О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам декриминализации отдельных видов экономических правонарушений и совершенствования законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

в пункте 3) слова «234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая двадцать тысяч месячных расчетных показателей» заменить словами «234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая тридцать тысяч месячных расчетных показателей»;
в пункте 38):
цифры «219,» исключить;
слова «,228 и 241» заменить словами «и 228»;
слова «234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая десять тысяч месячных расчетных показателей» заменить словами «234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая двадцать тысяч месячных расчетных показателей»;
слова «236 – стоимость неуплаченных таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, превышающая пять тысяч месячных расчетных показателей» заменить словами «236 – стоимость неуплаченных таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, превышающая десять тысяч месячных расчетных показателей»;

в части первой:
абзац первый после слов «специальные правила перемещения через таможенную границу,» дополнить словами «либо незаконное перемещение через Государственную границу Республики Казахстан товаров или иных предметов, в отношении которых установлен запрет или ограничение перемещения через Государственную границу Республики Казахстан,»;
абзац второй изложить в следующей редакции:
«наказывается штрафом в размере до трех тысяч месячных расчетных показателей либо привлечением к общественным работам на срок до четырехсот часов, либо ограничением свободы на срок до одного года, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества или без таковой.»;
абзац второй части второй изложить в следующей редакции:
«наказывается штрафом в размере до пяти тысяч месячных расчетных показателей либо привлечением к общественным работам на срок до восьмисот часов, либо ограничением свободы на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества или без таковой.»;
абзац второй части третьей после слов «с конфискацией имущества» дополнить словами «или без таковой»;

абзац второй части первой изложить в следующей редакции:
«наказывается штрафом в размере до ста шестидесяти месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до ста шестидесяти часов, либо арестом на срок до сорока суток.»;
абзац второй части второй изложить в следующей редакции:
«наказывается штрафом в размере до двух тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до восьмисот часов, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.»;

«3) о фактах уклонения от уплаты налога и (или) других обязательных платежей в бюджет:
без приложения акта налоговой проверки, заключения (справки) специалиста органов государственных доходов, в выводах которого содержатся достаточные данные, указывающие на наличие признаков уголовного правонарушения;
при досудебном обжаловании результатов налоговых проверок органов государственных доходов до вынесения решения уполномоченного органа, а в случаях судебного обжалования до вступления в законную силу судебного акта;
при полном погашении начисленных сумм налогов и (или) других обязательных платежей в бюджет и пени, за исключением случаев, когда имеются признаки совершения деяния в составе преступной группы, а также когда начисления произведены по сделкам без фактического выполнения работ, оказания услуг, отгрузки товаров либо не представлена декларация, подача которой является обязательной, либо внесены в декларацию заведомо искаженные данные о доходах и (или) расходах путем сокрытия других объектов налогообложения и (или) других обязательных платежей.»;

часть третью после цифр «233,» дополнить словами «234 (частью первой),»;
в части семнадцатой:
слова «234 (частью первой),» исключить;
цифры «241,» исключить.

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;

в абзаце первом подпункта 11) пункта 1:
цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить;
в абзаце первом подпункта 6) пункта 7:
цифры «235» заменить цифрами «235-1»;
цифры «241,» исключить.

«Статья 2-1. Основные цель и задачи настоящего Закона
1. Основной целью настоящего Закона является защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
2. Основными задачами настоящего Закона являются:
1) противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
2) реализация единой государственной политики в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
3) создание эффективной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, соответствующей общепризнанным международным стандартам;
4) создание единой информационной системы и ведение единой информационно-аналитической системы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
5) предотвращение создания условий и возможностей для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также принятие мер, направленных на выявление и устранение уязвимостей, способствующих легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
6) организация проведения обучения субъектов финансового мониторинга и работников государственных органов в целях повышения квалификации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
7) развитие международного сотрудничества по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
8) обеспечение межведомственного взаимодействия по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Статья 2-2. Принципы настоящего Закона
Настоящий Закон основывается на принципах:
1) равенства всех перед законом и судом, справедливости;
2) защиты финансовой системы Республики Казахстан от угроз легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.»;

«20) лица, осуществляющие выпуск и обращение обеспеченных цифровых активов.»;

в подпункте 1) слова «и обработку» заменить словами «, обработку, анализ и использование сведений и»;
подпункты 2), 6), 10) и 12) исключить;
подпункт 13-6) изложить в следующей редакции:
«13-6) разрабатывает и утверждает нормативные правовые акты в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с основными целью и задачами настоящего Закона и законодательством Республики Казахстан;»;
дополнить подпунктом 13-9) следующего содержания:
«13-9) утверждает правила осуществления переводов обеспеченных цифровых активов;»;

подпункт 9) пункта 1 статьи 4 изложить в следующей редакции:
«9) осуществляет государственный контроль в сфере цифровых активов, а также за соблюдением лицами, осуществляющими выпуск и обращение обеспеченных цифровых активов, законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;».