Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесін бекіту туралы" және Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы N 310 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2006 жылғы 17 маусымдағы N 132 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы
Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарды пруденциалдық реттеу мәселелері бойынша нормативтік құқықтық кесімдерді жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ :

1. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесін бекіту туралы және Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы N 310 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2006 жылғы 17 маусымдағы N 132 қаулысына (Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4299 тіркелген) мынадай толықтырулар мен өзгерістер енгізілсін:
аталған қаулымен бекітілген Бағалы қағаздар рыногында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесінде:
3-тармақта:
бірінші абзацтағы "Жинақтаушы зейнетақы қорының (бұдан әрі - Қор), зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымның (бұдан әрі - Ұйым)" деген сөздер алып тасталсын;
6), 14), 16) тармақшалардағы "Қорға, Ұйымға" деген сөздер алып тасталсын;
мынадай мазмұндағы 16-1) тармақшамен толықтырылсын:
"16-1) Алматы қаласының Өңірлік Қаржы Орталығының арнаулы сауда алаңында листинг рәсімінен өткен негізгі борыш сомасын және есептелген сыйақы сомаларын ескере отырып, ықтимал шығын резервтерін қоспағанда борыштық бағалы қағаздар;";
19) тармақша мынадай редакцияда жазылсын:
"19) Брокерге және (немесе) дилерге және Басқарушыға қатысы бойынша аффилиирленген тұлға болып табылмайтын (ықтимал шығын резервін шегере отырып), қызметкерлер мен басқа тұлғалардың дебиторлық берешегін шегергендегі ұйымның дебиторлық берешегі, оның ішінде:
Брокерге және (немесе) дилерге және Басқарушыға қатысы бойынша аффилиирленген тұлға болып табылмайтын, баланс бойынша активтер сомасының жиырма процентінен аспайтын мөлшердегі шарт талаптары бойынша дебиторлық берешекті шегергендегі жасалған шарт талаптарын қызметкерлердің және басқа тұлғалардың үш күннен аспайтын мерзімге кешіктірген дебиторлық берешек (ықтимал шығын резервін шегере отырып);
Брокерге және (немесе) дилерге және Басқарушыға қатысы бойынша аффилиирленген тұлға болып табылмайтын, Брокердің және (немесе) дилердің және Басқарушының балансы бойынша жасалған шарт талаптарын қызметкерлердің және басқа тұлғалардың тоқсан күннен аспайтын мерзімге кешіктірген елу процентке кемітілген активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі дебиторлық берешекті шегергендегі дебиторлық берешек (ықтимал шығын резервін шегере отырып).";
4-тармақтағы "Қордың, Ұйымның" деген сөздер алып тасталсын;
мынадай мазмұндағы 5-тармақпен толықтырылсын:
"5. Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қоры үшін (бұдан әрі - Қор) зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйым үшін (бұдан әрі - Ұйым) өтімді және басқа активтер тізбесі Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтердің нормативтік мәндері, оларды есептеу әдістемесі туралы нұсқаулықты бекіту туралы" 2006 жылғы 27-қазандағы N 223 қаулысымен анықталады.";
2 және 3-тарау мынадай редакцияда жазылсын:
"2-тарау. Қор үшін пруденциалдық нормативтерді есептеу тәртібі
6. Қор зейнетақы активтерін инвестициялық басқару бойынша қызметті жүзеге асыру барысында меншікті капиталының, сондай-ақ Қор зейнетақы активтері мен брокерлік және дилерлік қызметті номиналды ұстаушы ретінде клиенттің шоттарын жүргізу құқығынсыз инвестициялық басқару жөніндегі қызметті қоса атқарған кезде жеткіліктілік коэффициенті мына формула бойынша есептелінеді:
К 1 =(ӨА - М)/ МЗА, мұнда
ӨА - осы ереженің 3 және 4-тармақтарында көрсетілген Қор активтері;
М - Қордың жиынтық міндеттемелері;
МЗА - мына формула бойынша есептелетін тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген Қордың инвестициялық портфеліндегі қаржы құралдарының құны:
МЗА = Е(К*Кт)+(( Жпт + Епт) + ЕАк*0,08 + Вт)) + ОЖК, мұнда Е(К*Кт) - кредиттік тәуекел, мұнда
К - қаржылық есептің халықаралық стандартына сәйкес өтелгенге дейін ұсталынатын санатқа енгізілген борыштық бағалы қағаздардың, сондай-ақ үш жылдан астам портфелдегі борыштық бағалы қағаздардың, депозиттердің, аффилиирленген бағалы металдардың ағымдағы құны;
Кт - осы ереженің 1-қосымшасына сәйкес кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген қаржы құралдарының тәуекел деңгейі;
(Жпт + Епт) + ЕАк*0,08 + Вт - рыноктық тәуекел, мұнда
(Жпт + Епт) - осы ереженің 1-1-қосымшасына сәйкес есептелген ерекше пайыздық тәуекелдің және осы Ереженің 1-2-қосымшасына сәйкес есептелген жалпы пайыздық тәуекелдің кредиттік тәуекелдің есебіне қабылданбаған борыштық бағалы қағаздар бойынша сомасын көрсететін пайыздық тәуекел,
ЕАк*0,08 - қор тәуекелі, мұнда
Ак - акциялардың ағымдағы құны,
Вт - В*0,08 ретінде анықталатын валюталық тәуекел, мұнда
В - шетел валютасында және бағалы металдарда номинирленген қаржы құралдарының ағымдағы құны;
ОЖК - формула бойынша есептелетін орташа алынған жалпы кіріс:
Е соңғы үш қаржы жылында алынған жалпы кіріс
ОЖК = _____________________________________________
З
ОЖК мөлшері қаржылық есеп беруге сәйкес есепті жылдың бірінші айының бірінші күнгі жағдай бойынша жыл сайын есептеледі және қажет болғанда жыл сайынғы аудиттен кейін түзетіледі.
7. Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициентінің мәні күн сайын мынадай болу тиіс:
1) 2007 жылдың 1 қаңтарынан бастап - 0,01 кем емес;
2) 2008 жылдың 1 қаңтарынан бастап - 0,04 кем емес;
3) 2009 жылдың 1 қаңтарынан бастап - 0,06 кем емес.
3-тарау. Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар үшін пруденциалдық нормативтерді есептеу тәртібі
8. Ұйым инвестициялық портфельді басқару қызметімен (басқаруында активтер болса) қоса атқарғанда, сондай-ақ Ұйым клиенттердің шоттарын номиналды ұстаушы ретінде жүргізу құқығынсыз брокерлік және дилерлік қызметті қоса атқарғанда, меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті мына формула бойынша есептеледі:
К 1 = (ҰА - М)/МЗА, мұнда
ҰА - осы ереженің 3 және 4-тармақтарында көрсетілген ұйымдардың активтері;
М - Ұйымның жиынтық міндеттемелері;
МЗА - қордың инвестициялық портфеліндегі тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген қаржы құралдарының құны мына формула бойынша есептелінеді:
МЗА = Е(К*Кт) + (( Жпт + Епт) + ЕАк*0,08 + Вт)) + ОЖК, мұнда
Е(К*Кт) - кредиттік тәуекел, мұнда
К - қаржылық есептің халықаралық стандартына сәйкес өтелгенге дейін ұсталынатын санатқа енгізілген борыштық бағалы қағаздардың, сондай-ақ үш жылдан астам портфелдегі борыштық бағалы қағаздардың, депозиттердің, аффинирленген бағалы металдардың ағымдағы құны;
Кт - осы ереженің 1-қосымшасына сәйкес кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген қаржы құралдарының тәуекел деңгейі;
(Жпт + Епт)+ ЕАк*0,08 + Вр - рыноктық тәуекел, мұнда
(Жпт + Епт) - осы ереженің 1-1-қосымшасына сәйкес есептелген ерекше пайыздық тәуекелдің және осы Ереженің 1-2-қосымшасына сәйкес есептелген жалпы пайыздық тәуекелдің кредиттік тәуекелдің есебіне қабылданбаған борыштық бағалы қағаздар бойынша сомасын көрсететін пайыздық тәуекел,
ЕАк*0,08 - қор тәуекелі, мұнда
Ак - акциялардың ағымдық құны,
Вт - В*0,08 ретінде анықталатын валюталық тәуекел, мұнда
В - шетел валютасында және бағалы металдарда номинирленген қаржы құралдарының ағымдағы құны;
ОЖК - формула бойынша есептелетін орташа алынған жалпы кіріс:
Е соңғы үш қаржы жылында алынған жалпы кіріс
ОЖК = ________________________________________________
З
ОЖК мөлшері қаржылық есеп беруге сәйкес есепті жылдың бірінші айының бірінші күнгі жағдай бойынша жыл сайын есептеледі және қажет болғанда жыл сайынғы аудиттен кейін түзетіледі.
9. Ұйым номиналды ұстаушы ретінде клиенттің шоттарын жүргізу құқығынсыз брокерлік және дилерлік қызметті қоса атқарғанда, меншік капиталдың жеткіліктілік коэффиценті мына формула бойынша есептеледі:
К 1 =(ҰА - М)/ МЗА, мұнда
ҰА - осы ереженің 3 және 4-тармақтарында көрсетілген ұйымдардың активтері;
М - Ұйымның жиынтық міндеттемелері;
МЗА - қордың инвестициялық портфеліндегі тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген қаржы құралдарының құны мына формула бойынша есептелінеді:
МЗА = Е(К*Кт) + (( Жпт + Епт) + ЕАк*0,08 + Вт)) + ОЖК, мұнда
Е(К*Кт) - кредиттік тәуекел, мұнда
К - қаржылық есептің халықаралық стандартына сәйкес өтелгенге дейін ұсталынатын санатқа енгізілген борыштық бағалы қағаздардың, сондай-ақ үш жылдан астам портфелдегі борыштық бағалы қағаздардың, депозиттердің, аффинирленген бағалы металдардың ағымдағы құны;
Кт - осы ереженің 1-қосымшасына сәйкес кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген қаржы құралдарының тәуекел деңгейі;
(Жпт + Епт) + ЕАк*0,08 + Вр - рыноктық тәуекел, мұнда
(Жпт + Епт) - осы ереженің 1-1-қосымшасына сәйкес есептелген ерекше пайыздық тәуекелдің және осы Ереженің 1-2-қосымшасына сәйкес есептелген жалпы пайыздық тәуекелдің кредиттік тәуекелдің есебіне қабылданбаған борыштық бағалы қағаздар бойынша сомасын көрсететін пайыздық тәуекел,
ЕАк*0,08 - қор тәуекелі, мұнда
Ак - акциялардың ағымдық құны,
Вт - В*0,08 ретінде анықталатын валюталық тәуекел, мұнда
В - шетел валютасында және бағалы металдарда номинирленген қаржы құралдарының ағымдағы құны;
ОЖК - формула бойынша есептелетін орташа алынған жалпы кіріс:
Е соңғы үш қаржы жылында алынған жалпы кіріс,
ОЖК = ______________________________________________
З
ОЖК мөлшері қаржылық есеп беруге сәйкес есепті жылдың бірінші айының бірінші күнгі жағдай бойынша жыл сайын есептеледі және қажет болғанда жыл сайынғы аудиттен кейін түзетіледі.
10. Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициентінің мәні күн сайын мынадай болу тиіс:
1) 2007 жылдың 1 қаңтарынан бастап - 0,01 кем емес;
2) 2008 жылдың 1 қаңтарынан бастап - 0,04 кем емес;
3) 2009 жылдың 1 қаңтарынан бастап - 0,06 кем емес";
34-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
"34. Қор, Ұйым, Брокер және (немесе) дилер және Басқарушы осы Ереженің 31, 32-тармақтарында көрсетілген талаптарды сақтай отырып, осы Ереженің 7, 8-қосымшаларына сәйкес нысанда осының алдындағы жұмысы күнінің соңындағы, сондай-ақ ағымдағы тікелей жұмыс күнінің алдындағы әр демалыс күнінің соңындағы жағдай бойынша әр жұмыс күні үшін пруденциалдық нормативтерінің есебін жасайды.
Номиналды ұстаушы ретінде клиенттің шоттарын жүргізу құқығымен брокерлік және дилерлік қызмет пен банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйым "Номиналды ұстаушы ретінде клиенттің шоттарын жүргізу құқығымен брокерлік және дилерлік қызмет пен банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың пруденциалдық нормативтерді орындауы жөніндегі есеп беру ережесін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 17 маусымдағы N 142 қаулысының талаптарын сақтаумен осының алдындағы жұмыс күнінің соңындағы жағдай бойынша әр жұмыс күнінің пруденциалдық нормативтерінің есебін жасайды.
Қағаз тасымалдағыштағы пруденциалдық нормативтердің есебіне бірінші басшы немесе оның орнындағы адам, бас бухгалтер қол қояды, сондай-ақ Қордың, Ұйымның, Брокер мен (немесе) дилердің, Басқарушының ішкі құжаттарына сәйкес аталған ақпаратқа қол қою құқығы бар өзге тұлғалар қол қояды Қор, Ұйым, Брокер және (немесе) дилер және Басқарушының мөрімен расталады және Қорда, Ұйымда, Брокер мен (немесе) дилерде, Басқарушыда сақталады.
Уәкілетті органның талап етуі бойынша Қор, Ұйым, Брокер және (немесе) дилер және Басқарушы сұрату алынған күннен бастап екі жұмыс күнінен кешіктірмей пруденциалдық нормативтер есебінің қағаз тасымалдағыштағы нұсқасын береді.";
Ереженің 1-қосымшасы осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес редакцияда жазылсын;
осы қаулының 2-қосымшасына сәйкес Ереженің 1-1 және 1-2 қосымшалармен толықтырылсын;
Ереженің 5-қосымшада:
кестенің атауы мынадай редакцияда жазылсын:
_______________________________________________
(Ұйымның, Қордың толық атауы)
"___жылғы "__" жағдай бойынша
"Ұйым мен Қорға арналған "Меншікті капиталдың жеткіліктілігі коэффициенті" (К 1 ) пруденциалдық нормативінің есебі үшін қосымша мәліметтер";
8013 жол мынадай редакцияда жазылсын:
"8013
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВ-"-дан тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар, неме­се шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан ры­н­ок­та­рын­да­ғы ай­на­лы­с­та­ғы  Standard & Ро­оr's-нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzВВВ-дан тө­мен емес рей­тин­гі ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды
тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, және Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВ-"-дан тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің
осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан ры­н­ок­та­рын­да­ғы ай­на­лы­с­та­ғы Standard & Ро­оr's-нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzВВВ" -дан тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
";
8017-жолдағы ""А" ("Standard & Рооr's" және "Fitch" рейтингтік агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" ("Moody's Investors Service" рейтингтік агенттіктерінің жіктеуі бойынша) санатынан" деген сөздер "Standard & Рооr's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ-" немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар" деген сөздермен ауыстырылсын;
Ереженің 7-қосымшада:
Кестенің атауы мынадай редакцияда жазылсын:
__________________________________________
(Ұйымның, Қордың толық атауы)
"20__ жылғы "___" жағдай бойынша
"Ұйым мен Қорға арналған "Меншікті капиталдың жеткіліктілігі коэффициенті"(К 1 ) пруденциалдық нормативінің есебі";
"Ескерілген көлем" және "Есеп айырысу құны" бағандары алып тасталсын;
1-жолдағы "Ақша" деген сөзден кейін "және ақша эквиваленттері" деген сөздермен толықтырылсын;
1.1-жолдағы ", баланс бойынша активтер сомасының он пайызынан аспайтын" деген сөздер алып тасталсын;
3-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"3.
Аса жо­ға­ры ли­стинг са­на­ты бой­ын­ша қор  бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген неме­се бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі негіз­гі бо­рыш со­ма­сын және есеп­тел­ген сый­а­қы­ны ес­кер­ген­де­гі ре­зи­дент емес са­бақ­тас банк­те­рі­нің Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-"-дан тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді және/неме­се қы­сқа мер­зім­ді, дер­бес   рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг    ба­ға­сы бар агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі    бар, неме­се ха­лы­қа­ра­лық шәкіл бой­ын­ша Standard & Ро­оr's-нің ВВ-"-дан тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі бар неме­се Standard & Ро­оr's-нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzВВВ"-дан тө­мен емес рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг  агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ен­ші­лес ре­зи­дент банк­тер бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші    дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
";
4-жолдағы ""А" санатынан ("Standard & Рооr's" және "Fitch" рейтингтік агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе "А2" санатынан төмен емес ("Moody's Investors Service" рейтингтік агенттіктерінің жіктеуі бойынша)" деген сөздер ""Standard & Рооr's" агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ-" немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі" деген сөздермен ауыстырылсын;
10-жолдағы ""ВВВ" ("Standard & Рооr's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша)" деген сөздер "Standard & Рооr's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ-" немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі" деген сөздермен ауыстырылсын;
11-жолдағы ""ВВВ" ("Standard & Рооr's" және "Fitch" рейтинг агенттіктерінің жіктелімі бойынша) немесе "Ваа2" ("Moody's Investors Service" рейтинг агенттігінің жіктелімі бойынша)" деген сөздер "Standard & Рооr's агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша "ВВВ-" немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі" деген сөздермен ауыстырылсын;
12-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"12.
Мүм­кін жо­ғал­ту­лар ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі  Standard & Ро­оr's-нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі  бой­ын­ша "ВВВ-"-дан тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің  бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі   бар ше­тел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры
";
14-жол мынадай редакцияда жазылсын:
"14.
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВ-"-дан тө­мен емес рей­тинг
ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар, неме­се шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан     Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан ры­н­ок­та­рын­да­ғы ай­на­лы­с­та­ғы Standard & Ро­оr's-нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzВВВ-дан тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар, және Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВ-"-дан тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі шет мем­ле­кет­тер­дің неме­се Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­дас­қан ры­н­ок­та­рын­да­ғы ай­на­лы­с­та­ғы Standard & Ро­оr's-нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzВВВ-дан тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры
";
16-жолдағы ", елу пайызға кемітілген" деген сөздер алып тасталсын;
мынадай мазмұндағы 16-1-жолмен толықтырылсын:
"16-1.
Бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар ре­зер­він ше­гер­ген­де­гі негіз­гі бо­рыш және есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сын ес­кер­ген Ал­ма­ты қа­ла­сын­да­ғы Өңір­лік Қар­жы Ор­та­лы­ғы­ның ар­найы са­уда ала­ңын­да­ғы ли­стинг рә­сі­мі­нен өт­кен бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
";
18-жолдағы "елу процентке азайтылған" деген сөздер алып тасталсын;
20-жолдағы "баланстық активтер сомасының жиырма процентінен аспайтын мөлшердегі" деген сөздер алып тасталсын;
21-жолдағы "ұйымның, Қордың балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын, елу процентке кемітілген мөлшердегі" деген сөздер алып тасталсын;
23-жолдағы "Ұйымның (Қордың) балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі" деген сөздер алып тасталсын;
24-жолдағы "Ұйымның (Қордың) балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі" деген сөздер алып тасталсын;
25-жолдағы "Ұйымның (Қордың) балансы бойынша активтер сомасының бес процентінен аспайтын мөлшердегі" деген сөздер алып тасталсын;
26-жолдағы "Ұйымның (Қордың) балансы бойынша активтер сомасының он процентінен аспайтын мөлшердегі" деген сөздер алып тасталсын;
29 жол мынадай редакцияда жазылсын:

құралдарының құны (МЗА)";
31, 34, 35 жол алып тасталсын.

2) осы қаулы Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он күндік мерзімде оны Агенттіктің мүдделі бөлімшелеріне, "Қазақстан қаржыгерлер қауымдастығы" қауымдастық нысанындағы заңды тұлғалар бірлестігіне, "Активтерді басқарушылар қауымдастығы" қауымдастық нысанындағы заңды тұлғалар бірлестігіне, зейнетақы активтерін инвестициялық басқару бойынша қызметтер көрсететін бағалы қағаздар рыногының кәсіби қатысушыларына жіберсін.

5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін.
2006 жылғы 27-қазандағы Қазақстан
Республикасы Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
226 қаулысына 1-қосымша
"Бағалы қағаздар рыногында кәсіби
қызмет түрлерін қоса атқаратын
ұйымдарға арналған пруденциалдық
нормативтерді есептеу ережесіне
1-қосымша"
Кредит тәуекелділігі
Бап­тар­дың ата­уы
Есеп ай­ы­ры­су Со­ма­сы
тәу­е­кел­ді­лік дең­гей­і­нің пай­ы­здық көр­сет­кі­ші
Есеп­тік Со­ма­сы
І-топ
Қол­ма-қол тең­ге
0
Standard & Ро­оr's   агент­ті­гі­нің "АА"-дан тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ел­дің ше­тел­дік қол­ма-қол ва­лю­та­сы
0
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның     мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
0
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка Ұлт­тық Банк­те­гі са­лым­дар
0
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "АА"-дан тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
0
Мы­на­дай ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­мен шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар:
Ха­лы­қа­ра­лық қай­та құ­ру және да­му бан­кі;
Еуро­па қай­та құ­ру және да­му бан­кі;
Аме­ри­ка ара­лық да­му бан­кі;
Ха­лы­қа­ра­лық есеп-ай­ы­ры­су бан­кі;
Азия да­му бан­кі;
Аф­ри­ка да­му бан­кі;
Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы  кор­по­ра­ци­я­сы;
Ис­лам да­му бан­кі;
Еуро­па ин­ве­сти­ци­я­лық бан­кі.
0
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "АА-"-дан тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі­сін ие­лен­ген неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар со­ның ішін­де, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес банк­те­рін­де та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар мен ме­талл де­по­зит­тер
0
І-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
0
І-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген  ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы
0
II топ
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВВ-"-дан тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар және ел­дер­дің рей­тинг­тік ба­ға­сы­на сәй­кест­і­гі жоқ ел­дер­дің ше­тел­дік қол­ма-қол ва­лю­та­сы
20
Standard & Ро­оr's  агент­ті­гі­нің "А+"-дан "А-" дей­ін тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
Standard & Ро­оr's   агент­ті­гі­нің "А"-дан тө­мен  емес ха­лы­қа­ра­лық шәкіл бой­ын­ша ұзақ мер­зім­ді кре­дит рей­тин­гі­сін ие­лен­ген неме­се  бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "kzААА" тө­мен емес ұлт­тық шәкіл бой­ын­ша рей­тин­гі ба­ға­сы бар, Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "АА"-дан тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық шәкіл бой­ын­ша неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ұзақ мер­зім­ді кре­дит рей­тин­гі­сін ие­ле­не­тін ен­ші­лес банк ре­зи­дент­тер­де, са­бақ­тас банк ре­зи­дент­тер­де, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің са­лым­да­ры
20
Standard & Ро­оr's   агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған Мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
Standard & Ро­оr's  агент­ті­гі­нің "А"-дан тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "kzААА" тө­мен емес ұлт­тық шәкіл­де рей­тинг ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған Мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
"Қа­зақ­стан Да­му Бан­кі" ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
"Қа­зақ­стан ипо­те­ка­лық ком­па­ни­я­сы" ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған  ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­сы
20
Ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі­сі бар "Standard & Ро­оr's рrіn­сі­раl stability fund ratings" тө­мен емес "Ааm-" неме­се  Standard & Ро­оr's Fund сrеdit gualit ratings" тө­мен емес "Ааf-" ииве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пайы
20
Standard & Ро­оr's  агент­ті­гі­нің "A+"-дан "А-" дей­ін тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар шы­ғар­ған Prіn­сі­раl рrоtесtеd nоtеs
20
ІІ-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
20
Ин­декс бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
20
ІІ-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы
20
III топ
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан "ВВВ-" дей­ін тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
50
Standard & Ро­оr's  агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан "ВВВ-" дей­ін­гі ха­лы­қа­ра­лық шәкіл бой­ын­ша ұзақ мер­зім­ді кре­дит рей­тин­гі­сін ие­лен­ген неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard &  Ро­оr's агент­ті­гі­нің "kzААА"-дан "kzАА-" дей­ін­гі ұлт­тық шәкіл бой­ын­ша рей­тин­гі ба­ға­сы бар, Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "А+"-дан "А-" дей­ін­гі ха­лы­қа­ра­лық шәкіл бой­ын­ша неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ұзақ мер­зім­ді кре­дит рей­тин­гі­сін ие­ле­не­тін ен­ші­лес банк ре­зи­дент­тер­де, са­бақ­тас банк ре­зи­дент­тер­де, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің са­лым­да­ры
50
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "А+"-дан "А-"дей­ін ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг  агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ше­тел­дік ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған Мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
50
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан "ВВВ-" дей­ін ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "kzАА+"-дан "kzАА-" дей­ін ұлт­тық шәкіл­де рей­тинг ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған Мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
50
ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі ба­ға­сы бар Standard & Ро­оr's рrіп­сі­раl stailiny fund ratings "Аm+" дан "Аm-" дей­ін неме­се "Standard & Ро­оr's Fund credit ratings" "Аf+" дан "Аf-" дей­ін ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пайы
50
Standard & Ро­оr's  агент­ті­гі­нің "А+"-дан "А-"дей­ін ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар шы­ғар­ған Prіn­сі­раl рrоtесtеd nоtеs
50
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның    ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ипо­те­ка­лық об­ли­га­ци­я­сы
50
ІІІ-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
50
Ин­декс бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
50
Ш-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы
50
IV топ
Standard & Ро­оr's  агент­ті­гі­нің "ВВ+"-дан "ВВ-" дей­ін­гі ха­лы­қа­ра­лық шәкіл бой­ын­ша ұзақ мер­зім­ді кре­дит рей­тин­гі­сін ие­лен­ген неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Ро­оr's  агент­ті­гі­нің "kzА+"-дан "kzВВВ" дей­ін­гі ұлт­тық шәкіл бой­ын­ша рей­тин­гі ба­ға­сы бар, Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің" ВВВ+"-дан "ВВВ-" дей­ін­гі ха­лы­қа­ра­лық шәкіл бой­ын­ша неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ұзақ мер­зім­ді кре­дит рей­тин­гі­сін ие­ле­не­тін ен­ші­лес банк ре­зи­дент­тер­де, са­бақ­тас банк ре­зи­дент­тер­де, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің са­лым­да­ры
100
Standard & Ро­оr's  агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан "ВВВ-" дей­ін­гі тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
Standard & Ро­оr's  агент­ті­гі­нің "ВВ+"-дан "ВВ-" дей­ін ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "kzВВВ" дан тө­мен емес ұлт­тық шәкіл­де рей­тинг ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған Мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі ба­ға­сы бар Standard & Ро­оr's рrіп­сі­раl stailiny fund  ratings "ВВВm+" дан "BBBm-"дей­ін неме­се  "Standard & Ро­оr's Fund credit guality ratings" "ВВВf+" дан "BBBf-"дей­ін  ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пайы
100
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан "ВВВ-" дей­ін рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар шы­ғар­ған Prіn­сі­раl рrоtесtеd nоtеs
100
IV-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
100
Ин­декс бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
100
IV-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы
100
V топ
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВ-"-дан тө­мен ха­лы­қа­ра­лық шәкіл бой­ын­ша ұзақ мер­зім­ді кре­дит рей­тин­гі­сін ие­лен­ген неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "kzВВВ -дан тө­мен ұлт­тық шәкіл бой­ын­ша рей­тин­гі ба­ға­сы бар,  Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВВ-"-дан тө­мен ха­лы­қа­ра­лық шәкіл бой­ын­ша неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар неме­се рей­тинг­ке сәй­кест­і­гі жоқ ұзақ мер­зім­ді кре­дит рей­тин­гі­сі бар ен­ші­лес банк ре­зи­дент­тер­де, са­бақ­тас банк ре­зи­дент­тер­де, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің са­лым­да­ры
130
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВ-"-дан тө­мен ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі бар неме­се Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "kzВВВ"-дан тө­мен рей­тин­гі ба­ға­сы бар неме­се ли­стинг­тің ең жо­ғар­ғы са­на­ты бой­ын­ша са­уда-сат­тық  ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры­ның ре­сми ті­зі­мін­де, көр­се­ті­л­ген осы ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды бо­лу та­ла­бын­да­ғы рей­тин­гі сәй­кест­і­гі жоқ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан  Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған Мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
130
ли­стинг­тің ең жо­ғар­ғы са­на­ты бой­ын­ша са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры­ның ре­сми   ті­зі­мін­де ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­ден­ті бо­лып та­бы­ла­тын бас­қар­ма ком­па­ни­я­сы ин­ве­сти­ци­я­лық қо­ры­ның пай­лық ара­лық пайы
130
V-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
130
Ин­декс бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
130
V-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы
130
VI топ
ли­стинг­тің ең жо­ғар­ғы са­на­ты бой­ын­ша са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры­ның ре­сми ті­зі­мін­де, жо­ға­ры­да көр­се­ті­л­ген ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды бо­лу та­ла­бын­да­ғы рей­тин­гі сәй­кест­і­гі жоқ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған Мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
250
ли­стинг­тің ең жо­ғар­ғы са­на­ты бой­ын­ша са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры­ның ре­сми   ті­зі­мін­де ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­ден­ті  бо­лып та­бы­ла­тын бас­қар­ма ком­па­ни­я­сы ин­ве­сти­ци­я­лық қо­ры­ның ара­лық пайы
250
Ар­найы Ал­ма­ты қа­ла­сы Ор­та­лық Ай­мақ­тық Қар­жы­лық са­уда-сат­тық ала­ңы­на ли­стинг­тің өт­кен про­це­ду­ра­сы және жо­ға­ры­да көр­се­ті­л­ген тәу­е­кел то­бы­ның бі­ре­уіне де сәй­кес­пей­тін бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
250
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВ-"-дан тө­мен ха­лы­қа­ра­лық рей­тин­гі ба­ға­сы бар неме­се са­уда-сат­тық де­ли­стинг ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры ұсын­ған рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
250
VІ-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
250
Ин­декс бо­лып та­бы­ла­тын ба­за­лық ак­тив­те­рі фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард
250
VІ-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы
250
Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша өл­шем ак­тив­тер­дің қо­ры­тын­ды со­ма­сы
X
Басшы: _______________________      ________________
(фамилиясы, аты-жөні)         (қолы)
Бас бухгалтер:_____________________ ________________
(фамилиясы, аты-жөні)   (қолы)
Мөр орны
Кестені толтыру жөніндегі түсіндірме:
Кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша зейнетақы активтерін өлшеу
кезінде, егер борыштық бағалы қағазда арнайы борыш рейтингі бар
болған жағдайда, онда осы бағалы қағаз осы рейтинг бойынша
ескеріледі.
Егер Қазақстан Республикасының заң тұлғаларымен шыққан
мемлекеттік емес борыштық бағалы қағазда арнайы рейтинг болмаса,
онда осы борыштық бағалы қағаз рейтингтік эмитент бойынша
ескеріледі.
Егер қаржылық құралдардың тәуелсіз ағымдағы құнының
құрамындағы қаржылық құралдар бойынша есептелген тәуелсіз сыйақы
кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша активтер есебінде енгізілген
болса, онда бұдан әрі ол жеке ескерілмейді.
Осы қосымшада көрсетілген контрагент санатына сәйкес олар
бойынша тәуекел дәрежесіне кредиттік тәуекел және қаржылық
құралдарда көрсетілген нарықтық бағаның сомасының көбею жолымен
своптар, фьючерстар, опционтар, форвардтар кредиттік тәуекелдің
есебімен өлшем талаптың есебіне және ықтимал талаптар мен
міндеттерге енгізіледі.
2006 жылғы 27-қазандағы Қазақстан
Республикасы Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау
агенттігі Басқармасының
N 226 қаулысына 2-қосымша
"Бағалы қағаздар рыногында
кәсіби қызмет түрлерін қоса
атқаратын ұйымдарға арналған
пруденциалдық нормативтерді
есептеу ережесіне 1-1-қосымша"
Ерекше пайыздық тәуекел
р/с
N
Ата­уы
Со­ма­сы
Ерекше
тәу­е­кел ко­эф­фи­ци­ен­ті (%)
Есеп­ке
ар­нал­ған со­ма
1
Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "АА-"-дан тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тинг­те­рі­мен шет мем­ле­кет­тер­дің Ор­та­лық үкі­мет­те­рі мен ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі сый­а­қы мөл­шер­ле­ме өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты ры­нок тәу­е­ке­лі­мен қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны.
0
2
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры­ның ре­сми ті­зі­міне және Қа­зақ­стан­нан тыс қа­ра жер­де­гі са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры­ның ті­зі­міне кір­гі­зі­л­ген ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі, ха­лы­қа­ра­лық қар­жы­лық ұй­ым­дар шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар, Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВВ-"-дан тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тинг­те­рі­мен шет мем­ле­кет­тер­дің Ор­та­лық үкі­мет­те­рі мен ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы жер­гі­лік­ті өкі­мет ор­ган­да­ры шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі 6 ай­дан кем емес өтеу мер­зі­мі­мен сый­а­қы мөл­шер­ле­ме өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты ры­нок тәу­е­ке­лі­мен қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны.
0,25
3
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры­ның ре­сми ті­зі­міне және Қа­зақ­стан­нан тыс қа­ра жер­де­гі са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры­ның ті­зі­міне кір­гі­зі­л­ген ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі, ха­лы­қа­ра­лық қар­жы­лық ұй­ым­дар шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар, Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВВ-"-дан тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі рей­тинг­те­рі­мен шет мем­ле­кет­тер­дің Ор­та­лық үкі­мет­те­рі мен ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы жер­гі­лік­ті өкі­мет ор­ган­да­ры шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі 6 ай­дан 24 ай­ға дей­ін өтеу мер­зі­мі­мен сый­а­қы мөл­шер­ле­ме өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты ры­нок тәу­е­ке­лі­мен қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны.
1
4
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры­ның ре­сми ті­зі­міне және Қа­зақ­стан­нан тыс қа­ра жер­де­гі са­уда-сат­тық ұй­ым­да­сты­ру­шы­ла­ры­ның ті­зі­міне кір­гі­зі­л­ген ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі, ха­лы­қа­ра­лық қар­жы­лық ұй­ым­дар шы­ғар­ған ба­ға­лы    қа­ға­з­дар, Standard & Ро­оr's агент­ті­гі­нің "ВВВ-"-дан тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік   агент­тіктер­дің бі­рі­нің   осын­дай дең­гей­де­гі   рей­тинг­те­рі­мен шет мем­ле­кет­тер­дің Ор­та­лық  үкі­мет­те­рі мен ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы жер­гі­лік­ті үкі­мет ор­ган­да­ры шы­ғар­ған   Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы   қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі 24 ай­дан астам өтеу мер­зі­мі­мен сый­а­қы мөл­шер­ле­ме өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты ры­нок
тәу­е­ке­лі­мен қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
1,6
5
1-қо­сым­ша­ның ал­тын­шы     то­бын­да көр­се­ті­л­ген сый­а­қы  мөл­шер­ле­ме өзге­ру­іне  бай­ла­ны­сты ры­нок тәу­е­ке­лі­мен қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
8.00
Ерекше тәу­е­кел жиын­тығы
X
Басшы __________________________ ______________________
(фамилиясы, аты-жөні)           (қолы)
Бас бухгалтер ______________________ ______________________
(фамилиясы, аты-жөні)        (қолы)
Мөр орны
"Бағалы қағаздар рыногында
кәсіби қызмет түрлерін қоса
атқаратын ұйымдарға арналған
пруденциалдық нормативтерді
есептеу ережесіне 1-2-қосымша"
Жалпы пайыздық тәуекел
1-кесте. Уақыт аралық бойынша қордың портфелінде
инвестициялық орналасқан қаржы құралдарын бөлу
Ай мақ тар
Уа­қыт­ша
уа­қыт ара­лы­ғы
Қар­жы құ­рал­дар­дың құ­ны
Өл­шем
ко­эф­фи­ци­ен­ті
Қар­жы құ­рал­дар­дың өл­шем құ­ны
Қар­жы құ­рал­дар­дың өл­шем және ағым­да­ғы құ­ны ара­сын­да­ғы ай­ыр­ма­сы
1
2
3
4
5
6
1
1 ай­дан тө­мен
0,00
1-3 ай
0,002
3-6 ай
0,004
6-12 ай
0,007
1 ай­мақ жиын­тығы
2
1-2 жыл
0,0125
2-3 жыл
0,0175
3-4 жыл
0,0225
2 ай­мақ жиын­тығы
3
4-5 жыл
0,0275
5-7 жыл
0,0325
7-10 жыл
0,0375
10-15 жыл
0,045
15-20 жыл
0,0585
20 жыл­дан астам
0,06
3 ай­мақ жиын­тығы
2-кесте. Жалпы пайыздық тәуекел есебі
N№
Көр­сет­кіш ата­уы
Со­ма­сы
Есеп­тік со­ма­сы
1
1 ай­мақ жиын­тығы
2
1 ай­мақ бой­ын­ша өл­шем және ағым­да­ғы құн ара­сын­да­ғы ай­ыр­ма­сы­ның жиын­тығы
3
2 ай­мақ жиын­тығы
4
2 ай­мақ бой­ын­ша өл­шем және ағым­да­ғы құн ара­сын­да­ғы ай­ыр­ма­сы­ның жиын­тығы
5
3 ай­мақ жиын­тығы
6
3 ай­мақ бой­ын­ша өл­шем және ағым­да­ғы құн ара­сын­да­ғы ай­ыр­ма­сы­ның жиын­тығы
7
1 және 3 жол­дың ай­ыр­ма­шы­лы­ғы
8
3 және 5 жол­дың ай­ыр­ма­шы­лы­ғы
9
1 және 5 жол­дың ай­ыр­ма­шы­лы­ғы
10
1, 3, 5 жол­дың со­ма­сы
11
(2, 4, 6)* 10% жол­дың со­ма­сы
12
2*40% жол
13
4*30% жол
14
6*30% жол
15
7*40% жол
16
8*40% жол
17
9*100% жол
18
10*100% жол
19
Жал­пы пай­ы­здық тәу­е­кел жиын­тығы (11 - 18 жол­дың со­ма­сы)
х
Басшы:________________________________ __________________
(фамилиясы, аты-жөні)                (қолы)
Бас бухгалтер: ______________________ __________________
(фамилиясы, аты-жөні)        (қолы)
Мөр орны
Кестені толтыру бойынша түсіндірме:
1-кестені толтыру кезінде уақытша уақыт аралық деп борыштық
бағалы қағаздар өтелген сәтке дейін қалған уақыт кезеңі түсіндіріледі.