Об установлении пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Күшін жойған

Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді белгілеу, Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесін бекіту туралы "Бағалы қағаздар рыногы туралы" Қазақстан Республикасы  Заңының  3-бабы, 2-тармағының 11), 15) тармақшаларына,  45-бабының  4-тармағына,  49-бабына  және "Қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының  9-бабы  1-тармағының 5), 6) тармақшаларына сәйкес Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы  ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1. Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдар үшін "Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті" пруденциалдық нормативі белгіленсін. Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициентінің мағынасы күн сайын 1-ден кем емес болуы тиіс.

2. Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын жинақтаушы зейнетақы қорлары және бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар үшін "Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілік коэффициенті" пруденциалдық нормативі белгіленсін. Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілік коэффициентінің мағынасы күн сайын 1-ден кем емес болуы тиіс.

3. Қоса беріліп отырған Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесі бекітілсін.

4. Осы қаулы 2005 жылғы 1 сәуірден бастап қолданысқа енеді.

5. Бағалы қағаздар рыногының субъектілерін және жинақтаушы зейнетақы қорларын қадағалау департаменті (Тоқобаев Н.Т.):

1) Заң департаментімен (Байсынов М.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;

2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде оны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" Заңды тұлғалар бірлестігіне, инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға жіберсін.

6. Агенттіктің қызметін қамтамасыз ету департаменті (Несіпбаев Р.Р.) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында ресми жариялау шараларын қолға алсын.

7. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін. Төраға Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 29 қаңтардағы N 17 қаулысымен бекітілді Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесі

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесі (бұдан әрі - Ереже) бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдардың сақтауға міндетті "Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті" және "Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілік коэффициенті" пруденциалдық нормативтерді есептеу тәртібін белгілейді.

2. Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған өзге пруденциалдық нормативтерді есептеу және олар бойынша есеп беру тәртібі оларды есептеу және есеп беру тәртібін айқындайтын қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органның (бұдан әрі - уәкілетті орган) нормативтік құқықтық актісінде белгіленеді.

3. Жинақтаушы зейнетақы қорының (бұдан әрі - Қор), зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымның (бұдан әрі - Ұйым), клиенттердің шоттарын номиналды ұстаушы ретінде жүргізу құқығымен брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның (бұдан әрі - Брокер және (немесе) дилер), инвестициялық портфельді басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымның (бұдан әрі - Басқарушы) мына активтері өтімді активтер болып табылады:

1) ақша, оның ішінде: баланс бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын кассадағы ақша; екінші деңгейдегі банктердің шоттарындағы ақша; бағалы қағаздар орталық депозитарийінің шоттарындағы ақша; "А" санатынан төмен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" санатынан төмен емес ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктеуі бойынша) ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді, жеке рейтингісі бар резидент емес-банктер шоттарындағы ақша; бағалы қағаздардың ұйымдасқан рыногында операцияларды жүзеге асыру үшін ұйымдарға банктік қызметті көрсететін резидент емес-ұйымдар шоттарындағы ақша;

2) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар;

3) Бағалы қағаздары қор биржасының ең жоғары санаты бойынша ресми тізімге енгізілген немесе еншілес резидент банктер болып табылатын, ықтимал шығын резервін шегергендегі "А" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "А2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) санаттарынан кем емес ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді жеке рейтингі бар резидент емес енші беруші банктердің Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдары;

3-1) ықтимал шығындардың резервтерін шегеріп тастағандағы "А" санатынан төмен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" санатынан төмен емес ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктеуі бойынша) ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді, жеке рейтингісі бар резидент емес-банктердегі салымдар (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын есепке ала отырып);

4) ықтимал шығын резервін шегергендегі Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары (басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес эмиссияланғандарды қоса алғанда) (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып);

5) ықтимал шығын резервін шегергендегі қор биржасының ең жоғары санаты бойынша (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан және "Қазақстан Даму Банкі" АҚ облигацияларынан басқа) (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) ресми тізімге енгізілген Қорға, Ұйымға, Брокерге және (немесе) дилерге және Басқарушыға қатысы бойынша аффилиирленген тұлға болып табылмайтын Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары;

6) ықтимал шығын резервін шегергендегі қор биржасының ресми тізіміне енгізілген (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) Қазақстан Республикасы ұйымдарының ипотекалық облигациялары;

6-1) ықтимал шығындар резервін шегере отырып, Қазақстан Республикасы ұйымдарының инфрақұрылымдық облигациялары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын есепке ала отырып);

7) ықтимал шығын резервін шегергендегі "Қазақстан Даму Банкі" АҚ облигациялары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып);

8) ықтимал шығын резервін шегергендегі кредиттік рейтингтің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып);

9) ықтимал шығын резервін шегергендегі кредиттік рейтингтің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шетелдік эмитенттердің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып);

10) ықтимал шығын резервін шегергендегі борыштық бағалы қағаздары кредиттік рейтингтің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шетелдік эмитенттердің акциялары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып);

11) ықтимал шығын резервін шегергендегі халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары (негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып);

11-1) ықтимал шығын резервін шегергендегі "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ва2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы немесе шет мемлекеттердің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан рыноктарында айналыстағы Қазақстан Республикасының Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша "А" рейтингтік бағасы бар Қазақстан Республикасы ұйымдарының Қорға, Ұйымға, Брокерге және (немесе) дилерге және Басқарушыға қатысты аффилиирленген тұлға болып табылмайтын акциялары және ықтимал шығын резервін шегергендегі "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ва2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы немесе шет мемлекеттердің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан рыноктарында айналыстағы Қазақстан Республикасының Standard & Poor's ұлттық шкаласы бойынша "А" рейтингтік бағасы бар Қазақстан Республикасы ұйымдарының Қорға, Ұйымға, Брокерге және (немесе) дилерге және Басқарушыға қатысты аффилиирленген тұлға болып табылмайтын борыштық бағалы қағаздары;

12) тазартылған қымбат металдар;

13) ықтимал шығын резервін шегергендегі қор биржасының ең жоғары санатынан кейінгі (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан басқа) (елу процентке кемітілген негізгі борыш пен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Қорға, Ұйымға, Брокерге және (немесе) дилерге және Басқарушыға қатысы бойынша аффилиирленген тұлға болып табылмайтын (оның ішінде басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар) Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары;

13-1) ықтимал шығын (елу процентке азайтылған) резервін шегергендегі ашық және аралық инвестициялық пай қорларының пайлары;

13-2) бағалы қағаздармен сауда-саттықты ұйымдастырушылардың, бағалы қағаздар орталық депозитарийінің және акционерлері бағалы қағаздар рыногының кәсіпқой қатысушылары болып табылатын, бағалы қағаздар рыногы инфрақұрылымының бір бөлігі болып табылатын өзге заңды тұлғалардың ықтимал шығындардың резервтерін шегеріп тастағандағы, елу процентке азайтылған акциялары;

14) Қорға, Ұйымға және Басқарушыға қатысы бойынша аффилиирленген тұлға болып табылмайтын (ықтимал шығын резервін шегере отырып), қызметкерлер мен басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі ұйымның дебиторлық берешегі, оның ішінде: Қорға, Ұйымға, Брокерге және (немесе) дилерге және Басқарушыға қатысы бойынша аффилиирленген тұлға болып табылмайтын, баланс бойынша активтер сомасының жиырма процентінен аспайтын мөлшердегі шарт талаптары бойынша дебиторлық берешекті шегергендегі жасалған шарт талаптарын қызметкерлердің және басқа тұлғалардың үш күннен аспайтын мерзімге кешіктірген дебиторлық берешек (ықтимал шығын резервін шегере отырып); Қорға, Ұйымға, Брокерге және (немесе) дилерге және Басқарушыға қатысы бойынша аффилиирленген тұлға болып табылмайтын, Қордың, Ұйымның, Брокердің және (немесе) дилердің және Басқарушының балансы бойынша жасалған шарт талаптарын қызметкерлердің және басқа тұлғалардың тоқсан күннен аспайтын мерзімге кешіктірген елу процентке кемітілген активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі дебиторлық берешекті шегергендегі дебиторлық берешек (ықтимал шығын резервін шегере отырып).

4. Меншікті капиталдың жеткіліктілік есебіне кіретін Қордың, Ұйымның, Брокердің және (немесе) дилердің және Басқарушының өзге активтері ретінде мынадай активтер танылады:

1) Қордың, Ұйымның, Брокердің және (немесе) дилердің және Басқарушының баланстық құны бойынша негізгі құрал-жабдықтары, оның ішінде: Қордың, Ұйымның, Брокердің және (немесе) дилердің және Басқарушының балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі немесе тұрақты пайдалану құқығындағы жер; Қордың, Ұйымның, Брокердің және (немесе) дилердің және Басқарушының балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі үйлер және ғимараттар; Қордың, Ұйымның, Брокердің және (немесе) дилердің және Басқарушының балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі машиналар мен жабдықтар;

2) бағдарламалық қамтамасыз ету - Қордың, Ұйымның, Брокердің және (немесе) дилердің және Басқарушының балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі баланстық құны бойынша.

5. Қордың және Ұйымның өтімділігі жоғары активтері ретінде осы Ереженің 3-тармағының 1)-12) тармақшаларында көрсетілген активтер танылады.

2-тарау. Қорға арналған пруденциалдық нормативті есептеу тәртібі

6. Қор зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметін жүзеге асырғанда, сондай-ақ Қор зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті және клиенттердің шоттарын номиналды ұстаушы ретінде жүргізу құқығынсыз брокерлік және дилерлік қызметті қоса атқарғанда, меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 1 =(ӨА-М)/ МКАМ, мұнда ӨА - осы Ереженің 3 және 4 тармақтарында көрсетілген, Қордың активтері; М - Қордың жиынтық міндеттемелері; МКАМ - мына формула бойынша есептелген Қордың меншікті капиталының ең аз мөлшері: МКАМ = (ЗАҚ*k)*0,10 + 0,15 ОЖК, мұнда ЗАҚ - инвестициялық басқаруға алынған зейнетақы активтерінің ағымдағы құны; k - мына формула бойынша есептелетін кредиттік тәуекел коэффициенті: Е (қаржы құралының ағымдағы құны * дефолт коэффициенті) k = ----------------------------------------------------------- Е қаржы құралының ағымдағы құны. Дефолт коэффициентінің мәні осы Ереженің 1-қосымшасында көрсетілген. ОЖК - мына формула бойынша есептелетін орташа алынған жалпы кіріс: Е соңғы үш қаржы жылында алынған жалпы кіріс ОЖК = ----------------------------------------------------. 3 ОЖК мөлшері қаржылық есеп беруге сәйкес есепті жылдың бірінші айының бірінші күнгі жағдай бойынша жыл сайын есептеледі және қажет болғанда жыл сайынғы аудиттен кейін түзетіледі.

7. Қор өз қызметін осы Ереженің 6-тармағында көрсетілген кәсіби қызмет түрлерін қоса атқарғанда өтімділігі жоғары жеткіліктілік коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 2  = ӨЖА/(МКАМ*0,3), мұнда ӨЖА - осы Ереженің 5-тармағында көрсетілген өтімділігі жоғары активтер.

3-тарау. Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативті есептеу тәртібі

8. Ұйым өз қызметін инвестициялық портфельді басқару қызметімен (басқаруында активтер болса) қоса атқарғанда, сондай-ақ Ұйым өз қызметін клиенттердің шоттарын номиналды ұстаушы ретінде жүргізу құқығынсыз брокерлік және дилерлік қызметті қоса атқарғанда, меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 1 =(ӨА-М)/МКАМ, мұнда ӨА - осы Ереженің 3 және 4 тармақтарында көрсетілген Ұйымның активтері; М - Ұйымның жиынтық міндеттемелері; МКАМ - ең көп мәні Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициентін есептеуде қабылданатын және мына формулалар бойынша есептелген Ұйымның меншікті капиталының ең аз мөлшері: МКАМ = 20 миллион теңге не МКАМ = (ЗАҚ*k)*0,10, мұнда ЗАҚ - инвестициялық басқаруға алынған зейнетақы активтерінің ағымдағы құны, k - мына формула бойынша есептелетін кредиттік тәуекел коэффициенті: Е (қаржы құралының ағымдағы құны * дефолт коэффициенті) k = ----------------------------------------------------------- Е қаржы құралдарының ағымдағы құны. Дефолт коэффициентінің мәні осы Ереженің 1-қосымшасында көрсетілген. Егер Басқарушы басқаруға алған активтердің құны 40 миллиард теңгеден астам болған жағдайда, есепке мына формулалар бойынша есептелетін МКАМ ең көп мәні алынады: МКАМ = (20 миллион теңге + (БАА - 40 миллиард теңге)*0,0002, бірақ 1,6 миллиард теңгеден астам емес не МКАМ = (ЗАҚ*k)*0,10, мұнда БАА - басқаруға алынған активтер.

9. Ұйым өз қызметін клиенттердің шоттарын номиналды ұстаушы ретінде жүргізу құқығынсыз брокерлік және дилерлік қызметімен қоса атқарғанда, меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 1 =(ӨА-М)/МКАМ, мұнда ӨА - осы Ереженің 3 және 4 тармақтарында көрсетілген Ұйымның активтері; М - Ұйымның жиынтық міндеттемелері; МКАМ - мына формула бойынша есептелген Ұйымның меншікті капиталының ең аз мөлшері: МКАМ = (ЗАҚ*k)*0,10, мұнда ЗАҚ - инвестициялық басқаруға алынған зейнетақы активтерінің ағымдағы құны, k - мына формула бойынша есептелетін кредиттік тәуекел коэффициенті: Е (қаржы құралының ағымдағы құны * дефолт коэффициенті) k = ---------------------------------------------------------- Е қаржы құралдарының ағымдағы құны. Дефолт коэффициентінің мәні осы Ереженің 1-қосымшасында көрсетілген.

10. Ұйым өз қызметін осы Ереженің 8, 9-тармақтарында көрсетілген кәсіби қызмет түрлерін қоса атқарғанда өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілік коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 2  = ӨЖА/(МКАМ*0,3), мұнда ӨЖА - осы Ереженің 5-тармағында көрсетілген өтімділігі жоғары активтер.

4-тарау. Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымға арналған пруденциалдық нормативті есептеу тәртібі

11. Басқарушы өз қызметін клиенттердің шоттарын жүргізу құқығымен брокерлік және дилерлік қызметпен қоса атқарғанда, меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 1 =(ӨА-М)/МКАМ, мұнда ӨА - осы Ереженің 3 және 4 тармақтарында көрсетілген Басқарушының активтері; М - Басқарушының жиынтық міндеттемелері; МКАМ - мына формула бойынша есептелген Басқарушының меншікті капиталының ең аз мөлшері: МКАМ = 50 миллион теңге. Егер басқаруға алынған активтердің құны 40 миллиард теңгеден астам болған жағдайда, Басқарушының меншікті капиталының ең аз мөлшері мына формула бойынша есептеледі: МКАМ = (20 миллион теңге + (БАА - 40 миллиард теңге)*0,0002 + 30 миллион теңге, мұнда БАА - басқаруға алынған активтер. МКАМ ең көп мәні 1,6 миллиард теңгеден аспауы тиіс.

11-1. <*>

12. Басқарушы өз қызметін клиенттердің шоттарын номиналды ұстаушы ретінде жүргізу құқығынсыз брокерлік және дилерлік қызметімен қоса атқарғанда, меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 1 =(ӨА-М)/МКАМ, мұнда ӨА - осы Ереженің 3 және 4 тармақтарында көрсетілген Басқарушының активтері; М - Басқарушының жиынтық міндеттемелері; МКАМ - Басқарушының меншікті капиталының ең аз мөлшері: МКАМ = 25 миллион теңге. Егер басқаруға алынған активтердің құны 40 миллиард теңгеден астам болған жағдайда, Басқарушының меншікті капиталының ең аз мөлшері мына формула бойынша есептеледі: МКАМ = (20 миллион теңге + (БАА - 40 миллиард теңге)*0,0002 + 5 миллион теңге, мұнда БАА - басқаруға алынған активтер. МКАМ ең көп мәні 1,6 миллиард теңгеден аспауы тиіс.

4-1-тарау. Клиенттердің шоттарын номиналды ұстаушы ретінде жүргізу құқығымен брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу тәртібі

12-1. Брокер және (немесе) дилер өз қызметін инвестициялық портфельді басқару қызметімен қоса атқарғанда және уәкілетті органның нормативтік құқықтық актісімен айқындалған банктік операцияларды жүзеге асырғанда, меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 1 =(ӨА-М)/МКАМ, мұнда ӨА - Брокердің және (немесе) дилердің өтімді активтері; М - мына соманың елу процентінен аспайтын Брокердің және (немесе) дилердің сатып алынған меншікті реттелген борышын шегере отырып реттелген борышты қоспағандағы, Брокердің және (немесе) дилердің жиынтық міндеттемелері: алынған капиталды шегере отырып жарғылық капитал; қосымша капитал; өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісі (оның ішінде өткен жылдардың таза кірісі есебінен қалыптасқан қорлар, резервтер). Реттелген борыш - бұл Брокердің және (немесе) дилердің мынадай шарттарға сәйкес келетін қамтамасыз етілмеген міндеттемесі:

1) ұсынушыға міндеттеме болып табылмайды;

2) Брокердің және (немесе) дилердің немесе онымен аффилиирленген тұлғалардың талаптары бойынша кепілді қамтамасыз етуі болып табылмайды;

3) Брокер және (немесе) дилер таратылған жағдайда кредиторлардың талаптары соңғы кезекте қанағаттандырылады;

4) Брокер және (немесе) дилер өтеуі (толық немесе ішінара) мүмкін, оның ішінде тек мұндай өтем уәкілетті органның қорытындысына сәйкес Брокердің және (немесе) дилердің осы Ережемен белгіленген пруденциалдық нормативтердің мәнін сақтамауына әкеліп соқтырмауы шартымен, Брокердің және (немесе) дилердің бастамасы бойынша мерзімінен бұрын өтелуі мүмкін. Брокердің және (немесе) дилердің реттелген борышы - бұл өтеу басталғанға дейін бес жылдан астам тарту мерзімі бар реттелген борыш. Облигациялар Брокердің және (немесе) дилердің реттелген борышы ретінде уәкілетті орган облигацияларды орналастыру қорытындылары жөніндегі есепті Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен бекіткеннен кейін ғана танылады. Брокердің және (немесе) дилердің реттелген борышы жиынтық міндеттемелерден алынады: борыштың толық сомасында - борышты өтеу басталғанға дейін бес жылдан астам мерзім ішінде; борышты өтеу басталғанға дейін қалған бес жыл ішінде; 1-ші жыл - реттелген борыш сомасының 100 проценті; 2-ші жыл - реттелген борыш сомасының 80 проценті; 3-ші жыл - реттелген борыш сомасының 60 проценті; 4-ші жыл - реттелген борыш сомасының 40 проценті; 5-ші жыл - реттелген борыш сомасының 20 проценті. Брокердің және (немесе) дилердің Еуропа Қайта құру және Даму Банкінен немесе Азия Даму Банкінен не Халықаралық Қаржы Корпорациясынан тартылған, егер шартта мұндай өтем уәкілетті органның қорытындысына сәйкес Брокердің және (немесе) дилердің қаржылық жағдайының нашарлауына және Қазақстан Республикасының қолданыстағы заңнамасының талаптарын бұзуына әкеліп соқтырмауы шартымен, заемшының бастамасымен заемды мерзімінен бұрын өтеу (толық немесе ішінара) мүмкіндігі көзделсе, 3) тармақшаны қоспағанда, осы тармақтың талаптарына сәйкес келетін заем Брокердің және (немесе) дилердің реттелген борышы деп танылады. МКАМ - Брокердің және (немесе) дилердің меншікті капиталының ең аз мөлшері. МКАМ = 1 миллиард теңге. Егер басқаруға алынған активтердің құны 40 миллиард теңгеден астам болса, Брокердің және (немесе) дилердің меншікті капиталының ең аз мөлшері мына формула бойынша есептеледі: МКАМ = (1 миллиард теңге + (БАА - 40 миллиард теңге)*0,0002) БАА - басқаруға алынған активтер. МКАМ ең көп мәні 1,6 миллиард теңгеден аспауы тиіс.

12-2. Брокер және (немесе) дилер өз қызметін инвестициялық портфельді басқару қызметімен қоса атқарғанда және ол банктік заем операцияларын жүзеге асырғанда "Бір қарыз алушыға ең көп тәуекел мөлшері" пруденциалдық нормативі есептеледі. Бір қарыз алушыға ең көп тәуекел мөлшері:

1) Брокердің және (немесе) дилердің балансында ескерілетін Брокердің және (немесе) дилердің қарыз алушыға қойылатын талаптары;

2) алдағы ағымдағы жылдың соңғы бес жыл ішінде Брокердің және (немесе) дилердің балансынан есептен шығарылған Брокердің және (немесе) дилердің қарыз алушыға қойылатын талаптары;

3) қарыз алушының міндеттемелері бойынша: осы міндеттемені қамтамасыз ету ретінде ұсынылған салымдар; Қазақстан Республикасының Үкіметі және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі шығарған Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары; тазартылған қымбат металдар; Қазақстан Республикасы Үкіметінің кепілдіктері; "А"-дан төмен емес ұзақ мерзімді борыштық рейтингісі (Standard & Poor's рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) немесе басқа рейтинг агенттіктері біреуінің дәл осындай деңгейдегі рейтингісі бар банктердің кепілдіктері түрінде қамтамасыз ету сомасын шегере отырып сомасы ретінде есептеледі. Брокердің және (немесе) дилердің ӨА-М ретінде есептелген оның меншікті капиталына міндеттемелері бойынша бір қарыз алушыға тәуекел мөлшерінің ара қатынасы 0,25-тен аспауы тиіс.

5-тарау. Пруденциалдық нормативтi есептеуге арналған қосымша мәлiметтердi ұсыну тәртiбi

13. Қосымша пруденциалдық нормативтерді есептеуге арналған  мәліметтер осы Ереженің 3-қосымшасына сәйкес Қор және Ұйым үшін есепті тоқсанның соңғы күнтізбелік күні үшін, есепті тоқсаннан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірілмей ұсынылады.

14. Қосымша пруденциалдық нормативтерді есептеу үшін мәліметтер уәкілетті органға осы Ереженің 5-қосымшасына сәйкес Басқарушы және Брокер және (немесе) дилер үшін есепті тоқсанның соңғы күнтізбелік күні үшін, есепті тоқсаннан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірілмей ұсынылады.

15. Пруденциалдық нормативтi есептеуге арналған қосымша мәлiметтер электрондық тасымалдағышта берiледi.

15-1. Қағаз жазбадағы қосымша мәлiметтерге бiрiншi басшы немесе оның орнындағы адам, бас бухгалтер қол қойып, мөрмен куәландырылады және Қорда, Ұйымда, Брокерде және (немесе) дилерде және Басқарушыда сақталады. Қор, Ұйым, Брокер және (немесе) дилер Басқарушы уәкiлеттi органның талап етуi бойынша сұратуды алған күннен бастап екi жұмыс күнiнен кешiктiрмей қосымша мәлiметтердi қағаз жазбада ұсынады.

15-2. Электрондық тасымалдағыштағы қосымша мәлiметтер ұсынылатын деректердiң құпиялылығын және түзетiлмейтiндiгiн қамтамасыз ететiн криптографиялық қорғау құралдарымен ақпаратты кепiлдiк бере отырып жеткiзу көлiк жүйесiн пайдалануымен ұсынылады.

15-3. Электрондық тасымалдағышта ұсынылатын деректердiң қағаз жазбадағы деректермен сәйкестiгiн Қордың, Ұйымның, Брокердің және (немесе) дилердің, Басқарушының бiрiншi басшысы және оның орнындағы адамы қамтамасыз етедi.

16-17. <*>

18. Пруденциалдық нормативті есептеу үшін қосымша мәліметтердегі деректер Қазақстан Республикасының ұлттық валютасымен - теңгемен көрсетіледі.

19. Пруденциалдық нормативті есептеу үшін қосымша мәліметтерді  толтырған кезде қолданылатын өлшем бірлігі мың теңге етіп белгіленеді. Бес жүз теңгеден кем сома нольге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

20. Қор, Ұйым, Брокер және (немесе) дилер және Басқарушы пруденциалдық нормативтерді бұзған жағдайда, бұзған сәттен бастап үш жұмыс күн ішінде уәкілетті органға оны жою жөніндегі іс-шаралар жоспарын қоса бере отырып, пруденциалдық нормативтерді бұзу фактісі және себептері туралы хабарлайды.

20-1. Қор, Ұйым, Брокер және (немесе) дилер және Басқарушы осы Ережеге 2, 4-қосымшаларына сәйкес нысан бойынша, осы Ережеге 18, 19-тармақтарында көрсетiлген талаптарды сақтай отырып алдыңғы жұмыс күнi соңындағы жағдай бойынша әр жұмыс күнi пруденциалдық нормативтердi есептеудi жүргiзедi. Қағаз жазбадағы пруденциалдық нормативтердi есептеуге бiрiншi басшы немесе оның орнындағы адам, бас бухгалтер қол қойып, мөрмен куәландырылады және Қорда, Ұйымда, Брокерде және (немесе) дилерде және Басқарушыда сақталады. Қор, Ұйым, Брокер және (немесе) дилер, Басқарушы уәкiлеттi органның талап етуi бойынша сұратуды алған күннен бастап екi жұмыс күнiнен кешiктiрмей пруденциалдық нормативтердi есептеудi қағаз жазбада ұсынады.

20-2. Қор, Ұйым, Брокер және (немесе) дилер, Басқарушы уәкiлеттi органның нормативтiк құқықтық актiлерiне сәйкес электрондық тасымалдағышта ұсынған уәкiлеттi орган қаржы және өзге есеп негiзiнде пруденциалдық нормативтердi есептейдi.

6-тарау. Қорытынды ережелер

21. Осы Ережеде реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген тәртіппен шешіледі. Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесінің 1-қосымшасы Дефолт коэффициентінің мәні Қар­жы құ­ра­лы­ның си­патта­ма­сы Ба­ға­лы қа­ға­з­дың (са­лым­ның) пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­ти­він есеп­те­ген күн­нен оны өтеу (са­лым мер­зі­мі­нің аяқ­та­лу) кү­ніне дей­ін­гі оның қал­ған ай­на­лыс ке­зе­ңі Бір жы­л­ға дей­ін- гі­ні қос- қан­да Бір жыл- дан ар­тық екі жы­л­ға дей­ін қос- қан­да Екі жыл- дан ар­тық үш жы­л­ға дей­ін қос- қан­да Үш жыл- дан ар­тық төрт жы­л­ға дей­ін қос- қан­да Төрт жыл- дан ар­тық "ААА" ("Standard & Poor's" және  "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шәкі­лі бой­ын­ша "ААА" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 "AAAm"-нен кем "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не "AAAf"-тен кем емес "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 "ААА" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­дар 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 "АА" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шәкі­лі бой­ын­ша "АА" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 "AAm"-нен кем "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не "AAf"-тен кем емес "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 "АА" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­дар 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 "А" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шәкі­лі бой­ын­ша "А" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік- те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Inves- tors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 "Am"-нен кем "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не "Af"-тен кем емес  "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" рей­тинг ба­ға­сы бар ше­тел­дік ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 "А" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­дар 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "ВВВm"-нен кем "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не "ВВВf"-тен кем емес  "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" рей­тинг ба­ға­сы бар ше­тел­дік ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­да­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "A" ("Standard & Poor's" рей­тинг агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шәкі­лі бой­ын­ша "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің  ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 "ВВm"-нен кем "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не "ВВf"-тен кем емес "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­дар 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы- ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ак­ци­я­лар 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы- ның қар­жы агент­тікте- рі­нің мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа- ға­з­да­ры (ак­ци­я­лар­дан бас­қа), қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зіл- ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли- ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ипо- те­ка­лық об­ли­га­ци­я­ла­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 Ең жо­ға­ры са­нат бой­ын­ша са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты- ру­шы­лар­дың ре­сми ті­зі- міне ен­гі­зі­л­ген мем­ле- кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­дар (ак­ци­я­лар­дан бас­қа) 5,93 12,63 18,17 22,18 24,95 "Ке­рі ре­по" опе­ра­ци­я­ла- ры бой­ын­ша са­тып алын- ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,00 x x x x Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы- ның рей­тин­гі жоқ екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­дар 5,93 12,63 18,17 x x Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­ла­ры 5,93 12,63 18,17 22,18 24,95 Ең жо­ға­ры­дан кей­ін­гі са­нат бой­ын­ша са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­лар­дың ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы эми­тент­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (ак­ци­я­лар­дан бас­қа)» 11,86 25,26 36,34 44,36 49,9 Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесінің 2-қосымшасы 20 ___ жылғы "__"_______________ жағдай бойынша _______________________________________________ (Ұйымның, Қордың толық атауы) Ұйымға және Қорға арналған Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті»(К1) және Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілік коэффициенті (К2) пруденциалдық нормативтердің есептелуі N Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша құ­ны Ес­ке- рі­л­ген кө­лем Есеп­тік құ­ны 1. Ақ­ша - бар­лы­ғы (1.1. - 1.5 жол­дар со­ма­сы): 1.1. ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын кас­са­да­ғы ақ­ша 100% 1.2. екін­ші дең­гей­де­гі банк- тер­дің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100% 1.3 ба­ға­лы қа­ға­з­дар ор­та­лық де­по­зи­та­рий­і­нің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100% 1.4 "А" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "А2" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді, же­ке рей­тин­гі­сі бар ре­зи­дент емес-банк­тер шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100% 1.5 ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ұй­ым­дас­қан ры­но­гын­да опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру үшін ұй­ым­дар­ға банк­тік қыз­мет­ті көр­се­те­тін ре­зи­дент емес-ұй­ым­дар шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100% 2. Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кін­де­гі са­лым­дар 100% 3. Ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры қор бир- жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша ре­сми ті­зім­ге ен­гі- зі­л­ген неме­се ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "А" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тік- те­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) са­нат­та­ры­нан кем емес ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді же­ке рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес ен­ші бе­ру­ші банк­тер­дің ен­ші­лес ре­зи­дент банк­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 100% 3.1 ық­ти­мал шы­ғын­дар­дың ре­зерв­те­рін ше­ге­ріп та­с­та­ған­да­ғы "А" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "А2" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді, же­ке рей­тин­гі­сі бар ре­зи­дент емес-банк­тер­де­гі са­лым­дар (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын есеп­ке ала оты­рып) 100% 4. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі Қа­зақ­стан Рес- пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес ай­на­лы­сқа ақ­ша шы­ға­ру­ды қо­сқан­да) (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 5. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше- гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо- те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан және "Қа­зақ­стан Да­му бан­кі" АҚ об­ли­га­ци­я­ла­ры­нан бас­қа) (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел- ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) ре­сми ті­зім­ге ен­гі- зі­л­ген зей­не­та­қы ак­тив­те­рін ин­ве­сти­ци­я­лық бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­ға (Қор­ға) қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес- пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 6. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше- гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­ла­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 6.1 Ық­ти­мал шы­ғын­дар ре­зер­він ше­ге­ре оты­рып, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­ла­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын есеп­ке ала оты­рып) 100% 7. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "Қа­зақ­стан­ның Да­му Бан­кі" АҚ об­ли­га­ция- ла­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 8. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей- тинг агент­тікте­рі­нің жік­те- лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Ser- vice" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға- сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 9. Ше­тел эми­тент­те­рі­нің ық­ти- мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер- ген­де­гі "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей- тинг агент­тікте­рі­нің жік- те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі- нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 10. Ше­тел эми­тент­те­рі­нің ық­ти- мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер- ген­де­гі бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте- рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар мем­ле­кет­тік емес ак­ци­я­ла­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 11. Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры- ның ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ба­ға­лы қа­ғаз- да­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 11.1 Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан ры­н­ок­та­рын­да ай­на­лы­с­та­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша "А" рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан ры­н­ок­та­рын­да ай­на­лы­с­та­ғы Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша "А" рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 12. Та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар 100% 13. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше- гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты­нан кей­ін­гі (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі- міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан бас­қа) (елу про­цент­ке ке­мі­ті­л­ген негіз- гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты- рып) қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген зейне- та­қы ак­тив­те­рін ин­ве­сти- ци­я­лық бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­ға (Қор­ға) қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­ли­ир­лен- ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын (оның ішін­де бас­қа мем­ле- кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар) Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 50% 13.1 Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ашық және ара­лық ин­ве­сти­ци­я­лық пай қор­ла­ры­ның пай­ла­ры 50% 13.2 ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен са­уда-сат­тық­ты ұй­ым­да­сты­ру­шы­лар­дың, ба­ға­лы қа­ға­з­дар ор­та­лық де­по­зи­та­рий­і­нің және ак­ци­о­нер­ле­рі ба­ға­лы қа­ға­з­дар ры­но­гы­ның кә­сіп­қой қа­ты­су­шы­ла­ры бо­лып та­бы­ла­тын, ба­ға­лы қа­ға­з­дар ры­но­гы ин­фра­құ­ры­лы­мы­ның бір бө­лі­гі бо­лып та­бы­ла­тын өзге заң­ды тұ­лға­лар­дың ық­ти­мал шы­ғын­дар­дың ре­зерв­те­рін ше­ге­ріп та­с­та­ған­да­ғы, елу про­цент­ке азай­ты­л­ған ак­ци­я­ла­ры 50% 14. Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф- фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың де­би- тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген- де­гі (14.1 және 14.2 жол­дар со­ма­сы) ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­ге­ріп) 14.1. Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф- фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша үш күн мер­зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген ба- лан­стық ак­тив­тер со­ма­сы­ның жиыр­ма про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі де­би­тор­лық бе­ре- ше­гін ше­гер­ген­де­гі (14.1 және 14.2 жол­дар со­ма­сы) ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­ге­ріп) 100% 14.2. Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф- фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша тоқ­сан күн мер­зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген Ұй­ым­ның, Қор­дың ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын, елу про­цент­ке ке­мі­ті­л­ген мөл­шер­де­гі де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі (14.1 және 14.2 жол­дар со­ма­сы) ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­ге­ріп) 50% 15. Ұй­ым­ның, Қор­дың ба­лан­стық құ­ны бой­ын­ша негіз­гі құ­рал-жаб­дық­та­ры (15.1-15.3 жол­дар со­ма­сы) 15.1. Ұй­ым­ның, Қор­дың ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі жер неме­се тұ­рақ­ты жер пай­да­ла­ну құқы­ғы бар жер 100% 15.2. Ұй­ым­ның, Қор­дың ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі үй­лер мен ғи­ма­рат­тар 100% 15.3. Ұй­ым­ның, Қор­дың ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның бес про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі ма­ши­на­лар мен жаб­дық­тар 100% 16. Ұй­ым­ның, Қор­дың ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету 100% 17. Өтім­ді және бас­қа ак­тив­тер жиын­тығы (1 - 16 жол со­ма­сы) - ӨА 18. Ба­ланс бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер 100% 19. Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың ең аз мөл­ше­рі (МКАМ) 19.1 Бас­қа­ру­ға алын­ған зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны (ЗАА) 19.2 кре­дит тәу­е­ке­лі­нің ко­эф­фи­ци­ен­ті (k) 19.3 ор­та­ша алын­ған жал­пы кі­ріс (ОАЖК) 20. К 1  ((17-жол - 18-жол)/ 19-жол); К 1 > 1 21. Өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер жиын­тығы (1-12 жол­дар со­ма­сы) 22. К 2  «Өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер­дің жет­кі­лік­ті­лі­гі» (21 жол/ 19 жол*0,3); К 2 > 1 23. Ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы Басшы             _______________ _______________ (аты-жөні)        (қолы) Бас бухгалтер    _________________ _____________ (аты-жөні)      (қолы) Мөр орны Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесінің 3-қосымшасы қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 27 тамыздағы  N 310  ( қолданысқа енгізілу тәртібін  2-тармақтан  қараңыз ),  2005 жылғы 29 қазандағы  N 387 ,  2006 жылғы 27 мамырдағы  N 124   қаулыларымен . 20 ___ жылғы "__"_______________ жағдай бойынша _________________________________________________ (Ұйымның, Қордың атауы) Ұйымға және Қорға арналған Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті»(К 1 ) және«Өтімділігі жоғары активтердің жеткіліктілік коэффициенті (К 2 ) пруденциалдық нормативтерді есептеу үшін қосымша мәліметтер (мың теңгемен) Бел­гі- нің N Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы 1 2 3 8001 Же­ке мен­шік­те­гі неме­се тұ­рақ­ты жер пай­да­ла­ну құқы­ғы бар жер 8002 Же­ке мен­шік­те­гі үй­лер мен ғи­ма­рат­тар 8003 Же­ке мен­шік­те­гі ма­ши­на­лар мен жаб­дық­тар 8004 Бас­қа да негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар 8005 Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша үш күн мер- зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8006 Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша тоқ­сан күн мер­зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген де­би­тор­лық бе­ре­ше- гін ше­гер­ген­де­гі ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8007 Бас­қа де­би­тор­лық бе­ре­шек (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8008 Та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар 8009 Бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету 8010 Бас­қа ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер 8011 Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо- те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан және "Қа­зақ­стан Да­му Бан­кі" АҚ об­ли­га­ци­я­ла­ры­нан бас­қа) (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма- сын ес­ке­ре оты­рып) ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зіл- ген Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­ли­ир- лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 8012 Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты­нан кей­ін­гі (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан бас­қа) ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зі­л­ген Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был- май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ғаз- да­ры (оның ішін­де бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң- да­ры бой­ын­ша шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар) 8013 Ық­ти­мал шы­ғын­дар ре­зер­він ше­ге­ре оты­рып, (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын есеп­ке ала оты­рып) ше­тел мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­сты­ры­л­ған ры­н­ок­та­рын­да ай­на­лы­ста жү­ре­тін,«"ВВ"-ден ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "Ва2"-ден тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның "Standard & Poor's" ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша А рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және ше­тел мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­сты­ры­л­ған ры­н­ок­та­рын­да ай­на­лы­ста жү­ре­тін, "ВВ"-ден ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "Ва2"-ден тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның "Standard & Poor's" ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "А" рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 8014 Бас­қа ба­ға­лы қа­ға­з­дар 8015 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 8016 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар ор­та­лық де­по­зи­та­рий­і­нің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 8017 "А" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "А2" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді, же­ке рей­тин­гі­сі бар ре­зи­дент емес-банк­тер­дің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 8018 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ұй­ым­дас­қан ры­но­гын­да опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру үшін ұй­ым­дар­ға банк­тік қыз­мет­ті көр­се­те­тін ре­зи­дент емес-ұй­ым­дар шот­та­рын­да­ғы ақ­ша Басшы             _______________ _______________ (аты-жөні)        (қолы) Бас бухгалтер    _________________ _____________ (аты-жөні)      (қолы) Мөр орны Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесінің 4-қосымшасы қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 27 тамыздағы  N 310  ( қолданысқа енгізілу тәртібін  2-тармақтан  қараңыз ),  2005 жылғы 25 маусымдағы  N 221 ,  2005 жылғы 29 қазандағы  N 387 ,  2006 жылғы 25 ақпандағы  N 66 ,  2006 жылғы 27 мамырдағы  N 124   қаулыларымен . 20 ___ жылғы "__"_______________ жағдай бойынша _________________________________________________ (Басқарушының толық атауы) Басқарушыға және Брокерге және (немесе) дилерге арналған«Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті»(К 1 ) пруденциалдық нормативінің есептеуі (мың теңгемен) N Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша құ­ны Ес­ке- рі­л­ген кө­лем Есеп­тік құ­ны 1. 2 3 4 5 1. Ақ­ша - бар­лы­ғы (1.1. - 1.2 жол­дар со­ма­сы), оның ішін­де: 100 1.1. Кас­са­да­ғы ақ­ша (5-ба­ған­да ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас- қа­ру­шы­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның он про­цен- ті­нен ас­пай­тын­дар ес­ке­рі­ле­ді) 100 1.2. Екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100 1.3 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар ор­та­лық де­по­зи­та­рий­і­нің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100 1.4 "А" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "А2" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді, же­ке рей­тин­гі­сі бар ре­зи­дент емес-банк­тер­дің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100 1.5 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен са­уда-сат­тық­ты ұй­ым­да­сты­ру­шы­лар үшін есеп ай­ы­ры­су банк­тік қыз­мет көр­се­те­тін ре­зи­дент-емес ұй­ым­дар­дың шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100 2. Ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры қор бир­жа- сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша ре­сми ті­зім­ге ен­гі- зі­л­ген неме­се ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "А" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте- рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) са­нат­та­ры­нан кем емес ұзақ мер­зім­ді және/ неме­се қы­сқа мер­зім­ді же­ке рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес ен­ші бе­ру­ші банк­тер­дің ен­ші- лес ре­зи­дент банк­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Респу- бли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 100 2.1 ық­ти­мал шы­ғын­дар­дың ре­зерв­те­рін ше­ге­ріп та­с­та­ған­да­ғы, негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын есеп­ке ала оты­рып "А" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "А2" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді, же­ке рей­тин­гі­сі бар ре­зи­дент емес-банк­тер­де­гі са­лым­дар 100 3. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше- гер­ген­де­гі Қа­зақ­стан Респу- бли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (бас­қа мем- ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес ай­на­лы­сқа ақ­ша шы­ға­ру­ды қо­сқан­да) (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100 4. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше- гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли- га­ци­я­лар­дан және "Қа­зақ­стан Да­му Бан­кі" АҚ об­ли­га­ци­я­ла- ры­нан бас­қа) (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма- сын ес­ке­ре оты­рып) ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зі­л­ген Бас­қа­ру- шы­ға және Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи- ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был- май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка- сы­ның және бас­қа мем­ле­кет- тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы- ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли- ка­сы­ның ұй­ым­да­ры­ның мем­ле- кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100 5. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше- гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ипо­те­ка­лық об­ли- га­ци­я­ла­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100 5.1 Ық­ти­мал шы­ғын­дар ре­зер­він ше­ге­ре оты­рып, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­ла­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын есеп­ке ала оты­рып) 100 6. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше- гер­ген­де­гі "Қа­зақ­стан­ның Да­му Бан­кі" АҚ об­ли­га­ци­я­ла­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел- ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100 7. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және  "Fitch" рей- тинг агент­тікте­рі­нің жік- те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі- нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет- тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (не- гіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100 8. Ше­тел эми­тент­те­рі­нің ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент- тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын- ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100 9. Ше­тел эми­тент­те­рі­нің ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент- тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын- ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар мем­ле­кет­тік емес ак­ци­я­ла­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100 10. Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры- ның ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ба­ға­лы қа­ғаз- да­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100 10.1 Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан ры­н­ок­та­рын­да ай­на­лы­с­та­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша "А" рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан ры­н­ок­та­рын­да ай­на­лы­с­та­ғы Standard & Poor's ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша "А" рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Ұй­ым­ға, Қор­ға қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 11. Та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар 100 12. Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше- гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты­нан кей­ін­гі (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі- міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан бас­қа) (елу про­цент­ке ке­мі­ті­л­ген негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен- гі­зі­л­ген Бас­қа­ру­шы­ға және Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын (оның ішін­де бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар) Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 50 12.1 Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ашық және ара­лық ин­ве­сти­ци­я­лық пай қор­ла­ры­ның пай­ла­ры 50% 12.2 ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен са­уда-сат­тық­ты ұй­ым­да­сты­ру­шы­лар­дың, ба­ға­лы қа­ға­з­дар ор­та­лық  де­по­зи­та­рий­і­нің және ак­ци­о­нер­ле­рі қар­жы құ­рал­да­ры ры­но­гы­ның кә­сіп­қой қа­ты­су­шы­ла­ры бо­лып та­бы­ла­тын, қар­жы құ­рал­да­ры ры­но­гы ин­фра­құ­ры­лы­мы­ның бір бө­лі­гі бо­лып та­бы­ла­тын өзге заң­ды тұ­лға­лар­дың ық­ти­мал шы­ғын­дар­дың ре­зерв­те­рін ше­ге­ріп та­с­та­ған­да­ғы, елу про­цент­ке азай­ты­л­ған ак­ци­я­ла­ры 50 13. Бас­қа­ру­шы­ға және Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі (13.1 және 13.2 жол­дар со­ма­сы) ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­ге­ріп) х 13.1. Бас­қа­ру­шы­ға және Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша үш күн мер- зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген Бас­қа­ру- шы­ның және Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның жиыр­ма про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі (13.1 және 13.2 жол­дар со­ма­сы) ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­ге­ріп) 100 13.2. Бас­қа­ру­шы­ға және Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша тоқ­сан күн мер­зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген Бас- қа­ру­шы­ның және Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын, елу про­цент­ке ке­мі­ті­л­ген мөл­шер­де­гі де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­ге­ріп) 50 14. Бас­қа­ру­шы­ның және Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің ба­лан­стық құ­ны бой­ын­ша негіз­гі құ­рал- жаб­дық­та­ры (14.1-14.3 жол­дар со­ма­сы) х 14.1. Бас­қа­ру­шы­ның және Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның он про- цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі жер неме­се тұ­рақ­ты жер пай­да­ла­ну құқы­ғы бар жер 100 14.2. Бас­қа­ру­шы­ның және Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның он про- цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі үй­лер мен ғи­ма­рат­тар 100 14.3. Бас­қа­ру­шы­ның және Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның бес про- цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі ма­ши­на­лар мен жаб­дық­тар 100 15. Бас­қа­ру­шы­ның және Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі ба­лан­стық құ­ны бой­ын­ша бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету 100 16. Өтім­ді ак­тив­тер жиын­тығы (1 - 15 жол со­ма­сы) - ӨА х 17. Мін­дет­те­ме­лер х 18. Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың ең аз мөл­ше­рі х х 19. К 1  "Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың жет­кі­лік­ті­лік нор­ма­ти­ві" ((16 жол - 17 жол)/ 18 жол) 1-ден кем емес х х Басшы             _______________ _______________ (аты-жөні)        (қолы) Бас бухгалтер    _________________ _____________ (аты-жөні)      (қолы) Мөр орны Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесінің 5-қосымшасы қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 27 тамыздағы  N 310  ( қолданысқа енгізілу тәртібін  2-тармақтан  қараңыз ),  2005 жылғы 29 қазандағы  N 387 ,  2006 жылғы 25 ақпандағы  N 66 ,  2006 жылғы 27 мамырдағы  N 124   қаулыларымен . 20 ___ жылғы "__"_______________ жағдай бойынша _________________________________________________ (Басқарушының толық атауы) 20 ___ жылғы "__"_______________ жағдай бойынша Басқарушыға және Брокерге және (немесе) дилерге арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу үшін қосымша мәліметтер (мың теңгемен) Бел­гі- нің N Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы 1 2 3 8001 Же­ке мен­шік­те­гі неме­се тұ­рақ­ты жер пай­да­ла­ну құқы­ғы бар жер 8002 Же­ке мен­шік­те­гі үй­лер мен ғи­ма­рат­тар 8003 Же­ке мен­шік­те­гі ма­ши­на­лар мен жаб­дық­тар 8005 Бас­қа да негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар 8006 Бас­қа­ру­шы­ға, Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша үш күн мер- зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі Бас­қа­ру­шы­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның жиыр­ма про­цен­ті­нен ас- пай­тын мөл­шер­де­гі ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре- ше­гі (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8007 Бас­қа­ру­шы­ға, Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша тоқ­сан күн мер­зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі Бас­қа­ру­шы­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі ұй­ым­ның  де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8008 Бас­қа де­би­тор­лық бе­ре­шек (ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8009 Та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар 8010 Бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету 8011 Бас­қа ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер 8012 Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те- ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан және "Қа­зақ­стан Да­му Бан­кі" АҚ об­ли­га­ци­я­ла­ры­нан бас­қа) (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зі­л­ген Бас­қа­ру- шы­ға, Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры- ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 8013 Ық­ти­мал шы­ғын ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты­нан кей­ін­гі (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан бас­қа) ре­сми ті- зім­ге ен­гі­зі­л­ген Бас­қа­ру­шы­ға, Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сы бой­ын- ша аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет- тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (оның ішін­де бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры бой­ын­ша шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар) 8014 Ық­ти­мал шы­ғын­дар ре­зер­він ше­ге­ре оты­рып, (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын есеп­ке ала оты­рып) ше­тел мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­сты­ры­л­ған ры­н­ок­та­рын­да ай­на­лы­ста жү­ре­тін, "ВВ"-ден ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "Ва2"-ден тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның "Standard & Poor's" ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "А" рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Бас­қа­ру­шы­ға, Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және ше­тел мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­сты­ры­л­ған ры­н­ок­та­рын­да ай­на­лы­ста жү­ре­тін, "ВВ"-ден ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "Ва2"-ден тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның "Standard & Poor's" ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "А"» рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Бас­қа­ру­шы­ға, Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 8015 Бас­қа ба­ға­лы қа­ға­з­дар 8016 Өтеу ба­стал­ған­ға дей­ін бір жыл қал­ған рет­тел­ген бо­рыш со­ма­сы 8017 Өтеу ба­стал­ған­ға дей­ін екі жыл қал­ған рет­тел­ген бо­рыш со­ма­сы 8018 Өтеу ба­стал­ған­ға дей­ін үш жыл қал­ған рет­тел­ген бо­рыш со­ма­сы 8019 Өтеу ба­стал­ған­ға дей­ін төрт жыл қал­ған рет­тел­ген бо­рыш со­ма­сы 8020 Өтеу ба­стал­ған­ға дей­ін бес және одан астам жыл қал­ған рет­тел­ген бо­рыш со­ма­сы 8021 Бас­қа ұзақ мер­зім­ді кре­ди­тор­лық бе­ре­шек 8022 Осы Ере­же­нің 12-2-тар­ма­ғы­ның 1), 2) тар­мақ­ша­ла­ры­на сәй­кес есеп­тел­ген бір қарыз алушы­ның жиын­тық бе­ре­ше­гі 8023 Осы Ере­же­нің 12-2-тар­ма­ғы­ның 3) тар­мақ­ша­сы­на сәй­кес есеп­тел­ген қарыз алушы­ның мін­дет­те­ме­ле­рі бой­ын­ша жиын­тық қам­та­ма­сыз ету со­ма­сы 8024 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 8025 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар ор­та­лық де­по­зи­та­рий­і­нің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 8026 "А" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "А2" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді, же­ке рей­тин­гі­сі бар ре­зи­дент емес-банк­тер­дің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 8027 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ұй­ым­дас­қан ры­но­гын­да опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру үшін ұй­ым­дар­ға банк­тік қыз­мет­ті көр­се­те­тін ре­зи­дент емес-ұй­ым­дар шот­та­рын­да­ғы ақ­ша Басшы             _______________ _______________ (аты-жөні)        (қолы) Бас бухгалтер    _________________ _____________ (аты-жөні)      (қолы) Мөр орны