О внесении изменений и дополнений в постановление Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 15 ноября 2000 года № 87 "Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами" Күшін жойған

Қазақстан Республикасы Ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту туралы" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы Бағалы қағаздар рыногы мен жинақтаушы зейнетақы қорлары жүйесін одан әрі дамыту мақсатында Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1. Қазақстан Республикасы Ұлттық комиссиясының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережені бекіту туралы" 2000 жылғы 15 қарашадағы N 87 қаулысына (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу Тізілімінде N 1330 тіркелген,"Қазақстанның бағалы қағаздар рыногы" журналында 2001 жылы қаңтарда N1 жарияланған), Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің 2001 жылғы 16 қарашадағы N 434 қаулысына (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу Тізілімінде N 1690 тіркелген), Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің 2003 жылғы 4 тамыздағы N 284 қаулысына (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу Тізілімінде N 2472 тіркелген), Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің 2003 жылғы 26 желтоқсандағы N 487 қаулысына (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу Тізілімінде N 2666 тіркелген) мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін: Аталған қаулымен бекітілген Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы ережеде: 2 және 3 тармақтар мынадай редакциямен берілсін: "2. Ұйымның меншікті капиталының жеткіліктілігі күнделікті мәні 1-ден кем болмайтын К 1 коэффициентімен сипатталады. К 1 коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: ӨА - осы Ереженің 3-тармағымен белгіленген өтімді және басқа активтер; М - міндеттемелер; МКЕАМ- формула бойынша есептелген меншікті капиталдың ең аз мөлшері: ЗААҚ - зейнетақы активтерінің ағымдағы құны, k - формула бойынша есептелген кредиттік тәуекел коэффициенті: E (қаржы құралының ағымдағы құны* дефолта коэффициенті) k = ----------------------------------------------------------- қаржы құралының ағымдағы құны Дефольта коэффициентінің мәні осы Ереженің 3-қосымшасында көрсетілген. 3. Ұйымның мына активтері өтімді активтер болып табылады: 1) ақша, оның ішінде: баланс бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын кассадағы ақша; екінші деңгейдегі банктердің шоттарындағы ақша; 2) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар; 3) Бағалы қағаздары қор биржасының ең жоғары санаты бойынша ресми тізімге енгізілген немесе еншілес резидент банктер болып табылатын, мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі "А"( "Etandard & Poor's" және "Fіtch"рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "А2" ("Moody's Investors Eervіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша)(негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) санаттарынан кем емес ұзақ мерзімді және/немесе қысқа мерзімді жеке рейтингі бар резидент емес енші беруші банктердің Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктеріндегі салымдары; 4) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары (басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес айналысқа ақша шығарған) (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып): 5) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ең жоғары санаты бойынша (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан және "Қазақстан Даму банкі" АҚ облигацияларынан басқа) (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) ресми тізімге енгізілген Ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған Қазақстан Республикасының ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялы бағалы қағаздары; 6) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ресми тізіміне енгізілген (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) Қазақстан Республикасы ұйымдарының ипотекалық облигациялары; 7) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі "Қазақстан Даму банкі" АҚ облигациялары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып); 8) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі кредиттік рейтингтің халықаралық шкаласы бойынша "ВВВ" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Eervіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шет мемлекеттердің бағалы қағаздары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып); 9) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі кредиттік рейтингтің халықаралық шкаласы бойынша "ВВВ" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Eervіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шетелдік эмитенттердің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып); 10) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі кредиттік рейтингтің халықаралық шкаласы бойынша "ВВВ" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Eervіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы бар шетелдік эмитенттердің борыштық бағалы қағаздары бойынша акциялары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып); 11) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары (негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып); 12) тазартылған қымбат металдар; 13) мүмкін жоғалтудың резервін шегергендегі қор биржасының ең жоғары санатынан кейінгі (қор биржасының ресми тізіміне енгізілген ипотекалық облигациялардан басқа) (елу процентке кемітілген негізгі қарыз бен есептелген сыйақы сомасын ескере отырып) қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын (оның ішінде басқа мемлекеттердің заңдарына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар) Қазақстан Республикасының ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздары; 14) Ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын (мүмкін жоғалтудың резервін шегере отырып), қызметкерлер мен басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі ұйымның дебиторлық берешегі, оның ішінде: Ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын, Ұйымның балансы бойынша активтер сомасының жиырма процентінен аспайтын мөлшердегі шарт талаптары бойынша дебиторлық берешекті шегергендегі жасалған шарт талаптарын қызметкерлердің және басқа тұлғалардың үш күннен аспайтын мерзімге кешіктірген дебиторлық берешек (мүмкін жоғалтудың резервін шегере отырып); Ұйымдарға қатысы бойынша аффилирленген тұлға болып табылмайтын, Ұйымның балансы бойынша жасалған шарт талаптарын қызметкерлердің және басқа тұлғалардың тоқсан күннен аспайтын мерзімге кешіктірген елу процентке кемітілген активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі дебиторлық берешекті шегергендегі дебиторлық берешек (мүмкін жоғалтудың резервін шегере отырып). Басқа активтер ретінде Ұйымның мынадай активтері танылады: 1) Ұйымның баланстық құны бойынша негізгі құрал-жабдықтар, оның ішінде: Ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі немесе тұрақты пайдалану құқығындағы жер; Ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі үйлер және ғимараттар; Ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі меншігіндегі машиналар мен жабдықтар; 2) бағдарламалық қамтамасыз ету - Ұйымның балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі."; 4-тармақ алынып тасталсын; 5-тармақта: бірінші абзац мынадай редакцияда жазылсын: "Ұйымда инвестициялық басқаруда тұрған зейнетақы активтерінің кірістілігі формула бойынша есептелетін мынадай К2 номиналды кіріс коэффициентімен сипатталады:"; үшінші абзацтағы "өткен жылдың сол күнтізбелік айындағы" деген сөздер "отыз алты ай бұрын" деген сөздермен ауыстырылсын; 12-тармақта: бірінші абзацтағы "К 2 және К 3 коэффициенттері есептеледі" деген сөздер "К 2 коэффициенті есептеледі" деген сөздермен ауыстырылсын, "он екі" деген сөз "отыз алты" деген сөзбен ауыстырылсын; 2) тармақшадағы "К 2 және К 3 коэффициенттері" деген сөздер "К 2 коэффициенті" деген сөзбен ауыстырылсын; 13-тармақта: бірінші абзацтағы "К 23 және К 3 коэффициенттері" деген сөздер "К 2 коэффициенті" деген сөзбен ауыстырылсын, "Стратегия" бөліміндегі www.nsc.kz мекен-жайы бойынша ("Зейнетақы активтерінің кірістілігі") деген сөздер алынып тасталсын; 1) тармақшадағы"К 2 және К 3 коэффициенттері" деген сөздер "К 2 коэффициенті" деген сөздермен ауыстырылсын; 2) тармақшада: "коэффициенттерді" деген сөздер "коэффициентті" деген сөзбен және "орташа нақты кіріс" деген сөз "кіріс" деген сөзбен ауыстырылсын; 14-тармақтың екінші абзацы алынып тасталсын; 15-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: "15. Зейнетақы активтері осы Ұйымда инвестициялық басқаруда тұрған әрбір қор бойынша К 2 коэффициентінің ауытқуы тиісті кезеңнің орташа номиналды кірісі коэффициентінің мәнінен 30%-тен кем болмауы тиіс."; 4-тараудың атауы мынадай редакцияда жазылсын: "4-тарау. "Жоғары өтімді активтер жеткіліктілігі" 3 пруденциалдық нормативі"; 16-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: "16. Жоғары өтімді активтер жеткіліктілігі күнделікті мәні 1-ден кем болмайтын К 4 коэффициентімен сипатталады. К4 коэффициенті мына формула бойынша есептеледі: К 4 = ЖӨА( МКЕАМ*0,3), онда ЖӨА - жоғары өтімді активтер."; 17-тармақ алынып тасталсын; 5, 6 тарау алынып тасталсын; 26-тармақта: 1) тармақшада: төртінші абзацта: "25" саны "35" санымен ауыстырылсын; (қаржы агенттіктері мен ипотекалық облигациялардан басқа) деген сөздермен толықтырылсын"; мына мазмұндағы бесінші және алтыншы абзацтармен толықтырылсын: осы банктің борыштық бағалы қағаздарының "ВВ-" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе осы банктің меншікті капиталының 50%-нен аспайтын "ВаЗ" ("Moody's Investors Eervіce" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша) кем емес рейтингтік бағасы болған жағдайда; екінші деңгейдегі бір банк айналысқа бағалы қағаздар үшін ақша шығарған инвестициясының мөлшері, не екінші деңгейдегі бір банкке салынған салымдардағы инвестиция мөлшері банктің меншікті капиталының мөлшерінен 25 %-тен аспауы тиіс (қаржы агенттіктері мен ипотекалық облигацияларды қоспағанда);"; 2) тармақшадағы "(осы Ереженің 27-1 тармағымен белгіленген жағдайдан басқа жағдайда)"деген сөздер "(қаржы агенттіктерінің, ипотекалық облигациялардың және мемлекеттің немесе қаржы агенттігінің кепілдігімен шығарылған облигациялардан басқа)" деген сөздермен ауыстырылсын"; 3) тармақшаның екінші және үшінші абзацтарындағы "10" саны "15" санымен ауыстырылсын; 27-тармақтың 2) тармақшасындағы "қол жетерлік" және "немесе жылдық" деген сөздер алынып тасталсын; 28-тармақтың екінші және үшінші абзацтары алынып тасталсын; 29-тармақтың 4) тармақшасы алынып тасталсын; 30-тармақтың 1) тармақшасындағы "К 2 және К 3 коэффициенттерін" деген сөздер "К 2 коэффициентін" деген сөздермен ауыстырылсын; 32-тармақ мынадай редакцияда жазылсын: "32. Ұйым ай сайын уәкілетті органға осы айдың бесінші жұмыс күні Астана уақытымен 18.00-сағаттан кешіктірмей есепті айдан кейінгі айдың бірі күнгі жағдай бойынша К 1 және К 4 коэффициенттері мәнінің есебін және осы Ереженің 4 және 5 қосымшаларының нысандары бойынша пруденциалдық нормативтерінің есебін ұсынады. К 1 және К 4 коэффициенттері мәнінің есебі қағазға шығарылып ұсынылады. Пруденциалдық нормативтер есебінің қағазға шығарылған және электронды нұсқада беріледі. Пруденциалдық нормативтер есебінің қағазға шығарылған және электронды нұсқадағы қосымша мәліметтері дәлме-дәл болуы тиіс. Пруденциалдық нормативтер есебінің есеп беру және қосымша мәліметтердегі деректері Қазақстан Республикасының ұлттық валютасы - теңгемен көрсетіледі. Оларды құрастыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге теңестіріліп дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеден асатын сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді."; 33-тармақтағы "К 2 және К 3 коэффициенттері" деген сөздер "К 2 коэффициенті" деген сөздермен ауыстырылсын; мына мазмұндағы 33-1-тармақпен толықтырылсын: "33-1. Ұйым бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызмет түрлерін және/немесе зейнетақы жарналарын қамту қызметін және зейнетақы төлемдерін жүзеге асыруды біріктірген жағдайда пруденциалдық нормативтерді есептеу уәкілетті органның нормативтік құқықтық актілерінде белгіленген ерекшеліктерді ескере отырып жүзеге асырылады."; мына мазмұндағы 3,4,5 қосымшалармен толықтырылсын: Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы Ереженің 3-қосымшасы Дефолта коэффициентінің мәні Қар­жы құ­ра­лы­ның си­патта­ма­сы Ба­ға­лы қа­ға­з­ды (са­лым­ды) пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­ті есеп­те­ген күн­нен оны өтеу кү­ніне дей­ін­гі (са­лым­ның мер­зі­мі өтуі) қал­ған ай­на­лы­сқа жі­бе­ру ке­зе­ңі Бір жы­л­ға дейі- нгі­ні қос- қан­да Бір жыл- дан ар­тық екі жы­л­ға дей­ін қос- қан­да Екі жыл- дан ар­тық үш жы­л­ға дей­ін қос- қан­да Үш жыл- дан ар­тық төрт жы­л­ға дей­ін қос- қан­да Төрт жыл- дан ар- тық "ААА" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тік- те­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "ААА" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тік- те­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле- кет­тер­дің  ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 "ААА" ("Etandard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент- тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 "ААА" ("Etandard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент- тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ааа" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің са­лым­да­ры 0,00 0,00 0,03 0,07 0,10 "АА" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тік- те­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "АА" ("Etandard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем- ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 "АА" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тік- те­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 "АА" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тік- те­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Аа2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің са­лым­да­ры 0,01 0,03 0,08 0,16 0,26 "А" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тік- те­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "А" ("Etandard & Poor's" және  "Fіtch" рей- тинг агент­тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 "А" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тік- те­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар ин­вес- ти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 "А" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тік- те­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең- гей­де­гі банк­тер­дің са­лым­да­ры 0,05 0,14 0,24 0,40 0,57 "ВВВ" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі- нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "ВВВ" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі- нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "ВВВ" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент- тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се " Baa2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "ВВВ" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі- нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең- гей­де­гі банк­тер­дің са­лым­да­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "ВВ" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте- рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) неме­се "A" ("Etandard & Poor's" рей­тинг агент­ті­гі­нің ұлт­тық шка­ла­сы бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 Ха­лы­қа­ра­лық кре­дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бой­ын­ша "ВВ" ("Etandard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Eervіce" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 "ВВ" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте- рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се " Ba2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 "ВВ" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тікте- рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын- ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің са­лым­да­ры 1,20 3,43 6,06 8,40 10,46 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ак­ци­я­лар 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның қар­жы агент­тікте­рі­нің мем­ле- кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры  (ак­ци­я­лар­дан бас­қа), қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­ла­ры 0,26 0,61 0,98 1,56 2,15 "А" са­на­ты бой­ын­ша са­уда-сат- тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­лар­дың ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген мем­ле­кет- тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­дар  (ак­ци­я­лар­дан бас­қа) 5,93 12,63 18,17 22,18 24,95 "Ке­рі ре­по" опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша са­тып алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар 0,00 x x x x Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның рей­тин­гі жоқ екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар 5,93 12,63 18,17 x x Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы Ереженің 4-қосымшасы К 1 және К 4 коэффициенттері мәнінің есептері N Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша құ­ны Ес­ке- рі­л­ген кө­лем Есеп­тік құн 1. Ақ­ша - бар­лы­ғы (жол со­ма­сы 1.1. - 1.2): 1.1. Ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын кас­са­да­ғы ақ­ша 100% 1.2. Екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша 100% 2. Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кін­де­гі са­лым­дар 100% 3. Ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры қор бир­жа- сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зі­л­ген неме­се мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "А" ("Etandard & Poor's" және "Fіtch" рей­тинг агент­тік- те­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "А2" ("Moody's Investors Eervіce" рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) са­нат­та­ры­нан кем емес ұзақ мер­зім­ді және/ неме­се қы­сқа мер­зім­ді же­ке рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес ен­ші бе­ру­ші банк­тер­дің ен­ші- лес ре­зи­дент банк­те­рі бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли- ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар; 100% 4. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі Қа­зақ­стан Рес- пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй- кес ай­на­лы­сқа ақ­ша шы­ға­ру­ды қо­сқан­да) (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 5. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен- гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га- ци­я­лар­дан және "Қа­зақ­стан Да­му бан­кі" АҚ об­ли­га­ци­я­ла­ры- нан бас­қа) (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зі­л­ген Ұй­ым­дар­ға қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй- кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес- пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры­ның мем- ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры; 100% 6. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым- да­ры­ның ипо­те­ка­лық об­ли­га­ция- ла­ры (негіз­гі қарыз бен есеп- тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 7. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі "Қа­зақ­стан­ның да­му бан­кі" АҚ об­ли­га­ци­я­ла­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 8. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ха­лы­қа­ра­лық кре- дит­тік рей­тинг шка­ла­сы бо- йын­ша "ВВВ" ("Etandard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің  жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес ұзақ мер­зім­ді рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 9. Ше­тел эми­тент­те­рі­нің мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер- ген­де­гі "ВВВ" ("Etandard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар мем­ле­кет- тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 10. Ше­тел эми­тент­те­рі­нің мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер- ген­де­гі бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның "ВВВ" ("Etandard & Poor's" және  "Fіtch" рей­тинг агент­тікте­рі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) неме­се "Ва­а2" ("Moody's Investors Eervіce"рей­тинг агент­ті­гі­нің жік­те­лі­мі бой­ын­ша) кем емес рей­тинг ба­ға­сы бар мем­ле­кет- тік емес ак­ци­я­ла­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 11. Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­ның мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) 100% 12. Та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар 100% 13. Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты­нан кей­ін­гі (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі- міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан бас­қа) (елу про­цент­ке ке­мі­ті­л­ген негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Ұй­ым­дар­ға қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын (оның ішін­де бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар) Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры; 50% 14. Ұй­ым­ға қа­ты­сты аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз- мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар- дың де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі (14.1 және 14.2 жол­дар со­ма­сы) ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­ге­ріп) 14.1. Ұй­ым­ға қа­ты­сты аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз- мет­кер­лер мен бас­қа тұл­ға- лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша үш күн мер­зім­ге ке­шік­ті­рі­л­ген ба­лан­стық ак­тив­тер со­ма­сы­ның жиыр­ма про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі (14.1 және 14.2 жол­дар со­ма­сы) ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­ге­ріп) 100% 14.2. Ұй­ым­ға қа­ты­сты аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын, қыз- мет­кер­лер мен бас­қа тұл­ға- лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша тоқ­сан күн мер­зім­ге ке­шік­ті- рі­л­ген ба­лан­стық ак­тив­тер со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас- пай­тын, елу про­цент­ке ке­мі- ті­л­ген мөл­шер­де­гі де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі (14.1 және 14.2 жол­дар со­ма­сы) ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­ге­ріп) 50% 15. Ұй­ым­ның ба­ланс құ­ны бой­ын­ша негіз­гі құ­рал-жаб­дық­та­ры (15.1-15.3 жол­дар со­ма­сы) 15.1. Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак- тив­те­рі со­ма­сы­ның он про­цен- ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі жер неме­се тұ­рақ­ты жер пай­да­ла­ну құқы­ғы бар жер 100% 15.2. Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак- тив­те­рі со­ма­сы­ның он про­цен- ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі үй және ғи­ма­рат 100% 15.3. Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның бес про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі же­ке мен­шік­те­гі ма­ши­на­лар және жаб­дық­тар 100% 16. Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­те­рі со­ма­сы­ның он про­цен­ті­нен ас­пай­тын мөл­шер­де­гі бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету 100% 17. Өтім­ді ак­тив­тер жиын­тығы (1-16 жол со­ма­сы) - ЛА 18. Ба­ланс бой­ын­ша мін­дет­те­ме 100% 19. Мен­шік­ті ка­пи­тал­дың ең аз мөл­ше­рі (МКЕ­АМ) 20. К 1  ((17-жол - 18-жол) /19-жол); К 1 > 1 21. Жо­ға­ры өтім­ді ак­тив­тер жиын- тығы (1-12 жол­дар со­ма­сы) 22. К 4  (21-жол/19-жол*0,3); К 4 > 1 23. Ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы Басшы ______________________________ ___________ (аты-жөні) (қолы) Бас бухгалтер ______________________________ ___________ (аты-жөні) (қолы) Мөрдің орны; Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтер туралы Ереженің 4-қосымшасы пруденциалдық нормативтердің есебіне арналған қосымша мәліметтер Бел- гі­нің N Көр­сет­кіш ата­уы Ба­ланс бой­ын­ша со­ма­сы 1 2 3 8001 Же­ке мен­шік­те­гі неме­се тұ­рақ­ты жер пай­да­ла­ну құқы­ғы бар жер 8002 Же­ке мен­шік­те­гі үй­лер неме­се ғи­ма­рат­тар 8003 Же­ке мен­шік­те­гі ма­ши­на­лар неме­се жаб­дық­тар 8004 Бас­қа да негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар 8005 Ұй­ым­ға қа­ты­сты аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та- был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша үш күн мер­зім­ге ке­шік­ті- рі­л­ген де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (мүм­кін жо­ғал­ту- дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8006 Ұй­ым­ға қа­ты­сты аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та- был­май­тын, қыз­мет­кер­лер мен бас­қа тұ­лға­лар­дың шарт та­ла­бы бой­ын­ша тоқ­сан күн мер­зім­ге ке­шік- ті­рі­л­ген де­би­тор­лық бе­ре­ше­гін ше­гер­ген­де­гі ұй­ым­ның де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8007 Бас­қа де­би­тор­лық бе­ре­шек (мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі) 8008 Та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар 8009 Бағ­дар­ла­ма­лық қам­та­ма­сыз ету 8010 Бас­қа ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер 8011 Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты бой­ын­ша (қор бир- жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­лар­дан және "Қа­зақ­стан Да­му бан­кі" АҚ об­ли­га­ци­я­ла­ры­нан бас­қа) (негіз­гі қарыз бен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­ке­ре оты­рып) ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зі­л­ген Ұй­ым­дар­ға қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­лир­лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ- стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес- пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры; 8012 Мүм­кін жо­ғал­ту­дың ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі қор бир­жа­сы­ның ең жо­ға­ры са­на­ты­нан кей­ін­гі (қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ипо­те­ка- лық об­ли­га­ци­я­лар­дан бас­қа) ре­сми ті­зім­ге ен­гі­зі­л­ген Ұй­ым­дар­ға қа­ты­сы бой­ын­ша аф­фи­лир- лен­ген тұл­ға бо­лып та­был­май­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (оның ішін­де бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­да­ры бой­ын­ша шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар); 8013 Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның  ұй­ым­да­ры­ның бас­қа мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры Басшы ______________________________ ___________ (аты-жөні) (қолы) Бас бухгалтер ______________________________ ___________ (аты-жөні) (қолы) Мөрдің орны;

2. Осы қаулы 2005 жылғы 1-сәуірден бастап қолданысқа енеді.

3. Бағалы қағаздар рыногының субъектілерін және жинақтаушы зейнетақы қорларын қадағалау департаменті (Тоқобаев Н.Т.):

1) Заң департаментімен (Байсынов М.Б.) бірлесіп, осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеу шараларын қолға алсын;

2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеген күннен бастап он күндік мерзімде оны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, "Қазақстан қаржыгерлері қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестігіне, "Қазақстан активтерін басқару қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестігіне жіберсін.

4. Агенттіктің қызметін қамтамасыз ету департаменті (Несіпбаев Р.Р.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.

5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л. Бахмутоваға жүктелсін.