В целях совершенствования нормативных правовых актов Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

2. Внести в постановление Правления Агентства от 26 сентября 2009 года № 209 "Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию системы управления рисками для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность по управлению инвестиционным портфелем, и внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 апреля 2003 года № 137 "Об утверждении Правил осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5844) следующие изменения и дополнения:
наименование постановления изложить в следующей редакции:
"Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию системы управления рисками для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность по управлению инвестиционным портфелем";
в Инструкцию о требованиях по наличию системы управления рисками для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность по управлению инвестиционным портфелем, утвержденную указанным постановлением:
пункт 1 дополнить словами ", за исключением организаций, совмещающих вышеуказанные виды деятельности с деятельностью по осуществлению инвестиционного управления пенсионными активами, а также банков второго уровня";
дополнить пунктом 1-1 следующего содержания:
"1-1. Банки второго уровня, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, формируют систему управления рисками в соответствии с Инструкцией о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня, утвержденной постановлением правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3925).";
в пункте 3:
подпункт 8) изложить в следующей редакции:
"8) гэп - позиция - разница между активами клиента и обязательствами по активам клиента, переданным в инвестиционное управление либо на брокерское обслуживание, в зависимости от сроков исполнения данных обязательств, или разница между собственными ликвидными активами и обязательствами Брокера и (или) дилера, Управляющего в зависимости от сроков исполнения данных обязательств;";
подпункт 13) изложить в следующей редакции:
"13) контрпартнер - юридическое лицо, оказывающее услуги Брокеру и (или) дилеру, Управляющему в процессе заключения сделок с финансовыми инструментами, совершаемых за счет активов клиентов и (или) собственных активов Брокера и (или) дилера, Управляющего, обладающее лицензией либо разрешением, предоставляющими право на совершение сделок с финансовыми инструментами, полученными в соответствии с законодательством государства, на территории которого данное юридическое лицо зарегистрировано в качестве юридического лица;";
дополнить подпунктом 17-1) следующего содержания:
"17-1) управление конфликтом интересов - создание механизмов недопущения ситуаций, при которых интересы должностного лица или работника Брокера и (или) дилера, Управляющего могут повлиять на объективность и независимость принятия ими решений и исполнения обязанностей, а также вступить в противоречие с их обязательством действовать в интересах клиентов Брокера и (или) дилера, Управляющего и (или) акционеров Брокера и (или) дилера, Управляющего;";
подпункт 26) изложить в следующей редакции:
"26) лимиты "take profit" - предельно допустимый уровень доходов по операциям с финансовыми инструментами;";
пункт 8:
абзац седьмой подпункта 3) изложить в следующей редакции:
"процедуры, направленные на предотвращение случаев неправомерного использования средств клиентов;";
в подпункте 7) знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
дополнить подпунктом 8) следующего содержания:
"8) управление существующим и потенциальным конфликтом интересов в Брокере и (или) дилере.";
пункт 9:
абзац пятый подпункта 7) изложить в следующей редакции:
"процедуры, направленные на предотвращение случаев неправомерного использования средств клиентов;";
в подпункте 12) знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
дополнить подпунктом 13) следующего содержания:
"13) управление существующим и потенциальным конфликтом интересов в Управляющем.";
пункт 11 дополнить подпунктом 11-1) следующего содержания:
"11-1) политика управления существующим и потенциальным конфликтом интересов;";
в пункте 16:
абзац шестой подпункта 3) исключить;
в подпункте 6) слова "должностных лиц" заменить словами "должностей руководящих работников";
в подпункте 5) пункта 17 слова "должностных лиц" заменить словами "должностей руководящих работников";
в подпункте 5) пункта 18 слова "должностных лиц" заменить словами "должностей руководящих работников";
в подпункте 5) пункта 20:
слово "всех" исключить;
после слова "деятельности" дополнить словами ", перечень которых определяется внутренними документами Брокера и (или) дилера, Управляющего";
дополнить пунктом 26-1 следующего содержания:
"26-1. Политика управления существующим и потенциальным конфликтом интересов, включает:
1) определение ситуаций, при которых интересы должностного лица или работника Брокера и (или) дилера, Управляющего могут повлиять на объективность и независимость принятия ими решений и исполнения обязанностей, а также вступить в противоречие с их обязательством действовать в интересах клиентов Брокера и (или) дилера, Управляющего и (или) акционеров Брокера и (или) дилера, Управляющего;
2) принципы деятельности должностных лиц и работников Брокера и (или) дилера, Управляющего при возникновении ситуаций, указанных в подпункте 1) настоящего пункта Инструкции;
3) порядок осуществления сбора, хранения и мониторинга сведений в целях выявления и описания ситуаций, указанных в подпункте 1) настоящего пункта Инструкции, в процессе деятельности органов, подразделений, должностных лиц и работников Брокера и (или) дилера, Управляющего;
4) процедуры принятия решений органами Брокера и (или) дилера, Управляющего, направленные на обеспечение независимости и объективности принимаемых решений, включая ограничение права участия в принятии решений должностных лиц и работников Брокера и (или) дилера, Управляющего, при возникновении ситуаций, указанных в подпункте 1) настоящего пункта Инструкции.";
в подпункте 3) пункта 27 слова "должностных лиц" заменить словами "должностей руководящих работников";
пункт 32 изложить в следующей редакции:
"32. В целях обеспечения эффективного управления активами клиентов, принятых в управление, в том числе активами инвестиционных фондов, и (или) собственными активами Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим, ответственным подразделением Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим, в функции которого включаются сбор, обработка и анализ информации, необходимой для принятия решения о заключении сделок с финансовыми инструментами за счет собственных средств и активов клиентов, принятых в инвестиционное управление, проводятся:
1) не реже одного раза в полугодие:
макроэкономический анализ по степени привлекательности рынков инвестирования в зависимости от складывающейся геополитической ситуации, валюты инвестирования и отрасли экономики;
2) не реже одного раза в квартал:
анализ эмитентов и выпущенных (предоставленных) ими финансовых инструментов, включая анализ финансового состояния эмитента, способности отвечать по принятым обязательствам, рисков, связанных с инвестированием в финансовые инструменты данного эмитента и, в случае инвестирования собственных активов, влиянием данных рисков на значения пруденциальных нормативов и иных норм и лимитов, установленных уполномоченным органом для Управляющего;
анализ инвестиционного портфеля, включающий сведения о структуре портфеля, динамике изменения доходности, анализ убыточных позиций и предложения по оптимизации структуры портфеля;
анализ, содержащий прогноз размера активов, предполагаемых к принятию в инвестиционное управление, а также структуры обязательств инвестиционного(-ых) портфеля(-ей), принятого(-ых) в управление, по срокам их исполнения (на основе анализа структуры клиентов, в том числе пайщиков, акционеров инвестиционного фонда, включающего информацию о сумме денег и (или) активов, переданных в инвестиционное управление);
3) на ежедневной основе:
управление денежными потоками (ликвидностью), включающее обзор соблюдения лимитов гэп-позиций по собственным активам и активам клиентов, с учетом изменения способности мобилизовать ликвидные активы, необходимые для погашения обязательств в течение установленных сроков, в том числе мониторинг способности сформировать ликвидные активы в иностранной валюте, необходимые для погашения обязательств в иностранной валюте.";
в подпункте 3) пункта 37 слова "на основании информации, представляемой подразделением, осуществляющим управление активами клиентов и (или) собственными активами," исключить;
в подпункте 2) пункта 39 абзац двенадцатый изложить в следующей редакции:
"лимиты гэп-позиций на основании ежеквартально проводимого подразделением, осуществляющим управление рисками, анализа гэп - позиций;";
пункт 42:
абзац шестой изложить в следующей редакции:
"мнения членов инвестиционного комитета с обоснованием, в том числе в случае их несогласия с принятым решением, и наличия мнения (выраженного при принятии решения), отличного от принятого инвестиционного решения;";
дополнить абзацем седьмым следующего содержания:
"сведения о возникновении ситуаций, указанных в подпункте 1) пункта 26-1 настоящей Инструкции.";
в подпункте 4) пункта 46 слово "национальный" исключить;
в пункте 51:
в абзаце первом слова "осуществляющим управление рисками" заменить словами "ответственным за анализ структуры портфеля";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"проведения мониторинга соблюдения лимита гэп-позиций.";
пункт 54 изложить в следующей редакции:
"54. Обеспечение мониторинга правовых рисков в инвестиционной деятельности Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим, осуществляется посредством проведения следующих действий:
1) подразделение, осуществляющее управление рисками, на постоянной основе контролирует выполнение ответственными подразделениями пруденциальных нормативов и норм диверсификации, установленных уполномоченным органом;
2) подразделение, осуществляющее функции правового обеспечения:
осуществляет контроль за соответствием деятельности Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим, требованиям законодательства Республики Казахстан посредством проведения правовой экспертизы проектов договоров и документов, связанных с договорами, проектов внутренних документов Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим, в том числе касающихся проведения операций с финансовыми инструментами;
на постоянной основе обеспечивает ознакомление персонала с изменениями в законодательстве Республики Казахстан, регулирующем деятельность Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим;
3) ответственные структурные подразделения Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим, проводят:
оценку возможности появления дополнительных рисков, связанных с изменением в законодательстве Республики Казахстан, регулирующем деятельность Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим;
осуществляют ознакомление персонала с внутренними документами Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим;
обеспечивают соблюдение Управляющим или Брокером и (или) дилером, являющимся Управляющим, договорных отношений и осуществляют контроль соблюдения контрпартнерами своих обязательств.";
подпункт 6) пункта 57 изложить в следующей редакции:
"6) возникновение ситуаций, указанных в подпункте 1) пункта 26-1 настоящей Инструкции;";
подпункт 4) пункта 66 изложить в следующей редакции:
"4) двухуровневый контроль операций, осуществляемых Брокером и (или) дилером, Управляющим в рамках лицензируемых видов деятельности;";
в подпункте 1) пункта 76 слова "бухгалтерский учет" заменить словами "анализ и планирование бюджета";
в подпункте 1) пункта 78 слова "бухгалтерский учет" заменить словами "анализ и планирование бюджета";
в пункте 80:
подпункт 1) изложить в следующей редакции:
"1) от подразделения, осуществляющего управление активами клиентов (инвестиционных фондов), принятых в инвестиционное управление, и (или) собственными активами:
макроэкономический анализ по степени привлекательности рынков инвестирования в зависимости от складывающейся геополитической ситуации, валюты инвестирования и сектора экономики - не реже одного раза в полугодие;
анализ эмитентов и выпущенных (предоставленных) ими финансовых инструментов, включая анализ финансового состояния эмитентов, способности отвечать по принятым обязательствам, рисков, связанных с инвестированием в финансовые инструменты данных эмитентов, - не реже одного раз в квартал;
анализ инвестиционного портфеля, включающий сведения о структуре портфеля, динамике изменения доходности, анализ убыточных позиций и предложения по оптимизации структуры портфеля - не реже одного раза в квартал;
анализ, содержащий прогноз размера активов, предполагаемых к принятию в инвестиционное управление, а также структуры обязательств инвестиционного(-ых) портфеля(-ей), принятого(-ых) в управление, по срокам их исполнения (на основе анализа структуры клиентов, в том числе пайщиков, акционеров инвестиционного фонда, включающего информацию о сумме денег и (или) активов, переданных в инвестиционное управление), - не реже одного раза в квартал;
информацию по управлению денежными потоками (ликвидностью), включающую обзор соблюдения лимитов гэп-позиций, с учетом изменения способности мобилизовать ликвидные активы, необходимые для погашения обязательств в течение установленных сроков, в том числе мониторинг способности сформировать ликвидные активы в иностранной валюте, необходимые для погашения обязательств в иностранной валюте - на ежедневной основе;
отчет об обнаружении негативной информации о деятельности контрпартнеров и клиентов - по мере обнаружения;
мониторинг финансового состояния эмитента, а также отчеты о появлении информации, которая оказывает влияние на стоимость финансовых инструментов эмитента или способность исполнять им свои обязательства - не реже одного раза в квартал;";
абзац пятый подпункта 2) изложить в следующей редакции:
"лимиты гэп-позиции на основании анализа, проводимого подразделением, осуществляющим управление рисками, - не реже одного раза в квартал;";
в пункте 82:
абзац третий подпункта 1) изложить в следующей редакции:
"информацию о соблюдении (использовании) установленных лимитов "stop - loss" и "take - profit" - на еженедельной основе в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции;";
подпункт 3) дополнить абзацем третьим следующего содержания:
"информацию о структуре портфеля - на ежедневной основе;";
в приложении 2:
после формы 1 слова "Брокером и (или) дилером, Управляющим" заменить словами "Управляющим или Брокером и (или) дилером, являющимся Управляющим";
слова "Первый руководитель Брокера и (или) дилера, Управляющего" заменить словами "Первый руководитель Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим";
после формы 2, 3 слова "Первый руководитель Брокера и (или) дилера, Управляющего" заменить словами "Первый руководитель Управляющего или Брокера и (или) дилера, являющегося Управляющим";
приложение 3 изложить в редакции согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
дополнить приложением 4 согласно приложению 4 к настоящему постановлению.

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана", "Национальная экономическая палата Казахстана "Союз "Атамекен".

к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 4 октября 2010 года № 150

к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 4 октября 2010 года № 150

Приложение 3
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 4 октября 2010 года № 150
"Приложение 3
к Инструкции о требованиях по наличию
системы управления рисками для
организаций, осуществляющих брокерскую
и дилерскую деятельность на рынке
ценных бумаг, деятельность по
управлению инвестиционным портфелем
Отчет о соблюдении (использовании) установленных лимитов инвестирования
"____________________________________"
(наименование Управляющего или Брокера и
(или) дилера, являющегося Управляющим)
за период с ____________ по __________________
Клас­си­фи­ка­ция ин­ве­сти­ций
Раз­мер ин­ве­сти­ро­ва­ния
Уста­нов­лен­ный
ли­мит
Фак­ти­че­ский раз­мер
ин­ве­сти­ро­ва­ния
По стране
По ва­лю­те
По сек­то­ру эко­но­ми­ки
По эми­тен­ту
По ви­ду фи­нан­со­во­го
ин­стру­мен­та
Ито­го
Первый руководитель (либо лицо, его замещающее)
___________________________ ___________
подпись              дата
Руководитель подразделения, осуществляющего управление рисками
___________________________ ___________
подпись              дата
Руководитель службы внутреннего аудита
___________________________ ___________
подпись              дата
Примечание:
Отчет представляется отдельно по активам каждого клиента, принятым в инвестиционное управление, и собственным активам.".

Приложение 4
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 4 октября 2010 года № 150
"Приложение 4
к Инструкции о требованиях по наличию
системы управления рисками для
организаций, осуществляющих брокерскую
и дилерскую деятельность на рынке
ценных бумаг, деятельность по
управлению инвестиционным портфелем
Отчет о соблюдении (использовании) установленных лимитов "stop - loss" и "take - profit"
"____________________________________"
(наименование Управляющего или Брокера и
(или) дилера, являющегося Управляющим)
за период с ____________ по __________________
Фи­нан­со­вый
ин­стру­мент
Уста­нов­лен­ный
ли­мит "stop –
loss"
Уста­нов­лен­ный
ли­мит "take –
profit"
По­не­сен­ные
убыт­ки в слу­чае
пре­вы­ше­ния
ли­ми­та
Пред­при­ня­тые
ме­ры в слу­чае
пре­вы­ше­ния
ли­ми­та
Ито­го
Первый руководитель (либо лицо, его замещающее)
___________________________ ___________
подпись             дата
Руководитель подразделения, осуществляющего управление рисками
___________________________ ___________
подпись             дата
Руководитель службы внутреннего аудита
___________________________ ___________
подпись             дата
Примечание:
Отчет представляется отдельно по активам каждого клиента, принятым в инвестиционное управление, и по собственным активам.
В графе "Понесенные убытки в случае превышения лимита" указываются убытки с учетом полученных доходов.".