Об утверждении Правил приема наличных денег от представителей государственных учреждений, физических лиц для зачисления в бюджет и на счета государственных учреждений через филиалы и структурные подразделения Банка-агента - Заңнама

0

Об утверждении Правил приема наличных денег от представителей государственных учреждений, физических лиц для зачисления в бюджет и на счета государственных учреждений через филиалы и структурные подразделения Банка-агента
ПРИКАЗЫВАЮ:

1

1. Утвердить прилагаемые Правила приема наличных денег от представителей государственных учреждений, физических лиц для зачисления в бюджет и на счета государственных учреждений через филиалы и структурные подразделения Банка-агента.

2

2. Отделу организации денежного обеспечения (Мукашев А.С.) в установленном порядке провести государственную регистрацию данных Правил в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

3. П Р А В И Л А приема наличных денег от представителей государственных учреждений, физических лиц для зачисления в бюджет и на счета государственных учреждений через филиалы и структурные подразделения Банка-агента

3. Настоящие Правила вводятся в действие с момента их государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
П Р А В И Л А приема наличных денег от представителей государственных учреждений, физических лиц для зачисления в бюджет и на счета государственных учреждений через филиалы и структурные подразделения Банка-агента

1. 1. Общие положения

1. Общие положения

1

1. Настоящие правила разработаны в соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан "Вопросы Департамента Казначейства Министерства финансов Республики Казахстан" от 9 октября 1998 года N 1028 и определяют порядок приема наличных денег от представителей государственных учреждений, содержащихся за счет средств государственного бюджета (далее - государственные учреждения) и от физических лиц для зачисления в бюджет и на счета государственных учреждений, открытых в территориальных органах Казначейства (далее - ТО Казначейства), через филиалы и структурные подразделения Банка-агента, определенного по приему и выплате наличных денег для государственных учреждений в соответствии с действующим законодательством.

2

2. В филиалах Банка-агента на имя ТО Казначейства в установленном порядке открывается отдельный транзитный счет (908) для зачисления принятых наличных денег от представителей государственных учреждений, физических лиц в уплату налогов и других платежей в бюджет и на бюджетные счета, а также на счета N 724 "Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы", и "для целевого финансирования" государственных учреждений. При этом ТО Казначейства сообщает в письменном виде соответствующему филиалу Банкаагента перечень счетов государственных учреждений "для целевого финансирования".

3

3. Размер и сроки оплаты финансовых услуг Банка-агента по приему наличных денег от представителей государственных учреждений и физических лиц для зачисления в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений, а также штрафных санкций за невыполнение обязательств определяются Агентским соглашением, заключаемым между Министерством финансов Республики Казахстан и Банком-агентом.

4

4. Государственное учреждение, имеющее счета (кроме счетов NN 120, 130, 132, 24 и "для целевого финансирования"), открытые в ТО Казначейства, самостоятельно заключает с соответствующим филиалом Банка-агента договор на прием выручки и платежей от физических лиц для зачисления их на соответствующие счета, в котором указывается источник и порядок оплаты финансовых услуг филиала Банка-агента. При этом размер оплаты услуг филиала Банка-агента, оговариваемый в указанном договоре, не должен превышать размера, установленного в Агентском соглашении, заключенном между Министерством финансов Республики Казахстан и Банком-агентом.

2. 2. Порядок приема наличных денег от представителей государственных учреждений в бюджет и на счета государственных учреждений

2. Порядок приема наличных денег от представителей государственных учреждений в бюджет и на счета государственных учреждений

5

5. Прием наличных денег от представителей государственных учреждений для зачисления в бюджет и на счета государственных учреждений осуществляется филиалами и структурными подразделениями Банка-агента с оформлением бланка формы N 0402001 "Объявление на взнос наличными", в котором указываются все необходимые реквизиты (наименование плательщика, регистрационный номер налогоплательщика (далее - РНН), наименование получателя и РНН получателя, назначение платежа и код бюджетной классификации - при сдаче в бюджет и на бюджетные счета). При сдаче наличных денег на бюджетные счета (120, 130, 132 - при восстановлении кассовых расходов) представителями государственных учреждений в документах на взнос обязательно указывается десятизначный код расходов бюджетной классификации.

6

6. Прием наличных денег от представителей государственных учреждений филиалами и структурными подразделениями Банка-агента производится с 9 до 13 часов местного времени. Вся сумма принятых наличных денег перечисляется в тот же день на корреспондентский счет ТО Казначейства для зачисления на соответствующие счета.

3. 3. Порядок приема наличных денег от физических лиц в бюджет и на счета государственных учреждений

3. Порядок приема наличных денег от физических лиц в бюджет и на счета государственных учреждений

7

7. Прием наличных денег от физических лиц для зачисления в бюджет и на счета государственных учреждений осуществляется филиалами и структурными подразделениями Банка-агента с оформлением бланка формы 4-ПД, в котором указываются все необходимые реквизиты (Ф.И.О. плательщика, РНН плательщика, наименование получателя и РНН получателя, МФО банка получателя, назначение платежа, код бюджетной классификации - при сдаче в бюджет и на бюджетные счета).

8

8. Филиалы и структурные подразделения Банка-агента осуществляют прием наличных денег от физических лиц в течение всего рабочего дня.

9

9. Суммы наличных денег, принятые от физических лиц операционными отделами филиалов Банка-агента, в конце рабочего дня зачисляются на транзитный счет (908) ТО Казначейства и не позднее следующего дня перечисляются на корреспондентский счет ТО Казначейства для зачисления на соответствующие счета по видам платежей.

10

10. Суммы наличных денег, принятые от физических лиц структурными подразделениями Банка-агента, зачисляются на транзитный счет (908) ТО Казначейства после получения и проверки ежедневного отчета филиалом Банка-агента и на следующий день после зачисления на транзитный счет перечисляются на корреспондентский счет ТО Казначейства для зачисления на соответствующие счета по видам платежей.

4. 4. Порядок оплаты финансовых услуг по приему наличных денег и зачислению их в бюджет и на счета государственных учреждений филиалами и структурными подразделениями Банка-агента

4. Порядок оплаты финансовых услуг по приему наличных денег и зачислению их в бюджет и на счета государственных учреждений филиалами и структурными подразделениями Банка-агента

11

11. Финансовые услуги Банка-агента по приему наличных денег от представителей государственных учреждений и физических лиц в уплату налогов и других платежей в бюджет и на бюджетные счета (NN 120, 130 и 132 при восстановлении кассовых расходов, а также на счета N 724 и "для целевого финансирования") государственных учреждений оплачиваются Министерством финансов Республики Казахстан из республиканского бюджета централизованно.

12

12. Оплата финансовых услуг по приему выручки и платежей от физических лиц для зачисления их на соответствующие счета (кроме счетов NN 120, 130, 132, 724 и "для целевого финансирования") производится государственным учреждением самостоятельно за счет этих средств в соответствии с заключенным с филиалом Банка-агента договором.

5. 5. Порядок представления информации о принятых наличных деньгах и перечисленных средств в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений для оплаты финансовых услуг Банка-агента

5. Порядок представления информации о принятых наличных деньгах и перечисленных средств в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений для оплаты финансовых услуг Банка-агента

13

13. В областных, Алматинском городском управлениях Казначейства, управлении Казначейства по г.Астане и Акмолинской области ежемесячно формируются Ведомость зачисленных в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений средств, принятых наличными деньгами через филиалы и структурные подразделения Банка-агента (приложение 1), по каждому типу счета в разрезе районов и Сводная ведомость зачисленных средств, принятых наличными деньгами через филиалы и структурные подразделения Банкаагента (приложение 2), в разрезе типов счетов получателей.

14

14. Ежемесячно до 5 числа месяца, следующего за отчетным, в областных филиалах Банка-агента составляется Справка о принятых и зачисленных в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений средств, принятых наличными деньгами от представителей государственных учреждений и физических лиц через филиалы и структурные подразделения Банка-агента (приложение 3), по области. Справка составляется в 2-х экземплярах и один экземпляр Справки не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным, представляется Банку-агенту.

15

15. Областные, Алматинское городское управления Казначейства, управление Казначейства по г.Астане и Акмолинской области на основании Сводной ведомости зачисленных средств, принятых наличными деньгами через филиалы и структурные подразделения Банка-агента (приложение 2), составляют Сведения о зачисленных в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений средств, принятых наличными деньгами от представителей государственных учреждений и физических лиц через филиалы и структурные подразделения Банкаагента (приложение 4), и представляют в Комитет казначейства Министерства финансов Республики Казахстан (далее - Казначейство) не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным.

16

16. Казначейство на основании Сведений о зачисленных в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений средств, принятых наличными деньгами от представителей государственных учреждений и физических лиц через филиалы и структурные подразделения Банка-агента (приложение 4), полученных от областных, Алматинского городского управлений Казначейства, управления Казначейства по г.Астане и Акмолинской области составляет Сводную справку о сумме принятых наличных денег и зачисленных средств в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений через филиалы Банка- агента (приложение 5), в целом по республике в разрезе областей и г.г.Астаны и Алматы.

17

17. Банк-агент до 15 числа месяца, следующего за отчетным, представляет в Казначейство Сводный акт сверки по зачислению в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений средств, принятых наличными деньгами от представителей государственных учреждений и физических лиц через филиалы и структурные подразделения Банка-агента (приложение 6), в целом по республике в разрезе областей и г.г.Астаны и Алматы.

18

18. Казначейство сверяет указанную в Сводном акте сверки по зачислению в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений средств, принятых наличными деньгами от представителей государственных учреждений и физических лиц через филиалы и структурные подразделения филиалы Банкаагента (приложение 6), сумму для оплаты финансовых услуг Банка-агента со Сводной справкой, составленной Казначейством и при отсутствии расхождений подтверждает предъявленную на оплату сумму и передает в Министерство финансов Республики Казахстан Сводный акт (приложение 6) для оплаты.
Министерство финансов Республики Казахстан в течение 4-х банковских дней со дня получения Сводного акта перечисляет причитающуюся Банку-агенту сумму на его корреспондентский счет.

19. Ведомость зачисленных средств принятых наличными деньгами через филиалы________________банка (Наименование банка) по балансовому счету N______________________ за_______________________1999г. месяц

19. В случае расхождения данных Сводного акта (приложение 6), представленного Банком-агентом, с данными Сводной справки (приложение 5), составленной Казначейством, оформляется Акт расхождений произвольной формы. В Акте расхождений оговаривается сумма, принимаемая Министерством финансов к оплате, которая перечисляется в течение 4-х банковских дней, со дня представления Банком-агентом и подписания обеими Сторонами.
Приложение N 1
к "Правилам приема наличных денег от
представителей госучреждений, физических
лиц для зачисления в бюджет и на счета
госучреждений", утвержденный приказом
Комитета казначейства
от "___"__________1999г. N____
_______________________________________________
Наименование областного управления Казначейства
Ведомость зачисленных средств принятых наличными деньгами через филиалы________________банка (Наименование банка) по балансовому счету N______________________ за_______________________1999г. месяц
______________________________________________________________________
Наименование филиала! МФО !Кол-во платежей, шт.!Общая сумма, (тенге)
Казначейства        !      !                    !
____________________!______!____________________!_____________________
____________________!______!____________________!_____________________
____________________!______!____________________!_____________________
____________________!______!____________________!_____________________
____________________!______!____________________!_____________________
Итого:              !      !                    !
____________________!______!____________________!_____________________
Ответисполнитель: ______________________________
Приложение N 2
к "Правилам приема наличных денег от
представителей госучреждений, физических
лиц для зачисления в бюджет и на счета
госучреждений", утвержденный приказом
Комитета казначейства
от "___"__________1999г. N____
_______________________________________________
Наименование областного управления Казначейства
Сводная ведомость зачисленных средств принятых наличными деньгами через филиалы________________банка
Наименование банка за_______________________1999г. месяц
__________________________________________________________
Счет зачисления!Кол-во платежей, шт.!Общая сумма, (тенге)
!                    !
_______________!____________________!_____________________
_______________!____________________!_____________________
_______________!____________________!_____________________
_______________!____________________!_____________________
_______________!____________________!_____________________
Итого:         !                    !
_______________!____________________!_____________________
Ответисполнитель: ______________________________
Приложение N 3
к "Правилам приема наличных денег от
представителей госучреждений, физических
лиц для зачисления в бюджет и на счета
госучреждений", утвержденный приказом
Комитета казначейства
от "___"__________1999г. N____
_____________________________________
Наименование областного филиала Банка
Справка о принятых и зачисленных в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений средств, принятых наличными деньгами от представителей государственных учреждений и физических лиц через филиалы_______________банка по области за_______________________1999г. месяц
_____________________________________________________(тенге)__________
N !Вид платежа               ! Принято !Зачислено средств
п/п!                          !         !-----------------------------
!                          !         !всего!по области!в др.области
___!__________________________!_________!_____!__________!____________
_1_!____________2_____________!____3____!__4__!____5_____!_____6______
1 На бюджетные счета
государственных учреждений
2 В доход бюджета
(на счет 080)
Итого:
______________________________________________________________________
Дата и сумма оформленных актов     ___________________________________
(по штрафным санкциям)
Директор областного филиала банка
Главный бухгалтер
М.П.
Приложение N 4
к "Правилам приема наличных денег от
представителей госучреждений, физических
лиц для зачисления в бюджет и на счета
госучреждений", утвержденный приказом
Комитета казначейства
от "___"__________1999г. N____
_______________________________________________
Наименование областного управления Казначейства
Сведения о зачисленных в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений средств, принятых наличными деньгами от представителей государственных учреждений и физических лиц через филиалы____________банка за___________________месяц 199__г .
(тенге)
______________________________________________________________________
N п/п!                 Вид платежа          !     Зачислено
----------------------------------------------------------------------
1 !                     2                !         3
----------------------------------------------------------------------
1   На бюджетные счета государственных
учреждений        Всего:
в том числе в разрезе районов:
2   В доход бюжета (на счет 080)
Итого:
----------------------------------------------------------------------
Дата и сумма оформленных актов____________________
(по штрафн. санкциям)
Начальник областного управления Казначейства
Главный бухгалтер
М.П.
Приложение N 5
к "Правилам приема наличных денег от
представителей госучреждений, физических
лиц для зачисления в бюджет и на счета
госучреждений", утвержденный приказом
Комитета казначейства
от "___"__________1999г. N____
Сводная справка о зачисленных в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений средств, принятых наличными деньгами от представителей государственных учреждений и физических лиц через филиалы_____________ _________________________________________________банка за______________________месяц 1999г.
----------------------------------------------------------------------
N !Наименование области!Всего зачислено !В том числе зачислено средств
п/п!                    !средств за месяц!----------------------------
!                    !                !в доход бюджета!на бюджет.
!                    !                !(счет 080)     !счета
!                    !                !               !госучреждений
----------------------------------------------------------------------
1 !        2           !        3       !         4     !    5
----------------------------------------------------------------------
Итого
---------------------------------------------------------------------- Сумма финансовых услуг составила
за счет республиканского бюджета______________________________________
Сумма штрафных санкций, подлежащая к зачислению в доход
республиканского бюджета______________________________________________
Начальник отдела организации          __________________
денежного обеспечения
Приложение N 6
к "Правилам приема наличных денег от
представителей госучреждений, физических
лиц для зачисления в бюджет и на счета
госучреждений", утвержденный приказом
Комитета казначейства
от "___"__________1999г. N____
Сводный акт сверки по зачислению в бюджет и на бюджетные счета государственных учреждений средств, принятых наличными деньгами от представителей государственных учреждений и физических лиц через филиалы _______________________банка за____________месяц 199_г.
(тенге)
----------------------------------------------------------------------
N !Наименование!Всего зачислено !В том числе зачислено средств
п/п!области     !средств за месяц!------------------------------------
!            !                !в доход бюджета!на бюджет.счета
!            !                !(на счет 080) !гос.учрежд.
----------------------------------------------------------------------
1 !     2      !         3      !        4      !        5
----------------------------------------------------------------------
Итого:
----------------------------------------------------------------------
Сумма финансовых услуг составила
за счет республиканского бюджета                 _________________
Сумма штрафных санкций, подлежащая
к зачислению в доход республиканского бюджета    _________________
Первый заместитель Председателя Правления банка _________________
Директор Департамента денежного
обращения и кассовых операций                    _________________
Всего к оплате______________________
Председатель комитета казначейства
Министерства финансов РК                         _________________
Начальник отдела организации
денежного обеспечения                            _________________

Қызметтер

Навигация

Параметрлер

Аккаунт