ-» төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiрiнiң ұқсас деңгейдегі рейтингi бар исламдық қаржыландыру құралдары.».

10. «Ұлттық пошта операторы үшін пруденциялық нормативті, сондай-ақ оның орындалуы туралы есептіліктің нысанын, табыс ету мерзімін белгілеу туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 26 желтоқсандағы № 307 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 14786 болып тіркелген, 2017 жылғы 28 ақпанда Қазақстан Республикасы Нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) мынадай өзгерістер енгізілсін: 7-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «7. Есепті күнгі жағдай бойынша қағаз тасымалдағыштағы есепке Ұлттық пошта операторының бірінші басшысы, бас бухгалтері немесе олардың орнындағы адамдар қол қояды және Ұлттық пошта операторында сақталады. Электрондық форматта ұсынылатын деректердің қағаз тасымалдағыштағы деректермен сәйкестігін Ұлттық пошта операторының бірінші басшысы, бас бухгалтер немесе олардың орнындағы адамдар қамтамасыз етеді.»; 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Пруденциялық нормативтің орындалуы туралы есеп тізбеге 13-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын.

11. «Пруденциялық нормативтерді және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге де нормалар мен лимиттерді, сондай-ақ оларды орындау туралы есептілігінің тізбесін, нысандары мен табыс ету қағидаларын белгілеу туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 26 желтоқсандағы № 308 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 14788 болып тіркелген, 2017 жылғы 28 ақпанда Қазақстан Республикасы Нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) мынадай өзгерістер енгізілсін: көрсетілген қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтерде және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге де нормалар мен лимиттерде: 43-тармақтың 1) тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын:

«1) Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын шетелдік компаниялардың Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізіліміне № 17274 болып тіркелген Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 29 маусымдағы № 139 қаулысымен бекітілген Екінші деңгейдегі банктердің, Қазақстанның Даму Банкінің және ипотекалық ұйымдардың Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне қаржы секторына шолуды қалыптастыруға арналған мәліметтерді ұсынуы жөніндегі нұсқаулыққа (бұдан әрі – № 139 нұсқаулық) сәйкес «басқа қаржы ұйымдары – код 5», мемлекеттік қаржылық емес ұйымдар – код 6», «мемлекеттік емес қаржылық емес ұйымдар – код 7», «үй шаруашылықтарына қызмет көрсететін коммерциялық емес ұйымдар – код 8» деген экономика секторларына кіретін филиалдарының және өкілдіктерінің алдындағы қысқа мерзімді міндеттемелер;»; 44-тармақтың екінші бөлігінің үшінші абзацы мынадай редакцияда жазылсын: «Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын шетелдік компаниялардың № 139 нұсқаулыққа сәйкес «басқа қаржы ұйымдары – код 5», мемлекеттік қаржылық емес ұйымдар – код 6», «мемлекеттік емес қаржылық емес ұйымдар – код 7», «үй шаруашылықтарына қызмет көрсететін коммерциялық емес ұйымдар – код 8» деген экономика секторларына кіретін филиалдарының және өкілдіктерінің алдындағы міндеттемелер;»; 45-тармақтың екінші бөлігінің үшінші абзацы мынадай редакцияда жазылсын: «Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын шетелдік компаниялардың № 139 нұсқаулыққа сәйкес «басқа қаржы ұйымдары – код 5», мемлекеттік қаржылық емес ұйымдар – код 6», «мемлекеттік емес қаржылық емес ұйымдар – код 7», «үй шаруашылықтарына қызмет көрсететін коммерциялық емес ұйымдар – код 8» деген экономика секторларына кіретін филиалдарының және өкілдіктерінің алдындағы міндеттемелер;»; көрсетіген қаулыға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есеп тізбеге 14-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; көрсетілген қаулыға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Кредиттік тәуекел ескеріле отырып сараланған активтердің талдамасы туралы есеп Тізбеге 15-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; көрсетілген қаулыға 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Кредиттік тәуекел ескеріле отырып сараланған шартты және ықтимал міндеттемелердің талдамасы туралы есеп Тізбеге 16-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын;

14. «Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар үшін пруденциялық нормативтердің, сондай-ақ олардың мәнiнiң сақталуын сипаттайтын көрсеткiштердiң түрлерін белгілеу, Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар сақтауға тиiстi пруденциялық нормативтердің мәндерін есеп айырысу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 27 сәуірдегі № 79 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 17008 болып тіркелген, 2018 жылғы 12 маусымда Қазақстан Республикасы Нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) мынадай өзгерістер мен толықтыру енгізілсін: көрсетілген қаулымен бекітілген Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар сақтауға тиiстi пруденциялық нормативтердің мәндерін есеп айырысу қағидаларында: 10-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «10. Қағидалардың мақсаты үшін халықаралық қаржы ұйымдары деп мынадай ұйымдар түсініледі: Азиялық даму банкі (Asian Development Bank); Америкааралық даму банкі (Inter-American Development Bank); Африкалық даму банкі (African Development Bank); Еуразия даму банкі (Eurasian Development Bank); Еуропа қайта құру және даму банкі (European Bank for Reconstruction and Development); Еуропа инвестициялық банкі (European Investment Bank); Еуропа Кеңесінің Даму Банкі (the Council of Europe Development Bank); Жеке секторды дамыту жөніндегі исламдық корпоарция (the Islamic Corporation for the Development of the Private Sector); Ислам даму банкі (Islamic Development Bank); Жан-жақты инвестицияларға кепілдік беру агенттігі (the Multilateral Investment Guarantee Agency); Скандинавия инвестициялық банкі (the Nordic Investment Bank); Халықаралық валюта қоры (the International Monetary Fund); Халықаралық даму қауымдастығы (the International Development Association); Халықаралық есеп айырысу банкі (the Bank for International Settlements); Инвестициялық дауларды реттеу жөніндегі халықаралық орталық (the International Centre for Settlement of Investment Disputes); Халықаралық қайта құру және даму банкі (International Bank for Reconstruction and Development); Халықаралық қаржы корпорациясы (International Finance Corporation).»; мынадай мазмұндағы 10-1-тармақпен толықтырылсын: «10-1. Қағидалардың мақсаты үшін негізгі қор индекстері деп мынадай есптік көрсеткіштер (индекстер) түсініледі: САС 40 (Compagnie des Agents de Change 40 Index); DAX (Deutscher Aktienindex); DJIA (Dow Jones Industrial Average); EURO STOXX 50 (EURO STOXX 50 Price Index); FTSE 100 (Financial Times Stock Exchange 100 Index); HSI (Hang Seng Index); KASE (Kazakhstan Stock Exchange Index); MSCI World Index (Morgan Stanley Capital International World Index); MOEX Russia (Moscow Exchange Russia Index); NIKKEI 225 (Nikkei-225 Stock Average Index); RTSI (Russian Trade System Index); S&P 500 (Standard and Poor's 500 Index); TOPIX 100 (Tokyo Stock Price 100 Index); NASDAQ-100 (Nasdaq-100 Index).»; 14-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «14. Қағидалардың 11-тармағында көзделген өтімді активтер есебіне мыналар енгізілмейді: 1) инвестициялық портфельді басқарушының міндеттемелері бойынша қамтамасыз ету болып табылатын және (немесе) инвестициялық портфельді басқарушының меншік құқығы шектелген активтер (репо операцияларын қоспағанда); Кері репо операцияларының мәні болып табылатын бағалы қағаздар Қағидаларға қосымшаға сәйкес нысан бойынша Инвестициялық портфельді басқарушының пруденциялық нормативтері мәндерінің есебінде көрсетілген көлемде инвестициялық портфельді басқарушының өтімді активтер есебіне енгізіледі; 2) параметрлері қор биржасының акциялар нарығының индексін есептеу мақсатында пайдаланылатын қор биржасының ресми тізіміне (қор биржасының өкілдік тізімі) кіретін акцияларды қоспағанда, инвестициялық портфельді басқарушыға қатысты үлестес тұлғалар болып табылатын заңды тұлғалар шығарған бағалы қағаздар.»; Қосымшаға сәйкес нысан бойынша Инвестициялық портфельді басқарушының пруденциялық нормативтері мәндерінің есебі Тізбеге 39-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын.

15. «Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар үшін пруденциялық нормативтердің, сондай-ақ олардың мәнiнiң сақталуын сипаттайтын көрсеткiштердiң түрлерін белгілеу, Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар сақтауға тиiстi пруденциялық нормативтердің мәндерін есеп айырысу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 27 сәуірдегі № 80 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 17005 болып тіркелген, 2018 жылғы 13 маусымда Қазақстан Республикасы Нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) мынадай өзгерістер мен толықтыру енгізілсін: көрсетілген қаулымен бекітілген Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар сақтауға тиiстi пруденциялық нормативтердің мәндерін есеп айырысу қағидаларында: мынадай мазмұндағы 8-1-тармақпен толықтырылсын: «8-1. Қағидалардың мақсаты үшін негізгі қор индекстері деп мынадай есеп айырысу көрсеткіштері (индекстері) түсініледі: САС 40 (Compagnie des Agents de Change 40 Index); DAX (Deutscher Aktienindex); DJIA (Dow Jones Industrial Average); EURO STOXX 50 (EURO STOXX 50 Price Index); FTSE 100 (Financial Times Stock Exchange 100 Index); HSI (Hang Seng Index); KASE (Kazakhstan Stock Exchange Index); MSCI World Index (Morgan Stanley Capital International World Index); MOEX Russia (Moscow Exchange Russia Index); NIKKEI 225 (Nikkei-225 Stock Average Index); RTSI (Russian Trade System Index); S&P 500 (Standard and Poor's 500 Index); TOPIX 100 (Tokyo Stock Price 100 Index); NASDAQ-100 (Nasdaq-100 Index).»; 9 және 10-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын : «9. Қағидалардың қосымшасына сәйкес нысан бойынша, тиісті көлемде бағала қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтері мәндерінің есебінде көрсетілген активтер брокердің және (немесе) дилердің өтімді активтері ретінде танылады. 10. Қағидалардың 9-тармағында көзделген өтімді активтер есебіне мыналар енгізілмейді: 1) брокердің және (немесе) дилердің меншік құқығы шектелген брокердің және (немесе) дилердің міндеттемелері бойынша қамтамасыз ету болып табылатын активтер (репо операцияларын қоспағанда); Кері репо операцияларының мәні болып табылатын бағалы қағаздар Қағидалардың қосымшасына сәйкес нысан бойынша, тиісті көлемде бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтері мәндерінің есебінде көрсетілген көлемде брокердің және (немесе) дилердің өтімді активтер есебіне енгізіледі; 2) параметрлері қор биржасының акциялар нарығының индексін есептеу мақсатында пайдаланылатын қор биржасының тізіміне (қор биржасының өкілдік тізімі) кіретін акцияларды қоспағанда, брокерге және (немесе) дилерге қатысты үлестес тұлғалар болып табылатын заңды тұлғалар шығарған бағалы қағаздар.»; 15 және 16-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын : «15. Қағидалардың қосымшасына сәйкес нысан бойынша, тиісті көлемдегі бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтері мәндерінің есебінде көрсетілген ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері ЕЖЗҚ-ның өтімді активтері ретінде танылады. 16. Қағидалардың 15-тармағында көзделген өтімді активтердің есебіне мыналар енгізілмейді: 1) ЕЖЗҚ-ның мінеттемелері бойынша қамтамасыз ету болып табылатын және (немесе) ЕЖЗҚ-ның меншік құқығы шектелген активтер (репо операцияларын қоспағанда). Кері репо операцияларының мәні болып табылатын бағалы қағаздар Қағидалардың қосымшасына сәйкес нысан бойынша бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтері мәндерінің есебінде көрсетілген көлемде ЕЖЗҚ-ның өтімді активтерінің есебіне енгізіледі; 2) ЕЖЗҚ-ға қатысты үлестес тұлғалар болып табылатын заңды тұлғалар шығарған бағалы қағаздар; 3) ЕЖЗҚ-ның ірі акционерлеріне тиесілі ЕЖЗҚ-ның дауыс беретін акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушылары және осы сенімгерлікпен басқарушылардың үлестес тұлғалары шығарған бағалы қағаздар; 4) ЕЖЗҚ-ға қатысты үлестес тұлғалар болып табылатын Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар және ағымдағы шоттар. 17-тармақ алып тасталсын; 24 және 25-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын: «24. Қағидалардың қосымшасына сәйкес нысан бойынша, тиісті көлемдегі бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтері мәндерінің есебінде көрсетілген активтер ИПБ1 немесе ИПБ2-ның өтімді активтері ретінде танылады. 25. Қағидалардың 24-тармағында көрсетілген ИПБ1 немесе ИПБ2 өтімді активтердің есебіне мыналар енгізілмейді: 1) ИПБ1 немесе ИПБ2-ның міндеттемелері бойынша қамтамасыз ету болып табылатын және (немесе) ИПБ1 немесе ИПБ2 меншік құқығы шектелген активтер (репо операцияларын қоспағанда); Репо операцияларының мәні болып табылатын бағалы қағаздар Қағидалардың қосымшасына сәйкес нысан бойынша бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтері мәндерінің есебінде көрсетілген көлемде ИПБ1 немесе ИПБ2 өтімді активтерінің есебіне енгізіледі; 2) параметрлері қор биржасының акциялар нарығының индексін есептеу мақсатында пайдаланылатын қор биржасының тізіміне кіретін акцияларды қоспағанда, ИПБ1 немесе ИПБ2-ге қатысты үлестес тұлғалар болып табылатын заңды тұлғалар шығарған бағалы қағаздар (қор биржасының өкілдік тізімі).»; 27-тармақ мынадай редакцияда жазылсын : «27. Брокер және (немесе) дилер, ЕЖЗҚ, ИПБ1 немесе ИПБ2 Қағидалардың қосымшасына сәйкес нысан бойынша бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтері мәндерінің есебін ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей уәкілетті органға ұсынады.»; 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтері мәндерінің есебі Тізбеге 40-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; 2 және 3-қосымшалар алып тасталсын.

16. «Банктің және банк конгломератының қаржылық жай-күйінің нашарлауына әсер ететін факторларды белгілеу, сондай-ақ Ерте ден қою шараларын көздейтін іс-шаралар жоспарын мақұлдау қағидаларын және Банктің (банк конгломератының) қаржылық жай-күйінің нашарлауына әсер ететін факторларды анықтау әдістемесін бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 28 желтоқсандағы № 317 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18186 болып тіркелген, 2019 жылғы 24 қаңтарда Қазақстан Республикасы Нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) мынадай өзгерістер енгізілсін: 1-тармақтың бірінші бөлігінің 9) тармақшасы алып тасталсын; көрсетілген қаулымен бекітілген Ерте ден қою шараларын көздейтін іс-шаралар жоспарын мақұлдау қағидаларында: 6-тармақтың 2) және 3) тармақшалары мынадай редакцияда жазылсын: «2) уәкілетті органның стрестік сценарийлері бойынша жыл сайын жүргізілетін стресс-тестілеу нәтижелері бойынша осы қаулының 1-тармағы бірінші бөлігінің 1), 2), және 7) тармақшаларында көзделген факторлар анықталған кезде; 3) тиісінше өтімділік коэффициенттерін және меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенттерін бұзуға байланысты қолданылған қаржылық жағдайды жақсарту және (немесе) банктің тәуекелдерін барынша азайту жөніндегі шаралар шеңберінде уәкілетті органның қойған талаптарын банктің орындау, барлық банктік және өзге де операцияларды жүргізуге берілген лицензияның қолданылуын тоқтата тұру кезеңінде осы қаулының 1-тармағы бірінші бөлігінің 1) тармақшасында көзделген факторлар анықталған кезде, сондай-ақ уәкілетті органға банкті ерікті түрде қайта ұйымдастыруға немесе таратуға рұқсат алуға өтінішхат берілген жағдайда ұсынылмайды.»; 7-тармақтың 8) тармақшасы алып тасталсын; көрсетілген қаулымен бекітілген Банктің (банк конгломератының) қаржылық жай-күйінің нашарлауына әсер ететін факторларды анықтау әдістемесінде: 3-тармақтың бірінші бөлігінің 9) тарақшасы алып тасталсын.

17. «Орталық депозитарийге арналған тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2018 жылғы 28 желтоқсандағы № 318 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18180 болып тіркелген, 2019 жылғы 18 қаңтарда Қазақстан Республикасы Нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) мынадай өзгерістер енгізілсін: көрсетілген қаулымен бекітілген Орталық депозитарийге арналған тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидаларында: 5 және 6-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын : «5. Орталық депозитарий жылына екі рет, есепті жартыжылдықтан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей уәкілетті органға Қағидаларға 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Тәуекелдерді басқару жөніндегі қызмет туралы ақпаратты ұсынады. 6. Орталық депозитарий жылына кемінде бір рет орталық депозитарийдің қызметі ұшыраған тәуекелдер бойынша стресс-тестингті есептейді. Орталық депозитарийдің қызметі ұшыраған тәуекелдер бойынша стресс-тестинг нәтижелері орталық депозитарийдің ішкі құжаттарына сәйкес ресімделеді және мынадай ақпаратты қамтиды: стресс-тест сценарийінің сипаттамасы; таңдап алынған стресс-тест сценарийіне негіздеме; стресс-тестинг нәтижелері бойынша ұсынымдар.»; 11-тармақта: 4) тармақша мынадай редакцияда жазылсын: «4) орталық депозитарий өз қызметінде пайдаланатын ақпараттық және коммуникациялық жүйелерді қоса алғанда, орталық депозитарийдің бағдарламалық-техникалық қамтамасыз етуінің жыл сайынғы ішкі аудитін жүргізу;»; 7) тармақша мынадай редакцияда жазылсын : «7) Орталық депозитарийдің сенімгерлік басқаруға берілген меншікті активтерін қоспағанда, Қағидаларға 6-қосымшға сәйкес Орталық депозитарийдің меншікті активтерінің есебінен қаржы құралдарымен мәмілелерді жүзеге асыру қызметін ұйымдастыруға қойылатын талаптарға сәйкес орталық депозитарийдің меншікті активтерін қаржы құралдарына инвестициялау;»; 17-тармақтың 2) тармақша мынадай редакцияда жазылсын: «2) бөлімше басшыларының ішкі құжаттарда белгіленген нысан бойынша және кезеңділікпен бөлімшелердің қызметтерінің нәтижелері туралы толық есептерін тексеруі;»; 3-қосымша алып тасталсын; 4-қосымшаға сәйкес Тәуекелді сәйкестендіруге, өлшеуге, бағалауға, бақылауға және мониторингіне қойылатын талаптар Тізбеге 41-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; 5-қосымшаға сәйкес Тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйесінің ішкі құжаттарына қойылатын талаптар Тізбеге 42-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын.

18. «Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтерінің және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен лимиттердің нормативтік мәндерін және оларды есептеу әдістемелерін, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесін, нысандарын, табыс ету мерзімдерін, Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігін табыс ету қағидаларын, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының еншілес ұйымдары сатып алатын заңды тұлғалардың акцияларына (жарғылық капиталдағы қатысу үлестеріне) қойылатын талаптарды, сондай-ақ исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары сатып алатын қаржы құралдарының (акциялар мен жарғылық капиталына қатысу үлестерін қоспағанда) тізбесін белгілеу туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 31 қаңтардағы № 14 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18293 болып тіркелген, 2019 жылғы 20 ақпанда Қазақстан Республикасы Нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкінде жарияланған) мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін: көрсетілген қаулымен бекітілген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтерінің және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен лимиттердің нормативтік мәндерін және оларды есептеу әдістемелерінде: 3-тармақтың бірінші бөлігі мынадай редакцияда жазылсын : «3. Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарына арналған пруденциялық нормативтер және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен лимиттер: жарғылық капиталдың ең төменгі мөлшерін; төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілік нормативін; өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативін; активтерді әртараптандыру нормативтерін; исламдық сақтандыру, исламдық қайта сақтандыру, исламдық қоса сақтандыру (исламдық бірлесіп сақтандыру) шарты (шарттары) бойынша исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының меншікті ұстап қалуының мөлшерін есептеуді қамтиды.»; 9-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «9. Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшері осы қаулымен белгіленген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымшаның 2-кестесіне сәйкес нысан бойынша төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерінің ұлғаю сомасына сәйкес исламдық қайта сақтандырушының рейтингтік бағасына немесе Қазақстан Республикасының резиденті - қайта сақтандыру ұйымының төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілік нормативінің мәніне байланысты, қолданыстағы исламдық қайта сақтандыру шарттары бойынша Қазақстан Республикасының резиденттері және бейрезиденттері - исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарына қайта сақтандыруға берілетін (берілген) міндеттемелер сомасына ұлғаяды.»; 24-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «24. Егер «ауырған жағдайда сақтандыру» және «туристі міндетті сақтандыру» сыныптары бойынша сақтандыру сыйлықақылары сомасының үлесі есепті күні қолданыстағы исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша сақтандыру сыйлықақыларының жалпы көлемінде 80 (сексен) пайыздан көп болса, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары үшін кепілдік беру қорының ең төменгі мөлшері 30 (отыз) пайызға азаяды.»; 32-тармақтың бірінші бөлігі мынадай редакцияда жазылсын : «32. Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерінің сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып, олардың құнының есебіне мыналар кіреді: 1) ақша: исламдық қайта сақтандыру активтерін шегергенде исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерінің сомасынан 1 (бір) пайыздан аспайтын сомадағы кассадағы ақша - баланстық құнның 100 (бір жүз) пайызы көлемінде; Нормативтердің 34-тармағы 5) тармақшасының талаптарына сәйкес келетін Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі жолдағы ақша - баланстық құнның 100 (бір жүз) пайызы көлемінде; Нормативтердің 34-тармағы 5) тармақшасының талаптарына сәйкес келетін Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі ағымдағы шоттардағы ақша - осы қаулымен бекітілген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып есептеуде көрсетілген көлемде; бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі және орталық депозитарийдегі шоттарындағы исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ақшасы - баланстық құнның 100 (бір жүз) пайызы көлемінде; Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі инвестициялық портфельді басқару қызметін жүзеге асыратын ұйымның шоттарындағы исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының  ақшасы - баланстық құнның 100 (бір жүз) пайызы көлемінде; 2) Нормативтердің 34-тармағы 5) тармақшасының талаптарына сәйкес Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінде орналастырылған салымдар - осы қаулымен бекітілген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып есептеуде көрсетілген көлемде; 3) Нормативтердің 34-тармағы 6) тармақшасының талаптарына сәйкес халықаралық қаржы ұйымдарына орналастырылған салымдар - осы қаулымен бекітілген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып есептеуде көрсетілген көлемде; 4) Нормативтердің 34-тармағы 7) тармақшасының талаптарына сәйкес бейрезидент банктерге орналастырылған салымдар - осы қаулымен бекітілген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып есептеуде көрсетілген көлемде; 5) Нормативтердің 34-тармағының 8), 9), 10), 11), 12), 13), 14), 15), 16), 17), 18), 19), 20), 21), 22), 23), 24), 25), 26) және 27) тармақшаларында көрсетілген қаржы құралдары - осы қаулыда белгіленген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымшаның 5-кестесіне сәйкес нысан бойынша Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін олардың сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып есептеуде көрсетілген көлемде; 6) «Сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру қоры» акционерлік қоғамының акциялары - баланстық құнның 100 (бір жүз) пайызы көлемінде; 7) исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының өтімділігі жоғары активтер сомасының 5 (бес) пайызынан аспайтын сомадағы жылжымайтын мүлік түріндегі негізгі құрал-жабдықтар – баланстық және нарықтық құнның ең аз мөлшерінен 100 (бір жүз) пайыз көлемінде кіреді; Пруденциялық нормативтерді есептеу кезінде ескерілетін негізгі құрал-жабдықтардың нарықтық құнын айқындау мақсатында исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы олардың құнын бағалаушыда жылына кемінде 1 рет бағалауды жүргізеді; 8) 2022 жылғы 1 қаңтарға дейін: материалдық емес активтер: исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының негізгі қызметінің мақсаттары үшін сатып алынған бағдарламалық қамтамасыз ету - жинақталған амортизацияны ескере отырып және исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының өтімділігі жоғары активтері сомасының 10 (он) пайызынан аспайтын өзіндік құн мөлшерінде; 9) исламдық қайта сақтандырушылардан алынатын сомалар, сақтанушылардан (қайта сақтанушылардан) және делдалдардан алынатын исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтері сомасының 10 (он) пайыздан аспайтын сомадағы сақтандыру сыйлықақылары; 10) бағалы қағаздардың эмитенттеріне бағалы қағаздар шығару проспектісінде көзделген олардың айналыс мерзімінің аяқталуына байланысты туындаған бағалы қағаздардың номиналдық құнын төлеу бойынша талаптар (бағалы қағаздар шығару проспектісінің талаптары бойынша мерзімі өтпеген) - баланстық құнның 100 (бір жүз) пайызы көлемінде кіреді.»; 34, 35, 36 және 37-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын: «34. Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының мынадай активтері өтімділігі жоғары активтер ретінде танылады: 1) исламдық қайта сақтандыру активтерін шегергенде исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтері сомасының 1 (бір) пайызынан аспайтын сомадағы кассадағы ақша; 2) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі және орталық депозитарийдегі бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның шоттарындағы исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ақшасы; 3) Нормативтердің осы тармағының 5) тармақшасының талаптарына сәйкес келетін Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің ағымдағы шоттарындағы ақша; 4) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі инвестициялық портфельді басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның шоттарындағы исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ақшасы; 5) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінде орналастырылған, мынадай талаптардың біріне сәйкес келетін салымдар: акциялары қор биржасының ресми тізіміндегі «Негізгі» алаңы «акциялар» секторының «премиум» санатына енгізілген немесе қор биржасы индексінің өкілдік тізімінде тұрған эмитенттер болып табылады; Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В-»-дан төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі немесе Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzBB»-дан төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкала бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар; Қазақстан Республикасының бейрезидент-бас банктерінің Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «А-»-тен төмен емес шетел валютасындағы ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының резидент-еншілес банктері болып табылады; 6) Standard & Poor's агенттігінің «АА-»-дан төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар халықаралық қаржы ұйымдарына орналастырылған салымдар, Евразиялық Даму Банкіне орналастырылған Қазақстан Республикасының ұлттық валютасындағы салымдар; 7) Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «ВВВ-»-дан төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар бейрезидент банктерге орналастырылған салымдар; 8) Қазақстан Республикасының Қаржы министрлігі және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі шығарған Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары (оның ішінде басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған); 9) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, Қазақстан Республикасының аумағында қызметті жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдары шығарған борыштық бағалы қағаздары; 10) кәсіпкерлік қызметпен байланысты емес жеке тұлғалардың ипотекалық қарыздарын сатып алуды жүзеге асыратын, акцияларының бір жүз пайызы Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне тиесілі заңды тұлға шығарған борыштық бағалы қағаздар; 11) Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес «Қазақстан Даму Банкі», «Самұрық-Қазына» Ұлттық әл-ауқат қоры, «Бәйтерек» ұлттық басқарушы холдинг», «Проблемалық кредиттер қоры» акционерлік қоғамдар шығарған борыштық бағалы қағаздар; 12) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, Қазақстан Республикасының аумағында қызметті жүзеге асыратын Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған мемлекеттік емес борыштық исламдық бағалы қағаздары; 13) Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының шетел валютасымен номинирленген және «Астана» Халықаралық қаржы орталығының аумағында жұмыс істейтін қор биржасына жария сауда-саттыққа жіберілген мемлекеттік емес борыштық исламдық бағалы қағаздары; 14) Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларының Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «В-»-дан төмен емес рейтингтік бағасы (эмитенті бар) немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар немесе Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzBB»-дан төмен емес рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкала бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар мемлекеттік емес борыштық исламдық бағалы қағаздары; 15) Standard & Poor’s агенттігінің «АА-»-дан төмен емес халықаралық рейтингі бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар халықаралық қаржы ұйымдары шығарған мемлекеттік емес борыштық исламдық бағалы қағаздар, сондай-ақ Еуразиялық Даму Банкі шығарған және Қазақстан Республикасының ұлттық валютасымен номинирленген борыштық исламдық бағалы қағаздар; 16) шетелдік мемлекеттердің Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «B-»-дан төмен емес тәуелсіз рейтингі бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар борыштық исламдық бағалы қағаздары; 17) шетелдік эмитенттердің Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «В-» төмен емес рейтингтік бағасы бар (эмитентінде бар) немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар мемлекеттік емес борыштық исламдық бағалы қағаздары; 18) Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының және негізгі қор индекстерінің құрамына кіретін шетелдік эмитенттердің акциялары және осы акциялар базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттар; 19) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, Қазақстан Республикасының аумағында қызметті жүзеге асыратын заңды тұлғалардың акциялары және осы акциялар базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттар; 20) Қазақстан Республикасының резидент заңды тұлғаларының шетел валютасымен номинирленген, «Астана» Халықаралық қаржы орталығының аумағында жұмыс істейтін қор биржасына жария сауда-саттыққа жіберілген акциялары; 21) Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының және шетелдік эмитенттердің Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «В-»-дан төмен емес рейтингтік бағасы бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар акциялары және осы акциялар базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттары; 22) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген инвестициялық қорлардың бағалы қағаздары; 23) Exchange Traded Funds (ETF) пайлары, активтерінің құрылымы негізгі қор индекстерінің бірінің құрылымын қайталайтын немесе олар бойынша баға белгілеу негізгі қор индекстеріне байланысты; 24) Morningstar рейтинг агенттігінің «3 жұлдыздан» төмен емес рейтингтік бағасы бар Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пайлары; 25) Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «В-»-дан төмен емес рейтингтік бағасы (эмитентте бар) немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар немесе Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzBB»-дан төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкала бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар исламдық қаржыландыру құралдары; 26) Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, бас ұйымдары Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «ВВВ-»-дан төмен емес рейтингтік бағасы бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар исламдық қаржыландыру құралдары; 27) тазартылған бағалы қағаздар және металл депозиттер; 28) бағалы қағаздардың эмитенттеріне бағалы қағаздар шығару проспектісінде көзделген олардың айналыс мерзімінің аяқталуына байланысты туындаған бағалы қағаздардың номиналдық құнын төлеу бойынша талаптар (бағалы қағаздар шығару проспектісінің талаптары бойынша мерзімі өтпеген). Нормативтердің мақсаты үшін мынадай есептік көрсеткіштер (индекстер) негізгі қор индекстері болып табылады: САС 40 (Compagnie des Agents de Change 40 Index); DAX (Deutscher Aktienindex); DJIA (Dow Jones Industrial Average); EURO STOXX 50 (EURO STOXX 50 Price Index); FTSE 100 (Financial Times Stock Exchange 100 Index); HSI (Hang Seng Index); KASE (Kazakhstan Stock Exchange Index); MSCI World Index (Morgan Stanley Capital International World Index); MOEX Russia (Moscow Exchange Russia Index); NIKKEI 225 (Nikkei-225 Stock Average Index); RTSI (Russian Trade System Index); S&P 500 (Standard and Poor's 500 Index); TOPIX 100 (Tokyo Stock Price 100 Index); NASDAQ-100 (Nasdaq-100 Index). Осы тармақта көрсетілген қаржы құралдары осы қаулымен белгіленген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымшаның 6-кестесіне сәйкес нысан бойынша Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативін есептеуде көрсетілген көлемде өтімділігі жоғары активтер есебіне енгізіледі. 35. Нормативтердің мақсаты үшін мына ұйымдар халықаралық қаржы ұйымдары болып табылады: Азия даму банкі (the Asian Development Bank); Америкааралық даму банкі (the Inter-American Development Bank); Африка даму банкі (the African Development Bank); Еуразия даму банкі (Eurasian Development Bank); Еуропалық қайта құру және даму банкі (the European Bank for Reconstruction and Development); Еуропалық инвестициялық банк (the European Investment Bank); Еуропалық кеңестің даму банкі (the Council of Europe Development Bank); Жеке секторды дамыту жөніндегі исламдық корпорация (the Islamic Corporation for the Development of the Private Sector); Исламдық даму банкі (the Islamic Development Bank); Инвестицияларға кепілдік берудің көп жақты агенттігі (the Multilateral Investment Guarantee Agency); Скандинавия инвестиция банкі (the Nordic Investment Bank); Халықаралық валюта қоры (the International Monetary Fund); Халықаралық даму қауымдастығы (the International Development Association); Халықаралық есеп айырысулар банкі (the Bank for International Settlements); Инвестициялық дауларды реттеу жөніндегі халықаралық орталық (the International Centre for Settlement of Investment Disputes); Халықаралық қайта құру және даму банкі (the International Bank for Reconstruction and Development); Халықаралық қаржы корпорациясы (the International Finance Corporation). 36. Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сапасы және өтімділігі бойынша активтерінің және исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының өтімділігі жоғары активтерінің сомасын есептеу үшін мыналар есепке алынбайды: 1) исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының міндеттемелері бойынша қамтамасыз ету болып табылатын және (немесе) исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының меншік құқығы шектеулі активтер; 2) банктерде Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «ВB»-дан төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар немесе Standard & Poor's ұлттық шкала бойынша «kzA+»-дан төмен емес рейтингтік бағасы бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкала бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар жағдайларды қоспағанда, Заңға сәйкес исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының ірі қатысушылары немесе исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ірі қатысушы немесе банк холдингі болып табылатын екінші деңгейдегі банктердегі салымдар және акциялар; 3) исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымымен ерекше қатынастар арқылы байланысты тұлғалар болып табылатын заңды тұлғалар шығарған бағалы қағаздар. 37. Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы активтерді әртараптандырудың мынадай нормативтерін сақтайды: 1) Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «ВВ-»-тен төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар немесе Standard & Poor's агенттігінің «А-»-тен төмен емес шетел валютасындағы ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының бейрезидент-бас банкінің Қазақстан Республикасының резидент-еншілес банкі болып табылатын екінші деңгейдегі бір банкте және осы банктің үлестес тұлғаларында исламдық бағалы қағаздарға, салымдар мен ақшаға инвестициялардың жиынтық баланстық құны - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 20 (жиырма) пайызынан аспайды; 2) Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В»-дан «В+»-ке дейін ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар екінші деңгейдегі бір банкте және осы банктің үлестес тұлғаларында исламдық бағалы қағаздарға, салымдар мен ақшаға инвестициялардың жиынтық баланстық құны - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 15 (он бес) пайызынан аспайды; 3) Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В-»-тен ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар екінші деңгейдегі бір банкте және осы банктің үлестес тұлғаларында исламдық бағалы қағаздарға, салымдар мен ақшаға инвестициялардың жиынтық баланстық құны - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 10 (он) пайызынан аспайды; 4) екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын бір заңды тұлғада және осы заңды тұлғаның үлестес тұлғаларында исламдық бағалы қағаздарға және ақшаға инвестициялардың жиынтық баланстық құны - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 10 (он) пайызынан аспайды; 5) тазартылған бағалы металдар мен металл депозиттерге күнтізбелік 12 (он екі) айдан аспайтын мерзімге жиынтық орналастыру - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 10 (он) пайызынан аспайды; 6) шет мемлекеттің орталық үкіметі шығарған, мемлекеттік мәртебесі бар исламдық бағалы қағаздарға инвестициялардың жиынтық баланстық құны - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 10 (он) пайызынан аспайды; 7) Нормативтердің 35-тармағында тізбесі белгіленген халықаралық қаржы ұйымының исламдық бағалы қағаздарына инвестициялардың жиынтық баланстық құны - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 10 (он) пайызынан аспайды; 8) Нормативтердің 34-тармағы 23) және 24) тармақшаларының талаптарына сәйкес келетін пайларға инвестициялардың жиынтық баланстық құны - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 10 (он) пайызынан аспайды; 9) ашық және интервалдық инвестициялық пай қорларының пайларына инвестициялардың жиынтық баланстық құны - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 5 (бес) пайызынан аспайды; 10) Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдары шығарған борыштық бағалы қағаздарға инвестициялардың жиынтық баланстық құны - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 10 (он) пайызынан аспайды; 11) Нормативтердің 34-тармағы 25) және 26) тармақшаларының талаптарына сәйкес келетін исламдық қаржыландыру құралдарына инвестициялардың жиынтық баланстық құны - Нормативтердің 32-тармағына сәйкес есептелген активтер сомасының 10 (он) пайызынан аспайды. Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының борыштық бағалы қағаздарға инвестициялары Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің бір эмиссиясындағы облигациялардың жалпы көлемінің 25 (жиырма бес) пайызынан аспайды. Осы тармақтың 1), 2) және 3) тармақшаларында көрсетілген активтерді әртараптандырудың нормативтерін есептеу кезінде екінші деңгейдегі банктің және оның үлестес тұлғаларының активтеріне жиынтық орналастыру үлестес тұлғалардың осы тобында активтерді орналастырудың ең жоғары рұқсат етілген лимитіне қарай нормативтердің бірінде көрсетіледі.»; 51-тармақ мынадай редакцияда жазылсын : «51. «Жазатайым оқиғалардан сақтандыру», «ауырған жағдайда сақтандыру», «туристі міндетті сақтандыру», «өмірді сақтандыру», «аннуитеттік сақтандыру» сыныптары бойынша тұрақтандыру резерві 0 (нөлге) тең болады.»; көрсетілген қаулымен бекітілген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесінде, нысандарында, табыс ету мерзімдерінде: 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есебі Тізбеге 43-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Күтілмеген тәуекелдердің резервін есептеу туралы есеп Тізбеге 44-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Тұрақтандыру резервін есептеу туралы есеп Тізбеге 45-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын; көрсетілген қаулымен бекітілген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының еншілес ұйымдары сатып алатын заңды тұлғалардың акцияларына (жарғылық капиталдағы қатысу үлестеріне) қойылатын талаптарда: 2-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «2. Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының еншілес ұйымдары сатып алатын заңды тұлғалардың акциялары (жарғылық капиталдағы қатысу үлестері) мынадай талаптарға сәйкес келген кезде заңды тұлғалардың акцияларын (жарғылық капиталдағы қатысу үлестерін) сатып алады: 1) әділ құнын бағалау үшін қажет белсенді нарықтың баға белгілеуі бар Қазақстан Республикасының бейрезиденттері – заңды тұлғалардың акциялары және осы акциялар базалық активтері болып табылатын депозитарлық қолхаттары; 2) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, Қазақстан Республикасының аумағында қызметті жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының резидент заңды тұлғаларының акциялары және осы акциялар базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттар; 3) Қазақстан Республикасының резидент заңды тұлғаларының шетел валютасымен номинирленген, «Астана» Халықаралық қаржы орталығының аумағында жұмыс істейтін қор биржасына жария сауда-саттыққа жіберілген акциялары және осы акциялар базалық активтері болып табылатын депозитарлық қолхаттары; 4) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, Қазақстан Республикасының аумағында қызметті жүзеге асыратын заңды тұлғалардың акциялары және осы акциялар базалық активі болып табылатын депозитарлық қолхаттар; 5) «Сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру қоры» акционерлік қоғамының акциялары.»; көрсетілген қаулымен бекітілген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары сатып алатын қаржы құралдарының (акциялар мен жарғылық капиталына қатысу үлестерін қоспағанда) тізбесінде: 1-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: «1. «Сақтандыру қызметі туралы» 2000 жылғы 18 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Заңының 48-бабы 4-тармағының 2) тармақшасына сәйкес исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарына мынадай қаржы құралдарын (акцияларды және жарғылық капиталға қатысу үлестерін қоспағанда) сатып алуға рұқсат етіледі: 1) мынадай талаптардың біріне сәйкес келгенде Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдар: банктер акциялары қор биржасының ресми тізіміндегі «Негізгі» алаңы «акциялар» секторының «премиум» санатына енгізілген немесе қор биржасы индексінің өкілдік тізімінде тұрған эмитенттер болып табылады; Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкаласы бойынша «В-»-дан төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі немесе Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzBB»-дан төмен емес рейтингтік бағасы немесе Moody's Investors Service, Fitch агенттіктерінің, сондай-ақ олардың еншілес рейтингтік ұйымдарының (бұдаан әрі – басқа рейтингтік агенттіктер) ұлттық шкала бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар банктер; банктер Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «А-»-дан төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар Қазақстан Республикасының резидент еншілес банктері, Қазақстан Республикасының бейрезидент бас банкі болып табылады; 2) халықаралық қаржы ұйымдарына орналастырылған, Standard & Poor's агенттігінің «АА-»-дан төмен емес ұзақ мерзімді кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар салымдар, Евразиялық Даму Банкіне орналастырылған Қазақстан Республикасының ұлттық валютасындағы салымдар; 3) Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «ВВВ-»-дан төмен емес ұзақ мерзімді рейтингі бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар бейрезидент банктерге орналастырылған салымдар; 4) басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес эмиссияланғандарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының Қаржы министрлігі және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі шығарған Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары; 5) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, Қазақстан Республикасының аумағында қызметті жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдары шығарған борыштық бағалы қағаздар; 6) кәсіпкерлік қызметпен байланысты емес жеке тұлғалардың ипотекалық қарыздарын сатып алуды жүзеге асыратын, акцияларының бір жүз пайызы Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне тиесілі заңды тұлға шығарған борыштық бағалы қағаздар; 7) Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес «Қазақстан Даму Банкі», «Самұрық-Қазына» Ұлттық әл-ауқат қоры, «Бәйтерек» ұлттық басқарушы холдинг», «Проблемалық кредиттер қоры» акционерлік қоғамдар шығарған борыштық бағалы қағаздар; 8) Қазақстан Республикасы Үкіметінің мемлекеттік кепілдігі бар борыштық бағалы қағаздар; 9) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, Қазақстан Республикасының аумағында қызметті жүзеге асыратын Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының мемлекеттік емес борыштық исламдық бағалы қағаздары; 10) Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының шетел валютасымен номинирленген және «Астана» Халықаралық қаржы орталығының аумағында жұмыс істейтін қор биржасына жария сауда-саттыққа жіберілген мемлекеттік емес борыштық исламдық бағалы қағаздары; 11) мынадай халықаралық қаржы ұйымдары шығарған борыштық исламдық бағалы қағаздар: Азия даму банкі (the Asian Development Bank); Америкааралық даму банкі (the Inter-American Development Bank); Африка даму банкі (the African Development Bank); Еуразия даму банкі (Eurasian Development Bank); Еуропалық қайта құру және даму банкі (the European Bank for Reconstruction and Development); Еуропалық инвестициялық банк (the European Investment Bank); Еуропалық кеңестің даму банкі (the Council of Europe Development Bank); Жеке секторды дамыту жөніндегі исламдық корпорация (the Islamic Corporation for the Development of the Private Sector); Исламдық даму банкі (the Islamic Development Bank); Инвестицияларға кепілдік берудің көп жақты агенттігі (the Multilateral Investment Guarantee Agency); Скандинавия инвестиция банкі (the Nordic Investment Bank); Халықаралық валюта қоры (the International Monetary Fund); Халықаралық даму қауымдастығы (the International Development Association); Халықаралық есеп айырысулар банкі (the Bank for International Settlements); Инвестициялық дауларды реттеу жөніндегі халықаралық орталық (the International Centre for Settlement of Investment Disputes); Халықаралық қайта құру және даму банкі (the International Bank for Reconstruction and Development); Халықаралық қаржы корпорациясы (the International Finance Corporation); 12) мемлекеттік мәртебесі бар, шетелдік мемлекеттердің орталық үкіметтері шығарған, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «В-»-дан төмен емес тәуелсіз рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар борыштық исламдық бағалы қағаздар; 13) шетелдік эмитенттер шығарған, Standard & Poor’s агенттігінің халықаралық шкала бойынша «В-»-дан төмен емес рейтингтік бағасы бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар мемлекеттік емес исламдық борыштық бағалы қағаздар; 14) тазартылған бағалы металдар және металл депозиттер; 15) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген инвестициялық қорлардың бағалы қағаздары; 16) активтерінің құрылымы негізгі қор индекстерінің бірінің құрылымын қайталайтын немесе олар бойынша баға белгілеу негізгі қор индекстеріне байланысты Exchange Traded Funds (ETF) пайлары; 17) Morningstar рейтинг агенттігінің «3 жұлдыздан» төмен емес рейтингтік бағасы бар Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пайлары; 18) Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «В-»-дан төмен емес рейтингтік бағасы (эмитентте бар) немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар немесе Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша «kzBB»-дан төмен емес рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің ұлттық шкала бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар исламдық қаржыландыру құралдары; 19) Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, бас ұйымдары Standard & Poor's агенттігінің халықаралық шкала бойынша «ВВВ-»-дан төмен емес рейтингтік бағасы бар немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар исламдық қаржыландыру құралдары.».

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 1-қосымша Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті, инвестициялық портфельді басқару қызметін жүзеге асыратын ұйымдарға арналған тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидаларына 1-қосымша Нысан № Қа­ғи­да­лар­дың ти­іс­ті аб­за­цы­на, бө­лі­гіне, тар­мақ­ша­сы­на, тар­ма­ғы­на нұс­қау Қа­ғи­да­лар­дың та­лап­та­ры­на сәй­кест­ікті ба­ға­лау Анық­тал­ған кем­ші­лік­тер Кем­ші­лік­тер­ді жою бой­ын­ша қа­был­дан­ған (жос­пар­лан­ған) іс-ша­ра­лар (іс-ша­ра­ның маз­мұ­ны, орын­да­лу мер­зі­мі) Жа­у­ап­ты орын­да­у­шы­лар (те­гі, аты, әке­сі­нің аты (ол бар бол­са), ла­у­а­зы­мы, бай­ла­ныс ақ­па­рат) 1 2 3 4 5 6 Тәуекелдерді басқару жүйелеріне талаптардың сәйкестігін бағалау: _______________________________________________________________ Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны ________________________________________________________ Электрондық почтаның мекенжайы __________________________________ Тәуекелдерді басқару бөлімшесінің басшысы ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

«Тәуекелдерді басқару жүйелеріне талаптардың орындалуын бағалау туралы есеп» нысанына қосымша Тәуекелдерді басқару жүйелеріне қойылатын талаптардың орындалуын бағалау мынадай өлшемшарттарға қарай, үш балдық жүйе бойынша жүзеге асырылады:

1) «сәйкес келеді» бағасы брокер және (немесе) дилер, Басқарушы тәуекелдерді басқару жүйелеріне қойылатын талаптардың өлшемшарттарын қандай да бір айтарлықтай кемшіліктерсіз орындаған кезде шығарылады;

2) «ішінара сәйкес келеді» бағасы брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының тәуекелдерді басқару жүйелеріне қойылатын талаптардың нақты өлшемшарттарын сақтауға қол жеткізудегі қабілетіне қатысты айтарлықтай күмән пайда болу үшін жеткілікті деп саналмайтын кемшіліктер анықталған кезде шығарылады;

3) «сәйкес емес» деген баға брокер және (немесе) дилер, басқарушы тәуекелдерді басқару жүйелеріне қойылатын талаптардың өлшемшарттарын орындамаған кезде шығарылады. Егер тәуекелдерді басқару жүйелеріне қойылатын жекелеген талаптар брокерге және (немесе) дилерге, Басқарушыға қатысты қолданылуы мүмкін болмаған жағдайда, талаптың аталған өлшемшарттарына сәйкестігін бағалау жүзеге асырылмайды және «қолданылмайды» деген тиісті жазбамен белгіленеді.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 2-қосымша Жинақтаушы зейнетақы қорларына арналған пруденциялық нормативтер тізбесіне, олардың нормативтік мәндеріне, есептеу әдістемесіне, сондай-ақ есептілікті ұсыну нысандары мен мерзімдеріне 1-қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны интернет-ресурсқа орналастырылған: www.nationalbank.kz Есепті кезең: 20 ___ жылғы «__»________ жағдай бойынша Индекс: K1_DNPF Кезеңділігі: ай сайын Ұсынады: ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей (мың теңгемен) № Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Есеп­ке алы­на­тын кө­ле­мі (пай­ы­з­бен) Есеп­те­ле­тін со­ма 1 2 3 4 5 1 Ақ­ша және са­лым­дар – бар­лы­ғы (1.1 -1.13-жол­дар­дың қо­сындысы), оның ішін­де: х х 1.1 ерік­ті жи­нақ­та­у­шы зей­не­та­қы қо­ры­ның (бұ­дан әрі – ЕЖЗҚ) ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның 1 (бір) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да­ғы кас­са­да­ғы ақ­ша 100 1.2 осы қо­сым­ша­ның 1.9 және 1.10-жол­да­рын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ағым­дық шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.3 осы қо­сым­ша­ның 1.11-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ағым­дық шот­тар­да­ғы ақ­ша 90 1.4 ор­та­лық де­по­зи­та­рий­де­гі шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.5 кли­ринг­тік ұй­ым­ның (ор­та­лық қар­сы агент­тің) ке­піл­дік неме­се ре­зерв­тік қор­ла­ры­на жар­на, маржа­лық жар­на, қор бир­жа­сы­ның са­уда-сат­тық жүй­е­сін­де ашық са­уда-сат­тық тә­сі­лі­мен және (неме­се) ор­та­лық қар­сы агент­тің қа­ты­суы­мен жа­сал­ған мәмі­ле­лер бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер­ді орын­да­удың то­лық және (неме­се) іші­на­ра қам­та­ма­сыз етуі бо­лып та­бы­ла­тын ЕЖЗҚ ақ­ша­сы 100 1.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-дан тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді және (неме­се) қы­сқа мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент банк­те­рін­де­гі ағым­дық шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ»-дан тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар «Ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғы ту­ра­лы» 2003 жы­л­ғы 2 шіл­де­де­гі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы За­ңы­ның 59-ба­бы­ның 1-тар­ма­ғы­на сәй­кес бел­ге­лін­ген функ­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ра­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент банк­те­рін­де­гі ағым­дық шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.8 ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға қыз­мет көр­се­ту мә­се­ле­ле­рі жө­нін­де­гі ха­лы­қа­ра­лық қа­уым­да­стық­тың (International Securities Services Association) мү­ше­сі бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент ұй­ым­да­рын­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.9 көр­се­ті­л­ген банк­тер ак­ци­я­ла­ры қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «пре­ми­ум» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген неме­се қор бир­жа­сы ин­дек­сі­нің өкіл­дік ті­зі­мін­де тұр­ған эми­тент­тер бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 100 1.10 мы­на­дай та­лап­тар­дың бі­ріне сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар: Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар; Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент бас банк­те­рі­нің Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент ен­ші­лес банк­те­рі бо­лып та­бы­ла­ды 100 1.11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В-» ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBВ»-тен «kzBВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 90 1.12 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар, Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кін­де­гі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да­ғы са­лым­дар 100 1.13 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент банк­тер­де­гі са­лым­дар 100 2 Бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар – бар­лы­ғы (2.1 -2.15-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де х х 2.1 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лi­гi мен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кi шы­ғар­ған бас­қа мем­ле­кет­тер­дiң заң­на­ма­сы­на сәй­кес эмис­си­я­лан­ған­дар­ды қо­са ал­ған­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.2 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған, қыз­ме­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да жү­зе­ге асы­ра­тын қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.3 ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кіне ти­е­сі­лі, кә­сіп­кер­лік қыз­мет­ке бай­ла­ны­сты емес же­ке тұ­лға­лар­дың ипо­те­ка­лық қары­зда­рын са­тып алу­ды жү­зе­ге асы­ра­тын заң­ды тұл­ға шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.4 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес «Қа­зақ­стан­ның Да­му Бан­кі», «Са­мұ­рық-Қа­зы­на» ұлт­тық әл-ауқат қо­ры», «Бәй­те­рек» ұлт­тық бас­қа­ру­шы хол­дин­гі, «Про­бле­ма­лық кре­дит­тер қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ғам­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на кі­ре­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген және «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сын­да ашық са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 90 2.6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 60 2.7 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тент­те) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzA-» тө­мен емес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.8 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тент­те) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «B+»-тен «B-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzBB-»-қа дей­ін­гі рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 85 2.9 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-» тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кі шы­ғар­ған және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.10 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-қа дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 90 2.12 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-қа дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 80 2.13 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар (эми­тент­те) ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.14 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің (эми­тент­те) мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 85 2.15 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің (эми­тент­те) мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 70 3 Ак­ци­я­лар және де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар – бар­лы­ғы (3.1 - 3.7-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де: х х 3.1 негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің құ­ра­мы­на кі­ре­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100 3.2 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне «Негіз­гі» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры «пре­ми­ум» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100 3.3 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «стан­дарт» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген, «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сын­да ашық са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 80 3.4 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 60 3.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100 3.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 80 3.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 60 4. Өзге ба­ға­лы қа­ға­з­дар (4.1-4.3-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де: х х 4.1 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 70 4.2 ак­тив­те­рі­нің құ­ры­лы­мы негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің бі­рі­нің құ­ры­лы­мын қай­та­лай­тын неме­се олар­дың пай­лар бой­ын­ша ба­ға бел­гі­ле­уле­рі негіз­гі қор ин­дек­сіне бай­ла­ны­сты бо­ла­тын Exchange Traded Funds (ETF) пай­ла­ры 90 4.3 Morningstar рей­тинг­тік агент­ті­гі­нің «3 жұл­ды­здан» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пай­ла­ры 80 5 Өзге ак­тив­тер – бар­лы­ғы (5.1 - 5.3-жол­дар қо­сындысы), оын ішін­де: х х 5.1 Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар және ме­талл де­по­зит­те­рі 100 5.2 Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­лар мен зей­не­та­қы ак­тив­те­рін ин­ве­сти­ци­я­ла­удан есеп­тел­ген ин­ве­сти­ци­я­лық кі­ріс бой­ын­ша, шарт та­лап­та­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген де­би­тор­лық бе­ре­шек 100 5.3 ЕЖЗҚ ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер қо­сындыс­ы­ның 5 (бес) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да­ғы ЕЖЗҚ-ның жы­л­жы­май­тын мү­лік тү­рін­де­гі негіз­гі құ­рал-жаб­дық­та­ры 100 6 Өтім­ді және бас­қа ак­тив­тер жиын­тығы (1 - 5-жол­дар қо­сындысы) х х 7 Ба­ланс бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер х х 8 МКТМ х х 9 Мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гі ко­эф­фи­ци­ен­ті К1 (6-жол - 7-жол)/ 8-жол) 1-ден кем емес х х 10 Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны х х 11 Ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер­дің құ­ны х х Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _______________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы ____________________________________ Орындаушы ______________________________________________ _______________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ _______________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (немесе немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ _______________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

«К1 коэффициенті мәнінің есебі» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) «К1 коэффициенті мәнінің есебі» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды ерікті зейнетақы жарналарын тарту құқығымен инвестициялық портфельді басқару жөніндегі қызметті номиналды ұстаушы ретінде клиенттердің шоттарын жүргізу құқығынсыз бағалы қағаздар нарығындағы брокерлік және (немесе) дилерлік қызметпен қоса атқаратын ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы өтімді активтер, басқа да активтер, міндеттемелер, меншікті капиталының ең төменгі мөлшері және меншікті капиталының жеткіліктілігі нормативі бойынша толтырады.

4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

5. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер не олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

6. Қаржы құралы Нысанда белгіленген екі немесе одан көп өлшемшарттарға сәйкес болған кезде қаржы құралының санатын ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры дербес белгілейді.

7. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңындағы жағдай бойынша баланстық құны көрсетіледі.

8. 5-бағанда 3 және 4-бағандарда көрсетілген деректердің көбейтіндісі ретінде есептелген есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңына еесептелетін сома көрсетіледі.

9. Реттік нөмірі 9-жолда баланс бойынша өтімді активтер мен міндеттемелер айырмасының меншікті капиталдың ең төменгі мөлшеріне қатынасы ретінде есептелген меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенті көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 3-қосымша Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары үшін пруденциялық нормативтердің тізбесіне, олардың нормативтік мәндеріне және есептеу әдістемесіне, сондай-ақ тиісті есептілік нысандары мен оны ұсыну мерзімдеріне 2-қосымша Нысан Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20 ___ жылғы «__»________ жағдай бойынша Индексі: LIMITS –DNPF Кезеңділігі: ай сайын Ұсынады: ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры Нысан кімге ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей (мың теңгемен) № Эми­тент­тің ата­уы Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен эми­тент­тің қар­жы құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен эми­тент­тің қар­жы құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 6 7 8 (мың теңгемен) № Эми­тент­тің ата­уы Эми­тент­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның мөл­ше­рі Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен эми­тент­тің қар­жы құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен эми­тент­тің қар­жы құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен эми­тент­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның мөл­ше­рі­нен пай­ы­з­бен жиын­тығы Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен эми­тент­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның мөл­ше­рі­нен пай­ы­з­бен жиын­тығы Жиын­тығ­ын­да зей­не­та­қы және мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен эми­тент­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның мөл­ше­рі­нен пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 6 7 8 № Эми­тент­тің ата­уы Сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі Бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дың тү­рі Осы шы­ға­ры­лым­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның жал­пы са­ны (да­на) Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен осы қа­ға­з­дар­дың са­ны (да­на) 1 2 3 4 5 6 кестенің жалғасы: Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен осы шы­ға­ры­лым­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы қа­ға­з­дар­дың са­ны (да­на) Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы шы­ға­ры­лым­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Жиын­тығ­ын­да зей­не­та­қы және мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы шы­ға­ры­лым­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 7 8 9 10 № Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент- эми­тен­ті­нің ата­уы Сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі Осы эми­тент­тің да­уыс бе­ру­ші ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны (да­на) Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен осы ак­ци­я­лар­дың са­ны (да­на) Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен осы эми­тент­тің да­уыс бе­ру­ші ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы ак­ци­я­лар­дың са­ны (да­на) Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы эми­тент­тің да­уыс бе­ру­ші ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Жиын­тығ­ын­да зей­не­та­қы және мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы эми­тент­тің да­уыс бе­ру­ші ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 6 7 8 9 № Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бан­кі­нің ата­уы Сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бір бан­кі шы­ғар­ған ор­на­ла­сты­ры­л­ған ак­ци­я­лар­дың жал­пы са­ны (да­на) Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен осы ак­ци­я­лар­дың са­ны (да­на) Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бір бан­кі шы­ғар­ған ор­на­ла­сты­ры­л­ған ак­ци­я­лар­дың жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 6 кестенің жалғасы: Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы ак­ци­я­лар­дың са­ны (да­на) Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бір бан­кі шы­ғар­ған ор­на­ла­сты­ры­л­ған ак­ци­я­лар­дың жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Жиын­тығ­ын­да зей­не­та­қы және мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бір бан­кі шы­ғар­ған ор­на­ла­сты­ры­л­ған ак­ци­я­лар­дың жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 7 8 9 (мың теңгемен) № Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент- эми­тен­ті­нің, осы эми­тент­тің үле­стес тұл­ға­сы­ның, да­уыс бе­ру­ші ак­ци­я­ла­ры­ның он және одан көп пай­ы­зы оның ірі ак­ци­о­нер­ле­ріне ти­е­сі­лі се­нім­гер­лік бас­қа­ру­шы­ның ата­уы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент- эми­тен­ті, және осы эми­тент­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры, сон­дай- ақ да­уыс бе­ру­ші ак­ци­я­ла­ры­ның он және одан көп пай­ы­зы оның ірі ак­ци­о­нер­ле­ріне ти­е­сі­лі се­нім­гер­лік бас­қа­ру­шы­ла­ры бо­лып та­бы­ла­тын эми­тент­тер шы­ғар­ған (ұсын­ған) қар­жы құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 кестенің жалғасы: Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент- эми­тен­ті, және осы эми­тент­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры, сон­дай- ақ мен­шік­ті ак­тивер­дің есе­бі­нен да­уыс бе­ру­ші ак­ци­я­ла­ры­ның он және одан көп пай­ы­зы оның ірі ак­ци­о­нер­ле­ріне ти­е­сі­лі се­нім­гер­лік бас­қа­ру­шы­ла­ры бо­лып та­бы­ла­тын эми­тент­тер шы­ғар­ған (ұсын­ған) қар­жы құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тивер­дің ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­ти­ве­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 6 7 8 № Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент- эми­тен­ті­нің ата­уы Сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі Осы эми­тент­тің ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны (да­на) Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен осы ак­ци­я­лар­дың са­ны (да­на) Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен осы эми­тент­тің ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен Мен­шік­ті ак­тивер­дің есе­бі­нен осы ак­ци­я­лар­дың са­ны (да­на) Мен­шік­ті ак­тивер­дің есе­бі­нен осы эми­тент­тің ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы (да­на) Жиын­тығ­ын­да зей­не­та­қы және мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы эми­тент­тің ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы (да­на) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 (мың теңгемен) № Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген ше­тел эми­тент­те­рі­нің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен «ВВВ»-ден тө­мен рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел эми­тент­те­рі­нің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 6 7 кестенің жалғасы: Мен­шік­ті ак­тивер­дің есе­бі­нен ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген ше­тел эми­тент­те­рі­нің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тивер­дің ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тивер­дің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Мен­шік­ті ак­тивер­дің есе­бі­нен «ВВВ» тө­мен рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел эми­тент­те­рі­нің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тивер­дің ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тивер­дің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 8 9 10 11 12 13 (мың теңгемен) № Ерік­ті жи­нақ­та­у­шы зей­нет­қаы қо­ры­ның үле­стес тұл­ға­сы­ның, ЕЖЗҚ-ның да­уыс бе­ру­ші ак­ци­я­ла­ры­ның он және одан астам пай­ы­зы ЕЖЗҚ-ның ірі ак­ци­о­нер­ле­ріне ти­е­сі­лі се­нім­гер­лік бас­қа­ру­шы­ның ата­уы Ерік­ті жи­нақ­та­у­шы зей­нет­қаы қо­ры­ның үле­стес тұ­лға­ла­ры, ЕЖЗҚ-ның да­уыс бе­ру­ші ак­ци­я­ла­ры­ның он және одан астам пай­ы­зы ЕЖЗҚ-ның ірі ак­ци­о­нер­ле­ріне ти­е­сі­лі се­нім­гер­лік бас­қа­ру­шы­ла­ры шы­ғар­ған (ұсын­ған) қар­жы құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 (мың теңгемен) № Эмитенттің атауы Сәйкестендіру нөмірі Меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің пайларының ағымдағы құны Меншікті активтердің ағымдағы құны Меншікті активтердің ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы 1 2 3 4 5 6 кестенің жалғасы: Осы эми­тент­тің та­за ак­тив­те­рі­нің мөл­ше­рі Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен осы эми­тент­тің пай­ла­ры­ның ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен та­за ак­тив­те­рі­нің мөл­ше­рі­нен пай­ы­з­бен жиын­тығы Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы эми­тент­тің та­за ак­тив­те­рі­нің мөл­ше­рі­нен пай­ы­з­бен жиын­тығы Жиын­тығ­ын­да зей­не­та­қы және мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы эми­тент­тің та­за ак­тив­те­рі­нің мөл­ше­рі­нен пай­ы­з­бен жиын­тығы 7 8 9 10 11 (мың теңгемен) № Эми­тент­тің ата­уы Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен осы эми­тент­тің пай­ла­ры­ның және бас­қа қар­жы құ­рал­да­ры­ның ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы эми­тент­тің пай­ла­ры­ның және бас­қа қар­жы құ­рал­да­ры­ның ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 6 7 8 (мың теңгемен) Осы эмитенттің активтерінің мөлшері Зейнетақы активтерінің есебінен осы эмитенттің пайларының ағымдағы құны Зейнетақы активтерінің есебінен осы эмитенттің пайларының ағымдағы құнынан пайызбен жиынтығы Меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің активтерінің мөлшерінен пайызбен жиынтығы Жиынтығында зейнетақы және меншікті активтердің есебінен осы эмитенттің активтерінің мөлшерінен пайызбен жиынтығы 7 8 9 10 11 (мың теңгемен) № Эми­тент­тің ата­уы Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен осы эми­тент­тің пай­ла­ры­ның және бас­қа қар­жы құ­рал­да­ры­ның ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Мен­шік­ті­ак­тив­тер­дің есе­бі­нен осы эми­тент­тің пай­ла­ры­ның және бас­қа қар­жы құ­рал­да­ры­ның ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті­ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті­ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 6 7 8 (мың теңгемен) № Эми­тент­тің ата­уы Сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен бір ше­тел мем­ле­ке­ті­нің ор­та­лық үкі­ме­ті шы­ғар­ған (ұсын­ған) мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 6 кестенің жалғасы: Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен бір ше­тел мем­ле­ке­ті­нің ор­та­лық үкі­ме­ті шы­ғар­ған (ұсын­ған) мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 7 8 9 (мың теңгемен) № Эми­тент­тің ата­уы Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен бір ха­лы­қа­ра­лық ұй­ым шы­ғар­ған (ұсын­ған) қар­жы құ­рал­да­ры­ның ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен бір ха­лы­қа­ра­лық ұй­ым шы­ғар­ған (ұсын­ған) қар­жы құ­рал­да­ры­ның ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 6 7 8 (мың теңгемен) № Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дың ата­уы Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің есе­бі­нен та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар­дың ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің есе­бі­нен та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар­дың ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны Мен­шік­ті ак­тив­тер­дің ағым­да­ғы құ­ны­нан пай­ы­з­бен жиын­тығы 1 2 3 4 5 6 7 8 Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

«Инвестициялау лимиті» әкімшілік деректер жинауға арналған нысанға қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) «Инвестициялау лимиті» әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры (бұдан әрі – ЕЖЗҚ) ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысан теңгемен беріледі.

4. Ағымдағы құны және пайызбен мәндері үтірден кейін екі белгімен көрсетіледі.

5. Нысан Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкіндегі салымдар және «Самұрық-Қазына» ұлттық әл-ауқат қоры» акционерлік қоғамы шығарған борыштық бағалы қағаздар бойынша толтырылмайды.

6. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен беріледі.

7. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер не олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

8. «Инвестициялау лимиті» Нысанын толтыру кезінде:

1) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің меншікті капиталы «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 55-бабының талабына сәйкес жарияланған не қор биржасының немесе қаржылық есептілік депозитарийінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде шоғырландырылмаған қаржылық есептілік деректері бойынша айқындалады;

2) бағалы қағаздары қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Қазақстан Республикасы ұйымының меншікті капиталы қор биржасының немесе қаржылық есептілік депозитарийінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде айқындалады;

3) Қазақстан Республикасының резидент емес эмитентінің меншікті капиталы Reuters немесе Bloomberg ақпараттық талдау жүйелерінде, сауда жүйелерінде осы бағалы қағаздарының бағасы белгіленетін қор биржасының немесе халықаралық (шетелдік) қор биржасының интернет-ресурсында немесе осы бағалы қағаздар эмитентінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде айқындалады;

4) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің және екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының дауыс беруші және орналастырылған акцияларының жалпы саны уәкілетті органның ресми интернет-ресурсында ай сайын орналастырылатын деректердің негізінде айқындалады;

5) пайлары қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, басқарушы компаниясы Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығы туралы және инвестициялық қорлар туралы заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын аралық инвестициялық пай қорының таза активтерінің құны уәкілетті органның ресми интернет-ресурсында тоқсан сайын орналастырылатын деректердің негізінде айқындалады;

6) «Standard & Poor's principal stability fund ratings»-тің «BBBm-» төмен емес не «Standard & Poor's Fund credit quality ratings»-тің «BBBf-» төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы бар инвестициялық қор активтерінің мөлшері Reuters немесе Bloomberg ақпараттық талдау жүйелерінде, сауда жүйелерінде осы пайлардың бағасы белгіленетін қор биржасының немесе халықаралық (шетелдік) қор биржасының интернет-ресурсында немесе осы инвестициялық қордың басқарушы компаниясының интернет-ресурсында орналастырылған деректердің негізінде айқындалады;

7) ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің мөлшері ЕЖЗҚ-ның бухгалтерлік есебінің меншікті активтер бойынша деректерінің негізінде күн сайын айқындалады;

8) зейнетақы активтерінің мөлшері бухгалтерлік есептің зейнетақы активтері бойынша күн сайынғы деректерінің негізінде күн сайын айқындалады;

9) борыштық бағалы қағаздарға инвестициялар мөлшері борыштық бағалы қағаздардың баланстық құны бойынша айқындалады.

9. Мына:

1) Түсіндірменің 13 және 28-тармақтарында белгіленген инвестициялау лимиттерін есептеген кезде, бір-біріне қатысты үлестес банктер бір банк ретінде танылады;

2) Түсіндірменің 17-тармағында белгіленген инвестициялау лимиттерін есептеген кезде, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктер болып табылмайтын, бір-біріне қатысты үлестес болып табылатын эмитенттер Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын бір эмитент ретінде танылады. Осы тармақтың талаптары кредиттік бюролардың қатысушылары (акционерлері) болып табылатын заңды тұлғаларға, сондай-ақ акцияларының (қатысу үлестері) мемлекеттік пакеттері «Самұрық-Қазына» ұлттық әл-ауқат қоры» акционерлік қоғамына берілген заңды тұлғаларға қолданылмайды.

10. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ инвестицияларының мөлшері мына мәндерді құрайды: меншікті активтер есебінен – ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем; жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен - осы банктің меншікті капиталы мөлшерінің отыз бес пайызынан кем (қаржылық агенттіктерді және ипотекалық облигациялардың эмитенттерін қоспағанда).

11. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған, ЕЖЗҚ жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған дауыс беруші акцияларының үлесі осы банктің дауыс беруші акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды.

12. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған, ЕЖЗҚ жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған орналастырылған акциялардың үлесі осы банктің орналастырылған акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды.

13. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі және осы банктің үлестес тұлғалары болып табылатын эмитенттер, сондай-ақ осы банктің, оның ірі акционерлеріне тиесілі дауыс беруші акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушылары шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды. Егер, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын банктің үлестес тұлғасы - эмитент, сондай-ақ осы банктің, оның ірі акционерлеріне тиесілі дауыс беруші акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушы ипотекалық облигациялардың шығарылымын жүзеге асырған жағдайда, онда осы ипотекалық облигацияларға ЕЖЗҚ инвестицияларының жиынтық мөлшері Түсіндірменің 15 және  16-тармақтарында белгіленген мәндерден аспайды.

14. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ инвестицияларының мөлшері: меншікті активтер есебінен - ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем; жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен - осы эмитенттің меншікті капиталы мөлшерінің жиырма бес пайызынан кем (қаржылық агенттіктерді, ипотекалық облигациялар мен инфрақұрылымдық облигациялардың және мемлекеттің немесе қаржылық агенттіктің кепілдігімен шығарылған облигациялардың эмитенттерін қоспағанда) мәндерді құрайды

15. ЕЖЗҚ жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының бір шығарылымының борыштық бағалы қағаздарының үлесі эмитенттің осы шығарылымының борыштық бағалы қағаздарының жалпы санының жиырма бес пайызынан кем мәнді құрайды.

16. ЕЖЗҚ жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы шығарған дауыс береуші акцияларының үлесі осы эмитенттің дауыс беруші акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды.

17. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы және осы ұйымның үлестес тұлғалары болып табылатын эмитенттер, сондай-ақ ірі акционерлеріне тиесілі оның дауыс беруші акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушылары шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.

18. ЕЖЗҚ-ның Қазақстан Республикасының бейрезидент эмитенті шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына инвестицияларының мөлшері: меншікті активтер есебінен - ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем; жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен - егер эмитенттің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары бойынша бас ұйымның мөлшері осы эмитенттің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары шығарылымының толық көлеміне сәйкес келетін кепілдігі бар болса, осы эмитенттің немесе оның бас ұйымының меншікті капиталы мөлшерінің жиырма бес пайызынан кем мәндерді құрайды. Егер эмитенттің бас ұйымы екінші деңгейдегі банк болса, ЕЖЗҚ-ның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен осы Қазақстан Республикасының бейрезидент эмитенті шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына инвестицияларының мөлшері осы екінші деңгейдегі банктің меншікті капиталының отыз бес пайызынан кем болады.

19. ЕЖЗҚ-ның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен сатып алған Қазақстан Республикасының бейрезидент эмитентінің бір шығарылымдағы борыштық бағалы қағаздарының үлесі эмитенттің осы шығарылымдағы борыштық бағалы қағаздарының жалпы санының жиырма бес пайызынан кем мәнді құрайды.

20. ЕЖЗҚ-ның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен сатып алған Қазақстан Республикасының бейрезидент бір эмитенті шығарған акциялардың үлесі осы эмитент акцияларының жалпы санының он пайызынан кем құрайды.

21. ЕЖЗҚ-ның шетел валютасында номинирленген шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына меншікті активтері есебінен инвестицияларының мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің елу пайызынан кем болады, оның ішінде «Standard & Poor's» агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша «ВВВ» төмен рейтингілік бағасы немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы бар шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына - меншікті активтердің жалпы мөлшерінің он пайызынан кем құрайды.

22. Басқарушы компаниясы Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын аралық инвестициялық пай қорының қор биржасының ресми тізіміне енгізілген пайларына ЕЖЗҚ инвестицияларының мөлшері мына:

1) меншікті активтері есебінен - ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем;

2) жиынтығында меншікті және зейнетақы активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен - осы аралық инвестициялық пай қорының таза активтерінің он пайызынан кем мәндерді құрайды.

23. Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын бір басқарушы компанияның басқаруындағы қор биржасының ресми тізіміне енгізілген аралық инвестициялық пай қорының пайларына және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.

24. «Standard & Poor's principal stability fund ratings»-тің «BBBm-» төмен емес не «Standard & Poor's Fund credit quality ratings»-тің «BBBf-» төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы бар инвестициялық ЕЖЗҚ-ның пайларына ЕЖЗҚ инвестицияларының мөлшері мына: меншікті активтері есебінен - ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем; жиынтығында меншікті және зейнетақы активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтері есебінен - осы инвестициялық қор активтерінің он пайызынан кем мәндерді құрайды.

25. Бір басқарушы компанияның басқаруындағы «Standard & Poor's principal stability fund ratings»-тің «BBBm-» төмен емес не «Standard & Poor's Fund credit quality ratings»-тің «BBBf-» төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы бар инвестициялық қорлардың пайларына және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.

26. Бір шет мемлекеттің орталық үкіметі шығарған (ұсынған) мемлекеттік мәртебесі бар бағалы қағаздарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының мөлшері ЕЖЗҚ-ның, ИПБ1, ИПБ2-нің меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.

27. Бір халықаралық қаржы ұйымы шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері есебінен инвестицияларының мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.

28. ЕЖЗҚ кассасында күннің соңындағы ақша қалдығының мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері мөлшерінің он пайызынан кем мәнді құрайды. ЕЖЗҚ-ның Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкіндегі ағымдағы шоттарындағы ақшаның ең көп қалдығы ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері мөлшерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.

29. Тазартылған бағалы металдарға және металл депозиттеріне ЕЖЗҚ-ның меншікті активтер есебінен инвестицияларының жиынтық мөлшері ЕЖЗҚ-ның меншікті активтері мөлшерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.

30. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің, екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының, және Қазақстан Республикасының бейрезидент эмитентінің меншікті капиталының төмендеуі тнәтижесінде Түсіндірменің 10, 14 және 18-тармақтарына сәйкес есептелген мәндер сәйкес келмеген жағдайда, ЕЖЗҚ осы сәйкессіздік фактісі мен себептері туралы 1 (бір) жұмыс күні ішінде жоғарыда көрсетілген оқиға басталған күннен бастап 4 (төрт) ай ішінде оны жою жөніндегі іс-шаралар жоспарын қоса бере отырып, уәкілетті органға хабарлайды.

31. ЕЖЗҚ-ға байланысты емес себептердің нәтижесінде Түсіндірменің 11, 12, 16 және 20-тармақтарына сәйкес есептелген мәндер сәйкес келмеген жағдайда, ЕЖЗҚ 1 (бір) жұмыс күні ішінде осы сәйкессіздік фактісі мен себептері туралы жоғарыда көрсетілген оқиға басталған күннен бастап 2 (екі) ай ішінде оны жою жөніндегі іс-шаралар жоспарын қоса бере отырып уәкілетті органға хабарлайды.

Қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 4-қосымша Бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының және (немесе) ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының қызметін жүзеге асыру қағидаларына 1-қосымша

Қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 5-қосымша Бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының және (немесе) ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының қызметін жүзеге асыру қағидаларына 1-1-қосымша

Қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 6-қосымша Бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының және (немесе) ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының қызметін жүзеге асыру қағидаларына 2-қосымша

Қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 7-қосымша Ислам банктері үшін пруденциалдық нормативтердің нормативтік мәндеріне және өзге де сақтауға міндетті нормалар мен лимиттерді есеп айырысу әдістемесіне 2-қосымша

Қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 8-қосымша Ислам банктері үшін пруденциалдық нормативтердің нормативтік мәндеріне және өзге де сақтауға міндетті нормалар мен лимиттерді есеп айырысу әдістемесіне 5-қосымша

Қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 9-қосымша Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымша Нысан Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылды. Есепті кезең: 20__жылғы «___» __________ жағдай бойынша Индекс: 1-PN_M Кезеңділігі: ай сайын Ұсынады: сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей. (мың теңгемен) № Нор­ма­тив­тің ата­уы Көр­сет­кіш­тің мәні 1 2 3 1 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­ві (1.1/1.2) 1.1 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі­нің маржа­сы (1.3 + 1.4 неме­се 1.8 ең тө­мен ша­ма) (мың тең­ге­мен) 1.2 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («400») (мың тең­ге­мен) 1.3 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сын есеп­те­удің ара­лық қо­ры­тындысы («100») (мың тең­ге­мен) 1.4 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сын есеп­те­у­ге ен­гі­зі­ле­тін со­ма («200») (мың тең­ге­мен) 1.5 Са­па­сы мен өтім­ді­лі­гі бой­ын­ша сы­нып­та­луын ес­ке­ре оты­рып, ак­тив­тер­дің жиын­тығы («12000») (мың тең­ге­мен) 1.6 Қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сін ше­гер­ген­де сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі («13000») (мың тең­ге­мен) 1.7 Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сын қо­с­па­ған­да, мін­дет­те­ме­лер («14000») (мың тең­ге­мен) 1.8 Ак­тив­тер­дің са­па­сы мен өтім­ді­лі­гі бой­ын­ша сы­нып­та­луын ес­ке­ре оты­рып есеп­тел­ген, тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі­нің нақ­ты маржа­сы (1.5 - 1.6 - 1.7) (мың тең­ге­мен) 2 Осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 42-тар­ма­ғы 1) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін екін­ші дең­гей­де­гі бір банк­те және осы банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры­ның са­лым­да­ры мен ақ­ша­сы (НД1-1), ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­рын ес­ке­ре оты­рып) ин­ве­сти­ци­я­ла­ры­ның жиын­тық ба­лан­стық құ­ны, - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 20 (жиыр­ма) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 3 Осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 42-тар­ма­ғы 2) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін екін­ші дең­гей­де­гі бір банк­те және банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры­ның са­лым­да­ры мен ақ­ша­сы (НД1-2), ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­рын ес­ке­ре оты­рып) ин­ве­сти­ци­я­ла­ры­ның жиын­тық ба­лан­стық құ­ны, - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 15 (он бес) пай­ы­зы­дан көп емес (пай­ы­з­бен) 4 Осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 42-тар­ма­ғы 3) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін екін­ші дең­гей­де­гі бір банк­те және банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры­ның са­лым­да­ры мен ақ­ша­сы (НД1-3), ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­рын ес­ке­ре оты­рып) ин­ве­сти­ци­я­ла­ры­ның жиын­тық ба­лан­стық құ­ны, - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 5 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­рын ес­ке­ре оты­рып) және екін­ші дең­гей­де­гі банк бо­лып та­был­май­тын бір заң­ды тұл­ға­да­ғы және осы заң­ды тұл­ға­ның үле­стес тұ­лға­ла­рын­да­ғы (НД2) ақ­ша - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рін және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 6 Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы ак­тив­те­рі­нің қа­ты­суы­мен жа­са­ла­тын, күн­тіз­бе­лік 30 (отыз) күн­нен ас­пай­тын мер­зім­ге (қор бир­жа­сы­ның са­уда жүй­е­сін­де) (НД3) жа­сал­ған «ке­рі РЕ­ПО» мәмі­ле­ле­рі - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рін және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 30 (отыз) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 7 Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар мен ме­тал­ды де­по­зит­тер­ге күн­тіз­бе­лік 12 (он екі) ай­дан ас­пай­тын мер­зім­ге жиын­тық ор­на­ла­сты­ру (НД4) - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 8 «Өмір­ді сақ­тан­ды­ру» са­ла­сын­да қыз­ме­тін жү­зе­ге асы­ра­тын сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның сақ­та­ну­шы­ла­ры­на бе­рі­л­ген қары­здар­дың жиын­тық мөл­ше­рі (НД5) - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 9 Шет мем­ле­кет­тің ор­та­лық үкі­ме­ті шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып) ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД6), - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 10 Осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 39-тар­ма­ғын­да тіз­бе­сі ай­қын­дал­ған ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ы­мы­ның ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып) ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД7) - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 11 Осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 38-тар­ма­ғы 23) және 24) тар­мақ­ша­ла­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін пай­лар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД8-1) - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 12 Ашық және ара­лық ин­ве­сти­ци­я­лық пай қор­ла­ры­ның пай­ла­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД8) - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 5 (бес) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 13 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД9) - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 14 Осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 38-тар­ма­ғы 25) және 26) тар­мақ­ша­ла­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД10) - осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (пай­ы­з­бен) 15 Өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер­дің жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­він орын­дау ту­ра­лы ақ­па­рат (иә/жоқ) (мың теңгемен) Қай­та сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы­ның а Ха­лы­қа­ра­лық неме­се ұлт­тық шка­ла бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның рей­тинг­тiк ба­ға­сы (тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­ві) Қол­да­ны­с­та­ғы қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру­ға берiл­ген (берiле­тін) мін­дет­те­ме­лер кө­ле­мі, бар­лы­ғы (мың тең­ге­мен) Қол­да­ны­с­та­ғы қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру­ға берiл­ген (берiле­тін) мін­дет­те­ме­лер кө­ле­мі­нің пай­ы­зы Тө­лем қа­бiлет­тiлi­гi маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­шерiнiң ұл­ғаю со­ма­сы (мың тең­ге­мен) (3-ба­ған x 4-ба­ған) 1 2 3 4 5 «Еура­зи­я­лық эко­но­ми­ка­лық одақ ту­ра­лы шар­тты ра­ти­фи­ка­ци­я­лау ту­ра­лы» 2014 жы­л­ғы 14 қа­зан­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның За­ңы­мен ра­ти­фи­ци­ка­ци­я­лан­ған Еура­зи­я­лық эко­но­ми­ка­лық одақ ту­ра­лы шар­тқа (бұ­дан әрі – ЕА­ЭО ту­ра­лы шарт) қа­ты­су­шы ел­дер­дің қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ла­рын қо­с­па­ған­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ла­ры­мен жа­сал­ған қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры 1-топ «АА-» неме­се жо­ға­ры 0% 2-топ «А+» пен «А-» ара­лы­ғы 0% 3-топ «ВВВ+» пен «ВВВ-»- ара­лы­ғы 0,2% 4-топ «ВВ+» пен «ВВ-» ара­лы­ғы 0,75% 5-топ «В+» пен «В-» ара­лы­ғы 3,8% 6-топ «В-»-тен тө­мен неме­се жоқ 22% Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­ден­ті қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­лар­мен жа­сал­ған қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры 7-топ «В» неме­се «kzBB» тө­мен емес 0% 8-топ «В-», «kzBB-», «kzB+» 0,2% 9-топ > 1,75 0,05% 10-топ > 1,5 0,1% 11-топ > 1,25 0,2% 12-топ > 1,1 0,5% 13-топ >= 1,0 3,8% 14-топ < 1,0 5% ЕА­ЭО ту­ра­лы шар­тқа қа­ты­су­шы ел­дер­дің қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ла­ры­мен жа­сал­ған қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры 15-топ «ВВВ+» пен «ВВВ-» ара­лы­ғы 0% 16-топ «ВB+» пен «ВB-» ара­лы­ғы 0,2% 17-топ «В+» пен «В-» ара­лы­ғы 0,5% 18-топ «В-»-тен тө­мен неме­се жоқ 22% Жиын­тығы: ххх ххх (мың теңгемен) Көр­сет­кіш ата­уы Жол ко­ды Со­ма­сы 1 2 3 «Сый­лы­қа­қы­лар әді­сін» пай­да­лан оты­рып, тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рін есеп­теу Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры, бар­лы­ғы (осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 12- тар­ма­ғы­ның 1), 2), 3) тар­мақ­шы­ла­ры­на сәй­кес) 1110 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы сақ­тан­ды­ру қыз­ме­ті бой­ын­ша ко­мис­си­я­лық сый­а­қы тө­леу шы­ғы­ста­ры­ның со­ма­сы 1120 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғы­ның со­ма­сы 1130 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған тү­зе­ті­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры («1110» - «1120» - «1130») 1100 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры, бар­лы­ғы (осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 12-тар­ма­ғы­ның 1), 2), 3) тар­мақ­шы­ла­ры­на сәй­кес) 1210 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы тү­зе­ті­л­ген жиын­тық ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры («1210» - «1120» - «1130») 1200 Сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған жиын­тық сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры неме­се одан әрі есеп­те­у­ге ар­нал­ған жиын­тық ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сый­лы­қа­қы­лар (егер «1100» ≥ «1200» бол­са, он­да «1100»; егер «1100» < «1200» бол­са, он­да «1200») 1010 А ара­лық қо­ры­тындысы: 2018 жы­л­ғы 1 қаң­тар­ға дей­ін: (егер «1010» > 1 500 000 бол­са, он­да (1 500 000 х 0,18 + («1010» - 1 500 000) х 0,16); егер «1010» <1 500 000 бол­са, он­да «1010» х 0,18) 2018 жы­л­ғы 1 қаң­тар­дан ба­стап: (егер «1010» > 3 500 000 бол­са, он­да (3 500 000 х 0,18 + («1010» - 3 500 000) х 0,16); егер «1010» < 3 500 000 бол­са, он­да «1010» х 0,18) 1020 Ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген, сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («1311» + «1312» + «1313») 1310 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген, сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1311 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген, сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1312 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ны­ның со­ңы­на есеп­тел­ген сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1313 Ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («1321» + «1322» + «1323») 1320 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1321 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1322 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1323 Тү­зе­ту ко­эф­фи­ци­ен­ті (егер «1310» / «1320» > 0,5 бол­са, он­да «1310» / «1320»; егер «1310» / «1320» ≤ 0,5 бол­са, он­да 0,5) 1300 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («сый­лы­қа­қы­лар әді­сі­мен») («1020» х «1300») 1000 «Тө­лем­дер әді­сін» пай­да­ла­на оты­рып тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рін есеп­теу Жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген (Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 13-тар­ма­ғы 2) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­рын ес­ке­ре оты­рып) («2111» + «2112» + «2113») 2110 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген 2111 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ны­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жыл­да­ғы, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 2112 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ны­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл­да­ғы, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 2113 «Сақ­тан­ды­ру қыз­ме­ті ту­ра­лы» 2000 жы­л­ғы 18 жел­тоқ­сан­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы За­ңы­ның (бұ­дан әрі - Заң) 6-ба­бы 3-тар­ма­ғы­ның 13) және 14) тар­мақ­ша­ла­рын­да көр­се­ті­л­ген тәу­е­кел­дер­ді сақ­тан­ды­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын сақ­тан­ды­ру (қай­та) ұй­ым­да­ры үшін ал­дың­ғы 7 (же­ті) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («2121» +... + «2127» 2120 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген 2121 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ны­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жыл­да­ғы, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 2122 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ны­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл­да­ғы, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 2123 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ны­ның ал­дын­да­ғы 3 (үш) жыл­да­ғы, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 2124 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ны­ның ал­дын­да­ғы 4 (төрт) жыл­да­ғы, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 2125 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ны­ның ал­дын­да­ғы 5 (бес) жыл­да­ғы, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 2126 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ны­ның ал­дын­да­ғы 6 (ал­ты) жыл­да­ғы, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 2127 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да­ғы мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген шы­ғын­дар ре­зер­ві­нің со­ма­сы 2210 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да­ғы мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген шы­ғын­дар ре­зер­ві­нің со­ма­сы 2310 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 6 (ал­ты) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да­ғы мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген шы­ғын­дар ре­зер­ві­нің со­ма­сы (Заң­ның 6-ба­бы 3-тар­ма­ғы­ның 13) және 14) тар­мақ­ша­ла­рын­да көр­се­ті­л­ген тәу­е­кел­дер­ді сақ­тан­ды­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ым­да­ры үшін) 2320 Одан әрі есеп­те­у­ге ар­нал­ған жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі (1/3 х («2110» + «2210» - «2310») 2030 Заң­ның 6-ба­бы 3-тар­ма­ғы­ның 13) және 14) тар­мақ­ша­ла­рын­да көр­се­ті­л­ген тәу­е­кел­дер­ді сақ­тан­ды­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ым­да­ры үшін одан әрі есеп­те­у­ге ар­нал­ған жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі (1/7 х («2120» + «2210» - «2320») 2031 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («тө­лем­дер әді­сі­мен»): 2018 жы­л­ғы 1 қаң­тар­ға дей­ін: (егер»2030» > 1 000 000 бол­са, он­да ((1 000 000 х 0,26 + («2030» - 1 000 000) х 0,23) х»1300»); егер «2030» 1000 000 бол­са, он­да «2030» х 0,26 х»1300») 2018 жы­л­ғы 1 қаң­тар­дан ба­стап: (егер «2030» > 2 500 000 бол­са, он­да ((2 500 000 х 0,26 + («2030» - 2 500 000) х 0,23) х»1300»); егер «2030» < 2 500 000 бол­са, он­да «2030» х 0,26 х»1300») 2000 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («1000» неме­се «2000», ең жо­ға­ры ша­ма) 3000 Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 14-тар­ма­ғын­да көр­се­ті­л­ген сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) шар­тта­ры бой­ын­ша ең тө­мен­гі тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сын ұл­ғай­ту со­ма­сы 3010 Есеп­ті ке­зең­де­гі тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның тү­зе­ті­л­ген ең тө­мен мөл­ше­рі («3000» + «3010») 3100 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі 4100 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да­ғы мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген шы­ғын­дар ре­зер­ві қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сін ше­гер­ген­де 4010 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ба­сын­да­ғы мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген шы­ғын­дар ре­зер­ві қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сін ше­гер­ген­де 4020 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы ре­зерв ко­эф­фи­ци­ен­тіне тү­зе­ті­л­ген тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі (егер «4010» / «4020» ≥ 1 бол­са, он­да «4100», егер «4010» / «4020» < 1 бол­са, он­да «4100»х(«4010» / «4020») 4000 Есеп­тел­ген тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі (егер «4000» ≤ «3100» бол­са, он­да «3100», егер «4000» > «3100» бол­са, он­да «4000») 5000 Ке­піл­дік бе­ру қо­ры­ның ең аз мөл­ше­рі 6000 Есеп­тел­ген тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі (5000 + осы Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер­ді орын­дау ту­ра­лы есеп­тің 2-кесте­сіне сәй­кес есеп­тел­ген, қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­л­ген мін­дет­те­ме­лер со­ма­сы­ның бір бө­лі­гі) 7000 Ке­піл­дік бе­ру қо­ры­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («6000» + осы Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер­ді орын­дау ту­ра­лы есеп­тің 2-кесте­сіне сәй­кес есеп­тел­ген, қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­л­ген мін­дет­те­ме­лер со­ма­сы­ның бір бө­лі­гі) 8000 Есеп­ті ке­зең­де­гі тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («7000» неме­се «8000», ең жо­ға­ры ша­ма) 9000 «Жал­пы сақ­тан­ды­ру» са­ла­сы бой­ын­ша сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ым­да­ры үшін нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сын есеп­теу Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы үшін тө­лен­ген жар­ғы­лық ка­пи­тал 111 Ар­тық­шы­лық бе­рі­л­ген ак­ци­я­лар 112 Ал­дың­ғы ке­зең­дер­дің бө­лін­бе­ген кі­рі­сі 113 Ре­зерв­тік ка­пи­тал, Кү­тіл­ме­ген тәу­е­кел­дер ре­зер­ві және Тұ­рақ­тан­ды­ру ре­зер­ві 114 Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның негіз­гі қыз­ме­ті­нің мақ­сат­та­ры үшін са­тып алын­ған бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету­ді қо­с­па­ған­да ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер (жи­нақ­тал­ған амор­ти­за­ци­я­ны есеп­те­ген­де­гі өзін­дік құ­ны­ның және сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы ак­тив­те­рі­нен 10 (он) пай­ы­здан ас­пай­тын мөл­шер­де) 115 Ал­дың­ғы жыл­дар­дың ор­ны тол­ты­рыл­ма­ған шы­ғы­ны 116 Есеп­ті ке­зең­нің ор­ны тол­ты­рыл­ма­ған шы­ғы­ны 117 Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың жар­ғы­лық ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар 118 Заң­ның 32-ба­бы­на сәй­кес сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның ен­ші­лес ұй­ым­да­ры не сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның қо­мақ­ты қа­ты­суы бар тұл­ға бо­лып та­бы­ла­тын тұ­лға­лар­ға бе­рі­л­ген рет­тел­ген қары­здар 119 А ара­лық жиын­тығы («111» - «112» + «113» + «114» - «115» - «116» - «117» - «118» - «119») 100 Бел­гі­лен­ген өтеу мер­зі­мі бар рет­тел­ген бо­рыш 201 Бел­гі­лен­ген өтеу мер­зі­мі жоқ рет­тел­ген бо­рыш 202 Ар­тық­шы­лық бе­рі­л­ген ак­ци­я­лар 203 Б ара­лық жиын­тығы («201» + «202» + «203») 211 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның есе­біне ен­гі­зі­ле­тін со­ма: егер «211» > 0,5 х («100» неме­се «400», ең тө­мен­гі ша­ма), он­да 0,5 х («100» неме­се «400», ең тө­мен­гі ша­ма); егер «211» ≤ 0,5 х («100» неме­се «400», ең тө­мен­гі ша­ма), он­да «211» 200 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы («100» + «200» неме­се «15000», ең тө­мен­гі ша­ма) 300 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гін маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («9000») 400 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­ві (300/400) 500 (мың теңгемен) Көр­сет­кіш ата­уы Жол ко­ды Со­ма­сы 1 2 3 «Өмір­ді сақ­тан­ды­ру» және «ан­ну­и­тет­тік сақ­тан­ды­ру» сы­нып­та­ры үшін Қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры Тәу­е­кел­ді ка­пи­тал те­ріс мән­ді бо­лып та­был­май­тын қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры (3 (үш) жы­л­ға дей­ін­гі мер­зім­мен) бой­ын­ша жиын­тық тәу­е­кел­ді ка­пи­тал («1113» - «1111») 1110 Қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1111 Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі 1112 Қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша жиын­тық сақ­тан­ды­ру со­ма­сы 1113 Қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның сақ­тан­ды­ру со­ма­сын­да­ғы үле­сі 1114 Тәу­е­кел­ді ка­пи­тал те­ріс мән­ді бо­лып та­был­май­тын қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры (3 (үш) жыл­дан ба­стап 5 (бес) жы­л­ға дей­ін­гі мер­зім­мен) бой­ын­ша жиын­тық тәу­е­кел­ді ка­пи­тал («1123» - «1121») 1120 Қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1121 Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі 1122 Қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша жиын­тық сақ­тан­ды­ру со­ма­сы 1123 Сақ­тан­ды­ру со­ма­сын­да­ғы қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі 1124 Тәу­е­кел­ді ка­пи­тал те­ріс мән­ді бо­лып та­был­май­тын қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді сақ­тан­ды­ру­дың қал­ған шар­тта­ры бой­ын­ша жиын­тық тәу­е­кел­ді ка­пи­тал («1133» - «1131») 1130 Қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1131 Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі 1132 Қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша жиын­тық сақ­тан­ды­ру со­ма­сы 1133 Сақ­тан­ды­ру со­ма­сын­да­ғы қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі 1134 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да жа­сал­ған қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша тәу­е­кел­ді ка­пи­тал («1110» + «1120» + «1130») 1140 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да жа­сал­ған қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген тәу­е­кел­ді ка­пи­тал («1140» + «1112» - «1114» + «1122» - «1124» + «1132»-»1134») 1150 Тү­зе­ту ко­эф­фи­ци­ен­ті (егер «1150» / «1140» > 0,5 бол­са, он­да «1150» / «1140»; егер «1150» / «1140» ≤ 0,5 бол­са, он­да 0,5) 1160 Қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («1110» х 0,001 + «1120» х 0,0015 + «1130» х 0,003) х «1160») 1170 Бас­қа да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры Зей­не­та­қы ан­ну­и­те­ті­нің шар­тта­ры бой­ын­ша ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1210 Өзге сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1211 2018 жы­л­ғы 1 қаң­тар­ға дей­ін есеп­теу үшін қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зервре­рі­нің со­ма­сы: («1210» х 0,04 +»1211» х 0,04) 2018 жы­л­ғы 1 қаң­тар­дан ба­стап: («1210» х осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 21-тар­ма­ғын­да бел­гі­лен­ген пай­ы­здың ти­іс­ті мөл­ше­рі + «1211» х 0,04) 1220 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да­ғы сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­ле оты­рып қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1230 Тү­зе­ту ко­эф­фи­ци­ен­ті (егер «1230» / («1210+1211») > 0,85 бол­са, он­да «1230» / («1210+1211»), егер «1230» / («1210+1211») ≤ 0,85 бол­са, он­да 0,85) 1240 Бас­қа да өмір­ді сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («1220» х «1240») 1200 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («1170» + «1200») 1000 «Жа­за­тай­ым жағ­дай­лар­дан сақ­тан­ды­ру», «ауыр­ған жағ­дай­дан сақ­тан­ды­ру» және «қыз­мет­кер ең­бек (қыз­мет­тiк) мiн­дет­терiн ат­қар­ған кез­де оны жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан мiн­дет­тi сақ­тан­ды­ру» сы­нып­та­ры үшін Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры, бар­лы­ғы (осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­лі­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 23-тар­ма­ғы екін­ші бө­лі­гі­нің та­лап­та­рын ес­ке­ре оты­рып) 3110 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы сақ­тан­ды­ру қыз­ме­ті бой­ын­ша ко­мис­си­я­лық сый­а­қы тө­леу шы­ғы­стар со­ма­сы 3120 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры­на са­лық са­лу со­ма­сы 3130 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған, тү­зе­ті­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры («3110» - «3120» - «3130») 3140 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры, бар­лы­ғы 3150 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да тү­зе­ті­л­ген жиын­тық ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры («3150» - «3120» - «3130») 3160 Сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған жиын­тық сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры неме­се одан әрі есеп­те­у­ге ар­нал­ған жиын­тық ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры (егер «3140» ≥ «3160» бол­са, он­да «3140»; егер «3140» < «3160» бол­са, он­да «3160») 3100 А ара­лық жиын­тығы: 2018 жы­л­ғы 1 қаң­тар­ға дей­ін: (егер «3100» > 1 500 000 бол­са, он­да (1 500 000 х 0,18 + («3100» - 1 500 000) х 0,16); егер «3100» < 1 500 000 бол­са, он­да «3100» х 0,18) 2018 жы­л­ғы 1 қаң­тар­дан ба­стап: (егер «3100» > 3 500 000 бол­са, он­да (3 500 000 х 0,18 + («3100» - 3 500 000) х 0,16); егер «3100» < 3 500 000 бол­са, он­да «3100» х 0,18) 3200 Ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лын­да есеп­тел­ген сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («3311» + «3312» + «3313») 3310 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3311 Сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­ле оты­рып, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген, ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жыл үшін жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3312 Сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­ле оты­рып, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген, ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл үшін жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3313 Ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («3321» + «3322» + «3323») 3320 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3321 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жы­л­ға, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3322 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жы­л­ға, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3323 Тү­зе­ту ко­эф­фи­ци­ен­ті (егер «3310» / «3320» > 0,5 бол­са, он­да «3310» / «3320»; егер «3310» / «3320» ≤ 0,5 бол­са, он­да 0,5) 3300 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең аз мөл­ше­рі («сый­лы­қа­қы­лар әді­сі­мен») («3200» х «3300») 3400 Ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («3511» + «3512» + «3513»): 3510 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген 3511 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жы­л­ға, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 3512 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жы­л­ға, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 3513 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген ре­зерв со­ма­сы 3520 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жы­л­ға, жыл­дың со­ңы­на мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген шы­ғын­дар ре­зер­ві со­ма­сы 3530 Одан әрі есеп­те­у­ге ар­нал­ған жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі (1/3 х («3510» + «3520» - «3530») 3500 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («тө­лем­дер әді­сі­мен»): 2018 жы­л­ғы 1 қаң­тар­ға дей­ін: (егер «3500» > 1 000 000 бол­са, он­да ((1 000 000х 0,26 + («3500» -1 000 000) х 0,23) х «3300»); егер «3500» < 1 000 000 бол­са, он­да «3500» х 0,26 х «3300» 2018 жы­л­ғы 1 қаң­тар­дан ба­стап: (егер «3500» > 2 500 000 бол­са, он­да (2 500 000х 0,26 + («3500» - 2 500 000) х 0,23) х «3300»); егер «3500» < 2 500 000 бол­са, он­да «3500» х 0,26 х «3300» 3600 Есеп­ті ке­зең­де­гі тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («3400» неме­се «3600», ең жо­ға­ры ша­ма) 3000 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі Есеп­ті ке­зең­де­гі тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («1000» + «2000» + «3000») 4000 Ке­піл­дік бе­ру қо­ры­ның ең тө­мен мөл­ше­рі 5000 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның есеп­тел­ген ең тө­мен мөл­ше­рі (4000 + осы Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер­ді орын­дау ту­ра­лы есеп­тің 2-кесте­сіне сәй­кес есеп­тел­ген, қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­л­ген мін­дет­те­ме­лер со­ма­сы­ның бір бө­лі­гі) 6000 Ке­піл­дік бе­ру қо­ры­ның ең тө­мен мөл­ше­рі (5000 + осы Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер­ді орын­дау ту­ра­лы есеп­тің 2-кесте­сіне сәй­кес есеп­тел­ген, қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­л­ген мін­дет­те­ме­лер со­ма­сы­ның бір бө­лі­гі) 7000 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («6000» неме­се «7000», ең жо­ға­ры ша­ма) 8000 «Өмір­ді сақ­тан­ды­ру» са­ла­сы бой­ын­ша сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ым­да­ры үшін нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сын есеп­теу Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы үшін тө­лен­ген жар­ғы­лық ка­пи­тал 111 Ар­тық­шы­лық бе­рі­л­ген ак­ци­я­лар 112 Ал­дың­ғы ке­зең­дер­де­гі бө­лін­бе­ген кі­ріс 113 Ре­зерв­тік ка­пи­тал, Кү­тіл­ме­ген тәу­е­кел­дер ре­зер­ві және Тұ­рақ­тан­ды­ру ре­зер­ві 114 Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның негіз­гі қыз­ме­ті­нің мақ­сат­та­ры үшін са­тып алын­ған бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету­ді қо­с­па­ған­да­ғы ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер (жи­нақ­тал­ған амор­ти­за­ци­я­сы ес­ке­рі­л­ген өзін­дік құ­ны және сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы ак­тив­те­рі­нің 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын мөл­шер­де) 115 Ал­дың­ғы жыл­дар­да­ғы ор­ны тол­ты­рыл­ма­ған шы­ғын 116 Есеп­ті ке­зең­де­гі ор­ны тол­ты­рыл­ма­ған шы­ғын 117 Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың жар­ғы­лық ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар 118 Заң­ның 32-ба­бы­на сәй­кес сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның ен­ші­лес ұй­ы­мы не сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның қо­мақ­ты қа­ты­суы бар тұ­лға­лар бо­лып та­бы­ла­тын тұ­лға­лар­ға бе­рі­л­ген рет­тел­ген қары­здар 119 А ара­лық жиын­тығы («111» - «112» + «113» + «114» - «115» - «116»- «117» - «118» - «119») 100 Өтеу мер­зі­мі бел­гі­лен­ген рет­тел­ген бо­рыш 201 Өтеу мер­зі­мі тір­кел­ме­ген рет­тел­ген бо­рыш 202 Ар­тық­шы­лық бе­рі­л­ген ак­ци­я­лар 203 Б ара­лық жиын­тығы («201» + «202» + «203») 211 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның есе­біне ен­гі­зі­ле­тін со­ма: Егер «211» > 0,5 х («100» неме­се «400», ең аз ша­ма) бол­са, он­да 0,5 х («100» неме­се «400», ең аз ша­ма); егер «211» ≤ 0,5 х («100» неме­се «400», ең аз ша­ма) бол­са, он­да «211» 200 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы («100» + «200» неме­се «15000», ең тө­мен­гі ша­ма) 300 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен мөл­ше­рі («8000») 400 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­ві (300/400) 500 (мың теңгемен) № Көр­сет­кіш ата­уы Жол ко­ды Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ес­ке­рі­ле­тін кө­лем Есеп­те­ле­тін со­ма 1 2 3 4 5 6 1 Ақ­ша - бар­лы­ғы («11111» +... + «11116»), оның ішін­де: 11110 х 1.1 қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рін ше­гер­ген­де сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы ак­тив­те­рі­нің со­ма­сы­нан 1 (бір) пай­ы­здан ас­пай­тын со­ма­да кас­са­да­ғы ақ­ша 11111 100% 1.2 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі жол­да­ғы ақ­ша 11112 100% 1.3 осы қо­сым­ша­ның 2.1 және 2.2-жол­да­рын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ағым­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша 11113 100% 1.4 осы қо­сым­ша­ның 2.3-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ағым­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша 11114 90% 1.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі және ор­та­лық де­по­зи­та­рий­де­гі ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғын­да бро­кер­лік және (неме­се) ди­лер­лік қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­ның шот­та­рын­да­ғы сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның ақ­ша­сы 11115 100% 1.6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру қыз­ме­тін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­ның шот­та­рын­да­ғы сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның ақ­ша­сы 11116 100% 2 Са­лым­дар - бар­лы­ғы («11121» +... + «11122»), оның ішін­де: 11120 X 2.1 бұл банк­тер ак­ци­я­ла­ры қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры «пре­ми­ум» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген не қор бир­жа­сы ин­дек­сі­нің өкіл­дік ті­зі­мін­де тұр­ған эми­тент­тер бо­лып та­бы­ла­ды де­ген та­лап­пен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 11121 100% 2.2 мы­на­дай та­лап­тар­дың бiрiне сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екiн­шi дең­гей­де­гi банк­те­рін­де­гі са­лым­дар: Standard & Poor's агент­тi­гiнiң «В» тө­мен емес ұзақ мерзiм­дi кре­дит­тiк рей­тин­гi неме­се бас­қа рей­тинг­тiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гi неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+»-тен тө­мен емес рей­тинг­тiк ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар; Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент бас банк­терi Standard & Poor's агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ұзақ мерзiм­дi кре­дит­тiк рей­тин­гi неме­се бас­қа рей­тинг­тiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гi бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент ен­шiлес банк­те­рі бо­лып та­бы­ла­ды 11122 100% 2.3 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі, неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB»-дан «kzBB-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 11123 90% 2.4 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар, Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кін­де­гі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да­ғы са­лым­дар 11124 100% 2.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент банк­тер­де­гі са­лым­дар 11125 100% 3 Бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар - бар­лы­ғы («11131» +... + «11145»), оның ішін­де: 11130 X 3.1 бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес ай­на­лы­сқа шы­ға­ры­л­ған­дар­ды қо­са ал­ған­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі мен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11131 100% 3.2 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 11132 100% 3.3 ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кіне ти­е­сі­лі, кә­сіп­кер­лік қыз­мет­ке бай­ла­ны­сты емес же­ке тұ­лға­лар­дың ипо­те­ка­лық қары­зда­рын са­тып алу­ды жү­зе­ге асы­ра­тын заң­ды тұл­ға шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 11133 100% 3.4 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес «Қа­зақ­стан­ның Да­му Бан­кі», «Са­мұ­рық-Қа­зы­на» ұлт­тық әл-ауқат қо­ры», «Бәй­те­рек» ұлт­тық бас­қа­ру­шы хол­дин­гі, «Про­бле­ма­лық кре­дит­тер қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ғам­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 11134 100% 3.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на кі­ре­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген және «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сын­да ашық са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11135 90% 3.6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11136 60% 3.7 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тент­те) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzA-»-тен тө­мен емес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11137 100% 3.8 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тент­те) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «B+»-тен «B-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzBB-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11138 85% 3.9 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кі шы­ғар­ған және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 11139 100% 3.10 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11140 100% 3.11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11141 90% 3.12 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11142 80% 3.13 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11143 100% 3.14 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11144 85% 3.15 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11145 70% 4 Ак­ци­я­лар және де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар - бар­лы­ғы («11151»+... + «11158»), оның ішін­де: 11150 X 4.1 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің құ­ра­мы­на ен­гі­зі­л­ген ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тивi бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­та­ры 11151 100% 4.2 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «пре­ми­ум» са­на­ты та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11152 100% 4.3 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «стан­дарт» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген, «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сын­да ашық са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­тив­те­рі осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11153 80% 4.4 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­тив­те­рі осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11154 60% 4.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11155 100% 4.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11156 80% 4.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11157 60% 4.8 «Сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­ріне ке­піл­дік бе­ру қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы­ның ак­ци­я­ла­ры 11158 100% 5 Өзге ба­ға­лы қа­ға­з­дар – бар­лы­ғы («11161» +... + «11167»), оның ішін­де: 11160 X 5.1 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11161 70% 5.2 ак­тив­те­рі­нің құ­ры­лы­мы негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің бі­рі­нің құ­ры­лы­мын қай­та­лай­тын неме­се олар­дың пай­лар бой­ын­ша ба­ға бел­гі­ле­уле­рі негіз­гі қор ин­дек­сіне бай­ла­ны­сты бо­ла­тын Exchange Traded Funds (ETF) пай­ла­ры 11162 90% 5.3 Morningstar рей­тинг­тік агент­ті­гі­нің «3 жұл­ды­здан» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пай­ла­ры 11163 80% 5.4 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тан тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAAA»-дан тө­мен емес рей­тинг­ті неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 11164 100% 5.5 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «BB+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAA+»-тен «kzA-»-ке дей­ін рей­тинг­ті неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 11165 90% 5.6 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzВВВ+»-тен «kzВВ-»-ке дей­ін рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 11166 80% 5.7 Бас ұй­ым­да­ры­ның Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «BВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 11167 90% 6 Өзге ак­тив­тер – бар­лы­ғы («11171» +... + «11176»), оның ішін­де: 11170 X 6.1 Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар және ме­талл де­по­зит­тер 11171 100% 6.2 «Өмір­ді сақ­тан­ды­ру» са­ла­сы бой­ын­ша қыз­ме­тін жү­зе­ге асы­ра­тын сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның сақ­та­ну­шы­ла­ры­на негіз­гі бо­рыш со­ма­сы­нан 100% (жүз) пай­ыз кө­ле­мін­де қары­здар 11172 100% 6.3 сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер со­ма­сы­ның 5 (бес) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да жы­л­жы­май­тын мү­лік тү­рін­де­гі негіз­гі құ­рал-жаб­дық­та­ры 11173 100% 6.4 сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның негіз­гі қыз­мет мақ­са­ты үшін са­тып алын­ған бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету - жи­нақ­тал­ған амор­ти­за­ци­я­ны ес­кер­ген­де­гі өзін­дік құн­ның және сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын кө­лем­де 11174 100% 6.5 сақ­та­ну­шы­лар­дан (қай­та сақ­та­ну­шы­лар­дан) және дел­дал­дар­дан алы­на­тын сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­те­рі со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан ас­пай­тын со­ма­да­ғы сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры 11175 100% 6.6 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар эми­тент­те­ріне ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы про­спек­ті­сін­де қа­рас­ты­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ай­на­лыс мер­зі­мі­нің аяқ­та­луы­на бай­ла­ны­сты туын­дай­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың но­ми­нал­ды құ­нын тө­ле­у­ге қой­ы­ла­тын та­лап­тар (ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы про­спек­ті­сі­нің шар­тта­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген) 11176 100% 7 Са­па­сы және өтім­ді­лі­гі бой­ын­ша сы­нып­та­луын ес­ке­ре оты­рып, ак­тив­тер жиын­тығы - А - («11110» + «11120» + «11130» + «11150» + «11160» + «11170») 12000 X X 8 Қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сін ше­гер­ген­де сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі - СР 13000 X 9 Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі со­ма­сын қо­с­па­ған­да, мін­дет­те­ме­лер 14000 10 Ак­тив­тер­ді са­па­сы және өтім­ді­лі­гі бой­ын­ша сы­нып­та­луын ес­ке­ре оты­рып есеп­тел­ген нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы («12000» - «13000» - «14000») 15000 X X 11 Қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рін ше­гер­ген­де, ак­тив­тер со­ма­сы 16000 X Ак­тив­тер­ді әр­та­рап­тан­ды­ру нор­ма­тив­те­рін есеп­теу Осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 42-тар­ма­ғы 1) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін екін­ші дең­гей­де­гі бір банк­те және осы банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­рын­да (НД1-2) ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­рын ес­ке­ре оты­рып), са­лым­дар мен ақ­ша - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 20 (жиыр­ма) пай­ы­здан көп емес № Эми­тент ата­уы Эми­тент са­на­ты/рей­тин­гі Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­ның пай­ы­зы 1 2 3 4 5 1. Екін­ші дең­гей­де­гі банк 1.1. екін­ші дең­гей­де­гі банк­тің ата­уы 1.1.1. ак­ци­я­ла­ры 1.1.2. бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1.1.3. банк­те­гі са­лым­да­ры 1.1.4. банк­те­гі ақ­ша­сы 1.1.5. «керi РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры 2. Банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры 2.1. банк­тің үле­стес тұл­ға­сы­ның ата­уы 2.1.1. ак­ци­я­ла­ры 2.1.2 бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 2.1.3. са­лым­да­ры 2.1.4. ақ­ша­сы 2.1.5. «керi РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры ... …………. n. …………. Бар­лы­ғы (1 - n жол­дар со­ма­сы) Осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 42-тар­ма­ғы 2) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін екін­ші дең­гей­де­гі бір банк­те және осы банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­рын­да (НД1-2) ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­рын ес­ке­ре оты­рып), са­лым­дар мен ақ­ша - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 15 (он бес) пай­ы­здан көп емес № Эми­тент ата­уы Эми­тент са­на­ты/рей­тин­гі Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­ның пай­ы­зы 1 2 3 4 5 1 Екін­ші дең­гей­де­гі банк 1.1 екін­ші дең­гей­де­гі банк­тің ата­уы 1.1.1 ак­ци­я­ла­ры 1.1.2 бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1.1.3 банк­те­гі са­лым­да­ры 1.1.4 банк­те­гі ақ­ша­сы 1.1.5 «керi РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры 2 Банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры 2.1 банк­тің үле­стес тұл­ға­сы­ның ата­уы 2.1.1 ак­ци­я­ла­ры 2.1.2 бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 2.1.3 са­лым­да­ры 2.1.4 ақ­ша­сы 2.1.5 «керi РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры ... …………. n. …………. Бар­лы­ғы (1 - n жол­дар со­ма­сы) Осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 42-тар­ма­ғы 3) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін екін­ші дең­гей­де­гі бір банк­те және осы банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­рын­да (НД1-3) ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­рын ес­ке­ре оты­рып), са­лым­дар мен ақ­ша - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес № Эми­тент ата­уы Эми­тент са­на­ты/рей­тин­гі Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­ның пай­ы­зы 1 2 3 4 5 1 Екін­ші дең­гей­де­гі банк 1.1 екін­ші дең­гей­де­гі банк­тің ата­уы 1.1.1 ак­ци­я­ла­ры 1.1.2 бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1.1.3 банк­те­гі са­лым­да­ры 1.1.4 банк­те­гі ақ­ша­сы 1.1.5 «керi РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры 2 Банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры 2.1 банк­тің үле­стес тұл­ға­сы­ның ата­уы 2.1.1 ак­ци­я­ла­ры 2.1.2 бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 2.1.3 са­лым­да­ры 2.1.4 ақ­ша­сы 2.1.5 «керi РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры ... …………. n …………. Бар­лы­ғы (1 - n жол­дар со­ма­сы) Екін­ші дең­гей­де­гі банк бо­лып та­был­май­тын бір заң­ды тұл­ға­да және осы заң­ды тұл­ға­ның үле­стес тұ­лға­ла­ры­на (НД2) ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­рын ес­ке­ре оты­рып) жиын­тық ба­лан­стық құ­ны және ақ­ша - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес № Эми­тент ата­уы Эми­тент са­на­ты/рей­тин­гі Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­ның пай­ы­зы 1 2 3 4 5 1 Заң­ды тұл­ға 1 Заң­ды тұл­ға­ның ата­уы 1.1 ак­ци­я­ла­ры 1.2 бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1.3 «керi РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры 1.4 ақ­ша­сы 2 Үле­стес тұл­ға­ның ата­уы 2.1 ак­ци­я­ла­ры 2.2 бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 2.3 «керi РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры 2.4 ақ­ша­сы … ……………. n ……………. Бар­лы­ғы (1 - n жол­дар со­ма­сы) Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы ак­тив­те­рі­нің қа­ты­суы­мен жа­са­ла­тын «ке­рі РЕ­ПО» мәмі­ле­ле­рі күн­тіз­бе­лік 30 (отыз) күн­нен ас­пай­тын мер­зім­ге (қор бир­жа­сы­ның са­уда жүй­е­сін­де) және ав­то­мат­ты тә­сіл­мен ға­на жа­са­ла­ды (НД3) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 30 (отыз) пай­ы­здан көп емес № Опе­ра­ция мәні РЕ­ПО опе­ра­ци­я­сы­ның мер­зі­мі (күн­дер­мен) Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­ның пай­ы­зы 1 «Керi РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры 1.1 1.2 1.3 n Бар­лы­ғы (1 - n жол­дар со­ма­сы) № Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­ның пай­ы­зы 1 Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар мен ме­тал­ды де­по­зит­тер­ге 12 (он екі) ай­дан көп емес мер­зім­ге жиын­тық ор­на­ла­сты­ру (НД4) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 2 Қыз­ме­тін «өмір­ді сақ­тан­ды­ру» са­ла­сын­да жү­зе­ге асы­ра­тын сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның сақ­та­ну­шы­ла­ры­на бе­рі­л­ген қары­здар­дың жиын­тық мөл­ше­рі - (НД5) осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 3 Шет мем­ле­кет­тің ор­та­лық үкі­ме­ті шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып) (НД6) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 4 Осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 39-тар­ма­ғын­да тіз­бе­сі ай­қын­дал­ған ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ы­мы­ның ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың («ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып) жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД7) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 5 Осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 38-тар­ма­ғы 23) және 24) тар­мақ­ша­ла­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін пай­лар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД8) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 6 Ашық және ин­тер­вал­ды ин­ве­сти­ци­я­лық пай қор­ла­ры­ның пай­ла­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД8-1) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 5 (бес) пай­ы­здан көп емес 7 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД9) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 8 Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 38-тар­ма­ғы 25) және 26) тар­мақ­ша­ла­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД10) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның және сақ­тан­ды­ру то­бы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (мың теңгемен) № Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ес­ке­рі­ле­тін кө­ле­мі Есеп­те­у­ге со­ма 1 2 3 4 5 1 Ақ­ша - бар­лы­ғы, оның ішін­де: х 1.1 қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рін ше­гер­ген­де, сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы ак­тив­те­рі­нің со­ма­сы­нан 1 (бір) пай­ы­здан ас­пай­тын со­ма­да кас­са­да­ғы ақ­ша 100% 1.2 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі және ор­та­лық де­по­зи­та­рий­де­гі ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғын­да бро­кер­лік және (неме­се) ди­лер­лік қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ы­мы­ның шот­та­рын­да­ғы сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның ақ­ша­сы 100% 1.3 осы қо­сым­ша­ның 2.1 және 2.2-жол­да­рын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша­сы 100% 1.4 осы қо­сым­ша­ның 2.3-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша­сы 90% 1.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру қыз­ме­тін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ы­мы­ның шот­та­рын­да­ғы сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның ақ­ша­сы 100% 2 Са­лым­дар - бар­лы­ғы, оның ішін­де: X 2.1 «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «пре­ми­ум» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген эми­тент­тер неме­се ак­ци­я­ла­ры қор бир­жа­сы ин­дек­сі­нің өкіл­дік ті­зі­мін­де бо­ла­тын эми­тент­тер болған жағ­дай­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 100% 2.2 мы­на­дай та­лап­тар­дың бiрiне сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екiн­шi дең­гей­де­гi банк­те­рін­де­гі са­лым­дар: Standard & Poor's агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «В» тө­мен емес ұзақ мерзiм­дi кре­дит­тiк рей­тин­гi неме­се бас­қа рей­тинг­тiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гi неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+» тө­мен емес рей­тинг­тiк ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар болған­да; Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент­те­рі емес-бас банк­тер Standard & Poor's агент­тi­гiнiң «А-» тө­мен емес ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ұзақ мерзiм­дi кре­дит­тiк рей­тин­гi неме­се бас­қа рей­тинг­тiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гi бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент­те­рі-ен­шiлес банк­тер бо­лып та­бы­ла­ды 100% 2.3 Standard & Poor's агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В-» ұзақ мерзiм­дi кре­дит­тiк рей­тин­гi неме­се бас­қа рей­тинг­тiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гi неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB»-тен «kzBВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тiк ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екiн­шi дең­гей­де­гi банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 90% 2.4 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар, Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кін­де­гі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да­ғы са­лым­дар 100% 2.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент банк­тер­де­гі са­лым­да­ры 100% 3 Бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар - бар­лы­ғы, оның ішін­де: х 3.1 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі мен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған, бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес эмис­си­я­лан­ған­дар­ды қо­са ал­ған­да Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 3.2 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған, қыз­ме­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да жү­зе­ге асы­ра­тын қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­ле­тін бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100% 3.3 кә­сіп­кер­лік қыз­мет­пен бай­ла­ны­сты емес же­ке тұ­лға­лар­дың ипо­те­ка­лық қары­зда­рын са­тып алу­ды жү­зе­ге асы­ра­тын, ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кіне ти­е­сі­лі заң­ды тұл­ға шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100% 3.4 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес «Қа­зақ­стан­ның Да­му Бан­кі», «Са­мұ­рық-Қа­зы­на» ұлт­тық әл-ауқат қо­ры», «Бәй­те­рек» ұлт­тық бас­қа­ру­шы хол­дин­гі, «Про­бле­ма­лық кре­дит­тер қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ғам­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100% 3.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген және «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сын­да ашық са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 90% 3.6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 60% 3.7 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тент­те) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzA-» тө­мен емес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 3.8 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тент­те) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «B+»-тен «B-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzBB-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 85% 3.9 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-» тө­мен емес рей­тинг­тік неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кі шы­ғар­ған және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100% 3.10 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 3.11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 90% 3.12 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 80% 3.13 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 3.14 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 85% 3.15 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 70% 4 Ак­ци­я­лар және де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар – бар­лы­ғы, оның ішін­де: х 4.1 негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің құ­ра­мы­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100% 4.2 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне «Негіз­гі» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры «пре­ми­ум» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100% 4.3 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «стан­дарт» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген, «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сын­да ашық са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­тив­те­рі осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 80% 4.4 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­тив­те­рі осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 60% 4.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100% 4.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 80% 4.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 60% 5 Өзге ба­ға­лы қа­ға­з­дар – бар­лы­ғы, оның ішін­де: х 5.1 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 70% 5.2 ак­тив­те­рі­нің құ­ры­лы­мы негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің бі­рі­нің құ­ры­лы­мын қай­та­лай­тын неме­се олар­дың пай­лар бой­ын­ша ба­ға бел­гі­ле­уле­рі негіз­гі қор ин­дек­сіне бай­ла­ны­сты бо­ла­тын Exchange Traded Funds (ETF) пай­ла­ры 90% 5.3 Morningstar рей­тинг­тік агент­ті­гі­нің «3 жұл­ды­здан» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пай­ла­ры; 80% 5.4 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAAA»-дан тө­мен емес рей­тинг­ті неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 100% 5.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «BB+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAA+»-тан «kzA-»-ке дей­ін рей­тинг­ті неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 90% 5.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «B+»-тен «В-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­ті неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 80% 5.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «BВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 90% 6 Өзге ак­тив­тер – бар­лы­ғы, оның ішін­де: х 6.1 Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар және ме­талл де­по­зит­тер 100% 6.2 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар эми­тент­те­ріне ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы про­спек­ті­сін­де қа­рас­ты­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ай­на­лыс мер­зі­мі­нің аяқ­та­луы­на бай­ла­ны­сты туын­дай­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың но­ми­нал­ды құ­нын тө­ле­у­ге қой­ы­ла­тын та­лап­тар (ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы про­спек­ті­сі­нің шар­тта­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген) 100% 7 Өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер­дің жиын­тығы - ӨЖА 8 РЕ­ПО опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер 9 Қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сін ше­гер­ген­де сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі - СР 10 Өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер жет­кі­лік­ті­лі­гі­нің нор­ма­ти­ві Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

Әкімшілік деректер жинауға арналған «Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы есеп» нысанына қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) әкімшілік деректер жинауға арналған «Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы есеп» нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады.

4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен және пайызбен (үтірден кейін екі белгіге дейін) белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1 000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

5. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер немесе олар есепке қол қоюға уәкілеттік берген тұлғалар және орындаушы қол қояды.

6. 1-кестенің Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы мәліметтердің 1-жолында төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілігі нормативінің мәні көрсетіледі.

7. 1-кестенің Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы мәліметтердің 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6, 1.7 және 1.8-жолдарында төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілігі нормативін есептеу мәндері көрсетіледі.

8. 1-кестенің Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтерді орындауы туралы мәліметтердің 15-жолында өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативінің орындалу туралы ақпарат көрсетіледі («иә» немесе «жоқ»). Өтімділігі жоғары активтер жеткіліктілігінің нормативі кемінде 1 (бірлік) болуы тиіс. Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ішінде өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативін сақтамаған жағдайда нормативтің мәніне «жоқ» деп қойылады.

9. Төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшері қолданыстағы қайта сақтандыру шарттары бойынша қайта сақтандыруға берілген (берілетін) міндеттемелер көлемінің сомасына ұлғайған кезде Standard & Poor's, Moody's Investors Service, Fitch және А.М. Best рейтингтік агенттіктерінің, сондай-ақ олардың еншілес рейтингтік ұйымдарының халықаралық немесе ұлттық шкаласы бойынша бар рейтингтік бағаларынан ең төмен рейтингі пайдаланылады.

10. 3-кестенің «Сыйлықақылар әдісін» пайдалана отырып, төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерін есептеудің 1000-жолында төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерінің «сыйлықақылар әдісімен» есептелген мәні көрсетіледі.

11. 3-кестенің «Төлемдер әдісін» пайдалана отырып, төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерін есептеудің 2110-жолында «Төлемдер әдісін» пайдалана отырып, төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерін есептеудің 2111, 2112 және 2113-жолдарының мәндеріне сәйкес алдыңғы 3 (үш) қаржы жылы үшін есептелген сақтандыру төлемдерінің сомасы көрсетіледі.

12. 3-кестенің «Төлемдер әдісін» пайдалана отырып, төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерін есептеудің 2210, 2310, 2320-жолдарында мәлімделген, бірақ реттелмеген шығындар резервінің сомасы көрсетіледі.

13. 3-кестенің «Төлемдер әдісін» пайдалана отырып, төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерін есептеудің 2000-жолында төлем қабілеттілігі маржасының «Төлемдер әдісімен» есептелген ең төменгі мәні көрсетіледі.

14. 3-кестенің Төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерінің 3000-жолында 1000 және 2000-жолдарында көрсетілген мәндердің ең жоғары шамасы көрсетіледі.

15. 3-кестенің Төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерінің 9000-жолында есепті кезеңдегі төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшері көрсетіледі.

16. 3-кестенің «Жалпы сақтандыру» саласы бойынша сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы үшін нақты төлем қабілеттілігі маржасын есептеудің 500-жолында нақты төлем қабілеттілігі маржасының төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерінің қатынасына (300-жол/400-жол) тең төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілігі нормативінің мәні көрсетіледі.

17. 4-кестенің «Өмірді сақтандыру» және «аннуитеттік сақтандыру» сыныптары үшін төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерін есептеудің 1000-жолында «өмірді сақтандыру» және «аннуитеттік сақтандыру» сыныптары үшін төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерінің есептелген мәні көрсетіледі.

18. 4-кестенің «Жазатайым жағдайлардан сақтандыру», «ауырған жағдайда сақтандыру» және «қызметкер еңбек (қызметтік) міндеттерін атқарған кезде оны жазатайым оқиғалардан мiндеттi сақтандыру» сыныптары үшін төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерін есептеудің 3000-жолында сақтандырудың осы сыныптары бойынша төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерінің есептелген мәні көрсетіледі.

19. 4-кестенің Төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерінің 8000-жолында төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшері көрсетіледі.

20. 4-кестенің «Өмірді сақтандыру» саласы бойынша сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы үшін нақты төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерін есептеудің 500-жолында нақты төлем қабілеттілігі маржасының төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшерінің қатынасына (300-жол/400-жол) тең төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілігі нормативінің мәні көрсетіледі.

21. 5-кестенің Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативінің есебінде белгіленген қаржы құралдары екі немесе одан көп өлшемшарттарға сәйкес келген жағдайда қаржы құралының санатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы жеке белгілейді.

22. 5-кестенің Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін сапасы мен өтімділігі бойынша олардың сыныпталуын ескере отырып есептің 4-бағанында есепті кезеңнің соңындағы күнтізбелік күнгі жағдай бойынша баланстық құны көрсетіледі.

23. 5-кестенің Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін сапасы мен өтімділігі бойынша олардың сыныпталуын ескере отырып есептің 12000-жолында осы қаулымен белгіленген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының және сақтандыру тобының пруденциялық нормативтерінің және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен лимиттердің нормативтік мәндерінің және оларды есептеу әдістемесінің 30-тармағына сәйкес есептелген сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып активтер сомасы көрсетіледі.

24. 5-кестенің Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін сапасы мен өтімділігі бойынша олардың сыныпталуын ескере отырып есептің 13000-жолында қайта сақтандырушының үлесін шегергенде сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сақтандыру резервтерінің сомасы көрсетіледі.

25. 5-кестенің Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін сапасы мен өтімділігі бойынша олардың сыныпталуын ескере отырып есептің 15000-жолында осы қаулымен белгіленген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының және сақтандыру тобының пруденциялық нормативтерінің және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен лимиттердің нормативтік мәндерінің және оларды есептеу әдістемесінің 33-тармағының талаптарына сәйкес келетін активтердің сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып, есептелген нақты төлем қабілеттілігінің маржасы көрсетіледі.

26. 6-кестенің Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативінің есебінде белгіленген қаржы құралдары екі немесе одан көп өлшемшарттарға сәйкес келген жағдайда қаржы құралының санатын сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы жеке белгілейді.

27. 6-кестенің Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативінің есебінің 3-бағанында есепті кезеңнің соңындағы күнтізбелік күнгі жағдай бойынша баланстық құны көрсетіледі.

28. 6-кестенің Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативінің есебінің 9-жолында сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сақтандыру резервтерінің сомасы көрсетіледі.

29. 6-кестенің Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативінің есебінің 10-жолында қайта сақтандырушының үлесін шегергенде сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сақтандыру резервтеріне өтімділігі жоғары активтердің қатынасына тең өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілік нормативі (РЕПО операциялары бойынша міндеттемелерді шегергенде) көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 10-қосымша Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 2-қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20__жылғы «___»________ жағдай бойынша Индекс: 2-RNR-Q Кезеңділігі: тоқсан сайын Ұсынады: сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кеш емес (мың теңгемен) № Сақ­тан­ды­ру сы­ны­бы Та­за сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры­ның үле­сі Та­за сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі (Т) Сақ­тан­ды­ру шы­ғы­нын рет­теу бой­ын­ша сақ­тан­ды­ру­шы шы­ғы­ста­ры­ның со­ма­сы (Ш) 1 2 3 4 5 1 Мін­дет­ті сақ­тан­ды­ру 1.1 кө­лік құ­рал­да­ры ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гі 1.2 та­сы­мал­да­у­шы­ның жо­ла­у­шы­лар ал­дын­да­ғы аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гі 1.3 өсім­дік ша­ру­а­шы­лы­ғын­да­ғы сақ­тан­ды­ру 1.4 же­ке но­та­ри­устар­дың аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­шiлi­гiн сақ­тан­ды­ру 1.5 эко­ло­ги­я­лық сақ­тан­ды­ру 1.6 ауди­тор­лық ұй­ым­дар­дың аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­шiлi­гі 1.7 ту­ри­сті сақ­тан­ды­ру 1.8 қыз­метi үшiн­шi тұ­лға­лар­ға зи­ян кел­тi­ру қа­у­пi­мен бай­ла­ны­сты объ­ек­тiлер ие­лерiнiң аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­шiлi­гi 1.9 қыз­мет­кер ең­бек (қыз­мет­тік) мін­дет­те­рін ат­қар­ған кез­де оны жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан сақ­тан­ды­ру 1.10 сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) 2 Ерік­ті же­ке сақ­тан­ды­ру 2.1 өмір­ді сақ­тан­ды­ру 2.2 ан­ну­и­тет­тік сақ­тан­ды­ру, оның ішін­де: 2.2.1 «Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сын­да зей­не­та­қы­мен қам­сыздан­ды­ру ту­ра­лы» 2013 жы­л­ғы 21 мау­сым­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның За­ңы­на сәй­кес жа­сал­ған зей­не­та­қы ан­ну­и­тет шар­тта­ры 2.2.2 «Қыз­мет­кер ең­бек (қыз­мет­тiк) мiн­дет­терiн ат­қар­ған кез­де оны жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан мiн­дет­тi сақ­тан­ды­ру ту­ра­лы» 2005 жы­л­ғы 7 ақ­пан­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның За­ңы­на сәй­кес жа­сал­ған ан­ну­и­тет шар­тта­ры 2.2.3 ан­ну­ит­тік сақ­тан­ды­ру­дың өзге де түр­ле­рі 2.3 жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан сақ­тан­ды­ру 2.4 ауыр­ған жағ­дай­дан сақ­тан­ды­ру, оның ішін­де: 2.4.1 ше­тел­ге шы­ға­тын­дар­ды 2.5 сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) 3 Ерік­ті мү­лік­тік сақ­тан­ды­ру 3.1 ав­то­мо­биль кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.2 те­мір­жол кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.3 әуе кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.4 су кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.5 ға­рыш объ­ек­ті­ле­рін сақ­тан­ды­ру 3.6 жүк­тер­ді сақ­тан­ды­ру 3.7 3.1-3.6-тар­мақ­тар­ды қо­с­па­ған­да, мүлiк­тi сақ­тан­ды­ру 3.8 ав­то­мо­биль кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.9 әуе кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.10 су кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.11 ға­рыш объ­ек­ті­ле­рі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.12 кәс­iп­тік жа­у­ап­кер­шiлiк­ті сақ­тан­ды­ру 3.13 3.8-3.12-тар­мақ­та­рын­да көр­се­ті­л­ген сы­нып­тар­ды қо­с­па­ған­да, аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лік­ті сақ­тан­ды­ру 3.14 қары­здар­ды сақ­тан­ды­ру 3.15 ипо­те­ка­лық сақ­тан­ды­ру 3.16 ке­піл­дік­тер мен ке­пі­л­гер­лік­тер­ді сақ­тан­ды­ру 3.17 бас­қа да қар­жы шы­ғын­да­ры­нан сақ­тан­ды­ру 3.18 3.14-3.17-тар­мақ­тар­да көр­се­ті­л­ген сы­нып­тар­ды қо­с­па­ған­да, қар­жы ұй­ым­да­ры­ның шы­ғын­да­рын сақ­тан­ды­ру 3.19 ти­тул­дық сақ­тан­ды­ру 3.20 сот шы­ғы­ста­рын сақ­тан­ды­ру 3.21 сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) 4 Бар­лы­ғы кестенің жалғасы: Та­за қол қой­ы­л­ған сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры (ТС) Қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген ЕСР өзге­руі (ЕСР) Қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген шы­ғын­дар ре­зер­ві­нің өзге­руі (ШР) КТР 6 7 8 9 Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

Әкімшілік деректер жинауға арналған «Күтілмеген тәуекелдер резервін есептеу туралы есеп» нысанына қосымша

1. Осы түсіндірме әкімшілік деректер жинауға арналған «Күтілмеген тәуекелдер резервін есептеу туралы есеп» нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы тоқсан сайын жасайды. Нысандағы деректер мың теңгемен көрсетіледі. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1 000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер не олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

5. Нысан сақтандырудың әрбір сыныбы бойынша толтырылады.

6. 3-бағанда есепті күні қолданыстағы сақтандыру шарттары бойынша таза сақтандыру сыйлықақыларының жалпы көлеміндегі сақтандыру сыныбы бойынша қолданыстағы сақтандыру шарттары бойынша таза сақтандыру сыйлықақыларының үлесі көрсетіледі.

7. 4, 5, 6, 7, 8-бағандарда есепті күннің алдындағы соңғы 12 (он екі) айдағы деректер көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 11-қосымша Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 3-қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20__жылғы «___»________ жағдай бойынша Индекс: 3-SR-Y Кезеңділігі: жыл сайын Ұсынады: сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: жыл сайын, есепті жылдан кейінгі жылдың 10 (оныншы) ақпанынан кешіктірмей (мың теңгемен) № Сақ­тан­ды­ру сы­ны­бы К (1) К (2) К (3) К (i) К (М) K̄ Sk ЧЗП СР1 (өт­кен қар­жы жы­лын­да­ғы тұ­рақ­тан­ды­ру ре­зер­ві) (K - K̄) Есеп­ті күн­де­гі тұ­рақ­тан­ды­ру ре­зер­ві 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 Мін­дет­ті сақ­тан­ды­ру 1.1 кө­лік құ­рал­да­ры ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гі 1.2 та­сы­мал­да­у­шы­ның жо­ла­у­шы­лар ал­дын­да­ғы аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гі 1.3 өсім­дік ша­ру­а­шы­лы­ғын­да­ғы сақ­тан­ды­ру 1.4 же­ке но­та­ри­устар­дың аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­шiлi­гiн сақ­тан­ды­ру 1.5 эко­ло­ги­я­лық сақ­тан­ды­ру 1.6 ауди­тор­лық ұй­ым­дар­дың аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­шiлi­гі 1.7 ту­ри­сті сақ­тан­ды­ру 1.8 қыз­метi үшiн­шi тұ­лға­лар­ға зи­ян кел­тi­ру қа­у­пi­мен бай­ла­ны­сты объ­ек­тiлер ие­лерiнiң аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­шiлi­гi 1.9 қыз­мет­кер ең­бек (қыз­мет­тік) мін­дет­те­рін ат­қар­ған кез­де оны жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан сақ­тан­ды­ру 1.10 сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) 2 ерік­ті же­ке сақ­тан­ды­ру x x x x x x x x x x x 2.1 өмір­ді сақ­тан­ды­ру x x x x x x x x x x x 2.2 ан­ну­и­тет­тік сақ­тан­ды­ру, оның ішін­де: x x x x x x x x x x x 2.2.1 «Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сын­да зей­не­та­қы­мен қам­сыздан­ды­ру ту­ра­лы» 2013 жы­л­ғы 21 мау­сым­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның За­ңы­на сәй­кес жа­сал­ған зей­не­та­қы ан­ну­и­тет шар­тта­ры x x x x x x x x x x x 2.2.2 «Қыз­мет­кер ең­бек (қыз­мет­тiк) мiн­дет­терiн ат­қар­ған кез­де оны жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан мiн­дет­тi сақ­тан­ды­ру ту­ра­лы» 2005 жы­л­ғы 7 ақ­пан­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның За­ңы­на сәй­кес жа­сал­ған ан­ну­и­тет шар­тта­ры x x x x x x x x x x x 2.2.3 ан­ну­ит­тік сақ­тан­ды­ру­дың өзге де түр­ле­рі x x x x x x x x x x x 2.3 жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан сақ­тан­ды­ру x x x x x x x x x x x 2.4 ауыр­ған жағ­дай­дан сақ­тан­ды­ру, оның ішін­де: x x x x x x x x x x x 2.4.1 ше­тел­ге шы­ға­тын­дар­ды x x x x x x x x x x x 2.5 сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) x x x x x x x x x x x 3 Ерік­ті мү­лік­тік сақ­тан­ды­ру 3.1 ав­то­мо­биль кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.2 те­мір­жол кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.3 әуе кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.4 су кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.5 ға­рыш объ­ек­ті­ле­рін сақ­тан­ды­ру 3.6 жүк­тер­ді сақ­тан­ды­ру 3.7 3.1-3.6-тар­мақ­та­рын қо­с­па­ған­да, мүлiк­тi сақ­тан­ды­ру 3.8 ав­то­мо­биль кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.9 әуе кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.10 су кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.11 ға­рыш объ­ек­ті­ле­рі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.12 кәс­iп­тік жа­у­ап­кер­шiлiк­ті сақ­тан­ды­ру 3.13 3.8-3.12-тар­мақ­та­рын­да көр­се­ті­л­ген сы­нып­тар­ды қо­с­па­ған­да, аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лік­ті сақ­тан­ды­ру 3.14 қары­здар­ды сақ­тан­ды­ру 3.15 ипо­те­ка­лық сақ­тан­ды­ру 3.16 ке­піл­дік­тер мен ке­пі­л­гер­лік­тер­ді сақ­тан­ды­ру 3.17 бас­қа да қар­жы шы­ғын­да­ры­нан сақ­тан­ды­ру 3.18 3.14-3.17-тар­мақ­тар­да көр­се­ті­л­ген сы­нып­тар­ды қо­с­па­ған­да, қар­жы ұй­ым­да­ры­ның шы­ғын­да­рын сақ­тан­ды­ру 3.19 ти­тул­дық сақ­тан­ды­ру 3.20 сот шы­ғы­ста­рын сақ­тан­ды­ру 3.21 сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) 4 Бар­лы­ғы Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

Әкімшілік деректер жинауға арналған «Тұрақтандыру резервін есептеу туралы есеп» нысанына қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі - Түсіндірме) әкімшілік деректер жинауға арналған «Тұрақтандыру резервін есептеу туралы есеп» нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы жыл сайын толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1 000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер не олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

5. Нысан «жазатайым жағдайлардан сақтандыру», «ауырған жағдайдан сақтандарыру», «туристі міндетті сақтандыру» «өмірді сақтандыру», «аннуитеттік сақтандыру» сыныптарын қоспағанда, сақтандырудың әрбір сыныбы бойынша толтырылады.

6. 3, 4, 5, 6 және 7-бағандарда і-қаржы жылында қайта сақтандырушының үлесі ескерілмеген, есепті кезеңдегі шығындылық коэффициентінің шамасы көрсетіледі.

7. 8-бағанда қайта сақтандырушының үлесі ескерілмеген, есепті кезеңдегі шығындылық коэффициентінің орташа мәні көрсетіледі.

8. 9-бағанда қайта сақтандырушының үлесі ескерілмеген, есепті кезеңде шығындылық коэффициентінің орташа шаршы ауытқуы көрсетіледі.

9. 10-бағанда соңғы қаржы жылында таза еңбек сіңірілген сақтандыру сыйлықақыларының сомасы көрсетіледі.

10. 11-бағанда өткен есепті күндегі тұрақтандыру резерві көрсетіледі.

11. 12-бағанда қайта сақтандырушының үлесі ескерілмеген, есепті кезеңдегі шығындылық коэффициентінің орташа мәніне азайтылған қайта сақтандырушының үлесі ескерілмеген, есепті кезеңдегі шығындылық коэффициенті көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 12-қосымша Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының және сақтандыру топтарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 4-қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20__жылғы «___»________ жағдай бойынша Индекс: 4-RMIG Кезеңділігі: тоқсан сайын Ұсынады: сақтандыру тобының бас ұйымы Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі екінші айдың 1 (бірінші) күнінен кешіктірмей, өткен жылдың төртінші тоқсаны үшін есепті тоқсаннан кейінгі жылдың 1 (бірінші) сәуірінен кешіктірмей (мың теңгемен) № Сақтандыру тобы қатысушыларының атауы Сомасы 1 2 3 1 Сақтандыру тобының нақты төлем қабілеттілігінің маржасы (1.1 + 1.2 + 1.3 + … + 1.n) 1.1 сақтандыру тобының бас ұйымы 1.2 сақтандыру тобының қатысушысы 1.3 сақтандыру тобының қатысушысы … 1.n сақтандыру тобының қатысушысы 2 Инвестициялар 3 Инвестицияларды шегергенде сақтандыру тобының нақты төлем қабілеттілігінің маржасы (1-2) 4 Сақтандыру тобының төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшері (4.1 + 4.2 + 4.3 + … + 4.n) 4.1 сақтандыру тобының бас ұйымы 4.2 сақтандыру тобының қатысушысы 4.3 сақтандыру тобының қатысушысы … 4.n сақтандыру тобының қатысушысы 5 Сақтандыру тобының төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілік нормативі (3 / 4) Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

Әкімшілік деректер жинауға арналған «Сақтандыру тобының төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілігі нормативін орындау туралы есеп» нысанына қосымша

1. Осы түсіндірме әкімшілік деректер жинауға арналған «Сақтандыру тобының төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілік нормативін орындау туралы есеп» нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды сақтандыру тобының бас ұйымы тоқсан сайын жасайды.

4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1 000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

5. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер не олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

6. Нысан тоқсан сайын толтырылады.

7. Нысан осы қаулымен белгіленген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының және сақтандыру тобының пруденциялық нормативтерінің және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен лимиттердің нормативтік мәндерінің және оларды есептеу әдістемесінің 59, 60, 61, 62, 63, 64 және 65-тармақтарының талаптарына сәйкес толтырылады.

8. 3-бағанның 1-жолында сақтандыру тобының нақты төлем қабілеттілігінің маржасы көрсетіледі.

9. 3-бағанның 4-жолында сақтандыру тобының төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшері көрсетіледі.

10. 3-бағанның 5-жолында сақтандыру тобының төлем қабілеттілігі маржасының ең төмен мөлшеріне инвестицияларды шегергенде сақтандыру тобының нақты төлем қабілеттілігі маржасының қатынасына тең сақтандыру тобының төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілік нормативі көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 13-қосымша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 26 желтоқсандағы № 307 қаулысына 1-қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20 __ жылғы «___» ________ жағдай бойынша Индекс: 1- PN Кезеңділігі: ай сайын Ұсынады: Ұлттық пошта операторы Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: ай сайын, есептi айдан кейiнгi айдың 25 (жиырма бесiнен) кешіктірмей (мың теңгемен) № Құрауыштарының атауы Мәндері 1 2 3 1 Меншікті капитал 2 Активтер 3 Өтімділігі жоғары активтер 4 Талап етілгенге дейінгі міндеттемелер 5 Өтімділікке қойылатын талаптар 6 Ұлттық пошта операторында есепті кезең ішінде кредиторлар мен депозиторлар алдында мерзімі өткен міндеттемелердің болуы (Иә/Жоқ) 7 Меншікті қаражатының жеткіліктілігі Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (не орның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (не орның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

Әкімшілік деректер жинауға арналған «Пруденциялық нормативтің орындалуы туралы есеп» нысанына қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі - Түсіндірме) әкімшілік деректерін жинауға арналған «Пруденциялық нормативтің орындалуы туралы есеп» нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына, «Пошта туралы» 2016 жылғы 9 сәуірдегі Қазақстан Республикасы Заңының 23-бабы 3-тармағының бірінші бөлігіне сәйкес әзірленді.

3. Ұлттық пошта операторы Нысанды ай сайын жасайды. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер не олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

5. Меншікті қаражаттың жеткіліктілігі мәндері мен өтімділікке қойылатын талаптар үтірден соң екі таңбасы бар санмен көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 14-қосымша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 26 желтоқсандағы № 308 қаулысына 3-қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20 __ жылғы «___» ________ жағдай бойынша Индекс: 1-IO_Prud_norm Кезеңділігі: ай сайын Ұсынады: ипотекалық ұйым, агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымы Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі 10 (оныншы) жұмыс күнінен (қоса алғанда) кешіктірмей (мың теңгемен) № Ата­уы Со­ма­сы 1 2 3 1 Са­тып алын­ған мен­шік­ті ак­ци­я­лар­ды ше­гер­ген­де жар­ғы­лық ка­пи­тал 2 Са­тып алын­ған мен­шік­ті жай ак­ци­я­ла­ры ше­ге­рі­л­ген, жай ак­ци­я­лар бө­лі­гін­де тө­лен­ген жар­ғы­лық ка­пи­тал 3 Са­тып алын­ған мен­шік­ті ар­тық­шы­лық бе­рі­л­ген ак­ци­я­лар ше­ге­рі­л­ген ар­тық­шы­лық бе­рі­л­ген ак­ци­я­лар бө­лі­гін­де тө­лен­ген жар­ғы­лық ка­пи­тал 4 Қо­сым­ша ка­пи­тал 5 Өт­кен жыл­дар­да­ғы бө­лін­бе­ген та­за кі­ріс (өт­кен жыл­дар­да­ғы шы­ғын­дар) 6 Өт­кен жыл­дар­да­ғы кі­ріс есе­бі­нен қа­лып­тас­қан қор­лар, ре­зерв­тер 7 Аым­да­ғы жыл­дың бө­лін­бе­ген та­за пай­да­сы (шы­ғы­ны) 8 Негіз­гі құ­рал-жаб­дық­ты және ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды қай­та ба­ға­лау 9 Мен­шік­ті ка­пи­тал­ды есеп­теу үшін қо­сы­ла­тын жал­пы ре­зерв­тер (про­ви­зи­я­лар) 10 Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың есе­біне қо­сыл­май­тын жал­пы ре­зерв­тер (про­ви­зи­я­лар) 11 Осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­тер­дің және ипо­те­ка­лық ұй­ым­дар және аг­ро­өнер­к­ә­сіп ке­ше­ні са­ла­сын­да­ғы ұлт­тық бас­қа­ру­шы хол­динг­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­ры сақ­та­у­ға мін­дет­ті өзге нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің 9-тар­ма­ғы­на сәй­кес ұй­ым­ның са­тып алын­ған мен­шік­ті бо­ры­шын ше­гер­ген­де ұй­ым­ның рет­тел­ген бо­ры­шы 12 Ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер 13 Са­уда­ға ар­нал­ған және са­ту үшін қол­да бар ак­ци­я­лар­ды қо­сқан­да, эми­тент­тің ак­ци­я­ла­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар және заң­ды тұл­ға­ның жар­ғы­лық ка­пи­та­лы­на қа­ты­су үле­сте­рі, сон­дай-ақ заң­ды тұл­ға­ның рет­тел­ген бо­ры­шы 14 Ұй­ым­ның мен­шік­ті ка­пи­та­лы 15 Ұй­ым­ның бі­рін­ші дең­гей­де­гі ка­пи­та­лы 16 Ұй­ым­ның екін­ші дең­гей­де­гі ка­пи­та­лы 17 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер 18 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған шар­тты және ық­ти­мал мін­дет­те­ме­лер 19 Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы­лық есеп­ті­лік стан­дарт­та­ры­на сәй­кес қа­лып­та­сты­ры­л­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де­гі ак­тив­тер 20 Мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гі ко­эф­фи­ци­ен­ті k1 21 Мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гі ко­эф­фи­ци­ен­ті k1-2 22 Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың жет­кі­лік­ті­лі­гі ко­эф­фи­ци­ен­ті k1-3 23 Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел 24 Соң­ғы өт­кен 3 (үш) жыл­да­ғы жыл­дық жал­пы кі­рі­стің ор­та­ша ша­ма­сы 25 Осы қа­у­лы­мен бе­кі­ті­л­ген Пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­тер­дің 4-та­ра­уы­на және ипо­те­ка­лық ұй­ым­дар және аг­ро­өнер­к­ә­сіп ке­ше­ні са­ла­сын­да­ғы ұлт­тық бас­қа­ру­шы хол­динг­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­ры сақ­та­у­ға мін­дет­ті өзге нор­ма­лар мен ли­мит­тер­ге сәй­кес ұй­ым­ның ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер­дің кез кел­ген тү­рі бой­ын­ша бір қарыз алушы­ның неме­се өза­ра бай­ла­ны­сты қарыз алушы­лар то­бы­ның жиын­тық бе­ре­ше­гі 26 Бір қарыз алушы­ға (қарыз алушы­лар то­бы­на) ке­ле­тін тәу­е­кел­дің ең жо­ға­ры мөл­ше­рі ко­эф­фи­ци­ен­ті k2 27 Ұй­ым­ның несие порт­фе­лі 28 Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың мөл­ше­рі­нен 8 (се­гіз) есе­ден астам ас­пай­тын несие порт­фе­лі­нің ең жо­ға­ры мөл­ше­рі­нің ко­эф­фи­ци­ен­ті 29 Өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер­ді қо­сқан­да, қал­ған өтеу мер­зі­мі 3 (үш) ай­дан ас­пай­тын ак­тив­тер со­ма­сы 30 Та­лап еті­л­ген­ге дей­ін­гі мін­дет­те­ме­лер­ді қо­са ал­ған­да, қал­ған өтеу мер­зі­мі 3 (үш) ай­дан ас­пай­тын мін­дет­те­ме­лер со­ма­сы 31 Қыс­қа­мер­зім­ді өтім­ді­лік k3 ко­эф­фи­ци­ен­ті 32 Ұй­ым­да есеп­ті ке­зең ішін­де кре­ди­тор­лар ал­дын­да мер­зі­мі өт­кен мін­дет­те­ме­лер­дің бо­луы (Иә/Жоқ) 33 Бей­ре­зи­дент­тер ал­дын­да­ғы қы­сқа мер­зім­ді мін­дет­те­ме­лер 34 Бей­ре­зи­дент­тер ал­дын­да­ғы қы­сқа мер­зім­ді мін­дет­те­ме­лер­дің ең жо­ға­ры ли­ми­ті­нің ко­эф­фи­ци­ен­ті k4 35 k5 ко­эф­фи­ци­ен­ті­нің есе­біне қо­сы­ла­тын бей­ре­зи­дент­тер ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер 36 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­ден­ті ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер­ге ұй­ым­ды ка­пи­тал­дан­ды­ру ко­эф­фи­ци­ен­ті k5 37 Ко­эф­фи­ци­ент k6 есе­біне қо­сы­ла­тын бей­ре­зи­дент­тер ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер және бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 38 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер­ге ұй­ым­ды ка­пи­тал­дан­ды­ру ко­эф­фи­ци­ен­ті k6 Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

Әкімшілік деректер жинауға арналған «Пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есеп» нысанына қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі - Түсіндірме) «Пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есеп» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы» 1995 жылғы 23 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Заңының 5-3-бабы 1-тармағының 3) және 5) тармақшаларына, «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 5) және 6) тармақшаларына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды ипотекалық ұйым, агроөнеркәсіптік кешен саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымы есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ай сайын толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен көрсетіледі. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1 000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер не олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

5. 1-ден 3-ке дейінгі жолдардың 3-бағанында сатып алынған меншікті акциялар шегерілген ұйымның жарғылық капиталының сомалары көрсетіледі.

6. 4-жолдың 3-бағанында ұйымның қосымша капиталының сомасы көрсетіледі.

7. 5-жолдың 3-бағанында ұйымның өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісі (өткен жылдардың шығындары) сомасы көрсетіледі.

8. 6-жолдың 3-бағанында ұйымның өткен жылдардың кірісі есебінен қалыптастырылған қорлардың, резервтердің сомасы көрсетіледі.

9. 7-жолдың 3-бағанында ұйымның ағымдағы жылғы бөлінбеген таза кірісі (шығыны) сомасы көрсетіледі.

10. 8-жолдың 3-бағанында негізгі құрал-жабдықтарды және бағалы қағаздарын қайта бағалау сомасы көрсетіледі.

11. 9-дан 10-ға дейінгі жолдардың 3-бағанында ұйымның меншікті капиталдың есебіне қосылатын және қосылмайтын жалпы резервтерінің (провизиялары) сомалары көрсетіледі.

12. 11-жолдың 3-бағанында осы қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтердің 3-тарауының 9-тармағына және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге нормалар мен лимиттерге сәйкес есептелген ұйымның реттелген борышы бойынша сома көрсетіледі.

13. 12-жолдың 3-бағанында ұйымның материалдық емес активтерінің сомасы көрсетіледі.

14. 13-жолдың 3-бағанында сатуға арналған және сату үшін қолда бар акцияларды және ұйымның заңды тұлғаның жарғылық капиталына қатысу үлестерін, сондай-ақ заңды тұлғаның реттелген борышын қоса алғанда, эмиттенттің акцияларына ұйымның инвестицияларының сомасы көрсетіледі.

15. 14-тен 16-ға дейінгі жолдардың 3-бағанында осы қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтердің 3-тарауының 6, 7, 8-тармақтарына және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге нормалар мен лимиттерге сәйкес есептелген ұйымның меншікті капиталы, бірінші және екінші деңгейдегі капиталының сомалары толтырылады.

16. 17-жолдың 3-бағанында салымдардың кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша сараланған Ұйымның активтері кестесінің, осы қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтерге 1-қосымшаның деректеріне және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге нормалар мен лимиттерге сәйкес келтірілген кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша сараланған активтер сомасы көрсетіледі.

17. 18-жолдың 3-бағанында кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша сараланған Ұйымның шартты және ықтимал міндеттемелері кестесінің, осы қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтерге 2-қосымшаның деректеріне және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге нормалар мен лимиттерге сәйкес келтірілген кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша сараланған шартты және ықтимал міндеттемелердің сомасы көрсетіледі.

18. 19-жолдың 3-бағанында Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтерді шегергендегі ұйымның активтері сомасы көрсетіледі.

19. 20-дан 22-ге дейінгі жолдардың 3-бағанында осы қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтердің 3-тарауының 10-тармағына және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге нормалар мен лимиттерге сәйкес есептелген ұйымның меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенттерінің мәндері көрсетіледі.

20. 23-жолдың 3-бағанында осы қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтердің 3-тарауының 10-тармағына және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге нормалар мен лимиттерге сәйкес есептелген ұйымның операциялық тәуекелі сомасы көрсетіледі.

21. 24-жолдың 3-бағанында осы қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтердің 3-тарауының 10-тармағына және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге нормалар мен лимиттерге сәйкес есептелген ұйымның соңғы өткен үш жылдағы жалпы жылдық кірісінің орташа шамасының сомасы көрсетіледі.

22. 25-тен 28-ге дейінгі жолдардың 3-бағанында осы қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтердің 4-тарауына және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге нормалар мен лимиттерге сәйкес есептелген ұйым деректерінің сомасы көрсетіледі.

23. 29-жолдың 3-бағанында ұйымның өтімділігі жоғары активтерін қоса алғанда, қалған өтеу мерзімі 3 (үш айдан) аспайтын ұйым активтерінің сомасы көрсетіледі.

24. 30-жолдың 3-бағанында ұйымның талап етілгенге дейін міндеттемелерін қоса алғанда, қалған өтеу мерзімі 3 (үш) айдан аспайтын ұйымның міндеттемелері сомасы көрсетіледі.

25. 31-жолдың 3-бағанында осы қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтердің 5-тарауына және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге нормалар мен лимиттерге сәйкес есептелген ұйымның қысқа мерзімді өтімділік коэффициентінің мәні көрсетіледі.

26. 33-тен 38-ге дейінгі жолдардың 3-бағанында осы қаулымен бекітілген Пруденциялық нормативтердің 6-тарауына және ипотекалық ұйымдар және агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымдары сақтауға міндетті өзге нормалар мен лимиттерге сәйкес есептелген ұйымның бейрезиденттер алдындағы қысқа мерзімді міндеттемелері сомасы және бейрезиденттер алдындағы міндеттемелерге ұйымды қапиталдандыру коэффициенттерінің мәндері көрсетіледі.

27. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 15-қосымша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 26 желтоқсандағы № 308 қаулысына 4-қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20___ жылғы «____» ______________ жағдай бойынша Индекс: 2-IO_RA Кезеңділік: ай сайын Ұсынады: ипотекалық ұйым, агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымы Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі 10 (оныншы) жұмыс күнінен (қоса алғанда) кешіктірмей. (мың теңгемен) № Бап­тар­дың ата­уы Со­ма­сы Тәу­е­кел дә­ре­же­сі пай­ы­з­бен Есеп­те­у­ге со­ма 1 2 3 4 5 I топ 1 Қол­ма-қол тең­ге 0 2 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дің ше­тел­дік қол­ма-қол ва­лю­та­сы 0 3 Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар 0 4 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кін­де­гі са­лым­дар 0 5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 0 6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар 0 7 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Үкі­ме­ті­нің де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі 0 8 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті би­лік ор­ган­да­ры­ның са­лық­тар мен бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа тө­лем­дер бой­ын­ша де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі 0 9 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Үкі­ме­ті мен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0 10 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0 11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0 12 І тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы 0 II топ 13 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің ше­тел­дік қол­ма-қол ва­лю­та­сы 20 14 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­ға бе­рі­л­ген қары­здар 20 15 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 20 16 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар 20 17 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­да­ғы са­лым­дар 20 18 І тәу­е­кел то­бы­на жат­қы­зы­л­ған де­би­тор­лық бе­ре­шек­тен бас­қа, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті би­лік ор­ган­да­ры­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі 20 19 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­дың де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі 20 20 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар 20 21 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 20 22 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті би­лік ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 20 23 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің жер­гі­лік­ті би­лік ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 20 24 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 20 25 Ұй­ым ба­лан­ста ұстап тұр­ған және Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің «ААА»-дан «АА-»-ке дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzААА»-дан «kzАА-» дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 20 26 «Қа­зақ­стан ипо­те­ка­лық ком­па­ни­я­сы» ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 20 27 ІІ тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы 20 III топ 28 Та­зар­тыл­ма­ған ба­ға­лы ме­тал­дар 50 29 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­ға бе­рі­л­ген қары­здар 50 30 Мы­на та­лап­қа сәй­кес ке­ле­тін ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­ры: бе­рі­л­ген ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қарыз со­ма­сы­ның ке­піл құ­ны­на қа­ты­на­сы ке­піл құ­ны­нан 50 (елу) пай­ыз ас­пай­ды 50 31 Мы­на та­лап­қа сәй­кес ке­ле­тін ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­ры: бе­рі­л­ген ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қарыз со­ма­сы­ның ке­піл құ­ны­на қа­ты­на­сы ке­піл құ­ны­нан 60 (ал­пыс) пай­ыз ас­пай­ды 75 32 Мы­на­дай та­лап­тар­ға сәй­кес ке­ле­тін ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­ры: бе­рі­л­ген ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­ры со­ма­сы­ның ке­піл құ­ны­на қа­ты­на­сы ке­піл құ­ны­ның 70 (жет­піс) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды. Мы­на­дай та­лап­тар­дың бі­ріне сәй­кес ке­ле­тін: бе­рі­л­ген ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­ры со­ма­сы­ның ке­піл құ­ны­на қа­ты­на­сы ке­піл құ­ны­ның 85 (сек­сен бес) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын және кре­дит­тік тәу­е­ке­лін сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зы со­ма­сы­ның қам­та­ма­сыз ету құ­ны­на қа­ты­на­сы 70 (жет­піс) пай­ы­здан аса­тын мөл­шер­де сақ­тан­дыр­ған; мем­ле­кет­тік бағ­дар­ла­ма­лар­ды іс­ке асы­ру шең­бе­рін­де са­лын­ған тұр­ғын үй­ді са­тып алу­ға бе­рі­л­ген ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зы со­ма­сы­ның ке­піл құ­ны­на қа­ты­на­сы ке­піл құ­ны­ның 90 (тоқ­сан) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын және кре­дит­тік тәу­е­ке­ліне «Қа­зақ­стан ипо­те­ка­лық кре­дит­тер­ге ке­піл­дік бе­ру қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зы со­ма­сы­ның қам­та­ма­сыз ету құ­ны­на қа­ты­на­сы 70 (жет­піс) пай­ы­здан аса­тын мөл­шер­де не ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зы со­ма­сы­ның қам­та­ма­сыз ету құ­ны­на қа­ты­сы 85 (сек­сен бес) пай­ы­здан аса­тын мөл­шер­де ке­піл­дік бер­ген және кре­дит­тік тәу­е­ке­лін сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зы со­ма­сы­ның қам­та­ма­сыз ету құ­ны­на қа­ты­на­сы 70 (жет­піс) пай­ы­здан аса­тын мөл­шер­де сақ­тан­дыр­ған ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­ры. 100 33 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 50 34 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар 50 35 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­да­ғы са­лым­дар 50 36 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­дың де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі 50 37 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар 50 38 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 50 39 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің жер­гі­лік­ті би­лік ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 50 40 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 50 41 Ұй­ым ба­лан­ста ұстап тұр­ған және Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі кре­дит рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzА+»-тен «kzА-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 50 42 ІІІ тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы 50 IV топ 43 ІІІ және V тәу­е­кел топ­та­ры­на ен­гі­зі­л­ген­де­рін қо­с­па­ған­да, же­ке тұ­лға­лар­ға бе­рі­л­ген қары­здар 100 44 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А-»-тен тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент ұй­ым­дар­ға, ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент ұй­ым­дар­ға және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар­ға бе­рі­л­ген қары­здар 100 45 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің ор­та­лық банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 100 46 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар 100 47 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А-»-тен тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент ұй­ым­дар­да­ғы, ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент ұй­ым­дар­да­ғы және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар­да­ғы са­лым­дар 100 48 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А-»-тен тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент ұй­ым­дар­дың, ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент ұй­ым­дар­дың және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар­дың де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі 100 49 Же­ке тұ­лға­лар­дың де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі 100 50 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 51 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің жер­гі­лік­ті би­лік ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 52 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 53 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А-»-тен тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент ұй­ым­дар, ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент ұй­ым­дар және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 54 Ұй­ым ба­лан­сын­да ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzBBB-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 100 55 IV тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы 100 56 Тө­лем­дер бой­ын­ша есеп ай­ы­ры­су­лар 100 57 Негіз­гі қа­ра­жат 100 58 Ма­те­ри­ал­дық қор­лар 100 59 Сый­а­қы мен шы­ғы­стар со­ма­ла­ры­ның ал­дын ала тө­ле­мі 100 V топ 60 Ұй­ым­ның негіз­гі қыз­ме­ті­нің мақ­сат­та­ры үшін са­тып алын­ған және «Ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер» 38 ха­лы­қа­ра­лық қар­жы­лық есеп­ті­лік стан­дар­ты­на (IAS) сәй­кес ке­ле­тін ли­цен­зи­я­лық бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету 100 61 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ-»-тен тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар­ға және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар­ға бе­рі­л­ген қары­здар 150 62 Бас­қа да ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­ры 150 63 Тұ­ты­ну­шы­лық кре­дит­тер 150 64 Шет мем­ле­кет­тер­дің ау­ма­ғын­да тір­кел­ген заң­ды тұ­лға­лар (неме­се олар­дың аза­мат­та­ры) бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­ріне бе­рі­л­ген қары­здар: 1) Аме­ри­ка Құ­ра­ма Штат­та­ры (Аме­ри­кан­дық Вир­гин арал­да­ры, Гу­ам ара­лы және Пу­эр­то-Ри­ко до­ста­стығ­ы­ның ау­ма­ғы бө­лі­гін­де ға­на); 2) Ан­дор­ра Князь­ді­гі; 3) Ан­ти­гуа және Бар­бу­да мем­ле­ке­ті; 4) Ба­гам арал­да­ры до­ста­стығы; 5) Бар­ба­дос мем­ле­ке­ті; 6) Бах­рейн мем­ле­ке­ті; 7) Бе­лиз мем­ле­ке­ті; 8) Бру­ней Да­рус­са­лам мем­ле­ке­ті; 9) Бiрiк­кен Араб Әмiр­лiк­терi (Ду­бай қа­ла­сы­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 10) Ва­ну­а­ту Рес­пуб­ли­ка­сы; 11) Гва­те­ма­ла Рес­пуб­ли­ка­сы; 12) Гре­на­да мем­ле­ке­ті; 13) Джи­бу­ти Рес­пуб­ли­ка­сы; 14) До­ми­ни­кан Рес­пуб­ли­ка­сы; 15) Жа­ңа Зе­лан­дия (Кук және Ниуэ арал­да­ры­ның ау­ма­ғы бө­лі­гін­де ға­на); 16) Ин­до­не­зия Рес­пуб­ли­ка­сы; 17) Ис­па­ния (Ка­нар арал­да­ры­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 18) Кипр Рес­пуб­ли­ка­сы; 19) Ко­мор арал­да­ры Фе­де­рал­дық Ис­лам Рес­пуб­ли­ка­сы; 20) Ко­ста-Ри­ка Рес­пуб­ли­ка­сы; 21) Қы­тай Ха­лық Рес­пуб­ли­ка­сы (Ао­мынь (Ма­као) және Сян­ган (Гон­конг) ар­найы әкiм­шiлiк аудан­да­ры­ның аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на); 22) Ли­бе­рия Рес­пуб­ли­ка­сы; 23) Лих­тен­штейн Князь­ді­гі; 24) Мав­ри­кий Рес­пуб­ли­ка­сы; 25) Ма­лай­зия (Ла­бу­ан ан­кла­вы­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 26) Маль­див Рес­пуб­ли­ка­сы; 27) Маль­та Рес­пуб­ли­ка­сы; 28) Мар­шалл арал­да­ры Рес­пуб­ли­ка­сы; 29) Мо­на­ко Князь­ді­гі; 30) Мьян­ма Ода­ғы; 31) На­у­ру Рес­пуб­ли­ка­сы; 32) Ни­ге­рия Фе­де­ра­тив­тік Рес­пуб­ли­ка­сы; 33) Ни­дер­ланд (Ару­ба ара­лы­ның ау­ма­ғы және Ан­тиль арал­да­ры­ның тәу­ел­дi аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на); 34) Па­лау Рес­пуб­ли­ка­сы; 35) Па­на­ма Рес­пуб­ли­ка­сы; 36) Пор­ту­га­лия (Ма­дей­ра арал­да­ры­ның аумақ­та­ры бө­лі­гін­де ға­на); 37) Сей­шель арал­да­ры Рес­пуб­ли­ка­сы; 38) Сент-Вин­сент және Гре­на­дин мем­ле­ке­ті; 39) Сент-Китс және Невис Фе­де­ра­ци­я­сы; 40) Сент-Лю­сия мем­ле­ке­ті; 41) Тәу­ел­сіз Са­моа мем­ле­ке­ті; 42) Тон­га Ко­роль­ді­гі; 43) Ұлы­бри­та­ния мен Сол­тү­стiк Ир­лан­ди­я­ның Бiрiк­кен Ко­роль­дi­гi (мы­на­дай аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на): Ан­ги­лья арал­да­ры; Бер­муд арал­да­ры; Бри­тан­дық Вир­гин арал­да­ры; Ги­брал­тар; Кай­ман арал­да­ры; Монт­сер­рат ара­лы; Мэн ара­лы; Нор­манд арал­да­ры (Герн­си, Джер­си, Сарк, Ол­дер­ни арал­да­ры); Тер­кс және Кай­кос арал­да­ры; 44) Фи­лип­пин Рес­пуб­ли­ка­сы; 45) Шри-Лан­ка Де­мо­кра­ти­я­лық Рес­пуб­ли­ка­сы. 200 65 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «В-»-тен тө­мен тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 150 66 Standard &Poor's агент­ті­гі­нің «В-»-тен тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар 150 67 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ-»-тен тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар­да­ғы және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар­да­ғы са­лым­дар 150 68 Шет мем­ле­кет­тер­дің ау­ма­ғын­да тір­кел­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар: 1) Аме­ри­ка Құ­ра­ма Штат­та­ры (Аме­ри­кан­дық Вир­гин арал­да­ры, Гу­ам ара­лы және Пу­эр­то-Ри­ко до­ста­стығ­ы­ның ау­ма­ғы бө­лі­гін­де ға­на); 2) Ан­дор­ра Князь­ді­гі; 3) Ан­ти­гуа және Бар­бу­да мем­ле­ке­ті; 4) Ба­гам арал­да­ры до­ста­стығы; 5) Бар­ба­дос мем­ле­ке­ті; 6) Бах­рейн мем­ле­ке­ті; 7) Бе­лиз мем­ле­ке­ті; 8) Бру­ней Да­рус­са­лам мем­ле­ке­ті; 9) Бiрiк­кен Араб Әмiр­лiк­терi (Ду­бай қа­ла­сы­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 10) Ва­ну­а­ту Рес­пуб­ли­ка­сы; 11) Гва­те­ма­ла Рес­пуб­ли­ка­сы; 12) Гре­на­да мем­ле­ке­ті; 13) Джи­бу­ти Рес­пуб­ли­ка­сы; 14) До­ми­ни­кан Рес­пуб­ли­ка­сы; 15) Жа­ңа Зе­лан­дия (Кук және Ниуэ арал­да­ры­ның ау­ма­ғы бө­лі­гін­де ға­на); 16) Ин­до­не­зия Рес­пуб­ли­ка­сы; 17) Ис­па­ния (Ка­нар арал­да­ры­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 18) Кипр Рес­пуб­ли­ка­сы; 19) Ко­мор арал­да­ры Фе­де­рал­дық Ис­лам Рес­пуб­ли­ка­сы; 20) Ко­ста-Ри­ка Рес­пуб­ли­ка­сы; 21) Қы­тай Ха­лық Рес­пуб­ли­ка­сы (Ао­мынь (Ма­као) және Сян­ган (Гон­конг) ар­найы әкiм­шiлiк аудан­да­ры­ның аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на); 22) Ли­бе­рия Рес­пуб­ли­ка­сы; 23) Лих­тен­штейн Князь­ді­гі; 24) Мав­ри­кий Рес­пуб­ли­ка­сы; 25) Ма­лай­зия (Ла­бу­ан ан­кла­вы­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 26) Маль­див Рес­пуб­ли­ка­сы; 27) Маль­та Рес­пуб­ли­ка­сы; 28) Мар­шалл арал­да­ры Рес­пуб­ли­ка­сы; 29) Мо­на­ко Князь­ді­гі; 30) Мьян­ма Ода­ғы; 31) На­у­ру Рес­пуб­ли­ка­сы; 32) Ни­ге­рия Фе­де­ра­тив­тік Рес­пуб­ли­ка­сы; 33) Ни­дер­ланд (Ару­ба ара­лы­ның ау­ма­ғы және Ан­тиль арал­да­ры­ның тәу­ел­дi аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на); 34) Па­лау Рес­пуб­ли­ка­сы; 35) Па­на­ма Рес­пуб­ли­ка­сы; 36) Пор­ту­га­лия (Ма­дей­ра арал­да­ры­ның аумақ­та­ры бө­лі­гін­де ға­на); 37) Сей­шель арал­да­ры Рес­пуб­ли­ка­сы; 38) Сент-Вин­сент және Гре­на­дин мем­ле­ке­ті; 39) Сент-Китс және Невис Фе­де­ра­ци­я­сы; 40) Сент-Лю­сия мем­ле­ке­ті; 41) Тәу­ел­сіз Са­моа мем­ле­ке­ті; 42) Тон­га Ко­роль­ді­гі; 43) Ұлы­бри­та­ния мен Сол­тү­стiк Ир­лан­ди­я­ның Бiрiк­кен Ко­роль­дi­гi (мы­на­дай аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на): Ан­ги­лья арал­да­ры; Бер­муд арал­да­ры; Бри­тан­дық Вир­гин арал­да­ры; Ги­брал­тар; Кай­ман арал­да­ры; Монт­сер­рат ара­лы; Мэн ара­лы; Нор­манд арал­да­ры (Герн­си, Джер­си, Сарк, Ол­дер­ни арал­да­ры); Тер­кс және Кай­кос арал­да­ры; 44) Фи­лип­пин Рес­пуб­ли­ка­сы; 45) Шри-Лан­ка Де­мо­кра­ти­я­лық Рес­пуб­ли­ка­сы. 200 69 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ-»-тен тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар­дың және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар­дың де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі 150 70 Шет мем­ле­кет­тер­дің ау­ма­ғын­да тір­кел­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент ұй­ым­да­ры­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі: 1) Аме­ри­ка Құ­ра­ма Штат­та­ры (Аме­ри­кан­дық Вир­гин арал­да­ры, Гу­ам ара­лы және Пу­эр­то-Ри­ко до­ста­стығ­ы­ның ау­ма­ғы бө­лі­гін­де ға­на); 2) Ан­дор­ра Князь­ді­гі; 3) Ан­ти­гуа және Бар­бу­да мем­ле­ке­ті; 4) Ба­гам арал­да­ры до­ста­стығы; 5) Бар­ба­дос мем­ле­ке­ті; 6) Бах­рейн мем­ле­ке­ті; 7) Бе­лиз мем­ле­ке­ті; 8) Бру­ней Да­рус­са­лам мем­ле­ке­ті; 9) Бiрiк­кен Араб Әмiр­лiк­терi (Ду­бай қа­ла­сы­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 10) Ва­ну­а­ту Рес­пуб­ли­ка­сы; 11) Гва­те­ма­ла Рес­пуб­ли­ка­сы; 12) Гре­на­да мем­ле­ке­ті; 13) Джи­бу­ти Рес­пуб­ли­ка­сы; 14) До­ми­ни­кан Рес­пуб­ли­ка­сы; 15) Жа­ңа Зе­лан­дия (Кук және Ниуэ арал­да­ры­ның ау­ма­ғы бө­лі­гін­де ға­на); 16) Ин­до­не­зия Рес­пуб­ли­ка­сы; 17) Ис­па­ния (Ка­нар арал­да­ры­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 18) Кипр Рес­пуб­ли­ка­сы; 19) Ко­мор арал­да­ры Фе­де­рал­дық Ис­лам Рес­пуб­ли­ка­сы; 20) Ко­ста-Ри­ка Рес­пуб­ли­ка­сы; 21) Қы­тай Ха­лық Рес­пуб­ли­ка­сы (Ао­мынь (Ма­као) және Сян­ган (Гон­конг) ар­найы әкiм­шiлiк аудан­да­ры­ның аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на); 22) Ли­бе­рия Рес­пуб­ли­ка­сы; 23) Лих­тен­штейн Князь­ді­гі; 24) Мав­ри­кий Рес­пуб­ли­ка­сы; 25) Ма­лай­зия (Ла­бу­ан ан­кла­вы­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 26) Маль­див Рес­пуб­ли­ка­сы; 27) Маль­та Рес­пуб­ли­ка­сы; 28) Мар­шалл арал­да­ры Рес­пуб­ли­ка­сы; 29) Мо­на­ко Князь­ді­гі; 30) Мьян­ма Ода­ғы; 31) На­у­ру Рес­пуб­ли­ка­сы; 32) Ни­ге­рия Фе­де­ра­тив­тік Рес­пуб­ли­ка­сы; 33) Ни­дер­ланд (Ару­ба ара­лы­ның ау­ма­ғы және Ан­тиль арал­да­ры­ның тәу­ел­дi аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на); 34) Па­лау Рес­пуб­ли­ка­сы; 35) Па­на­ма Рес­пуб­ли­ка­сы; 36) Пор­ту­га­лия (Ма­дей­ра арал­да­ры­ның аумақ­та­ры бө­лі­гін­де ға­на); 37) Сей­шель арал­да­ры Рес­пуб­ли­ка­сы; 38) Сент-Вин­сент және Гре­на­дин мем­ле­ке­ті; 39) Сент-Китс және Невис Фе­де­ра­ци­я­сы; 40) Сент-Лю­сия мем­ле­ке­ті; 41) Тәу­ел­сіз Са­моа мем­ле­ке­ті; 42) Тон­га Ко­роль­ді­гі; 43) Ұлы­бри­та­ния мен Сол­тү­стiк Ир­лан­ди­я­ның Бiрiк­кен Ко­роль­дi­гi (мы­на­дай аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на): Ан­ги­лья арал­да­ры; Бер­муд арал­да­ры; Бри­тан­дық Вир­гин арал­да­ры; Ги­брал­тар; Кай­ман арал­да­ры; Монт­сер­рат ара­лы; Мэн ара­лы; Нор­манд арал­да­ры (Герн­си, Джер­си, Сарк, Ол­дер­ни арал­да­ры); Тер­кс және Кай­кос арал­да­ры; 44) Фи­лип­пин Рес­пуб­ли­ка­сы; 45) Шри-Лан­ка Де­мо­кра­ти­я­лық Рес­пуб­ли­ка­сы. 200 71 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «В-»-тен тө­мен тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 150 72 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ-»-тен тө­мен тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің жер­гі­лік­ті би­лік ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 150 73 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «В-»-тен тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 150 74 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ-»-тен тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент ұй­ым­да­ры және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ бей­ре­зи­дент ұй­ым­дар шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 150 75 Шет мем­ле­кет­тер­дің ау­ма­ғын­да тір­кел­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент ұй­ым­да­ры­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі: 1) Аме­ри­ка Құ­ра­ма Штат­та­ры (Аме­ри­кан­дық Вир­гин арал­да­ры, Гу­ам ара­лы және Пу­эр­то-Ри­ко до­ста­стығ­ы­ның ау­ма­ғы бө­лі­гін­де ға­на); 2) Ан­дор­ра Князь­ді­гі; 3) Ан­ти­гуа және Бар­бу­да мем­ле­ке­ті; 4) Ба­гам арал­да­ры до­ста­стығы; 5) Бар­ба­дос мем­ле­ке­ті; 6) Бах­рейн мем­ле­ке­ті; 7) Бе­лиз мем­ле­ке­ті; 8) Бру­ней Да­рус­са­лам мем­ле­ке­ті; 9) Бiрiк­кен Араб Әмiр­лiк­терi (Ду­бай қа­ла­сы­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 10) Ва­ну­а­ту Рес­пуб­ли­ка­сы; 11) Гва­те­ма­ла Рес­пуб­ли­ка­сы; 12) Гре­на­да мем­ле­ке­ті; 13) Джи­бу­ти Рес­пуб­ли­ка­сы; 14) До­ми­ни­кан Рес­пуб­ли­ка­сы; 15) Жа­ңа Зе­лан­дия (Кук және Ниуэ арал­да­ры­ның ау­ма­ғы бө­лі­гін­де ға­на); 16) Ин­до­не­зия Рес­пуб­ли­ка­сы; 17) Ис­па­ния (Ка­нар арал­да­ры­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 18) Кипр Рес­пуб­ли­ка­сы; 19) Ко­мор арал­да­ры Фе­де­рал­дық Ис­лам Рес­пуб­ли­ка­сы; 20) Ко­ста-Ри­ка Рес­пуб­ли­ка­сы; 21) Қы­тай Ха­лық Рес­пуб­ли­ка­сы (Ао­мынь (Ма­као) және Сян­ган (Гон­конг) ар­найы әкiм­шiлiк аудан­да­ры­ның аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на); 22) Ли­бе­рия Рес­пуб­ли­ка­сы; 23) Лих­тен­штейн Князь­ді­гі; 24) Мав­ри­кий Рес­пуб­ли­ка­сы; 25) Ма­лай­зия (Ла­бу­ан ан­кла­вы­ның ау­ма­ғы бөлi­гiн­де ға­на); 26) Маль­див Рес­пуб­ли­ка­сы; 27) Маль­та Рес­пуб­ли­ка­сы; 28) Мар­шалл арал­да­ры Рес­пуб­ли­ка­сы; 29) Мо­на­ко Князь­ді­гі; 30) Мьян­ма Ода­ғы; 31) На­у­ру Рес­пуб­ли­ка­сы; 32) Ни­ге­рия Фе­де­ра­тив­тік Рес­пуб­ли­ка­сы; 33) Ни­дер­ланд (Ару­ба ара­лы­ның ау­ма­ғы және Ан­тиль арал­да­ры­ның тәу­ел­дi аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на); 34) Па­лау Рес­пуб­ли­ка­сы; 35) Па­на­ма Рес­пуб­ли­ка­сы; 36) Пор­ту­га­лия (Ма­дей­ра арал­да­ры­ның аумақ­та­ры бө­лі­гін­де ға­на); 37) Сей­шель арал­да­ры Рес­пуб­ли­ка­сы; 38) Сент-Вин­сент және Гре­на­дин мем­ле­ке­ті; 39) Сент-Китс және Невис Фе­де­ра­ци­я­сы; 40) Сент-Лю­сия мем­ле­ке­ті; 41) Тәу­ел­сіз Са­моа мем­ле­ке­ті; 42) Тон­га Ко­роль­ді­гі; 43) Ұлы­бри­та­ния мен Сол­тү­стiк Ир­лан­ди­я­ның Бiрiк­кен Ко­роль­дi­гi (мы­на­дай аумақ­та­ры бөлi­гiн­де ға­на): Ан­ги­лья арал­да­ры; Бер­муд арал­да­ры; Бри­тан­дық Вир­гин арал­да­ры; Ги­брал­тар; Кай­ман арал­да­ры; Монт­сер­рат ара­лы; Мэн ара­лы; Нор­манд арал­да­ры (Герн­си, Джер­си, Сарк, Ол­дер­ни арал­да­ры); Тер­кс және Кай­кос арал­да­ры; 44) Фи­лип­пин Рес­пуб­ли­ка­сы; 45) Шри-Лан­ка Де­мо­кра­ти­я­лық Рес­пуб­ли­ка­сы. 200 76 Ұй­ым ба­лан­сын­да ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+»-тен «kzBB-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 350 77 V тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы 150 78 Кре­дит­тік тәу­е­кел ес­ке­рі­ле оты­рып са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің жиын­тығы X Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ (тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ (тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бiрiншi басшы (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ (тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

Әкімшілік деректерді жинауға арналған «Кредиттік тәуекел ескеріле отырып сараланған активтердің талдамасы туралы есеп» нысанына қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) әкімшілік деректерді жинауға арналған «Кредиттік тәуекел ескеріле отырып сараланған активтердің талдамасы туралы есеп» нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы» 1995 жылғы 23 желтоқсандағы Қазақстан Республикасы Заңының 5-3-бабы 1-тармағының 3) және 5) тармақшаларына, «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 5) және 6) тармақшаларына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды ипотекалық ұйым, агроөнеркәсіптік кешен саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымы есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ай сайын толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен көрсетіледі. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1 000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер не олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

5. 1-ден 77-ге дейінгі жолдардың 3-бағанында кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша саралануға тиіс активтердің сомалары көрсетіледі.

6. 1-ден 77-ге дейінгі жолдардың 4-бағанында активтердің әрбір тобы үшін тәуекел дәрежесі пайызбен көрсетіледі.

7. 1-ден 77-ге дейінгі жолдардың 5-бағанында пайыздағы тәуекел дәрежесіне көбейтілген активтер сомасы көрсетіледі (4-баған).

8. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 16-қосымша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 26 желтоқсандағы № 308 қаулысына 5-қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20___ жылғы «____» ______________ жағдай бойынша Индекс: 3-IO_RUIVO Кезеңділігі: ай сайын Ұсынады: ипотекалық ұйым, агроөнеркәсіптік кешен саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымы Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың 10 (оныншы) жұмыс күнінен кешіктірмей (қоса алғанда). (мың теңгемен) № Бап­тар­дың ата­уы Со­ма­сы Кон­вер­сия ко­эф­фи­ци­ен­ті пай­ы­з­бен Кре­дит­тік тәу­е­кел ко­эф­фи­ци­ен­ті пай­ы­з­бен Есеп­ке алы­на­тын со­ма 1 2 3 4 5 6 I топ 1 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің І то­бы­на кі­ре­тін қар­сы әріп­те­стер­мен жа­сал­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Үкі­ме­ті, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды, Standard & Poor`s агент­ті­гі­нің «АА-» және одан жо­ға­ры дең­гей­ін­де тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі және ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу не са­ту бой­ын­ша шар­тты (ық­ти­мал) мін­дет­те­ме­лер 0 0 2 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІ то­бы­на кі­ре­тін қар­сы әріп­те­стер­мен жа­сал­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Үкі­ме­ті, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды, Standard & Poor`s агент­ті­гі­нің «АА-» және одан жо­ға­ры дең­гей­ін­де тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі және ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу не са­ту бой­ын­ша шар­тты (ық­ти­мал) мін­дет­те­ме­лер 0 20 3 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІІ то­бы­на кі­ре­тін қар­сы әріп­те­стер­мен жа­сал­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Үкі­ме­ті, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды, Standard & Poor`s агент­ті­гі­нің «АА-» және одан жо­ға­ры дең­гей­ін­де тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі және ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу не са­ту бой­ын­ша шар­тты (ық­ти­мал) мін­дет­те­ме­лер 0 50 4 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің IV то­бы­на кі­ре­тін қар­сы әріп­те­стер­мен жа­сал­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Үкі­ме­ті, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды, Standard & Poor`s агент­ті­гі­нің «АА-» және одан жо­ға­ры дең­гей­ін­де тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі және ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу не са­ту бой­ын­ша шар­тты (ық­ти­мал) мін­дет­те­ме­лер 0 100 5 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на кі­ре­тін қар­сы әріп­те­стер­мен жа­сал­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Үкі­ме­ті, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды, Standard & Poor`s агент­ті­гі­нің «АА-» және одан жо­ға­ры дең­гей­ін­де тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі және ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу не са­ту бой­ын­ша шар­тты (ық­ти­мал) мін­дет­те­ме­лер 0 150 6 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің І то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның та­ла­бы бой­ын­ша кез кел­ген сәт­те кү­ші жой­ы­лу­ға ти­іс, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 0 0 7 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның та­ла­бы бой­ын­ша кез кел­ген сәт­те кү­ші жой­ы­лу­ға ти­іс, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 0 20 8 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның та­ла­бы бой­ын­ша кез кел­ген сәт­те кү­ші жой­ы­лу­ға ти­іс, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 0 50 9 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІV то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның та­ла­бы бой­ын­ша кез кел­ген сәт­те кү­ші жой­ы­лу­ға ти­іс, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 0 100 10 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның та­ла­бы бой­ын­ша кез кел­ген сәт­те кү­ші жой­ы­лу­ға ти­іс, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­ле­ри­с­ка 0 150 II топ 11 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің І то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та өтеу мер­зі­мі 1 (бір) жыл­дан аз қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 20 0 12 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та өтеу мер­зі­мі 1 (бір) жыл­дан аз қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 20 20 13 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та өтеу мер­зі­мі 1 (бір) жыл­дан аз қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 20 50 14 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІV то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та өтеу мер­зі­мі 1 (бір) жыл­дан аз қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­ле­ра 20 100 15 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та өтеу мер­зі­мі 1 (бір) жыл­дан аз қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 20 150 16 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шот­та­рын­да­ғы ұй­ым ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ААА»-дан «АА-»-қа дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAAA»-дан «kzAA-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 20 20 17 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шот­та­рын­да­ғы ұй­ым ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ААА»-дан «АА-»-қа дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAAA»-дан «kzAA-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 20 50 18 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің IV то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шот­та­рын­да­ғы ұй­ым ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ААА»-дан «АА-»-қа дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAAA»-дан «kzAA-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 20 100 19 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шот­та­рын­да­ғы ұй­ым ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ААА»-дан «АА-»-қа дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAAA»-дан «kzAA-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 20 150 III топ 20 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің І то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та өтеу мер­зі­мі 1 (бір) жыл­дан астам қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 50 0 21 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та өтеу мер­зі­мі 1 (бір) жыл­дан астам қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 50 20 22 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та өтеу мер­зі­мі 1 (бір) жыл­дан астам қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 50 50 23 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІV то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та өтеу мер­зі­мі 1 (бір) жыл­дан астам қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 50 100 24 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған, ұй­ым­ның бо­ла­шақ­та өтеу мер­зі­мі 1 (бір) жыл­дан астам қары­здар мен са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 50 150 25 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ралн­ған ак­тив­тер­дің ІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шот­та­рын­да­ғы ұй­ым ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-қа дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzA+»-тен «kzA-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 50 20 26 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шот­та­рын­да­ғы ұй­ым ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-қа дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzA+»-тен «kzA-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 50 50 27 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің IV то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шот­та­рын­да­ғы ұй­ым ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-қа дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzA+»-тен «kzA-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 50 100 28 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шот­та­рын­да­ғы ұй­ым ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А+»-тен «А-»-қа дей­ін­гі кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzA+»-тен «kzA-»-қа дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру по­зи­ци­я­ла­ры 50 150 29 «Қа­зақ­стан ипо­те­ка­лық ком­па­ни­я­сы» ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы­нан ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­ры бой­ын­ша та­лап ету құқық­та­рын ке­рі са­тып алу бой­ын­ша ық­ти­мал (шар­тты) мін­дет­те­ме­лер 50 100 IV топ 30 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің І то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған қар­жы құ­рал­да­рын ұй­ым­ға са­ту ту­ра­лы және ұй­ым­ның ке­рі са­тып алу мін­дет­те­ме­сі бар ке­лі­сім 100 0 31 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған қар­жы құ­рал­да­рын ұй­ым­ға са­ту ту­ра­лы және ұй­ым­ның ке­рі са­тып алу мін­дет­те­ме­сі бар ке­лі­сім 100 20 32 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІІ то­бы­на кі­ре­тін тұ­лға­лар жа­са­ған қар­жы құ­рал­да­рын ұй­ым­ға са­ту ту­ра­лы және ұй­ым­ның ке­рі са­тып алу мін­дет­те­ме­сі бар ке­лі­сім 100 50 33 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің IV то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­мен ұй­ым­ның қар­жы құ­рал­да­рын ке­рі са­тып алу мін­дет­те­ме­сі­мен са­ту ту­ра­лы жа­сал­ған ке­лі­сім 100 100 34 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­мен ұй­ым­ның қар­жы құ­рал­да­рын ке­рі са­тып алу мін­дет­те­ме­сі­мен са­ту ту­ра­лы жа­сал­ған ке­лі­сім 100 150 35 Ұй­ым кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІ то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шо­тын­да ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВВ-» дей­ін кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzBBB-» дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру мәмі­ле­сі бой­ын­ша по­зи­ци­я­лар со­ма­сы 100 20 36 Ұй­ым кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің IІІ то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шо­тын­да ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВВ-» дей­ін кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzBBB-» дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру мәмі­ле­сі бой­ын­ша по­зи­ци­я­лар со­ма­сы 100 50 37 Ұй­ым кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІV то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шо­тын­да ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВВ-» дей­ін кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzBBB-» дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру мәмі­ле­сі бой­ын­ша по­зи­ци­я­лар со­ма­сы 100 100 38 Ұй­ым кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шо­тын­да ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВВ-» дей­ін кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzBBB-» дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру мәмі­ле­сі бой­ын­ша по­зи­ци­я­лар со­ма­сы 100 150 39 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің I то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на бе­рі­л­ген ұй­ым­ның өзге де ке­піл­дік­те­рі (ке­піл­де­ме­ле­рі) 100 0 40 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің IІ то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на бе­рі­л­ген ұй­ым­ның өзге де ке­піл­дік­те­рі (ке­піл­де­ме­ле­рі 100 20 41 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің IІІ то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на бе­рі­л­ген ұй­ым­ның өзге де ке­піл­дік­те­рі (ке­піл­де­ме­ле­рі) 100 50 42 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің IV то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на бе­рі­л­ген ұй­ым­ның өзге де ке­піл­дік­те­рі (ке­піл­де­ме­ле­рі) 100 100 43 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на бе­рі­л­ген ұй­ым­ның өзге де ке­піл­дік­те­рі (ке­піл­де­ме­ле­рі) 100 150 44 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің І то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на бе­рі­л­ген ұй­ым­ның өзге де ак­кре­ди­тив­те­рі 100 0 45 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІ то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на бе­рі­л­ген ұй­ым­ның өзге де ак­кре­ди­тив­те­рі 100 20 46 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІІ то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на бе­рі­л­ген ұй­ым­ның өзге де ак­кре­ди­тив­те­рі 100 50 47 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің IV то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на бе­рі­л­ген ұй­ым­ның өзге де ак­кре­ди­тив­те­рі 100 100 48 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на бе­рі­л­ген ұй­ым­ның өзге де ак­кре­ди­тив­те­рі 100 150 49 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің І то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың ал­ды­на қой­ы­л­ған ұй­ым­ның өзге шар­тты (ық­ти­мал) мін­дет­те­ме­ле­рі 100 0 50 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІ то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың ал­ды­на қой­ы­л­ған ұй­ым­ның өзге шар­тты (ық­ти­мал) мін­дет­те­ме­ле­рі 100 20 51 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІІІ то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың ал­ды­на қой­ы­л­ған ұй­ым­ның өзге шар­тты (ық­ти­мал) мін­дет­те­ме­ле­рі 100 50 52 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің ІV то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың ал­ды­на қой­ы­л­ған ұй­ым­ның өзге шар­тты (ық­ти­мал) мін­дет­те­ме­ле­рі 100 100 53 Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­дың ал­ды­на қой­ы­л­ған ұй­ым­ның өзге шар­тты (ық­ти­мал) мін­дет­те­ме­ле­рі 100 150 54 Ұй­ым кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің II то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шо­тын­да ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ+»-тен «ВВ-» дей­ін кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+»-тен «kzBB-» дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру мәмі­ле­сі бой­ын­ша по­зи­ци­я­лар со­ма­сы 350 20 55 Ұй­ым кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің III то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шо­тын­да ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ+»-тен «ВВ-» дей­ін кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+»-тен «kzBB-» дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру мәмі­ле­сі бой­ын­ша по­зи­ци­я­лар со­ма­сы 350 50 56 Ұй­ым кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің IV то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шо­тын­да ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ+»-тен «ВВ-» дей­ін кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+»-тен «kzBB-» дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру мәмі­ле­сі бой­ын­ша по­зи­ци­я­лар со­ма­сы 350 100 57 Ұй­ым кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер­дің V то­бы­на жа­та­тын тұ­лға­лар­ға қа­ты­сты шар­тты мін­дет­те­ме­лер шо­тын­да ұстай­тын және Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ+»-тен «ВВ-» дей­ін кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+»-тен «kzBB-» дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар се­кью­ри­ти­лен­ді­ру мәмі­ле­сі бой­ын­ша по­зи­ци­я­лар со­ма­сы 350 150 58 Кре­дит­тік тәу­е­кел ес­ке­рі­ле оты­рып са­ра­лан­ған шар­тты және ық­ти­мал мін­дет­те­ме­лер жиын­тығы X X Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ (тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ (тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бiрiншi басшы (не оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ (тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

Әкімшілік деректерді жинауға арналған «Кредиттік тәуекел ескеріле отырып сараланған шартты және ықтимал міндеттемелердің талдамасы туралы есептің нысанына қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі - Түсіндірме) «Кредиттік тәуекел ескеріле отырып сараланған шартты және ықтимал міндеттемелердің талдамасы туралы есеп» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы» 1995 жылғы 23 желтоқсандағы Қазақстан Республикасының Заңының 5-3-бабының 1-тармағының 3) және 5) тармақшаларына, «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 5) және 6) тармақшаларына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды ипотекалық ұйым, агроөнеркәсіп кешені саласындағы ұлттық басқарушы холдингтің еншілес ұйымы ай сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен көрсетіледі. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті адамдар және орындаушы қол қояды.

5. 1-ден 57-ге дейінгі жолдардың 3-бағанында кредиттік тәуекел ескеріле отырып саралануға тиіс шартты және ықтимал міндеттемелердің сомалары көрсетіледі.

6. 1-ден 57-ге дейінгі жолдардың 6-бағанында пайызбен конверсия коэффициентінің мәніне (4-баған) және пайызбен кредиттік тәуекел коэффициетінің мәніне (5-баған) көбейтілген шартты және ықтимал міндеттемелер бойынша сомалар көрсетіледі.

7. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықпен ұсынылады.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 17-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 18-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 19-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 20-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 21-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 22-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 23-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 24-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 25-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 26-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 27-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 28-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 29-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 30-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 31-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 32-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 33-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 34-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 35-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 36-қосымша Пруденциалдық қалыптардың қалыптық және өзге де орындалуы мiндеттi нормалар мен лимиттердi маңызы мен есептеу әдiстемелерiне, белгiлi бір күнге шектi банк капиталының мөлшерiне 5-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 37-қосымша Пруденциалдық қалыптардың қалыптық және өзге де орындалуы мiндеттi нормалар мен лимиттердi маңызы мен есептеу әдiстемелерiне, белгiлi бір күнге шектi банк капиталының мөлшерiне 8-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 38-қосымша Пруденциялық қалыптардың қалыптық және өзге де орындалуы міндетті нормалар мен лимиттерді мәні мен есептеу әдістемелеріне, белгілі бір күнге шекті банк капиталының мөлшеріне 15-қосымша

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 39-қосымша Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар сақтауға тиiстi пруденциялық нормативтердің мәндерін есеп айырысу қағидаларына қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20 ___ жылғы «__»________ жағдай бойынша Индекс: К1-УИП Кезеңділігі: ай сайын Ұсынады: инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйым Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей (мың теңгемен) № Көр­сет­кіш­тің ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Есеп­ке алы­на­тын кө­лем (пай­ы­з­бен) Есеп ай­ы­ры­су со­ма­сы 1 2 3 4 5 1 Ақ­ша және са­лым­дар - бар­лы­ғы (1.1 -1.13-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де: х х 1.1 ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру­шы­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да кас­са­да­ғы ақ­ша 100 1.2 осы Қо­сым­ша­ның 1.9 және 1.10-жол­да­рын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100 1.3 осы Қо­сым­ша­ның 1.11-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 90 1.4 ор­та­лық де­по­зи­та­рий­де­гі шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.5 кли­ринг­тік ұй­ым­ның (ор­та­лық контр­агент­тің) ке­піл­дік неме­се ре­зерв­тік қор­ла­ры­на жар­на, мар­жа са­лым­да­ры, ашық са­уда-сат­тық әді­сі­мен және (неме­се) ор­та­лық контр­агент­тің қа­ты­суы­мен қор бир­жа­сы­ның са­уда-сат­тық жүй­е­сін­де жа­сал­ған мәмі­ле­лер бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер­дің орын­да­луын то­лық және (неме­се) іші­на­ра қам­та­ма­сыз ету бо­лып та­бы­ла­тын ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру­шы­ның ақ­ша­сы 100 1.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент банк­те­рін­де­гі ағым­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, «Ба­ға­лы қа­ға­з­дар ры­но­гы ту­ра­лы» 2003 жы­л­ғы 2 шіл­де­де­гі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы За­ңы­ның 59-ба­бы­ның 1-тар­ма­ғын­да бел­гі­лен­ген функ­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ра­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент ұй­ым­да­рын­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.8 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға қыз­мет көр­се­ту мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша ха­лы­қа­ра­лық қа­уым­да­стық­тың мү­ше­сі бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент ұй­ым­да­рын­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша (International Securities Services Association) 100 1.9 Осы банк­тер қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «пре­ми­ум» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген эми­тент­тер неме­се ак­ци­я­ла­ры қор бир­жа­сы ин­дек­сі­нің өкіл­дік ті­зі­мін­де бо­ла­тын эми­тент­тер болған жағ­дай­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 100 1.10 Мы­на та­лап­тар­дың бі­ре­уіне сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар: Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар; Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент ен­ші­лес банк­те­рі, олар­дың бас банк­те­рі ше­тел ва­лю­та­сын­да Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «А-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­ден­ті бо­лып та­бы­ла­ды. 100 1.11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі, неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB»-ден «kzBB-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 90 1.12 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар, Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кін­де­гі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да­ғы са­лым­дар 100 1.13 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент банк­тер­де­гі са­лым­дар 100 2 Бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар – бар­лы­ғы (2.1 -2.15-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де х х 2.1 Бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес ай­на­лы­сқа шы­ға­ры­л­ған­дар­ды қо­са ал­ған­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі мен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.2 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.3 ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кіне ти­е­сі­лі, кә­сіп­кер­лік қыз­мет­ке бай­ла­ны­сты емес же­ке тұ­лға­лар­дың ипо­те­ка­лық қары­зда­рын са­тып алу­ды жү­зе­ге асы­ра­тын заң­ды тұл­ға шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.4 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес «Қа­зақ­стан­ның Да­му Бан­кі», «Са­мұ­рық-Қа­зы­на» ұлт­тық әл-ауқат қо­ры», «Бәй­те­рек» ұлт­тық бас­қа­ру­шы хол­дин­гі, «Про­бле­ма­лық кре­дит­тер қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ғам­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на кі­ре­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген және «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сын­да ашық са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 90 2.6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 60 2.7 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тент­те) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzA-» тө­мен емес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.8 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тент­те) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «B+»-тен «B-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzBB-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 85 2.9 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-» тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кі шы­ғар­ған және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.10 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 90 2.12 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 80 2.13 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.14 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 85 2.15 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 70 3 Ак­ци­я­лар және де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар – бар­лы­ғы (3.1 - 3.7-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де: х х 3.1 негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің құ­ра­мы­на кі­ре­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100 3.2 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне «Негіз­гі» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры «пре­ми­ум» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100 3.3 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «стан­дарт» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген, «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сын­да ашық са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 80 3.4 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 60 3.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100 3.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 80 3.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 60 4 Өзге ба­ға­лы қа­ға­з­дар – бар­лы­ғы (4.1 – 4.3-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де: х х 4.1 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 70 4.2 ак­тив­те­рі­нің құ­ры­лы­мы негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің бі­рі­нің құ­ры­лы­мын қай­та­лай­тын неме­се олар­дың пай­лар бой­ын­ша ба­ға бел­гі­ле­уле­рі негіз­гі қор ин­дек­сіне бай­ла­ны­сты бо­ла­тын Exchange Traded Funds (ETF) пай­ла­ры 90 4.3 Morningstar рей­тинг­тік агент­ті­гі­нің «3 жұл­дыз» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пай­ла­ры 80 5 Өзге ак­тив­тер – бар­лы­ғы (5.1 - 5.4-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де: х х 5.1 Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар және ме­талл де­по­зит­тер 100 5.2 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғын­да­ғы кә­сі­би қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ру шең­бе­рін­де есеп­тел­ген, бі­рақ тө­лен­бе­ген ко­мис­си­я­лық сый­а­қы бой­ын­ша (шарт та­лап­та­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген) де­би­тор­лық бе­ре­шек (ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру­шы­ның үле­стес тұ­лға­ла­ры­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін қо­с­па­ған­да) - ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру­шы­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да 100 5.3 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар эми­тент­те­ріне ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы про­спек­ті­сін­де қа­рас­ты­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ай­на­лыс мер­зі­мі­нің аяқ­та­луы­на бай­ла­ны­сты туын­дай­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың но­ми­нал­ды құ­нын тө­ле­у­ге қой­ы­ла­тын та­лап­тар (ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы про­спек­ті­сі­нің шар­тта­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген) 100 5.4 Ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру­шы­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның 5 (бес) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да жы­л­жы­май­тын мү­лік тү­рін­де­гі ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру­шы­ның негіз­гі құ­рал-жаб­дық­та­ры 100 6 Өтім­ді ак­тив­тер­дің (ӨА) жиын­тығы (1-5-жол­дар­дың қо­сындысы) х х 7 Ба­ланс бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер х х 8 Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың ең тө­мен­гі мөл­ше­рі (МКТМ) х х 9 Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың жет­кі­лік­ті­лі­гі ко­эф­фи­ци­ен­ті (К) х х 10 Өтім­ді­лік ко­эф­фи­ци­ен­ті (Кл) х х Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

«Инвестициялық портфельді басқарушының пруденциялық нормативтері мәндерінің есебі» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) «Инвестициялық портфельді басқарушының пруденциялық нормативтері мәндерінің есебі» нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйым Нысанды ай сайын есепті кезеңнің соңында толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен көрсетіледі. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер немесе олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

5. Егер қаржы құралы Нысанда белгіленген екі немесе одан да көп өлшемшарттарға сәйкес келсе, қаржы құралының санатын инвестициялық портфельді басқарушы дербес анықтайды.

6. 5.4-жолда көрсетілген инвестициялық портфельді басқарушының жылжымайтын мүлік түріндегі негізгі құрал-жабдықтар пруденциялық нормативтерді есептеу кезінде баланстық құны мен нарықтық құнының ең аз мөлшерінің 100 (жүз) пайызы көлемінде ескеріледі. Пруденциялық нормативтерді есептеу кезінде ескерілетін негізгі құрал-жабдықтардың нарықтық құнын анықтау үшін инвестициялық портфельді басқарушы олардың құнын жылына кемінде бір рет бағалаушы арқылы бағалайды.

7. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңындағы деректер толтырылады.

8. 5-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңында есептеуге арналған, 3 және 4-бағандарда көрсетілген деректердің көбейтіндісі ретінде есептелген сома көрсетіледі.

9. 9-жолда баланс бойынша өтімді активтер мен міндеттемелер айырмасының меншікті капиталдың ең төменгі мөлшеріне қатынасы ретінде есептелген меншікті капиталдың жеткіліктілігі коэффициентінің мәні көрсетіледі.

10. 10-жолда өтімді активтердің баланс бойынша міндеттемелерге қатынасы ретінде есептелген өтімділік коэффициентінің мәні көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 40-қосымша Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар сақтауға тиісті пруденциялық нормативтердің мәндерін есептеу қағидаларына қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20 ___ жылғы «__»________ жағдай бойынша Индекс: К1 - BD Кезеңділігі: ай сайын Ұсынады: бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйым Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей (мың теңгемен) № Көр­сет­кіш­тің ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма Есеп­ке алы­на­тын кө­лем (пай­ы­з­бен) Есеп­теу со­ма­сы 1 2 3 4 5 1 Ақ­ша және са­лым­дар - бар­лы­ғы (1.1 -1.13-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де: х х 1.1 Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да кас­са­да­ғы ақ­ша 100 1.2 осы Қо­сым­ша­ның 1.9 және 1.10-жол­да­рын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100 1.3 осы Қо­сым­ша­ның 1.11-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 90 1.4 ор­та­лық де­по­зи­та­рий­де­гі шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.5 кли­ринг­тік ұй­ым­ның (ор­та­лық контр­агент­тің) ке­піл­дік неме­се ре­зерв­тік қор­ла­ры­на жар­на, мар­жа са­лым­да­ры, ашық са­уда-сат­тық әді­сі­мен және (неме­се) ор­та­лық контр­агент­тің қа­ты­суы­мен қор бир­жа­сы­ның са­уда-сат­тық жүй­е­сін­де жа­сал­ған мәмі­ле­лер бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер­дің орын­да­луын то­лық және (неме­се) іші­на­ра қам­та­ма­сыз ету бо­лып та­бы­ла­тын Ұй­ым­ның ақ­ша­сы 100 1.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент банк­те­рін­де­гі ағым­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, «Ба­ға­лы қа­ға­з­дар ры­но­гы ту­ра­лы» 2003 жы­л­ғы 2 шіл­де­де­гі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы За­ңы­ның 59-ба­бы­ның 1-тар­ма­ғын­да бел­гі­лен­ген функ­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ра­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент ұй­ым­да­рын­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша 100 1.8 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға қыз­мет көр­се­ту мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша ха­лы­қа­ра­лық қа­уым­да­стық­тың мү­ше­сі бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент ұй­ым­да­рын­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша (International Securities Services Association) 100 1.9 Осы банк­тер қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «пре­ми­ум» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген эми­тент­тер неме­се ак­ци­я­ла­ры қор бир­жа­сы ин­дек­сі­нің өкіл­дік ті­зі­мін­де бо­ла­тын эми­тент­тер болған жағ­дай­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 100 1.10 Мы­на та­лап­тар­дың бі­ре­уіне сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар: Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар; Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент ен­ші­лес банк­те­рі, олар­дың бас банк­те­рі ше­тел ва­лю­та­сын­да Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «А-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­ден­ті бо­лып та­бы­ла­ды. 100 1.11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі, неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB»-ден «kzBB-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 90 1.12 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар, Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кін­де­гі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да­ғы са­лым­дар 100 1.13 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент банк­тер­де­гі са­лым­дар 100 2 Бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар – бар­лы­ғы (2.1 -2.15-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де х х 2.1 Бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес ай­на­лы­сқа шы­ға­ры­л­ған­дар­ды қо­са ал­ған­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі мен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.2 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.3 ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кіне ти­е­сі­лі, кә­сіп­кер­лік қыз­мет­ке бай­ла­ны­сты емес же­ке тұ­лға­лар­дың ипо­те­ка­лық қары­зда­рын са­тып алу­ды жү­зе­ге асы­ра­тын заң­ды тұл­ға шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.4 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес «Қа­зақ­стан­ның Да­му Бан­кі», «Са­мұ­рық-Қа­зы­на» ұлт­тық әл-ауқат қо­ры», «Бәй­те­рек» ұлт­тық бас­қа­ру­шы хол­дин­гі, «Про­бле­ма­лық кре­дит­тер қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ғам­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на кі­ре­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген және «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сын­да ашық са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 90 2.6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 60 2.7 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тент­те) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzA-» тө­мен емес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.8 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тент­те) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «B+»-тен «B-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен «kzBB-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 85 2.9 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-» тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кі шы­ғар­ған және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100 2.10 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 90 2.12 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 80 2.13 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 2.14 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 85 2.15 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 70 3 Ак­ци­я­лар және де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар – бар­лы­ғы (3.1 - 3.7-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де: х х 3.1 негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің құ­ра­мы­на кі­ре­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100 3.2 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне «Негіз­гі» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры «пре­ми­ум» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100 3.3 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «стан­дарт» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген, «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да жұ­мыс іс­тей­тін қор бир­жа­сын­да ашық са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 80 3.4 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 60 3.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100 3.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 80 3.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және ше­тел­дік эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 60 4 Өзге ба­ға­лы қа­ға­з­дар – бар­лы­ғы (4.1 – 4.3-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де: х х 4.1 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 70 4.2 ак­тив­те­рі­нің құ­ры­лы­мы негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің бі­рі­нің құ­ры­лы­мын қай­та­лай­тын неме­се олар­дың пай­лар бой­ын­ша ба­ға бел­гі­ле­уле­рі негіз­гі қор ин­дек­сіне бай­ла­ны­сты бо­ла­тын Exchange Traded Funds (ETF) пай­ла­ры 90 4.3 Morningstar рей­тинг­тік агент­ті­гі­нің «3 жұл­дыз» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пай­ла­ры 80 5 Өзге ак­тив­тер – бар­лы­ғы (5.1 - 5.4-жол­дар қо­сындысы), оның ішін­де: х х 5.1 Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар және ме­талл де­по­зит­тер 100 5.2 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғын­да­ғы кә­сі­би қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ру шең­бе­рін­де есеп­тел­ген, бі­рақ тө­лен­бе­ген ко­мис­си­я­лық сый­а­қы бой­ын­ша (шарт та­лап­та­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген) де­би­тор­лық бе­ре­шек (Ұй­ым­ның үле­стес тұ­лға­ла­ры­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін қо­с­па­ған­да) - Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да 100 5.3 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар эми­тент­те­ріне ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы про­спек­ті­сін­де қа­рас­ты­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ай­на­лыс мер­зі­мі­нің аяқ­та­луы­на бай­ла­ны­сты туын­дай­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың но­ми­нал­ды құ­нын тө­ле­у­ге қой­ы­ла­тын та­лап­тар (ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы про­спек­ті­сі­нің шар­тта­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген) 100 5.4 Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның 5 (бес) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да жы­л­жы­май­тын мү­лік тү­рін­де­гі Ұй­ым­ның негіз­гі құ­рал-жаб­дық­та­ры 100 6 Өтім­ді ак­тив­тер­дің (ӨА) жиын­тығы (1-5-жол­дар­дың қо­сындысы) х х 7 Ба­ланс бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер х х 8 Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың ең тө­мен­гі мөл­ше­рі (МКТМ) х х 9 Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың жет­кі­лік­ті­лі­гі ко­эф­фи­ци­ен­ті (К) х х 10 Өтім­ді­лік ко­эф­фи­ци­ен­ті (Кл) х х Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта мекенжайы __________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегi, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

«Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтері мәндерінің есебі» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) «Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтері мәндерінің есебі» нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Бағалы қағаздар нарығында брокерлік және (немесе) дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйым Нысанды ай сайын есепті кезеңнің соңында толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен көрсетіледі. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер немесе олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

5. Егер қаржы құралы Нысанда белгіленген екі немесе одан да көп өлшемшарттарға сәйкес келсе, қаржы құралының санатын Ұйым дербес анықтайды.

6. 5.4-жолда көрсетілген Ұйымның жылжымайтын мүлік түріндегі негізгі құрал-жабдықтар пруденциялық нормативтерді есептеу кезінде баланстық құны мен нарықтық құнының ең аз мөлшерінің 100 (жүз) пайызы көлемінде ескеріледі. Пруденциялық нормативтерді есептеу кезінде ескерілетін негізгі құрал-жабдықтардың нарықтық құнын анықтау үшін Ұйым олардың құнын жылына кемінде бір рет бағалаушы арқылы бағалайды.

7. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңындағы деректер толтырылады.

8. 5-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңында есептеуге арналған, 3 және 4-бағандарда көрсетілген деректердің көбейтіндісі ретінде есептелген сома көрсетіледі.

9. 9-жолда баланс бойынша өтімді активтер мен міндеттемелер айырмасының меншікті капиталдың ең төменгі мөлшеріне қатынасы ретінде есептелген меншікті капиталдың жеткіліктілігі коэффициентінің мәні көрсетіледі.

10. 10-жолда өтімді активтердің баланс бойынша міндеттемелерге қатынасы ретінде есептелген өтімділік коэффициентінің мәні көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 41-қосымша Орталық депозитарийге арналған тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидаларына 4-қосымша

1. Орталық депозитарий өз қызметінде тәуекелдердің мынадай түрлерін сәйкестендіреді:

1) операциялық тәуекелдер;

2) құқықтық тәуекелдер;

3) бедел тәуекелдері;

4) нарықтық (баға, валюталық және пайыздық) тәуекелдер;

5) кредиттік тәуекелдер;

6) өтімділікті жоғалту тәуекелі;

7) орталық депозитарийдің тәуекелдерді басқару саясатына сәйкес айқындалатын тәуекелдер.

2. Операциялық тәуекелдерге:

1) жауапкершілікті бөлуді, есеп беру мен басқарудың құрылымын қоса алғанда, орталық депозитарийдің айқындалмаған және тиімсіз ұйымдық құрылымына;

2) ақпараттық технологиялар саласындағы тиімсіз стратегияларға, саясатқа және (немесе) стандарттарға, бағдарламалық қамтамасыз етуді пайдаланудағы кемшіліктерге;

3) орталық депозитарий қызметкерлерін тиімсіз басқаруға және (немесе) оның білікті емес штатына;

4) есепке алу мен тізілімдердің жүйелерін рұқсатсыз пайдалануға;

5) орталық депозитарий қызметін жүзеге асыру процестерін тиімді құру жеткіліксіздігіне не ішкі ережелерді сақтауға нашар бақылау жасауға байланысты тәуекелдерді;

6) орталық депозитарийдің қызметіне күтілмеген немесе бақыланбаған сыртқы ықпал ету факторларының әсеріне;

7) орталық депозитарийдің қызметін регламенттейтін ішкі құжаттарда кемшіліктер мен қателердің болуына;

8) эмиссиялық бағалы қағаздар мен өзге қаржы құралдары бойынша құқықтарды есепке алу процесін, қаржы құралдарындағы мәмілелерді, есеп айрысуларды тіркеу, орталық депозитарийде жасалатын жекелеген операцияларды автоматтандыруды және есепке алу және тізілімдер жүйелерінде қамтылған мәліметтерді көрсету және көрсетілген жүйелерде операциялар жүргізу процесін бұзуға;

9) орталық депозитарий депоненттері және олардың клиенттері, бағалы қағаздардың эмитенттері және (немесе) ұстаушылары, қор биржасы ұсынатын конфиденциалды ақпаратты заңсыз пайдалануға;

10) орталық депозитарий органдары және олардың бөлімшелері арасында мүдделер қақтығысының туындауына;

11) ақпаратты жинауға, енгізуге, сақтауға және таратуға байланысты қателердің болуына;

12) есепке алу және тізілімдер жүйесін, сондай-ақ пайдаланылатын ақпараттық және коммуникациялық жүйелер мен технологияны қоса алғанда, орталық депозитарийдің бағдарламалық-техникалық қамтамасыз ету жұмысындағы қателер мен іркілістердің туындау ықтималдылығына;

13) орталық депозитарий қызметі процесінде, оның ішінде эмиссиялық бағалы қағаздар және өзге қаржы құралдары бойынша құқықтарды есепке алу процесін ұйымдастыруды, қаржы құралдарындағы есеп айырысуларды, бағалы қағаздар ұстаушыларының тізілімдері жүйесіндегі мәліметтердің көрсетілуін қоса алғанда, жетілдірілмеген технологияларды пайдалану, жүйелік басқару функцияларын орындау салдарынан зиянның туындау ықтималдығына;

14) есепке алу мен тізілімдердің жүйелеріне деректерді енгізу мен өзгерту кезінде қателердің туындауына;

15) орталық депозитарий әлеуетті тәуекелдер ретінде сәйкестендіретін өзге жағдайларға байланысты тәуекелдер кіреді.

3. Операциялық тәуекелдерді өлшеу, бағалау, бақылау және мониторингін жүргізу кезінде орталық депозитарий мынадай әдістердің біреуін немесе бірнешеуін қолданады:

1) тәуекелдің негізгі индикаторларын пайдалану;

2) тәуекелдердің матрицаларын қалыптастыру;

3) зиян бойынша ішкі деректерді жинау мен талдауды жүзеге асыру (зиян бойынша дерекқор жүргізу);

4) бизнес-процестердің сипаттамасы (регламентациялау);

5) аудиторлық тексерулердің нәтижелерін пайдалану. Операциялық тәуекелдерді өлшеу, бағалау, бақылау және мониторингін жүргізу әдістерін таңдау тәртібі орталық депозитарийдің операциялық тәуекелдерді басқару мәселелері бойынша ішкі құжатында белгіленеді.

4. Құқықтық қамтамасыз ету бөлімшесі (заң бөлімшесі) тәуекелдерді басқару бөлімшесімен бірлесіп орталық депозитарийдің қызметін реттейтін Қазақстан Республикасы заңнамасының талаптарын орталық депозитарийдің бұзуы салдарынан туындайтын құқықтық тәуекелдерді бақылауды және мониторингін:

1) орталық депозитарий қызметінің Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығы туралы және акционерлік қоғамдар туралы заңнамасына, орталық депозитарийдің ішкі қағидаларына және шарттық қатынастар талаптарына сәйкес келуіне бақылауды жүзеге асыру;

2) орталық депозитарий қызметкерлерін тұрақты негізде орталық депозитарийдің қызметін реттейтін Қазақстан Республикасының заңнамасымен таныстыру;

3) орталық депозитарийдің Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығы туралы және акционерлік қоғамдар туралы заңнамасында белгіленген талаптарды орындамау тәуекелдерінің туындауын бағалауды жүргізу арқылы қамтамасыз етеді.

5. Жұртшылықпен байланыс бөлімшесі тәуекелдерді басқару бөлімшесімен бірлесіп:

1) мемлекеттік органдар өкілдерінің, бағалы қағаздар нарығы субъектілерінің, қаржы нарығын талдаушылардың орталық депозитарийдің қызметіне және (немесе) оның ағымдағы жай-күйіне қатысты қарама-қайшы және (немесе) теріс мәлімдемелері;

2) ресми емес дереккөздерден алынған ақпараттың рөлін күшейту, орталық депозитарий қызметкерлерінің, сол сияқты үшінші тұлғалардың шындыққа сәйкес келмейтін теріс ақпаратты таратуы;

3) орталық депозитарий туралы теріс ақпаратқа бұқаралық ақпарат құралдарының қызығушылығының өсуі;

4) орталық депозитарийдің беделіне теріс әсер ететін факторлар салдарынан туындайтын бедел тәуекелдерін бақылауды, мониторингін, сол сияқты барынша азайтуды қамтамасыз етеді.

6. Тәуекелдерді басқару бөлімшесі мүдделі бөлімшелермен бірлесіп мерзімдік негізде, бірақ жылына кемінде бір рет тәуекелдердің әлеуетті қаупінің көздерін анықтау және стрестік жағдайлардың іске асырылуы салдарынан ықтимал күтілетін зияндарды бағалау үшін стресс-тестинг жүргізеді. Стресс-тестинг сценарийлерін Орталық депозитарийдің басқармасы бекітеді. Әдіснаманы және есептердің нысандарын қоса алғанда, стресс-тестингті жүргізу тәртібіне қойылатын талаптар орталық депозитарийдің ішкі құжаттарымен белгіленеді. Басқарма қажеттілігіне қарай (бірақ жылына кемінде бір рет) стресс-тестинг сценарийлерін, оның ішінде жалпы экономикалық және нарықтық конъюнктураның, орталық депозитарийдің тәуекел бейінінің өзгеруіне байланысты қайта қарауды жүзеге асырады.

7. Мыналар орталық депозитарийде тәуекелді бақылаудың және мониторинг жүргізудің мақсаты болып табылады:

1) сәйкес келтірілмеген тәуекелдер мен қауіпті уақтылы анықтау;

2) тәуекелдер көрсеткішінің рұқсат етілген ең жоғары мәндерін бағалау сапасын арттыру;

3) тәуекелдерді басқарудың баламалы тетіктерін дамыту;

4) тәуекелдерді барынша азайту және басқару бойынша уақтылы шаралар қабылдауды қамтамасыз ету;

5) тәуекелдерді басқару бөлімшесін қоса алғанда, орталық депозитарийдің жеке бөлімшелерін тәуекелдерді сәйкестендіру және бағалау процесіне тарту, сондай-ақ тәуекелдерді басқару саласында орталық депозитарий қызметкерлерінің жауапкершілігін арттыру.

8. Тәуекелдер мынадай сипаттары:

1) тәуекелдер басталуының жиілігі;

2) тәуекелдер ықпалының ауқымы бойынша талданады.

9. Тәуекел талдау нәтижелері негізінде жол берілген ретінде айқындалған тәуекелдер көрсеткішінің мәніне қатысты қабылданатын және қабылданбайтын тәуекелдер ретінде реттеледі.

10. Тәуекелдерді басқару бөлімшесі директорлар кеңесі мен басқармаға есепке алу жүйесін және тізілімдерді жүргізу, басқа номиналды ұстаушылар үшін номиналды ұстау процестерінің, қаржы құралдарындағы есеп айырысулардың және осындай техникалық іркілістер мен өзге жағдайлар туындаған күні есепке алу жүйесіндегі және тізілімдердегі мәліметтерді көрсету процестерінің бұзылуына әкелген техникалық іркілістер мен жағдайлар туралы мәліметтер ұсынады.

11. Орталық депозитарийдің басқармасы осы қосымшаның 13-тармағында көрсетілген техникалық іркілістер мен жағдайлар туралы мәліметтерді осы жағдай басталған күннен кейінгі күн ішінде уәкілетті органға беруді қамтамасыз етеді.

12. Тәуекелдерді басқару бөлімшесі жартыжылдық негізде орталық депозитарийдің директорлар кеңесі мен басқармасына Қағидаларға 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша Тәуекелдерді басқару жөніндегі қызмет туралы ақпарат береді.

13. Орталық депозитарийдің басқармасы орталық депозитарийдің директорлар кеңесі бекітетін тәуекелдер көрсеткіштерінің рұқсат етілген ең жоғары мәндерін айқындайды.

14. Жаңа тәуекелдер туындаған жағдайда және (немесе) тәуекелдер көрсеткіштерінің мәндері тәуекелді сәйкестендірген және (немесе) осы сәйкессіздікті анықтаған бөлімшенің тәуекелдер көрсеткіштерінің рұқсат етілген ең жоғары мәндеріне сәйкес келмеген жағдайда, орталық депозитарийдің директорлар кеңесін және басқармасын хабардар етеді.

15. Басқарма тәуекелдерді бағалау нәтижелерінің негізінде оларды барынша азайтуға бағытталған ықтимал шараларды айқындайды.

16. Тәуекелдерді барынша азайту тәуекелдердің мәні тәуекелдер көрсеткіштерінің рұқсат етілген мәндерінің шегіне жақындаған не шегінен асқан жағдайларда қажет болады. Тәуекелдерді барынша азайту мына іс-шаралар арқылы жүзеге асырылады, бірақ олармен шектелмейді:

1) ішкі бақылау жүйесін енгізу, тәуекелдерге мұқият мониторинг жүргізуді және қадағалауды жүзеге асыру, тәуекелдерді басқару саласында қызметкерлердің біліктілігін арттыру;

2) орталық депозитарийдің қызметі процесінде орталық депозитарийдің органдары қабылдайтын осындай немесе өзге шешімдерге тән тәуекелдер туындаған жағдайда, сәйкестендіру және зиянды барынша азайту мүмкіндігі бойынша рәсімдерді жетілдіру;

3) ішкі аудит қызметінің орталық депозитарийдің жұмыс істеуін және (немесе) оның бөлімшелерінің жұмысын жоспардан тыс тексерулерді жүргізуі;

4) орталық депозитарийдің есепке алу жүйесінің және тізілімдерінің, өзге ақпараттық және коммуникациялық жүйелерінің аудитін 2 (екі) жылда кемінде 1 (бір) рет жүргізу;

5) орталық депозитарий басшы қызметкерлерінің тарапынан тәуекелдерді барынша азайтуға бағытталған іс-шараларға бақылауды арттыру;

6) орталық депозитарийдің ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда қосымша арнайы (кепілдік және (немесе) резервтік) қорларды қалыптастыру.

17. Орталық депозитарийдің директорлар кеңесі тәуекелдер басталуының болған жағдайлары бойынша есептілікті беру тәртібін бекітеді, оның міндеті:

1) тәуекелдердің басталуы салдарынан болған келтірілген зиян және теріс оқиғалар туралы ақпараттық базаны қалыптастыру;

2) тәуекелдердің басталуы нәтижесінде келтірілген нақты зиян туралы ақпаратты талдау арқылы операциялық тәуекелдерді басқару және барынша азайту жөніндегі процестерді жетілдіру;

3) тәуекелдердің басталуы нәтижесінде туындаған зиянның құнын кезеңдік бағалауды жүргізу;

4) тәуекелдер басталуының елеулі жағдайларына уақтылы және тиісінше ден қоюды қамтамасыз ету;

5) деректерді жинау және енгізу, сондай-ақ ақпаратты қайталау және (немесе) жіберіп алу бойынша қателерді болдырмау жөніндегі рәсімдерді толық үйлестіруді қамтамасыз ету болып табылады.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 42-қосымша Орталық депозитарийге арналған тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидаларына 5-қосымша

1. Орталық депозитарийдің тәуекелдерді басқару жүйесі мына ішкі құжаттары болуын көздейді, бірақ олармен шектелмейді:

1) орталық депозитарийдің тәуекелдерді басқару жөніндегі саясаты;

2) орталық депозитарийдің меншікті активтерін инвестициялау тәртібі;

3) ішкі бақылау мен ішкі аудитті жүзеге асыру рәсімдері;

4) қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстауға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс қимылға бағытталған рәсімдерді;

5) орталық депозитарийде орын алған және әлеуетті мүдде қайшылықтарын басқару рәсімі;

6) орталық депозитарийдің, оның қызметкерлерінің және үшінші тұлғалардың өздерінің мүдделері үшін конфиденциалды ақпаратты пайдалануын болдырмауға бағытталған, конфиденциалды ақпаратты құрайтын мәліметтерді сақтауды қамтамасыз ету рәсімдері;

7) қаржылық құралдарымен мәмілелер бойынша клирингті жүзеге асыру рәсімдері;

8) эмитенттер мен бағалы қағаздарды ұстаушылардың бағалы қағаздарды шығару, орналастыру және айналысы жөніндегі қызметтерінің тәртібін реттейтін Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығы туралы заңнамасының талаптарына және орталық депозитарийдің ішкі құжаттарына олардың сәйкес келуі нысанына мониторинг жүргізу және бақылау рәсімі;

9) орталық депозитарийдің ақпараттық саясаты;

10) қауіпсіздік техникасы бойынша нұсқаулық;

11) ақпараттық жүйелердің қауіпсіздігін қамтамасыз ету жөніндегі нұсқаулық;

12) клиенттердің, эмитенттердің және (немесе) бағалы қағаздарды ұстаушылардың бұйрықтарын уақтылы орындамауды және (немесе) орындамауды, сондай-ақ деректерді орталық депозитарийдің есепке алу жүйесіне, бағалы қағаздардың ұйымдастырылған және ұйымдастырылмаған нарықтарында жасалған туынды қаржы құралдарымен мәмілелерді тізілім жүйесіне қате енгізуді болдырмауға бағытталған рәсімдер;

13) орталық депозитарийдің операциялық процестерін қолданыстағы бақылаудың тиімділігін оңтайландыру бойынша рәсімдер;

14) орталық депозитарийдің қызметін жүзеге асыру процесінде ақпаратты жасау және жария ету рәсімдері;

15) резервтік техникалық орталыққа талаптар;

16) орталық депозитарийдің бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілім жүйесін құрайтын архивтік құжаттарын сақтауға арналған үй-жайға қойылатын талаптар;

17) басқарушылық ақпарат жүйесінің жұмыс істеу тәртібі;

18) орталық депозитарийдің директорлар кеңесі белгілеген өзге құжаттар.

2. Орталық депозитарийдің тәуекелдерді басқару жөніндегі саясатында:

1) директорлар кеңесінің, басқарманың, тәуекелдерді басқару жөніндегі бөлімшенің және басқа бөлімшелерінің тәуекелдерді басқару саласындағы өкілеттері мен функционалдық міндеттері, сондай-ақ аталған бөлімшелер арасында ақпаратпен алмасу тәртібі;

2) орталық депозитарийдің қызметімен және оның есепке алу және тізілім жүйесінің жұмыс істеуіне байланысты тәуекелдер көрсеткіштерінің сандық мәнін анықтау тәртібін қоса алғанда, тәуекелдерді сәйкестендіру мен бағалау бойынша рәсімдер, сондай-ақ ішкі құжаттарға сәйкес тәуекелдер көрсеткіштерінің барынша рұқсат етілген мәндерін анықтау бойынша рәсімдер;

3) орталық депозитарий қызметінің және оның есепке алу және тізілім жүйелерінің жұмыс істеп тұруы процесінде туындайтын тәуекелдерді басқару жөніндегі іс-шаралар;

4) стрес-тестинг әдіснамасын қоса алғанда, тәуекелдердің әртүрлі түрлері бойынша стрес-тестинг жүргізу тәртібі;

5) осы тармақтың 2) тармақшасында белгіленген рәсімдердің тиімділігі мониторингінің, тәуекелдер көрсеткіштерінің мәні мен тәуекелдерді басқару жөніндегі іс-шараларды бағалаудың барабарлығы тетігі;

6) осы тармақтың 2) тармақшасында белгіленген рәсімдерге және осы тармақтың 3) тармақшасында белгіленген іс-шаралар сәйкес келмеген жағдайда қабылданатын іс-шаралардың тиімділігі мониторингінің тетігі;

7) сәйкестендірілген (анықталған) тәуекелдердің мониторингі, оларды бағалау және бақылау бойынша рәсімдер, оның ішінде: тәуекелдерді басқару жөніндегі бөлімше орталық депозитарийдің басқа бөлімшелерімен бірлесе отырып тәуекелдердің мониторингі мен сәйкестендірілуі бойынша қабылдайтын іс-шаралары; тәуекелдер туындау жиілігін бағалауды, осы тәуекелдер әкелген ықпалды бұдан кейін бөлуді және тәуекелдер көрсеткіштерінің барынша рұқсат етілген мәнін белгілеуді қоса алғанда, тәуекелдерді басқару жөніндегі бөлімше жүзеге асыратын тәуекелдерді бағалау; тәуекелдер көрсеткіштерінің мәні мен тәуекелдер көрсеткіштерінің барынша рұқсат етілген мәні өзгеруіне мониторингті қамтитын, тәуекелдерді басқару жөніндегі бөлімше жүргізетін тәуекелдер, сондай-ақ тәуекелдер көрсеткіштерінің мәні тәуекелдер көрсеткіштерінің барынша рұқсат етілген мәніне сәйкес келмеген жағдайда, тәуекелдерді барынша төмендету мақсатында қолданылатын шаралардың мониторингі; тәуекелдерді басқару жөніндегі бөлімшенің зиян әкелуіне және (немесе) орталық депозитарийдің бедел және құқықтық тәуекеліне әсер етуіне ықпал ететін кез келген маңызды жағдайлар туралы есептілікті директорлар кеңесіне дереу беру тетігі айқындалады.

3. Орталық депозитарийдің меншікті активтерін инвестициялау тәртібінде меншікті активтер есебінен қаржы құралдарымен мәмілелерді жүзеге асырудың талаптары мен тәртібі, меншікті активтер есебінен қаржы құралдарымен мәмілелерді жүзеге асыру процесінде қолданылатын құжаттардың үлгі нысандары белгіленеді және мыналар:

1) орталық депозитарийдің меншікті активтерін инвестициялау саясатын әзірлеу;

2) орталық депозитарийдің меншікті активтеріне қатысты инвестициялық шешімдерді қабылдау үшін мыналарды көздейтін ұсынымдар дайындау: ұсынымдар беруге уәкілетті тұлғалар лауазымдарының тізбесін; инвестициялық портфельдің жай-күйін талдау тәртібін; инвестициялауды жүзеге асыру болжанатын қаржы құралдары болуын, айналымы мен кірістілігінің талаптарын талдау тәртібін; инвестициялау жүзеге асыру болжанатын қаржы құралдарымен байланысты тәуекелдерді талдау тәртібін; ұсынымдарды беруге елеулі факторларды талдау тәртібін;

3) инвестициялаудың мына лимиттерін айқындау: қаржы құралдарының түрлері бойынша; қызметінің негізгі түрі экономиканың белгілі секторымен байланысты эмитентің қаржы құралдарына инвестициялау лимиттері; қаржы құралдары үшін «stop-loss» лимиттері; қаржы құралдары үшін «take-profit» лимиттері;

4) инвестициялық комитет жұмысының сипаттамасын, отырыстар өткізу мен нәтижелерін рәсімдеу кезеңділігін қамтитын орталық депозитарийдің меншікті активтеріне қатысты инвестициялық шешімдер қабылдау;

5) инвестициялық шешімдерді дайындау, қабылдау және орындау процесінде орталық депозитарийдің органдары мен бөлімшелерінің өзара іс-әрекеттері;

6) меншікті активтер есебінен қаржы құралдарымен мәмілелерді жасау және көмегімен мәмілені жасау (осындай бар болса) болжанатын делдалмен (брокермен) өзара іс-әрекет жасау жөніндегі процестердің сипаттамасын қамтитын олардың орындалуын бақылау, мәмілелер жасауды бақылау, активтердің құрамына және қозғалысына салыстырып тексеру, жасалған мәмілелердің ішкі есебін және құжат айналымын жүргізу, сондай-ақ орталық депозитарийдің меншікті активтері есебінен қаржы құралдарымен мәмілелерді жасауды бақылайтын лауазымды тұлғалардың тізбесі;

7) орталық депозитарий басқармасының уәкілетті органның алдында меншікті активтері есебінен жасалған қаржы құралдарымен операциялар бойынша қызметінің нәтижесі туралы есептілікті дайындау бойынша рәсімдерді сипаттау қамтылады. Орталық депозитарийдің меншікті активтерін инвестициялау тәртібінде орталық депозитарийдің меншікті активтерін инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымға басқаруға берген жағдайда, инвестициялық портфельді басқару жөніндегі тиісті шартта осы тармақтың 3) тармақшасында көзделген орталық депозитарийдің меншікті активтерін инвестициялаудың лимиттері көзделеді деген талапта белгіленеді.

4. Меншікті активтерді инвестициялау саясатында:

1) меншікті активтерді инвестициялаудың мақсаттары мен стратегиясы;

2) инвестициялау объектілерінің сипаттамасы мен тізбесі;

3) қаржы құралдарының түрлері бойынша меншікті активтерді инвестициялау лимиттері;

4) меншікті активтер есебінен жасалатын қаржы құралдарымен мәмілелерге қатысты белгіленген талаптар мен шектеулер;

5) хеджирлеу құралдарының тізбесін және сипаттамасын көрсете отырып, меншікті активтерді хеджирлеу және әртараптандыру талаптары;

6) меншікті активтерді инвестициялауға байланысты тәуекелдер айқындалады.

5. Орталық депозитарийдің директорлар кеңесі орталық депозитарийдің меншікті активтерін инвестициялау саясатын және оған енгізілетін барлық өзгерістер мен толықтыруларды бекітеді.

6. Орталық депозитарийдің директорлар кеңесі ішкі бақылаудың барабар жүйесі болуын, ішкі аудит қызметін құруды қамтамасыз етеді және орталық депозитарийдің қызметкерлері ішкі бақылау саласында өз міндеттерін, ішкі аудит қызметі ішкі аудит саласындағы өз міндеттерін орындау үшін жағдайлар жасайды.

7. Ішкі бақылау мен ішкі аудитті жүзеге асыру рәсімдерінде:

1) ішкі аудит қызметінің құрамы, оның функциялары, міндеттері мен өкілеттіктері;

2) ішкі аудитті және ішкі бақылауды жүзеге асыратын қызметкерлерге қойылатын талаптар;

3) ішкі аудит пен ішкі бақылаудың мәні мен объектісі;

4) ішкі аудит қызметінің тексерулер жүргізу ауқымы мен жиілігі;

5) ішкі аудитті жүргізу кезінде міндетті түрде пайдаланылатын тәуекелдерді басқару жүйесінің тиімділігін бағалау жүйесін;

6) ішкі аудитті жүргізу жоспарын жасауға қойылатын талаптар;

7) ішкі аудит қызметінің тексеру нәтижелері туралы есептерді орталық депозитарийдің директорлар кеңесіне ұсыну мерзімдері мен нысаны айқындалады.

8. Қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимылдарға бағытталған рәсімдерде:

1) «Қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл туралы» 2009 жылғы 28 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына (бұдан әрі - Кірістерді жылыстатуға қарсы іс-қимыл туралы заң) сәйкес клиенттерді сәйкестендіру және олардың операцияларына мониторинг жүргізу тәртібі;

2) Кірістерді жылыстатуға қарсы іс-қимыл туралы заңға сәйкес қаржылық мониторингті жүзеге асыратын және қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл бойынша өзге шараларды қабылдайтын мемлекеттік органға қаржылық мониторингке жататын операциялар туралы, оның ішінде күдікті операциялар туралы мәліметтер мен ақпаратты беру айқындалады.

9. Орталық депозитарий қызметін жүзеге асыру барысында оның органдары мен (немесе) бөлімшелері арасында туындайтын орталық депозитарийде орын алған және әлеуетті мүдделер қақтығысын басқару рәсімдері мыналарды айқындайды:

1) мыналарды қамтамасыз етуге бағытталған орталық депозитарий органдарының шешімдерді қабылдау тәртібін: орталық депозитарий органдарының мүшелері қабылдайтын шешімдердің тәуелсіздігін; орталық депозитарий органдары мүшелерінің қабылдайтын шешімдерге мүдделі болмауын; орталық депозитарийдің органдары мүшелерінің және қызметкерлерінің орталық депозитарийдің органдарының отырыстарын өткізу барысында алынған ақпаратты барша адамға арасында осы ақпаратты ресми жария еткенге дейін оны өзінің жеке мақсатында не үшінші тұлғалардың мүддесіне қолдануларын шектеулерді;

2) орталық депозитарий органдарының отырыстарын өткізу қорытындысы бойынша хаттамаларды міндетті жасау мен сақтау бойынша талаптарды;

3) орталық депозитарийдің бөлімшелері арасында, орталық депозитарийдің органдары мен бөлімшелері арасында, орталық депозитарийдің органдары арасында орын алған және әлеуетті мүдделер қақтығысын сипаттау;

4) орын алған мүдделер қақтығысын реттеу, сондай-ақ мүдделер қақтығысын реттеуге бағытталған алдын алу шараларын қабылдау мақсатында іс-шаралар жүргізу тәртібі.

10. Орталық депозитарийдің қызметін жүзеге асыру барысында органдар мен (немесе) бөлімшелер арасында туындайтын орын алған және әлеуетті мүдделер қайшылығын басқару мақсатында орталық депозитарий мынадай шаралар қабылдайды:

1) мүдделер қайшылығы бар немесе туындауы мүмкін бөлімшелердің орталық депозитарийдің түрлі басшы қызметкерлеріне есеп беруі қамтамасыз етіледі;

2) орын алған және әлеуетті мүдделер қайшылығын ескере отырып орталық депозитарийді бөлімшелері мен органдары арасында ақпаратпен алмасу тәртібі әзірленуде және енгізілуде;

3) орталық депозитарийдің директорлар кеңесі бекіткен жұмыс жоспарына сәйкес ішкі аудит қызметі орталық депозитарийдің бөлімшелерінің қызметін және қызметкерлердің орталық депозитарий қабылдаған орталық депозитарийде орын алған және әлеуетті мүдделер қайшылығын басқару рәсімдеріне сәйкестігін үнемі тексереді.

11. Конфиденциалды ақпаратты құрайтын мәліметтерді орталық депозитарийдің, оның қызметкерлерінің немесе үшінші тұлғалардың жеке мүдделері үшін пайдаланудың алдын алуға бағытталған олардың сақталуын қамтамасыз ету рәсімдеріне мына шаралар кіреді:

1) инсайдерлермен, сондай-ақ олармен үлестес тұлғаларымен өз мүддесі немесе үшінші тұлғалардың мүдделері үшін инсайдерлік ақпаратты қолдана отырып бағалы қағаздармен мәмілелер жасаудың алдын алу;

2) инсайдерлік немесе соған негізделген ақпаратты инсайдерлердің, сондай-ақ олардың үлестес тұлғаларының үшінші тұлғаларға ашуының алдын алу;

3) инсайдерлік ақпаратты немесе инсайдерлік ақпаратқа негізделген ақпаратты, оның ішінде инсайдерлердің, сондай-ақ олардың үлестес тұлғаларының бағалы қағаздармен мәмілелер жасау бойынша ұсыныстарында пайдалануын алдын алу;

4) Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар нарығы туралы заңнамасында көзделген жағдайларды қоспағанда, конфиденциалды немесе соған негізделген ақпаратты үшінші тұлғаларға берудің немесе барша адамға таратудың алдын алу;

5) орталық депозитарий қызметкерлерінің үшінші тұлғаларға инсайдерлік және өзге де конфиденциалды ақпаратқа негізделген қаржы құралдарымен мәмілелер жасау туралы үшінші тұлғаларға ұсыныстар беру мүмкіндігін шектеу;

6) «Бағалы қағаздар рыногы туралы» 2003 жылғы 2 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының (бұдан әрі - Бағалы қағаздар нарығы туралы заң) 56-1-бабында көзделген шараларды орталық депозитарийдің инсайдерлік ақпараттық басқаруды және пайдалануды бақылау бөлігінде жүзеге асыру.

12. Қаржы құралдарымен мәмілелер бойынша клирингті жүзеге асыру рәсімдері мыналарды айқындайды:

1) есеп айырысуларды жинау, салыстырып тексеру және растау бөлігінде қателер туындауының алдын алуға, сондай-ақ оларды өзара есепке алуды жүргізуге бағытталған іс-шаралар;

2) егер клиринг операцияларын автоматты түрде жүзеге асырған немесе орталық депозитарийде клиринг операцияларын автоматты түрде жүзеге асыру көзделмеген жағдайда клиринг операцияларының дұрыс жүзеге асырылуын және клиринг операцияларын жүзеге асыруға тікелей жауап беретін қызметкерлердің біліктілігін тұрақты түрде арттыруды басқарма тарапынан бақылауды қамтамасыз еткен жағдайда орталық депозитарийдің бағдарламалық-техникалық қамтамасыз етуіне есеп айырысуды жүргізу жүйесінде қателер және техникалық іркілістердің болуына мониторинг және тестілеу тәртібі;

3) клиринг операцияларын жүзеге асыру процесінде қателіктер туындаған кезде депоненттер мен орталық депозитарий арасындағы мәселелерді шешу тәртібі.

13. Эмитенттердің және бағалы қағаздарды ұстаушылардың бағалы қағаздарды шығару, орналастыру және айналысқа шығару бойынша тәртібін реттейтін Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар нарығы туралы заңнамасы және орталық депозитарийдің ішкі құжаттарының талаптарына сәйкес келу мәніне мониторинг пен бақылау рәсімдері мыналарды айқындайды:

1) эмитенттерге уәкілетті органға эмиссиялық бағалы қағаздарды орналастырудың қорытындылары туралы есептерді ұсыну қажеттілігі туралы хабарлама жіберу тәртібі мен талаптары;

2) эмитенттердің және (немесе) бағалы қағаздарды ұстаушылардың ұсынатын бұйрықтарын Бағалы қағаздар нарығы туралы заңның 80-бабының 5-тармағына сәйкес уәкілетті органның бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілімін жүргізу бойынша қызметті жүзеге асыру тәртібін айқындайтын нормативтік құқықтық актісінде белгіленген жағдайларда оларды орындаудан бас тарту үшін негіздемелердің болуына тексеру жүргізу тәртібі;

3) бағалы қағаздардың қайталама нарығында айналыста тұрған бағалы қағаздардың саны уәкілетті орган тіркеген бағалы қағаздардың санына сәйкес келуін бақылауды жүзеге асыру тәртібі.

14. Орталық депозитарийдің ақпараттық саясаты мыналарды айқындайды:

1) орталық депозитарийдің қор биржасымен, эмитенттермен, бағалы қағаздарды ұстаушылармен, депоненттермен, депоненттердің клиенттерімен, сондай-ақ бұқаралық ақпарат құралдарымен ақпараттық өзара қарым-қатынас жасау тәртібі;

2) орталық депозитарийдің беделіне әсер етуі ықтимал ақпаратқа тұрақты мониторинг бойынша талаптар;

3) орталық депозитарийдің беделіне зиян әкелетін ақпарат пайда болған және таратылған жағдайда қажетті шараларды уақтылы қабылдау бойынша талаптар.

15. Қауіпсіздік техникасы жөніндегі нұсқаулықта мыналар айқындалады:

1) өрт қауіпсіздігі бойынша негізгі талаптар;

2) форс-мажорлық және (немесе) күтпеген жағдайлар туындаса орталық депозитарий қызметкерлерінің іс-әрекеттерінің сипаты бар, төтенше және (немесе) күтпеген жағдайлар туындау жағдайындағы іс-әрекеттер жоспары;

3) орталық депозитарий қызметкерлерінің бағдарламалық-техникалық кешендерін және өзге жабдықты пайдалану тәртібі;

4) орталық депозитарийдің үй-жайлары жабылу алдында қараудың жүйелілігі.

16. Ақпараттық жүйелердің қауіпсіздігін қамтамасыз ету жөніндегі нұсқаулықта айқындалады:

1) ақпараттық жүйелердің қауіпсіздігін қамтамасыз ету бойынша талаптар;

2) ақпараттық қауіпсіздікті қамтамасыз етудің ұйымдастыру шаралары;

3) ақпараттық қауіпсіздікті қамтамасыз етудің бағдарламалық-техникалық шаралары;

4) ақпарат жинақтауға бөлінген ресурстарға (дискі кеңістігі, директория, желілік ресурстар, деректер базасы және басқалары) рұқсат алу, орталық депозитарийдің есепке алу жүйесінен ақпаратты алу тәртібі және көлемі, ақпаратты сақтау, арихивтеу не басқаша өңдеу;

5) орталық депозитарийдің есепке алу жүйесін құрайтын, оның ішінде резервтік техникалық орталықта тұрған электрондық деректердің сақталуына бағытталған шаралар;

6) жазбаны оқитын құрылғыларға және компакт дискілерге құрылғыны ажырату немесе алып қою арқылы қол жеткізуге тыйым салу;

7) орталық депозитарийдің ақпараттық жүйелеріне қызметкерлердің рұқсат алу деңгейлерін анықтау тәртібі;

8) серверлік бөлмелерге осы бөлмелерге рұқсаты бар орталық депозитарийдің түрлі қызметкерлердегі екі кілтті пайдалану арқылы рұқсат алу тәртібі.

17. Клиенттердің, эмитенттердің және (немесе) бағалы қағаздарды ұстаушылардың бұйрықтарының уақтылы орындалмауының және (немесе) орындалмауының, сондай-ақ орталық депозитарийдің есепке алу жүйесіне деректер қате енгізілуінің алдын алуына бағытталған рәсімдер мыналарды айқындайды:

1) орталық депозитарий депоненттерінің, эмитенттерінің және (немесе) бағалы қағаздарды ұстаушылардың бұйрықтарының уақтылы орындалмауын және (немесе) орындалмауын болдырмауға бағытталған шаралар;

2) есепке алу және тізілімдер жүйелеріне деректер, оның ішінде түрлі қызметкерлердің бір бұйрықтың деректерін екі рет енгізу арқылы қате енгізудің алдын алу жөніндегі шаралар;

3) орталық депозитарийдің есепке алу жүйесінде орталық депозитарийдің есепке алу жүйесіндегі мәліметтердің өзгеруі бойынша өкілеттіктерге ие пайдаланушылар үшін орталық депозитарийдің ақпараттық жүйелерін пайдаланушыларға құқықтар беру тәртібі;

4) бұйрықтарды және оларды орындауды, сондай-ақ клиенттердің, эмитенттердің және (немесе) бағалы қағаздарды ұстаушылардың шағымдарын және оларды қанағаттандыру бойынша шараларды есепке алу электрондық журналының нысаны;

5) бастапқы құжаттармен өңделген бұйрықтарды салыстырып тексеруді жүзеге асыру тәртібі;

6) операцияларды жасауға берілген бұйрықтың мәртебесі туралы клиенттерді, эмитенттерді және (немесе) бағалы қағаздарды ұстаушыларды хабардар ету тәртібі.

18. Орталық депозитарийдің операциялық процестерін қолданыстағы бақылаудың тиімділігін оңтайландыру бойынша рәсімдер мыналарды айқындайды:

1) бастапқы құжаттар негізінде іс-әрекеттерді жүзеге асыруға байланысты тәуекелдер: уәкілетті емес тұлғаның бастапқы құжаттарды ұсынуы; бастапқы құжаттардың ұрлануы, айырбасталуы немесе жоғалуы; қолданыста жоқ бұйрықты ақпараттық жүйеге, есепке алу және тізілімдер жүйелеріне енгізу; бір бұйрықтың деректерін түрлі қызметкерлердің ақпараттық жүйеге, есепке алу және тізілімдер жүйелеріне екі рет енгізуі; бұйрық деректерінің ақпараттық жүйеге, есепке алу және тізілімдер жүйелеріне дұрыс енгізілмеуі; бұйрықты ақпараттық жүйеге, есепке алу және тізілімдер жүйелеріне енгізуді орындамау; бұйрықты ақпараттық жүйеге, есепке алу және тізілімдер жүйелеріне уақтылы енгізбеу; бұйрықтың ақпараттық жүйедегі, орталық депозитарийдің есепке алу жүйесіндегі дұрыс емес мәртебесін таңдау; бұйрықтың ақпараттық жүйедегі, есепке алу және тізілімдер жүйелеріндегі мәртебесіне өзгеріс енгізбеу; бұйрықтың ақпараттық жүйеде, есепке алу және тізілімдер жүйелеріндегі өзгертуге жатпайтын мәртебесін өзгерту; ақпараттық жүйедегі, есепке алу және тізілімдер жүйелеріндегі өзгертуге жатпайтын анықтамалықтар деректерін өзгерту; ақпараттық жүйеде, есепке алу және тізілімдер жүйелеріндегі анықтамалықтар деректерінің дұрыс өзгертілмеуі; ақпараттық жүйедегі, есепке алу және тізілімдер жүйелеріндегі анықтамалықтар деректеріне өзгерістер енгізбеу; тиісті құжатсыз ақпараттық жүйеде, есепке алу және тізілімдер жүйелерінде анықтамалықтар деректерін өзгерту; ақпараттық жүйеде, есепке алу және тізілімдер жүйелерінде анықтамалықтар деректерін уақтылы өзгертпеу;

2) бастапқы құжаттар негізінде есептік және өзге құжаттарды беруге байланысты тәуекелдер: есептік құжатты қалыптастыруды орындамау; есептік құжатты уақтылы қалыптастырмау; есептік құжаттағы дұрыс емес деректер; бұйрықтың қате мәртебесін көрсете отырып орындау туралы есепті қалыптастыру; есептік құжатты уәкілетті емес тұлғаға беру; есептік құжаттарды ұрлау, айырбастау және жоғалту;

3) ақпараттық жүйелерді пайдалануға байланысты тәуекелдер; операциялық күнді ашу (жабу) рәсімдерін орындамау; қор биржасының терминалын қосуды орындамау; кіріс файлының дұрыс емес форматы; кіріс файлының дұрыс емес мазмұны; түрлі қызметкерлердің дерекқорда жазбаны қалыптастыру үшін деректерді екі рет енгізуі; дерекқорда жазбаны қалыптастыруды орындамау; дерекқорда жазбаны дұрыс емес қалыптастыру; ақпараттық жүйеде жөнелтушіден келген құжаттардың қайталануы (операциялық күн ішінде); есептеулерді кейінге қалдыру күнімен бұйрықты кезекке қою; ақпараттық жүйеде транзакцияларды жүргізу кезіндегі қателер; бұйрықты қарсы бұйрықсыз орындау (екі қарсы бұйрықтар негізінде тіркелетін мәмілелер бойынша); айналыста болмаған бағалы қағаздар бойынша бұйрықты орындау; регламентке кірмейтін уақытта бұйрықты орындау; регламентке кірмейтін уақытта бұйрықты қабылдау; ашылмаған операциялық күн кезінде бұйрықты орындау; бағалы қағаздармен операцияларды тоқтата тұру кезінде бұйрықты орындау; рұқсат етілмеген операциялар бойынша бұйрықты орындау;

4) ақпараттық жүйелерді пайдалануға байланысты тәуекелдер: компьютерлік вирустардың енуі; лицензиялық емес бағдарламаларды пайдалану; ақпараттық жүйелерге авторизацияланбаған рұқсат; серверлік жабдыққа техникалық қызмет көрсету кезіндегі қателер; электрлік қоректендіру жүйесіндегі іркілістер; серверлерді кондиционирлеу жүйелерінің іркілістері; серверлік жабдықтың техникалық іркілісі; желілік жабдықтың техникалық іркілісі; деректерді тасымалдағыштарды (қатты дискілерді және өзге тасымалдаушыларды) ұрлау, әдейі бүлдіру; деректерді тасымалдағыштарға (қатты дискілердегі және өзге тасымалдаушылар) авторизацияланбаған рұқсат; табиғи сипаттағы төтенше жағдай; серверлік бөлмедегі өрт; серверлік бөлмені судың басып қалуы; ақпараттық жүйедегі бағдарламалық іркіліс; тапсырыс берушінің бағдарламалық қамтамасыз етуді әзірлеу бойынша қалыпқа келтірілген талаптарының болмауы; бағдарламалық қамтамасыз етудің кодын белгілеушілер үшін техникалық тапсырманы дұрыс жасамау; бағдарламалық қамтамасыз ету кодын жасау кезіндегі қателер; әзірленген бағдарламалық қамтамасыз етуді енгізу кезіндегі қателер.

19. Орталық депозитарийдің қызметін жүзеге асыру барысында жасау және ақпаратты жариялау рәсімі мыналарды:

1) бағалы қағаздарды ұстаушыларға эмитент акционерлерінің жалпы жиналысын өткізу немесе эмитенттің эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша кірісті төлеуі туралы, сондай-ақ эмитенттің бағалы қағаздарының шығарылымы туралы ақпаратты Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығы туралы заңнамасында белгіленген жағдайларда жасау және жариялау тәртібін;

2) депоненттердің, депоненттер клиенттерінің, эмитенттердің және өзге де жеке және заңды тұлғалардың сұратулары негізінде оларға есепке алу және тізілімдер жүйесін құрайтын ақпаратты ұсыну рәсімін;

3) Бағалы қағаздар нарығы туралы заңның 43-бабына сәйкес орталық депозитарийді есепке алу жүйесін және жауапкершілігі шектеулі серіктестік қатысушыларының тізілімдері жүйесін құрайтын мәліметтерді алу құқығына ие мемлекеттік органдарға ақпарат ұсыну рәсімін айқындайды.

20. Орталық депозитарийдің резервтік техникалық орталығы бар және жедел іске қосу үшін оның тұрақты дайындығын қамтамасыз етеді. Резервтік техникалық орталық мынадай талаптарға сәйкес келеді:

1) есепке алу және тізілімдер жүйесін құрайтын, есепке алудың және тізілімдердің негізгі жүйелеріне ұқсас электрондық деректердің көшірмесі бар;

2) орталық депозитарийдің негізгі жүйелерінің орналасқан орны бойынша тұрған резервтік жүйелерге ұқсас резервтік жүйелердің өзекті көшірмесі бар;

3) олардың жұмысындағы іркілістер негізгі қызметтің тоқтауына және клиенттерге қызмет көрсетудің мүмкін болмауына әкеп соғатын барлық дереккөздер мен ақпараттық жүйелердің өзекті көшірмелері бар;

4) техникалық резервтік орталықтың қауіпсіздігі мен үзіліссіз жұмысына әсер ететін техногендік және табиғи сипаттарды ескере отырып орталық депозитарийдің негізгі жүйелерінің орналасқан жерінен қауіпсіз арақашықтықта орналасқан;

5) орталық депозитарийдің қызметін жүзеге асыру үшін қажетті барлық коммуникациялармен қамтамасыз етіледі;

6) орталық депозитарийдің есепке алу және тізілімдер жүйесінің орналасқан орны бойынша штаттан тыс жағдай туындаған кезде келесі жұмыс күнінен кешіктірмей қызметті жүзеге асыру мүмкіндігін береді.

21. Бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілімі жүйесін құрайтын орталық депозитарийдің архив құжаттарын сақтау үшін пайдаланылатын үй-жайлар мынадай талаптарға сәйкес келеді:

1) архив құжаттарын сақтауға бейімделген жеке үй-жай;

2) құжаттарды сақтауға арналған архив сақтау орнында құжаттарды сақтаудың талаптары мен өлшемшарттарын: сақтаудың температуралық-ылғалдылық, жарық, санитарлық-гигиеналық, күзет режимдерінің жасалуы және сақталуы қамтамасыз етіледі;

3) архив қызметкерлерінің жұмыс бөлмелері, сондай-ақ орталық депозитарий және (немесе) орталық депозитарийдің архив құжаттарын сақтау қызметін көрсететін ұйым қызметкерлерінің үй-жайлары архив сақтау орнынан оқшауланған;

4) архив сақтау орны химиялық заттарды, тағам өнімдерін сақтауға және қолдануға байланысты зертханалық, өндірістік және қойма үй-жайларынан алшақ орналасады және олармен ортақ желдеткіш арналары болмайды;

5) архив сақтау орны өрт шығу қауіпсіздігімен қамтамасыз етіледі, өрт сөндіру дабылымен жабдықталады және су баспауына кепілдік берiледi. Жалпы және әр қабаттағы ажыратқыштар архив сақтау орнынан тыс орналастырылады. Архив сақтау орнында газ, су жүргізетін, канализациялық және өзге де магистралды құбырлар орналастырылмайды;

6) архив сақтау орны күзет дабылымен жабдықталады;

7) архив сақтау орны стационарлық немесе жылжымалы металл стеллаждармен жабдықталады.

22. Басқару ақпарат жүйесінің жұмыс істеу тәртібі директорлар кеңесінің міндеттерін тиімді орындау мақсатында орталық депозитарий қызметінің барлық бағыттары бойынша толық, дәйекті және уақтылы ақпаратты директорлар кеңесіне тұрақты негізде беруін қамтамасыз етеді. Басқару ақпарат жүйесінің жұмыс істеу тәртібі ақпаратты уақытылы және толық көлемде дайындауға және орталық депозитарийдің директорлар кеңесіне беруге жауапты орталық депозитарийдің тұлғаларын, құрылымдық бөлімшелерін, органдарын көрсете отырып, орталық депозитарийдің директорлар кеңесіне орталық депозитарийдің қызметі туралы басқару ақпаратын қалыптастыру өлшемшарттарынан, құрамынан, жиілігінен және беру нысанынан тұрады.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 43-қосымша Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептілігінің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 1-қосымша Нысан Әкімшілік деректер нысаны: www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20__жылғы «___»__________ жағдай бойынша Индекс: 1-РN_М Кезеңділігі: ай сайын Ұсынады: исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей (мың теңгемен) № Нор­ма­тив­тің ата­уы Көр­сет­кіш­тің мәні 1 2 3 1 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­ві (1.1/1.2) 1.1 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі­нің маржа­сы (1.3 + 1.4 неме­се 1.8 ең тө­мен­гі ша­ма) (мың тең­ге­мен) 1.2 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («400») (мың тең­ге­мен) 1.3 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сын есеп­те­удің ара­лық қо­ры­тындысы («100») (мың тең­ге­мен) 1.4 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сын есеп­те­у­ге ен­гі­зі­ле­тін со­ма («200») (мың тең­ге­мен) 1.5 Са­па­сы мен өтім­ді­лі­гі бой­ын­ша сы­нып­та­луын ес­ке­ре оты­рып, ак­тив­тер­дің жиын­тығы («12000») (мың тең­ге­мен) 1.6 Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сін ше­гер­ген­де сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі («13000») (мың тең­ге­мен) 1.7 Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сын қо­с­па­ған­да, мін­дет­те­ме­лер («14000») (мың тең­ге­мен) 1.8 Ак­тив­тер­дің са­па­сы мен өтім­ді­лі­гі бой­ын­ша сы­нып­та­луын ес­ке­ре оты­рып есеп­тел­ген, тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі­нің нақ­ты маржа­сы (1.5 - 1.6 - 1.7) (мың тең­ге­мен) 2 Осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 37-тар­ма­ғы 1) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін екін­ші дең­гей­де­гі бір банк­те және осы банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­рын­да (НД1-1) ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға, са­лым­дар мен ақ­ша­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 20 (жиыр­ма) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды 3 Осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 37-тар­ма­ғы 2) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін екін­ші дең­гей­де­гі бір банк­те және осы банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­рын­да (НД1-2) ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға, са­лым­дар мен ақ­ша­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 15 (он бес) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды (пай­ы­з­бен) 4 Осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 37-тар­ма­ғы 3) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін екін­ші дең­гей­де­гі бір банк­те және осы банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­рын­да (НД1-3) ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға, са­лым­дар мен ақ­ша­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды (пай­ы­з­бен) 5 Екін­ші дең­гей­де­гі банк бо­лып та­был­май­тын бір заң­ды тұл­ға­да және осы заң­ды тұл­ға­ның үле­стес тұ­лға­ла­рын­да (НД2) ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға және ақ­ша­ға жиын­тық ор­на­ла­сты­ру - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды (пай­ы­з­бен) 6 Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар­ға және мер­зі­мі 12 (он екі) ай­дан ас­пай­тын ме­талл де­по­зит­тер­ге жиын­тық ор­на­ла­сты­ру (НД4) - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды (пай­ы­з­бен) 7 Шет мем­ле­кет­тің ор­та­лық үкі­ме­ті шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД6) - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды 8 Осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 35-тар­ма­ғын­да тіз­бе­сі ай­қын­дал­ған ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ы­мы­ның ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД7) - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды (пай­ы­з­бен) 9 Осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы 23) және 24) тар­мақ­ша­ла­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін пай­лар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД8) - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды (пай­ы­з­бен) 10 Ашық және ин­тер­вал­дық ин­ве­сти­ци­я­лық пай қор­ла­ры­ның пай­ла­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД8-1) – осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 5 (бес) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды (пай­ы­з­бен) 11 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД9) - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды (пай­ы­з­бен) 12 Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы 25) және 26) тар­мақ­ша­ла­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД10) - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­ды (пай­ы­з­бен) 13 Өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер­дің жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­він орын­дау ту­ра­лы ақ­па­рат («иә» неме­се «жоқ») (мың теңгемен) Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы­ның ата­уы Ха­лы­қа­ра­лық неме­се ұлт­тық шка­ла бой­ын­ша ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның рей­тинг­тік ба­ға­сы (тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның жет­кі­лік­ті­лік нор­ма­ти­ві) Қол­да­ны­с­та­ғы ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­л­ген (бе­рі­ле­тін) мін­дет­те­ме­лер кө­ле­мі, бар­лы­ғы Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы­ның ата­уы Ха­лы­қа­ра­лық неме­се ұлт­тық шка­ла бой­ын­ша ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның рей­тинг­тік ба­ға­сы (тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның жет­кі­лік­ті­лік нор­ма­ти­ві) 1 2 3 4 5 «Еура­зи­я­лық эко­но­ми­ка­лық одақ ту­ра­лы шар­тты ра­ти­фи­ка­ци­я­лау ту­ра­лы» 2014 жы­л­ғы 14 қа­зан­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның За­ңы­мен ра­ти­фи­ци­ка­ци­я­лан­ған Еура­зи­я­лық эко­но­ми­ка­лық одақ ту­ра­лы шар­тқа (бұ­дан әрі - ЕА­ЭО ту­ра­лы шарт) қа­ты­су­шы ел­дер­дің ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ла­рын қо­с­па­ған­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­лар­мен жа­сал­ған ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры 1-топ «АА-» неме­се жо­ға­ры 0% 2-топ «А+» - «А-» ара­лы­ғы 0% 3-топ «ВВВ+» -»ВВВ-» ара­лы­ғы 0,2% 4-топ «ВВ+» - «ВВ-» ара­лы­ғы 0,75% 5-топ «В+» - «В-» ара­лы­ғы 3,8% 6-топ «В-»-дан тө­мен неме­се жоқ 22% Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент­те­рі – ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­лар­мен жа­сал­ған ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры 7-топ «В»-дан тө­мен емес неме­се «kzBB» 0% 8-топ «В-», «kzBB-», «kzB+» 0,2% 9-топ > 1,75 0,05% 10-топ > 1,5 0,1% 11-топ > 1,25 0,2% 12-топ > 1,1 0,5% 13-топ >= 1,0 3,8% 14-топ < 1,0 5% ЕА­ЭО ту­ра­лы шар­тқа қа­ты­су­шы ел­дер­дің ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ла­ры­мен жа­сал­ған ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры 15-топ «ВВВ+» - «ВВВ» ара­лы­ғы 0% 16-топ «ВВ+» - «ВВ-» ара­лы­ғы 0,2% 17-топ «В+» - «В-» ара­лы­ғы 0,5% 18-топ «В-»-дан тө­мен неме­се жоқ 22% Жиын­тығы: ххх ххх (мың теңгемен) Көр­сет­кіш ата­уы Жол ко­ды Со­ма­сы 1 2 3 «Сый­лы­қа­қы­лар әді­сін» пай­да­ла­на оты­рып тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рін есеп­теу Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры, бар­лы­ғы (осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­ле­рі­нің 12-тар­ма­ғы­ның 1), 2) және 3) тар­мақ­ша­ла­ры­на сәй­кес) 1110 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру қо­рын бас­қа­ру үшін ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­на сый­а­қы тө­леу бой­ын­ша шы­ғы­стар со­ма­сы 1120 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғы­ның со­ма­сы 1130 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған тү­зе­ті­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры («1110» - «1120» - «1130») 1100 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры, бар­лы­ғы (осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­ле­рі­нің 12- тар­ма­ғы­ның 1), 2) және 3) тар­мақ­ша­ла­ры­на сәй­кес) 1210 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы тү­зе­ті­л­ген жиын­тық ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры («1210» - «1120» - «1130») 1200 Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған жиын­тық сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры неме­се одан әрі есеп­те­у­ге ар­нал­ған жиын­тық ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сый­лы­қа­қы­лар (егер «1100» ≥ «1200», он­да «1100»; егер «1100» < «1200», он­да «1200») 1010 А ара­лық қо­ры­тындысы: (егер «1010» > 3 500 000, он­да (3 500 000 х 0,18 + («1010» - 3 500 000) х 0,16); егер «1010» < 3 500 000, он­да «1010» х 0,18) 1020 Ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген, сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («1311» + «1312» + «1313») 1310 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген, сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1311 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген, сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1312 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ны­ның со­ңы­на есеп­тел­ген сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1313 Ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («1321» + «1322» + «1323») 1320 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы үшін есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1321 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1322 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 1323 Тү­зе­ту ко­эф­фи­ци­ен­ті (егер «1310» / «1320» > 0,5 бол­са, он­да «1310» / «1320»; егер «1310» / «1320» < 0,5 бол­са, он­да 0,5) 1300 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («сый­лы­қа­қы­лар әді­сі­мен») («1020» х «1300») 1000 «Тө­лем­дер әді­сін» пай­да­ла­на оты­рып тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рін есеп­теу (мың тең­ге­мен) Жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген (Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­ле­рі­нің 13-тар­ма­ғы 2) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­рын ес­ке­ре оты­рып) («2111» + «2112» + «2113») 2110 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген 2111 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жыл­да­ғы, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 2112 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл­да­ғы, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 2113 «Сақ­тан­ды­ру қыз­ме­ті ту­ра­лы» 2000 жы­л­ғы 18 жел­тоқ­сан­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы За­ңы­ның (бұ­дан әрі - Заң) 6-ба­бы 3-тар­ма­ғы­ның 13) және 14) тар­мақ­ша­ла­рын­да көр­се­ті­л­ген тәу­е­кел­дер­ді сақ­тан­ды­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та) ұй­ым­да­ры үшін ал­дың­ғы 7 (же­ті) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген («2121» +... + «2127»): 2120 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген 2121 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жыл­да­ғы, жыл со­ңы­на есеп­тел­ген 2122 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл­да­ғы, жыл со­ңы­на есеп­тел­ген 2123 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 3 (үш) жыл­да­ғы, жыл со­ңы­на есеп­тел­ген 2124 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 4 (төрт) жыл­да­ғы, жыл со­ңы­на есеп­тел­ген 2125 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 5 (бес) жыл­да­ғы, жыл со­ңы­на есеп­тел­ген 2126 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 6 (ал­ты) жыл­да­ғы, жыл со­ңы­на есеп­тел­ген 2127 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян ре­зер­ві­нің со­ма­сы 2210 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян ре­зер­ві­нің со­ма­сы 2310 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 6 (ал­ты) жыл­да­ғы, қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян ре­зер­ві­нің со­ма­сы (Заң­ның 6-ба­бы 3-тар­ма­ғы­ның 13) және 14) тар­мақ­ша­ла­рын­да көр­се­ті­л­ген тәу­е­кел­дер­ді сақ­тан­ды­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ым­да­ры үшін) 2320 Одан әрі есеп­те­у­ге ар­нал­ған жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі (1/3 х («2110» + «2210» - «2310»)) 2030 Заң­ның 6-ба­бы 3-тар­ма­ғы­ның 13) және 14) тар­мақ­ша­ла­рын­да көр­се­ті­л­ген тәу­е­кел­дер­ді сақ­тан­ды­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ым­да­ры үшін одан әрі есеп­те­у­ге ар­нал­ған жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі (1/7 х («2120» + «2210» - «2320»)) 2031 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («тө­лем­дер әді­сі­мен»): (егер «2030» > 2 500 000 бол­са, он­да ((2 500 000 х 0,26 + («2030» - 2 500 000) х 0,23) х «1300»); егер «2030» < 2 500 000 бол­са, он­да «2030» х 0,26 х «1300») 2000 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («1000» неме­се «2000», ең жо­ға­ры ша­ма) 3000 Осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­ле­рі­нің 14-тар­ма­ғын­да көр­се­ті­л­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) шар­тта­ры бой­ын­ша тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рін ұл­ғай­ту со­ма­сы 3010 Есеп­ті ке­зең­де­гі тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның тү­зе­ті­л­ген ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («3000» + «3010») 3100 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі 4100 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сін ше­ге­ре оты­рып мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян ре­зер­ві 4010 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ба­сын­да ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сін ше­ге­ре оты­рып мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян ре­зер­ві 4020 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы ре­зерв ко­эф­фи­ци­ен­тіне тү­зе­ті­л­ген тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі (егер «4010» / «4020» > 1 бол­са, он­да «4100», егер «4010» / «4020» < 1 бол­са, он­да «4100» х («4010» / «4020»)) 4000 Есеп­тел­ген тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі (егер «4000» ≤ «3100»,он­да «3100», егер «4000» > «3100», он­да «4000») 5000 Ке­піл­дік бе­ру қо­ры­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі 6000 Есеп­тел­ген тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі (5000 + осы Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер­ді орын­да­уы ту­ра­лы есеп­тің 2-кесте­сіне сәй­кес есеп­тел­ген, қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­ле­тін мін­дет­те­ме­лер со­ма­сы­ның бір бө­лі­гі) 7000 Ке­піл­дік бе­ру қо­ры­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («6000» + осы Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер­ді орын­да­уы ту­ра­лы есеп­тің 2-кесте­сіне сәй­кес есеп­тел­ген, қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­ле­тін мін­дет­те­ме­лер со­ма­сы­ның бір бө­лі­гі) 8000 Есеп­ті ке­зең­де­гі тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («7000» неме­се «8000», ең жо­ға­ры ша­ма) 9000 «Жал­пы сақ­тан­ды­ру» са­ла­сы бой­ын­ша ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ым­да­ры үшін нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сын есеп­теу Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы үшін тө­лен­ген жар­ғы­лық ка­пи­тал 111 Ал­дың­ғы ке­зең­дер­дің бө­лін­бе­ген кі­рі­сі 113 Ре­зерв­тік ка­пи­тал, Кү­тіл­ме­ген тәу­е­кел­дер ре­зер­ві және Тұ­рақ­тан­ды­ру ре­зер­ві 114 Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның негіз­гі қыз­ме­ті­нің мақ­са­ты үшін са­тып алын­ған бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету­ді қо­с­па­ған­да, ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер (жи­нақ­тал­ған амор­ти­за­ци­я­ны есеп­те­ген­де­гі өзін­дік құ­ны және ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы ак­тив­те­рі­нің 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын мөл­шер­де) 115 Ал­дың­ғы жыл­дар­да­ғы өтел­ме­ген зи­ян 116 Есеп­ті ке­зең­де­гі өтел­ме­ген зи­ян 117 Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың жар­ғы­лық ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар 118 А ара­лық жиын­тығы («111» + «113» + «114» - «115» - «116» - «117» - «118») 100 Өтеу мер­зі­мі бел­гі­лен­ген рет­тел­ген бо­рыш 201 Өтеу мер­зі­мі бел­гі­лен­бе­ген рет­тел­ген бо­рыш 202 Б ара­лық жиын­тығы («201» + «202») 211 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның есе­біне ен­гі­зі­ле­тін со­ма: (егер «211» > 0,5 х («100» неме­се «400», ең тө­мен­гі ша­ма) бол­са, он­да 0,5 х («100» неме­се «400», ең тө­мен­гі ша­ма); егер «211» < 0,5 х («100» неме­се «400», ең тө­мен­гі ша­ма) бол­са, он­да «211») 200 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы («100» + «200» неме­се «15000», ең тө­мен­гі ша­ма) 300 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гін маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («9000») 400 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­ві («300» / «400») 500 (мың теңгемен) Көр­сет­кіш ата­уы Жол ко­ды Со­ма­сы 1 2 3 «Өмір­ді сақ­тан­ды­ру» және «ан­ну­и­тет­тік сақ­тан­ды­ру» сы­нып­та­ры үшін Қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры Тәу­е­кел­ді ка­пи­тал те­ріс мән­ді бо­лып та­был­май­тын, қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры (3 (үш) жы­л­ға дей­ін­гі мер­зім­мен) бой­ын­ша жиын­тық тәу­е­кел­ді ка­пи­тал («1113» - «1111») 1110 Қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1111 Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі 1112 Қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша жиын­тық сақ­тан­ды­ру со­ма­сы 1113 Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның сақ­тан­ды­ру со­ма­сын­да­ғы үле­сі 1114 әу­е­кел­ді ка­пи­тал те­ріс мән­ді бо­лып та­был­май­тын, қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры (3 (үш) жыл­дан ба­стап 5 (бес) жы­л­ға дей­ін­гі мер­зім­мен) бой­ын­ша жиын­тық тәу­е­кел­ді ка­пи­тал («1123» - «1121») 1120 Қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1121 Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі 1122 Қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша жиын­тық сақ­тан­ды­ру со­ма­сы 1123 Сақ­тан­ды­ру со­ма­сын­да­ғы ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі 1124 Тәу­е­кел­ді ка­пи­тал те­ріс мән­ді бо­лып та­был­май­тын, қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру­дың қал­ған шар­тта­ры бой­ын­ша жиын­тық тәу­е­кел­ді ка­пи­тал («1133» - «1131») 1130 Қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1131 Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі 1132 Қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша жиын­тық сақ­тан­ды­ру со­ма­сы 1133 Сақ­тан­ды­ру со­ма­сын­да­ғы ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі 1134 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы жа­сал­ған қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша тәу­е­кел­ді ка­пи­тал («1110» + «1120» + «1130») 1140 Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­ле оты­рып, ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы жа­сал­ған қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша тәу­е­кел­ді ка­пи­тал («1140» + «1112» - «1114» + «1122» - «1124» + «1132» - «1134») 1150 Тү­зе­ту ко­эф­фи­ци­ен­ті (егер «1150» / «1140» > 0,5 бол­са, он­да «1150» / «1140»; егер «1150» / «1140» < 0,5 бол­са, он­да 0,5) 1160 Қай­тыс болған жағ­дай­да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («1110» х 0,001 + «1120» х 0,0015 + «1130» х 0,003) х «1160»)) 1170 Бас­қа да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры Зей­не­та­қы ан­ну­и­те­ті­нің ис­лам­дық шар­тта­ры бой­ын­ша ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1210 Өзге ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1211 Есеп­теу үшін қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы: («1210» х осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­ле­рі­нің 21-тар­ма­ғын­да бел­гі­лен­ген пай­ы­здың ти­іс­ті мөл­ше­рі+»1211» х 0,04) 1220 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да­ғы сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­ле оты­рып қа­лып­та­сты­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің со­ма­сы 1230 Тү­зе­ту ко­эф­фи­ци­ен­ті (егер «1230» / («1210+1211») > 0,85 бол­са, он­да «1230» / («1210+1211»), егер «1230» / («1210+1211») < 0,85 бол­са, он­да 0,85) 1240 Бас­қа да өмір­ді ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («1220» х «1240») 1200 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («1170» + «1200») 1000 «Жа­за­тай­ым жағ­дай­лар­дан сақ­тан­ды­ру», «ауыр­ған жағ­дай­дан сақ­тан­ды­ру» және «қыз­мет­кер ең­бек (қыз­мет­тік) мін­дет­те­рін ат­қар­ған кез­де оны жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан мін­дет­ті сақ­тан­ды­ру» сы­нып­та­ры үшін Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры, бар­лы­ғы (осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­ле­рі­нің 22-тар­ма­ғы екін­ші бө­лі­гі­нің та­лап­та­рын ес­ке­ре оты­рып) 3110 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру қо­рын бас­қа­ру үшін ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­на сый­а­қы тө­леу бой­ын­ша шы­ғы­стар со­ма­сы 3120 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған, тү­зе­ті­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры («3110» - «3120») 3140 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры, бар­лы­ғы 3150 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лын­да­ғы тү­зе­ті­л­ген жиын­тық ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры («3150» - «3120») 3160 Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған жиын­тық сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры неме­се одан әрі есеп­те­у­ге ар­нал­ған жиын­тық ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры (егер «3140» ≥ «3160», он­да «3140»; егер «3140» < «3160», он­да «3160») 3100 А ара­лық жиын­тығы: (егер «3100» > 3 500 000, он­да (3 500 000 х 0,18 + («3100» - 3 500 000) х 0,16); егер «3100» < 3 500 000, он­да «3100» х 0,18) 3200 Ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лын­да­ғы есеп­тел­ген сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («3311» + «3312» + «3313») 3310 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­л­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3311 Сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­ле оты­рып, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген, ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жыл үшін жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3312 Сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ше­ге­рі­ле оты­рып, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген, ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жыл үшін жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3313 Ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («3321» + «3322» + «3323») 3320 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3321 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жы­л­ға, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3322 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жы­л­ға, қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі 3323 Тү­зе­ту ко­эф­фи­ци­ен­ті (егер «3310» / «3320» > 0,5, он­да «3310» / «3320»; егер «3310» / «3320» ≤ 0,5, он­да 0,5) 3300 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («сый­лы­қа­қы­лар әді­сі­мен») («3200» х «3300») 3400 Ал­дың­ғы 3 (үш) қар­жы жы­лы­на есеп­тел­ген жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі («3511» + «3512» + «3513»): 3510 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңы­на есеп­тел­ген 3511 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 1 (бір) жы­л­ға, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 3512 ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жы­л­ға, жыл­дың со­ңы­на есеп­тел­ген 3513 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның со­ңын­да мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян ре­зер­ві­нің со­ма­сы 3520 Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы­ның ал­дын­да­ғы 2 (екі) жы­л­ға, жыл­дың со­ңын­да мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян ре­зер­ві­нің со­ма­сы 3530 Одан әрі есеп­те­у­ге ар­нал­ған жиын­тық сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі (1/3 х («3510» + «3520» - «3530»)) 3500 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («тө­лем­дер әді­сі­мен»): (егер «3500» > 2 500 000, он­да ((2 500 000 х 0,26 + («3500» - 2 500 000) х 0,23) х «3300»); егер «3500» < 2 500 000, он­да «3500» х 0,26 х «3300» 3600 Есеп­ті ке­зең­де­гі тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («3400» неме­се «3600», ең жо­ға­ры ша­ма) 3000 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі Есеп­ті ке­зең­де­гі тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («1000» + «3000») 4000 Ке­піл­дік бе­ру қо­ры­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі 5000 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның есеп­тел­ген ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («4000» + осы Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер­ді орын­да­уы ту­ра­лы есеп­тің 2-кесте­сіне сәй­кес есеп­тел­ген, қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­ле­тін мін­дет­те­ме­лер со­ма­сы­ның бір бө­лі­гі) 6000 Ке­піл­дік бе­ру қо­ры­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («5000» + осы Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер­ді орын­да­уы ту­ра­лы есеп­тің 2-кесте­сіне сәй­кес есеп­тел­ген, қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­ле­тін мін­дет­те­ме­лер со­ма­сы­ның бір бө­лі­гі) 7000 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («6000» неме­се «7000», ең жо­ға­ры ша­ма) 8000 «Өмір­ді сақ­тан­ды­ру» са­ла­сы бой­ын­ша сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ым­да­ры үшін нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сын есеп­теу Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­на ар­нал­ған тө­лен­ген жар­ғы­лық ка­пи­тал 111 Ал­дың­ғы ке­зең­дер­де­гі бө­лін­бе­ген кі­ріс 113 Ре­зерв­тік ка­пи­тал, Кү­тіл­ме­ген тәу­е­кел­дер ре­зер­ві және Тұ­рақ­тан­ды­ру ре­зер­ві 114 Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның негіз­гі қыз­ме­ті­нің мақ­са­ты үшін са­тып алын­ған бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету­ді қо­с­па­ған­да, ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер (жи­нақ­тал­ған амор­ти­за­ци­я­сы ес­ке­рі­л­ген өзін­дік құ­ны және ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы ак­тив­те­рі­нің 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын мөл­шер­де) 115 Ал­дың­ғы жыл­дар­да­ғы өтел­ме­ген зи­ян 116 Есеп­ті ке­зең­де­гі өтел­ме­ген зи­ян 117 Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың жар­ғы­лық ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар 118 А ара­лық жиын­тығы («111» + «113» + «114» - «115» - «116» - «117» - «118») 100 Өтеу мер­зі­мі бел­гі­лен­ген рет­тел­ген бо­рыш 201 Өтеу мер­зі­мі бел­гі­лен­бе­ген рет­тел­ген бо­рыш 202 Б ара­лық жиын­тығы («201» + «202») 211 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның есе­біне ен­гі­зі­ле­тін со­ма: егер «211» > 0,5 х («100» неме­се «400», ең тө­мен­гі ша­ма), он­да 0,5 х («100» неме­се «400», ең тө­мен­гі ша­ма); егер «211» < 0,5 х («100» неме­се «400», ең тө­мен­гі ша­ма), он­да «211» 200 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы («100» + «200» неме­се «15000», ең тө­мен­гі ша­ма) 300 Тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның ең тө­мен­гі мөл­ше­рі («8000») 400 Нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­ві («300» / «400») 500 (мың теңгемен) № Көр­сет­кіш ата­уы Жол ко­ды Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Есеп­ке алы­на­тын кө­ле­мі Есеп­те­ле­тін со­ма 1 2 3 4 5 6 1 Ақ­ша - бар­лы­ғы («11111» +... + «11116»), оның ішін­де: 11110 х 1.1 ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рін ше­гер­ген­де ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның 1 (бір) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да­ғы кас­са­да­ғы ақ­ша 11111 100% 1.2 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі жол­да­ғы ақ­ша 11112 100% 1.3 осы қо­сым­ша­ның 2.1 және 2.2-жол­да­рын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ағым­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша 11113 100% 1.4 осы қо­сым­ша­ның 2.3-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ағым­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша 11114 90% 1.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі және ор­та­лық де­по­зи­та­рий­де­гі ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғын­да бро­кер­лік және (неме­се) ди­лер­лік қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­ның шот­та­рын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның ақ­ша­сы 11115 100% 1.6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­ның шот­та­рын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның ақ­ша­сы 11116 100% 2 Са­лым­дар - бар­лы­ғы («11121» +... + «11125»), оның ішін­де: 11120 X 2.1 Көр­се­ті­л­ген банк­тер ак­ци­я­ла­ры қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «пре­ми­ум» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген неме­се қор бир­жа­сы ин­дек­сі­нің өкіл­дік ті­зі­мін­де тұр­ған эми­тент­тер бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 11121 100% 2.2 мы­на­дай та­лап­тар­дың бі­ріне сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар: Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар; Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент бас банк­те­рі­нің Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент ен­ші­лес банк­те­рі бо­лып та­бы­ла­ды 11122 100% 2.3 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В-» ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBВ»-тен «kzBВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар; 11123 90% 2.4 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар, Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кін­де­гі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да­ғы са­лым­дар 11124 100% 2.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент банк­тер­де­гі са­лым­дар 11125 100% 3 Бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар - бар­лы­ғы («11131» +... + «11145»), оның ішін­де: 11130 X 3.1 бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес эмис­си­я­лан­ған­ды қо­са ал­ған­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі мен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11131 100% 3.2 қыз­ме­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да жү­зе­ге асы­ра­тын қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 11132 100% 3.3 ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кіне ти­е­сі­лі кә­сіп­кер­лік қыз­мет­пен бай­ла­ны­сты емес же­ке тұ­лға­лар­дың ипо­те­ка­лық қары­зда­рын са­тып алу­ды жү­зе­ге асы­ра­тын заң­ды тұл­ға шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 11133 100% 3.4 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес «Қа­зақ­стан Да­му Бан­кі», «Са­мұ­рық-Қа­зы­на» Ұлт­тық әл-ауқат қо­ры, «Бәй­те­рек» Ұлт­тық бас­қа­ру­шы хол­дин­гі, «Про­бле­ма­лық кре­дит­тер қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ғам­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 11134 100% 3.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­ни­ир­лен­ген және «Аста­на» Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ра­тын қор бир­жа­сын­да жа­рия са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11135 90% 3.6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма­лы» ала­ңы­ның «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11136 60% 3.7 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша ба­ға­ла­уы «ВВ-»-тен тө­мен емес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzA-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар (олар­дың эми­тен­т­ін­де бар) Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11137 100% 3.8 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша ба­ға­ла­уы «В+»-тен ба­стап «В-»-ке дей­ін рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен ба­стап «kzBB-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар (олар­дың эми­тен­т­ін­де бар) Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11138 85% 3.9 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-» тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кі шы­ғар­ған және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да но­ми­ни­ир­лен­ген бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 11139 100% 3.10 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-» тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі­сі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11140 100% 3.11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+» ба­стап «ВВ-» дей­ін тәу­ел­сіз рей­тин­гі­сі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11141 90% 3.12 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+» ба­стап «В-» дей­ін тәу­ел­сіз рей­тин­гі­сі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11142 80% 3.13 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар (олар­дың эми­тен­т­ін­де бар) шет ел эми­тет­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11143 100% 3.14 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+» ба­стап «ВВ-» дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар (олар­дың эми­тен­т­ін­де бар) шет ел эми­тет­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11144 85% 3.15 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+» ба­стап «В-» дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар (олар­дың эми­тен­т­ін­де бар) шет ел эми­тет­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11145 70% 4 Ак­ци­я­лар және де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар - бар­лы­ғы («11151» +... + «11158»), оның ішін­де: 11150 X 4.1 негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің құ­ра­мы­на кі­ре­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және шет ел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және көр­се­ті­л­ген ак­ци­я­лар олар­дың ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11151 100% 4.2 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, қор бир­жа­сы­ның «Негіз­гі» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры «пре­ми­ум» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11152 100% 4.3 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «стан­дарт» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры -бей­ре­зи­дент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­ни­ир­лен­ген және «Аста­на» Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ра­тын қор бир­жа­сын­да жа­рия са­уда-сат­тық­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры -бей­ре­зи­дент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11153 80% 4.4 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма­лы» ала­ңы­ның «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11154 60% 4.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және шет ел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11155 100% 4.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «ВВ+»-тен ба­стап «ВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және шет ел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11156 80% 4.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «В+»-тен ба­стап «В-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның және шет ел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 11157 60% 4.8 «Сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­ріне ке­піл­дік бе­ру қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы­ның ак­ци­я­ла­ры 11158 100% 5 Өзге ба­ға­лы қа­ға­з­дар – бар­лы­ғы («11161» +... + «11167»), оның ішін­де: 11160 X 5.1 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 11161 70% 5.2 ак­тив­те­рі­нің құ­ры­лы­мы негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің бі­рі­нің құ­ры­лы­мын қай­та­лай­тын неме­се осы пай­лар бой­ын­ша ба­ға бел­гі­леу негіз­гі қор ин­дек­с­те­ріне бай­лан­ған Exchange Traded Funds (ETF) пай­ла­ры 11162 90% 5.3 Morningstar рей­тинг­тік агент­ті­гі­нің «3 жұл­ды­зы­нан» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пай­ла­ры 11163 80% 5.4 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша ба­ға­ла­уы «ВВВ-» тө­мен емес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAAA» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 11164 100% 5.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша ба­ға­ла­уы «ВВ+»-тен ба­стап «ВВ-»-ке дей­ін рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAA+»-тен ба­стап «kzA-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 11165 90% 5.6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша ба­ға­ла­уы «В+»-тен ба­стап «В-»-ке дей­ін рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-тен ба­стап «kzBB-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 11166 80% 5.7 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, бас ұй­ым­да­ры­ның Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша ба­ға­ла­уы «ВВВ-» тө­мен емес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 11167 90% 6 Өзге ак­тив­тер – бар­лы­ғы («11171» +... + «11176»), оның ішін­де: 11170 X 6.1 та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар және и ме­талл де­по­зит­тер 11171 100% 6.2 ба­лан­стық және на­рық­тық құ­ны­ның ең тө­мен­гі ша­ма­сы­нан 100 (жүз) пай­ыз кө­ле­мін­де ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның 5 (бес) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да­ғы жы­л­жы­май­тын мү­лік тү­рін­де­гі негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар 11173 100% 6.3 Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның негіз­гі қыз­ме­ті­нің мақ­сат­та­ры үшін са­тып алын­ған бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету (жи­нақ­тал­ған амор­ти­за­ци­я­ны ес­кер­ген­де­гі өзін­дік құн­ның ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның жо­ға­ры өтім­ді ак­тив­те­рі­нің со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан ас­пай­тын мөл­шер­де 11174 100% 6.4 ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­лар­дан алы­на­тын со­ма­лар, сақ­та­ну­шы­лар­дан (қай­та сақ­та­ну­шы­лар­дан) және дел­дал­дар­дан алы­на­тын ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның 10 (он) пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да­ғы сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры 11175 100% 6.5 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы­ның про­спек­ті­сін­де көз­дел­ген, олар­дың ай­на­лыс мер­зі­мі­нің аяқ­та­луы­на бай­ла­ны­сты туын­да­ған (ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы про­спек­ті­сі­нің та­лап­та­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген) ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың но­ми­нал­ды құ­нын тө­леу бой­ын­ша ба­ға­лы қа­ға­з­дар эми­тент­те­ріне қой­ы­ла­тын та­лап­тар 11176 100% 7 Са­па­сы және өтім­ді­лі­гі бой­ын­ша сы­нып­та­луын ес­ке­ре оты­рып, ак­тив­тер жиын­тығы - А - («11110» + «11120» + «11130» + «11150» + «11160» + «11170») 12000 X X 8 Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сін ше­гер­ген­де сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі - СР 13000 X 9 Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі со­ма­сын қо­с­па­ған­да, мін­дет­те­ме­лер 14000 10 Ак­тив­тер­ді са­па­сы және өтім­ді­лі­гі бой­ын­ша сы­нып­та­луын ес­ке­ре оты­рып есеп­тел­ген нақ­ты тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы («12000» - «13000» - «14000») 15000 X X 11 Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рін ше­гер­ген­де, ак­тив­тер со­ма­сы 16000 X Ак­тив­тер­ді әр­та­рап­тан­ды­ру нор­ма­тив­те­рін есеп­теу Осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 37-тар­ма­ғы 1) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін екін­ші дең­гей­де­гі бір банк­те және осы банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­рын­да (НД1-1) ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға, са­лым­дар мен ақ­ша­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 20 (жиыр­ма) пай­ы­здан көп емес № Эми­тент ата­уы Эми­тент са­на­ты/ рей­тин­гі Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­нан пай­ыз 1 2 3 4 5 1. Екін­ші дең­гей­де­гі банк 1.1. екін­ші дең­гей­де­гі банк­тің ата­уы 1.1.1. ак­ци­я­ла­ры 1.1.2. ис­лам­дық бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1.1.3. банк­те­гі са­лым­да­ры 1.1.4. банк­те­гі ақ­ша­сы 2. Банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры 2.1. Банк­тің үле­стес тұл­ға­сы­ның ата­уы 2.1.1. ак­ци­я­ла­ры 2.1.2 ис­лам­дық бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 2.1.3. са­лым­да­ры 2.1.4. ақ­ша­сы ... …………. n. …………. Бар­лы­ғы (1 - n жол­дар со­ма­сы) Осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 37-тар­ма­ғы 2) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін бір екін­ші дең­гей­де­гі банк­те және осы банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­рын­да (НД1-2) ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға, са­лым­дар мен ақ­ша­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 15 (он бес) пай­ы­здан көп емес № Эми­тент ата­уы Эми­тент са­на­ты/ рей­тин­гі Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­нан пай­ыз 1 2 3 4 5 1. Екін­ші дең­гей­де­гі банк 1.1. екін­ші дең­гей­де­гі банк­тің ата­уы 1.1.1. ак­ци­я­ла­ры 1.1.2. ис­лам­дық бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1.1.3. банк­те­гі са­лым­да­ры 1.1.4. банк­те­гі ақ­ша­сы 2. Банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры 2.1. Банк­тің үле­стес тұл­ға­сы­ның ата­уы 2.1.1. ак­ци­я­ла­ры 2.1.2. ис­лам­дық бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 2.1.3. са­лым­да­ры 2.1.4. ақ­ша­сы ... …………. n. …………. Бар­лы­ғы (1 - n жол­дар со­ма­сы) Осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 37-тар­ма­ғы 3) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін бір екін­ші дең­гей­де­гі банк­те және осы банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­рын­да (НД1-3) ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға, са­лым­дар мен ақ­ша­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес № Эми­тент ата­уы Эми­тент са­на­ты/ рей­тин­гі Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­нан пай­ыз 1 2 3 4 5 1. Екін­ші дең­гей­де­гі банк 1.1. екін­ші дең­гей­де­гі банк­тің ата­уы 1.1.1. ак­ци­я­ла­ры 1.1.2. ис­лам­дық бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1.1.3. банк­те­гі са­лым­да­ры 1.1.4. банк­те­гі ақ­ша­сы 2. Банк­тің үле­стес тұ­лға­ла­ры 2.1. Банк­тің үле­стес тұл­ға­сы­ның ата­уы 2.1.1. ак­ци­я­ла­ры 2.1.2. ис­лам­дық бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 2.1.3. са­лым­да­ры 2.1.4. ақ­ша­сы ... …………. n …………. Бар­лы­ғы (1 - n жол­дар со­ма­сы) Екін­ші дең­гей­де­гі банк бо­лып та­был­май­тын бір заң­ды тұл­ға­да және осы заң­ды тұл­ға­ның үле­стес тұ­лға­ла­ры­на (НД2) ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға және ақ­ша­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны - осы қа­улы­да бел­гі­лен­ген ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі­нің және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес № Эми­тент ата­уы Эми­тент са­на­ты/ рей­тин­гі Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­нан пай­ыз 1 2 3 4 5 1. Заң­ды тұл­ға 1. Заң­ды тұл­ға­ның ата­уы 1.1. ак­ци­я­ла­ры 1.2. ис­лам­дық бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1.3. ақ­ша­сы 2. Үле­стес тұл­ға­ның ата­уы 2.1. ак­ци­я­ла­ры 2.2. ис­лам­дық бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 2.3. ақ­ша­сы … ……………. n ……………. Бар­лы­ғы (1 - n жол­дар со­ма­сы) № Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ак­тив­тер со­ма­сы­нан пай­ыз 1 2 3 4 1 Аф­фи­нир­лен­ген ба­ға­лы ме­тал­дар мен ме­тал­ды де­по­зит­тер­ге 12 (он екі) ай­дан ас­пай­тын мер­зім­ге жиын­тық ор­на­ла­сты­ру (НД4) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 2 Шет мем­ле­кет­тің ор­та­лық үкі­ме­ті шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД6) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 3 Осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 35-тар­ма­ғын­да тіз­бе­сі ай­қын­дал­ған ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ы­мы­ның ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД7) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 4 Осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы 23) және 24) тар­мақ­ша­ла­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін пай­лар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД8) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 5 Ашық және ин­тер­вал­ды ин­ве­сти­ци­я­лық пай қор­ла­ры­ның пай­ла­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД8-1) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 5 (бес) пай­ы­здан көп емес 6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД9) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес 7 Осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 34-тар­ма­ғы 25) және 26) тар­мақ­ша­ла­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дың жиын­тық ба­лан­стық құ­ны (НД10) - осы қа­у­лы­мен бел­гі­лен­ген Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­те­рі­нің және сақ­та­лу­ға мін­дет­ті өзге де нор­ма­лар мен ли­мит­тер­дің нор­ма­тив­тік мән­де­рі және олар­ды есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің 32-тар­ма­ғы­на сәй­кес есеп­тел­ген ак­тив­тер со­ма­сы­нан 10 (он) пай­ы­здан көп емес (мың теңгемен) № Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы Ес­ке­рі­ле­тін кө­ле­мі Есеп­те­у­ге со­ма 1 2 3 4 5 1 Ақ­ша - бар­лы­ғы, оның ішін­де: х 1.1 ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рін ше­гер­ген­де, ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы ак­тив­те­рі­нің со­ма­сы­нан 1 (бір) пай­ы­здан ас­пай­тын со­ма­да кас­са­да­ғы ақ­ша 100% 1.2 бро­кер­лік және (неме­се) ди­лер­лік қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­ның Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі және ор­та­лық де­по­зи­та­рий­де­гі шот­та­рын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның ақ­ша­сы 100% 1.3 Осы қо­сым­ша­ның 2.1. және 2.2.-жол­да­рын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100% 1.4 Осы қо­сым­ша­ның 2.3.-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 90% 1.5 ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру жө­ні­ні­де­гі қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­ның Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі шот­та­рын­да­ғы ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның ақ­ша­сы 100% 2 Са­лым­дар - бар­лы­ғы, оның ішін­де: X 2.1 егер эми­тент бо­лып та­бы­ла­тын осы банк­тер­дің ак­ци­я­ла­ры қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңын­да­ғы «ак­ци­я­лар» сек­то­рын­да «пре­ми­ум» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген неме­се қор бир­жа­сы ин­дек­сі­нің өкіл­дік­тік ті­зі­мін­де бол­са де­ген шар­ты­мен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 100% 2.2 мы­на­дай та­лап­тар­дың бі­ріне сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар: Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В»-дан тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі, неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBB+» тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар; Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент бас банк­те­рі Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «А-»-тен тө­мен емес ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент ен­ші­лес банк­те­рі бо­лып та­бы­ла­ды 100% 2.3 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В-» ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі, неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBВ»-дан «kzBВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы, неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 90% 2.4 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «АА-»-тан тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар, Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кін­де Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да­ғы са­лым­дар 100% 2.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тан тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бей­ре­зи­дент банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 100% 3 Бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар - бар­лы­ғы, оның ішін­де: х 3.1 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі мен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған, оның ішін­де бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес эмис­си­я­лан­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 3.2 қыз­ме­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да жү­зе­ге асы­ра­тын қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100% 3.3 ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кіне ти­е­сі­лі же­ке тұ­лға­лар­дың кә­сіп­кер­лік қыз­мет­пен бай­ла­ны­сты емес ипо­те­ка­лық қары­зда­рын са­тып ала­тын заң­ды тұл­ға шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100% 3.4 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес «Қа­зақ­стан Да­му Бан­кі», «Са­мұ­рық-Қа­зы­на» ұлт­тық әл-ауқат қо­ры», «Бәй­те­рек» ұлт­тық бас­қа­ру­шы хол­дин­гі», «Про­бле­ма­лық кре­дит­тер қо­ры ак­ци­о­нер­лік қор­ла­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100% 3.5 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған және қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген және «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да қыз­мет ете­тін қор бир­жа­сын­да­ғы жа­рия са­уда-сат­ты­қа жі­бе­рі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 90% 3.6 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма­лы» ала­ңы «бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 60% 3.7 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ-»-тан тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі, неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzАА+»-тен «kzА-»-ке дей­ін рей­тин­гі, неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 3.8 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+» тен «В-»-ке дей­ін ұзақ мер­зім­ді рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі, неме­се Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzВВВ+»-тен «kzВВ-»-ке дей­ін рей­тин­гі, неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 85% 3.9 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің «АА-»-тан тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ Еура­зи­я­лық Да­му Бан­кі шы­ғар­ған және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұлт­тық ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100% 3.10 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел мем­ле­ке­ті­нің бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 3.11 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел мем­ле­ке­ті­нің бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 90% 3.12 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел мем­ле­ке­ті­нің бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 80% 3.13 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел эми­тен­ті­нің бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 100% 3.14 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің рей­тин­гі бар ше­тел эми­тен­ті­нің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 85% 3.15 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел эми­тент­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 70% 4 Ак­ци­я­лар және де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар – бар­лы­ғы, оның ішін­де: х 4.1 негіз­гі қор ин­дек­сі­нің құ­ра­мы­на кі­ре­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры мен ше­тел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100% 4.2 «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның «пре­ми­ум» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сай ке­ле­тін қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100% 4.3 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Негіз­гі» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры «стан­дарт» са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың - Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ре­зи­дент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры неме­се ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген және «Аста­на» ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ор­та­лы­ғы­ның ау­ма­ғын­да қыз­мет ете­тін қор бир­жа­сын­да­ғы жа­рия са­уда-сат­ты­қа жі­бе­рі­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың - Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ре­зи­дент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 80% 4.4 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «Ба­ла­ма­лы» ала­ңы «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 60% 4.5 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры мен ше­тел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 100% 4.6 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры мен ше­тел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 80% 4.7 Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры мен ше­тел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­тив­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар 60% 5 Бас­қа ба­ға­лы қа­ға­з­дар – бар­лы­ғы, оның ішін­де: х 5.1 қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 70% 5.2 Ак­тив­те­рі­нің құ­ры­лы­мы негіз­гі қор ин­дек­с­те­рі­нің бі­рі­нің құ­ры­лы­мын қай­та­лай­тын неме­се пай­лар бой­ын­ша ба­ға бел­гі­ле­ні­мі негіз­гі қор ин­дек­с­те­ріне бай­лан­ған Exchange Traded Funds (ETF) пай­ла­ры 90% 5.3 Morningstar рей­тинг­тік агент­ті­гі­нің «3 жұл­дыз»-дан тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Exchange Traded Funds (ETF), Exchange Traded Commodities (ETC), Exchange Traded Notes (ETN) пай­ла­ры 80% 5.4 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «ВВВ-»-тан тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAAA»-дан тө­мен емес рей­тинг­ті неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 100% 5.5 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «BB+»-тен «ВВ-»-қа дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzAA+»-тан «kzA-»-қа дей­ін рей­тинг­ті неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 90% 5.6 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «B+»-тен «В-»-қа дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша «kzBBB+»-дан «kzВВ-»-қа дей­ін рей­тинг­ті неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 80% 5.7 (эми­тен­ті­нің) Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шка­ла­сы бой­ын­ша «BВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ис­лам­дық қар­жы­лан­ды­ру құ­рал­да­ры 90% 6 Өзге ак­тив­тер – бар­лы­ғы, оның ішін­де: х 6.1 Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­да­ры мен ме­тал де­по­зит­те­рі 100% 6.2 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар (ба­ға­лы қа­ға­з­дар шы­ға­ры­лы­мы про­спек­ті­нің та­лап­та­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген) шы­ға­ры­лы­мы­ның про­спек­т­ін­де көз­дел­ген, олар­дың ай­на­лым­да жү­ру мер­зі­мі­нің аяқ­та­луы­на бай­ла­ны­сты туын­да­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың но­ми­нал­ды құ­ны­ның тө­ле­мі бой­ын­ша ба­ға­лы қа­ға­з­дар эми­тент­те­ріне қой­ы­ла­тын та­лап­тар 100% 7 Өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер­дің жиын­тығы - ВА 8 Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сін ше­гер­ген­де сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі - СР 9 Өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер жет­кі­лік­ті­лі­гі­нің нор­ма­ти­ві Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта адресі_______________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

«Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есеп» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанға қосымша

1. Осы түсіндірме әкімшілік деректер жинауға арналған «Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есеп» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады.

4. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен және пайызбен (үтірден кейін екі таңбаға дейін) белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1 000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

5. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер немесе олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

6. 1-кестенің Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы мәліметтердің 1-жолында төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілігі нормативінің мәні көрсетіледі.

7. 1-кестенің Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы мәліметтердің 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6, 1.7 және 1.8-жолдарында төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілігі нормативін есептеуге арналған мәндер көрсетіледі.

8. 1-кестенің Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы мәліметтердің 13-жолында өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативінің орындалу туралы ақпарат көрсетіледі («иә» немесе «жоқ»). Өтімділігі жоғары активтер жеткіліктілігінің нормативі кемінде 1 (бір) болуы тиіс. Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативін сақтамаған жағдайда, нормативтің мәні «жоқ» деп қойылады.

9. Төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшері қолданыстағы исламдық қайта сақтандыру шарттары бойынша қайта сақтандыруға берілген (берілетін) міндеттемелер көлемінің сомасына ұлғайған кезде Standard & Poor's, Moody's Іnvestors Servіce, Fіtch және А.М. Best рейтингтік агенттіктерінің, сондай-ақ олардың еншілес рейтингтік ұйымдарының халықаралық немесе ұлттық шкаласы бойынша бар рейтингтік бағаларынан ең төмен рейтингі пайдаланылады.

10. 3-кестенің «Сыйлықақылар әдісін» пайдалана отырып төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерін есептеудің 1000-жолында төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерінің «сыйлықақылар әдісімен» есептелген мәні көрсетіледі.

11. 3-кестенің «Төлемдер әдісін» пайдалана отырып төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерін есептеудің 2110-жолында «Төлемдер әдісін» пайдалана отырып төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерін есептеудің 2111, 2112 және 2113-жолдарының мәндеріне сәйкес алдыңғы 3 (үш) қаржы жылы үшін есептелген сақтандыру төлемдерінің сомасы көрсетіледі.

12. 3-кестенің «Төлемдер әдісін» пайдалана отырып төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерін есептеудің 2210, 2310, 2320 жолдарында мәлімделген, бірақ реттелмеген зияндар резервінің сомасы көрсетіледі.

13. 3-кестенің «Төлемдер әдісін» пайдалана отырып төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерін есептеудің 2000-жолында «Төлемдер әдісін» пайдалана отырып төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерінің есептелген мәні көрсетіледі.

14. 3-кестенің Төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерінің 3000-жолында 1000 және 2000-жолдарында көрсетілген мәндердің ең жоғары шамасы көрсетіледі.

15. 3-кестенің Төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерінің 9000-жолында есепті кезеңдегі төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшері көрсетіледі.

16. 3-кестенің «Жалпы сақтандыру» саласы бойынша исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары үшін төлем қабілеттілігінің нақты маржасын есептеудің 500-жолында төлем қабілеттілігі нақты маржасының төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерінің қатынасына (300-жол/400-жол) тең келетін төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілігі нормативінің мәні көрсетіледі.

17. 4-кестенің «Өмірді сақтандыру» және «аннуитеттік сақтандыру» сыныптары үшін төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерін есептеудің 1000-жолында «өмірді сақтандыру» және «аннуитеттік сақтандыру» сыныптары үшін төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерінің есептелген мәні көрсетіледі.

18. 4-кестенің «Жазатайым жағдайлардан сақтандыру», «ауырған жағдайда сақтандыру» және «қызметкер еңбек (қызметтік) міндеттерін атқарған кезде оны жазатайым оқиғалардан міндетті сақтандыру» сыныптары үшін төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерінің 3000-жолында исламдық сақтандырудың осы сыныптары бойынша төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерінің есептелген мәні көрсетіледі.

19. 4-кестенің Төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерін есептеудің 8000-жолында төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшері көрсетіледі.

20. 4-кестенің «Өмірді сақтандыру» саласы бойынша исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары үшін төлем қабілеттілігінің нақты маржасын есептеудің 500-жолында төлем қабілеттілігінің нақты маржасының төлем қабілеттілігі маржасының ең төменгі мөлшерінің қатынасына (300-жол/400-жол) тең келетін төлем қабілеттілігі маржасының жеткіліктілігі нормативінің мәні көрсетіледі.

21. 5-кестенің Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін сапасы мен өтімділігі бойынша олардың сыныпталуын ескере отырып есептеуде белгіленген қаржы құралдары екі немесе одан көп өлшемшарттарға сәйкес келген жағдайда, қаржы құралының санатын исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы өз бетінше белгілейді.

22. 5-кестенің Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін сапасы мен өтімділігі бойынша олардың сыныпталуын ескере отырып есептеудің 4-бағанында баланстық құны есептік кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің аяғындағы жағдай бойынша көрсетіледі.

23. 5-кестенің Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін сапасы мен өтімділігі бойынша олардың сыныпталуын ескере отырып есептеудің 12000-жолында осы қаулымен белгіленген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтерінің және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен лимиттердің нормативтік мәндері және оларды есептеу әдістемесінің 32-тармағына сәйкес есептелген исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып активтер сомасы көрсетіледі.

24. 5-кестенің Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін сапасы мен өтімділігі бойынша олардың сыныпталуын ескере отырып есептеудің 13000-жолында исламдық қайта сақтандырушының үлесін шегергенде, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сақтандыру резервтерінің сомасы көрсетіледі.

25. 5-кестенің Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының активтерін сапасы мен өтімділігі бойынша олардың сыныпталуын ескере отырып есептеудің 15000-жолында осы қаулымен белгіленген Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының пруденциялық нормативтерінің және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен лимиттердің нормативтік мәндері және оларды есептеу әдістемесінің 31-тармағының талаптарына сәйкес келетін активтердің сапасы мен өтімділігі бойынша сыныпталуын ескере отырып, есептелген төлем қабілеттілігінің нақты маржасы көрсетіледі.

26. 6-кестенің Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативінің есебінде белгіленген қаржы құралдары екі немесе одан көп өлшемшарттарға сәйкес келген жағдайда, қаржы құралының санатын исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы өз бетінше белгілейді.

27. 6-кестенің Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативінің есебінің 3-бағанында баланстық құны есептік кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің аяғындағы жағдай бойынша көрсетіледі.

28. 6-кестенің Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативінің есебінің 9-жолында исламдық қайта сақтандырушының үлесін шегергенде, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының сақтандыру резервтерінің сомасы көрсетіледі.

29. 6-кестенің Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілігі нормативі есебінің 10-жолында исламдық қайта сақтандырушының үлесін шегергенде, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының өтімділігі жоғары активтерінің сақтандыру резервтеріне келетін қатынасына тең өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілік нормативі көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселесі бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 44-қосымша Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептіліктің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 2-қосымша Нысан Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20__жылғы «___»________ жағдай бойынша Индекс: 2-RNR-Q Кезеңділігі: тоқсан сайын Ұсынады: исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей (мың теңгемен) № Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру сы­ны­бы Та­за сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры­ның үле­сі Та­за сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі (Т) Сақ­тан­ды­ру шы­ғы­нын рет­теу бой­ын­ша сақ­тан­ды­ру­шы шы­ғы­ста­ры­ның со­ма­сы (Ш) Та­за қол қой­ы­л­ған сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры (ТС) Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген ЕСР өзге­руі (ΔЕСР) Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген шы­ғын­дар ре­зер­ві­нің өзге­руі (ΔШР) КТР 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Мін­дет­ті сақ­тан­ды­ру 1.1 кө­лік құ­рал­да­ры ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гі 1.2 та­сы­мал­да­у­шы­ның жо­ла­у­шы­лар ал­дын­да­ғы аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гі 1.3 өсім­дік ша­ру­а­шы­лы­ғын­да­ғы сақ­тан­ды­ру 1.4 же­ке­ше но­та­ри­устар­дың аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­шiлi­гiн сақ­тан­ды­ру 1.5 эко­ло­ги­я­лық сақ­тан­ды­ру 1.6 ауди­тор­лық ұй­ым­дар­дың аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­шiлi­гі 1.7 ту­ри­сті сақ­тан­ды­ру 1.8 қыз­метi үшiн­шi тұ­лға­лар­ға зи­ян кел­тi­ру қа­у­пi­мен бай­ла­ны­сты объ­ек­тiлер ие­лерiнiң аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­шiлi­гi 1.9 қыз­мет­кер ең­бек (қыз­мет­тік) мін­дет­те­рін ат­қар­ған кез­де оны жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан сақ­тан­ды­ру 1.10 сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) 2 Ерік­ті же­ке сақ­тан­ды­ру 2.1 өмір­ді сақ­тан­ды­ру 2.2 ан­ну­и­тет­тік сақ­тан­ды­ру, оның ішін­де: 2.2.1 «Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сын­да зей­не­та­қы­мен қам­сыздан­ды­ру ту­ра­лы» 2013 жы­л­ғы 21 мау­сым­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның За­ңы­на сәй­кес жа­сал­ған зей­не­та­қы ан­ну­и­те­ті­нің ис­лам­дық шар­тта­ры 2.2.2 «Қыз­мет­кер ең­бек (қыз­мет­тiк) мiн­дет­терiн ат­қар­ған кез­де оны жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан мiн­дет­тi сақ­тан­ды­ру ту­ра­лы» 2005 жы­л­ғы 7 ақ­пан­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның За­ңы­на сәй­кес жа­сал­ған ан­ну­и­тет­тің ис­лам­дық шар­тта­ры 2.2.3 ан­ну­ит­тік ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру­дың өзге де түр­ле­рі 2.3 жа­за­тай­ым жағ­дай­лар­дан сақ­тан­ды­ру 2.4 ауыр­ған жағ­дай­да сақ­тан­ды­ру, оның ішін­де: 2.4.1 ше­тел­ге шы­ға­тын­дар 2.5 сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) 3 Ерік­ті мү­лік­тік сақ­тан­ды­ру 3.1 ав­то­мо­биль кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.2 те­мір­жол кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.3 әуе кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.4 су кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.5 ға­рыш объ­ек­ті­ле­рін сақ­тан­ды­ру 3.6 жүк­тер­ді сақ­тан­ды­ру 3.7 3.1-3.6-тар­мақ­та­рын қо­с­па­ған­да, мүлiк­тi сақ­тан­ды­ру 3.8 ав­то­мо­биль кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.9 әуе кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.10 су кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.11 ға­рыш объ­ек­ті­ле­рі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.12 кә­сі­би жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.13 3.8-3.12-тар­мақ­тар­да көр­се­ті­л­ген сы­нып­тар­ды қо­с­па­ған­да, аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лік­ті сақ­тан­ды­ру 3.14 ипо­те­ка­ны сақ­тан­ды­ру 3.15 ке­піл­дік­тер мен ке­пі­л­гер­лік­тер­ді сақ­тан­ды­ру 3.16 бас­қа да қар­жы шы­ғын­да­ры­нан сақ­тан­ды­ру 3.17 3.14-3.16-тар­мақ­тар­да көр­се­ті­л­ген сы­нып­тар­ды қо­с­па­ған­да, қар­жы ұй­ым­да­ры­ның шы­ғын­да­рын сақ­тан­ды­ру 3.18 ти­тул­дық сақ­тан­ды­ру 3.19 сот шы­ғы­ста­рын сақ­тан­ды­ру 3.20 ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) 4 Бар­лы­ғы Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта адресі_______________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы

«Күтілмеген тәуекелдердің резервін есептеу туралы есеп» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанына қосымша

1. Осы түсіндірме «Күтілмеген тәуекелдердің резервін есептеу туралы есеп» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы тоқсан сайын толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен көрсетіледі. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1 000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер немесе олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

5. Нысан исламдық сақтандырудың әрбір сыныбы бойынша толтырылады.

6. 3-бағанда есепті күні қолданыстағы исламдық сақтандыру шарттары бойынша таза сақтандыру сыйлықақыларының жалпы көлеміндегі исламдық сақтандыру сыныбы бойынша қолданыстағы исламдық сақтандыру шарттары бойынша таза сақтандыру сыйлықақыларының үлесі көрсетіледі.

7. 4, 5, 6, 7, 8-бағандарда есепті күннің алдындағы соңғы 12 (он екі) айдағы деректер көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының қаржы нарығын реттеу мәселесі бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілерінің тізбесіне 45-қосымша Исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы есептіліктің тізбесіне, нысандарына, табыс ету мерзімдеріне 3-қосымша Нысан Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған Есепті кезең: 20__жылғы «___»________ жағдай бойынша Индекс: 3-SR-Y Кезеңділігі: жыл сайын Ұсынады: исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Ұсыну мерзімі: жыл сайын, есепті жылдан кейінгі жылдың 10 (оныншы) ақпанына дейін (мың теңгемен) № Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру сы­ны­бы 1-ші қар­жы жы­лы үшін ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген шы­ғын­ды­лық ко­эф­фи­ци­ен­ті К (1) 2-ші қар­жы жы­лы үшін ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген шы­ғын­ды­лық ко­эф­фи­ци­ен­ті К (2) 3-ші қар­жы жы­лы үшін ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген шы­ғын­ды­лық ко­эф­фи­ци­ен­ті К (3) і-ші қар­жы жы­лы үшін ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген шы­ғын­ды­лық ко­эф­фи­ци­ен­ті К (і) М-ші қар­жы жы­лы үшін ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген шы­ғын­ды­лық ко­эф­фи­ци­ен­ті К (М) 1 2 3 4 5 6 7 1 Мін­дет­ті сақ­тан­ды­ру 1.1 кө­лік құ­рал­да­ры ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гі 1.2 та­сы­мал­да­у­шы­ның жо­ла­у­шы­лар ал­дын­да­ғы аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гі 1.3 өсім­дік ша­ру­а­шы­лы­ғын­да­ғы сақ­тан­ды­ру 1.4 же­ке­ше но­та­ри­устар­дың аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 1.5 эко­ло­ги­я­лық сақ­тан­ды­ру 1.6 Ауди­тор­лық ұй­ым­дар­дың аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гі 1.7 ту­ри­сті сақ­тан­ды­ру 1.8 қыз­ме­ті үшін­ші тұ­лға­лар­ға зи­ян кел­ті­ру қа­у­пі­мен бай­ла­ныс ты объ­ек­ті­лер ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер ші­лі­гі 1.9 қыз­мет­кер ең­бек (қыз­мет­тік) мін­дет­те­рін ат­қар­ған кез­де оны жа­за­тай­ым оқи­ға­лар дан сақ­тан­ды­ру 1.10 ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) 2 Ерік­ті же­ке сақ­тан­ды­ру x x x x x 2.1 өмір­ді сақ­тан­ды­ру x x x x x 2.2 ан­ну­и­тет­тік сақ­тан­ды­ру, оның ішін­де: x x x x x 2.2.1 «Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сын­да зей­не­та­қы­мен қам­сыздан­ды­ру ту­ра­лы» 2013 жы­л­ғы 21 мау­сым­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның За­ңы­на сәй­кес жа­сал­ған зей­не­та­қы ан­ну­и­те­ті­нің ис­лам­дық шар­тта­ры x x x x x 2.2.2 «Қыз­мет кер ең­бек (қыз­мет­тік) мін­дет­те­рін ат­қар­ған кез­де оны жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан мін­дет­ті сақ­тан­ды­ру ту­ра­лы» 2005 жы­л­ғы 7 ақ­пан­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның За­ңы­на сәй­кес жа­сал­ған ан­ну­и­тет тің ис­лам­дық шар­тта­ры x x x x x 2.2.3 ан­ну­ит­тік ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру­дың өзге де түр­ле­рі x x x x x 2.3 жа­за­тай­ым жағ­дай­лар дан сақ­тан­ды­ру x x x x x 2.4 ауыр­ған жағ­дай­да сақ­тан­ды­ру, оның ішін­де: x x x x x 2.4.1 ше­тел­ге шы­ға­тын­дар 2.5 ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) x x x x x 3 Ерік­ті мү­лік­тік сақ­тан­ды­ру 3.1 ав­то­мо­биль кө­лі­гін сақ­тан ды­ру 3.2 те­мір жол кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.3 әуе кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.4 су кө­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.5 ға­рыш объ­ек­ті­ле­рін сақ­тан­ды­ру 3.6 жүк­тер­ді сақ­тан­ды­ру 3.7 3.1-3.6-тар­мақ та­рын қо­с­па­ған­да, мү­лік­ті сақ­тан­ды­ру 3.8 ав­то­мо­биль кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.9 әуе кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.10 су кө­лі­гі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.11 ға­рыш объ­ек­ті­ле­рі ие­ле­рі­нің аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.12 кә­сі­би жа­у­ап­кер­ші­лі­гін сақ­тан­ды­ру 3.13 3.8-3.12-тар­мақ­та­рын­да көр­се­ті­л­ген сы­нып­тар­ды қо­с­па­ған­да, аза­мат­тық-құқық­тық жа­у­ап­кер­ші­лік­ті сақ­тан­ды­ру 3.14 ипо­те­ка­ны сақ­тан­ды­ру 3.15 ке­піл­дік­тер мен ке­пі­л­гер­лік­тер­ді сақ­тан­ды­ру 3.16 бас­қа да қар­жы шы­ғын­да­ры­нан сақ­тан­ды­ру 3.17 3.14-3.16-тар­мақ­тар­да көр­се­ті­л­ген сы­нып­тар­ды қо­с­па­ған­да, қар­жы ұй­ым­да­ры­ның шы­ғын­да­рын сақ­тан­ды­ру 3.18 ти­тул­дық сақ­тан­ды­ру 3.19 сот шы­ғы­ста­рын сақ­тан­ды­ру 3.20 Ис­лам­дық сақ­тан­ды­ру­дың өзге түр­ле­рі (сы­нып­та­ры) 4 Бар­лы­ғы кестенің жалғасы: Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген есеп­ті ке­зе­ңін­де­гі шы­ғын­ды­лық ко­эф­фи­ци­ен­ті­нің ор­та­ша мәні K̄ Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген есеп­ті ке­зең­де­гі шы­ғын­ды­лық ко­эф­фи­ци­ен­ті­нің ор­та­ша квад­рат­тық ауыт­қуы Sk Соң­ғы қар­жы жы­лы үшін та­за ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры­ның со­ма­ла­ры ТЕС Ал­дың­ғы қар­жы жы­лы үшін тұ­рақ­тан­ды­ру ре­зер­ві ТР1 Ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген есеп­ті ке­зең­де­гі ор­та­ша шы­ғын­ды­лық ко­эф­фи­ци­ен­тін ше­гер­ген­де­гі ис­лам­дық қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның үле­сі ес­ке­ріл­ме­ген есеп­ті ке­зең­де­гі шы­ғын­ды­лық ко­эф­фи­ци­ен­ті (K - K̄) Есеп­ті күн­гі тұ­рақ­тан­ды­ру ре­зер­ві 8 9 10 11 12 13 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10 2 x x x x x x 2.1 x x x x x x 2.2 x x x x x x 2.2.1 x x x x x x 2.2.2 x x x x x x 2.2.3 x x x x x x 2.3 x x x x x x 2.4 x x x x x x 2.4.1 x x x x x x 2.5 x x x x x x 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 3.10 3.11 3.12 3.13 3.14 3.15 3.16 3.17 3.18 3.19 3.20 4 Атауы _____________________________ _____________________________ Мекенжайы _____________________________ _____________________________ Телефоны _____________________________________________________ Электрондық пошта адресі_______________________________________ Орындаушы ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бас бухгалтер (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Бірінші басшы (немесе оның орнындағы адам) ______________________________________________ ________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы «Тұрақтандыру резервін есептеу туралы есеп» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанына қосымша

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) «Тұрақтандыру резервін есептеу туралы есеп» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы жыл сайын жасайды. Нысандағы деректер мың теңгемен көрсетіледі. 500 (бес жүз) теңгеден аз сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1 000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Нысанға бірінші басшы, бас бухгалтер немесе олардың орнындағы адамдар және орындаушы қол қояды.

5. Нысан «жазатайым жағдайлардан сақтандыру», «ауырған жағдайдан сақтандыру», «өмірді сақтандыру», «аннуитеттік сақтандыру» сыныптарын қоспағанда, исламдық сақтандырудың әрбір сыныбы бойынша толтырылады.

6. 3, 4, 5, 6 және 7-бағандарда і-қаржы жылында исламдық қайта сақтандырушының үлесі ескерілмеген, есепті кезеңдегі шығындылық коэффициентінің шамасы көрсетіледі.

7. 8-бағанда исламдық қайта сақтандырушының үлесі ескерілмеген, есепті кезеңдегі шығындылық коэффициентінің орташа мәні көрсетіледі.

8. 9-бағанда исламдық қайта сақтандырушының үлесі ескерілмеген, есепті кезеңде шығындылық коэффициентінің орташа шаршы ауытқуы көрсетіледі

9. 10-бағанда соңғы қаржы жылында таза еңбек сіңірілген сақтандыру сыйлықақыларының сомасы көрсетіледі.

10. 11-бағанда өткен есепті күндегі тұрақтандыру резерві көрсетіледі.

11. 12-бағанда исламдық қайта сақтандырушының үлесі ескерілмеген, есепті кезеңдегі шығындылық коэффициентінің орташа мәніне азайтылған исламдық қайта сақтандырушының үлесі ескерілмеген, есепті кезеңдегі шығындылық коэффициенті көрсетіледі.