Об утверждении Правил раскрытия информации юридическим лицом для целей получения банковского займа и (или) банковской гарантии
ҚАЗБанктік қарыз және (немесе) банк кепілдігін алу мақсаттары үшін заңды тұлғаның ақпаратты жария ету қағидаларын бекіту туралы
Данные из ЭКБ обновлены 03.08.2026
Реквизиты и источник
- Полное наименование
- Об утверждении Правил раскрытия информации юридическим лицом для целей получения банковского займа и (или) банковской гарантии
- Наименование (каз.)
- Банктік қарыз және (немесе) банк кепілдігін алу мақсаттары үшін заңды тұлғаның ақпаратты жария ету қағидаларын бекіту туралы
- Вид акта
- Постановление
- Юридическая сила
- Действует
- Код статуса в реестре
- new
- Номер
- 194
- Дата принятия
- 25.05.2012
- Показанная редакция
- 17.02.2021 · действующая 66451_513971.rus
- Всего редакций в базе
- 1
- Последнее изменение
- 17.02.2021
- Язык текста
- русский
- НГР (номер госрегистрации)
- V1200007781
- Идентификатор ЭКБ
- 66451
- Идентификатор редакции
- 66451_513971
- Первоисточник
- ЭКБ zan.gov.kz (API)
- Данные обновлены
- 03.08.2026 02:10
0 Об утверждении Правил раскрытия информации юридическим лицом для целей получения банковского займа и (или) банковской гарантии
В соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1 1. Утвердить прилагаемые Правила раскрытия информации юридическим лицом для целей получения банковского займа и (или) банковской гарантии.
2 2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого его официального опубликования.
0 Правила раскрытия информации юридическим лицом для целей получения банковского займа и (или) банковской гарантии
Утверждены
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 мая 2012 года № 194
Правила раскрытия информации юридическим лицом для целей получения банковского займа и (или) банковской гарантии
Настоящие Правила раскрытия информации юридическим лицом для целей получения банковского займа и (или) банковской гарантии (далее – Правила) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее - Закон) и определяют порядок раскрытия информации юридическим лицом для целей получения банковского займа и (или) банковской гарантии.
1
1. Под юридическим лицом, имеющим намерение получить банковский заем и (или) банковскую гарантию в соответствии с подпунктом 9) пункта 2 статьи 8-1 Закона, понимается лицо, которое раскрывает информацию о лицах, в совокупности владеющих прямо или косвенно более пятьюдесятью процентами долей участия в уставном капитале либо размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных обществом) акций данного юридического лица, посредством представления одного (одних) из следующих документов (сведений):
1 1) копии учредительных документов;
2 2) копии выписок из реестра акционеров (участников);
3 3) копии выписок из торгового реестра (реестра акционеров или иного аналогичного документа, предусмотренного законодательством государства, в котором зарегистрирован нерезидент) с указанием учредителей (участников) и мажоритарных акционеров юридического лица-нерезидента;
4 4) сведений, размещенных на интернет-ресурсе фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан либо иностранного государства, либо электронных систем (типа REUTERS, Bloomberg);
5 5) финансовой отчетности на последнюю отчетную дату, подтвержденной аудиторской организаций;
6 6) копии проспекта выпуска ценных бумаг или иного аналогичного документа, предусмотренного законодательством государства, в котором зарегистрировано юридическое лицо - нерезидент, подтверждающего выпуск ценных бумаг;
7
7) сведений, размещенных на интернет-ресурсе уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций либо органа финансового надзора страны местонахождения юридического лица, владеющего прямо или косвенно долями участия в уставном капитале либо размещенными (за вычетом привилегированных и выкупленных обществом) акциями юридического лица, либо на интернет-ресурсе депозитария финансовой отчетности, определенного в соответствии с законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности;
8
8) сведений, представленных финансовой организацией либо юридическим лицом-нерезидентом Республики Казахстан, имеющим статус банка, страховой организации, пенсионного фонда, профессионального участника рынка ценных бумаг, или являющимся организацией, осуществляющей кастодиальную деятельность, деятельность по доверительному управлению имуществом.
2
2. В совокупную долю лиц, владеющих прямо или косвенно более пятьюдесятью процентами долей участия в уставном капитале либо размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных обществом) акций юридического лица, включаются доли физических лиц и (или) юридических лиц, соответствующих одному из следующих критериев:
контролируется Правительством Республики Казахстан, местным исполнительным органом либо иностранным государством;
является международной организацией согласно приложению 1 к Правилам;
является организацией, имеющей индивидуальный кредитный рейтинг не ниже присвоенного Республике Казахстан суверенного рейтинга или соответствующего ему рейтинга, указанного в приложении 2 к Правилам, присвоенный одним из рейтинговых агентств, указанных в приложении 3 к Правилам;
является организацией, чьи акции включены в официальный список фондовой биржи Республики Казахстан и (или) фондовых бирж, согласно перечню, установленному приложением 4 к Правилам;
имеется письменное подтверждение от органа финансового надзора страны происхождения юридического лица о том, что юридическое лицо уполномочено осуществлять финансовую деятельность в рамках законодательства данной страны.
3
3. В случае отсутствия у юридического лица информации, предусмотренной в пункте 1 Правил, банк, филиал банка-нерезидента Республики Казахстан предоставляет банковский заем и (или) банковскую гарантию в соответствии с подпунктом 9) пункта 2 статьи 8-1 Закона, при раскрытии юридическим лицом следующей информации:
1 1) о значительных операциях и операциях с аффилиированными (связанными) лицами, заключенных в течение последнего квартала, предшествующего дате представления информации, а также действующих на дату, предшествующей дате представления информации.
Под значительными операциями, указанными в абзаце первом настоящего подпункта, следует понимать операции (совокупность взаимосвязанных между собой операций), в результате которой (которых) приобретается или отчуждается (приобретено или отчуждено) имущество, стоимость которого составляет двадцать пять и более процентов от общего размера балансовой стоимости активов юридического лица, отраженных в финансовой отчетности;
2
2) о лицах, прямо владеющих десятью и более процентами долей участия в уставном капитале либо размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных обществом) акций юридического лица, в совокупности владеющих более пятьюдесятью процентами долей участия в уставном капитале либо размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных обществом) акций юридического лица, подтвержденную соответствующим документом, удостоверяющим права указанных лиц на дату представления документов юридическим лицом, а также их аффилиированных (связанных) лицах.
Указанными в абзаце первом настоящего подпункта лицами раскрываются цели владения десятью и более процентами долей участия в уставном капитале либо размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных обществом) акций юридического лица, а также планы и предложения, если таковые имеются, по продаже активов юридического лица, реорганизации или внесению значительных изменений в деятельность или управление юридического лица;
3 3) о дебиторах и кредиторах, на которых приходится преобладающая доля в дебиторской и кредиторской задолженности, подтвержденная соответствующими документами.
Под преобладающей долей, указанной в абзаце первом настоящего подпункта, следует понимать размер в десять и более процентов;
4
4) об активах юридического лица на территории Республики Казахстан и обязательствах перед резидентами Республики Казахстан. При этом не менее одной второй части активов юридического лица представлены активами, находящимися на территории Республики Казахстан, подтвержденными соответствующими документами.
Документы, предусмотренные подпунктами 2) и 3) пункта 1, а также подпунктом 3) пункта 3 Правил, представляются на дату, не более чем за тридцать календарных дней предшествующей дате представления документов юридическим лицом.
1 Список международных организаций
Приложение 1
к Правилам
раскрытия информации
юридическим лицом для целей
получения банковского займа
и (или) банковской гарантии
Список международных организаций
1 1. Азиатский банк развития.
2 2. Африканский банк развития.
3 3. Банк международных расчетов.
4 4. Европейский банк реконструкции и развития.
5 5. Европейский инвестиционный банк.
6 6. Евразийский банк развития.
7 7. Исламский банк развития.
8 8. Межамериканский банк развития.
9 9. Международный банк реконструкции и развития.
10 10. Международная финансовая корпорация.
2 Сравнительная таблица рейтингов
Приложение 2
к Правилам
раскрытия информации
юридическим лицом для целей
получения банковского займа
и (или) банковской гарантии
Сравнительная таблица рейтингов
№
Standard
and Poors
Moody's
Investors
Service
Fitch
Dominion
Bond
Rating
Service
(DBRS)
Japan
Credit
Rating
Agency
(JCR)
Rating
and
Investment
Information
(R&І)
Capital
Intel-
ligence
1.
ААА
Ааа
ААА
ААА
AAA
AAA
AAA
2.
АА+
Aa1
АА+
AAH
AA+
AA+
AA+
3.
АА
Аа2
АА
АА
AA
AA
AA
4.
АА-
Аа3
АА-
AAL
AA-
AA-
АА-
5.
А+
A1
А+
АH
A+
A+
A+
6.
А
А2
А
A
A
A
A
7.
А-
A3
А-
AL
A-
A-
A-
8.
ВВВ+
Baa1
ВВВ+
BBBH
BBB+
BBB+
BBB+
9.
ВВВ
Ваа2
ВВВ
BBB
BBB
BBB
BBB
10.
ВВВ-
Ваа3
ВВВ-
BBBL
BBB-
BBB-
BBB-
11.
ВВ+
Ba1
ВВ+
BBH
BB+
BB+
BB+
12.
ВВ
Ва2
BB
BB
BB
BB
BB
13.
ВВ-
Ва3
ВВ-
BBL
BB-
BB-
BB-
3 Перечень рейтинговых агентств
Приложение 3
к Правилам
раскрытия информации
юридическим лицом для целей
получения банковского займа
и (или) банковской гарантии
Перечень рейтинговых агентств
1 1. Capital Intelligence.
2 2. Dominion Bond Rating Service (DBRS).
3 3. Fitch.
4 4. Iараn Сrеdit Rating§ Аgеnсу (IСR).
5 5. Moody's Investors Service.
6 6. Rating§& Investmеnt Information (R&I).
7 7. Standard & Poors.
4 Список международных фондовых бирж
Приложение
4 к Правилам
раскрытия информации
юридическим лицом для целей
получения банковского займа
и (или) банковской гарантии
Список международных фондовых бирж