«Об утверждении Отчета «Об исполнении бюджета района за 2005 год» от 21.03.2006 г. № 25/2 (“2005 жылғы аудан бюджетінің орындалуы туралы” есепті бекіту туралы”)

«Об утверждении Отчета «Об исполнении бюджета района за 2005 год»
На основании статьи 6 Закона Республики Казахстан «О местном государственном управлении в Республике Казахстан» заслушав отчёт начальника отдела финансов Есильского района Корн Л.В., Есильский районный Маслихат РЕШИЛ:

1. Утвердить Отчет «Об исполнении бюджета района за 2005 год».
Об итогах исполнения бюджета района за 2005 год.
В соответствии Законом Республики Казахстан «О местном государственном управлении Республики Казахстан» и Бюджетным Кодексом Республики Казахстан № 548 -11 от 24 апреля 2004 года уточненный бюджет района утвержден по доходам в сумме 537 126 тыс. т., в том числе по собственным доходам района - 382 580 тыс. т., полученным официальным трансфертам - 154 546 тыс. тенге, затратам-537 226 тыс. т., свободные остатки на 1.01.2005 года составили 12 247 тыс. т.
Исполнение доходов бюджета за 2005 год
За 2005 год собственные доходы в районный бюджет поступили в объеме 417 477 т.т. при плане 401 780 тыс. т. и исполнены на 103,9 %, из которых налоговые поступления выполнены на 104 %, неналоговые - на 78,6 %, доходы от операций с капиталом - на 145,2 %. По сравнению с 2004 года собственные доходы возросли на 18 130 тыс. т. или на 4,5 %.
Недоимка на 1 января 2006 года в целом по налогам составила 55 620 т. т., из них в местный бюджет 26 889 т.т. Переплата по налогам составила 144 188 т.т, в т.ч. по местным налогам на сумму 98 404т.т. По сравнению с прошлым годом недоимка в местный бюджет снизилась на 2 058 т. т., переплата на 14 848 т.т.
Из налоговых поступлений наибольший удельный вес (59,2 %) занимает социальный налог. Исполнение за анализируемый период составляет 102,8 %. Недоимка по социальному налогу составляет 13420 т.т, по сравнению с 2005 годом произошел рост недоимки на 4565 тысяч тенге.
Индивидуальный подоходный налог с физ. лиц, осуществляющих деятельность по разовым талонам выполнен на 110 %. Причина перевыполнения, в увеличении количества лиц, торгующих в летнее время на рынке.
Налоги на собственность выполнены на 106,4 %. Из них, не выполнен налог на транспортные средства с юридических лиц. Процент исполнения по этому налогу - 99,3 %. Причина невыполнения - в ошибочном зачислении суммы платежа от ТОО «Заречный» Казпочтой на код 204105 в конце декабря.
Налог на имущество выполнен на 107,5 %. По юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям перевыполнение произошло из-за перерасчета патента по ТОО Шанырак Р - 230 тысяч тенге, ТОО Ново-Приречное - 821 тысяч тенге, ТОО Заречный - 441 тысяч тенге и по Райбольнице- 136,1 тысяч тенге - по акту проверки.
Земельный налог выполнен в целом на 104,5 %. Земельный налог исполнен по каждому виду. Из них, большой процент перевыполнения составляет земельный налог с физических лиц на земли населенных пунктов (109,4 %), по причине погашения недоимки физическими лицами за предыдущий год и ошибочного зачисления платежа по ЧП Садыковой на 125 т. тенге. По земельному налогу на земли промышленности, транспорта, связи погасил недоимку прошлых лет ТОО Шад - 94,0 тысяч тенге, по акту проверки ГНК поступило от АО Алтын-Ден - 97,8 тысяч тенге.
Единый земельный налог поступил в сумме 3 149 т.тенге (105 %). За прошлый год по этому виду налога оплатил недоимку ЧП Мухитбеков Б. В сумме 248 т.т.
По акцизам в целом поступление составило 869 т.т. при плане 770 т.т. По дизельному топливу план выполнен на 120 %. По бензину на 111,4 %, основным плательщиком налога является ТОО Аурика.
Плата за пользование земельными участками поступила в сумме 4 253 т.т. при плане 4 250 т.т. Недоимка по этому виду налога снизилась на 472 т.т.
Сборы за ведение предпринимательской и профессиональной деятельности, а также госпошлина выполнены по каждому виду платежа.
По неналоговым поступлениям не выполнен план по налогу «Плата за продажу права аренды земельных участков на 5800 т.т. Причина невыполнения - в невыполнении обязательств ТОО «Акмола жолдары».
Доходы от операций с капиталом при плане 13 160 т.т. сумма поступлений составила 19 102 т.т.
Официальные трансферты из областного бюджета запланированы в сумме 230 767 т.т. поступили в полном объеме, из них текущие в сумме 81 134 т.т., на развитие - 3000 т.т., субвенция - 146 633 т.т.
За 2005 год доходная часть бюджета уточнялась 5 раз на сессиях районного Маслихата, из них на основании решения областного Маслихата, для изменений в районном бюджете сумм по доходам, целевым трансфертам и субвенции - 3 раза. Увеличение бюджета составило в общей сумме 95 421 т.т., в том числе собственные доходы увеличены на 19200 т.т., официальные трансферты - на 76 221 т.т.
Исполнение расходов бюджета за 2005 год.
По первой функциональной группе «Государственные услуги общего характера» бюджет исполнен на 99,1 %. Утвержденный бюджет 83 120 т.т. уточненный план 98 360 т.т кассовое исполнение 98 375 т.т.
Программа 112 001 003 Аппарат маслихата кассовые расходы составили 4475 т.т, бюджетные средства освоены полностью.
По программе 112 001 100 Депутатская деятельность кассовые расходы составили 148,0 т.т, бюджетные средства не освоены в сумме 11,0 т.т. по сп.151, в связи с уменьшением запланированного числа командировок.
По программе 112 001 009 Укрепление МТБ средства в сумме 900,0 т.т. освоены полностью.
Программа 122 001 003 Аппарат акима района:
Кассовые расходы составили 19 428,0 т.т. Бюджетные средства освоены полностью.
По программе 122 001 007 выделенные средства освоены полностью, прошли обучение в институте повышения квалификации 4 специалиста.
По программе 122 001 009 Укрепление МТБ средства в сумме 4000,0 т.т, освоены полностью.
По программе 123 Аппараты акимов сельских округов, города:
в целом по программе кассовые расходы составили 58201,0 т.т. или выполнение составляет 99,5%. Бюджетные средства не освоены на 303,0 т.т. Основной причиной не освоения бюджетных средств явились вакансии в количестве 6 единиц причиной не освоение средств по сп.142,144,145,146 явилось, то, что сельские округа не имеют своего здания.
По программе 123 001 009 кассовое исполнение составило 6820,0 т.т, или 100,0%, по этой программе приобретены мебель, компьютера в количестве 35 штук, и другая оргтехника по 22-м сельским округам и по-городскому Акимату.
Программа 459 001 003 Отдел экономики и финансов Кассовые расходы составили 9133,0 т.т, бюджетные средства освоены на 100 %.
По программе 459 001 007 кассовые расходы составили 40,0 т.т. или 100%.
По программе 459 001 009 бюджетные средства в сумме 651,0 т.т, освоены полностью.
По второй функциональной группе «Оборона» бюджет исполнен на 100 %, кассовое исполнение составило 700 т.т.
По четвертой функциональной группе «Образование» бюджет исполнен на 100 %, кассовое исполнение составило 432 874 т.т.
По программе 454 007 «Детское дошкольное воспитание» Утверждено 6 040 т.т. Уточнено решением сессии районного Маслихата увеличение на 1 559 т.т. в том числе:
- 721 т.т. на содержание санаторной группы.
- 739 т.т. повышение зарплаты с 1 июля 2005 г.
- 65 т.т на П С Д для ремонта здания
- 34 т.т.на приобретение стиральной машины.
Кассовое исполнение составило7 599 т.т. или 100%.
По программе 454 008 100 «Школы начальные, основные и средние, школы- детские сады» утвержденный план 330 525 т.т. Кассовое исполнение составило 406 133 т.т. или 100%
Уточнено решением сессии районного Маслихата в сторону увеличения -76 795 т.т., уменьшения - 1 118 т.т.
на капитальный ремонт - 8 739 т.т.,
на подключение «Интернет» - 1165 т.т.
на мультимедийные и лингафонные кабинеты -5511 т.т.
на повышение зарплаты - 46 569 т.т.
На текущий ремонт школ - 1 620 т.т.
На приобретение топлива - 7 400 т.т.
Уменьшение произведено за счет корректировки трансфертов из республиканского бюджета на мультимедийные и лингафонные кабинеты.
Целевые текущие трансферты на подключение к сети «Интернет» и оборудование мультимедийных и лингафонных кабинетов освоены в полном объеме.
По программе 454 010 «Приобретение и доставка учебников»
Утвержденный план 4021 т.т. дополнительно выделено за счет трансфертов из республиканского бюджета 2793 т.т.), исполнение составило 6 814 т.т. или 100%.
По программе 454 011 «Дополнительное образование»
Уточненный план 9 328 т.т. кассовые расходы составили 100%
По программе 461 011 019 «Развитие объектов образования» было выделено 3000 т.т., за счет трансфертов на развитие из Областного бюджета. Исполнение 100 %.
По 8 функциональной группе бюджет исполнен на 100% кассовое исполнение составило 33 571 т.т.
«Социальная помощь и социальное обеспечение» на 1.01.06 года бюджет исполнен на 98,4 %. Утвержденный бюджет 39148 т.т. уточненный план 44203 т.т. исполнение 43485 т.т
По программе 451 002 000 «Программа занятости» исполнение составило 7456,0 тыс. тенге, при уточненном плане 7482,0 тыс. тенге или 99,7 % к плану.
По подпрограмме 451 002 100 «Общественные работы» кассовые расходы составили 6000,0 тыс. тенге. Выполнение плана 100 %.
По подпрограмме 451 002 101 «Профессиональная подготовка и переподготовка безработных» кассовые расходы 659,0 тыс. тенге, Выполнение плана 99,8 %.
По подпрограмме 451 002 102 «Дополнительные меры по социальной защите граждан в сфере занятости населения».
Кассовое исполнение 797,0 т.т, выполнение плана 97,0 %. Недовыполнение плана в сумме 25,0 т.т, в связи с уменьшением количества социальных рабочих мест.
По программе 451 005 000«Государственная адресная социальная помощь» утвержденный бюджет 15900,0 т.т. кассовые расходы составили - т.т. Выполнение плана 98,3 %. Недовыполнение плана в сумме 242 т.т. связано с уменьшением количества обратившихся.
По программе 451 006 000 «Жилищная помощь» кассовое исполнение 7456,1 т.т. Выполнение плана 88,8 %, в связи со снижением количества получателей по сравнению с планом, за счет снижения количества малообеспеченных семей. Кроме того, в данной программе отражены расходы по выплате компенсации на повышение тарифа абонентской платы за телефон за счет целевых текущих трансфертов из республиканского бюджета, освоено 6.0 тыс. тенге. Количество получателей 9 человек.
По программе 451 007 000 «Социальные выплаты отдельным категориям граждан по решению местных представительных органов» утвержденный бюджет 3240,0 тыс. тенге.
За счет целевых трансфертов из областного бюджета произведены компенсационные выплаты участникам войны и труженикам тыла в сумме 1135.0 т.т, при плане 1140,0 т.т. Неиспользованные трансферты в сумме 5,0 тыс. тенге возвращены в областной бюджет согласно решения сессии районного Маслихата от 15 сентября 2005 года, кассовое исполнение 4375,0 тыс. тенге. Выполнение плана 100 %.
Про программе 451 015 019 «Выплаты единовременной помощи инвалидам и участникам Великой Отечественной войны» за счет целевых трансфертов из республиканского бюджета к 60-летию Победы произведены единовременные выплаты в размере 30,0 т.т. 76 участникам и инвалидам войны в общей сумме 2294 т.т, недоосвоение в сумме 66,8 т.т. в связи с тем, что скончались 2 участника войны.
По программе 451 014 000 «Оказание социальной помощи нуждающимся гражданам на дому»
Уточненный план на отчетный период 4834,0 т.т, кассовое исполнение 4656.0 т.т. Выполнение плана 96,3 %. Сумма не освоения бюджетных средств составляет 178,0 тыс. тенге, это связано с уменьшением числа социальных работников за счет уменьшения контингента обслуживаемых.
По программе 451 011 000 «Оплата услуг по зачислению, выплате и доставке пособий и других социальных выплат» кассовые расходы 135,0 тыс. тенге. Выполнение плана 100 %.
Программа 451 001 003 Отдел занятости и социальных программ: уточненный план составил 8819,0 т.т., кассовые расходы составили 8740,0 т.т, выполнение составило 99,1%, в связи с 1-вакансией. По всем остальным спецификам средства освоены полностью.
По программе 451 001 007 средства в сумме 46,0 т.т. освоены полностью, прошли обучение 2 специалиста.
По программе 451 001 009 кассовые расходы составили 1143,0 т.т. или 100 %.
По седьмой функциональной группе «Жилищно-коммунальное хозяйство» бюджет исполнен на 76,3 %. исполнение 14562 т.т
Программа 123 008 000 «Освещение улиц в населенных пунктах» уточненный бюджет 800,0 тыс. тенге, кассовое исполнение 800,0 тыс. тенге. Выполнение плана 100 %.
Программа 123 009 000 «Обеспечение санитарии населенных пунктов» уточненный бюджет 4868,0 т.т., кассовое исполнение 4868,0 т.т, что составляет 100, %.
Программа 123 010 000 «Содержание мест захоронений и погребение безродных» уточненный план на отчетный период 100,0 т.т., ,0 т.т. кассовое исполнение 99,0 т.т. что составило 99,0 %.
Программа 123 011 000 "Благоустройство и озеленение населенных пунктов" Уточненный план на отчетный период 3890,0 т.т., кассовое исполнение составило 3890,0 т.т. Выполнение плана 100 %.
Программа 123 014 000 «Организация водоснабжения населенных пунктов» уточненный план на отчетный период 9421,0 т.т., кассовое исполнение 4905,0 т.т., Сумма не освоения составляет 4516,0 тыс. тенге.
Выделены целевые текущие трансферты из областного бюджета на ремонт водопроводных сетей с. Аксай в сумме 6451,0 тыс. тенге, кассовое исполнение 1935,0 тыс. тенге, поставщиком не выполнены договорные обязательства в результате сумма не освоения составила 4516,0 тыс. тенге.
По восьмой функциональной программе «Культура, спорт, туризм и информационное пространство» кассовое исполнение составило 33 571 т.т или 100 %.
По программе 460 003 «Поддержка культурно-досуговой работы». Утвержденный план 15195 т.т. Уточнения на сессии районного Маслихата произведены на сумму 8610 т.т.:
Кассовое исполнение 5101 т.т. или 100 %.
По программе 460 007 100 «Проведение государственной информационной политики через газеты и журналы» производится финансирование затрат по печатанию районной газеты «Жана-Есиль», исполнение составило 800,0 тыс. тенге или 100%.
По программе 454 004 «Проведение спортивных соревнований на районном уровне», кассовое исполнение составило 458 т.т. или 99,8 %.
По программе 454 005 «Подготовка и участие сборных команд района».
При уточненном плане 747 т.т., исполнено 746 т.т. или 99,9 %.
Программа 460 001 003 «Отдел внутренней политики, культуры и развития языков», кассовые расходы 2656,0 т.т выполнение составляет 100%.
По десятой функциональной группе «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения» уточненный план 5225 т.т. кассовое исполнение 100 %.
По двенадцатой функциональной группе «Транспорт и коммуникации» исполнение составило 100 %.
Программа 123 013 ООО «Обеспечение функционирования автомобильных дорог» уточненный план на отчетный период 3800,0 т.т., кассовое исполнение составило 100 %.
По тринадцатой функциональной группе «Прочие расходы» уточненный план 6569 т.т., кассовое исполнение 6220 т.т. или 99,9 %
Программа 454 001 003 «Районный отдел образования и спорта» уточненный план составил 4076,0 т.т., кассовые расходы 4071,0 т.т, бюджетные средства не освоены на 5,0 т.т. или 99,9%, это по сп.145, за счет имеющейся экономии средств. По остальным спецификам средства использованы полностью.
Программа 461 001 003 «Отдел градостроительств, строительства» уточненный план составил 2147,0 т.т., кассовые расходы 2144,0 т.т, не освоены бюджетные средства на 3,0 т.т, или 99,9%. Средства не доосвоены, так как в течении года имелась вакансия. По остальным спецификам средства освоены полностью.
По состоянию на 01.01.06 г. государственные учреждения, финансируемые из районного бюджета, платных услуг не оказывают.
Кредиторская задолженность на 1 января 2006 года составила 6745,1 тыс. тенге (заработная плата с отчислениями), в том числе задолженность по обязательствам, срок оплаты которых не наступил 6088,0 тыс. тенге по прочим расходам 657,1 тыс. тенге, по сравнению с задолженностью на 01.01.05 г. она уменьшилась на 16 294,9 тыс. тенге.
Сумма кредиторской задолженности государственных учреждений по выплате заработной платы образовалась в связи с начислением и выплатой заработной платы в текущем месяце.
Кредиторская задолженность по социальным выплатам, в том числе по адресной социальной помощи, по жилищным пособиям отсутствует.
Кредиторская задолженность, образованная на 01.01.05 г. в сумме 7456,2 тыс. тенге в 2005 году погашена.
Дебиторская задолженность на 1 января 2006 года составила 5795,8 тыс. тенге. По сравнению с аналогичным периодом 2005 г. она увеличилась на 1939,5 т.тенге, в том числе по основной з/плате на 158,8 тыс. тенге, по социальному налогу на 1902,1 тыс. тенге, по социальным отчислениям на 12,6 тыс. тенге, по приобретению прочих товаров на 615,6 тыс. тенге, по прочим услугам на 141,1 тыс. тенге, по капитальному ремонту помещений на 548,0 тыс. тенге. Уменьшение произошло по услугам связи на 87,2 тыс. тенге и по углю и дизтопливу на 1386,8 тыс. тенге. На сумму имеющейся дебиторской задолженности уменьшены планы финансировании на 2006 по соответствующим спецификам.
Дебиторская задолженность, образованная на 01.01.05 г. в сумме 3856,3 тыс. тенге закрыта.