Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами Күшін жойған

Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту жөнінде _________________________________ Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттеуді жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ :

1. Осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереже (бұдан әрі - Ереже) бекітілсін.

2. Осы қаулы 2006 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізіледі. Ереженің 23-26, 28-29-тармақтарының қолданылуы жинақтаушы зейнетақы қорлары және бағалы қағаздар рыногының кәсіби қатысушылары үшін 2006 жылдың 1 шілдесінен бастап туындайтын қарым-қатынастарға қолданылады. 2006 жылдың 1 шілдесіне дейін Ереженің 23-26, 28-тармақтарында көрсетілген ақпарат қағаз тасымалдаушысында Ережеде белгіленген тәртіппен Агенттікке ұсынылады.

3. Осы қаулы қолданысқа енгізілген күннен бастап осы қаулының 2-қосымшасында көрсетілген нормативтік құқықтық актілердің және нормативтік құқықтық актінің құрылымдық бөлігінің күші жойылды деп танылсын.

4. Бағалы қағаздар нарығының субъектілерін және жинақтаушы зейнетақы қорларын қадағалау департаменті (Тоқобаев Н.Т.):

1) Заң департаментімен (Байсынов М.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қолға алсын;

2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он күндік мерзімде оны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" қауымдастық нысанындағы заңды тұлғалар бірлестігіне, "Активтерді басқарушылар қауымдастығы" қауымдастық нысанындағы заңды тұлғалар бірлестігіне, зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті көрсететін бағалы қағаздар рыногының кәсіби қатысушыларына жіберсін.

5. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс бөлімі (Пернебаев Т.Ш.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялауды қамтамасыз етсін.

6. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін.

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 26 қарашадағы N 412 қаулысына 1-қосымша Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереже

1. Жалпы ережелер

1. Осы Ереже "Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес әзірленді және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қорларды сақтауға міндетті пруденциалдық нормативтерді белгілейді.

2. Осы Ережеде мынадай ұғымдар қолданылады:

1) ұйым - зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйым және зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қоры;

2) зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiгі - жинақтаушы зейнетақы қорының зейнетақы активтерiнің оларды ұйым инвестициялық басқару нәтижесiндегi олардың өзгерiстерiнің сипаты үшін пайдаланылатын және осы Ережеге сәйкес есептелетiн үлестiк өлшемi;

3) қор - жинақтаушы зейнетақы қоры;

4) "таза" зейнетақы активтерi - қордың оның зейнетақы активтерiне қатысты мiндеттемелерiн (зейнетақы төлемдерi, басқа қорларға аударымдар жөніндегi мiндеттемелердi және басқа да ұқсас ықтимал мiндеттемелердi) шегерiп тастағандағы зейнетақы активтерi.

2-тарау. 1-пруденциалдық норматив

"Өз капиталының жеткіліктілігі"

3. Ұйымның меншікті капиталының жеткіліктілігі күнделікті мәні 1-ден кем болмайтын К 1 коэффициентімен сипатталады. К 1 коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 1 = (ӨА - М)/МКЕАМ, онда ӨА - осы Ереженің 4 және 5-тармақтарымен белгіленген өтімді және басқа активтер; М - міндеттемелер; МКЕАМ - мына формула бойынша есептелген меншікті капиталдың ең аз мөлшері: МКЕАМ = (ЗААҚ * k)* 0,10, онда ЗААҚ - зейнетақы активтерінің ағымдағы құны, k - мына формула бойынша есептелген кредиттік тәуекел коэффициенті: E (қаржы құралының ағымдағы құны * дефольта коэффициенті) k = __________________________________________________________ қаржы құралының ағымдағы құны Дефольта коэффициентінің мәні осы Ереженің 1-қосымшасында көрсетілген.

4. Ұйымның мына активтері өтімді активтер болып табылады:

1) ақша, оның ішінде: баланс бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын кассадағы ақша; Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің шоттарындағы ақша; бағалы қағаздар орталық депозитарийінің шоттарындағы ақша; "А" санатынан төмен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" санатынан төмен емес ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктеуі бойынша) ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді, жеке рейтингісі бар резидент емес-банктер шоттарындағы ақша; бағалы қағаздардың ұйымдасқан рыногында операцияларды жүзеге асыру үшін ұйымдарға банктік қызметті көрсететін резидент емес-ұйымдар шоттарындағы ақша;

2) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар;

3) Бағалы қағаздары қор биржасының ең жоғары санаты бойынша ресми тізімге енгізілген немесе еншілес резидент банктер болып табылатын, мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып "А" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "А2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) санаттарынан кем емес ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді жеке рейтингі бар резидент емес енші беруші банктердің Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдары;

3-1) ықтимал шығындардың резервтерін шегеріп тастағандағы, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын есепке ала отырып "А" санатынан төмен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" санатынан төмен емес ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктеуі бойынша) ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді, жеке рейтингісі бар резидент емес-банктердегі салымдар;

4) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары (басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес айналысқа ақша шығарған);

5) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып қор биржасының ең жоғары санаты бойынша (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан және "Қазақстан Даму Банкі" АҚ облигацияларынан басқа) ресми тізімге енгізілген ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары;

6) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының ипотекалық облигациялары;

7) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып Қазақстан Республикасы заңды тұлғаларының инфрақұрылымдық облигациялары;

8) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі "Қазақстан Даму Банкі" акционерлік қоғамының облигациялары;

9) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып кредиттік рейтингтің халықаралық шкаласы бойынша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары;

10) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шетелдік эмитенттердің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары;

11) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып борыштық бағалы қағаздары "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шетелдік эмитенттердің акциялары;

12) "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ва2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы немесе шетел мемлекеттерінің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан рыноктарында айналыста жүретін Қазақстан Республикасының "Standard & Poor's" ұлттық шәкілі бойынша "KzA" рейтингтік бағасы бар Қазақстан Республикасы ұйымдарының акциялары және мүмкін жоғалтудың резервтерін шегергендегі "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ва2" ("Moody's Investors Servіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы немесе шетел мемлекеттерінің немесе Қазақстан Республикасының ұйымдасқан рыноктарында айналыста жүретін Қазақстан Республикасының "Standard & Poor's" ұлттық шәкілі бойынша "KzA" рейтингтік бағасы бар Қазақстан Республикасы ұйымдарының борыштық бағалы қағаздары;

13) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары;

14) тазартылған қымбат металдар;

15) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі елу процентке кемітілген ашық және аралық инвестициялық пай қорларының пайлары;

16) қор биржасының ең жоғары санатынан кейінгі (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан басқа) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі, елу процентке кемітілген негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын (оның ішінде басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар) Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары;

16-1) бағалы қағаздармен сауда-саттықты ұйымдастырушылардың, бағалы қағаздар орталық депозитарийінің және акционерлері бағалы қағаздар рыногының кәсіпқой қатысушылары болып табылатын, бағалы қағаздар рыногы инфрақұрылымының бір бөлігі болып табылатын өзге заңды тұлғалардың ықтимал шығындардың резервтерін шегеріп тастағандағы, елу процентке азайтылған акциялары;

17) ұйымға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын (мүмкін жоғалтудың резервін шегере отырып), қызметкерлер мен басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі заңды тұлғалардың дебиторлық берешегі, оның ішінде: ұйымға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын, ұйымның балансы бойынша активтер сомасының жиырма процентінен аспайтын мөлшердегі шарт талаптары бойынша үш күннен аспайтын мерзімге кешіктірген қызметкерлердің және басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі заңды тұлғалардың дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегере отырып); ұйымға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын, ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі шарт талаптары бойынша тоқсан күннен аспайтын мерзімге кешіктірген, елу процентке кемітілген, қызметкерлердің және басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі заңды тұлғалардың дебиторлық берешегі (мүмкін жоғалтудың резервін шегере отырып).

5. Басқа активтер ретінде ұйымның мынадай активтері танылады:

1) ұйымның баланстық құны бойынша негізгі құрал-жабдықтар, оның ішінде: ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі немесе тұрақты пайдалану құқығындағы жер; ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі үйлер және ғимараттар; ұйымның балансы бойынша активтер сомасының бес процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі машиналар мен жабдықтар;

2) бағдарламалық қамтамасыз ету - ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі баланстық құны бойынша.

3-тарау.

2-пруденциалдық норматив "Зейнетақы активтерінің кірістілігі"

6. Ұйымның инвестициялық басқаруында тұрған зейнетақы активтерінің кірістілігі мына формула бойынша есептелетін К2 номиналды кіріс коэффициентімен сипатталады: __ Сt К2 = ( ____ - 1) х 100, бұл жерде __ С 0 _ Сt - қордың есептi күнтiзбелiк айда ұйымның инвестициялық басқаруындағы зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің осы Ереженің 7-тармағына сәйкес есептелген орташа құны; _ С 0 - қордың отыз алты ай бұрын ұйымның инвестициялық басқаруындағы зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің осы Ереженің 7-тармағына сәйкес есептелген орташа құны.

7. Қордың қандай да болмасын айда ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің орташа құны осы қордың осы айдың әрбiр күнтiзбелiк күнiнің соңында осы ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгінің осы Ереженің 8-тармағына сәйкес есептелген орташа арифметикалық мәнi ретiнде есептеледi.

8. Қордың қандай да болмасын күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруындағы зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгінің орташа құнын ұйым мына формула бойынша есептейдi: ПАі Сi = ____, бұл жерде УЕі Сi - қордың осы күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің құны; ПАi - қордың осы күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған "таза" зейнетақы активтерiнің осы Ереженің 9-тармағына сәйкес есептелген ағымдағы құны; УЕi - қордың осы күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған "таза" зейнетақы активтерiнің осы Ереженің 10-тармағына сәйкес есептелген шартты бiрлiктерiнің жалпы саны.

9. Қордың қандай да болмасын күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны мына формула бойынша есептеледi (осы Ереженің 11-тармағында белгiленген ерекшелiктердi ескере отырып): ПАi = ПА(i - 1) + Вi + Ті+ Д + Иi + Пi1 + Пі2 - Ні1 - Ні2 - КВі, бұл жерде ПА(і-1) - қордың өткен күнтiзбелiк күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны; Ві - осы күнi қорға түскен зейнетақы жарналары; Тi - осы күнi қорға түскен басқа қорлардан аударылған зейнетақы активтерi; Дi - қордың зейнетақы активтерi бойынша осы күнi есептелген инвестициялық табыс; Иi - қордың инвестициялық шотындағы қалдық бойынша осы күнi кастодиан-банк төлеген сыйақы (мүдде); Пi1 - зейнетақы жарналарын уақытында төлемегендiк үшін қордың осы күнi алған өсiмi; Пі2 - зейнетақы активтерiн уақытында инвестицияламағандық үшін қордың осы күнi алған өсiмi; Ні1 - осы күнi қордан есептелген зейнетақы төлемдерi, қордан басқа қорларға жасалған аударымдар және қордың инвестициялық шотына қателесiп түскен сомалар бойынша мiндеттемелер (қор және оған қызмет көрсететiн кастодиан-банк түскен күнi қателесiп түскен деп таныған, қаржы құралдарына орналастырылмаған және қордың салымшыларының/зейнетақы төлемдерiн алушылардың жеке шоттарына есепке алынбаған сомаларды қоспағанда); Нi2 - анықталғанға дейiн осы күнi есептелген сомалар; КВі - қордың және ұйымның осы күнi есептелген комиссиялық сыйақылары.

10. Қордың қандай да болмасын күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiктерiнің жалпы саны мына формула бойынша есептеледi (осы Ереженің 11-тармағында белгiленген ерекшелiктердi ескере отырып): Вi + Тi + Пi1 - Нi1 - Нi2 УЕi = УЕ (i - 1) + __________________________, бұл жерде С(i - 1) УЕ(i-1) - қордың осы күннің алдындағы соңғы күнтiзбелiк күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiктерiнің жалпы саны; С(i-1) - қордың осы күннің алдындағы соңғы күнтiзбелiк күннің соңына ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің құны.

11. Қордың зейнетақы активтерi ұйымның инвестициялық басқаруына бастапқы түскен кезде (осы Ереженің 12-тармағында белгiленген ерекшелiктердi қоспағанда) осы қордың зейнетақы активтерi инвестициялық басқаруда болып табылған бiрiншi күннің соңына Сi, ПАi және УЕi көрсеткiштерiнің есебi мынадай мәндерге сүйене отырып жүзеге асырылады:

1) С(i-1) - 100 теңге;

2) ПА(i-1) - қордың ұйым инвестициялық басқаруға қабылдаған "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны;

3) УЕ(i-1) - қордың ұйым инвестициялық басқаруға қабылдаған "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құнын 100 теңгеге бөлудiң нәтижесi.

12. Қордың зейнетақы активтерiн бiр ұйымнан екiншiсiне инвестициялық басқаруға өткiзген кезде осы қордың зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің құнын есептеу үзiлмейдi және оның зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруға қабылдаған ұйым жүзеге асыруды жалғастыра бередi.

13. К 2 коэффициентін ұйым тек зейнетақы активтерi осы немесе басқа ұйымдарда отыз алты және одан көп айда инвестициялық басқаруда болған қорларға ғана қатысты аталған мерзiм iшiнде мынадай оқиғалардың болғандығына не болмағандығына қарамастан есептейдi:

1) зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөніндегi қызметтi жүзеге асыруға осы ұйымға берiлген лицензияны қолдануды тоқтата тұру;

2) зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөніндегi қызметтi жүзеге асыруға осы ұйымның инвестициялық басқаруындағы К 2 коэффициентін есептеу күнiне қордың зейнетақы активтерi инвестициялық басқаруда болған басқа ұйымға берiлген лицензияны қолдануды тоқтата тұру;

3) зейнетақы активтерiн тарту және зейнетақы төлемдерiн жүзеге асыру жөніндегi қызметтi жүзеге асыру үшін қорға берiлген лицензияны қолдануды тоқтата тұру;

4) қордың зейнетақы активтерiн бiр ұйымнан екiншiсiне инвестициялық басқаруға өткiзiп беру.

14. Ұйымдар ұсынған К 2 коэффициенті есептерiнің негiзiнде қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалауды жүзеге асыратын уәкілетті орган (бұдан әрі - уәкілетті орган) осы Ереженің 15-тармағына сәйкес ай сайын мыналардың мәндерiн есептейдi және ағымдағы айдың он бесiнен кешiктiрмей уәкілетті органның web-сайтында жариялайды:

1) осы Ереженің 12-тармағының шарттарына сәйкес келетiн барлық қорлар бойынша К 2 коэффициенті;

2) осы Ереженің 13-тармағының шарттарына сәйкес келетiн барлық қорлар бойынша өткен толық отыз алты айдағы орташа номиналды кіріс коэффициентті.

15. Орташа номиналды кіріс коэффициентi "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны бойынша (К 2 коэффициентiн есептеу жүзеге асырылған кезеңнің бiрiншi айының бiрiншi күнi жағдайы бойынша) осы Ереженің 13-тармағының шарттарына сәйкес келетiн барлық қорлар бойынша бiр кезеңдегi К 2 коэффициенттерiнің орташа өлшенген өлшемi ретiнде есептеледi.

16. Зейнетақы активтері осы ұйымда инвестициялық басқаруда тұрған әрбір қор бойынша К 2 коэффициентінің ауытқуы тиісті кезеңнің орташа номиналды кіріс коэффициентінің мәнінен 30 проценттен кем болмауы тиіс.

17. Ұйым номиналды кіріс көрсеткіші мен кірістіліктің ең аз мәні арасындағы айырманы қорға оның екінші деңгейдегі банктің банк шотына мына формула бойынша есептелген тиісті ақша сомасын аудару арқылы өтейді: S = (C ср - С t ) * Y ei , бұл жерде C ср - қордың ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің қажетті орташа құны, бұл ретте зейнетақы активтері кірістілігінің ең аз мәні мен К 2 коэффициенті арасындағы теріс айырма алынып тасталады; С t - қордың есеп айырысуды жасау күніне ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің орташа құны; Y ei - қордың есеп айырысу күніне ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiгiнің жалпы саны. С ср мәні мына формула бойынша есептеледі: С ср >=((K cp - (K cp * 30%) + 100)/100) * С o , бұл жерде К ср - есеп айырысуды жасау күніне сәйкес келетін жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтері бойынша номиналды кірістің орташа коэффициентінің мәні; С о - қорда есеп айырысуды жасау күнінің алдында отыз алты ай бұрын болған зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны.

18. Көрсетілген сома қор ұйымға номиналды кірістілік көрсеткіші мен кірістіліктің ең аз мәні арасындағы теріс айырманы өтеу туралы талапты қойған күннен бастап 10 күнтізбелік күн ішінде қордың шотына есептелуі тиіс. Осы тармақтың талабы ұйым зейнетақы активтерін инвестициялық басқару қызметін жүзеге асыруға лицензиясы және зейнетақы жарналарын тарту мен зейнетақы төлемдерін төлеу жөніндегі қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бір мезгілде болған жағдайларға қолданылмайды.

19. Ұйым кірістіліктің ең аз мәні мен К 2 коэффициенті арасындағы теріс айырманың өтеу сомасын есептеген күннен кейінгі күн ішінде уәкілетті органға екінші деңгейдегі банктің растауымен бірге осы соманы есептеу туралы ақпаратты жібереді.

4-тарау.

3-пруденциалдық норматив "Жоғары өтімді активтер жеткіліктілігі" 4-пруденциалдық норматив "Бір эмитенттің мемлекеттік емес бағалы қағаздарына, екінші деңгейдегі бір банктегі салымдарға инвестициялау"

20. Жоғары өтімді активтер жеткіліктілігі күнделікті мәні 1-ден кем болмайтын К 3 коэффициентімен сипатталады. К 4 коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 3 = ЖӨА( МКЕАМ * 0,3), бұл жерде ЖӨА - жоғары өтімді активтер; МКЕАМ - осы Ереженің 3-тармағына сәйкес есептелген меншікті капиталдың ең аз мөлшері.

21. Ұйымның бір эмитенттің мемлекеттік емес бағалы қағаздарына, екінші деңгейдегі бір банктегі салымдарға уәкілетті орган белгілеген зейнетақы активтерін инвестициялау тәртібіне сәйкес жүзеге асырылуы мүмкін инвестицияларының жиынтық мөлшері осы Ереженің 2-қосымшасында көрсетілген мәндерден аспауы тиіс.

5-тарау. Пруденциалдық нормативтердің сақталуына бақылау жасау

22. Ұйым әрбiр жұмыс күнi алдыңғы жұмыс күнiнің соңы жағдайы бойынша, сондай-ақ тiкелей ағымдағы жұмыс күнiнің алдындағы әрбiр демалыс күндерiнің соңына:

1) К 1 коэффициентiнің мәнiн;

2) К 4 коэффициентiнің мәнiн;

3) алынып тасталды ;

4) жүзеге асырылған инвестициялардың "Бір эмитенттің мемлекеттік емес бағалы қағаздарына, екінші деңгейдегі бір банктегі салымдарға инвестициялау" 4-пруденциялық нормативке сәйкес келуiн есептеудi жүргiзуге мiндеттi.

23. Ай сайын, бесiншi жұмыс күнiнен кешiктiрмей ұйым уәкiлеттi органға электрондық тасымалдағышта:

1) өткен айдағы К 2 коэффициентінің мәндерiн есептеулердi (ағымдағы айдың басына зейнетақы активтерi осы ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбiр қор бойынша жеке);

2) осы Ереженің 4-қосымшасындағы үлгі бойынша ағымдағы айдың басына зейнетақы активтерi осы ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбiр жеке қордың зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің өткен айдағы орташа құны туралы анықтаманы беруге мiндеттi.

24. Осы Ереженің 22-тармағында (осы Ереженің 5-қосымшасына сәйкес нысан бойынша) және осы Ереженің 23-тармағының 1) тармақшасында көрсетiлген қағаз жазбадағы есептеулерге, сондай-ақ осы Ереженің 25-тармақта көрсетiлген пруденциалдық нормативтердiң есебiне арналған қосымша мәлiметтерге (осы Ереженің 6-қосымшасына сәйкес нысан бойынша) бiрiншi басшы немесе оның орнындағы адам, бас бухгалтер қол қойып, мөрмен куәландырылады және ұйымда сақталады. Ұйым уәкiлеттi органның талап етуi бойынша сұратуды алған күннен бастап екi жұмыс күнiнен кешiктiрмей осы мәлiметтердi қағаз жазбада ұсынады.

25. Уәкiлеттi орган және ұйым Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актiлерiне сәйкес электрондық тасымалдағышта ұйым уәкілетті органға ұсынатын қаржылық және өзге де есеп берудiң және ұйым осы Ереженің 6-қосымшасына сәйкес нысан бойынша электрондық тасымалдағышта ұсынатын пруденциалдық нормативтердiң есебiне арналған қосымша мәлiметтер негiзiнде К 1 және К 3 коэффициенттерiнің мәнiн ай айын есептейдi.

26. Электрондық тасымалдағыштағы пруденциалдық нормативтердiң есебiне арналған қосымша мәлiметтер осы айдың бесiншi жұмыс күнi Астана уақытымен 18.00-сағаттан кешiктiрмей есептi айдан кейiнгi айдың бiрi күнгi жағдай бойынша ұсынылады.

27. Пруденциалдық нормативтер есебінің есеп беру және қосымша мәліметтердегі деректері Қазақстан Республикасының ұлттық валютасы - теңгемен көрсетіледі. Оларды жасау кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге теңестіріліп дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан асатын сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

28. Осы Ереженің 23-тармағының 1) тармақшасында көрсетiлген есептеулер, сондай-ақ осы Ереженің 26-тармағында көрсетiлген пруденциалдық нормативтердiң есебiне арналған қосымша мәлiметтер электрондық тасымалдағышта ұсынылатын деректердiң құпиялылығын және түзетiлмейтiндiгiн қамтамасыз ететiн криптографиялық қорғау құралдары бар ақпараттың жеткiзiлуiне кепiлдiк беретiн көлiк жүйесiн пайдаланумен ұсынылады.

29. Электрондық тасымалдағышта ұсынылатын деректердiң қағаз жазбадағы деректермен сәйкестiгiн ұйымның бiрiншi басшысы немесе оның орнындағы адамы қамтамасыз етедi.

30. Осы Ереженің 22-тармағына сәйкес есептелген, сондай-ақ К 2 коэффициентінің мәндері осы Ережеде белгіленген пруденциалдық нормативтерге сәйкес келмеген жағдайда, ұйым бір күннің ішінде мұндай сәйкес келмеу фактісі және себептері туралы оны жою жөніндегі іс-шаралар жоспарымен қоса, уәкілетті органға хабарлайды.

31. Ұйым бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызмет түрлерін және/немесе зейнетақы жарналарын тарту қызметін және зейнетақы төлемдерін жүзеге асыру қызметін қоса атқарған жағдайда, пруденциалдық нормативтерді есептеу Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді белгілеу, Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу және олардың орындалуы туралы есептерді ұсыну ережесін бекіту жөнінде" 2005 жылғы 29 қаңтардағы N 17 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілер тізілімінде N 3484 тіркелген) белгіленген ерекшеліктерді ескере отырып жүзеге асырылады.

Зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженің 1-қосымшасы Дефольт коэффициентінің мәні Қар­жы құ­ра­лы­ның си­патта­ма­сы Ба­ға­лы қа­ға­з­ды (са­лым­ды) пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­ті есеп­те­ген күн­нен оны өтеу кү­ніне дей­ін­гі (са­лым­ның мер­зі­мі өтуі) қал­ған ай­на­лы­сқа жі­бе­ру ке­зе­ңі Бір жы­л­ға дей­ін- гі­ні қос- қан­да Бір жыл­дан ар­тық екі жы­л­ға дей­ін қос- қан­да Екі жыл­дан ар­тық үш жы­л­ға дей­ін қос- қан­да Үш жыл­дан ар­тық төрт жы­л­ға дей­ін қо­сқан­да Төрт жыл­дан ар­тық "ААА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Servіce" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "ААА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Servіce" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 "ААА" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Servіce" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 "ААА" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Servіce" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің са­лым­да­ры 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 "АА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Servіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "АА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Servіce" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 "АА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Servіce" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 "АА" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Servіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің са­лым­да­ры 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 "А" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "А" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Service"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 "Am" "Standard & Poor's principal stability fund ratings" кем емес не "Af" "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 "А" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің са­лым­да­ры 05,05 0,14 0,24 0,40 0,57 "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "ВВВm" "Standard & Poor's principal stability fund ratings" кем емес не "ВВВf" "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "ВВВ" ("Standard & Poor's" және"Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің са­лым­да­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "A" ("Standard & Poor's" рей­тинг агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "ВВ" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 "ВВВm" "Standard & Poor's principal stability fund ratings" кем емес не "ВВВf" "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің са­лым­да­ры 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,00 0,0 0,00 0,00 0,00 Ак­ци­я­лар 0,00 0,0 0,00 0,00 0,00 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның қар­жы агент­тікте­рі­нің мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (ак­ци­я­лар­дан бас­қа), қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­ла­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "А" са­на­ты бой­ын­ша са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­лар­дың ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­дар (ак­ци­я­лар­дан бас­қа) 5,93 12,63 18,17 22,18 24,95 "Ке­рі ре­по" опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша са­тып алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,00 х х х х Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­лар­дың ин­фра­құ­ры­лым об­ли­га­ци­я­ла­ры 5,93 12,63 18,17 22,18 24,95 Қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты­нан кей­ін­гі ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның эми­тент­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­дар (ак­ци­я­лар­дан бас­қа) 11,86 25,26 36,34 44,36 49,9 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның рей­тин­гі жоқ екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 5,93 12,63 18,17 х х

Зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженің 2-қосымшасы Ұйым инвестицияларының жиынтық мөлшерінің мәндері N Қар­жы құ­ра­лы­ның ата­уы Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі есе­бі­нен ин­ве­сти­ция- лар (ұй­ым­ның ин­ве­сти­ция- лық бас­қа- руын­да­ғы әр­бір же­ке қор­дың зей­не­та­қы ак­тив­те­рі кө­ле­мі­нен про­цент­пен) Өз ак­тив­те­рі есе­бі­нен ин­ве­сти- ци­я­лар (өз ак- тив­те­рі- нен про- цент­пен) Жиын­тық­та зей­не­та­қы және өз ак­тив­те­рі есе­бі­нен ин­ве­сти­ци­я­лар 1 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бір бан­кі­сі­мен эмис­си­я­лан­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар, осы банк­тің да­уыс бе­ре­тін ак­ци­я­ла­рын­да­ғы ин­ве­сти­ци­я­лар осы банк­тің да­уыс бе­ре­тін ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны­ның 10%  ке­мін құ­ра­ған жағ­дай­да 10% 10% Осы банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның мөл­ше­рі­нің 35%  астам емес (қар­жы агент­тікте­рі мен ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­ды қо­с­па­ған­да) 2 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі осы бан­кі­нің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның "ВВ-" ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг­тік агент­тіктер­ді жік­теу бой­ын­ша) неме­се "Ва3" кем емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг­тік агент­тіктер­ді жік­теу бой­ын­ша) рей­тин­тік ба­ға­сы бар Осы банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы мөл­ше­рі­нің  50% астам емес 3 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бір бан­кін­де эмис­си­я­лан­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар Банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы мөл­ше­рі­нің 25%-інен астам емес (қар­жы агент­тікте­рі мен ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­ды қо­с­па­ған­да) 4 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бір бан­кін­де­гі са­лым­дар­ға ин­ве­сти­ци­я­лар Банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы мөл­ше­рі­нің 35%  астам емес (қар­жы­лық агент­тіктер мен ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­ды қо­с­па­ған­да) 5 2. Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бан­кі­нің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры және екін­ші дең­гей­де­гі банк бо­лып та­был­май­тын банк­тің аф­фи­лир­лен­ген тұ­лға­ла­ры, сон­дай-ақ осы банк­те­гі са­лым­дар (ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­ды қо­с­па­ған­да) 10% 10% Осы банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның мөл­ше­рі­нің 35% астам емес (қар­жы­лық агент­тіктер мен ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­ды қо­с­па­ған­да Осы эми­тент­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы мөл­ше­рі­нің 25%  астам емес (қар­жы­лық агент­тіктер, ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­ды, қар­жы­лық агент­тіктің ке­піл­де­ме­сі­мен шы­ға­ры­л­ған ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­лар мен об­ли­га­ци­я­лар­ды қо­с­па­ған­да) неме­се осы эми­тент­тің бір эмис­сия об­ли­га­ци­я­сы­ның жал­пы кө­ле­мі­нің  25% астам емес (көр­се­ті­л­ген ша­ма­ның қай­сысы ең аз ша­ма бо­лып та­бы­л­ғанды­ғы­на бай­ла­ны­сты) осы эми­тент ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны­ның 10% астам емес 6 3. Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бан­кі бо­лып та­был­май­тын эми­тент об­ли­га­ци­я­сы, оның ішін­де ше­тел эми­тен­ті­нің об­ли­га­ци­я­сы 10% 10% осы эми­тент­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы мөл­ше­рі­нің 25%  астам емес (қар­жы­лық агент­тіктер мен ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­ды, қар­жы­лық агент­тіктің ке­піл­де­ме­сі­мен шы­ға­ры­л­ған ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­лар мен об­ли­га­ци­я­лар­ды қо­с­па­ған­да) неме­се осы эми­тент­тің бір эмис­си­я­сы об­ли­га­ци­я­сы­ның жал­пы са­ны­ның  25% астам емес 7 4. Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі бан­кі бо­лып та­был­май­тын эми­тент ак­ци­я­сы, оның ішін­де ше­тел эми­тен­ті­нің ак­ци­я­ла­ры 15% (+ 1-3%) 15% Осы эми­тент да­уыс бе­ру­ші ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны­ның 10%-інен кем Екінші деңгейдегі банк болып табылмайтын эмитент облигациясындағы ұйым инвестициясының жиынтық мөлшерімен есеп айырысу кезінде облигацияның номиналды құны пайдаланылады. Акция эмитентіндегі ұйым инвестициясының жиынтық мөлшерімен есеп айырысу барысында 3 айдан астам емес мерзім ішінде белгіленген мәннен 1-3 процент асыруға болады. Бір эмитенттің мемлекеттік емес бағалы қағаздарындағы ұйым инвестициясының жиынтық мөлшерімен есеп айырысу кезіндегі бір екінші деңгейдегі банктегі салымдар:

1) Қазақстан Республикасының резиденті-банктің меншікті капиталы (эмитенті) банк заңнамасымен немесе акционерлік қоғамдар туралы заңнамаға сәйкес баспасөз басылымында жарияланған не листингтік рәсімдерге сәйкес бағалы қағаздармен сауда-саттық ұйымдастырушы ұсынған оның соңғы тоқсандық балансының негізінде айқындалады;

2) Reuters немесе Bloomberg V. L. Р. ақпарат талдау жүйелерінде немесе интернет желісіндегі бағалы қағаздармен сауда-саттық ұйымдастырушысының сайтында, осы бағалы қағаздар белгіленетін сауда жүйесінде немесе осы бағалы қағаздар эмитентінің сайтында орналастырылған шетел эмитентінің меншікті капиталы оның соңғы тоқсандық балансының негізінде айқындалады;

3) бір-бірімен қатынас бойынша аффилиирленген банктер бір банк есебінде танылады. Банктің меншікті капиталы мөлшерінің 35 процентінен астам емес инвестициясының жиынтық мөлшері бөлігіндегі белгіленген шектеулер (қаржылық агенттіктер мен ипотекалық облигацияларды қоспағанда) осындай банктердің әрқайсысына қатысты қолданылады;

4) екінші деңгейдегі банктер болып табылмайтын бір-бірімен қатынас бойынша аффилиирленген эмитенттер бір эмитент есебінде танылады, бұл ретте осы эмитенттің меншікті капитал мөлшерінің 25 процентінен астам емес (қаржылық агенттіктер, ипотекалық облигацияларды, қаржылық агенттіктің кепілдемесімен шығарылған инфрақұрылымдық облигациялар мен облигацияларды қоспағанда) немесе осы эмитенттің бір эмиссиясы облигациясының жалпы көлемінің 25 процентінен астам емес (осы көрсетілген шамалардың қайсысы ең азы болғандығына байланысты) облигациялардағы және осы эмитент акцияларының жалпы санының 10 процентінен астам емес акциялардағы инвестицияның жиынтық мөлшері бөлігіндегі шектеулер осындай эмитенттің әрқайсысына қатысты қолданылады. Осы тармақшаның қолданылуы кредиттік бюролардың қатысушылары болып табылатын заңды тұлғаларға, сондай-ақ акциялардың мемлекеттік пакеті (қатысу үлестері) "Самұрық" мемлекеттік активтерді басқару жөніндегі қазақстандық холдинг" акционерлік қоғамына берілген өзге заңды тұлғаларға және акциялардың мемлекеттік пакетін (қатысу үлестерін) иелену және пайдалану құқығы "Қазына" орнықты даму қоры" акционерлік қоғамына берілген заңды тұлғаларға қатысты болмайды. Ұйымдардың кассасындағы ақша қалдықтарының мөлшері күннің соңында ұйымның меншікті активінің 10 процентінен аспау керек. Осы Қосымшамен белгіленген ұйым инвестициясының жиынтық мөлшерінің шектеулері Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыру ережесін бекіту туралы" 2005 жылғы 30 шiлдедегі N 273 қаулысымен белгіленген зейнетақы активтерін инвестициялау тәртібіне сәйкес ұйым сатып алуы мүмкін халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздарына тарамайды (Нормативтік құқықтық актілер тізілімінде N 3831 тіркелген). Егер ұйым банктің ірі қатысушысы белгісіне абайсыздан сәйкес бола бастаса, оған банктің ірі қатысушысы белгісіне сәйкес болу фактісі анықталған сәттен бастап алпыс күн ішінде зейнетақы және өзінің меншікті активтерінің есебінен сатып алынған осы банктің акцияларын сату қажет болады.

Зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженің 3-қосымшасы (күні, айы, жылы форматындағы күн) соңына (зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымның ілік септігіндегі қысқаша атауы) инвестициялық басқаруындағы (жинақтаушы зейнетақы қорының ілік септігіндегі қысқаша атауы) зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің құны туралы есептері (үтірден кейін екі белгімен) Кү­ні Зейне- та­қы жар­на- ла­ры, түс­кен Бас­қа қор- лар- дан ауда- рым- дар Алын­ған өсім Ка­сто- ди­ан- банк. тің 1 сыйа. қы­сы Тө­лем­дер және аудар­ма­лар Анық. тал. ған­ға де. йін. гі со­ма. лар Зей­не­та­қы жар­на. ла­рын уа­қы. тын­да аудар­ма- ғанды­ғы үшін Зей­не­та­қы ак­тив- те­рін уа­қы­тын­да ин­ве­сти­ция- ла­ма­ғанды­ғы үшін Тө- лен- ген есеп- тел- ген 1 2 3 4 5 6 7 8 кү­ні, айы, жы­лы Жиын­тығы: Х Х Х кестенің жалғасы: Қа­те­ле­сіп есеп­ке алын­ған со­ма­лар бой­ын­ша мін­дет- те­ме­лер Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нен ко­мис­си­я­лық сый­а­қы Ин­ве­сти- ци­я­лық та­быстан ко­мис­сия- лық сый­а­қы "Та­за" зейне- та­қы ак­тив- те­рі­нің ағым­да- ғы құ­ны Шар­тты бір­лік- тер­дің 2 са­ны Зей­не­та­қы ак­тив- те­рі­нің бір шар­тты бір­лі- гі­нің  3 құ­ны есеп- тел- ген тө- лен- ген есеп- тел- ген тө- лен- ген 9 10 11 12 13 14 15 16 Бірінші басшы (қолы) Бас бухгалтер (қолы) Мөр орны 1 Қордың инвестициялық шотындағы қалдық бойынша кастодиан-банк төлеген сыйақы (мүдде). 2 Үтірден кейін үш белгіге дейінгі дәлдікпен. 3 Үтірден кейін жеті белгіге дейінгі дәлдікпен.

Зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженің 4-қосымшасы (күнтізбелік жылды санмен белгілеу) жылғы (айдың аты)-дағы (зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымның ілік септігіндегі қысқаша атауы) инвестициялық басқаруындағы (жинақтаушы зейнетақы қорының ілік септігіндегі қысқаша атауы) зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны туралы анықтама (үтірден кейін екі белгімен) Кү­ні Зейне- та­қы жар­на- ла­ры, түс­кен Бас­қа қор- лар- дан ауда- рым- дар Алын­ған өсім Кас- то- ди­ан- банк- тің 1 сый- ақы­сы Тө­лем­дер және аудар­ма­лар Анық- тал- ған­ға де- йін­гі со­ма- лар Зей­нет. ақы жар­на. ла­рын уа­қы. тын­да аудар. ма­ған- ды­ғы үшін Зей­не­та­қы актви­те­рін уа­қы­тын­да ин­ве­сти- ци­я­ла­ма- ғанды­ғы үшін тө- лен- ген есеп- тел- ген 1 2 3 4 5 6 7 8 кү­ні, айы, жы­лы кестенің жалғасы: Қа­те­ле­сіп есеп­ке алын­ған со­ма­лар бой­ын­ша мін­дет- те­ме­лер Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі- нен ко- мис­си­я­лық сый­а­қы Ин­вес- ти­ци­я­лық та­быстан ко­мис­си­я­лық сый­а­қы "Та­за" зей­не­та­қы ак­тив- те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны Шар­тты бір­лік- тер­дің 2 са­ны Зей­не­та­қы ак­тив- те­рі­нің бір шар­тты бір­лі- гі­нің 3 құ­ны Бір күн­де есеп­тел­ген зей­не­та­қы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ин­ве­сти­ци­я­лық кі­ріс есеп- тел- ген тө- лен- ген есеп- тел- ген тө- лен- ген 9 10 11 12 13 14 15 16 17 (күнтізбелік жылды санмен белгілеу) (3) жылғы (айдың аты)-дағы бір шартты бірліктің орташа құны: номиналды кіріс коэффициенті К 2 Бірінші басшы (қолы) Бас бухгалтер (қолы) Мөр орны 1 Қордың инвестициялық шотындағы қалдық бойынша кастодиан-банк төлеген сыйақы (мүдде). 2 Үтірден кейін үш белгіге дейінгі дәлдікпен. 3 Үтірден кейін жеті белгіге дейінгі дәлдікпен.

Зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженің 5-қосымшасы К 1 және К 3 коэффициенттері мәнінің есептері N Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша құ­ны Ес­ке- рі­л­ген кө­лем Есеп­тік құн 1. Ақ­ша - бар­лы­ғы (жол со­ма­сы 1.1. - 1.5): 1.1. Ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын кас­са­да­ғы ақ­ша 100% 1.2. Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100% 1.3 ба­ға­лы қа­ға­з­дар ор­та­лық де­по­зи­та­рий­і­нің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100% 1.4 "А" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "А2" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді, же­ке рей­тин­гі­сі бар ре­зи­дент емес-банк­тер шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100% 1.5 ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ұй­ым­дас­қан ры­но­гын­да опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру үшін ұй­ым­дар­ға банк­тік қыз­мет­ті көр­се­те­тін ре­зи­дент емес-ұй­ым­дар шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100% 2. Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кін­де­гі са­лым­дар 100% 3. Ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зі­л­ген неме­се мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "А" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) са­нат­та­ры­нан кем емес ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді же­ке рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес ен­ші бе­ру­ші банк­тер­дің ен­ші­лес ре­зи­дент банк­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар; 100% 3.1 ық­ти­мал шы­ғын­дар­дың ре­зерв­те­рін ше­ге­ріп та­с­та­ған­да­ғы, негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын есеп­ке ала оты­рып "А" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "А2" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді, же­ке рей­тин­гі­сі бар ре­зи­дент емес-банк­тер­де­гі са­лым­дар 100% 4. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес ай­на­лы­сқа ақ­ша шы­ға­ру­ды қо­сқан­да) (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 5. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан және "Қа­зақ­стан Да­му бан­кі" ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы­ның об­ли­га­ци­я­ла­ры­нан бас­қа) (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зі­л­ген ұй­ым­дар­ға қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры; 100% 6. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­ла­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 7. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "Қа­зақ­стан­ның да­му бан­кі" ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы­ның об­ли­га­ци­я­ла­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 8. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "ВВВ" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 9. Ше­тел эми­тент­те­рі­нің мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "ВВВ" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 10. Ше­тел эми­тент­те­рі­нің мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның "ВВВ" ("Standard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар мем­ле­кет­тік емес ак­ци­я­ла­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 11. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар не шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан  ры­но­гын­да ай­на­лы­с­та­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның "Standard & Poor's" ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша "kzА" рей­тинг ба­ға­сы бар   Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры және "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар не шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан  ры­но­гын­да ай­на­лы­с­та­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның "Standard & Poor's" ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша "kzA" рей­тинг ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­лар­дың бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 100% 12. Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­лар­дың мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 13. Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­ның мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 14. Та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар 100% 15. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі пай­лық ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ашық және ара­лық пай­ла­ры 50% 16. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты­нан кей­ін­гі (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан бас­қа) (елу про­цент­ке ке­мі­ті­л­ген негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ұй­ым­дар­ға қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын (оның ішін­де бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар) Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­лар­дың мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры; 50% 16.1 ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен са­уда-сат­тық­ты ұй­ым­да­сты­ру­шы­лар­дың, ба­ға­лы қа­ға­з­дар ор­та­лық де­по­зи­та­рий­і­нің және ак­ци­о­нер­ле­рі ба­ға­лы қа­ға­з­дар қа­ты­су­шы­ла­ры бо­лып та­бы­ла­тын, ба­ға­лы қа­ға­з­дар ры­но­гы ин­фра­құ­ры­лы­мы­ның бір  бө­лі­гі бо­лып та­бы­ла­тын өзге заң­ды тұ­лға­лар­дың ық­ти­мал шы­ғын­дар­дың ре­зерв­те­рін ше­ге­ріп та­с­та­ған­да­ғы, елу про­цент­ке азай­ты­л­ған ак­ци­я­ла­ры 50% 17. Ұй­ым­ға қа­ты­сты аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі (17.1 және 17.2 жол­дар со­ма­сы) ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­ге­ріп) 17.1. Ұй­ым­ға қа­ты­сты аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша үш күн мер­зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген ба­лан­стық ак­тив­тер со­ма­сы­ның жиыр­ма про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­ге­ріп) 100% 17.2. Ұй­ым­ға қа­ты­сты аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша тоқ­сан күн мер­зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген ба­лан­стық ак­тив­тер со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын, елу про­цент­ке ке­мі­ті­л­ген мөл­шер­де­гі де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­ге­ріп) 50% 18. Ұй­ым­ның ба­ланс құ­ны бой­ын­ша негіз­гі құ­рал-жаб­дық­та­ры (18.1-18.3 жол­дар со­ма­сы) 18.1. Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі жер неме­се тұ­рақ­ты жер пай­да­ла­ну құқы­ғы бар жер 100% 18.2. Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі үй және ғи­ма­рат 100% 18.3. Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның бес про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі ма­ши­на­лар және жаб­дық­тар 100% 19. Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету 100% 20. Өтім­ді және бас­қа ак­тив­тер жиын­тығы (1-19 жол со­ма­сы) - ӨА 21. Ба­ланс бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер 100% 22. Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың ең аз мөл­ше­рі (МКАМ) 22.1 Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны (ЗАА) 22.2 кре­дит тәу­е­ке­лі­нің ко­эф­фи­ци­ен­ті (k) 23. К 1  ((20-жол - 21-жол)/22-жол); К 1   > 1 24. Өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер жиын­тығы (1-14 жол­дар со­ма­сы) 25. К4 (24-жол/22­жол*0,3); К 4  >  1 26. Ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы Басшы ________________________________________ (аты-жөні) (қолы) Бас бухгалтер ________________________________________ (аты-жөні) (қолы) Мөр орны

Зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ереженің 6-қосымшасы 200__ жылғы "___" ___________ жағдай бойынша ____________________________________________ (ұйымның атауы) пруденциалдық нормативтердің есебіне арналған қосымша мәліметтер (мың теңгемен) Бел­гі­нің N Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы 1 2 3 8001 Же­ке мен­шік­те­гі неме­се тұ­рақ­ты жер пай­да­ла­ну құқы­ғы бар жер 8002 Же­ке мен­шік­те­гі үй­лер мен ғи­ма­рат­тар 8003 Же­ке мен­шік­те­гі ма­ши­на­лар мен жаб­дық­тар 8004 Бас­қа да негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар 8005 Бас­қа­ру­шы­ға қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша үш күн мер­зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі Бас­қа­ру­шы­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның жиыр­ма про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8006 Бас­қа­ру­шы­ға қа­ты­сты аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша тоқ­сан күн мер­зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі Бас­қа­ру­шы­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8007 Бас­қа де­би­тор­лық бе­ре­шек (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8008 Та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар 8009 Бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету 8010 Бас­қа ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер 8011 Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан және "Қа­зақ­стан Да­му Бан­кі" ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы­ның об­ли­га­ци­я­ла­ры­нан бас­қа) (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зі­л­ген Бас­қа­ру­шы­ға қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­ли­ир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры; 8012 Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты­нан кей­ін­гі (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан бас­қа) (елу про­цент­ке ке­мі­ті­л­ген негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ұй­ым­дар­ға қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын (оның ішін­де бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар) Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­лар­дың эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры; 8013 Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар не шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан ры­но­гын­да ай­на­лы­с­та­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның "Standard & Poor's" ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша "kzА" рей­тинг ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры және "ВВ" ("Standard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар не шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан ры­но­гын­да ай­на­лы­с­та­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның "Standard & Poor's" ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша "kzА" рей­тинг ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­лар­дың бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 8014 Бас­қа ба­ға­лы қа­ға­з­дар 8015 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 8016 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар ор­та­лық де­по­зи­та­рий­і­нің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 8017 "А" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Standard & Poor's" және "Fitch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) неме­се "А2" са­на­ты­нан тө­мен емес ("Moody's Investors Service" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­уі бой­ын­ша) ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді, же­ке рей­тин­гі­сі бар ре­зи­дент емес-банк­тер­дің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 8018 Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ұй­ым­дас­қан ры­но­гын­да опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру үшін ұй­ым­дар­ға банк­тік қыз­мет­ті көр­се­те­тін ре­зи­дент емес-ұй­ым­дар шот­та­рын­да­ғы ақ­ша Басшы ________________________________________ (аты-жөні) (қолы) Бас бухгалтер ________________________________________ (аты-жөні) (қолы) Мөр орны

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 26 қарашадағы N 412 қаулысына 2-қосымша Күші жойылды деп танылған нормативтік құқықтық актілердің және нормативтік құқықтық акті құрылымдық бөлігінің тізбесі

1. Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту жөнінде" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1330 тіркелген);

2. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциялық нормативтер" нұсқаулығын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2001 жылғы 16 қарашадағы N 434 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1690 тіркелген);

3. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 1330 тіркелген Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерiн инвестициялық басқару жөнiндегi қызметті жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер" нұсқаулығын бекiту туралы" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2003 жылғы 31 сәуірдегі N 134 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2334 тіркелген);

4. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 1330 тіркелген Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту жөнінде" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына толықтыру мен өзгеріс енгізу туралы" 2003 жылғы 4 тамыздағы N 284 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2472 тіркелген);

5. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 1330 тіркелген Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту жөнінде" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына толықтыру енгізу туралы" 2003 жылғы 26 желтоқсандағы N 487 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 2666 тіркелген, 2004 жылғы 28 қаңтардағы N 16 (24326) "Казахстанская правда" газетінде жарияланған);

6. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту туралы" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2004 жылғы 27 желтоқсандағы N 378 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3424 тіркелген);

7. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту туралы" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына толықтыру мен өзгеріс енгізу туралы" 2005 жылғы 19 сәуірдегі N 133 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3636 тіркелген);

8. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы N 310 қаулысының 2 тармағы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3868 тіркелген).