2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы
«Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 57-1) тармақшасына, «Мемлекеттік статистика туралы» Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына және «Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» Қазақстан Республикасы Заңының 5-бабы 4-тармағының 4) тармақшасына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1. «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген) мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларында:
мынадай мазмұндағы 4-1-тармақпен толықтырылсын:
«4-1. Есептік тіркеуге құжаттарды қағаз тасымалдағышта ұсынған кезде есептік нөмірі бар валюталық шарт парағының түпнұсқасы немесе көшірмесі алушы жеке куәлігін көрсеткен немесе өзінің жеке басын растаған (сәйкестендірген) кезде цифрлық құжаттар сервисі арқылы алынады.»;
10-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«10. Егер капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартта оған қол қойылған күні (ол болмаған жағдайда – күшіне енген күні) шарттың сомасы көрсетілмесе, онда капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт есептік тіркелуге тиіс шарт ретінде қаралады.
Шарттың сомасы АҚШ долларынан басқа валютамен көрсетілген және АҚШ долларына қатысты айырбастау бағамына нұсқау жоқ капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік тіркеудің қолданылуын айқындау мақсаты үшін валюталық шарттың АҚШ долларындағы сомасының баламасын есептеу валюталық шартқа қол қойылған күнгі (ол болмаған жағдайда – валюталық шарт күшіне енген күнгі) валюта айырбастаудың нарықтық бағамы пайдаланыла отырып жүзеге асырылады.
Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа оның сомасын ұлғайтатын өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілген, валюталық операция сомасы новация шартын жасау арқылы ұлғайтылған жағдайда, валюталық шарт сомасын АҚШ долларымен ұлғайту баламасын есептеу қосымша келісімге, новация шартына қол қойған күнгі (ол болмаған жағдайда – қосымша келісім, новация шарты күшіне енген күнгі) валюта айырбастаудың нарықтық бағамы пайдаланыла отырып жүзеге асырылады.
Сомасы Қағидалардың 9-тармағында көрсетілген шекті мәннен аспайтын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша, валюталық шартқа тиісті өзгерістер енгізбей шарттың сомасы нақты ұлғайған жағдайда валюталық шарт бойынша нақты орындалған міндеттемелер сомасының АҚШ долларындағы баламасын есептеу тиісті операциялар жүргізу күнгі валюта айырбастаудың нарықтық бағамы пайдаланыла отырып жүзеге асырылады.
Резидент талапты басқаға беру немесе борышты аудару нәтижесінде бейрезидентке талап ету құқығын не бейрезидент алдындағы борышты қабылдаған кезде, талаптың немесе сыйақы, комиссиялық ақы, айыппұл және басқа да төлемдер бойынша борыштың сомасын қоса алғанда, тиісінше талаптың немесе борыштың берілетін (қабылданатын) сомасы валюталық шарт сомасы болып танылады.»;
12-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«12. Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резидент тараптардың кез келгені осындай валюталық шарт бойынша міндеттемелерді орындауды бастағанға дейін капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды. Егер валюталық шарт бойынша міндеттемелерді орындауды оның қатысушысы-бейрезидент бірінші бастаса және бұл орындау мүлікті резиденттің пайдасына беруге (ақшаның түсуіне) байланысты болса, онда капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резидент мүлікті (ақшаны) өзінің басқаруына алғанға дейін осындай валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.
Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резидент валюталық шарт тараптары бірінің міндеттемелерді орындауы валюталық шартқа тиісті өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізбей валюталық шарт сомасының нақты ұлғаюына әкеп соқтырған жағдайда осындай міндеттемені орындауды бастағанға дейін сомасы Қағидалардың 9-тармағында көрсетілген шекті мәннен аспайтын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.
Талапты басқаға беру немесе борышты аудару, өтеусіз беру, мұрагерлік, кепілдік жағдайының басталу нәтижесінде, соттың шешімі бойынша бейрезидентке талап қою құқығын қабылдаған немесе бейрезиденттің алдындағы борышты қабылдаған резидент осындай талап (борыш) туындаған күннен бастап, бірақ оның кез келген тарабының туындаған талабы (борышы) бойынша міндеттемелерді орындау басталғанға дейін күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.
Резиденттен сатып алу, өтеусіз беру, мұрагерлік нәтижесінде, соттың шешімі бойынша бейрезидент-заңды тұлғаның шет елдегі жылжымайтын мүлкіне (резидент-жеке тұлғаларды қоспағанда), капиталдағы үлесіне меншік құқығы өтетін резидент меншік құқығы өткен күннен бастап, бірақ осындай меншік құқығын иеліктен шығарғанға дейін күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.
Резидент (экспорттаушы немесе импорттаушы) мен бейрезидент арасында болған бастапқы міндеттеме міндеттемені орындаудың өзге нысанасын немесе тәсілін көздейтін және капитал қозғалысының операцияларына жататын сол тұлғалар арасындағы басқа міндеттемемен ауыстырылған кезде резидент ауыстырылған күннен бастап күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей, бірақ оның кез келген тарапының міндеттемелерін орындау басталғанға дейін капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.»;
15, 16 және 17-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын:
«15. Есептік нөмір берілген капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа жаңа есептік нөмір алу мынадай мәліметтер өзгерген кезде қажет етіледі:
1) капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың валютасы;
2) егер өзгеріс капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушы-резиденттің талаптарындағы немесе міндеттемелеріндегі тұлғалардың ауысуына әкелетін болса, капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шартқа қатысушылар;
3) егер өзгеріс капитал қозғалысы операциясын қайта жіктеуге және (немесе) есеп нысанының өзгеруіне әкелетін болса, валюталық шарттың мәні;
4) валюталық шартқа қатысушылардың-бейрезиденттердің сәйкестендіру деректері (жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), тұрақты тұратын елі, оның ішінде шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес берілген азаматтық немесе құқықтар негізінде, заңды тұлғаның, заңды тұлға филиалының (өкілдігінің) атауы, тіркеу елі);
5) басқа облысқа, республикалық мәнді бар қалаға, астанаға көшкен (көшірілген) кезде – резиденттің тұрақты тұрған (орналасқан) жері;
6) заңды тұлға болып табылатын валюталық шартқа қатысушы-резиденттің қайта ұйымдастырылуына (қосылу, қосу, бөліну, бөлініп шығу, қайта құрылу) байланысты оның сәйкестендіру деректері.
16. Капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт мынадай жағдайларда:
1) Қағидалардың 15-тармағында көзделген жағдайларда, жаңа есептік нөмір берілген кезде;
2) нәтижесінде валюталық шарттың сомасы Қағидалардың 9-тармағында көрсетілген шекті мәннен төмен болып белгіленетін немесе валюталық шарт Қағидалардың 17-тармағына сәйкес есептік тіркеуге жатпайтын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт талаптары өзгерген кезде;
3) қолданылу мерзімі өткен және (немесе) міндеттемелерді орындау мерзімі өткен валюталық шарт бойынша тараптардың міндеттемелерді орындауы болмаған кезде;
4) тараптар арасындағы міндеттемелер толық тоқтатылған кезде;
5) активті иелену аяқталған кезде;
6) нәтижесінде шарт бойынша операциялар капитал қозғалысының операциялары болып табылмайтын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт тараптарының резиденттігі өзгерген кезде;
7) резидент заңды тұлға қызметінің тоқтатылғаны туралы бизнес-сәйкестендіру нөмірлерінің ұлттық тізіліміне мәліметтер енгізу кезінде;
8) резидент-жеке тұлғаның қайтыс болуы, қайтыс болды деп жариялануы, әрекетке қабілетсіз немесе әрекет қабілеті шектеулі деп танылуы және құқықтық мирасқорының болмауы кезінде;
9) бейрезидент-жеке тұлға қайтыс болған, қайтыс болды деп жарияланған, әрекетке қабілетсіз немесе әрекет қабілеті шектеулі деп танылған, капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттың тарапы болып табылатын бейрезидент-заңды тұлға таратылған кезде Ұлттық Банктің аумақтық филиалында есептік тіркеуден шығарылады және (немесе) оның есептік нөмірі есептік нөмірлер тізілімінен алып тасталады.
Осы тармақтың бірінші бөлігінің 4) тармақшасы резидент инвестициялау объектісі болып табылатын, инвестициялау объектісінің капиталына қатысатын, есептік нөмір берілген капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша шетелде жылжымайтын мүлікке меншік құқығын алатын жағдайларға қолданылмайды.
Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2), 3), 4), 5), 6) және 9) тармақшаларында көзделген жағдайларда резидент валюталық шартты есептік тіркеуден шығару және есептік нөмірлер тізілімінен есептік нөмірді алып тастау үшін Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша өтініш береді.
Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2), 4), 5), 6) және 9) тармақшаларында көзделген жағдайларда, резидент өтінішпен бірге өтініште көрсетілген жағдайлардың басталғанын растайтын құжаттардың көшірмелерін ұсынады.
17. Мынадай капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар есептік тіркелмейді:
1) Ұлттық Банк және (немесе) Қазақстан Республикасының Қаржы министрлігі қатысушылары болып табылатын капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар;
2) қатысушылары «Астана» халықаралық қаржы орталығының қатысушылары болып табылатын, операциялар «Астана» халықаралық қаржы орталығының аумағында жүргізілетін капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар;
3) Қазақстан Республикасының мемлекеттік сыртқы қарыздары, Қазақстан Республикасының мемлекеттік кепілдігі бар мемлекеттік емес сыртқы қарыздары туралы келісімдер.
Капитал қозғалысының мынадай операциялары көзделген валюталық шарттар есептік тіркелмейді:
1) Қазақстан Республикасының шетелдегі мекемелері, өзінің қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын шетелдік ұйымдардың филиалдары (өкілдіктері) жүзеге асыратын операциялар;
2) банктердің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, брокерлердің және (немесе) дилерлердің, басқарушы компаниялардың, өз қызметін Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының және Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының меншікті капитал қозғалысы операциялары;
3) бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының және ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының меншікті және (немесе) зейнетақы активтерін инвестициялауға байланысты операциялары;
4) мыналарды:
Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздарын;
резидент-эмитенттің басқа мемлекеттің заңнамасына сәйкес және оның аумағында шығарылған бағалы қағаздарын (базалық активі резидент-эмитенттің бағалы қағаздары болып табылатын депозитарлық қолхаттарды қоса алғанда);
бейрезидент-эмитенттің Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шығарылған бағалы қағаздарын (Қазақстанның депозитарлық қолхаттарын қоса алғанда) орналастыру және (немесе) сатып алу;
5) қайталама нарықта:
резиденттің бейрезиденттен резидент-эмитенттің Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шығарылған борыштық бағалы қағаздарын;
бейрезиденттің резиденттен бейрезидент-эмитенттің басқа мемлекеттің заңнамасына сәйкес және оның аумағында шығарылған борыштық бағалы қағаздарын сатып алу;
6) резиденттердің резидент-брокермен жасасқан брокерлік қызмет көрсету туралы шарттың негізінде немесе резидент-компанияның инвестициялық портфельді басқарушымен жасасқан инвестициялық портфельді басқару жөніндегі шарттың негізінде жүзеге асырылатын операциялары;
7) зияткерлік творчестволық қызметтің нәтижесіне айрықша құқықты толығымен иелену;
8) резидент-жеке тұлғалардың жылжымайтын мүлікке меншік құқығын иеленуге, ақшаны және өзге валюталық құндылықтарды өтеусіз беруге байланысты операциялары.
Есептік нөмір:
1) егер осындай беру нәтижесінде міндеттемелерді орындау немесе тоқтату не резидент бұрын есептік нөмір алған капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша валюталық құндылықтарға, шетелдегі жылжымайтын мүлікке меншік құқығын иеліктен шығару болса, резиденттің бейрезидентке (бейрезиденттің резидентке) ақшаны немесе өзге валюталық құндылықтарды не шетелдегі жылжымайтын мүлікке меншік құқығын өтеусіз беру шартына;
2) егер резидент бейрезиденттің инвестициялау объектісі капиталына резиденттің қатысуы (резиденттің акцияларды, қатысу үлестерін сатып алуы) бойынша, шетелдегі жылжымайтын мүлікті меншікке иелену бойынша капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт үшін бұрын есептік нөмір алса, резиденттің акцияларды, бейрезиденттің инвестициялау объектісі капиталына қатысу үлестерін, шетелдегі жылжымайтын мүлікті бейрезидентке сатуы бойынша шартқа;
3) егер резидент резидент-инвестициялау объектісінің капиталына бейрезиденттің қатысуы бойынша капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт үшін бұрын есептік нөмір алса, резидент-инвестициялау объектісінің бейрезиденттен меншікті акцияларды, капиталға қатысу үлестерін сатып алу шартына;
4) кепіл мүлкі – бағалы қағаздар, капиталға қатысу құралдары, жылжымайтын мүлік бойынша сауда-саттыққа қатысу үшін аванстарға берілмейді.»;
18-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«18. Жеке тұлға, банк, Қазақстан Республикасының аумағында өз қызметін жүзеге асыратын шетелдік ұйымның филиалы (өкілдігі) және «Астана» халықаралық қаржы орталығының қатысушысы ашқан шотты қоспағанда, шетелдік банкте банктік шотты, аллокирленбеген металл шотты ашу шетелдік банктегі шот туралы хабарлауға жатады.»;
20-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«20. Шетелдік банктегі шотқа есептік нөмір алу үшін резидент-заңды тұлға Ұлттық Банктің аумақтық филиалына:
1) Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша өтінішті;
2) шетелдік банктің шот ашу туралы шоттың деректемелері көрсетілген құжатының көшірмесін ұсынады. Егер құжат шет тілінде жасалса, онда оның қазақ немесе орыс тіліндегі аудармасы ұсынылады.
Қағидалардың 22-тармағында көзделген жағдайларда жаңа есептік нөмірді алу үшін осы тармақтың бірінші бөлігінің 2) тармақшасында көрсетілген құжаттар, егер олар Ұлттық Банкке соңғы ұсынылған сәттен бастап өзгермесе, қайта ұсынылмайды.»;
22 және 23-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын:
«22. Шетелдік банктегі есептік нөмір берілген шотқа жаңа есептік нөмір алу мынадай мәліметтер өзгерген кезде талап етіледі:
1) шетел банкінің атауы;
2) басқа облысқа, республикалық маңызы бар қалаға, астанаға көшкен кезде – резидент-заңды тұлғаның орналасқан жері;
3) резидент-заңды тұлғаның қайта ұйымдастырылуына (қосылу, қосу, бөліну, бөлініп шығу, қайта құрылу) байланысты оның сәйкестендіру деректері.
23. Шетелдік банктегі шот мына жағдайларда:
1) Қағидалардың 22-тармағында көзделген жағдайларда жаңа есептік нөмір берілген кезде;
2) шот жабылған кезде;
3) Бизнес-сәйкестендіру нөмірлерінің ұлттық тізіліміне резидент-заңды тұлға қызметінің тоқтатылғаны туралы жазба енгізілген кезде;
4) шетелдік банк таратылған кезде Ұлттық Банктің аумақтық филиалындағы есептік тіркеуден шығарылады және оның есептік нөмірі есептік нөмірлердің тізілімінен алып тасталады.
Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2) және 4) тармақшаларында көзделген жағдайларда резидент-заңды тұлға шетелдік банктегі шотты есептік тіркеуден шығару және есептік нөмірді есептік нөмірлердің тізілімінен алып тастау үшін Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша өтінішті ұсынады.
Қағидалардың осы тармағының бірінші бөлігінің 2) және 4) тармақшаларында көзделген жағдайларда резидент-заңды тұлға жазбаша хабарда көрсетілген жағдайлардың басталғанын растайтын құжаттардың көшірмелерін ұсынады.»;
32 және 33-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын:
«32. Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін Ұлттық Банктің орталық аппаратына Қағидаларға 7-қосымшаға сәйкес нысан бойынша банктің, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкі филиалының бейрезиденттерден қаржылай қарыздар тарту талаптары туралы есепті ұсынады.
Валюталық операцияларды жүргізу жағдайларын нақтылау мақсатында банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы Ұлттық Банктің орталық аппаратының сұратуы бойынша қаржылай қарыз шартының көшірмесін ұсынады.
33. Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы тоқсан сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін Ұлттық Банктің орталық аппаратына Қағидаларға 8-қосымшаға сәйкес нысан бойынша банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы есепті ұсынады.
Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы есеп шеңберінде Ұлттық Банктің сұратуы бойынша қаражатты игеру және берешекті өтеу бойынша болжамды деректер туралы ақпаратты ұсынады.»;
34-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«34. Уәкілетті банк ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 18 (он сегізіне) (қоса алғанда) дейін жүргізілген валюталық операциялар бойынша, оның ішінде клиенттің тапсырмасы бойынша жүргізілген, сомасы Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18512 болып тіркелген Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 30 наурыздағы № 40 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларында айқындалатын шекті мәнге тең немесе одан асатын валюталық операциялар бойынша Ұлттық Банктің орталық аппаратына Қағидаларға 9-қосымшаға сәйкес нысан бойынша жүргізілген валюталық операциялар туралы есепті ұсынады.
Есепте валютасы АҚШ долларынан өзгеше валюталық операцияны көрсету мақсатында валюталық операция сомасының баламасы операция жүргізу күнгі валюталар айырбастаудың нарықтық бағамы пайдаланыла отырып есептеледі.
Валюталық операцияларды жасау жағдайларын нақтылау мақсатында уәкілетті банк Ұлттық Банктің сұратуы бойынша валюталық шарттың көшірмесін ұсынады.»;
47-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«47. Банкке бейрезиденттен қаржылай қарызға берілген хабарлама туралы куәлік капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарт бойынша міндеттемелерді толық орындағанға дейін қолданылады және Қағидалардың 16-тармағында көзделген негіздер бойынша, сондай-ақ Қағидалардың 15-тармағының 1), 2), 3), 4) және 6) тармақшаларында көрсетілген мәліметтер өзгерген кезде күші жойылған деп танылады.»;
1, 3, 4, 5, 6, 7 және 8-қосымшалар осы қаулыға 1, 2, 3, 4, 5, 6 және 7-қосымшаларға сәйкес редакцияда жазылсын;
9-қосымша осы қаулыға 8-қосымшаға сәйкес редакцияда жазылсын.

КЕЛІСІЛДІ
Қазақстан Республикасы
Қаржы министрлігі
КЕЛІСІЛДІ
Қазақстан Республикасы
Сыртқы істер министрлігі
КЕЛІСІЛДІ
Қазақстан Республикасы
Цифрлық даму, инновациялар
және аэроғарыш өнеркәсібі
министрлігі
КЕЛІСІЛДІ
Қазақстан Республикасы
Стратегиялық жоспарлау және
реформалар агенттігінің
Ұлттық статистика бюросы

2022 жылғы 28 ақпандағы
№ 13 Қаулыға
1-қосымша
Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
мониторингтеу қағидаларына
1-қосымша
Нысан
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
__________________________филиалының директорына
_________________________________
(тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
Өтініш
_____________________________________________________________
(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), заңды тұлғаның атауы)
Жеке сәйкестендіру нөмірі (бұдан әрі – ЖСН), бизнес-сәйкестендіру нөмірі (бұдан әрі – БСН) ________________________________
мекенжайы _____________________________________________________
_______________________________________________________________
телефоны _____________________________________________________
электрондық пошта ______________________________________________
Негізінде және (немесе) орындалуы үшін капитал қозғалысы операциялары жүргізілетін _____ валюталық шартқа, шетел банкіндегі шотқа есептік нөмір беруді;
_____ есептік нөмірін есептік тіркеуден шығаруды және есептік нөмірлердің тізілімінен алып тастауды сұраймын.
(қажеттісін белгілеу керек)
___ жылғы «__» ________ №______________________ валюталық шарт
Осы валюталық шарт, шетел банкіндегі шот бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі (тіркеу куәлігінің, хабарлама туралы куәліктің нөмірі)
____________________________________________________________________
Өтініш берушінің уәкілетті адамы:
___________________ _________ ___________________________________
(лауазымы) (қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
Орындаушы _________ _____________________ телефоны _______________
(қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
20___ жылғы «____» ___________

жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), ЖСН, заңды тұлғаның атауы, БСН __________________________________________________________
_______________________________________________________________

жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), тұрақты тұратын елі (елдері) ______________________________________
_______________________________________________________________
азаматтығы елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады) ________________________________ _____________
заңды тұлға үшін: атауы, тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса) ____________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________

(валюталық шарттың валютасында)

____________________________________________________________________
____________________________________________________________________

резидент ___ бейрезидент ___ (белгiленсiн)
атауы __________________________________________________________
резиденттің БСН ________________________________________________
бейрезиденттің тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса) ______________________________________________________________
____________________________________________________________________

шарт валютасының мың бiрлiгi
Қарыз алушы­ға кре­ди­ті бой­ын­ша қа­ра­жат тү­суi
Қарыз алушы­ның кре­дит­ке қыз­мет көр­се­туi бой­ын­ша тө­лем­дер
кү­ні
со­ма­сы
кү­ні
негіз­гі бо­ры­шты өтеу
сый­а­қы­ны тө­леу
А
1
Б
2
3
ЖИЫН­ТЫҒЫ
ЖИЫН­ТЫҒЫ
оның iшiн­де өтiнiш бе­ру күнi
оның iшiн­де өтiнiш бе­ру күнi

_______________________________________________________________

жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), ЖСН, заңды тұлғаның атауы, БСН __________________________________________________________
_______________________________________________________________

жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), тұрақты тұратын елі (елдері) ______________________________________
_______________________________________________________________
азаматтығы елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады) ________________________________ _____________
заңды тұлға үшін: атауы, тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса) ____________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________

(валюталық шарттың валютасында)

Жө­нел­ту­ші
Бе­не­фи­ци­ар
Кү­ні
Мін­дет­те­ме­лер­ді орын­дау тү­рі
Со­ма­сы, мың бір­лік
Ва­лю­та­сы

резидент _____ бейрезидент _____ (белгiленсiн)
жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), резиденттің ЖСН, бейрезиденттің тұрақты тұратын елі (елдері) ______________________________
________________________________________________________________
бейрезиденттің азаматтығының елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады)___________________________________
_______________________________________________________________
заңды тұлға үшін: атауы, резиденттің БСН, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса) _______________________________________________________________
_______________________________________________________________

резидент _____ бейрезидент _____ (белгiленсiн)
жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), резиденттің ЖСН, бейрезиденттің тұрақты тұратын елі (елдері) ______________________________
_______________________________________________________________
бейрезиденттің азаматтығы елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады) ___________________________________
________________________________________________________________
заңды тұлға үшін: резиденттің атауы, БСН, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса) _______________________________________________________________
_______________________________________________________________

резидент _____ бейрезидент _____ (белгiленсiн)
резиденттің атауы, БСН, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса) _______________________________________________________________
_______________________________________________________________

Ва­лю­та­лық шарт
бой­ын­ша опе­ра­ция
жүр­гi­зі­л­ген­ге дей­iн
Ва­лю­та­лық шарт
бой­ын­ша опе­ра­ция
жүр­гi­зі­л­ген­нен кей­iн
со­ма­сы
ва­лю­та­сы
со­ма­сы
ва­лю­та­сы
1.
Ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­тiсiнiң жар­ғы­лық ка­пи­та­лы, құ­ры­л­тай құ­жат­та­ры бой­ын­ша ва­лю­та­ның мың бiр­лi­гi
1.1
оның iшiн­де ин­ве­стор­лар бой­ын­ша
2.
Ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­тiсiнiң ка­пи­та­лы (жар­ғы­лық­тан өзге­ше), құн бой­ын­ша көр­се­ту­де­гі пай­лар, ва­лю­та­ның мың бiр­лi­гi
2.1
оның iшiн­де ин­ве­стор­лар бой­ын­ша
3.
Ин­ве­стор­дың (ин­ве­стор­лар­дың) ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­тiсi ка­пи­та­лын­да­ғы үлесi, %-бен
3.1.
оның iшiн­де ин­ве­стор­лар бой­ын­ша

Ак­ци­я­ның түрi (жай, ар­тық­шы­лық бе­рі­л­ген, да­уыс бе­ру құқы­ғы бар, да­уыс бе­ру құқы­ғы жоқ)
Ха­лы­қа­ра­лық сәй­кестен­дi­ру нө­мiрi (бұ­дан әрі – ISIN)
Бiр ба­ға­лы қа­ға­з­дың но­ми­нал­дық құ­ны неме­се ор­на­ла­сты­ру ба­ға­сы (ва­лю­та бiр­лi­гi)
Шы­ға­ру (ор­на­ла­сты­ру) ва­лю­та­сы
Ва­лю­та­лық шарт бой­ын­ша
опе­ра­ция жүр­гi­зі­л­ген­ге дей­iн
Ва­лю­та­лық шарт бой­ын­ша
опе­ра­ция жүр­гi­зі­л­ген­нен кей­iн
жай
ар­тық­шы­лық бе­рі­л­ген
жай
ар­тық­шы­лық бе­рі­л­ген
1.
Ин­вес­тор­ға (ин­ве­стор­лар­ға) ти­есiлi ак­ци­я­лар­дың са­ны, да­на­сы
1.1
оның iшiн­де ин­ве­стор­лар бой­ын­ша

ISIN ___________________________________________________________
бағалы қағаздардың саны _____________________________________ дана
бір бағалы қағаздың номиналдық құны _________________ валюта бірлігі
шығарылым валютасы ___________________________________________

қор түрі (акционерлік, пайлық, ашық, жабық, аралық, өзге (көрсетілсін) _______________________________________________________________
басқарушы компания ____________________________________________
_______________________________________________________________
(атауы, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі
(бар болса)

туынды қаржы құралының түрі (белгіленсін):
_____ опцион, _____ форвард, _____ фьючерс, _____ өзге (ашып жазу)
_______________________________________________________________
туынды қаржы құралының базалық активінің атауы:
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
Бағалы қағаздың ISIN ____________________________________________

_______________________________________________________________

жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), ЖСН, заңды тұлғаның атауы, БСН __________________________________________________________
_______________________________________________________________

жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), тұрақты тұратын елі (елдері) ____________________________________________________________
_______________________________________________________________
азаматтығы елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады) ________________________________ _____________
заңды тұлға үшін: атауы, тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (бар болса) ____________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________

(валюталық шарттың валютасында)

Жө­нел­ту­ші
Бе­не­фи­ци­ар
Кү­ні
Мін­дет­те­ме­лер­ді орын­дау тү­рі
Со­ма­сы, мың бiр­лiк
Ва­лю­та­сы

_________________________________________________________________

_______________________________________________________________
(атауы, елі, мекенжайы)

___________________________________________________________________________
(атау, мекенжайы, ақпаратты аудару және төлемдерді жасау халықаралық банкаралық
жүйедегі нөмірі (SWIFT) және өзге банктік деректемелері)

Шот валютасы _________________________________________________

Шот бойынша сыйақы (мүдделік) мөлшерлемесі (жылдық %)_________________________________________________________________
(өзгермелі пайыздық мөлшерлеме жағдайында, оны есептеу негізі мен маржа мөлшері көрсетіледі)
_____ овердрафт рұқсат етіле ме (осы шот шеңберінде шетелдік банктің кредиттеуі)
_____ басқалары (толық жазылсын) ________________________________
_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

«Өтініш» нысанына
қосымша
«Өтініш» нысанын
толтыру бойынша түсіндірме

Бірлескен қызмет туралы шарттың негізінде жай серіктестік (консорциум) құрылған жағдайда, резидент заңды тұлғаның осы операцияны өзінің бухгалтерлік балансында тануына сәйкес 2-бөлім немесе 3-бөлім толтырылады.

4. 1-бөлімнің 9-тармағында резидентке қаражаттың түсуі және оның валюталық шарт бойынша берешекті өтеуі туралы (бейрезиденттер резиденттерге ұсынған қаржылай қарыздар болған жағдайда), сондай-ақ бейрезидентке қаражаттың түсуі және оның берешекті өтеуі (резиденттер бейрезиденттерге ұсынған қаржылай қарыздар болған жағдайда) туралы ақпарат шарт валютасының мың бірлігінде көрсетіледі. Егер қарыз мультивалюталық болса, сома Америка Құрама Штаттарының мың долларымен көрсетіледі.
А бағанында қаражаттың ақшалай нысанда және сол сияқты тауар, жұмыс, көрсетілетін қызмет нысанында түсуінің нақты және (немесе) болжамды (болашақтағы) күні, ал 1-бағанда нақты және (немесе) болжамды (болашақтағы) түсімдер сомасы көрсетіледі. Егер шарт сомасы келісілмесе, онда 1-бағанда тек қаражаттың нақты түсуі туралы ақпарат көрсетіледі.
Берешекке қызмет көрсету бойынша төлемдер (ақшалай және басқа да нысандардағы) туралы ақпарат Б-бағанында, 2 және 3-бағандарда көрсетіледі. Б бағанында төлем жүргізудің нақты және (немесе) болжамды (болашақтағы) күні көрсетіледі. 2 және 3-бағандарда негізгі борышты өтеу және тиісінше сыйақы төлеу көрсетіледі. Егер валюталық шартта өзгеше көзделмесе, өзгермелі пайыздық мөлшерлеме жағдайында сыйақы төлеудің болжамды сомасы өтініш (хабарлама) берілген күнгі базаның мәніне қарай есептеледі.
Резидент немесе бейрезидент аванстық төлемдер жүргізген жағдайда, төлем жүргізудің тиісті күні мен сомасы Б және 2-бағандарда көрсетіледі.
1 және 2-бағандардағы қорытынды сомалар өзара және шарт сомасына немесе егер шарт сомасы келісілмесе, өтініш беру күніне нақты түскен қаражат сомасына тең болады.
Ұзарту үшін опцион болған кезде Б бағанында негізгі шартта белгіленген өтеу мерзімі көрсетіледі.
Есептік тіркеу үшін өтініш берілген кезге дейін жүргізілген валюталық операциялардың жалпы сомасы «оның iшiнде өтiнiш беру күнi» жолының тиісті бағандарында көрсетіледі.
Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 15-тармағына сәйкес жаңа есептік нөмір алынған жағдайда, шарт бойынша міндеттемелердің нақты орындалуын «оның iшiнде өтiнiш беру күнi» деген жолда ғана көрсетуге болады.

капиталға қатысу операциялары бойынша – 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 және 14-тармақтар;
борыштық бағалы қағаздармен операциялар бойынша – 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 және 13-тармақтар;
туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша – 2, 3, 4, 5, 7 және 15, ал бағалы қағаз базалық активі болса – қосымша 10, 11, 12, 13 және 14-тармақтар толтырылады.

4-бөлімнің 3-тармағында шот ашылған шетелдік банктің деректемелері көрсетіледі. 4-бөлімнің 4 және 5-тармақтарында шоттың деректемелері (нөмірі, валютасы) мен талаптары көрсетіледі.

2022 жылғы 28 ақпандағы
№ 13 Қаулыға
2-қосымша
Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
мониторингтеу қағидаларына
3-қосымша
Әкімшілік деректерді
жинауға арналған нысан
«Қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп»
Есепті кезең: ____ жылғы__________ тоқсан
Нысанның индексі: ПР-К/Э-3
Кезеңділігі: тоқсан сайын
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: резидент
Есептік нөмір беру орны бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына ұсынылады
Әкімшілік деректер нысаны Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің www.nationalbank.kz интернет-ресурсына орналастырылған
Ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін
Нысан
Резидент______________________________________________________________________
(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), заңды тұлғаның атауы)
Жеке сәйкестендіру нөмірі, бизнес сәйкестендіру нөмірі____________________
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі___________________
Шарттың валютасы____________________
валюталық шарт валютасының мың бірлігі
Жол­дар ко­ды
Көр­сет­кіш­тер­дің ата­уы
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ақ­ша тү­рін­де
1
2
10
Есеп­ті ке­зең­де кре­дит бой­ын­ша сый­а­қы есеп­те­ле­тін мөл­шер­ле­ме (жыл­дық %)
Х
1-бө­лім. Негіз­гі бо­рыш бой­ын­ша мә­лі­мет­тер
1-бө­лік. Қарыз алушы­ның кре­ди­тор­ға та­лап­та­ры - бе­рі­л­ген аван­стар (ал­дын ала ақы)
11
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да бе­рі­л­ген аван­стар (ал­дын ала ақы)
Х
12
Есеп­ті ке­зең­де қарыз алушы кре­ди­тор­ға бер­ген аван­стар (ал­дын ала ақы)
13
Есеп­ті ке­зең­де қарыз алушы­ға кре­ди­тор өте­ген аван­стар (кре­ди­тор қарыз алушы­ға кре­дит бой­ын­ша қа­ра­жат ұсын­ды)
14
Аванс бой­ын­ша бас­қа да өзге­рі­стер (+)/(-)
15
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да бе­рі­л­ген аван­стар (ал­дын ала ақы) (=(11)+(12)-(13)+(14))
Х
2-бө­лік. Қарыз алушы­ның кре­ди­тор ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­ле­рі
16
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да­ғы негіз­гі бо­рыш бой­ын­ша бе­ре­шек
Х
17
оның ішін­де мер­зі­мі өт­кен бе­ре­шек
Х
Есеп­ті ке­зең­де­гі өзге­рі­стер:
18
Ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы (неме­се бей­ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы) опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша бо­ры­штың ұл­ға­юы
Х
19
Ре­зи­дент­тер мен бей­ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша бо­ры­штың ұл­ға­юы
Х
20
Кре­ди­тор қарыз алушы­ға кре­дит бой­ын­ша қа­ра­жат ұсын­ды
21
Сый­а­қы ка­пи­тал­дан­ды­рыл­ды (=51)
Х
22
Қарыз алушы кре­ди­тор­ға қары­зды өте­ді
22а
оның ішін­де мер­зі­мі­нен бұ­рын
23
Бо­ры­шты қарыз алушы­ның өзге де шар­ттар бой­ын­ша кре­ди­тор­ға қой­ы­ла­тын та­лап­та­ры­мен өза­ра есеп­ке алуы
24
Кре­ди­тор­дың қарыз алушы­ның бо­ры­шын ке­ші­руі
Х
25
Бо­рыш ка­пи­тал­ға қа­ты­су құ­рал­да­ры­на (қарыз алушы және (неме­се) үшін­ші тұ­лға­лар­дың), қарыз алушы­ның жы­л­жы­май­тын мүл­кіне және өзге ак­ти­віне ауы­сты­рыл­ды
Х
26
Бо­рыш қарыз алушы­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на, қарыз алушы­ның та­у­ар­ды жет­кі­зу­іне және өзге де бо­ры­штық мін­дет­те­ме­ле­ріне ауы­сты­рыл­ды
Х
27
Ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы (неме­се бей­ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы) опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша бо­ры­штың аза­юы
Х
28
Ре­зи­дент­тер мен бей­ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша бо­ры­штың аза­юы
Х
29
Бас­қа негіз­де­ме­лер бой­ын­ша жа­ңа есеп­тік нө­мір ал­ған­дық­тан бо­ры­шты та­сы­мал­дау (+)/(-)
Х
30
Бо­рыш есеп­тен шы­ға­рыл­ды
Х
31
Бо­рыш бой­ын­ша бас­қа өзге­рі­стер (+)/(-) (то­лық жа­зу)
32
Кре­дит­тің иге­ріл­ме­ген бө­лі­гі жой­ыл­ды
Х
33
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да­ғы негіз­гі бо­рыш бой­ын­ша бе­ре­шек (=(16) + (18) + (19) + (20) + (21) - (22) - (24) - (25) - (26) - (27) - (28) + (29) - (30) + (31))
Х
34
оның ішін­де мер­зі­мі өт­кен бе­ре­шек
Х
2-бө­лім. Сый­а­қы бой­ын­ша мә­лі­мет­тер
1-бө­лік. Қарыз алушы­ның кре­ди­тор­ға та­лап­та­ры - бе­рі­л­ген аван­стар (ал­дын ала ақы)
41
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да­ғы қарыз алушы­ның кре­ди­тор­ға та­лап­та­ры
Х
42
Есеп­ті ке­зең­де қарыз алушы кре­ди­тор­ға бер­ген аван­стар (ал­дын ала ақы)
43
Есеп­ті ке­зең­де өтел­ген аван­стар (сый­а­қы есеп­тел­ді)
Х
44
Аванс бой­ын­ша бас­қа өзге­рі­стер (+)/(-)
45
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да­ғы қарыз алушы­ның кре­ди­тор­ға та­лап­та­ры (=(41)+(42)-(43)+(44))
Х
2-бө­лік. Қарыз алушы­ның кре­ди­тор ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­ле­рі
46
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да­ғы сый­а­қы бой­ын­ша бе­ре­шек
Х
47
оның ішін­де мер­зі­мі өт­кен бе­ре­шек
Х
Есеп­ті ке­зең­де­гі өзге­рі­стер:
48
Сый­а­қы­ның ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы (неме­се бей­ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы) опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша ұл­ға­юы
Х
49
Сый­а­қы­ның ре­зи­дент­тер мен бей­ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша ұл­ға­юы
Х
50
Есеп­ті ке­зең­де сый­а­қы есеп­тел­ді
Х
51
Есеп­ті ке­зең­де сый­а­қы ка­пи­тал­дан­ды­рыл­ды
Х
52
Сый­а­қы тө­лен­ді
53
оның ішін­де мер­зі­мі­нен бұ­рын
54
Кре­ди­тор қарыз алушы­ға сый­а­қы­ны ке­шір­ді
Х
55
Сый­а­қы ка­пи­тал­ға қа­ты­су құ­рал­да­ры­на (қарыз алушы және (неме­се) үшін­ші тұ­лға­лар­дың), қарыз алушы­ның жы­л­жы­май­тын мүл­кіне және өзге ак­ти­віне ауы­сты­рыл­ды
Х
56
Сый­а­қы қарыз алушы­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на, қарыз алушы­ның та­у­ар­ды жет­кі­зу­іне және өзге де бо­ры­штық мін­дет­те­ме­ле­ріне ауы­сты­рыл­ды
Х
57
Сый­а­қы­ның ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы (неме­се бей­ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы) опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша аза­юы
Х
58
Сый­а­қы­ның ре­зи­дент­тер мен бей­ре­зи­дент­тер ара­сын­да­ғы опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша аза­юы
Х
59
Бас­қа негіз­де­ме­лер бой­ын­ша жа­ңа есеп­тік нө­мір ал­ған­дық­тан сый­а­қы­ны та­сы­мал­дау (+)/(-)
Х
60
Сый­а­қы есеп­тен шы­ға­рыл­ды
Х
61
Сый­а­қы бой­ын­ша бас­қа өзге­рі­стер (+)/(-) (то­лық жа­зу)
62
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да­ғы сый­а­қы бой­ын­ша бе­ре­шек (=(46) + (48) + (49) + (50) - (51) - (52) - (54) - (55) - (56) - (57) - (58) + (59) - (60) + (61), оның ішін­де:
Х
63
мер­зі­мі өт­кен бе­ре­шек
Х
64
са­лық­тар бой­ын­ша бе­ре­шек
3-бө­лім. Қарыз алушы тө­лей­тін іле­с­пе тө­лем­дер бой­ын­ша мә­лі­мет­тер
69
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да­ғы тө­лен­бе­ген ко­мис­си­я­лық тө­лем­дер, ай­ып­пұл­дар және қарыз алушы тө­лей­тін бас­қа да тө­лем­дер
Х
70
Қарыз алушы есеп­ті ке­зең­де ко­мис­си­я­лар, ай­ып­пұл­дар және шар­ттың та­лап­та­рын­да қарыз алушы­ның тө­ле­уі көз­дел­ген бас­қа да тө­лем­дер тө­ле­ді
71
Қарыз алушы­ға есеп­ті ке­зең­де ко­мис­си­я­лар, ай­ып­пұл­дар және шар­ттың та­лап­та­рын­да қарыз алушы­ның тө­ле­уі көз­дел­ген бас­қа да тө­лем­дер ке­ші­ріл­ді
Х
72
Есеп­ті ке­зең­де ко­мис­си­я­лар, ай­ып­пұл­дар және шар­ттың та­лап­та­рын­да қарыз алушы­ның тө­ле­уі көз­дел­ген бас­қа да тө­лем­дер есеп­тен шы­ға­рыл­ды
Х
73
Қарыз алушы есеп­ті ке­зең­де ай­ып­пұл­дар­ды және қарыз алушы­ға сот­тар мен бас­қа да мем­ле­кет­тік ме­ке­ме­лер сал­ған бас­қа да тө­лем­дер­ді тө­ле­ді
74
Қарыз алушы­ның бас­қа да тө­лем­де­рі (то­лық жа­зу)
75
Қарыз алушы­ның бас­қа да опе­ра­ци­я­ла­ры, бас­қа да өзге­рі­стер (то­лық жа­зу)
76
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да­ғы тө­лен­бе­ген ко­мис­си­я­лар, ай­ып­пұл­дар, қарыз алушы тө­лей­тін бас­қа да тө­лем­дер
Х
4-бө­лім. Қарыз алушы­ға тө­ле­не­тін іле­с­пе тө­лем­дер бой­ын­ша мә­лі­мет­тер
79
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да­ғы тө­лен­бе­ген ко­мис­си­я­лық тө­лем­дер, ай­ып­пұл­дар және қарыз алушы­ға тө­ле­не­тін бас­қа да тө­лем­дер
Х
80
Есеп­ті ке­зең­де ко­мис­си­я­лар, ай­ып­пұл­дар, шар­ттың та­лап­та­рын­да қарыз алушы­ға тө­ле­нуі көз­дел­ген бас­қа да тө­лем­дер қарыз алушы­ға тө­лен­ді
81
Қарыз алушы есеп­ті ке­зең­де ко­мис­си­я­лар­ды, ай­ып­пұл­дар­ды, шар­ттың та­лап­та­рын­да қарыз алушы­ға тө­ле­нуі көз­дел­ген бас­қа да тө­лем­дер­ді ке­шір­ді
Х
82
Есеп­ті ке­зең­де ко­мис­си­я­лар, ай­ып­пұл­дар, шар­ттың та­лап­та­рын­да қарыз алушы­ға тө­ле­нуі көз­дел­ген бас­қа да тө­лем­дер есеп­тен шы­ға­рыл­ды
Х
83
Қарыз алушы­ға есеп­ті ке­зең­де ай­ып­пұл­дар және қарыз бе­ру­ші­ге сот­тар мен бас­қа да мем­ле­кет­тік ме­ке­ме­лер сал­ған бас­қа да тө­лем­дер тө­лен­ді
84
Қарыз алушы­ға бас­қа тө­лем­дер (то­лық жа­зу)
85
Қарыз алушы­ның пай­да­сы­на бас­қа да опе­ра­ци­я­лар, бас­қа да өзге­рі­стер (то­лық жа­зу)
86
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да тө­лен­бе­ген ко­мис­си­я­лар, ай­ып­пұл­дар, қарыз алушы алу­ға ар­нал­ған бас­қа да тө­лем­дер
Х
Ескертпе:_______________________________________________________
_______________________________________________________________
Басшы (Бас бухгалтер)
________________ _________ ___________________________________
(лауазымы) (қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
Орындаушы _________ ____________________ телефоны______________
(қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
20__ жылғы «____» ___________

«Қаржылай қарызды игеру
және қызмет көрсету туралы есеп»
әкімшілік деректерді жинауға
арналған нысанға қосымша
«Қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп»
әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме

6. Коды 10-жолда есепті кезеңде орташа алынған таза (салықтарды есептемегендегі) кредит бойынша сыйақы мөлшерлемесі (жылдық %) көрсетіледі. Сыйақы мөлшерлемесі жүз үлеске дейін дөңгелектей отырып, сан түрінде көрсетіледі. Егер кредит бойынша сыйақы мөлшерлемесі өзгермелі болса, онда мөлшерлеменің есепті кезеңдегі базалық мәнін пайдалану керек. Егер кредит бойынша сыйақы мөлшерлемесі нөлдік болса, онда нөлдік мәндері қойылады.
Егер Нысан нөлдік мәнмен ұсынылса коды 10-жол толтырылмайды.

1-бөлімде негізгі борышты игеру мен өтеу бойынша ақпарат, 2-бөлімде сыйақы (егер сыйақы валюталық шартта көзделсе) есептеу мен төлеу бойынша ақпарат, 3, 4-бөлімдерде 1, 2-бөлімдерде көрсетілмеген өзге операциялар бойынша (бар болса): 3-бөлімде қарыз алушының өзінің операциялары бойынша, 4-бөлімде қарыз алушының пайдасына операциялар бойынша ақпарат көрсетіледі.
Сыйақыға салық бойынша ақпарат 2-тарауда, басқа салықтар бойынша 3,4-тарауларда көрсетіледі.
1, 2-бөлімдер қарыз алушының кредиторға талаптарын (бар болса) (1-бөлік) және қарыз алушының кредитордың алдындағы міндеттемесін (2-бөлік) қамтиды.
Қарыз алушының кредиторға негізгі борыш (сыйақы) бойынша берілген аванстары (алдын ала ақылар) бар болса (1-бөлік), қарыз алушының кредитор алдындағы міндеттемелер туралы ақпарат (2-бөлік) аванстар толық өтелгеннен кейін толтырылады.

Қаражатты (борыш, сыйақы, комиссиялар, айыппұлдар және басқа төлемдер - кодтары 24, 54, 71 және 81-жолдар) кешіру ретінде қарыз алушы өтемеген борыштық міндеттеменің кредитор мен қарыз алушының уағдаластығы негізінде ішінара немесе толық ерікті түрде азаюы танылады.
Қаражатты (борыш, сыйақы, комиссиялар, айыппұлдар және басқа төлемдер - кодтары 30, 60, 72 және 82-жолдар) есептен шығару дегеніміз мыналарды білдіреді:

Қарыз алушының (кредитордың) резиденттігі өзгерген кезде қарыз алушы мен кредитор арасындағы міндеттемелер есепте есептен шығарылғандар ретінде (кодтары 30, 60, 72 және 82-жолдар) көрсетіледі.
Кредиттің игерілмеген бөлігін жою (коды 32-жол) дегеніміз қарыз алушының алмаған (игерілмеген) валюталық шартта көзделген кредиттік қаражатының бір бөлігінің азаюын білдіреді.

10. Кодтары 18, 19, 27, 28, 48, 49, 57 және 58-жолдар шартқа қатысушылар өзгерген кезде, оның ішінде бұрын Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының (бұдан әрі – Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары) 15-тармағының 2) тармақшасына сәйкес берілгеннің орнына жаңа есептік нөмір берілген кезінде толтырылады:
кодтары 18, 27, 48 және 57-жолдар - талап ету құқығын басқаға беру (борышты аудару) немесе өзге де келісімдер нәтижесінде бастапқы кредитор және жаңа кредитор (бастапқы борышкер және жаңа борышкер) бірмезгілде резиденттер болып табылса немесе бірмезгілде бейрезиденттер болып табылса;
кодтары 19, 28, 49 және 58-жолдар - талап ету құқығын басқаға беру (борышты аудару) немесе өзге де келісімдер нәтижесінде бастапқы кредитор және жаңа кредитор (бастапқы борышкер және жаңа борышкер) резидент (бейрезидент) және бейрезидент (резидент) болып табылса.
Кодтары 29, 59-жолдар – бұрын Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары 15-тармағының 1), 3), 4), 5) және 6) тармақшаларында көзделген негіздемелер бойынша берілген есептік нөмірдің орнына жаңа есептік нөмір берілгенде толтырылады.

11. Коды 50-жол бойынша осы сыйақыдан салықты қоса алғанда, есепті кезеңде есептелген сыйақы көрсетіледі. Есепті кезеңде нақты төленген салық есепті кезеңде нақты төленген сыйақымен бірге коды 52-жол бойынша көрсетіледі. Бұл ретте есепті кезеңде төленген салық есепті кезеңнен бұрын есептелген сыйақыға жатқызылуы мүмкін.
2-бағанда ақша түріндегі сыйақы мен салықтың нақты төлемі көрсетіледі.
Есепті кезеңде тек сыйақыны төлемей салықты төлеу кезінде салықты төлеу 1-бағанда және 2-бағанда көрсетілуге тиіс.

2022 жылғы 28 ақпандағы
№ 13 Қаулыға
3-қосымша
Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
мониторингтеу қағидаларына
4-қосымша
Әкімшілік деректерді
жинауға арналған нысан
«Инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп»
Есепті кезең: ____ жылғы __________ тоқсан
Нысанның индексі: ПР-И/Г-4
Кезеңділігі: тоқсан сайын
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: резидент
Есептік нөмір беру орны бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына ұсынылады
Әкімшілік деректер нысаны Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің www.nationalbank.kz интернет-ресурсына орналастырылған
Ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін
Нысан
Резидент____________________________________________________________
(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), заңды тұлғаның атауы)
Жеке сәйкестендіру нөмірі, бизнес сәйкестендіру нөмірі___________________
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі___________________
мың Америка Құрама Штаттарының (бұдан әрі – АҚШ) доллары
Жол­дар ко­ды
Көр­сет­кіш­тер­дің ата­уы
Ин­ве­стор­дың ата­уы, те­гі, аты, әке­сі­нің аты (бар бол­са)
А
Б
1
2
…
1-бө­лік. Ин­ве­стор­лар­дың ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­ті­сі­нің ка­пи­та­лы­на қа­ты­суы
10
Есеп­тi ке­зең­нiң ба­сын­да­ғы жи­нақ­тал­ған құн
20
Есеп­ті ке­зең­де өзге­руі (+ұл­ғаю/-азаю) ((21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30) + (31) + (32) + (33) + (34) + (35))
оның ішін­де мы­на­лар­дың есе­бі­нен:
21
ақ­ша түсi­мi (+)/ алу (-)
22
жаб­дық­тың, та­у­ар­дың және өзге мүлiк­тiң тү­суi (+)/алы­нуы (-)
23
ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер­дiң тү­суi (+)/алы­нуы (-)
24
ком­мер­ци­я­лық кре­дит­тер және қар­жы қары­зда­ры бой­ын­ша бе­ре­шек есе­бі­нен жар­ғы­лық ка­пи­тал­дың ұл­ға­юы (+)/аза­юы(-)
25
жар­ғы­лық ка­пи­тал­ға ди­ви­денд­тер есеп­теу (ди­ви­денд­тер­дi ак­ци­я­лар­мен тө­леу) (+)
26
өт­кен жыл­дар­дың бө­лін­бе­ген кі­рі­сі есе­бі­нен жар­ғы­лық ка­пи­тал­дың, ре­зерв­тік ка­пи­тал­дың неме­се ка­пи­тал­дың бас­қа бап­та­ры­ның +ұл­ға­юы/-аза­юы
27
жы­л­жы­май­тын мү­лік­ті ен­гі­зу(+)/алуы (-)
28
бей­ре­зи­дент-эми­тент­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­рын (век­сель­ді қо­са) ен­гі­зу (+)/ алу (-)
29
ре­зи­дент эми­тент­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­рын ен­гі­зу (+)/алу (-)
30
жа­ңа есеп­тік нө­мір­ді ал­май қа­ты­су үле­сін са­тып алу (+)/са­ту (-)
31
жа­ңа есеп­тік нө­мір алу (+)/(-)
32
ба­ғам­дық ай­ыр­ма (+)/(-)
33
ба­ға өзге­рі­сте­рі (+)/(-)
34
ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­ті­сін жою ке­зін­де есеп­тен шы­ға­ру (-)
35
бас­қа­лар (то­лық жа­зу),
оның ішін­де:
35а
cый­ға тар­ты­л­ған­дар (+)/(-)
35б
ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­ті­сін үшін­ші тұл­ға­дан са­тып алу (+)/үшін­ші тұл­ға­ға са­ту (-) ке­зін­де ин­вес­тор­ға ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­ті­сіне мен­шік құқы­ғы­ның ауы­суы
39
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да­ғы жи­нақ­тал­ған құн (10) + (20)
40
Ин­ве­стор­дың есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да­ғы жар­ғы­лық ка­пи­тал­ға үле­сі, %
41
Есеп­ті ке­зең­де жа­ри­я­лан­ған ди­ви­денд­тер
50
Есеп­ті ке­зең үшін тө­лен­ген (алын­ған) ди­ви­денд­тер, тө­лен­ген (тө­ле­у­ге жа­та­тын) са­лық­ты қо­са:
(51)+(52)+(53), оның ішін­де
51
ақ­ша тү­рін­де
52
ак­ци­я­лар тү­рін­де (қа­ты­су үле­сі­мен)
53
өзге (то­лық жа­зу)
54
Тө­лем кө­зі­нен ұста­ла­тын ин­ве­стор­дың та­бысы­нан та­быс са­лы­ғын тө­леу бой­ын­ша есеп­ті ке­зең­нің ая­ғын­да­ғы бе­ре­шек
Ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­ті­сі­нің ак­ци­я­лар­ды, қа­ты­су үле­сте­рін са­тып алу (са­ту) бой­ын­ша есеп ай­ы­ры­су­ла­ры ту­ра­лы ақ­па­рат
2-бө­лік. Ре­зи­дент­тің бей­ре­зи­дент­ке қо­я­тын та­лап­та­ры
60
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да­ғы бей­ре­зи­дент­тің ре­зи­дент ал­дын­да­ғы бе­ре­ше­гі
61
Есеп­ті ке­зең­де бе­ре­шек­тің ұл­ға­юы (ре­зи­дент­тің ал­дын ала ақы тө­ле­уі, тө­лем­ді кей­ін­ге қал­ды­ра оты­рып ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­ті­сіне мен­шік құқы­ғын бей­ре­зи­дент­ке бе­ру)
62
Есеп­ті ке­зең­де бе­ре­шек­ті өтеу (ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­ті­сіне мен­шік құқы­ғы­ның ре­зи­дент­ке өтуі, бей­ре­зи­дент­тің ақы тө­ле­уі)
63
Есеп­ті ке­зең­де­гі бе­ре­шек бой­ын­ша бас­қа да өзге­рі­стер (то­лық жа­зу)
64
Есеп­ті ке­зең­нің ая­ғын­да­ғы бей­ре­зи­дент­тің ре­зи­дент ал­дын­да­ғы бе­ре­ше­гі (= (60) + (61) – (62) + (63)
3-бө­лік. Ре­зи­дент­тің бей­ре­зи­дент ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­ле­рі
70
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да­ғы ре­зи­дент­тің бей­ре­зи­дент ал­дын­да­ғы бе­ре­ше­гі
71
Есеп­ті ке­зең­де бе­ре­шек­тің ұл­ға­юы (бей­ре­зи­дент­тің ал­дын ала ақы тө­ле­уі, тө­лем мер­зі­мін кей­ін­ге қал­ды­ра оты­рып ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­ті­сіне мен­шік құқы­ғын ре­зи­дент­ке бе­ру)
72
Есеп­ті ке­зең­де бе­ре­шек­ті өтеу (бей­ре­зи­дент­ке мен­шік құқы­ғы­ның ин­ве­сти­ци­я­лау объ­ек­ті­сіне өтуі, ре­зи­дент­тің ақы тө­ле­уі)
73
Есеп­ті ке­зең­де­гі бе­ре­шек бой­ын­ша бас­қа да өзге­рі­стер (то­лық жа­зу)
74
Есеп­ті ке­зең­нің ая­ғын­да­ғы ре­зи­дент­тің бей­ре­зи­дент ал­дын­да­ғы бе­ре­ше­гі (= (70) + (71) – (72) + (73)
Ескертпе:______________________________________________________
_______________________________________________________________
Басшы (Бас бухгалтер)
________________ _________ __________________________________
(лауазымы) (қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
Орындаушы_________ ____________________ телефоны______________
(қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
20__ жылғы «____» ___________

«Инвестициялау объектісінің
капиталына қатысу туралы есеп»
әкімшілік деректерді
жинауға арналған нысанға
қосымша
«Инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп»
әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме

1) инвестициялау объектісі – акциялары, қатысу үлестері, пайлары сатып алынатын (сатып алынған) заңды тұлға, инвестициялық пай қоры, сондай-ақ мүлігіне мүліктік жарна енгізілетін (енгізілген) заңды тұлға, жай серіктестік, консорциум. Депозитарлық қолхаттармен операциялар жүргізілген жағдайда, базалық активі болып табылатын бағалы қағаздың эмитенті инвестициялау объектісі болып табылады;

Резиденттің инвестициялаудың бір объектісінің капиталына қатысу операциялары бойынша алған бірнеше есептік нөмірлер бойынша бір Нысанды ұсынуына рұқсат етіледі. Бұл жағдайда Нысан ұсынылатын барлық есептік нөмірлердің нөмірлері көрсетіледі.

7. Егер резидент заңды тұлға оның капиталына қатысу операциялары бойынша берілген есептік нөмірлерді алса, онда 1, 2-бағандарда және одан әрі 1-бөлікте жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), әрбір бейрезиденттің заңды тұлғасының атауы және оның резиденттің капиталына қатысуы туралы ақпарат жеке көрсетіледі.
Егер резидент берілген есептік нөмірлерді бейрезиденттің капиталына қатысу операциялары бойынша басқа резиденттермен бірлесе отырып алса, онда 1, 2-бағандарда және одан әрі 1-бөлікте 1 жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (болған жағдайда), әрбір резиденттің заңды тұлғасының атауы және оның бейрезиденттің капиталына қатысуы туралы ақпарат жеке көрсетіледі.
Егер резидент берілген есептік нөмірлерді бейрезиденттен резидент үшінші тұлғаның акцияларын, капиталындағы қатысу үлестерін сатып алу (бейрезидентке сату) операциялары бойынша алған болса, онда 1-бөлік толтырылмайды.

Есепті кезеңдегі операциялар олардың нақты құны бойынша көрсетіледі. Өзге валюталармен көрсетілген сомалар тиісінше операция жүргізілген күнгі немесе есепті кезеңнің аяғындағы валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып, АҚШ долларына аударылады. Туындаған бағам айырмасы кодтары 32, 63 және 73-жолдар бойынша көрсетіледі.
Есепті кезеңнің басындағы қалдық (кодтары 10, 60 және 70-жолдар) әрбір баған бойынша есепті кезеңнің алдындағы кезеңнің соңындағы қалдыққа (тиісінше кодтары 39, 64 және 74-жолдар) тең.

Коды 31-жол Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен (бұдан әрі – Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары) бекітілген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қазақстан Республикасындағы валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 15-тармағына сәйкес бұрын берілген есептік нөмірдің орнына есептік нөмір берген кезде толтырылады.
Коды 35б-жол бойынша үшінші тұлғалардан инвестициялау объектісін, оның ішінде бөліп төлеп сатып алған (үшінші тұлғаларға сатқан) жағдайда инвесторға (инвестордың) инвестициялау объектісіне меншік құқығын нақты бергені көрсетіледі.
Ақшаны қайтару (төлемді орындаусыз қайтару) коды 35-жолда көрсетіледі.

Кодтары 51, 52 және 53-жолдар бойынша төлем көзінен ұсталатын және есепті кезеңде нақты төленген салық сомасымен есепті кезеңде инвесторларға нақты төленген дивидендтер көрсетіледі. Бұл ретте есепті кезеңде төленген салық есепті кезеңнен бұрын жарияланған дивидендтерге жатқызылуы мүмкін.
Есепті кезеңде дивидендтерді төлеусіз салықты ғана төлеген кезде салықты төлеу тиісті кодтары 51, 52 және 53-жолдарда көрсетілуі тиіс.
Салық бойынша берешек коды 54-жол бойынша көрсетіледі.

11. Кодтары 60, 61, 62, 63, 64, 70, 71, 72, 73 және 74-жолдар инвестор алдын ала төлем немесе төлемді кейінгі қалдырумен үшінші тұлғадан акцияларды, инвестициялау объектісінің қатысу үлестерін сатып алған (үшінші тұлғаға сатқан) кезде толтырылады. Резидентте бейрезидентке талаптар туындаған кезде 2-бөлік толтырылады. Резидентте бейрезидент алдында міндеттемелер туындаған кезде 3-бөлік толтырылады.

2022 жылғы 28 ақпандағы
№ 13 Қаулыға
4-қосымша
Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
мониторингтеу қағидаларына
5-қосымша
Әкімшілік деректерді
жинауға арналған нысан
«Міндеттемелердің орындалуы туралы есеп»

Есепті кезең: ____ жылғы __________ тоқсан
Нысанның индексі: ПР-Д-5
Кезеңділігі: тоқсан сайын
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: резидент
Есептік нөмір берілген жер бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына ұсынылады
Әкімшілік деректер нысаны Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған
Ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін
Нысан
Резидент_____________________________________________________________
(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (бар болса), заңды тұлғаның атауы)
Жеке сәйкестендіру нөмірі, бизнес сәйкестендіру нөмірі ____________________
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі ___________________
1-бөлім. Міндеттемелердің орындалуы туралы мәліметтер
р/с №
Мін­дет­те­ме­лер­ді орын­дау тү­рі
Тө­лем бел­гі­леу ко­ды
Ак­тив­тің аты
Жө­нел­ту­ші
Бе­не­фи­ци­ар
Кү­ні
Ва­лю­та­сы
Со­ма­сы, ва­лю­та­ның мың бір­лі­гі
Ес­керт­пе
Ре­зи­дент­тік бел­гі­сі
Ата­уы, те­гі, аты, әке­сі­нің аты
(бар бол­са)
Ре­зи­дент­тік бел­гі­сі
Ата­уы, те­гі, аты, әке­сі­нің аты
(бар бол­са)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

мың Америка Құрама Штаттарының доллары
Жол ко­ды
Көр­сет­кіш­тің ата­уы
Бар­лы­ғы
А
Б
1
10
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да­ғы жи­нақ­тал­ған құн,
оның ішін­де мы­на­лар тү­рін­де:
11
ақ­ша
12
ба­ға­лы қа­ға­з­дар, қа­ты­су үле­сте­рі
13
жы­л­жы­май­тын мү­лік
14
бас­қа­ла­ры (то­лық ашып жа­зыл­сын)
20
Ре­зи­дент­тің есеп­ті ке­зең­де­гі кі­рі­сі
21
Бей­ре­зи­дент­тің есеп­ті ке­зең­де­гі кі­рі­сі
Ескертпе: ___________________________________________________
_______________________________________________________________
Басшы (Бас бухгалтер)
________________ ________ ___________________________________
(лауазымы) (қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
Орындаушы ________ ______________________ телефон ____________
(қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
20__ жылғы «____» ___________

«Міндеттемелердің орындалуы
туралы есеп» әкімшілік деректерді
жинауға арналған нысанға
қосымша
«Міндеттемелердің орындалуы туралы есеп»
әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды
толтыру бойынша түсіндірме

3. Қазақстан Республикасының резиденттері Нысанды бағалы қағаздармен, туынды қаржы құралдарымен, жылжымайтын мүліктің меншік құқығымен, зияткерлік меншік объектілері, бірлескен қызмет құқығымен операцияларға есептік нөмірі берілген валюталық шарттар, сенімгерлік басқару, траст, бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларына ақша мен қаржы құралдарын беру, ақшаны және өзге де валюталық құндылықтарды өтеусіз беру, Қазақстан Республикасының шегінен тыс жерде орналасқан орны бар резидент филиалдарының (өкілдігінің) шоттары бойынша тоқсан сайын ұсынады.

1) бейрезидент эмитенттердің қызметкерлерге арналған бағалы қағаздарға опциондар бағдарламасы – резидент заңды тұлғаның қызметкерлері осы заңды тұлғаның инвесторы және (немесе) осы заңды тұлғаның инвесторларының инвесторы болып табылатын бейрезидент эмитенттерден бағалы қағаздардың келісілген санын сатып алатын бағдарлама;

2-бағанда валюталық шарт бойынша міндеттемелерді мынадай орындау түрі көрсетіледі:

Егер міндеттемені орындау ақша түрінде жүзеге асырылатын болса, онда 3-бағанда төлем белгілеу коды көрсетіледі, 4-баған толтырылмайды, ал 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11-бағандарда ақша аударуға (алуға) арналған төлем құжаты негізінде ақша жөнелтуші, ақша бенефициары, төлем күні, төлем валютасы, төлем сомасы төлем валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.
Төлемдер және (немесе) ақша аударымдары Нысанда салықты қоса алғанда көрсетіледі. Нысанда ақшаны қайтару (төлемді орындамай қайтару) көрсетіледі.
Егер міндеттемелерді орындау активті беру түрінде жүзеге асырылатын болса, онда 4-бағанда активтің атауы көрсетіледі, 3-баған толтырылмайды, ал 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11-бағандарда активті беруші тұлға, активті қабылдаушы тұлға, активті беру күні, актив құнының валютасы, актив құнының сомасы шарт валютасының мың бірлігімен актив құнының сомасы көрсетіледі.
Егер міндеттемелерді орындау жұмысты орындау, қызмет көрсету немесе өзге тәсілмен жүзеге асырылатын болса, онда 3, 4-бағандар толтырылмайды, ал 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11-бағандарда міндеттемені орындайтын тұлға, міндеттемелердің орындалуын қабылдайтын тұлға, міндеттемелерді орындау күні, орындалған міндеттемелердің валютасы мен сомасы шарт валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.
3, 5, 7-бағандар Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 14365 болып тіркелген «Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 31 тамыздағы № 203 қаулысымен бекітілген Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларына сәйкес толтырылады. 10-баған «Валюталар мен қорларды белгілеуге арналған кодтар» ҚР ҰЖ 07 ISO 4217 Қазақстан Республикасының ұлттық жіктеуішіне сәйкес толтырылады.
Қазақстан Республикасынан тыс жерде орналасқан орны бар заңды тұлға филиалының (өкілдігінің) шетелдік банкіндегі шоты бойынша Нысанды берген кезде Нысанда: заңды тұлға осы филиалға (өкілдікке) бұл шотқа жіберген, заңды тұлға осы филиалдан (өкілдіктен) бұл шоттан жіберген ақшаны ішкі корпоративтік аудару көрсетіледі.

1) Қазақстан Республикасынан тыс жерде орналасқан орны бар заңды тұлғаның филиалына (өкілдігіне) ашылған шетелдік банктегі шот бойынша Нысанды ұсынған кезде: есепті кезеңнің соңында осы шотта ақша сомасының қалдығы, шетелдік банк резидентке есепті кезеңде осы шот бойынша есептеген сыйақы, оның ішінде салым (салымдар) қоса көрсетіледі;

5) клиенттердің тапсырмалары бойынша валюталық операцияларды жүзеге асыратын бағалы қағаздар нарығына кәсіби қатысушыларға клиенттерге тиесілі ақшаны есепке алу және сақтау шоттарына ақша мен қаржы құралдарын берумен байланысты операциялар бойынша есепті кезеңнің соңында берілген мүліктің құны, резиденттің (бейрезиденттің) есепті кезеңдегі кірістері көрсетіледі.

9. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 24-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

2022 жылғы 28 ақпандағы
№ 13 Қаулыға
5-қосымша
Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
мониторингтеу қағидаларына
6-қосымша
Әкімшілік деректерді
жинау үшін арналған нысан
«Шетелдік банктегі шоттағы ақша қозғалысы туралы есеп»

Есепті кезең: ____ жылғы _____ тоқсан
Нысанның индексі: ПР-Ф-6
Кезеңділігі: тоқсан сайын
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: резидент-заңды тұлға
Есептік нөмір беру орны бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына ұсынылады
Әкімшілік деректерге арналған нысан Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің www.nationalbank.kz интернет-ресурсына орналастырылған
Ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне (қоса алғанда) дейін
Нысан
Резидент_____________________________________________________________
(заңды тұлғаның атауы)
Бизнес сәйкестендіру нөмірі ____________________
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі ___________________
Шетелдік банктің атауы, елі ____________________________________________
____________________________________________________________________
Шот валютасы ____________________
шот валютасының мың бірлігі
Жол ко­ды
Көр­сет­кіш­тер­дің ата­уы
Ағым­да­ғы шот
Са­лым, осы ағым­да­ғы шот ше­гін­де ашы­л­ған са­лым
А
Б
1
2
…
10
Есеп­ті ке­зең­де шот бой­ын­ша сый­а­қы есеп­те­ле­тін мөл­шер­ле­ме (жыл­дық %)
11
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да­ғы қал­дық
20
Ке­зең ішін­де түс­кен бар­лық қа­ра­жат ((21) + (31) + (32))
оның ішін­де:
21
бей­ре­зи­дент­тер­ден ((22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30)):
22
та­у­ар­лар (жұ­мыстар, қыз­мет­тер) экс­пор­ты­нан түсiм
23
тар­ты­л­ған қар­жы­лай қары­здар бой­ын­ша
24
бе­рі­л­ген қар­жы­лай қары­здар­ды өте­уден
25
жар­ғы­лық ка­пи­тал­ға қа­ты­су (ак­ци­я­лар­ды қо­са ал­ған­да) бой­ын­ша
26
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен (ак­ци­я­лар­дан бас­қа) және туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша
27
жы­л­жы­май­тын мү­лік­ті са­ту­дан
28
бір­лес­кен қыз­мет­тен
29
сый­а­қы және ди­ви­денд­тер
29а
оның ішін­де осы шот бой­ын­ша сый­а­қы
30
өзге де (то­лық жа­зыл­сын)
31
ре­зи­дент­тер­ден
32
ва­лю­та­ны ай­ыр­ба­ста­уды қо­са ал­ған­да бас­қа мен­шiк­тi банк шот­тар­дан ауда­ру тәр­тiбi­мен ((33)+(34)):
33
уәкiлет­тi банк­тер­де­гi банк шот­та­ры­нан
34
ше­тел банк­терiн­де­гi шот­тар­дан
40
Ке­зең iшiн­де жұм­сал­ған бар­лық қа­ра­жат ((41) + (42) + (52) + (53))
оның iшiн­де:
41
өз фи­ли­ал­да­ры мен өкіл­дік­те­рін кү­тіп ұста­у­ға
42
бей­ре­зи­дент­тер­ге бас­қа шы­ғын ((43)+(44) +(45) + (46) + (47) + (48) + (49) + (50) + (51)):
43
та­у­ар­лар (жұ­мыстар, қыз­мет­тер) им­пор­ты­на
44
тар­ты­л­ған қар­жы­лай қары­здар­ды өте­у­ге
45
қар­жы­лай қары­здар­ды бе­ру­ге
46
жар­ғы­лық ка­пи­тал­ға қа­ты­су бой­ын­ша (ак­ци­я­лар­ды қо­са ал­ған­да)
47
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен (ак­ци­я­лар­дан бас­қа) және туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша
48
жы­л­жы­май­тын мүлiк­ті са­тып алу­ға
49
бiр­лес­кен қыз­мет­ке
50
сый­а­қы және ди­ви­денд тө­ле­у­ге
51
өзге де (то­лық жа­зыл­сын)
52
ре­зи­дент­тер­ге өзге де шы­ғын
53
ва­лю­та­ны ай­ыр­ба­ста­уды қо­са ал­ған­да бас­қа мен­шiк­тi банк шот­та­ры­на ауда­ру тәр­тiбi­мен ((54) + (55)):
54
уәкiлет­тi банк­тер­де­гi банк шот­та­ры­на
55
ше­тел банк­терiн­де­гi банк шот­та­ры­на
56
Ба­ғам ай­ыр­ма­сы есе­бі­нен өзге­рі­стер (+)/(-)
60
Есеп­тi ке­зең­нiң со­ңын­да­ғы қал­дық ((11) + (20) – (40)+ (56))
70
Ше­тел бан­кi осы банк шот бой­ын­ша есеп­тi ке­зең­де есеп­те­ген сый­а­қы
Овер­драфт ту­ра­лы ақ­па­рат
80
Есеп­ті ке­зең­де овер­драфт үшін сый­а­қы есеп­те­ле­тін мөл­шер­ле­ме (жыл­дық %-бен)
81
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да­ғы қал­дық
82
оның ішін­де овер­драфт үшін сый­а­қы бой­ын­ша қал­дық
83
Банк­тің овер­драф­ты ұсы­нуы ((84) + (85) + (86) + (87))
оның ішін­де:
84
өзі­нің фи­ли­ал­да­ры мен өкіл­дік­те­рін кү­тіп ұста­у­ға
85
бей­ре­зи­дент­тер­ге өзге де шы­ғын
86
ре­зи­дент­тер­ге өзге де шы­ғын
87
ва­лю­та­ны ай­ыр­ба­ста­уды қо­са ал­ған­да бас­қа мен­шiк­тi банк шот­та­ры­на ауда­ру тәр­ті­бі­мен
88
Банк овер­драфт үшін есеп­ті ке­зең­де есеп­те­ген сый­а­қы
89
Банк­ке овер­драф­ты өтеу
90
Банк­ке овер­драфт үшін сый­а­қы тө­леу
91
Есеп­ті ке­зең­де­гі овер­драфт бой­ын­ша өзге де өзге­рі­стер (то­лық жа­зыл­сын)
92
Есеп­ті ке­зең­де­гі сый­а­қы бой­ын­ша өзге де өзге­рі­стер (то­лық ашып жа­зу)
93
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да­ғы қал­дық ((81) + (83) + (88) – (89) – (90) + (91) + (92))
94
оның ішін­де овер­драфт сый­а­қы­сы бой­ын­ша қал­дық ((82) + (88) – (90) + (92))
Ескертпе:____________________________________________________________
____________________________________________________________________
Басшы (Бас бухгалтер)
________________ _________ __________________________________
(лауазымы) (қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
Орындаушы _________ ____________________ телефоны______________
(қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
20__ жылғы «____» ___________

«Шетелдік банктегі шоттағы
ақша қозғалысы туралы есеп»
әкімшілік деректер жинауға
арналған нысанға қосымша
«Шетелдік банктегі ақша қозғалысы туралы есеп»
әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды
толтыру бойынша түсіндірме

Егер ағымдағы шот шеңберінде салым ашылса, онда осындай салым туралы ақпарат 2-бағанда көрсетіледі. Егер ағымдағы шот шегінде бірнеше салым ашылса, онда осындай салымдар туралы ақпарат әрбір салым бойынша жеке-жеке көрсетіледі.

6. Коды 10-жолда таза (салықтарды есепке алмағанда) есепті кезеңдегі ағымдағы шот, салым бойынша сыйақының орташа мөлшерлемесі (жылдық %), коды 80-жолда овердрафт бойынша сыйақының орташа мөлшерлемесі көрсетіледі. Сыйақы мөлшерлемесі жүздік үлеске дейін дөңгелектеніп сан түрінде көрсетіледі. Егер сыйақы мөлшерлемесі өзгермелі болса, онда есепті кезеңдегі мөлшерлеменің базалық мәні пайдаланылады. Егер сыйақы мөлшерлемесі нөл болса, онда нөлдік мән қойылады.
Егер Нысан нөлдік мәндермен берілсе, онда кодтары 10, 80-жолдар толтырылмайды.

Мультивалюталық шоттар (салымдар), сондай-ақ аллокирленбеген металл шоттары бойынша сома мың теңгемен көрсетіледі. Өзге валюталармен көрсетілген сома тиісінше операция жүргізілген күнгі немесе есепті кезеңнің соңындағы валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып, теңгеге аударылады. Пайда болған бағамдық айырма коды 56-жолда көрсетіледі.

Шетел банкі клиенттің шотында ақша жеткіліксіз болған немесе болмаған жағдайда оның есеп айырысу құжаттарын төлеуі үшін клиенттің шотын кредиттеуі овердрафтты білдіреді. Овердрафт кезінде банк клиенттің шотындағы барлық ақшаны есептен шығарады және бір мезгілде клиентке клиенттің шотындағы ақшамен өтелмеген ақының бір бөлігіне қаржылай қарыз береді.
Пайда болған бағамдық айырма өзге де өзгерістерде көрсетіледі (кодтары 91, 92-жолдар).

13. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 24-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

2022 жылғы 28 ақпандағы
№ 13 Қаулыға
6-қосымша
Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
мониторингтеу қағидаларына
7-қосымша
Әкімшілік деректер
жинауға арналған нысан
«Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезиденттерден қаржылай қарыздар тарту талаптары туралы есеп»
Есепті кезең: ___ жылғы _______ ай
Нысан индексі: ПР-7
Кезеңділігі: ай сайын
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің орталық аппаратына ұсынылады
Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған
Ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне дейін (қоса алғанда)
Нысан
Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының атауы ____________________________________________________________________
Р/с №
Көр­сет­кіш­тің ата­уы
1-ші қар­жы­лай қарыз ту­ра­лы ақ­па­рат
2-ші қар­жы­лай қарыз ту­ра­лы ақ­па­рат
... қар­жы­лай қарыз ту­ра­лы ақ­па­рат
А
Б
1
2
…
1
Ва­лю­та­лық шарт (ата­уы, нө­мі­рі, кү­ні, мақ­са­ты мен та­ғай­ын­да­луы)
2
Ва­лю­та­лық шар­тқа то­лық­ты­ру ре­т­ін­де құ­жат (құ­жат­тар) (бар бол­са) (ата­уы, нө­мі­рі, кү­ні, ес­керт­пе)
3
Ва­лю­та­лық шар­тқа қа­ты­су­шы бей­ре­зи­дент (бей­ре­зи­дент­тер) (ата­уы, елі, ва­лю­та опе­ра­ци­я­сын­да­ғы мәр­те­бе­сі)
4
Осы ва­лю­та­лық шар­ттың рет­тік нө­мі­рі (ха­бар­ла­ма ту­ра­лы ку­ә­лік­тің (бар бол­са) нө­мі­рі)
5
Ва­лю­та­лық шар­ттың со­ма­сы (ва­лю­та­лық шар­ттың ва­лю­та­сын­да)
6
Шар­ттың ва­лю­та­сы
7
Негіз­де­ме­лік ке­лі­сім (бар бол­са) (ата­уы, нө­мі­рі, кү­ні)
8
Бей­ре­зи­дент­тің банк­ке қа­ты­на­сы (Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент бан­кі­нің Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да қыз­ме­тін жү­зе­ге асы­ра­тын фи­ли­а­лы тол­тыр­май­ды)
9
Кре­дит­ті пай­да­лан­ға­ны үшін сый­а­қы (мүд­де) мөл­шер­ле­ме­сі (бел­гі­лен­ген пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме жағ­дай­ын­да жыл­дық % көр­се­ті­ле­ді, өзгер­ме­лі пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме жағ­дай­ын­да оны есеп­теу ба­за­сы мен мар­жа мөл­ше­рі көр­се­ті­ле­ді)
10
Негіз­гі бо­рыш бой­ын­ша мер­зі­мі өт­кен тө­лем­дер үшін мөл­шер­ле­ме (әр­бір ке­шік­ті­рі­л­ген күн үшін, бас­қа­сы (то­лық жа­зу)
11
Іле­с­пе тө­лем­дер (ұй­ым­да­сты­ру үшін, бас­қа­ру үшін, мін­дет­те­ме үшін ко­мис­сия, бас­қа­сы (то­лық жа­зу), кре­дит, негіз­гі бо­рыш со­ма­сы­нан пай­ы­здар­мен, бас­қа­сы (то­лық жа­зу)
12
Опе­ра­ци­я­ның қы­сқа­ша си­патта­ма­сы (тө­лем жа­сау бой­ын­ша нұс­қа­улық, қа­ра­жат қоз­ға­лы­сы­ның схе­ма­сы, бас­қа­сы (то­лық жа­зу)
13
Кре­дит­тің аген­ті (опе­ра­то­ры, ұй­ым­да­сты­ру­шы­сы) (бар бол­са) жө­нін­де­гі мә­лі­мет (ата­уы, ре­зи­дент­тің биз­нес сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі (бұ­дан әрі - БСН), бей­ре­зи­дент­тің елі)
14
Ерекше жағ­дай­лар­дың бо­луы (қарыз алушы­ның мер­зі­мін ұзар­ту, мер­зі­мі­нен бұ­рын өтеу құқы­ғы, кре­ди­тор­дың бе­ре­шек­ті мер­зі­мі­нен бұ­рын өте­уді та­лап ету құқы­ғы, бас­қа­сы (то­лық жа­зу)
15
Атал­ған ва­лю­та­лық шарт шең­бе­рін­де қар­жы­лан­ды­ры­ла­тын ке­лі­сім­шар­ттар ту­ра­лы мә­лі­мет (бар бол­са):
15.1
қар­жы­лан­ды­ру­ды сұ­ра­тқан ап­пли­кант ту­ра­лы мә­лі­мет (ата­уы, ре­зи­дент­тің БСН, бей­ре­зи­дент­тің елі)
15.2
қар­жы­лан­ды­ры­ла­тын ке­лі­сім­шарт (ке­лі­сім­шар­ттар) ту­ра­лы мә­лі­мет (ата­уы, нө­мі­рі, кү­ні, ва­лю­та­лық шар­ттың ва­лю­та­сын­да­ғы со­ма, ва­лю­та, ке­лі­сім­шар­ттың есеп­тік нө­мі­рі, мәмі­ле пас­пор­ты­ның нө­мі­рі (бар бол­са)
15.3
ке­лі­сім­шар­тқа қа­ты­су­шы бе­не­фи­ци­ар ту­ра­лы мә­лі­мет (ата­уы, ре­зи­дент­тің БСН, бей­ре­зи­дент­тің елі)
15.4
кре­ди­тор­дың банк­ті, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент бан­кі­нің Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да қыз­ме­тін жү­зе­ге асы­ра­тын фи­ли­а­лын қар­жы­лан­ды­ру ны­са­ны (қа­ра­жат­тың банк­тің, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент бан­кі­нің Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да қыз­ме­тін жү­зе­ге асы­ра­тын фи­ли­а­лы­ның шо­ты­на ке­ліп тү­суі, кре­ди­тор­дың бе­не­фи­ци­ар­ға жа­са­ған тө­ле­мі, бас­қа­сы (то­лық жа­зу)
16
Қа­ра­жат­тың ке­ліп тү­су және бе­ре­шек­ті өтеу кесте­сі (шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі)
17
Ес­керт­пе
Басшы (Бас бухгалтер)
________________ ________ ___________________________________
(лауазымы) (қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
Орындаушы ________ _____________________ телефоны ____________
(қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
20___ жылғы «____» ___________

«Банктің, Қазақстан Республикасының
бейрезидент банкінің Қазақстан
Республикасының аумағында
қызметін жүзеге асыратын
филиалының бейрезиденттерден
қаржылай қарыздар тарту
талаптары туралы есеп» әкімшілік
деректер жинауға арналған
нысанға қосымша
«Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының
бейрезиденттерден қаржылай қарыздар тарту талаптары туралы есеп» әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірме «Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезиденттерден қаржылай қарыздар тарту талаптары туралы есеп» әкімшілік деректер жинауға арналған нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

3. Нысанды банктер, Қазақстан Республикасының бейрезидент банктерінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалдары есепті кезеңде бейрезиденттерден тартқан қаржылай қарыздар бойынша және олар бейрезиденттерден бұрын тартқан, Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының (бұдан әрі – Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары) 15-тармағының 1), 2), 3), 4) және 6) тармақшаларында көрсетілген мәліметтер өзгерген қаржылай қарыздар бойынша ай сайын ұсынады.

6. Нысанда егер валюталық шарт шеңберінде банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының берешегінің сомасы баламасында 500 000 (бес жүз мың) Америка Құрама Штаттарының долларынан асса немесе асатын болса, банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезиденттерден 180 (бір жүз сексен) күннен астам мерзімге тартқан қаржылай қарыздары туралы:

Коды 6-жол «Валюталар мен қорларды белгілеуге арналған кодтар» ҚР ҰС 07 ISO 4217 Қазақстан Республикасының ұлттық сыныптауышына сәйкес толтырылады.
Коды 7-жолда жекелеген мәмiлелердi, оның iшiнде коды 1-жолда көрсетілген валюталық шартты кредиттеудiң негіздемелік талаптарын айқындайтын негіздемелік келiсiм (бас келiсiм, кредиттiк желi және басқасы) көрсетiледi.

8. Коды 16-жолда банкке, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалына қаражаттың келіп түскені және оның валюталық шарт бойынша берешекті өтеуі туралы ақпарат: қаражаттың (ақша, тауарлар (жұмыстар, қызметтер) түріндегі, өзгесі) нақты немесе болжалды (болашақта) түсу күні немесе негізгі борышты өтеу және сыйақыны төлеу күні, шарт валютасының мың бірліктеріндегі түсімдер (төлемдер) сомасы көрсетіледі. Егер шарттың сомасы валюталық шартта көзделмесе, онда қаражаттың нақты түскені туралы ақпарат қана көрсетіледі. Өзгермелі пайыздық мөлшерлеме жағдайында сыйақыны төлеудің болжалды сомасы валюталық шартта өзгеше белгіленбесе, есепті кезеңнің соңындағы базалық мөлшерлеменің мәнін ескере отырып есептеледі.

10. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 8-қосымшаға сәйкес нысан бойынша банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы нысанда әрбір қаржылай қарыз бойынша міндеттемелердің нақты орындалуы жөніндегі ақпаратты көрсету үшін реттік нөмір береді.
Ынтымақтастық қағидаттарын белгілейтін, бірақ банктің, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының бейрезидентті қаржыландыруының жекелеген маңызды талаптарын айқындамайтын негіздемелік келісімге реттік нөмір берілмейді.

2022 жылғы 28 ақпандағы
№ 13 Қаулыға
7-қосымша
Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
мониторингтеу қағидаларына
8-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
«Банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп»
Есепті кезең: ____ жылғы __________ тоқсан
Нысанның индексі: 11-ОБ
Кезеңділігі: тоқсан сайын
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: банк, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалы
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің орталық аппаратына ұсынылады
Әкімшілік деректер нысаны Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің www.nationalbank.kz интернет-ресурсына орналастырылған
Ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (оныншы) күніне дейін (қоса алғанда)
Нысан
Банктің, Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын филиалының атауы ____________________________________________________________________
1-кесте. Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 32-тармағына сәйкес Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне есеп ұсынылған қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету
Рет­тік нө­мі­рі
Кре­ди­тор­дың ата­уы
Кре­дит ва­лю­та­сы­ның ата­уы
А
Б
В
кестенің жалғасы
Негіз­гі бо­рыш
Есеп­ті ке­зең ба­сын­да­ғы қал­дық, шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Есеп­ті ке­зең­де­гі опе­ра­ция,
шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Есеп­ті ке­зең со­ңын­да­ғы қал­дық
Ұл­ға­юы
Аза­юы
Бар­лы­ғы
олар­дың ішін­де мы­на­лар есе­бі­нен
Бар­лы­ғы
олар­дың ішін­де қай­та ұй­ым­да­сты­ру есе­бі­нен
Со­ма­сы, шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Ба­лан­стық шот­тың нө­мі­рі
қай­та ұй­ым­да­сты­ру
ка­пи­тал­дан­ды­ры­л­ған сый­а­қы
1
2
3
4
5
6
7
8
кестенің жалғасы
Сый­а­қы
Кре­дит­тің жай-күйі
Ес­керт­пе
Есеп­ті ке­зең ба­сын­да­ғы қал­дық, шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Есеп­ті ке­зең­де­гі опе­ра­ция, шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Есеп­ті ке­зең со­ңын­да­ғы қал­дық
Есеп­тел­ді
Тө­лен­ді
Со­ма­сы, шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Ба­лан­стық шот­тың нө­мі­рі
9
10
11
12
13
14
15
2-кесте. Өзге де қаржылай қарыздарды игеру және оған қызмет көрсету
Рет­тік нө­мі­рі
Ал­дың­ғы ке­зең­де­гі есеп­тен алын­ған рет­тік нө­мі­рі
Кре­ди­тор­дың ата­уы
Кре­дит ва­лю­та­сы­ның ата­уы
Кре­дит со­ма­сы
А
Б
В
Г
Д
кестенің жалғасы
Кре­дит­тік ке­лі­сім­нің (ке­лі­сім­шар­ттың) нө­мі­рі
Іс-қи­мыл ке­зе­ңі
Кре­ди­тор елі­нің ата­уы
Иге­ру­дің ба­стал­ған кү­ні
Өте­удің соң­ғы мер­зі­мі­нің кү­ні
Ж
З
И
К
кестенің жалғасы
Негіз­гі бо­рыш
Есеп­ті ке­зең ба­сын­да­ғы қал­дық, шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Есеп­ті ке­зең­де­гі опе­ра­ция, шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Есеп­ті ке­зең со­ңын­да­ғы қал­дық
Ұл­ға­юы
Аза­юы
Со­ма­сы, шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Ба­лан­стық шот­тың нө­мі­рі
Бар­лы­ғы
олар­дың ішін­де мы­на­лар есе­бі­нен
Бар­лы­ғы
олар­дың ішін­де қай­та ұй­ым­да­сты­ру есе­бі­нен
қай­та ұй­ым­да­сты­ру
Ка­пи­тал­дан­ды­ры­л­ған сый­а­қы
1
2
3
4
5
6
7
8
кестенің жалғасы
Сый­а­қы
Кре­дит­тің жай-күйі
Ес­керт­пе
Есеп­ті ке­зең ба­сын­да­ғы қал­дық, шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Есеп­ті ке­зең­де­гі опе­ра­ция, шарт ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Есеп­ті ке­зең со­ңын­да­ғы қал­дық
На­чис­ле­но
Опла­че­но
Сум­ма, ты­сяч еди­ниц ва­лю­ты до­го­во­ра
Но­мер ба­лан­со­во­го сче­та
9
10
11
12
13
14
15
Басшы (Бас бухгалтер)
________________ ________ ___________________________________
(лауазымы) (қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
Орындаушы ________ ______________________ телефоны ____________
(қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
20___ жылғы «____» ___________

«Банк, Қазақстан Республикасының
аумағында қызметін жүзеге асыратын
Қазақстан Республикасының
бейрезидент-банкінің филиалы
бейрезиденттерден тартқан, есепті
кезеңнің басында және (немесе)
соңында өтелмеген міндеттемелері
бар қаржылай қарыздарды игеру және
оларға қызмет көрсету туралы есеп»
әкімшілік деректерді
жинауға арналған нысанына
қосымша
«Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірме «Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп» әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру жөніндегі бірыңғай талаптарды айқындайды.

5. Нысанда есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында жалпы банк жүйесі бойынша, жалпы Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің филиалы бойынша бейрезиденттердің алдында өтелмеген міндеттемелері бар әрбір қаржылай қарыз бойынша ақпарат бөлек көрсетіледі.

6. 1-кестеде Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына (бұдан әрі – Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары) 7-қосымшада белгіленген нысан бойынша банктің, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкі филиалының бейрезиденттерден қаржылай қарыздарды тартуы талаптары туралы есепті банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы ұсынған қаржылай қарыздарды игеру, өтеу және оларға қызмет көрсету бойынша мәліметтер көрсетіледі.

А бағанында банктің, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкі филиалының Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 7-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бейрезиденттен қаржылай қарыздарды тарту талаптары туралы есепте Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі қаржылай қарызға беретін реттік нөмірі немесе Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары қолданысқа енгізілгенге дейін банкке бейрезиденттерден қаржылай қарызға берілген хабарлама туралы куәліктің нөмірі көрсетіледі.
14-бағанда «қолданыстағы», «Тараптардың міндеттемелерді толық орындауы» тізімінен есепті кезеңнің соңындағы кредиттік келісімнің жай-күйі көрсетіледі. Кредиттік келісім тараптар міндеттемелерін, оның ішінде сыйақы бойынша немесе мерзімі өткен төлемдер бойынша міндеттемелерді толық орындағанға дейін қолданылады деп есептеледі.

1-бағанда есепті кезеңнің басында өтелмеген, оның ішінде мерзімі өткен негізгі борыш көрсетіледі;
2-бағанда есепті кезеңде кредит қаражатын алу, борышты қайта ұйымдастыру және сыйақыны капиталдандыру есебінен негізгі борыштың ұлғайғаны көрсетіледі;
3-бағанда талап қоюды беру (борышты аудару) кезінде қайта ұйымдастыру есебінен борыштың ұлғаюы көрсетіледі;
4-бағанда сыйақыны капиталдандыру (сыйақыны негізгі борышқа жатқызу) көрсетіледі;
5-бағанда есепті кезеңде өтеу және қайта ұйымдастыру есебінен негізгі борыштың, оның ішінде мерзімі өткен борыштың азаюы көрсетіледі;
6-бағанда қайта ұйымдастыру есебінен борыштың азаюы көрсетіледі. Мерзімінен бұрын өтеу, кешіру, талапты басқаға беру (борышты аудару), борышты капиталға қатысу құралдарына (қарыз алушыға және (немесе) үшінші тұлғаларға) айырбастау, қарыз алушының жылжымайтын мүлкі және өзге де активі, қарыз алушының борыштық бағалы қағаздары, тауарды жеткізу және қарыз алушының өзге де борыштық міндеттемелері қайта ұйымдастырудың негізгі түрлері болып табылады;
7 және 8-бағандарда есепті кезеңнің соңында өтелмеген, оның ішінде мерзімі өткен негізгі борыш және борыштың қалдығы ескерілетін баланстық шоттың нөмірі көрсетіледі;
9-бағанда есепті кезеңнің басындағы сыйақы бойынша, оның ішінде мерзімі өткен берешек көрсетіледі;
10-бағанда есепті кезеңде есептелген сыйақы көрсетіледі;
11-бағанда есепті кезеңде сыйақының, оның ішінде мерзімі өткен сыйақының ақы төлеу, қайта ұйымдастыру және капиталдандыру есебінен азаюы көрсетіледі;
12 және 13-бағандарда есепті кезең соңындағы сыйақы, оның ішінде мерзімі өткен сыйақы бойынша берешек және осы берешек ескерілетін баланстық шоттың нөмірі көрсетіледі.

12. 1-кестенің және 2-кестенің 15-бағанында қамтамасыз ету түрі және қамтамасыз ету сомасы валютасы көрсетіле отырып, валютаның мың бірлігімен көрсетіледі (бар болса). Қамтамасыз етудің бірнеше түрі болған кезде қамтамасыз етудің барлық түрі және қамтамасыз етудің жалпы нарықтық құны мың теңгемен көрсетіледі.
1-кестенің В бағаны және 2-кестенің Г бағаны «Валюталар мен қорларды белгілеуге арналған кодтар» ҚР ҰЖ 07 ISO 4217 Қазақстан Республикасының ұлттық жіктеуішіне сәйкес толтырылады.
2-кестенің К бағаны «Елдердің атауларын және олардың әкімшілік-аумақтық бөлімшелері бірліктерін белгілеуге арналған кодтар. 1-бөлім. Елдер кодтары» ҚР ҰЖ 06 ISO 3166-1 Қазақстан Республикасының ұлттық жіктеуішіне сәйкес толтырылады.

1-баған = өткен тоқсан үшін ұсынылған Нысанның 7-бағаны;
2-баған >= 3-баған + 4-баған;
5-баған >= 6-баған;
7-баған = 1-баған + 2-баған - 5-баған;
9-баған = өткен тоқсан үшін ұсынылған Нысанның 12-бағаны;
12-баған = 9-баған + 10-баған - 11-баған.

2022 жылғы 28 ақпандағы
№ 13 Қаулыға
8-қосымша
Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
мониторингтеу қағидаларына
9-қосымша
Әкімшілік деректерді
жинауға арналған нысан
«Жүргізілген валюталық операциялар туралы есеп»

Есепті кезең: ____ жылғы _______ ай
Нысан индексі: ПР-9
Кезеңділігі: ай сайын
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: уәкілетті банк
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Орталық аппаратына
Әкімшілік деректер нысаны Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған
Ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 18 (он сегізіне) дейін (қоса алғанда)
Нысан
Уәкілетті банктің бизнес-сәйкестендіру нөмірі (бұдан әрі – БСН)
______________________________________________________________
1. Ва­лю­та­лық шар­ттың де­ректе­ме­ле­рі
Ва­лю­та­лық шар­ттың нө­мі­рі
Ва­лю­та­лық шар­ттың кү­ні
Ва­лю­та­лық шар­ттың есеп­тік нө­мі­рі
1.1
1.2
1.3
кестенің жалғасы
2. Тө­лем құ­жа­ты бой­ын­ша ақ­ша жө­нел­ту­ші
Ата­уы неме­се те­гі, аты, әке­сі­нің аты (бар бол­са)
БСН, же­ке сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі (бұ­дан әрі – ЖСН)
Ел ко­ды
Ре­зи­дент­тік бел­гі­сі
Эко­но­ми­ка сек­то­ры­ның ко­ды
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
кестенің жалғасы
3. Тө­лем құ­жа­ты бой­ын­ша бе­не­фи­ци­ар
Ата­уы неме­се те­гі, аты, әке­сі­нің аты (бар бол­са)
БСН, ЖСН
Ел ко­ды
Ре­зи­дент­тік бел­гі­сі
Эко­но­ми­ка сек­то­ры­ның ко­ды
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
кестенің жалғасы
4. Ва­лю­та­лық опе­ра­ция ту­ра­лы ақ­па­рат
Кү­ні
Ва­лю­та­лық опе­ра­ция ко­ды
Тө­лем бел­гі­леу ко­ды (ТБК)
Ва­лю­та­ның мың бір­лік­пен со­ма­сы
Тө­лем ва­лю­та­сы­ның ко­ды
Тө­лем бел­гі­сі
Іш­кі­кор­по­ра­тив­тік ақ­ша ауда­ры­мы бел­гі­сі
Ақ­ша алу­ға бай­ла­ны­сты опе­ра­ция бел­гі­сі
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
кестенің жалғасы
5. Ва­лю­та­лық опе­ра­ция бой­ын­ша контр­агент­тің ұй­ы­мы (банк) ту­ра­лы ақ­па­рат
Ұй­ым­ның (банк­тің) сәй­кестен­ді­ру ко­ды (БСК)
Ата­уы
Ел ко­ды
5.1
5.2
5.3
кестенің жалғасы
6. Ва­лю­та­лық шарт бой­ын­ша ақ­ша жө­нел­ту­ші
Ата­уы неме­се те­гі, аты, әке­сі­нің аты (бар бол­са)
БСН,
ЖСН
Ел ко­ды
Ре­зи­дент­тік бел­гі­сі
Эко­но­ми­ка сек­то­ры­ның ко­ды
6.1
6.2
6.3
6.4
6.5
кестенің жалғасы
7. Ва­лю­та­лық шарт бой­ын­ша ақ­ша алушы
Ата­уы неме­се те­гі, аты, әке­сі­нің аты (бар бол­са)
БСН,
ЖСН
Ел ко­ды
Ре­зи­дент­тік бел­гі­сі
Эко­но­ми­ка сек­то­ры­ның ко­ды
7.1
7.2
7.3
7.4
7.5
кестенің жалғасы
8. Ескертпе
Басшы (Бас бухгалтер)
________________ ________ ___________________________________
(лауазымы) (қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
Орындаушы ________ ______________________ телефоны ____________
(қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (бар болса))
20___ жылғы «____» ___________

«Жүргізілген валюталық
операциялар туралы есеп»
әкімшілік деректерді жинауға
арналған нысанына
қосымша
«Жүргізілген валюталық операциялар туралы есеп»
әкімшілік деректерді жинауға арналған
нысанын толтыру бойынша түсіндірме

5. Нысанға Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18512 болып тіркелген «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 30 наурыздағы № 40 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларында (бұдан әрі – Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидалары) айқындалатын шекті мәнге тең немесе одан асатын сомаға есепті кезеңдегі валюталық операциялар бойынша ақпарат кіреді.

клиенттердің тапсырмалары бойынша (оның ішінде төлем карточкаларын қолдана отырып жүзеге асырылған) төлемдер және (немесе) ақша аударымдары бойынша – клиенттің уәкілетті банктегі банктік шотына ақша есептеу (клиенттің уәкілетті банктегі банктік шотынан ақша есептен шығару) күні;
уәкілетті банктің өз төлемдері және (немесе) ақша аударымдары бойынша – уәкілетті банктің корреспонденттік шотына ақша есептеу (уәкілетті банктің корреспонденттік шотынан ақшаны есептен шығару) күні;
басқа валюталық операциялар бойынша – операциялар жасау күні көрсетіледі.
Төлем карточкаларын пайдалана отырып жүзеге асырылған валюталық операциялар бойынша төлемдер және (немесе) ақша аударымдары жөніндегі ақпаратты уәкілетті банк резиденттен немесе бейрезиденттен осындай төлемдер және (немесе) ақша аударымдары туралы ақпаратты алуына қарай түзетеді.

2.3, 3.3-бағандарда «Елдердің атауларын және олардың әкімшілік-аумақтық бөлімшелері бірліктерін белгілеуге арналған кодтар. 1-бөлім. Елдер кодтары» 06 ISO 3166-1 ҚР ҰЖ Қазақстан Республикасының ұлттық жіктеуішіне сәйкес ақша жөнелтушінің, бенефициардың тіркелген елінің (заңды тұлға, заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) үшін) немесе тұрақты тұратын елінің (Қазақстан Республикасының немесе шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес берілген азаматтығы немесе құқығы негізінде жеке тұлға үшін) екі әріптік коды толтырылады.
2.4, 2.5, 3.4, 3.5-бағандар Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 14365 болып тіркелген «Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 31 тамыздағы № 203 қаулысымен бекітілген Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларына (бұдан әрі – Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидалары) сәйкес толтырылады.
Үшінші тұлға жеке тұлғаның банктік шотына қолма-қол ақша салған (алған) жағдайларды қоспағанда, банктік шоттан қолма-қол ақша салған (алған) кезде 2 және 3-бөліктерде шоттың иесі туралы ақпарат толтырылады. Үшінші тұлға жеке тұлғаның банктік шотына қолма-қол ақша салған кезде 2-бөлікте ақша салатын тұлға туралы, 3-бөлікте шоттың иесі туралы ақпарат толтырылады.
Үшінші тұлға жеке тұлғаның банктік шотынан қолма-қол ақшаны алған кезде 2-бөлікте шоттың иесі туралы ақпарат толтырылады, 3-бөлікте ақша алатын тұлға туралы ақпарат толтырылады.
Уәкілетті банк шетел валютасын, чектерді, вексельдерді, басқа төлем құжаттарын немесе өзге валюталық құндылықтарды сатқан кезде Нысанның 2-бөлігінде уәкілетті банк туралы, Нысанның 3-бөлігінде сатып алушы клиент туралы ақпарат көрсетіледі. Уәкілетті банк шетел валютасын, чектерді, вексельдерді, басқа төлем құжаттарын немесе өзге валюталық құндылықтарды сатып алған кезде Нысанның 2-бөлігінде сатушы клиент туралы ақпарат, Нысанның 3-бөлігінде уәкілетті банк туралы ақпарат көрсетіледі.

4.2-баған Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларына 2-қосымшаға сәйкес толтырылады.
4.3-баған экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларына сәйкес толтырылады.
4.5-бағанда «Валюталар мен қорларды белгілеуге арналған кодтар» ҚР ҰЖ 07 ISO 4217 Қазақстан Республикасының ұлттық жіктеуішіне сәйкес валютаның үш таңбалы әріптік коды көрсетіледі.
4.6-бағанда «01» – жөнелтілген төлемдер немесе ақша аударымдары, уәкілетті банктің қолма-қол шетел валютасын алуы немесе шетел валютасын сатуы бойынша операциялары, чектер, вексельдер, басқа да төлем құжаттары немесе өзге валюталық құндылықтар үшін, «02» – кіріс төлемдер немесе ақша аударымдары, уәкілетті банктің қолма-қол шетел валютасын есептеуі немесе шетел валютасын сатып алуы бойынша операциялары, чектер, вексельдер, басқа төлем құжаттары немесе өзге валюталық құндылықтар үшін көрсетіледі.
4.7-бағанда төлем және (немесе) ақша аударымы заңды тұлға мен оның құрылымдық бөлімшелері немесе бір заңды тұлғаның құрылымдық бөлімшелері арасында жүзеге асырылса «1» белгісі, қалған жағдайларда «0» белгісі көрсетіледі.
4.8-баған Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы заңының 21-бабының 2-тармағына сәйкес былай толтырылады:
«1» – тиісті валюталық шарт талаптарында бейрезиденттен алынуы тиіс ақшаны резиденттің уәкілетті банктердегі банктік шотына аудару көзделмесе, бейрезиденттің резидентке (уәкілетті банкті қоспағанда) ақша ұсынуы көзделетін қаржылай қарыз;
«2» – тиісті валюталық шарт талаптарында бейрезиденттен алынуы тиіс ақшаны резиденттің уәкілетті банктердегі банктік шотына аудару көзделмесе, резидентте (уәкілетті банкті қоспағанда) бейрезидентке ақшаны қайтару бойынша талаптардың туындауы көзделетін қаржылай қарыз;
«3» – резиденттің үлестес тұлға болып табылмайтын бейрезидентке қаржылай қарыз нысанын пайдаланғаны үшін сыйақы төлеместен 720 (жеті жүз жиырма) күннен астам мерзімге ақша ұсынуы көзделетін қаржылай қарыз;
«4» – егер тиісті валюталық шарт талаптарында бейрезиденттің экспортқа ақы төлеу бойынша міндеттемелерін орындау мерзімі резидент міндеттемелерді орындаған күннен бастап 720 (жеті жүз жиырма) күннен асатыны көзделген болса, экспорт бойынша операциялар;
«5» – егер тиісті валюталық шарт талаптарында бейрезидент импорт бойынша өз міндеттемелерін орындамаған жағдайда, бейрезиденттің ақшаны қайтару бойынша міндеттемелерін орындау мерзімі (аванстық төлем немесе толық алдын ала ақы) импортқа ақы төлеу бойынша міндеттемелерін орындау мерзімі резидент міндеттемелерді орындаған күннен бастап 720 (жеті жүз жиырма) күннен асатыны көзделген болса, импортқа ақы төлеу бойынша операциялар;
«0» – қалған жағдайларда.
«5» белгісі бойынша міндеттемелерді орындау мерзімі тауар жеткізілмеген (қызметтер көрсетілмеген, жұмыстар орындалмаған) жағдайда бейрезиденттің ақшаны (аванстық төлемді немесе толық ақыны) қайтару бойынша міндеттемелерді орындау мерзімін білдіреді. Егер валюталық шарт талаптарында тауар жеткізілмеген (қызметтер көрсетілмеген, жұмыстар орындалмаған) жағдайда ақшаны қайтару үшін бөлек мерзім көзделмесе, онда міндеттемелерді орындау мерзімі деп тауарды жеткізу (қызметтерді көрсету, жұмыстарды орындау) мерзімін айтады.

12. Нысанның 5-бөлігінде валюталық операциялар бойынша контрагенттің ұйымы (банк) – алынған төлемдер және (немесе) ақша аударымдары үшін ақша жөнелтуші ұйым (банк), жөнелтілген төлемдер және (немесе) ақша аударымдары үшін бенефициар ұйым (банк) туралы ақпарат көрсетіледі. Ішкі банктік валюталық операциялар бойынша есеп беретін уәкілетті банк туралы ақпарат көрсетіледі. Негізінде төлемдер және (немесе) ақша аударымдары жүргізілетін құжаттарда ақша жөнелтуші ұйым (банк) туралы ақпарат болмаған кезде 5-бөлік толтырылмайды.
5.3-бағанда ақша жөнелтуші ұйым (банк) немесе бенефициар елінің «Елдердің атауларын және олардың әкімшілік-аумақтық бөлімшелері бірліктерін белгілеуге арналған кодтар. 1-бөлім. Елдер кодтары» ҚР ҰЖ 06 ISO 3166-1 Қазақстан Республикасының ұлттық жіктеуішіне сәйкес екі әріптік коды толтырылады. Ішкі банктік валюталық операциялар үшін «KZ» коды көрсетіледі.

13. Нысанның 6 және 7-бөліктерінде валюталық шарт бойынша ақша жөнелтуші немесе ақша алушы туралы мәліметтер көрсетіледі. Егер валюталық шарт бойынша ақша жөнелтуші (алушы) төлем құжаты бойынша ақша жөнелтушімен (бенефициармен) сәйкес келетін болса, онда 6 (7) - бөлікте Нысанның 2 (3) - бөлігіне ұқсас ақпарат толтырылады.

6.3. және 7.3-бағандарда валюталық шарт бойынша ақша жөнелтушінің немесе алушының тіркелген елінің (заңды тұлға, заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) үшін) немесе тұрақты тұратын елінің (Қазақстан Республикасының немесе шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес берілген азаматтығы немесе құқығы негізінде жеке тұлға үшін) «Елдердің атауларын және олардың әкімшілік-аумақтық бөлімшелері бірліктерін белгілеуге арналған кодтар. 1-бөлім. Елдер кодтары» ҚР ҰЖ 06 ISO 3166-1 Қазақстан Республикасының ұлттық жіктеуішіне сәйкес екі әріптік коды толтырылады.
6.4, 6.5, 7.4, 7.5-бағандар Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларына сәйкес толтырылады.

14. Нысанның 8-бөлігінде Нысанның 1, 2, 3, 4, 5, 6 және 7-бөліктеріне енгізілмеген қосымша ақпарат: инвестициялау объектісі, бағалы қағаздар эмитенті, жылжымайтын мүлік объектісінің елі, төлемнің ерекше талаптары туралы ақпарат, валюталық заңнама бойынша жөнелтушінің нұсқауларын сақтау шотына ақша есептеу күні көрсетіледі.

17. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 34-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 4 (төрт) ай ішінде енгізіледі.