О негосударственных добровольных пенсионных фондах

0 О негосударственных добровольных пенсионных фондах

📌 Сноска. Утратил силу с 1 июля 1997 г. - Законом Республики Казахстан от 20 июня 1997 г. N 137-1
Настоящий Закон регулирует правовые отношения, возникающие при создании и деятельности негосударственных добровольных дополнительных пенсионных фондов.

1 Глава 1. Общие положения

1 Статья 1. Право граждан на добровольное пенсионное страхование

Граждане Республики Казахстан, иностранцы и лица без гражданства имеют право на добровольное дополнительное пенсионное страхование.
Действие настоящего Закона не распространяется на отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного пенсионного обеспечения, и не может служить основанием для ограничения их прав на государственное пенсионное обеспечение.

2 Статья 2. Основные понятия, применяемые в настоящем Законе

Добровольное пенсионное страхование - форма социальной защиты граждан, которая осуществляется путем формирования дополнительных пенсий и их выплат через специализированные добровольные пенсионные фонды.
Негосударственный добровольный пенсионный фонд (далее - Фонд) - юридическое лицо, являющееся небанковским финансовым учреждением, создаваемое в форме акционерного общества закрытого типа, которое, в соответствии с настоящим Законом, правомочно осуществлять деятельность по привлечению добровольных пенсионных взносов от юридических и физических лиц, инвестированию привлеченных средств и выплате дополнительных пенсий в порядке, установленном настоящим Законом.
Вкладчик Фонда (далее - Вкладчик) - юридическое или физическое лицо, осуществляющее пенсионные взносы в пользу Получателя пенсии Фонда.
Получатель пенсии Фонда (далее - Получатель) - физическое лицо, в пользу которого производятся пенсионные взносы и осуществляются выплаты дополнительной пенсии.
Вкладчик и Получатель могут быть одним и тем же лицом.
Пенсионный договор - соглашение, заключаемое между Фондом и Вкладчиком и определяющее отношения между Фондом, Вкладчиком и Получателем.
Пенсионное свидетельство - документ, удостоверяющий имущественные права Получателя на пенсионные накопления в Фонде.
Добровольный пенсионный взнос (далее - пенсионный взнос) - денежные средства, вносимые Вкладчиком в пользу Получателя или Получателем - в свою пользу в соответствии с пенсионным договором.
Пенсионный счет - форма аналитического учета, отражающая поступление пенсионных взносов, начисление инвестиционного дохода и выплату дополнительной пенсии Получателю.
Пенсионные накопления - денежные средства, отраженные на пенсионном счете, включая дополнительные начисления.
Дополнительная пенсия - выплата в денежной форме в пользу Получателя, осуществляемая Фондом в соответствии с условиями пенсионного договора и пенсионной схемой.
Актуарий - юридическое или физическое лицо, наделенное полномочиями осуществлять экспертизу пенсионных схем.
Пенсионная схема - условия и порядок формирования пенсионных накоплений и выплат дополнительных пенсий.
Правила Фонда - документ, определяющий права и обязанности Фонда, его Вкладчиков и Получателей в соответствии с выбранной пенсионной схемой, являющейся неотъемлемой частью пенсионного договора, и согласованный с Министерством социальной защиты населения Республики Казахстан (далее - Министерство социальной защиты населения).
Пенсионный агент - юридическое или физическое лицо, действующее по поручению Фонда и от его имени при заключении пенсионных договоров.
Пенсионный брокер - юридическое или физическое лицо, осуществляющее посредническую деятельность в области дополнительного пенсионного страхования.
Пенсионные активы Фонда - совокупность средств, предназначенных для обеспечения и осуществления выплат дополнительных пенсий.
Инвестиционный доход - средства, отраженные в денежной форме, полученные в результате инвестирования пенсионных активов Фонда.

3 Статья 3. Учредители (участники) Фонда

Учредителями Фонда могут быть юридические и физические лица - резиденты и нерезиденты Республики Казахстан.

2 Глава 2. Регистрация, лицензирование и контроль за деятельностью Фонда

4 Статья 4. Государственная регистрация Фонда

Государственная регистрация Фонда осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

5 Статья 5. Лицензирование деятельности Фонда

1 1. Фонд осуществляет деятельность на основании лицензии, выданной Национальным Банком Республики Казахстан (далее - Национальный Банк Казахстана). Лицензия выдается на основании заявления учредителей (участников) с приложением следующих документов:

свидетельства о государственной регистрации Фонда;
учредительных документов Фонда;
Правил Фонда;
сведений об учредителях (по перечню, определенному Национальным Банком Казахстана), бухгалтерских балансов учредителей юридических лиц на две последние отчетные даты, заключения аудиторской фирмы (аудитора) о финансовом состоянии учредителей;
сведений о руководящих работниках Фонда, подтверждающих их соответствие требованиям, установленным статьей 8 настоящего Закона;
экономического обоснования деятельности Фонда;
документов, подтверждающих оплату уставного фонда в полной сумме.

2 2. Заявление на выдачу лицензии должно быть рассмотрено в течение тридцати дней после представления в Национальный Банк Казахстана полного пакета документов в соответствии с настоящим Законом.

6 Статья 6. Основания для отказа в выдаче лицензии

1 1. Национальный Банк Казахстана вправе отказать в выдаче лицензии по следующим основаниям:

несоответствия учредительных документов действующему законодательству;
несоответствия размера, структуры уставного фонда требованиям настоящего Закона;
финансовой нестабильности учредителя (участника);
невнесения сбора за выдачу лицензии;
в случае, если учредитель - физическое лицо или руководитель учредителя - юридического лица Фонда имеет непогашенную или не снятую в установленном законом порядке судимость, или был руководящим работником юридического лица, которое по его вине было признано банкротом или подвергнуто консервации, санации, принудительной ликвидации во время руководства данного лица.

2 2. В случае отказа в выдаче лицензии, Национальный Банк Казахстана в месячный срок после предъявления полного пакета документов письменно уведомляет заявителя о своем решении. Уведомление должно содержать основания отказа.

3 3. Решение Национального Банка Казахстана об отказе в выдаче лицензии может быть обжаловано в судебном порядке.

7 Статья 7. Основания для приостановления и отзыва лицензии

1 1. Национальный Банк Казахстана вправе приостановить действие лицензии на деятельность Фонда на срок до шести месяцев по любому из следующих оснований:

недостоверности информации, на основании которой была выдана лицензия;
задержки начала деятельности Фонда на срок более года с момента выдачи лицензии;
систематического (три и более случая в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) невыполнения или ненадлежащего выполнения Фондом обязательств по пенсионным договорам;
нарушения правил Фонда или нормативных актов Национального Банка Казахстана и Министерства социальной защиты населения, зарегистрированных в Министерстве юстиции в установленном законодательством порядке, либо невыполнения письменных предписаний Национального Банка Казахстана;
непредставления или представления заведомо недостоверных отчетности и сведений.

2 2. Национальный Банк Казахстана вправе отозвать лицензию на деятельность Фонда по любому из следующих оснований:

неустранения причин, по которым приостановлено действие лицензии;
неисполнения Фондом требований, содержащихся в лицензии, в том числе осуществление деятельности, выходящей за рамки компетенции Фонда, установленной настоящим Законом;
решения Фонда добровольно прекратить свою деятельность путем реорганизации или ликвидации при наличии разрешения Национального Банка Казахстана;
банкротства Фонда.

3 3. Отзыв лицензии Национальным Банком Казахстана влечет за собой ликвидацию Фонда в порядке, установленном банковским законодательством и настоящим Законом.

8 Статья 8. Руководящие работники Фонда

1 1. Руководящими работниками Фонда признаются: председатель Наблюдательного совета, председатель Правления и его заместители, главный бухгалтер и его заместители.

2 2. Не может быть руководящим работником Фонда лицо:

не имеющее соответствующей квалификации;
имеющее непогашенную или не снятую в установленном законом порядке судимость;
в прошлом являвшееся руководящим работником юридического лица, которое по его вине было признано банкротом или подвергнуто консервации, санации, принудительной ликвидации во время руководства данного лица.

3 3. Кандидатура руководящего работника Фонда избирается либо соответственно назначается с согласия Национального Банка Казахстана.

9 Статья 9. Условия приобретения права контроля над Фондом

1 1. В период учреждения и деятельности Фонда ни одно лицо не вправе контролировать более чем 25 процентов акций с правом голоса такого Фонда.

2 2. Приобретение права контроля над Фондом осуществляется в порядке, предусмотренном нормативными актами Национального Банка Казахстана для банков.

10 Статья 10. Контроль и надзор за деятельностью Фонда

1 1. Контроль за деятельностью Фонда осуществляется Национальным Банком Казахстана и Министерством социальной защиты населения, а также иными государственными органами, наделенными функциями контроля и надзора в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

2

2. Министерство социальной защиты населения и Национальный Банк Казахстана имеют право проводить проверки деятельности Фонда с целью определения финансовой стабильности Фонда по критериям, установленным Национальным Банком Казахстана, и соответствия проводимой им деятельности требованиям настоящего Закона, нормативным актам, изданным во исполнение настоящего Закона.

3

3. Должностные лица органов, осуществляющих контроль и надзор за деятельностью Фонда, несут предусмотренную законодательством Республики Казахстан ответственность за разглашение и передачу третьим лицам информации, полученной в ходе проверки деятельности Фонда, за исключением сведений, подлежащих опубликованию в соответствии с настоящим Законом. Убытки, причиненные в результате неправомерных действий должностных лиц, возмещаются в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

11 Статья 11. Санкции и иные меры воздействия, применяемые к Фонду

1

1. В случае нарушения Фондом действующего законодательства или выявления неправомерных деяний со стороны руководящих работников Фонда, которые могут нанести ущерб интересам его Получателей, финансовой стабильности работы Фонда, Национальный Банк Казахстана вправе применить к Фонду следующие меры воздействия:
приостановить либо отозвать лицензию;
наложить и взыскать штраф по основаниям и в размерах, установленных законодательством Республики Казахстан;
ставить вопрос перед учредителями (участниками) об отстранении должностного лица Фонда в случае несоответствия предъявляемым требованиям;
затребовать письменное обязательство об устранении имеющихся недостатков в строго определенные сроки с указанием перечня запланированных мероприятий;
выдать обязательное для исполнения письменное предписание;
вынести предупреждение о возможности применения санкций.

2 2. Фонд или лицо, по отношению к которому Национальный Банк Казахстана предпринял меры воздействия в соответствии с настоящим Законом, вправе обжаловать действия Национального Банка Казахстана в судебном порядке.

3 Глава 3. Собственность Получателей и распределение прибыли Фонда

12 Статья 12. Собственность Получателей

Пенсионные накопления являются собственностью Получателя.

13 Статья 13. Распределение доходов Фонда

1 1. Доход, полученный от размещения пенсионных накоплений, направляется в пенсионные накопления в полной сумме, за минусом отчислений, размер которых определяется пенсионным договором, но не более 5 процентов от дохода, как комиссионные.

2 2. Доход, полученный от инвестирования собственных средств Фонда, распределяется участниками Фонда после уплаты установленных законодательством налогов и других обязательных отчислений и создания фондов (резервов) в размерах, определяемых нормативными актами Национального Банка Казахстана.

14 Статья 14. Уставный фонд Фонда

1 1. Минимальный размер уставного фонда устанавливается Национальным Банком Казахстана.

Оплата уставного фонда должна производиться исключительно денежными средствами.

2 2. Во всех случаях средства, из которых формируется уставный фонд, должны вноситься только за счет собственных средств учредителей. Запрещается использовать для внесения в уставный фонд средства, полученные в кредит, под залог, и иные привлеченные средства.

3 3. На момент подачи заявления на выдачу лицензии уставный фонд должен быть полностью оплачен.

15 Статья 15. Резервный и иные фонды

1 1. Порядок формирования и размер резервного и иных фондов определяются нормативными актами Национального Банка Казахстана.

2 2. Резервный фонд создается за счет собственных средств фондов с целью обеспечения выполнения обязательств Фонда перед Вкладчиками и Получателями и должен служить гарантией своевременного выполнения Фондом своих обязательств.

4 Глава 4. Регулирование отношений между Фондом, Вкладчиком и Получателем

16 Статья 16. Документы, определяющие отношения в системе добровольного пенсионного страхования

Документами, определяющими отношения в системе добровольного пенсионного страхования, являются:
пенсионный договор, который должен содержать: права и обязанности Вкладчика, Получателя и Фонда в соответствии с настоящим Законом; размеры пенсионных взносов, сроки и порядок их уплаты; полный список Получателей с указанием их паспортных данных и адресов проживания; срок действия договора; причины, порядок и условия прекращения договора; порядок рассмотрения споров между сторонами договора;
пенсионное свидетельство, которое должно содержать: паспортные
данные и адрес проживания Получателя; выбранную пенсионную схему;
номер и код пенсионного счета; порядок и условия перевода пенсионных
накоплений в другой Фонд; сведения о получении дополнительной
пенсии.

17 Статья 17. Права и обязанности Вкладчика

1 1. Вкладчик имеет право:

осуществлять пенсионные взносы в свою пользу или в пользу
третьего лица или лиц;
получать информацию о состоянии пенсионных накоплений;
обжаловать действия Фонда в судебном порядке;
досрочно прекратить действие пенсионного договора;
переводить пенсионные накопления в другой Фонд при наличии
согласия последнего;
осуществлять иные права согласно пенсионному договору.

2 2. Вкладчик обязан:

осуществлять пенсионные взносы в соответствии с условиями
пенсионного договора;
выполнять иные обязательства согласно условиям пенсионного
договора.

18 Статья 18. Права Получателя

1 1. Получатель имеет право:

выбрать пенсионную схему;
получать информацию о состоянии своих пенсионных накоплений;
переводить пенсионные накопления в другой Фонд;
получать пенсию по достижении пенсионного возраста и в иных
случаях, предусмотренных законодательством;
обжаловать действия Фонда в судебном порядке;
завещать свои пенсионные накопления в соответствии с
законодательством Республики Казахстан.

2 2. В случае, когда Получатель и Вкладчик одно лицо, на него

дополнительно распространяются права и обязанности Вкладчика.

19 Статья 19. Права и обязанности Фонда

1 1. Фонд имеет право:

осуществлять сбор пенсионных взносов от юридических и
физических лиц;
определять минимальный размер пенсионных взносов;
осуществлять иные права согласно условиям пенсионного договора.

2 2. Фонд обязан:

выплачивать пенсии Получателям в соответствии с выбранными
пенсионными схемами;
передавать право собственности и иные, связанные с ним, права на пенсионные накопления в соответствии со статьей 20 настоящего Закона;
предоставлять каждому Получателю и Вкладчику информацию о состоянии пенсионных накоплений не реже одного раза в год, а также по их запросам;
сохранять конфиденциальность информации о состоянии пенсионных накоплений Получателя;
нести имущественную ответственность за нарушение условий пенсионного договора в соответствии с законодательством;
выполнять иные обязательства согласно условиям пенсионного договора;
по заявлению Получателя переводить его пенсионные накопления в другой фонд.

3 3. Размещение пенсионных накоплений на счетах в банках производится в порядке и на условиях, определенных Национальным Банком Казахстана.

4 4. Фонд не вправе в одностороннем порядке принимать решения, ухудшающие условия пенсионного договора.

20 Статья 20. Передача права собственности и иных связанных с ним прав на пенсионные накопления

Передача права на пенсионные накопления происходит в случае смерти Получателя, а также в иных случаях в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

21 Статья 21. Ответственность сторон пенсионного договора

1 1. Фонд несет ответственность по обязательствам собственными активами и иным принадлежащим ему имуществом.

2 2. Получатели и Вкладчики, а также государство не отвечают по обязательствам Фонда, равно как и Фонд не отвечает по обязательствам его учредителей, Получателей, Вкладчиков и государства.

Государство выступает в защиту прав Вкладчиков и Получателей
Фонда в соответствии с действующим законодательством.

5 Глава 5. Осуществление Фондом деятельности по пенсионному страхованию

22 Статья 22. Функции Фонда

1 1. Фонд выполняет следующие функции:

разрабатывает правила Фонда и согласовывает их с Министерством
социальной защиты населения;
заключает договоры с Вкладчиками;
заключает договоры с пенсионными агентами и брокерами;
выдает Получателям пенсионные свидетельства;
осуществляет сбор пенсионных взносов;
ведет персонифицированный учет поступающих средств;
осуществляет контроль за своевременным и полным поступлением
средств;
осуществляет инвестиционную деятельность в соответствии с
настоящим Законом;
производит выплаты дополнительной пенсии;
информирует Получателей и Вкладчиков о состоянии пенсионных
счетов;
осуществляет иные функции в соответствии с его компетенцией.

2 2. Всем Фондам добровольного пенсионного страхования запрещается осуществление деятельности в сфере материального производства, торговли движимым имуществом и осуществление всех иных видов страховой деятельности, а также участие в уставных фондах юридических лиц.

23 Статья 23. Размещение средств Фонда

1 1. Порядок и условия размещения средств Фонда определяются Национальным Банком Казахстана по согласованию с Правительством Республики Казахстан.

2 2. Размещение средств Фонда может быть осуществлено в следующие виды активов:

государственные ценные бумаги;
депозиты в банках и банковские депозитные сертификаты;
приобретение недвижимого имущества и прав постоянного землепользования;
другие виды активов в порядке и на условиях, определяемых Национальным Банком Казахстана.

6 Глава 6. Реорганизация и ликвидация Фонда

24 Статья 24. Реорганизация Фонда

Реорганизация (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) Фонда осуществляется по решению общего собрания акционеров с разрешения Национального Банка Казахстана в порядке, установленном Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона,"О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

25 Статья 25. Ликвидация Фонда

1 1. Фонд может быть ликвидирован:

по решению его учредителей (участников) при наличии разрешения Национального Банка Казахстана;
по решению Национального Банка Казахстана;
по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

2 2. Постановление Правления Национального Банка Казахстана об аннулировании лицензии является основанием для ликвидации Фонда с момента его принятия.

3 3. Добровольная и принудительная ликвидация Фонда производится в порядке, установленном Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

4 4. Полномочия ликвидационной комиссии Фонда определяются законодательством Республики Казахстан.

5 5. Ликвидационная комиссия обязана принять меры по передаче пенсионных активов ликвидируемого Фонда, его обязательств по пенсионным договорам другому Фонду.

6 6. Получатели и Вкладчики ликвидируемого Фонда вправе самостоятельно выбрать другой Фонд в сроки, определенные ликвидационной комиссией.

7 7. Ликвидирующийся Фонд обязан уведомить Получателей и Вкладчиков о ликвидации Фонда в течение десяти дней со дня принятия решения о ликвидации или об аннулировании выданной Национальным Банком Казахстана лицензии через республиканские средства массовой информации.

7 Глава 7. Заключительные положения

26 Статья 26. Налогообложение деятельности Фонда

Налогообложение деятельности Фонда осуществляется в соответствии с налоговым законодательством.

27 Статья 27. Учет и отчетность Фонда

1 1. Фонд осуществляет учет и ведет отчетность по финансовой деятельности в установленном законодательством порядке.

2

2. Ежегодный финансовый отчет удостоверяется независимым аудитором, имеющим соответствующую лицензию Национального Банка Казахстана. Документ (акт), составленный по результатам аудиторской проверки, является неотъемлемой частью годового отчета о деятельности Фонда. Финансовый отчет должен быть заверен актуарием, подтверждающим достаточность собственных активов Фонда, для страхования гарантий по выполнению обязательств Фонда перед
Получателями.

3 3. Финансовый отчет по результатам деятельности Фонда

представляется в Национальный Банк Казахстана и Министерство
социальной защиты населения в установленные сроки и установленной
формы и подлежит опубликованию в официальных изданиях.