О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 сентября 2014 года № 178 «Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций и Правил их представления» от 29.06.2018 г. № 138 («Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар есептілігінің тізбесін, нысандарын, мерзімдерін және оларды табыс ету қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2014 жылғы 24 қыркүйектегі № 178 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы)

О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 сентября 2014 года № 178 «Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций и Правил их представления»
В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 сентября 2014 года № 178 «Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций и Правил их представления» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 10117, опубликован 19 марта 2015 года в газете «Казахстанская правда» № 52 (27928)) следующие изменения и дополнения:
в пункте 1:
подпункт 8) изложить в следующей редакции:
«8) форму отчета об операциях репо, обратное репо согласно приложению 8 к настоящему постановлению;»;
дополнить подпунктом 11-2) следующего содержания:
«11-2) форму отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах ипотечных организаций, согласно приложению 11-2 к настоящему постановлению;»;
пункт 2 изложить в следующей редакции:
«2. Ипотечные организации и дочерние организации национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса представляют в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячно в электронном формате отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 10), 11) и 11-2) пункта 1 настоящего постановления, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.»;
Перечень отчетности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, согласно приложению 1 дополнить подпунктом 12) следующего содержания:
«12) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах ипотечных организаций.»;
отчет о расшифровке вкладов, корреспондентских и текущих счетов, размещенных в банках второго уровня по форме согласно приложению 2 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 3 изложить в редакции согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
отчет о предоставленных займах по форме согласно приложению 4 изложить в редакции согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 5 изложить в редакции согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
отчет о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 6 изложить в редакции согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц по форме согласно приложению 7 изложить в редакции согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
отчет об операциях репо, обратное репо по форме согласно приложению 8 изложить в редакции согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах по форме согласно приложению 9 изложить в редакции согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 10 изложить в редакции согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
отчет о сделках с лицами, связанными с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату, по форме согласно приложению 11 изложить в редакции согласно приложению 10 к настоящему постановлению;
отчет о структуре активов, обязательств и капитале, доходах и расходах юридического лица, исключительным видом деятельности которого является организация обменных операций с наличной иностранной валютой, по форме согласно приложению 11-1 изложить в редакции согласно приложению 11 к настоящему постановлению;
дополнить приложением 11-2 в редакции согласно приложению 12 к настоящему постановлению;
Правила представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций согласно приложению 12 изложить в редакции согласно приложению 13 к настоящему постановлению.

2. Департаменту исследований и статистики (Тутушкин В.А.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего постановления его направление на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации» для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 2), 3) настоящего пункта и пунктом 3 настоящего постановления.

3. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Курманова Ж.Б.

5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
«СОГЛАСОВАНО»
Председатель Комитета
по статистике Министерства
национальной экономики
Республики Казахстан
___________ Н. Айдапкелов
12 сентября 2018 года

Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_РВ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: ипотечная организация, дочерняя организация национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса и Национальный оператор почты
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
Национальным оператором почты - ежемесячно, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние бан­ка, в ко­то­ром раз­ме­щен вклад и (или) от­крыт кор­ре­спон­дент­ский и (или) те­ку­щий счет
Стра­на
Сум­ма
Раз­мер ре­зер­вов (про­ви­зий), сфор­ми­ро­ван­ных в со­от­вет­ствии с меж­ду­на­род­ны­ми стан­дар­та­ми фи­нан­со­вой от­чет­но­сти
1
2
3
4
5
1
Кор­ре­спон­дент­ские сче­та
1.1.
…
2
Те­ку­щие сче­та
2.1.
…
3
Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния
3.1.
…
4
Сроч­ные вкла­ды
4.1.
…
5
Услов­ные вкла­ды
5.1.
…
Все­го
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ _________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме, отчета о расшифровке вкладов, корреспондентских и текущих счетов, размещенных в банках второго уровня
Отчет о расшифровке вкладов, корреспондентских и текущих счетов, размещенных  в банках второго уровня

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о расшифровке вкладов, корреспондентских и текущих счетов, размещенных в банках второго уровня» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется ипотечными организациями, дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса и Национальным оператором почты ежемесячно.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. В графе 4 указывается сумма основного долга с учетом начисленного вознаграждения и дисконта/премии.

7. Суммы резервов (провизий) отражаются в абсолютном значении и со знаком плюс.

8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 3
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_ССЦБ
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: ипотечная организация, дочерняя организация национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса и Национальный оператор почты
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
Национальным оператором почты - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
№/п
На­име­но­ва­ние эми­тен­та
На­име­но­ва­ние стра­ны-эми­тен­та
На­име­но­ва­ние цен­ной бу­ма­ги
На­ци­о­наль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер, меж­ду­на­род­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер
Ко­ли­че­ство цен­ных бу­маг (штук)
Но­ми­наль­ная сто­и­мость/по­куп­ная сто­и­мость цен­ной бу­ма­ги (в ты­ся­чах тен­ге)
Ва­лю­та но­ми­наль­ной сто­и­мо­сти
Все­го
в том чис­ле обре­ме­нен­ные цен­ные бу­ма­ги
обре­ме­нен­ные цен­ные бу­ма­ги, все­го
в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, пе­ре­дан­ные в ре­по
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:
1.1.
но­ты На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1.2.
цен­ные бу­ма­ги мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов
1.3.
цен­ные бу­ма­ги Ми­ни­стер­ства фи­нан­сов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1.4.
1.n.
2
Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2.1.
Бан­ки вто­ро­го уров­ня
2.1.1.
2.1.n.
2.2.
Юри­ди­че­ские ли­ца, за ис­клю­че­ни­ем бан­ков вто­ро­го уров­ня
2.2.1.
2.2.n.
2.3.
Об­ли­га­ции ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства «Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на»
2.3.1.
2.3.n.
3
Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств
3.1.
3.n.
4
Него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги эми­тен­тов-нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4.1.
Фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции эми­тен­тов-нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4.1.1.
4.1.n.
4.2.
Нефи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции эми­тен­тов-нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4.2.1.
4.2.n.
5
Цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
5.1.
5.n.
6
Ис­лам­ские цен­ные бу­ма­ги
6.1.
6.n.
Ито­го порт­фель цен­ных бу­маг
продолжение таблицы:
Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
Спра­воч­но:
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то), в ты­ся­чах тен­ге
в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, обре­ме­нен­ные до­го­во­ра­ми ре­по
Сто­и­мость при­об­ре­те­ния
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная/от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка
11
12
13
14
15
16
продолжение таблицы:
Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то), в ты­ся­чах тен­ге
в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, обре­ме­нен­ные до­го­во­ра­ми ре­по
Сто­и­мость при­об­ре­те­ния
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная/от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка
17
18
19
20
21
продолжение таблицы:
Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
Обя­за­тель­ства по обре­ме­нен­ным цен­ным бу­ма­гам, в ты­ся­чах тен­ге
Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то), в ты­ся­чах тен­ге
в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, обре­ме­нен­ные до­го­во­ра­ми ре­по
Сто­и­мость при­об­ре­те­ния
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
Раз­мер ре­зер­вов (про­ви­зий), сфор­ми­ро­ван­ных в со­от­вет­ствии с меж­ду­на­род­ны­ми стан­дар­та­ми фи­нан­со­вой от­чет­но­сти
Все­го
в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, обре­ме­нен­ные до­го­во­ра­ми ре­по
22
23
24
25
26
27
28
продолжение таблицы:
Да­та при­об­ре­те­ния
Да­та по­га­ше­ния
Да­та пред­по­ла­га­е­мой про­да­жи
Ка­те­го­рия спис­ка фон­до­вой бир­жи
Рей­тинг
Эми­тен­та на от­чет­ную да­ту
Цен­ной бу­ма­ги на да­ту при­об­ре­те­ния
Цен­ной бу­ма­ги на от­чет­ную да­ту
29
30
31
32
33
34
35
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме отчета о структуре портфеля ценных бумаг
Отчет о структуре портфеля ценных бумаг

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о структуре портфеля ценных бумаг» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется:

1) ежемесячно - ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса;

2) ежеквартально - Национальным оператором почты.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. Форма содержит информацию о структуре портфеля ценных бумаг в разрезе их категорий:

1) ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход;

2) ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток;

3) ценные бумаги, учитываемые по амортизированной стоимости.

7. В Форме указываются сведения о вложениях организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в долговые и долевые ценные бумаги, за исключением вложений в акции (доли участия в уставных капиталах) дочерних и ассоциированных организаций, а также прочего участия в уставных капиталах юридических лиц, отраженных в Отчете о структуре инвестиций в капитал юридических лиц.

8. В графе 9 номинальная стоимость заполняется по облигациям, покупная стоимость заполняется по акциям, графа 10 по акциям не заполняется.

9. Размер резервов (провизий) отражается в абсолютном значении и со знаком плюс.

10. В графе 11 указывается стоимость приобретения ценных бумаг, учитываемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход:
по долевым ценным бумагам-стоимость приобретения;
по долговым ценным бумагам - сумму основного долга

11. В графе 15 указываются ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и обремененные договорами репо.

12. В графе 16 указываются остатки на балансовом счете 3562 «Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход».

13. В графе 17 указывается стоимость приобретения ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток.
по долевым ценным бумагам - стоимость приобретения;
по долговым ценным бумагам - сумму основного долга.

14. В графе 21 указываются ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и обремененные договорами репо.

15. В графе 22 указывается стоимость приобретения ценных бумаг, учитываемые по амортизированной стоимости:
по долевым ценным бумагам - стоимость приобретения;
по долговым ценным бумагам - сумму основного долга.

16. В графе 26 указываются ценные бумаги, учитываемые по амортизированной стоимости и обремененные договорами репо.

17. В графе 32 указывается категория ценных бумаг эмитентов - резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. Данная графа не заполняется по ценным бумагам эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан.

18. При заполнении граф 33, 34 и 35 отражается рейтинг ценной бумаги по облигациям, рейтинг эмитента по акциям, рейтинг страны по государственным ценным бумагам, присвоенный одним из рейтинговых агентств, указанных в пункте 3 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 385 «Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8318). При наличии нескольких рейтингов от 2 (двух) и более рейтинговых агентств (Standard & Poor's или другое рейтинговое агентство) указывается рейтинг рейтингового агентства, присвоившего рейтинг последним.

19. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 3
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 4
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_ПЗ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: ипотечная организация и дочерняя организация национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
Таблица 1. Займы по типу заемщиков и целевому назначению:
(в тысячах тенге)
№
Зай­мы
Оста­ток на от­чет­ную да­ту
1
Зай­мы бан­кам и ор­га­ни­за­ци­ям, осу­ществ­ля­ю­щим от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
2
Зай­мы юри­ди­че­ским ли­цам, в том чис­ле:
2.1
На сель­ско­хо­зяй­ствен­ные це­ли
2.2
На про­из­вод­ствен­ные це­ли
2.3
На стро­и­тель­ство
2.4
На по­куп­ку недви­жи­мо­сти
2.5
На раз­ви­тие сфе­ры услуг
2.6
Про­чие зай­мы
3
Зай­мы фи­зи­че­ским ли­цам, в том чис­ле:
3.1
На сель­ско­хо­зяй­ствен­ные це­ли
3.2
На по­тре­би­тель­ские це­ли
3.3
На по­куп­ку жи­лья
3.4
На стро­и­тель­ство
3.5
На раз­ви­тие сфе­ры услуг
3.6
Про­чие зай­мы
4
Опе­ра­ции об­рат­ное ре­по
5
Спра­воч­но: зай­мы, вы­дан­ные юри­ди­че­ским ли­цам по­сред­ством фи­нан­со­во­го ли­зин­га
6
Спра­воч­но: зай­мы, вы­дан­ные фи­зи­че­ским ли­цам по­сред­ством фи­нан­со­во­го ли­зин­га
Таблица 2. Займы по типу залога:
(в тысячах тенге)
№
Займы
Остаток на отчетную дату
1
Недвижимость, в том числе:
1.1
под залог земли
2
Гарантии и поручительства, в том числе:
2.1
под гарантии Правительства Республики Казахстан
3
Вклады
4
Ценные бумаги
5
Многозалоговые
6
Другое обеспечение
7
Бланковые займы
8
Итого займов
Таблица 3. Займы, выданные субъектам малого предпринимательства:
(в тысячах тенге)
№
Займы
Остаток на отчетную дату
1
Юридическим лицам
2
Индивидуальным предпринимателям
3
Итого займов, выданных субъектам малого предпринимательства, в том числе
3.1
На сельскохозяйственные цели
3.2
На производственные цели
3.3
На строительство
3.4
На покупку недвижимости
3.5
На развитие сферы услуг
3.6
Прочие займы
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме отчета о предоставленных займах
Отчет о предоставленных займах

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о предоставленных займах» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса ежемесячно.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. Форма раскрывает структуру ссудного портфеля организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, по типу заемщиков и целевому назначению, по типу залога.

7. В Форме отражается остаток ссудной задолженности, включая займы, вынесенные на счета просроченной задолженности (за исключением дисконта, премии, начисленного вознаграждения, положительной/отрицательной корректировки и резервов (провизий)).

8. Основной вид залога определяется следующим образом:

1) если более 50 процентов от общей стоимости залога составляет недвижимое имущество, вклад или другое обеспечение, то данный заем отражается в строке соответствующего вида залога в соответствующей строке Таблицы 2;

2) если доля каждого вида залога не превышает или равна 50 процентам от общей стоимости залога, то данный заем отражается в строке 5 Таблицы 2.

9. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 4
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года №138
Приложение 5
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_КА_ МСФО
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: ипотечная организация, дочерняя организация национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса и Национальный оператор почты
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
Национальным оператором почты - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
(в тысячах тенге)
№
Ак­ти­вы
Стан­дарт­ные
Ос­нов­ной долг
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная/
от­ри­ца­тель­ная
кор­рек­ти­ров­ка
Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков
Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния
ре­зер­вы (про­ви­зии)
Все­го
из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Вкла­ды (вклю­чая кор­ре­спон­дент­ские сче­та), в том чис­ле:
1.1
нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2
Зай­мы:
2. 1
зай­мы бан­кам и ор­га­ни­за­ци­ям, осу­ществ­ля­ю­щим от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций, в том чис­ле:
2.1.1
нере­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2.2
зай­мы юри­ди­че­ским ли­цам, в том чис­ле:
2.2.1
нере­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:
2.​2.​1.​1
зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство ком­мер­че­ской недви­жи­мо­сти
2.​2.​1.​2
зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство жи­лой недви­жи­мо­сти
2.2.2
ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:
2.​2.​2.​1
зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство ком­мер­че­ской недви­жи­мо­сти
2.​2.​2.​2
зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство жи­лой недви­жи­мо­сти
2.3
зай­мы фи­зи­че­ским ли­цам, в том чис­ле:
2.3.1
ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:
2.​3.​1.​1
на по­тре­би­тель­ские це­ли, в том чис­ле:
2.​3.​1.​1.1
на при­об­ре­те­ние ав­то­транс­пор­та
2.​3.​1.​2
ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы
2.​3.​1.​3
на стро­и­тель­ство, по­куп­ку и/или ре­монт жи­лья
2.​3.​1.​4
про­чие зай­мы, в том чис­ле:
2.​3.​1.​4.1
кре­дит­ные кар­ты
2.3.2
нере­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:
2.​3.​2.​1
на по­тре­би­тель­ские це­ли, в том чис­ле:
2.​3.​2.​1.1
на при­об­ре­те­ние ав­то­транс­пор­та
2.​3.​2.​2
ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы
2.​3.​2.​3
на стро­и­тель­ство, по­куп­ку и/или ре­монт жи­лья
2.​3.​2.​4
про­чие зай­мы, в том чис­ле:
2.​3.​2.​4.1
кре­дит­ные кар­ты
2.4
зай­мы субъ­ек­там ма­ло­го и сред­не­го пред­при­ни­ма­тель­ства- ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в том чис­ле:
2.4.1
юри­ди­че­ским ли­цам, в том чис­ле:
2.​4.​1.​1
зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство ком­мер­че­ской недви­жи­мо­сти
2.​4.​1.​2
зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство жи­лой недви­жи­мо­сти
2.4.2
фи­зи­че­ские ли­ца, в том чис­ле:
2.​4.​2.​2
зай­мы, вы­дан­ные на при­об­ре­те­ние, стро­и­тель­ство ком­мер­че­ской и жи­лой недви­жи­мо­сти (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных жи­лищ­ных зай­мов)
3
Спра­воч­но: Порт­фель од­но­род­ных зай­мов, в том чис­ле:
3.1
юри­ди­че­ские ли­ца
3.2
фи­зи­че­ские ли­ца
3.3
субъ­ек­ты ма­ло­го и сред­не­го пред­при­ни­ма­тель­ства
4
Опе­ра­ции об­рат­ное ре­по, в том чис­ле:
4.1
с нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал (за ис­клю­че­ни­ем ин­ве­сти­ций в суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг), в том чис­ле:
5.1
нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
6.
Цен­ные бу­ма­ги, в том чис­ле:
6.1
нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
7.
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность, в том чис­ле:
7.1
нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
8
Ито­го стан­дарт­ных и клас­си­фи­ци­ро­ван­ных ак­ти­вов
9
Услов­ные обя­за­тель­ства
Х
Х
Х
Х
10
Ито­го стан­дарт­ных и клас­си­фи­ци­ро­ван­ных ак­ти­вов и услов­ных обя­за­тельств
продолжение таблицы:
Со­мни­тель­ные
Со­мни­тель­ные 1 ка­те­го­рии (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре до 5 про­цен­тов)
Ос­нов­ной долг
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная/
от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка
Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков
Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Все­го
из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)
9
10
11
12
13
14
15
16
Х
Х
Х
Х
продолжение таблицы:
Со­мни­тель­ные
Со­мни­тель­ные 2 ка­те­го­рии (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре от 5 про­цен­тов до 10 про­цен­тов)
Ос­нов­ной долг
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная/
от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка
Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков
Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Все­го
из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)
17
18
19
20
21
22
23
24
Х
Х
Х
Х
продолжение таблицы:
Со­мни­тель­ные
Со­мни­тель­ные 3 ка­те­го­рии (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре от 10 про­цен­тов до 20 про­цен­тов)
Ос­нов­ной долг
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная/
от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка
Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков
Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Все­го
из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)
25
26
27
28
29
30
31
32
Х
Х
Х
Х
продолжение таблицы:
Со­мни­тель­ные
Со­мни­тель­ные 4 ка­те­го­рии (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре от 20 про­цен­тов до 25 про­цен­тов)
Ос­нов­ной долг
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная/
от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка
Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков
Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Все­го
из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)
33
34
35
36
37
38
39
40
Х
Х
Х
Х
продолжение таблицы:
Со­мни­тель­ные
Со­мни­тель­ные 5 ка­те­го­рии (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре от 25 про­цен­тов до 50 про­цен­тов)
Ос­нов­ной долг
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная/
от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка
Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков
Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Все­го
из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)
41
42
43
44
45
46
47
48
Х
Х
Х
Х
продолжение таблицы:
Без­на­деж­ные (в слу­чае на­чис­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий) в раз­ме­ре от 50 про­цен­тов до 100 про­цен­тов)
Ос­нов­ной долг
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная/
от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка
Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков
Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Все­го
из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)
49
50
51
52
53
54
55
56
Х
Х
Х
Х
продолжение таблицы:
Все­го
Ос­нов­ной долг
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная/
от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка
Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков
Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Все­го
из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)
57
58
59
60
61
62
63
64
Х
Х
Х
Х
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме отчета о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности
Отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется:

1) ежемесячно – ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса;

2) ежеквартально – Национальным оператором почты.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. Классификационная категория активов и условных обязательств определяется в соответствии с Таблицей 1 Пояснения, в зависимости от фактически сформированных резервов (провизий) в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.
Таблица 1. Определение классификационной категории актива, условного обязательства
Уровень сформированных резервов (провизий) в процентах
Классификационная категория
0
Стандартный
0,01 - 5
Сомнительный 1 категории
5,01 - 10
Сомнительный 2 категории
10,01 - 20
Сомнительный 3 категории
20,01 - 25
Сомнительный 4 категории
25,01 - 50
Сомнительный 5 категории
50,01 - 100
Безнадежный

7. Уровень сформированных резервов (провизий) рассчитывается от балансовой стоимости актива, условного обязательства по данным бухгалтерского учета, увеличенной на сумму резервов (провизий).

8. В строке 2 сумма в каждой графе равна сумме соответствующей графы в строках 2.1, 2.2, 2.3 и 2.4.

9. В строках 2.2.1.1, 2.2.2.1, 2.4.1.1 указываются займы, выданные на приобретение и строительство недвижимости, которая будет использоваться в коммерческих целях.

10. В строках 2.2.1.2, 2.2.2.2, 2.4.1.2 указываются займы, выданные на приобретение и строительство недвижимости, предназначенной непосредственно для жилья.

11. В строках 2.3.1.1, 2.3.2.1 отражаются займы, выданные физическим лицам на приобретение товаров, работ и услуг, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (за исключением ипотечных жилищных займов, займов выданных на приобретение и строительство коммерческой и жилой недвижимости, и кредитных карт).
Потребительские цели включают в себя: покупку автотранспорта (бытовой техники или мебели), ремонт или перестройку жилья заемщика (без обеспечения недвижимостью), расходы на образование, медицинские расходы, налоги, поездки на отдых, овердрафты по сберегательным счетам.
Информация по кредитным карточкам указывается по строкам 2.3.1.4.1 и 2.3.2.4.1.

12. В строке 2.3 указываются данные по ссудной и просроченной задолженности по займам выданные индивидуальным предпринимателям на собственные цели, а также, если займы выданные адвокатам и нотариусам (без образования юридического лица).

13. В строке 2.4 указываются займы, выданные субъектам малого и среднего предпринимательства-резидентам Республики Казахстан. В строке 2.4.2 указываются займы, выданные индивидуальным предпринимателям для осуществления предпринимательской деятельности.

14. В строке 3 указываются займы, включенные в портфель однородных займов в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

15. В графах 3, 11, 19, 27, 35, 43, 51 и 59 указывается сумма начисленного, но не полученного вознаграждения по основному долгу.

16. В графах 5, 13, 21, 29, 37, 45, 53 и 61 указывается дисконтированная стоимость будущих денежных потоков.
17 Дисконтированная стоимость расчетных будущих денежных потоков рассчитывается по индивидуальным займам, не входящим в портфель однородных займов.

17. В графах 6, 14, 22, 30, 38, 46, 54 и 62 указывается рыночная стоимость обеспечения.

18. В графах 7, 15, 23, 31, 39, 47, 55 и 63 указывается стоимость обеспечения, включаемая при расчете резервов (провизий).

19. В графах 8, 16, 24, 32, 40, 48, 56 и 64 указывается сумма резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

20. Сумма резервов (провизий) отражается в абсолютном значении и со знаком плюс.

21. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

22. По условным обязательствам в графах «основной долг» указывается стоимость условного обязательства.

Приложение 5
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 6
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_ЗПД_МСФО
Периодичность: ежемесячная
Представляет: ипотечная организация и дочерняя организация национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса – ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние
Ос­нов­ной долг
Дис­конт, пре­мия
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
По­ло­жи­тель­ная
/от­ри­ца­тель­ная
кор­рек­ти­ров­ка
Спра­воч­но: сто­и­мость обес­пе­че­ния
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Все­го
из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)
1
2
3
4
5
6
7
1
Зай­мы, предо­став­лен­ные дру­гим бан­кам и ор­га­ни­за­ци­ям, осу­ществ­ля­ю­щим от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций, в том чис­ле:
1.1.
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
1.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
1.2.1
от 1 до 15 дней
1.2.2
от 16 до 30 дней
1.2.3
от 31 до 60 дней
1.2.4
от 61 до 90 дней
1.2.5
бо­лее 90 дней
2
Зай­мы, вы­дан­ные юри­ди­че­ским ли­цам в том чис­ле:
2.1
на при­об­ре­те­ние и стро­и­тель­ство недви­жи­мо­сти
2.1.1
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
2.1.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
2.​1.​2.​1
от 1 до 15 дней
2.​1.​2.​2
от 16 до 30 дней
2.​1.​2.​3
от 31 до 60 дней
2.​1.​2.​4
от 61 до 90 дней
2.​1.​2.​5
бо­лее 90 дней
2.2
на про­чие це­ли, в том чис­ле:
2.2.1
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
2.2.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
2.​2.​2.​1
от 1 до 15 дней
2.​2.​2.​2
от 16 до 30 дней
2.​2.​2.​3
от 31 до 60 дней
2.​2.​2.​4
от 61 до 90 дней
2.​2.​2.​5
бо­лее 90 дней
3
Зай­мы, вы­дан­ные субъ­ек­там ма­ло­го и сред­не­го пред­при­ни­ма­тель­ства, ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан юри­ди­че­ским ли­цам, в том чис­ле:
3.1
на при­об­ре­те­ние и стро­и­тель­ство недви­жи­мо­сти
3.1.1
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
3.1.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
3.​1.​2.​1
от 1 до 15 дней
3.​1.​2.​2
от 16 до 30 дней
3.​1.​2.​3
от 31 до 60 дней
3.​1.​2.​4
от 61 до 90 дней
3.​1.​2.​5
бо­лее 90 дней
3.2
на про­чие це­ли, в том чис­ле:
3.2.1
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
3.2.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
3.​2.​2.​1
от 1 до 15 дней
3.​2.​2.​2
от 16 до 30 дней
3.​2.​2.​3
от 31 до 60 дней
3.​2.​2.​4
от 61 до 90 дней
3.​2.​2.​5
бо­лее 90 дней
4
Зай­мы, вы­дан­ные фи­зи­че­ским ли­цам, в том чис­ле:
4.1
на стро­и­тель­ство, по­куп­ку и/или ре­монт жи­лья, в том чис­ле:
4.1.1
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
4.1.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
4.​1.​2.​1
от 1 до 15 дней
4.​1.​2.​2
от 16 до 30 дней
4.​1.​2.​3
от 31 до 60 дней
4.​1.​2.​4
от 61 до 90 дней
4.​1.​2.​5
Бо­лее 90 дней
4.2
спра­воч­но: обес­пе­чен­ные ипо­те­кой недви­жи­мо­го иму­ще­ства (ипо­теч­ные жи­лищ­ные зай­мы):
4.2.1
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
4.2.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и (или) на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
4.​2.​2.​1
от 1 до 15 дней
4.​2.​2.​2
от 16 до 30 дней
4.​2.​2.​3
от 31 до 60 дней
4.​2.​2.​4
от 61 до 90 дней
4.​2.​2.​5
Бо­лее 90 дней
4.3
на по­тре­би­тель­ские це­ли, в том чис­ле:
4.3.1
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
4.3.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
4.​3.​2.​1
от 1 до 15 дней
4.​3.​2.​2
от 16 до 30 дней
4.​3.​2.​3
от 31 до 60 дней
4.​3.​2.​4
от 61 до 90 дней
4.​3.​2.​5
Бо­лее 90 дней
4.4
на про­чие це­ли, в том чис­ле:
4.4.1
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
4.4.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
4.​4.​2.​1
от 1 до 15 дней
4.​4.​2.​2
от 16 до 30 дней
4.​4.​2.​3
от 31 до 60 дней
4.​4.​2.​4
от 61 до 90 дней
4.​4.​2.​5
Бо­лее 90 дней
5
Зай­мы, вы­дан­ные субъ­ек­там ма­ло­го и сред­не­го пред­при­ни­ма­тель­ства ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан-фи­зи­че­ским ли­цам, в том чис­ле:
5.1
на при­об­ре­те­ние и стро­и­тель­ство недви­жи­мо­сти
5.1.1
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
5.1.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
5.​1.​2.​1
от 1 до 15 дней
5.​1.​2.​2
от 16 до 30 дней
5.​1.​2.​3
от 31 до 60 дней
5.​1.​2.​4
от 61 до 90 дней
5.​1.​2.​5
бо­лее 90 дней
5.2
на про­чие це­ли, в том чис­ле:
5.2.1
зай­мы, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность от­сут­ству­ет
5.2.2
зай­мы, по ко­то­рым име­ет­ся про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию, в том чис­ле:
5.​2.​2.​1
от 1 до 15 дней
5.​2.​2.​2
от 16 до 30 дней
5.​2.​2.​3
от 31 до 60 дней
5.​2.​2.​4
от 61 до 90 дней
5.​2.​2.​5
бо­лее 90 дней
6
Опе­ра­ции об­рат­ное ре­по
7
Ито­го ссуд­ный порт­фель
8
Зай­мы, по ко­то­рым от­сут­ству­ет про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ос­нов­но­му дол­гу и/или на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию
9
Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет от 1 до 15 дней
10
Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет от 16 до 30 дней
11
Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет от 31 до 60 дней
12
Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет от 61 до 90 дней
13
Сум­ма зай­мов, по ко­то­рым про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность со­став­ля­ет свы­ше 90 дней
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме отчета о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности
Отчет о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса ежемесячно.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. В Форме указываются сведения о займах, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению. Данные в Форме приводятся с разбивкой дней просроченной задолженности по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, по целям кредитования и по виду обеспечения.

7. В строке 3 указываются займы, выданные юридическим лицам - субъектам малого и среднего предпринимательства.

8. В строке 5 указываются займы, выданные индивидуальным предпринимателям.

9. Сумма строк 3 и 5 соответствует итоговой сумме строк 2.4 Отчета о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

10. В Форме займы учитываются без учета операции обратное репо, сумма операций обратное репо отражается в строке 6.

11. В графе 5 указывается рыночная стоимость обеспечения.

12. В графе 6 указывается стоимость обеспечения, включаемая при расчете резервов (провизий).

13. Сумма резервов (провизий) отражается в абсолютном значении и со знаком плюс.

14. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 6
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 7
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_ИКДЮ
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: ипотечная организация, дочерняя организация национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса и Национальный оператор почты
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
Национальным оператором почты - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
№
На­име­но­ва­ние юри­ди­че­ско­го
ли­ца
По­куп­ная сто­и­мость (в ты­ся­чах тен­ге)
Ба­лан­со­вая сто­и­мость (в ты­ся­чах тен­ге)
Ко­ли-че­ство, штук
До­ля уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле эми­тен­та (в про­цен­тах)
Да­та при­об­ре­те­ния
При­ме­ча­ние
Все­го
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
Раз­мер про­ви­зии, сфор­ми­ро­ван­ный в со­от­вет­ствии с меж­ду­на­род­ны­ми стан­дар­та­ми фи­нан­со­вой от­чет­но­сти
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1.
Про­стые ак­ции
1.1.
1.2.
2.
При­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции
2.1.
2.2.
3.
Вкла­ды и паи
3.1.
3.2.
4.
Все­го
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме отчета о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется:

1) ежемесячно - ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса;

2) ежеквартально - Национальным оператором почты.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. В Форме отражаются сведения о размере инвестиций организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в капитал дочерних и ассоциированных организаций, а также других юридических лиц.

7. Все данные Формы представляются в разрезе простых и привилегированных акций, вкладов и паев юридических лиц, в капитале которых участвует организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций.

8. В графе 3 отражается покупная стоимость акций на дату приобретения.

9. Сумма резервов (провизий) отражается в абсолютном значении и со знаком плюс.

10. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 7
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 8
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_РЕПО
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: ипотечная организация, дочерняя организация национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса и Национальный оператор почты
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
Национальным оператором почты - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
№
Со­дер­жа­ние опе­ра­ции
Вид цен­ной бу­ма­ги
На­ци­о­наль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный
но­мер, меж­ду­на­род­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер
На­име­но­ва­ние контр­аген­та
Да­та за­клю­че­ния сдел­ки ре­по
Но­мер под­твер­жда­ю­ще­го
до­ку­мен­та
Да­та
от­кры­тия ре­по
за­кры­тия ре­по
сдел­ка про­лон-ги­ро­ва­на до
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1.
Опе­ра­ции ре­по
1.1.
Ор­га­ни­зо­ван­ный ры­нок
1.1.1.
«Пря­мой» спо­соб
1.​1.​1.​1
1.1.1.n
1.1.2.
«Ав­то­ма­ти­че­ский» спо­соб
1.​1.​2.​1
1.1.2.n
1.2.
Неор­га­ни­зо­ван­ный ры­нок
1.2.1
1.2.n
2.
Опе­ра­ции об­рат­ное ре­по
2.1.
Ор­га­ни­зо­ван­ный ры­нок
2.1.1.
«Пря­мой» спо­соб
2.​1.​1.​1
2.1.1.n
2.1.2.
«Ав­то­ма­ти­че­ский» спо­соб
2.​1.​2.​1
2.1.2.n
2.2.
Неор­га­ни­зо­ван­ный ры­нок
2.2.1
2.2.n
продолжение таблицы:
Срок опе­ра­ции ре­по
Став­ка воз­на­граж­де­ния
(в про­цен­тах)
Ко­ли­че­ство цен­ных бу­маг в ре­по, (штук)
Сум­ма ре­по
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
При­ме­ча­ние
в ты­ся­чах тен­ге
в ино­стран­ной ва­лю­те (эк­ви­ва­лент в ты­ся­чах тен­ге)
11
12
13
14
15
16
17
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме отчета об операциях репо, обратное репо
Отчет об операциях репо, обратное репо

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет об операциях репо, обратное репо (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется:

1) ежемесячно - ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса;

2) ежеквартально - Национальным оператором почты.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. Форма представляется по всем видам ценных бумаг, участвующих в операциях репо на организованном и на неорганизованном рынке с указанием способа сделки (прямой или автоматический) на отчетную дату.

7. В графе 7 по сделкам, осуществленным на организованном рынке, указывается номер, присвоенный организаторами торгов; по сделкам, проводимым на неорганизованном рынке, указывается номер договора репо.

8. В графе 17 указывается, кому из сторон сделки принадлежит право пользования ценными бумагами.

9. Итоговая сумма строки 1 соответствует итоговой сумме граф 15, 21, 26 отчета о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 3 к настоящему постановлению.

11. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 8
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 9
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_ВТКС
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций и Национальный оператор почты
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
Национальным оператором почты - ежемесячно, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем;
организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, имеющими лицензию на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктами 1), 2) и 3) пункта 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», за исключением Национального оператора почты - ежеквартально, не позднее восемнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
(в тысячах тенге)
№/п
На­име­но­ва­ние
Фи­зи­че­ские ли­ца
Юри­ди­че­ские ли­ца
Бан­ки-ре­зи­ден­ты
Бан­ки-нере­зи­ден­ты
Дру­гие юри­ди­че­ские ли­ца
1
Те­ку­щие сче­та
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
2
Кор­ре­спон­дент­ские сче­та
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
3
Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
4
Услов­ные вкла­ды
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
5
Сроч­ные вкла­ды, в том чис­ле:
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
5.1
с пер­во­на­чаль­ным сро­ком по­га­ше­ния до 1 ме­ся­ца
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
5.2
с пер­во­на­чаль­ным сро­ком по­га­ше­ния от 1 до 3 ме­ся­цев
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
5.3
с пер­во­на­чаль­ным сро­ком по­га­ше­ния от 3 ме­ся­цев до 1 го­да
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
5.4
с пер­во­на­чаль­ным сро­ком по­га­ше­ния свы­ше 1 го­да до 5 лет
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
5.5
с пер­во­на­чаль­ным сро­ком по­га­ше­ния свы­ше 5 лет
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
6
Про­чие вкла­ды
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
7
Ито­го
Все­го, в том чис­ле
в ино­стран­ной ва­лю­те
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
в форме отчета о вкладах и текущих, корреспондентских счетах
Отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о вкладах и текущих, корреспондентских счетах» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется:

1) ежемесячно - Национальным оператором почты;

2) ежеквартально - организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, имеющими лицензию на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктами 1), 2) и 3) пункта 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», за исключением Национального оператора почты.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. Форма раскрывает структуру вкладов, текущих и корреспондентских счетов, привлеченных и открытых организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в разрезе физических и юридических лиц, в том числе в иностранной валюте. В графах «физические лица» и «юридические лица» указываются остатки денег на счетах.

Приложение 9
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 10
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_ОИ
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: ипотечная организация, дочерняя организация национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса и Национальный оператор почты
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
Национальным оператором почты - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние
кре­ди­то­ра
Код
от­рас­ли
Зай­мы по­лу­чен­ные
Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный
долг
Кре­ди­тор­ская
за­дол­жен­ность
Дол­го­вые и иные цен­ные
бу­ма­ги (в том чис­ле по опе­ра­ции ре­по)
Рас­че­ты с ак­ци­о­не­ра­ми по ди­ви­ден­дам
Про­чие ис­точ­ни­ки
Все­го
дол­го-сроч­ные
крат­ко-сроч­ные
дол­го-сроч­ная
крат­ко-сроч­ная
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
1.1.
...
2.
2.1.
...
3
3.1.
...
4
4.1.
...
5
5.1.
...
6
6.1.
...
7
7.1.
...
8
8.1.
...
9
9.1.
...
10
10.1.
...
Ито­го
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме отчета об основных источниках привлеченных денег
Отчет об основных источниках привлеченных денег

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет об основных источниках привлеченных денег» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется:

1) ежемесячно - ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса;

2) ежеквартально - Национальным оператором почты.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. При заполнении Формы, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, раскрывают десять крупнейших кредиторов организации - физических и юридических лиц (крупнейшими кредиторами организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, являются организации, предоставившие наибольший размер кредита по сравнению с остальными, в порядке убывания), (крупнейшими кредиторами организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, являются лица, перед которыми у организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в совокупности имеется наибольшая сумма обязательств). Сведения в Форме приводятся в порядке убывания совокупной суммы обязательств организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, перед каждым кредитором.

7. В случае наличия обязательств у организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, перед юридическим лицом, которые в совокупности входят в число десяти крупнейших кредиторов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в Форме отражаются сведения по данному лицу.

Приложение 10
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 11
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_СДЕЛКИ_РЕЕСТР
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: ипотечная организация, дочерняя организация национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, Национальный оператор почты и организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления:
ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса - ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
Национальным оператором почты - ежеквартально, не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, имеющими лицензию на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктами 1), 2) и 3) пункта 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», за исключением Национального оператора почты - ежеквартально, не позднее восемнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
Таблица 1. Сделки с лицами, связанными с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций особыми отношениями, заключенные течение отчетного месяца, а также действующие на «___» «_________________» 20__года.
№
На­име­но­ва­ние (фа­ми­лия, имя, от­че­ство) ли­ца
Биз­нес - иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для юри­ди­че­ско­го ли­ца), ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для фи­зи­че­ско­го ли­ца, в том чис­ле для ин­ди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля)
Стра­на
При­знак, в со­от­вет­ствии с ко­то­рым ли­цо от­не­се­но к ли­цу, свя­зан­но­му осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми с ор­га­ни­за­ци­ей, осу­ществ­ля­ю­щей от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
Вид опе­ра­ции
Цель сдел­ки
№ до­го­во­ра
Да­та за­клю­че­ния (да­та на­ча­ла вы­пол­не­ния усло­вий) до­го­во­ра
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Все­го
продолжение таблицы:
Да­та окон­ча­ния дей­ствия (да­та окон­ча­ния вы­пол­не­ния усло­вий) до­го­во­ра
Рек­ви­зи­ты ре­ше­ния со­ве­та ди­рек­то­ров ор­га­ни­за­ции, осу­ществ­ля­ю­щей от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций, ли­бо об­ще­го со­бра­ния ак­ци­о­не­ров (в слу­чае от­сут­ствия со­ве­та ди­рек­то­ров)
Сум­ма сдел­ки по до­го­во­ру (в ты­ся­чах тен­ге)
Вид ва­лю­ты
Вид обес­пе­че­ния
Сто­и­мость обес­пе­че­ния
(в ты­ся­чах тен­ге)
Став­ка воз­на­граж­де­ния по до­го­во­ру (в про­цен­тах го­до­вых)
Все­го
из них сто­и­мость обес­пе­че­ния, вклю­ча­е­мая при рас­че­те ре­зер­вов (про­ви­зий)
ли­цом, свя­зан­ным с ор­га­ни­за­ци­ей, осу­ществ­ля­ю­щей от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций, осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми в поль­зу ор­га­ни­за­ции, осу­ществ­ля­ю­щей от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
ор­га­ни­за­ци­ей, осу­ществ­ля­ю­щей от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций, в поль­зу ли­ца, свя­зан­но­го с ор­га­ни­за­ци­ей, осу­ществ­ля­ю­щей от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций, осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми
в со­от­вет­ствии с внут­рен­ни­ми до­ку­мен­та­ми ор­га­ни­за­ции, осу­ществ­ля­ю­щей от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
На­чис­лен­ные до­хо­ды/рас­хо­ды
Ба­лан­со­вая сто­и­мость сдел­ки, в том чис­ле
При­ме­ча­ние
Сум­ма (в ты­ся­чах тен­ге)
Но­мер ба­лан-со­во­го сче­та
Ос­нов­ной долг
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
Дис­кон­ты, пре­мии, по­ло­жи-тель­ная/от­ри­ца­тель­ная кор­рек­ти­ров­ка
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Но­мер ба­лан­со­вых сче­тов
20
21
22
23
24
25
26
27
Общая сумма сделок организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, с лицами, связанными особыми отношениями с ней, суммы которых по каждому виду операций организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, с лицом, связанным особыми отношениями с ней, не превышает 0,01 процент в совокупности от размера собственного капитала организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 307 «Об установлении пруденциального норматива для Национального оператора почты, а также формы, срока представления отчетности о его выполнении» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14786) постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 308 «Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов, а также перечня, форм и правил представления отчетности об их выполнении» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14788) по состоянию на «__» _____ 20__ года, составляет ________ тысяч тенге.
Общая сумма займов клиентов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, застрахованных у страховой (перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, по состоянию на «__»_____ 20__ года составляет _________ тысяч тенге.
Организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, подтверждает, что в отчетном периоде льготные условия лицам, связанным особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, не предоставлялись и других сделок с лицами, связанными особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, кроме указанных в Таблице 1, организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, не осуществлялись.
Таблица 2. Реестр лиц, связанных с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями
№
Биз­нес - иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для юри­ди­че­ско­го ли­ца), ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для фи­зи­че­ско­го ли­ца, в том чис­ле для ин­ди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля)
На­име­но­ва­ние
(для юри­ди­че­ско­го ли­ца),
фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при его на­ли­чии) (для фи­зи­че­ско­го ли­ца)
При­знак, в со­от­вет­ствии с ко­то­рым ли­цо от­не­се­но к ли­цу, свя­зан­но­му осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми с ор­га­ни­за­ци­ей, осу­ществ­ля­ю­щей от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
1
2
3
4
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме отчета о сделках с лицами, связанными с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату
Отчет о сделках с лицами, связанными с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о сделках с лицами, связанными с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется:

1) ежемесячно - ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса;

2) ежеквартально - Национальным оператором почты и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, имеющими лицензию на проведение банковских операций, предусмотренных подпунктами 1), 2) и 3) пункта 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», за исключением Национального оператора почты.

4. В Форме указываются данные по сделкам, заключенным в течение отчетного месяца, а также по сделкам, действующим по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. Форма раскрывает сведения обо всех сделках организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, с лицами, связанными особыми отношениями с ней (Таблица 1), а также реестр лиц, связанных с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями (Таблица 2), заключенные в течение отчетного месяца, а также действующие на отчетную дату.

7. Признак связанности лица с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями определяется статьей 40 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», статьей 12-1 Закона Республики Казахстан от 22 апреля 1998 года «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» и статьей 64 Закона Республики Казахстан от 13 мая 2003 года «Об акционерных обществах».

8. Лица могут иметь один или несколько признаков связанности особыми отношениями с банком, в связи с чем, при заполнении указанного реестра указываются все признаки.

9. В Таблице 1 указываются сведения обо всех сделках организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, с лицами, связанными особыми отношениями с ней, сумма которых по каждому виду операций организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций с лицом, связанным особыми отношениями с ней, превышает 0,01 процент в совокупности от размера собственного капитала организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, рассчитываемого в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 307 «Об установлении пруденциального норматива для Национального оператора почты, а также формы, срока представления отчетности о его выполнении» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14786) постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 308 «Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению ипотечными организациями и дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса норм и лимитов, а также перечня, форм и правил представления отчетности об их выполнении» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №14788).

10. Если собственный капитал организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, имеет отрицательное значение, в Таблице 1 указываются сведения обо всех сделках организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, с лицами, связанными особыми отношениями с ней, сумма которых по каждому виду операций организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, с лицом, связанным особыми отношениями с ней, превышает 0,001 процент в совокупности от размера активов организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций.

11. Если условия сделки не предполагают наличие обеспечения, выплату вознаграждения или начисление провизий, то графы 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21 и 23 Таблицы 1 не подлежат заполнению.

12. В графе 2 Таблицы 1 для физического лица фамилия, указывается обязательно, отчество (при его наличии).
13.Для заполнения графы 6 Таблицы 1 приведены следующие виды операций:

1) выдача займов;

2) получение займов;

3) размещение депозита;

4) принятие депозита;

5) покупка финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

6) покупка ценных бумаг у лиц, связанных особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, определить контрагента);

7) продажа ценных бумаг лицам, связанным особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, определить контрагента);

8) покупка ценных бумаг на условиях их обратной продажи у лиц, связанных особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, определить контрагента);

9) продажа ценных бумаг на условиях их обратной покупки лицам, связанным особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (за исключением сделок, заключенных на организованном рынке, методами, не позволяющими организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, определить контрагента);

10) покупка производных финансовых инструментов;

11) продажа производных финансовых инструментов;

12) покупка иностранной валюты (спот, форвард);

13) продажа иностранной валюты (спот, форвард);

14) субординированный долг, принятый от лица, связанного особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

15) субординированный долг, выданный лицу, связанному особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

16) покупка имущества у лица, связанного особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

17) принятие в залог имущества у лица, связанного особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

18) продажа имущества лицу, связанному особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

19) прием в залог финансовых инструментов, выпущенных лицами, связанными особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

20) будущее требование организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, к лицу, связанному особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

21) выданные гарантии в пользу лица, связанного особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

22) принятие гарантий от лица, связанного особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

23) страховые премии (взносы), оплаченные организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, по договорам страхования, заключенным со страховой (перестраховочной) организацией, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (указывается страховая сумма по договору страхования);

24) страховые выплаты, полученные организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, от страховой (перестраховочной) организации, являющейся лицом, связанным особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

25) выданные аккредитивы в пользу лица, связанного особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

26) полученные аккредитивы от лица, связанного особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

27) иные виды сделок (сделки, указание которых не предусмотрено выше).

14. В графе 9 необходимо указывать по виду операции «выплаченные дивиденды лицам, связанным с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций особыми отношениями» и «выплаченные дивиденды банку лицами, связанными с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций особыми отношениями» дату выплаты и дату получения дивидендов соответственно.
В графе 12 «Сумма сделки по договору» необходимо указывать сумму выплаченных дивидендов, в графе 20 «Начисленные доходы/расходы» сумму начисленных дивидендов.

15. В случае пролонгации действия договора, в графе 10 Таблицы 1 «Дата окончания действия (дата окончания выполнения условий) договора» указывается соответствующая дата, до которой пролонгировано действие договора, в графе 22 Таблицы 1 «Основной долг» указывается сумма балансового остатка на отчетную дату в период действия пролонгированного договора сделки.

16. В графе 11 Таблицы 1 отражаются реквизиты решения совета директоров организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, либо общего собрания акционеров (в случае отсутствия совета директоров) об утверждении сделок с лицами, связанными с ней особыми отношениями, либо типовых условий осуществления таких сделок.15. В графе 12 Таблицы 1 отражается сумма сделки, указанная в договоре, в тысячах тенге.

17. В графе 15 Таблицы 1 «Стоимость обеспечения (в тысячах тенге)» указывается залоговая стоимость обеспечения.

18. В графе 20 Таблицы 1 отражается сумма начисленного дохода или расхода, накопленного с начала текущего года.

19. Если на момент заключения сделки, лицо не являлось лицом, связанным с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями, в графе 27 Таблицы 1 указывается примечание: «лицо является связанным с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, особыми отношениями с дд.мм.гггг.».

20. В Таблице 2 указываются все лица, связанные особыми отношениями с организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в том числе, с которыми сделки не заключались.

21. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 11
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 11-1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: __ квартал 20___ года
Индекс: Ф1-УО
Периодичность: ежеквартальная
Представляет: юридическое лицо, исключительным видом деятельности которого является организация обменных операций с наличной иностранной валютой
Куда представляется форма: территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Срок представления: не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
Таблица 1. Структура активов, обязательств и капитала
(в тысячах тенге)
Ак­ти­вы
код стро­ки
на на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да
на ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
Ак­ти­вы
Де­неж­ные сред­ства в кас­се
01
Де­неж­ные сред­ства на сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня и На­ци­о­наль­ном опе­ра­то­ре по­чты
02
Ос­нов­ные сред­ства
03
Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
04
Про­чие ак­ти­вы
05
Ито­го: ак­ти­вы
06
Обя­за­тель­ство и ка­пи­тал
Обя­за­тель­ства
На­ло­го­вые обя­за­тель­ства
07
Крат­ко­сроч­ные фи­нан­со­вые обя­за­тель­ства
08
Дол­го­сроч­ные фи­нан­со­вые обя­за­тель­ства
09
Про­чие обя­за­тель­ства
10
Ито­го: обя­за­тель­ства
11
Соб­ствен­ный ка­пи­тал
Устав­ный ка­пи­тал
12
Про­чий ка­пи­тал
13
Ито­го: ка­пи­тал
14
Ито­го: ка­пи­тал и обя­за­тель­ства
15
Таблица 2. Доходы и расходы
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­лей
код стро­ки
за от­чет­ный пе­ри­од
До­хо­ды
До­хо­ды от осу­ществ­ле­ния де­я­тель­но­сти по ор­га­ни­за­ции об­мен­ных опе­ра­ций с на­лич­ной ино­стран­ной ва­лю­той
01
До­хо­ды от кур­со­вой раз­ни­цы
02
Про­чие до­хо­ды
03
Ито­го: до­хо­дов
04
Рас­хо­ды
Рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния де­я­тель­но­сти по ор­га­ни­за­ции об­мен­ных опе­ра­ций с на­лич­ной ино­стран­ной ва­лю­той
05
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по по­лу­чен­ным зай­мам
06
Рас­хо­ды по арен­де
07
Рас­хо­ды по со­про­вож­де­нию про­грамм­но­го обес­пе­че­ния и ав­то­ма­ти­зи­ро­ван­ных си­стем уче­та и от­чет­но­сти и об­слу­жи­ва­нию тех­ни­че­ских средств
08
Рас­хо­ды по воз­на­граж­де­ни­ям и дру­гим вы­пла­там ра­бот­ни­кам
09
Рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем фик­си­ро­ван­но­го на­ло­га
10
Рас­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це
11
Про­чие рас­хо­ды
12
Ито­го: рас­хо­дов
13
При­быль (убы­ток) до упла­ты фик­си­ро­ван­но­го на­ло­га
14
Рас­хо­ды по упла­те фик­си­ро­ван­но­го на­ло­га
15
Ито­го: чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од
16
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме, отчета о структуре активов, обязательств и капитале, доходах и расходах юридического лица, исключительным видом деятельности которого является организация обменных операций с наличной иностранной валютой
Отчет о структуре активов, обязательств и капитале, доходах и расходах юридического лица, исключительным видом деятельности которого является организация обменных операций с наличной иностранной валютой

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о структуре активов, обязательств и капитале, доходах и расходах юридического лица, исключительным видом деятельности которого является организация обменных операций с наличной иностранной валютой» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется юридическим лицом, исключительным видом деятельности которого является организация обменных операций с наличной иностранной валютой ежеквартально.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. В целях формирования отчетности активы и обязательства в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, установленном в постановлении Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 и приказе Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 «Об установлении порядка определения и применения рыночного курса обмена валют» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378).

Приложение 12
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 11-2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: ФС_ОБВС
Периодичность: ежемесячная
Представляет: ипотечные организации
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
по состоянию за _________________
(в тысячах тенге)
Но­ме­ра сче­тов
На­име­но­ва­ния сче­тов
Сум­ма
1
АК­ТИ­ВЫ
1000
День­ги
1001
На­лич­ность в кас­се
1002
Банк­но­ты и мо­не­ты в пу­ти
1003
На­лич­ность в об­мен­ных пунк­тах
1004
На­лич­ность в ве­чер­ней кас­се
1005
На­лич­ность в бан­ко­ма­тах и элек­трон­ных тер­ми­на­лах
1006
День­ги в до­рож­ных че­ках в пу­ти
1007
Мо­не­ты, из­го­тов­лен­ные из дра­го­цен­ных ме­тал­лов, в кас­се
1008
День­ги в до­рож­ных че­ках
1009
Кол­лек­ци­он­ные мо­не­ты, из­го­тов­лен­ные из недра­го­цен­ных ме­тал­лов, в кас­се
1010
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
1011
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
1012
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы в пу­ти
1013
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы, раз­ме­щен­ные на ме­тал­ли­че­ских сче­тах
1050
Кор­ре­спон­дент­ские сче­та
1051
Кор­ре­спон­дент­ский счет в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1052
Кор­ре­спон­дент­ские сче­та в дру­гих бан­ках
1053
Те­ку­щие сче­та ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций в бан­ках
1054
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по кор­ре­спон­дент­ским сче­там в дру­гих бан­ках и те­ку­щим сче­там ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций
1055
Те­ку­щие сче­та бан­ков в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1100
Тре­бо­ва­ния к На­ци­о­наль­но­му Бан­ку Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1101
Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (на од­ну ночь)
1102
Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1103
Сроч­ные вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1104
Обя­за­тель­ные ре­зер­вы в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1105
Дис­конт по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1106
Пре­мия по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1150
Банк­но­ты на­ци­о­наль­ной ва­лю­ты до вы­пус­ка в об­ра­ще­ние
1150
Банк­но­ты на­ци­о­наль­ной ва­лю­ты до вы­пус­ка в об­ра­ще­ние
1200
Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
1201
Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
1202
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
1205
Дис­конт по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
1206
Пре­мия по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
1208
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
1209
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
1250
Вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках
1251
Вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках (на од­ну ночь)
1252
Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках
1253
Крат­ко­сроч­ные вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках (до од­но­го ме­ся­ца)
1254
Крат­ко­сроч­ные вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках (до од­но­го го­да)
1255
Дол­го­сроч­ные вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках
1256
Услов­ные вкла­ды, раз­ме­щен­ные в дру­гих бан­ках
1257
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность дру­гих бан­ков по вкла­дам
1259
Ре­зер­вы (про­ви­зии) по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
1260
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках
1261
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках
1262
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках
1263
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках
1264
Вклад, яв­ля­ю­щий­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств бан­ка, ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства «Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на»
1265
Дис­конт по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
1266
Пре­мия по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
1267
Счет хра­не­ния де­нег, пе­ре­дан­ных в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств бан­ка и ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции
1300
Зай­мы, предо­став­лен­ные дру­гим бан­кам
1301
Зай­мы овер­драфт по кор­ре­спон­дент­ским сче­там дру­гих бан­ков
1302
Крат­ко­сроч­ные зай­мы, предо­став­лен­ные дру­гим бан­кам
1303
Зай­мы овер­найт, предо­став­лен­ные дру­гим бан­кам
1304
Дол­го­сроч­ные зай­мы, предо­став­лен­ные дру­гим бан­кам
1305
Фи­нан­со­вый ли­зинг дру­гим бан­кам
1306
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность дру­гих бан­ков по зай­мам
1309
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность дру­гих бан­ков по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу
1310
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го дру­гим бан­кам
1311
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го дру­гим бан­кам
1312
Дис­конт по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
1313
Пре­мия по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
1319
Ре­зер­вы (про­ви­зии) по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
1332
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти зай­мов, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
1333
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти зай­мов, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
1350
Рас­че­ты с фи­ли­а­ла­ми
1351
Рас­че­ты с го­лов­ным офи­сом
1352
Рас­че­ты с мест­ны­ми фи­ли­а­ла­ми
1353
Рас­че­ты с за­ру­беж­ны­ми фи­ли­а­ла­ми
1400
Тре­бо­ва­ния к кли­ен­там
1401
Зай­мы овер­драфт, предо­став­лен­ные кли­ен­там
1403
Сче­та по кре­дит­ным кар­точ­кам кли­ен­тов
1405
Учтен­ные век­се­ля кли­ен­тов
1406
Воз­на­граж­де­ние, на­чис­лен­ное преды­ду­щи­ми век­се­ле­дер­жа­те­ля­ми по учтен­ным век­се­лям кли­ен­тов
1407
Фак­то­ринг кли­ен­там
1409
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность кли­ен­тов по фак­то­рин­гу
1411
Крат­ко­сроч­ные зай­мы, предо­став­лен­ные кли­ен­там
1417
Дол­го­сроч­ные зай­мы, предо­став­лен­ные кли­ен­там
1420
Фи­нан­со­вый ли­зинг кли­ен­там
1421
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность кли­ен­тов по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу
1422
Фор­фей­тинг кли­ен­там
1423
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность кли­ен­тов по фор­фей­тин­гу
1424
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность кли­ен­тов по зай­мам
1425
Опро­те­сто­ван­ные век­се­ля кли­ен­тов
1426
Тре­бо­ва­ния к кли­ен­ту по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти
1427
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти
1428
Ре­зер­вы (про­ви­зии) по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным кли­ен­там
1429
Про­чие зай­мы, предо­став­лен­ные кли­ен­там
1430
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го кли­ен­там
1431
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го кли­ен­там
1432
Дис­конт по учтен­ным век­се­лям
1433
Пре­мия по учтен­ным век­се­лям
1434
Дис­конт по зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там
1435
Пре­мия по зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там
1445
Фи­нан­со­вые ак­ти­вы, пе­ре­дан­ные в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
1450
Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
1452
Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
1453
Дис­конт по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
1454
Пре­мия по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
1456
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
1457
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
1459
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
1460
Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
1461
Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
1462
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
1463
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
1470
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
1471
Ин­ве­сти­ции в до­чер­ние ор­га­ни­за­ции
1472
Ин­ве­сти­ции в ас­со­ци­и­ро­ван­ные ор­га­ни­за­ции
1473
Ин­ве­сти­ции ис­лам­ско­го бан­ка в про­из­вод­ствен­ную и тор­го­вую де­я­тель­ность
1475
Ин­ве­сти­ции в суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
1476
Про­чие ин­ве­сти­ции
1477
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по ин­ве­сти­ци­ям в ка­пи­тал и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
1480
Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1481
Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1482
Дис­конт по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1483
Пре­мия по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1485
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1486
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1490
Про­чие фи­нан­со­вые ак­ти­вы, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1491
Про­чие фи­нан­со­вые ак­ти­вы, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1492
Дис­конт по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1493
Пре­мия по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1494
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1495
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1550
Рас­че­ты по пла­те­жам
1551
Рас­че­ты с дру­ги­ми бан­ка­ми
1552
Рас­че­ты с кли­ен­та­ми
1553
Рас­че­ты с кли­ен­та­ми по ин­ве­сти­ци­он­ным де­по­зи­там
1600
За­па­сы
1601
Неаф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
1602
Про­чие за­па­сы
1603
Мо­не­ты, из­го­тов­лен­ные из дра­го­цен­ных ме­тал­лов, на скла­де
1604
Кол­лек­ци­он­ные мо­не­ты, из­го­тов­лен­ные из недра­го­цен­ных ме­тал­лов, на скла­де
1610
Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы, пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
1610
Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы, пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
1650,
1690
Ос­нов­ные сред­ства и нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
1651
Стро­я­щи­е­ся (уста­нав­ли­ва­е­мые) ос­нов­ные сред­ства
1652
Зем­ля, зда­ния и со­ору­же­ния
1653
Ком­пью­тер­ное обо­ру­до­ва­ние
1654
Про­чие ос­нов­ные сред­ства
1655
Ос­нов­ные сред­ства, при­ня­тые в фи­нан­со­вый ли­зинг
1656
Ос­нов­ные сред­ства, пред­на­зна­чен­ные для сда­чи в арен­ду
1657
Ка­пи­таль­ные за­тра­ты по арен­до­ван­ным зда­ни­ям
1658
Транс­порт­ные сред­ства
1659
Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
1660
Со­зда­ва­е­мые (раз­ра­ба­ты­ва­е­мые) нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
1661
Гу­двилл
1662
Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
1692
На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по зда­ни­ям и со­ору­же­ни­ям
1693
На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по ком­пью­тер­но­му обо­ру­до­ва­нию
1694
На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по про­чим ос­нов­ным сред­ствам
1695
На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по ос­нов­ным сред­ствам, по­лу­чен­ным по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу
1696
На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по ос­нов­ным сред­ствам, пред­на­зна­чен­ным для сда­чи в арен­ду
1697
На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по ка­пи­таль­ным за­тра­там по арен­до­ван­ным зда­ни­ям
1698
На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по транс­порт­ным сред­ствам
1699
На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция по нема­те­ри­аль­ным ак­ти­вам
1700
На­чис­лен­ные до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
1705
На­чис­лен­ные до­хо­ды по кор­ре­спон­дент­ским сче­там
1710
На­чис­лен­ные до­хо­ды по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
1725
На­чис­лен­ные до­хо­ды по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
1726
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
1727
На­чис­лен­ные до­хо­ды по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам, раз­ме­щен­ным на ме­тал­ли­че­ских сче­тах
1728
На­чис­лен­ные до­хо­ды по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств бан­ка, ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства «Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на»
1729
На­чис­лен­ные до­хо­ды по опе­ра­ци­ям с ин­ве­сти­ци­он­ны­ми де­по­зи­та­ми
1730
На­чис­лен­ные до­хо­ды по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
1731
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
1735
На­чис­лен­ные до­хо­ды по рас­че­там меж­ду го­лов­ным офи­сом и его фи­ли­а­ла­ми
1740
На­чис­лен­ные до­хо­ды по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным кли­ен­там
1741
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным кли­ен­там
1744
На­чис­лен­ные до­хо­ды по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
1745
На­чис­лен­ные до­хо­ды по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
1746
На­чис­лен­ные до­хо­ды по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
1747
На­чис­лен­ные до­хо­ды по ин­ве­сти­ци­ям в ка­пи­тал и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
1748
На­чис­лен­ные до­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
1749
Про­чее про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние
1750
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по цен­ным бу­ма­гам
1752
На­чис­лен­ные до­хо­ды по учтен­ным век­се­лям
1753
На­чис­лен­ные до­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
1755
На­чис­лен­ные до­хо­ды по фи­нан­со­вым ак­ти­вам, пе­ре­дан­ным в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
1756
На­чис­лен­ные до­хо­ды по про­чим опе­ра­ци­ям
1757
На­чис­лен­ные до­хо­ды по про­чим дол­го­вым ин­стру­мен­там в ка­те­го­рии «зай­мы и де­би­тор­ская за­дол­жен­ность»
1771
На­чис­лен­ные до­хо­ды ис­лам­ско­го бан­ка по ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти на усло­ви­ях арен­ды
1772
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти на усло­ви­ях арен­ды
1790
Пред­опла­та воз­на­граж­де­ния и рас­хо­дов
1792
Пред­опла­та воз­на­граж­де­ния по по­лу­чен­ным зай­мам и вкла­дам
1793
Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
1799
Про­чие пред­опла­ты
1810
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды
1811
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям
1812
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за агент­ские услу­ги
1813
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг
1814
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты
1815
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям
1816
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по опе­ра­ци­ям с га­ран­ти­я­ми
1817
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по при­е­му вкла­дов, от­кры­тию и ве­де­нию бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов
1818
На­чис­лен­ные про­чие ко­мис­си­он­ные до­хо­ды
1819
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг
1820
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за ак­цепт пла­теж­ных до­ку­мен­тов
1821
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по кас­со­вым опе­ра­ци­ям
1822
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там
1823
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям
1824
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фак­то­рин­го­вым опе­ра­ци­ям
1825
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по ин­кас­са­ции
1826
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
1827
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по сей­фо­вым опе­ра­ци­ям
1830
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды
1831
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям
1832
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за агент­ские услу­ги
1833
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг
1834
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты
1835
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям
1836
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по вы­дан­ным га­ран­ти­ям
1837
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по при­е­му вкла­дов, от­кры­тию и ве­де­нию бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов
1838
Про­сро­чен­ные про­чие ко­мис­си­он­ные до­хо­ды
1839
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг
1840
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за ак­цепт пла­теж­ных до­ку­мен­тов
1841
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по кас­со­вым опе­ра­ци­ям
1842
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там
1843
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям
1844
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фак­то­рин­го­вым опе­ра­ци­ям
1845
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по на­чис­лен­ным и про­сро­чен­ным ко­мис­си­он­ным до­хо­дам
1850
Про­чие де­би­то­ры
1851
Рас­че­ты по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
1852
Рас­че­ты с про­фес­си­о­наль­ны­ми участ­ни­ка­ми рын­ка цен­ных бу­маг
1853
Рас­че­ты с ак­ци­о­не­ра­ми (по ди­ви­ден­дам)
1854
Рас­че­ты с ра­бот­ни­ка­ми
1855
Де­би­то­ры по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там
1856
Де­би­то­ры по ка­пи­таль­ным вло­же­ни­ям
1857
От­ло­жен­ные на­ло­го­вые ак­ти­вы
1858
Ко­рот­кая ва­лют­ная по­зи­ция по ино­стран­ной ва­лю­те
1859
Кон­тр­сто­и­мость ино­стран­ной ва­лю­ты в тен­ге (длин­ной ва­лют­ной по­зи­ции)
1860
Про­чие де­би­то­ры по бан­ков­ской де­я­тель­но­сти
1861
Де­би­то­ры по га­ран­ти­ям
1864
Тре­бо­ва­ния к кли­ен­ту за ак­цеп­то­ван­ные век­се­ля
1867
Про­чие де­би­то­ры по неоснов­ной де­я­тель­но­сти
1870
Про­чие тран­зит­ные сче­та
1871
Тран­зит­ные сче­та для пе­ре­во­дов фи­зи­че­ских лиц без от­кры­тия сче­та
1873
Ко­рот­кая по­зи­ция по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам
1874
Кон­тр­сто­и­мость аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов в тен­ге (длин­ной по­зи­ции по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам)
1876
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков от про­чей бан­ков­ской де­я­тель­но­сти
1877
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, свя­зан­ной с бан­ков­ской де­я­тель­но­стью
1878
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, свя­зан­ной с неоснов­ной де­я­тель­но­стью
1879
На­чис­лен­ная неустой­ка (штраф, пе­ня)
1880
Се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мые ак­ти­вы
1880
Се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мые ак­ти­вы
1890
Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми и ди­лин­го­вым опе­ра­ци­ям
1891
Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям фью­черс
1892
Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям фор­вард
1893
Тре­бо­ва­ния по оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям
1894
Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям спот
1895
Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям своп
1899
Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
2
ОБЯ­ЗА­ТЕЛЬ­СТВА
2010
Кор­ре­спон­дент­ские сче­та
2011
Кор­ре­спон­дент­ские сче­та На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2012
Кор­ре­спон­дент­ские сче­та ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков
2013
Кор­ре­спон­дент­ские сче­та дру­гих бан­ков
2014
Кор­ре­спон­дент­ские сче­та ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
2016
Ме­тал­ли­че­ские сче­та дру­гих бан­ков в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах
2020
Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния дру­гих бан­ков
2021
Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2022
Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков
2023
Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния дру­гих бан­ков
2024
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния дру­гих бан­ков
2030
Зай­мы, по­лу­чен­ные от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га
2031
Пре­мия по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га
2032
Дис­конт по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га
2034
Крат­ко­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2035
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2036
Дол­го­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га
2037
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2038
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2040
Зай­мы, по­лу­чен­ные от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
2041
Дис­конт по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
2042
Пре­мия по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
2044
Крат­ко­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
2045
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
2046
Дол­го­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
2047
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
2048
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
2050
Зай­мы, по­лу­чен­ные от дру­гих бан­ков и ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
2051
Зай­мы, по­лу­чен­ные от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2052
Зай­мы, по­лу­чен­ные от ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков
2054
Крат­ко­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от дру­гих бан­ков
2055
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от дру­гих бан­ков и ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
2056
Дол­го­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от дру­гих бан­ков
2057
Фи­нан­со­вый ли­зинг, по­лу­чен­ный от дру­гих бан­ков
2058
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков
2059
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2064
Крат­ко­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
2065
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от дру­гих бан­ков и ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
2066
Дол­го­сроч­ные зай­мы, по­лу­чен­ные от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
2067
Фи­нан­со­вый ли­зинг, по­лу­чен­ный от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
2068
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
2069
Пре­мия по по­лу­чен­ным зай­мам
2070
Дис­конт по по­лу­чен­ным зай­мам
2110
Зай­мы овер­найт
2111
Зай­мы овер­найт, по­лу­чен­ные от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2112
Зай­мы овер­найт, по­лу­чен­ные от ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков
2113
Зай­мы овер­найт, по­лу­чен­ные от дру­гих бан­ков
2120
Сроч­ные вкла­ды
2121
Сроч­ные вкла­ды На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2122
Сроч­ные вкла­ды ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков
2123
Крат­ко­сроч­ные вкла­ды дру­гих бан­ков (до од­но­го ме­ся­ца)
2124
Крат­ко­сроч­ные вкла­ды дру­гих бан­ков (до од­но­го го­да)
2125
Вкла­ды, при­вле­чен­ные от дру­гих бан­ков на од­ну ночь
2126
Сроч­ные вкла­ды дру­гих бан­ков в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах
2127
Дол­го­сроч­ные вкла­ды дру­гих бан­ков
2128
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков
2129
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков
2130
Вклад, яв­ля­ю­щий­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств дру­гих бан­ков
2131
Счет хра­не­ния де­нег, при­ня­тых в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств дру­гих бан­ков
2133
Услов­ные вкла­ды дру­гих бан­ков
2135
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по сроч­ным вкла­дам дру­гих бан­ков
2136
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков
2137
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков
2138
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по услов­ным вкла­дам дру­гих бан­ков
2139
Пре­мия по вкла­дам, при­вле­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков и дру­гих бан­ков
2140
Дис­конт по вкла­дам, при­вле­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков и дру­гих бан­ков
2150
Рас­че­ты с фи­ли­а­ла­ми
2151
Рас­че­ты с го­лов­ным офи­сом
2152
Рас­че­ты с мест­ны­ми фи­ли­а­ла­ми
2153
Рас­че­ты с за­ру­беж­ны­ми фи­ли­а­ла­ми
2200
Обя­за­тель­ства пе­ред кли­ен­та­ми
2201
День­ги го­су­дар­ствен­но­го бюд­же­та
2202
Неин­ве­сти­ро­ван­ные остат­ки на те­ку­щих сче­тах, от­кры­тых бан­ка­ми-ка­сто­ди­а­на­ми доб­ро­воль­ным на­ко­пи­тель­ным пен­си­он­ным фон­дам и ор­га­ни­за­ци­ям, осу­ществ­ля­ю­щим управ­ле­ние ин­ве­сти­ци­он­ным порт­фе­лем
2203
Те­ку­щие сче­та юри­ди­че­ских лиц
2204
Те­ку­щие сче­та фи­зи­че­ских лиц
2205
Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния фи­зи­че­ских лиц
2206
Крат­ко­сроч­ные вкла­ды фи­зи­че­ских лиц
2207
Дол­го­сроч­ные вкла­ды фи­зи­че­ских лиц
2208
Услов­ные вкла­ды фи­зи­че­ских лиц
2210
Фи­нан­со­вые ак­ти­вы, при­ня­тые в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
2211
Вкла­ды до вос­тре­бо­ва­ния юри­ди­че­ских лиц
2212
Ме­тал­ли­че­ские сче­та кли­ен­тов в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах
2213
Вклад, яв­ля­ю­щий­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств фи­зи­че­ских лиц
2215
Крат­ко­сроч­ные вкла­ды юри­ди­че­ских лиц
2216
Сроч­ные вкла­ды кли­ен­тов в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах
2217
Дол­го­сроч­ные вкла­ды юри­ди­че­ских лиц
2219
Услов­ные вкла­ды юри­ди­че­ских лиц
2222
Вкла­ды до­чер­них ор­га­ни­за­ций спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния
2223
Вклад, яв­ля­ю­щий­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств юри­ди­че­ских лиц
2224
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния кли­ен­тов
2225
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по про­чим опе­ра­ци­ям с кли­ен­та­ми
2226
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов
2227
По­лу­чен­ный фи­нан­со­вый ли­зинг
2228
Ука­за­ния, не ис­пол­нен­ные в срок
2230
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по по­лу­чен­но­му фи­нан­со­во­му ли­зин­гу
2231
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по вкла­дам до­чер­них ор­га­ни­за­ций спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния
2232
Про­сро­чен­ная за­дол­жен­ность по услов­ным вкла­дам кли­ен­тов
2233
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да кли­ен­тов
2234
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да кли­ен­тов
2235
Счет по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да кли­ен­тов
2236
Счет от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да кли­ен­тов
2237
Счет хра­не­ния ука­за­ний от­пра­ви­те­ля в со­от­вет­ствии с ва­лют­ным за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
2238
Пре­мия по вкла­дам, при­вле­чен­ным от кли­ен­тов
2239
Дис­конт по вкла­дам, при­вле­чен­ным от кли­ен­тов
2240
Счет хра­не­ния де­нег, при­ня­тых в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств кли­ен­тов
2245
Ин­ве­сти­ци­он­ные де­по­зи­ты
2255
Опе­ра­ции «РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
2255
Опе­ра­ции «РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
2300
Вы­пу­щен­ные в об­ра­ще­ние цен­ные бу­ма­ги
2301
Вы­пу­щен­ные в об­ра­ще­ние об­ли­га­ции
2303
Вы­пу­щен­ные в об­ра­ще­ние про­чие цен­ные бу­ма­ги
2304
Пре­мия по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам
2305
Дис­конт по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам
2306
Вы­куп­лен­ные об­ли­га­ции
2400
Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ные дол­ги
2401
Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее пя­ти лет
2402
Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее пя­ти лет
2403
Пре­мия по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям
2404
Дис­конт по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям
2405
Вы­куп­лен­ные суб­ор­ди­ни­ро­ван­ные об­ли­га­ции
2406
Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ные об­ли­га­ции
2407
Пре­мия по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу
2408
Дис­конт по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу
2451
Бес­сроч­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
2550
Рас­че­ты по пла­те­жам
2551
Рас­че­ты с дру­ги­ми бан­ка­ми
2552
Рас­че­ты с кли­ен­та­ми
2700
На­чис­лен­ные рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
2701
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по кор­ре­спон­дент­ским сче­там
2702
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния дру­гих бан­ков
2703
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га
2704
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
2705
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков
2706
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
2707
На­чис­лен­ные рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния на сум­му де­нег, при­ня­тых в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств кли­ен­тов
2708
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по ме­тал­ли­че­ским сче­там дру­гих бан­ков в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах
2711
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по зай­мам овер­найт дру­гих бан­ков
2712
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по сроч­ным вкла­дам дру­гих бан­ков
2713
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств дру­гих бан­ков
2714
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по услов­ным вкла­дам дру­гих бан­ков
2715
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там меж­ду го­лов­ным офи­сом и его фи­ли­а­ла­ми
2717
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по ме­тал­ли­че­ским сче­там кли­ен­тов в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах
2718
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по те­ку­щим сче­там кли­ен­тов
2719
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по услов­ным вкла­дам кли­ен­тов
2720
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния кли­ен­тов
2721
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов
2722
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вкла­дам до­чер­них ор­га­ни­за­ций спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния
2723
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств кли­ен­тов
2725
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
2727
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
2730
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам
2731
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по про­чим опе­ра­ци­ям
2740
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу
2741
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по по­лу­чен­ным зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу
2742
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния
2743
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по сроч­ным вкла­дам
2744
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам
2745
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­но­му фи­нан­со­во­му ли­зин­гу
2746
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по услов­ным вкла­дам
2747
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств дру­гих бан­ков и кли­ен­тов
2748
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по те­ку­щим сче­там
2749
Про­чее про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние
2755
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по фи­нан­со­вым ак­ти­вам, при­ня­тым в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
2756
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям
2757
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по бес­сроч­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там
2770
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по ад­ми­ни­стра­тив­но-хо­зяй­ствен­ной де­я­тель­но­сти
2770
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по ад­ми­ни­стра­тив­но-хо­зяй­ствен­ной де­я­тель­но­сти
2790
Пред­опла­та воз­на­граж­де­ния и до­хо­дов
2792
Пред­опла­та воз­на­граж­де­ния по предо­став­лен­ным зай­мам
2793
Пред­опла­та воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
2794
До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
2799
Про­чие пред­опла­ты
2810
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
2811
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям
2812
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по агент­ским услу­гам
2813
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг
2814
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты
2815
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям
2816
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по по­лу­чен­ным га­ран­ти­ям
2817
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды за услу­ги по от­кры­тию и ве­де­нию бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов
2818
На­чис­лен­ные про­чие ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
2819
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг
2820
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по ауди­ту и кон­суль­та­ци­он­ным услу­гам
2830
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
2831
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям
2832
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по агент­ским услу­гам
2833
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг
2834
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты
2835
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям
2836
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по по­лу­чен­ным га­ран­ти­ям
2838
Про­сро­чен­ные про­чие ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
2839
Про­сро­чен­ные ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по услу­гам по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг
2850
Про­чие кре­ди­то­ры
2851
Рас­че­ты по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
2852
Рас­че­ты с про­фес­си­о­наль­ны­ми участ­ни­ка­ми рын­ка цен­ных бу­маг
2853
Рас­че­ты с ак­ци­о­не­ра­ми (по ди­ви­ден­дам)
2854
Рас­че­ты с ра­бот­ни­ка­ми
2855
Кре­ди­то­ры по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там
2856
Кре­ди­то­ры по ка­пи­таль­ным вло­же­ни­ям
2857
От­ло­жен­ные на­ло­го­вые обя­за­тель­ства
2858
Длин­ная ва­лют­ная по­зи­ция по ино­стран­ной ва­лю­те
2859
Кон­тр­сто­и­мость ино­стран­ной ва­лю­ты в тен­ге (ко­рот­кой ва­лют­ной по­зи­ции)
2860
Про­чие кре­ди­то­ры по бан­ков­ской де­я­тель­но­сти
2861
Ре­зерв на от­пуск­ные вы­пла­ты
2862
Обя­за­тель­ства, свя­зан­ные с ка­сто­ди­аль­ной де­я­тель­но­стью
2863
Обя­за­тель­ства по при­ви­ле­ги­ро­ван­ным ак­ци­ям
2864
Обя­за­тель­ства по ак­цеп­там
2865
Обя­за­тель­ства по вы­пу­щен­ным элек­трон­ным день­гам
2867
Про­чие кре­ди­то­ры по неоснов­ной де­я­тель­но­сти
2868
Оце­ноч­ные обя­за­тель­ства
2869
Вы­дан­ные га­ран­тии
2870
Про­чие тран­зит­ные сче­та
2871
Счет бла­го­тво­ри­тель­ных вы­плат
2872
Длин­ная по­зи­ция по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам
2873
Кон­тр­сто­и­мость аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов в тен­ге (ко­рот­кой по­зи­ции по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам)
2874
Тран­зит­ные сче­та для пе­ре­во­дов фи­зи­че­ских лиц без от­кры­тия сче­та
2875
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по услов­ным обя­за­тель­ствам
2880
Обя­за­тель­ства по се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мым ак­ти­вам
2880
Обя­за­тель­ства по се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мым ак­ти­вам
2890
Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми и ди­лин­го­вым опе­ра­ци­ям
2891
Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям фью­черс
2892
Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям фор­вард
2893
Обя­за­тель­ства по оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям
2894
Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям спот
2895
Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям своп
2899
Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
3
СОБ­СТВЕН­НЫЙ КА­ПИ­ТАЛ
3000
Устав­ный ка­пи­тал
3001
Устав­ный ка­пи­тал - про­стые ак­ции
3003
Вы­куп­лен­ные про­стые ак­ции
3025
Устав­ный ка­пи­тал - при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции
3027
Вы­куп­лен­ные при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции
3100
До­пол­ни­тель­ный ка­пи­тал
3101
До­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал
3200
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на об­ще­бан­ков­ские рис­ки
3200
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на об­ще­бан­ков­ские рис­ки
3400
Ди­на­ми­че­ские ре­зер­вы
3400
Ди­на­ми­че­ские ре­зер­вы
3500
Ре­зерв­ный ка­пи­тал и ре­зер­вы пе­ре­оцен­ки
3510
Ре­зерв­ный ка­пи­тал
3540
Ре­зер­вы пе­ре­оцен­ки ос­нов­ных средств
3561
Ре­зер­вы пе­ре­оцен­ки сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
3562
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
3563
Ре­зер­вы пе­ре­оцен­ки сто­и­мо­сти зай­мов, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
3564
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по зай­мам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
3580
Нерас­пре­де­лен­ная чи­стая при­быль (непо­кры­тый убы­ток) про­шлых лет
3589
Ре­зер­вы по про­чей пе­ре­оцен­ке
3599
Нерас­пре­де­лен­ная чи­стая при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
4
ДО­ХО­ДЫ
4050
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там
4051
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ско­му сче­ту в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4052
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там в дру­гих бан­ках
4090
Дру­гие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
4091
Дру­гие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям с дру­ги­ми бан­ка­ми
4100
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4101
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (на од­ну ночь)
4102
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4103
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по сроч­ным вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4104
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по обя­за­тель­ным ре­зер­вам в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4105
До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4200
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
4201
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
4202
До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
4250
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
4251
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках (на од­ну ночь)
4252
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
4253
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках (до од­но­го ме­ся­ца)
4254
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках (до од­но­го го­да)
4255
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
4256
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по услов­ным вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
4257
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти дру­гих бан­ков по вкла­дам
4260
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам, раз­ме­щен­ным на ме­тал­ли­че­ских сче­тах
4261
До­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках
4262
До­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках
4263
До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков
4264
До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков
4265
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств бан­ка, ипо­теч­ной ор­га­ни­за­ции и ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства «Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на»
4266
До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
4267
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния на сум­му де­нег, пе­ре­дан­ных в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств
4270
До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вкла­дам, при­вле­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков и дру­гих бан­ков
4300
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
4301
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­драфт, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
4302
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
4303
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­найт, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
4304
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
4305
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­но­му дру­гим бан­кам
4306
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти дру­гих бан­ков по зай­мам
4309
Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
4310
До­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го дру­гим бан­кам
4311
До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от дру­гих бан­ков
4312
До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
4325
До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
4331
До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по по­лу­чен­ным зай­мам
4350
До­хо­ды по рас­че­там с фи­ли­а­ла­ми
4351
До­хо­ды по рас­че­там с го­лов­ным офи­сом
4352
До­хо­ды по рас­че­там с мест­ны­ми фи­ли­а­ла­ми
4353
До­хо­ды по рас­че­там с за­ру­беж­ны­ми фи­ли­а­ла­ми
4400
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по тре­бо­ва­ни­ям бан­ка к кли­ен­там
4401
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­драфт, предо­став­лен­ным кли­ен­там
4403
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по кре­дит­ным кар­точ­кам кли­ен­тов
4405
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по учтен­ным век­се­лям кли­ен­тов
4407
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по фак­то­рин­гу кли­ен­там
4411
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там
4417
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там
4420
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­но­му кли­ен­там
4422
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по фор­фей­тин­гу кли­ен­там
4424
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти кли­ен­тов по зай­мам
4426
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти
4427
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти
4428
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­чим зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там
4429
Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там
4430
До­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го кли­ен­там
4431
До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
4432
До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от кли­ен­тов
4433
До­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от кли­ен­тов
4434
До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там
4435
Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти зай­мов, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
4440
До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вкла­дам, при­вле­чен­ным от кли­ен­тов
4445
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­вым ак­ти­вам, пе­ре­дан­ным в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
4450
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
4452
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
4453
До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
4454
До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам
4455
До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям
4456
До­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу
4465
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
4465
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
4470
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по ин­ве­сти­ци­ям в ка­пи­тал и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
4471
Ди­ви­ден­ды, по­лу­чен­ные по ак­ци­ям до­чер­них ор­га­ни­за­ций
4472
Ди­ви­ден­ды, по­лу­чен­ные по ак­ци­ям ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций
4475
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по ин­ве­сти­ци­ям в суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
4476
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­чим ин­ве­сти­ци­ям
4477
До­хо­ды ис­лам­ско­го бан­ка, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти на усло­ви­ях арен­ды
4480
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
4481
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
4482
До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
4490
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
4491
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
4492
До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
4500
До­хо­ды по ди­лин­го­вым опе­ра­ци­ям
4510
До­хо­ды по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг
4530
До­хо­ды по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты
4540
До­хо­ды по куп­ле-про­да­же дра­го­цен­ных ме­тал­лов
4560
Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по цен­ным бу­ма­гам
4570
Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по ино­стран­ной ва­лю­те
4580
Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам
4590
Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки фи­нан­со­вых фью­черсов
4591
Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки оп­ци­он­ных опе­ра­ций
4593
Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки опе­ра­ций своп
4594
Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки опе­ра­ций с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
4600
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды
4601
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям
4602
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за агент­ские услу­ги
4603
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг
4604
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты
4605
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям
4606
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по опе­ра­ци­ям с га­ран­ти­я­ми
4607
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по при­е­му вкла­дов, от­кры­тию и ве­де­нию бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов
4608
Про­чие ко­мис­си­он­ные до­хо­ды
4609
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг
4610
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды, по­лу­чен­ные за ак­цепт пла­теж­ных до­ку­мен­тов
4611
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по кас­со­вым опе­ра­ци­ям
4612
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там
4613
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям
4614
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по фак­то­рин­го­вым опе­ра­ци­ям
4615
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по ин­кас­са­ции
4616
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по куп­ле-про­да­же аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
4617
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за услу­ги по сей­фо­вым опе­ра­ци­ям
4618
До­хо­ды за услу­ги по опе­ра­ци­ям с ин­ве­сти­ци­он­ны­ми де­по­зи­та­ми
4619
Ко­мис­си­он­ные до­хо­ды за об­слу­жи­ва­ние пла­теж­ных кар­то­чек
4700
До­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
4703
До­ход от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
4704
Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
4705
До­ход от пе­ре­оцен­ки зай­мов в тен­ге с фик­са­ци­ей ва­лют­но­го эк­ви­ва­лен­та зай­мов
4707
До­ход от пе­ре­оцен­ки вкла­дов в тен­ге с фик­са­ци­ей ва­лют­но­го эк­ви­ва­лен­та вкла­дов
4709
Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
4710
Нере­а­ли­зо­ван­ный до­ход от про­чей пе­ре­оцен­ки
4711
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния убыт­ка от обес­це­не­ния ос­нов­ных средств
4712
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния убыт­ка от обес­це­не­ния нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов
4713
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния убыт­ка от обес­це­не­ния ин­ве­сти­ций, вло­жен­ных в устав­ный ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц
4714
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния убыт­ка от обес­це­не­ния дол­го­сроч­ных ак­ти­вов, пред­на­зна­чен­ных для про­да­жи
4730
Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
4732
Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
4733
Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток и че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
4734
Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от про­чей пе­ре­оцен­ки
4850
До­хо­ды от про­да­жи
4851
До­хо­ды от про­да­жи ак­ций до­чер­них и ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций
4852
До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции ос­нов­ных средств и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов
4853
До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции за­па­сов
4854
До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции дол­го­сроч­ных ак­ти­вов, пред­на­зна­чен­ных для про­да­жи
4856
До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции про­чих ин­ве­сти­ций
4870
До­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ских лиц
4871
До­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле до­чер­них ор­га­ни­за­ций
4872
До­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций
4880
До­хо­ды ис­лам­ско­го бан­ка от фи­нан­си­ро­ва­ния про­из­вод­ствен­ной и тор­го­вой де­я­тель­но­сти
4890
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
4891
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям фью­черс
4892
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям фор­вард
4893
До­хо­ды по оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям
4895
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям своп
4896
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
4897
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния по про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там
4900
Неустой­ка (штраф, пе­ня)
4900
Неустой­ка (штраф, пе­ня)
4920
Про­чие до­хо­ды
4921
Про­чие до­хо­ды от бан­ков­ской де­я­тель­но­сти
4922
Про­чие до­хо­ды от неоснов­ной де­я­тель­но­сти
4923
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
4950
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий)
4951
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
4952
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
4953
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, свя­зан­ной с бан­ков­ской де­я­тель­но­стью
4954
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по цен­ным бу­ма­гам
4955
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным кли­ен­там
4957
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных на по­кры­тие убыт­ков по на­чис­лен­ным и про­сро­чен­ным ко­мис­си­он­ным до­хо­дам
4958
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по услов­ным обя­за­тель­ствам
4959
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, свя­зан­ной с неоснов­ной де­я­тель­но­стью
4960
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий), со­здан­ных по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
4999
До­ход до на­ло­гов
4999
До­ход до на­ло­гов
5
РАС­ХО­ДЫ
5020
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там
5021
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5022
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков
5023
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там дру­гих бан­ков
5024
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по кор­ре­спон­дент­ским сче­там ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
5026
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по ме­тал­ли­че­ским сче­там дру­гих бан­ков в аф­фи­ни­ро­ван­ном дра­го­цен­ном ме­тал­ле
5030
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га
5034
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5036
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5037
Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от Пра­ви­тель­ства и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5038
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по зай­мам, по­лу­чен­ным от Пра­ви­тель­ства и мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5040
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
5044
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
5046
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
5047
Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
5048
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по зай­мам, по­лу­чен­ным от меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
5050
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков
5051
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5052
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков
5053
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­но­му от дру­гих бан­ков
5054
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков
5055
Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от дру­гих бан­ков
5056
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков
5057
Рас­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го дру­гим бан­кам
5058
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по зай­мам, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков
5059
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по зай­мам, по­лу­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5060
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
5063
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, по­лу­чен­но­му от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
5064
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
5065
Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, по­лу­чен­но­го от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
5066
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным зай­мам, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
5068
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по зай­мам, по­лу­чен­ным от ор­га­ни­за­ций, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
5069
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по по­лу­чен­ным зай­мам
5070
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по зай­мам, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
5090
Дру­гие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
5091
Дру­гие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям с дру­ги­ми бан­ка­ми
5095
Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по зай­мам, по­лу­чен­ным от дру­гих бан­ков
5110
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­найт
5111
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­найт На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5112
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­найт ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков
5113
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по зай­мам овер­найт дру­гих бан­ков
5120
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам дру­гих бан­ков
5121
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5122
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по сроч­ным вкла­дам На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5123
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков
5124
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по сроч­ным вкла­дам ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков
5125
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния дру­гих бан­ков
5126
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным вкла­дам дру­гих бан­ков (до од­но­го ме­ся­ца)
5127
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным вкла­дам дру­гих бан­ков (до од­но­го го­да)
5128
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным вкла­дам дру­гих бан­ков
5129
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по вкла­дам, при­вле­чен­ным от дру­гих бан­ков
5130
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств дру­гих бан­ков
5133
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по услов­ным вкла­дам дру­гих бан­ков
5134
Рас­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках
5135
Рас­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, раз­ме­щен­но­го в дру­гих бан­ках
5136
Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков
5137
Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от дру­гих бан­ков
5138
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вкла­дам, при­вле­чен­ным от На­ци­о­наль­но­го Бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ино­стран­ных цен­траль­ных бан­ков и дру­гих бан­ков
5140
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
5141
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
5150
Рас­хо­ды по рас­че­там с фи­ли­а­ла­ми
5151
Рас­хо­ды по рас­че­там с го­лов­ным офи­сом
5152
Рас­хо­ды по рас­че­там с мест­ны­ми фи­ли­а­ла­ми
5153
Рас­хо­ды по рас­че­там с за­ру­беж­ны­ми фи­ли­а­ла­ми
5200
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по тре­бо­ва­ни­ям кли­ен­тов
5201
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по день­гам го­су­дар­ствен­но­го бюд­же­та
5203
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по те­ку­щим сче­там кли­ен­тов
5204
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по фи­нан­со­вым ак­ти­вам, при­ня­тым в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
5211
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния кли­ен­тов
5212
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по ме­тал­ли­че­ским сче­там кли­ен­тов в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах
5215
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по крат­ко­сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов
5216
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов в аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лах
5217
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по дол­го­сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов
5219
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по услов­ным вкла­дам кли­ен­тов
5222
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­дам до­чер­них ор­га­ни­за­ций спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния
5223
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вкла­ду, яв­ля­ю­ще­му­ся обес­пе­че­ни­ем обя­за­тельств кли­ен­тов
5224
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по вкла­дам до вос­тре­бо­ва­ния кли­ен­тов
5225
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по про­чим опе­ра­ци­ям с кли­ен­та­ми
5226
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по сроч­ным вкла­дам кли­ен­тов
5227
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по по­лу­чен­но­му фи­нан­со­во­му ли­зин­гу
5228
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по ука­за­ни­ям, не ис­пол­нен­ным в срок
5229
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния на сум­му де­нег, при­ня­тых в ка­че­стве обес­пе­че­ния (за­клад, за­да­ток) обя­за­тельств кли­ен­тов
5230
Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по при­ня­тым вкла­дам
5232
Рас­хо­ды в ви­де от­ри­ца­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти зай­ма, предо­став­лен­но­го кли­ен­там
5233
Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти сроч­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от кли­ен­тов
5234
Рас­хо­ды в ви­де по­ло­жи­тель­ной кор­рек­ти­ров­ки сто­и­мо­сти услов­но­го вкла­да, при­вле­чен­но­го от кли­ен­тов
5235
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по учтен­ным век­се­лям
5236
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вкла­дам, при­вле­чен­ным от кли­ен­тов
5237
Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти зай­мов, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
5240
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по зай­мам, предо­став­лен­ным кли­ен­там
5250
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
5250
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
5300
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по цен­ным бу­ма­гам
5301
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние об­ли­га­ци­ям
5303
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние про­чим цен­ным бу­ма­гам
5305
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
5306
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
5307
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние цен­ным бу­ма­гам
5308
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по цен­ным бу­ма­гам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
5309
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, учи­ты­ва­е­мым по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
5400
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу
5401
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее пя­ти лет
5402
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее пя­ти лет
5403
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по суб­ор­ди­ни­ро­ван­но­му дол­гу
5404
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та по вы­пу­щен­ным в об­ра­ще­ние суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям
5406
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по суб­ор­ди­ни­ро­ван­ным об­ли­га­ци­ям
5407
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по бес­сроч­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там
5450
Ас­сиг­но­ва­ния на обес­пе­че­ние
5451
Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по вкла­дам, раз­ме­щен­ным в дру­гих бан­ках
5452
Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным дру­гим бан­кам
5453
Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, свя­зан­ной с бан­ков­ской де­я­тель­но­стью
5455
Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по зай­мам и фи­нан­со­во­му ли­зин­гу, предо­став­лен­ным кли­ен­там
5457
Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по на­чис­лен­ным и про­сро­чен­ным ко­мис­си­он­ным до­хо­дам
5459
Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, не свя­зан­ной с ос­нов­ной де­я­тель­но­стью
5464
Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по цен­ным бу­ма­гам
5465
Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) по услов­ным обя­за­тель­ствам
5468
Ас­сиг­но­ва­ния по со­зда­нию оце­ноч­ных обя­за­тельств
5469
Ас­сиг­но­ва­ния на ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
5500
Рас­хо­ды по ди­лин­го­вым опе­ра­ци­ям
5510
Рас­хо­ды по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг
5530
Рас­хо­ды по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты
5540
Рас­хо­ды по куп­ле-про­да­же дра­го­цен­ных ме­тал­лов
5560
Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по цен­ным бу­ма­гам
5570
Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по ино­стран­ной ва­лю­те
5580
Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки фор­вард­ных опе­ра­ций по аф­фи­ни­ро­ван­ным дра­го­цен­ным ме­тал­лам
5590
Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки фи­нан­со­вых фью­черсов
5591
Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки оп­ци­он­ных опе­ра­ций
5593
Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки опе­ра­ций своп
5594
Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки опе­ра­ций с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
5600
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
5601
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным услу­гам по пе­ре­вод­ным опе­ра­ци­ям
5602
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным агент­ским услу­гам
5603
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным услу­гам по куп­ле-про­да­же цен­ных бу­маг
5604
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным услу­гам по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты
5605
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным услу­гам по до­ве­ри­тель­ным опе­ра­ци­ям
5606
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по по­лу­чен­ным услу­гам по га­ран­ти­ям
5607
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды за услу­ги по от­кры­тию и ве­де­нию бан­ков­ских сче­тов кли­ен­тов
5608
Про­чие ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
5609
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг
5610
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды по до­ку­мен­тар­ным рас­че­там
5611
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды за услу­ги по кас­со­вым опе­ра­ци­ям
5700
Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
5703
Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
5704
Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
5705
Рас­ход от пе­ре­оцен­ки зай­мов в тен­ге с фик­са­ци­ей ва­лют­но­го эк­ви­ва­лен­та зай­мов
5708
Рас­ход от пе­ре­оцен­ки вкла­дов в тен­ге с фик­са­ци­ей ва­лют­но­го эк­ви­ва­лен­та вкла­дов
5709
Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток
5710
Нере­а­ли­зо­ван­ный рас­ход от про­чей пе­ре­оцен­ки
5711
Рас­хо­ды от обес­це­не­ния ос­нов­ных средств
5712
Рас­хо­ды от обес­це­не­ния нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов
5713
Рас­хо­ды от обес­це­не­ния ин­ве­сти­ций, вло­жен­ных в устав­ный ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц
5714
Рас­хо­ды от обес­це­не­ния гу­двил­ла
5715
Рас­хо­ды от обес­це­не­ния дол­го­сроч­ных ак­ти­вов, пред­на­зна­чен­ных для про­да­жи
5720
Рас­хо­ды по опла­те тру­да и обя­за­тель­ным от­чис­ле­ни­ям
5721
Рас­хо­ды по опла­те тру­да
5722
Со­ци­аль­ные от­чис­ле­ния
5729
Про­чие вы­пла­ты
5730
Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки
5732
Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
5733
Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, учи­ты­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез при­быль или убы­ток и че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
5734
Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от про­чей пе­ре­оцен­ки
5740
Об­ще­хо­зяй­ствен­ные рас­хо­ды
5741
Транс­порт­ные рас­хо­ды
5742
Ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
5743
Рас­хо­ды на ин­кас­са­цию
5744
Рас­хо­ды на ре­монт
5745
Рас­хо­ды на ре­кла­му
5746
Рас­хо­ды на охра­ну и сиг­на­ли­за­цию
5747
Пред­ста­ви­тель­ские рас­хо­ды
5748
Про­чие об­ще­хо­зяй­ствен­ные рас­хо­ды
5749
Рас­хо­ды на слу­жеб­ные ко­ман­ди­ров­ки
5750
Рас­хо­ды по ауди­ту и кон­суль­та­ци­он­ным услу­гам
5752
Рас­хо­ды по стра­хо­ва­нию
5753
Рас­хо­ды по услу­гам свя­зи
5754
Рас­хо­ды в ви­де взно­сов в ак­ци­о­нер­ное об­ще­ство «Ка­зах­стан­ский фонд га­ран­ти­ро­ва­ния де­по­зи­тов»
5760
На­ло­ги и дру­гие обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет, кро­ме кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
5761
На­лог на до­бав­лен­ную сто­и­мость
5763
Со­ци­аль­ный на­лог
5764
Зе­мель­ный на­лог
5765
На­лог на иму­ще­ство юри­ди­че­ских лиц
5766
На­лог на транс­порт­ные сред­ства
5767
Сбор с аук­ци­о­нов
5768
Про­чие на­ло­ги и обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет
5780
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния
5781
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по зда­ни­ям и со­ору­же­ни­ям
5782
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по ком­пью­тер­но­му обо­ру­до­ва­нию
5783
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по про­чим ос­нов­ным сред­ствам
5784
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по ос­нов­ным сред­ствам, по­лу­чен­ным по фи­нан­со­во­му ли­зин­гу
5785
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по ос­нов­ным сред­ствам, пред­на­зна­чен­ным для сда­чи в арен­ду
5786
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по ка­пи­таль­ным за­тра­там по арен­до­ван­ным зда­ни­ям
5787
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по транс­порт­ным сред­ствам
5788
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по нема­те­ри­аль­ным ак­ти­вам
5850
Рас­хо­ды от про­да­жи
5851
Рас­хо­ды от про­да­жи ак­ций до­чер­них и ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций
5852
Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции ос­нов­ных средств и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов
5853
Рас­хо­ды от без­воз­мезд­ной пе­ре­да­чи ос­нов­ных средств и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов
5854
Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции за­па­сов
5856
Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции про­чих ин­ве­сти­ций
5857
Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции дол­го­сроч­ных ак­ти­вов, пред­на­зна­чен­ных для про­да­жи
5870
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ских лиц
5871
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле до­чер­них ор­га­ни­за­ций
5872
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с из­ме­не­ни­ем до­ли уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ций
5890
Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
5891
Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям фью­черс
5892
Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям фор­вард
5893
Рас­хо­ды по оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям
5895
Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям своп
5896
Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям с про­чи­ми про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми
5897
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там
5900
Неустой­ка (штраф, пе­ня)
5900
Неустой­ка (штраф, пе­ня)
5920
Про­чие рас­хо­ды
5921
Про­чие рас­хо­ды от бан­ков­ской де­я­тель­но­сти
5922
Про­чие рас­хо­ды от неоснов­ной де­я­тель­но­сти
5923
Рас­хо­ды по арен­де
5924
Рас­хо­ды от ак­цеп­тов
5925
Рас­хо­ды по по­лу­чен­ным га­ран­ти­ям
5926
Рас­хо­ды по при­ви­ле­ги­ро­ван­ным ак­ци­ям
5999
Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
5999
Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
6
УСЛОВ­НЫЕ И ВОЗ­МОЖ­НЫЕ ТРЕ­БО­ВА­НИЯ И ОБЯ­ЗА­ТЕЛЬ­СТВА
6000
Сче­та по ак­кре­ди­ти­вам
6005
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по вы­пу­щен­ным непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам
6010
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по под­твер­жден­ным непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам
6020
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по вы­пу­щен­ным по­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам
6025
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по под­твер­жден­ным по­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам
6030
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния бан­ка-бе­не­фи­ци­а­ра по непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам
6040
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния рам­бур­си­ру­ю­ще­го бан­ка к бан­ку-эми­тен­ту
6040
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния рам­бур­си­ру­ю­ще­го бан­ка к бан­ку-эми­тен­ту
6050
Сче­та по га­ран­ти­ям
6055
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по вы­дан­ным или под­твер­жден­ным га­ран­ти­ям
6075
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по при­ня­тым га­ран­ти­ям
6080
Тре­бо­ва­ния к долж­ни­ку по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям
6080
Тре­бо­ва­ния к долж­ни­ку по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям
6100
Сче­та по раз­ме­ще­нию вкла­дов и зай­мов в бу­ду­щем
6105
Бу­ду­щие тре­бо­ва­ния по раз­ме­ща­е­мым вкла­дам
6125
Услов­ные тре­бо­ва­ния по без­от­зыв­ным зай­мам, предо­став­ля­е­мым в бу­ду­щем
6126
Услов­ные тре­бо­ва­ния по от­зыв­ным зай­мам, предо­став­ля­е­мым в бу­ду­щем
6130
Сче­та по непо­движ­ным вкла­дам кли­ен­тов
6130
Непо­движ­ные вкла­ды кли­ен­тов
6150
Сче­та по по­лу­че­нию вкла­дов и зай­мов в бу­ду­щем
6155
Услов­ные тре­бо­ва­ния по по­лу­че­нию вкла­дов в бу­ду­щем
6175
Услов­ные тре­бо­ва­ния по по­лу­че­нию зай­мов в бу­ду­щем
6177
Услов­ные тре­бо­ва­ния по предо­став­лен­ным зай­мам
6180
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по век­се­лям
6180
Воз­мож­ные тре­бо­ва­ния по век­се­лям
6200
Сче­та по при­об­ре­те­нию цен­ных бу­маг и по иным про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там
6205
Услов­ные тре­бо­ва­ния по по­куп­ке цен­ных бу­маг
6210
Услов­ные тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям фью­черс
6225
Услов­ные тре­бо­ва­ния по при­об­ре­тен­ным оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям - «колл/пут»
6230
При­об­ре­тен­ное со­гла­ше­ние о бу­ду­щем воз­на­граж­де­нии - кон­тр­с­чет
6240
Про­цент­ный своп
6300
Сче­та по про­да­же цен­ных бу­маг и по иным про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там
6305
Услов­ные тре­бо­ва­ния по про­да­же цен­ных бу­маг
6325
Услов­ные тре­бо­ва­ния по про­дан­ным оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям - «колл/пут» - кон­тр­с­чет
6330
Ре­а­ли­зо­ван­ное со­гла­ше­ние о бу­ду­щем воз­на­граж­де­нии
6350
Услов­ные тре­бо­ва­ния по про­чим про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там
6400
Сче­та по куп­ле-про­да­же ва­лют­ных цен­но­стей
6405
Услов­ные тре­бо­ва­ния по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты
6415
Услов­ные тре­бо­ва­ния по куп­ле-про­да­же аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
6500
Сче­та по ак­кре­ди­ти­вам
6505
Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по вы­пу­щен­ным непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам
6510
Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по под­твер­жден­ным непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам
6520
Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по вы­пу­щен­ным по­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам
6525
Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по под­твер­жден­ным по­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам
6530
Воз­мож­ные обя­за­тель­ства бан­ка-бе­не­фи­ци­а­ра по непо­кры­тым ак­кре­ди­ти­вам
6540
Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по рам­бур­си­ро­ва­нию
6540
Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по рам­бур­си­ро­ва­нию
6550
Сче­та по га­ран­ти­ям
6555
Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по вы­дан­ным или под­твер­жден­ным га­ран­ти­ям
6575
Воз­мож­ное умень­ше­ние тре­бо­ва­ний по при­ня­тым га­ран­ти­ям
6580
Обя­за­тель­ства по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям
6580
Обя­за­тель­ства по фор­фей­тин­го­вым опе­ра­ци­ям
6600
Сче­та по раз­ме­ще­нию вкла­дов и зай­мов в бу­ду­щем
6605
Услов­ные обя­за­тель­ства по раз­ме­ще­нию вкла­дов в бу­ду­щем
6625
Услов­ные обя­за­тель­ства по без­от­зыв­ным зай­мам, предо­став­ля­е­мым в бу­ду­щем
6626
Услов­ные обя­за­тель­ства по от­зыв­ным зай­мам, предо­став­ля­е­мым в бу­ду­щем
6630
Сче­та по непо­движ­ным вкла­дам кли­ен­тов
6630
Обя­за­тель­ства по непо­движ­ным вкла­дам кли­ен­тов
6650
Сче­та по по­лу­че­нию вкла­дов и зай­мов в бу­ду­щем
6655
Бу­ду­щие обя­за­тель­ства по по­лу­ча­е­мым вкла­дам
6675
Бу­ду­щие обя­за­тель­ства по по­лу­ча­е­мым зай­мам
6677
Услов­ные обя­за­тель­ства по предо­став­лен­ным зай­мам
6680
Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по век­се­лям
6680
Воз­мож­ные обя­за­тель­ства по век­се­лям
6700
Сче­та по при­об­ре­те­нию цен­ных бу­маг и по иным про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там
6705
Услов­ные обя­за­тель­ства по по­куп­ке цен­ных бу­маг
6710
Услов­ные обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям фью­черс
6725
Услов­ные обя­за­тель­ства по при­об­ре­тен­ным оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям - «колл/пут» - кон­тр­с­чет
6730
При­об­ре­тен­ное со­гла­ше­ние о бу­ду­щем воз­на­граж­де­нии
6740
Про­цент­ный своп
6800
Сче­та по про­да­же цен­ных бу­маг и по иным про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там
6805
Услов­ные обя­за­тель­ства по про­да­же цен­ных бу­маг
6825
Услов­ные обя­за­тель­ства по про­дан­ным оп­ци­он­ным опе­ра­ци­ям - «колл/пут»
6830
Ре­а­ли­зо­ван­ное со­гла­ше­ние о бу­ду­щем воз­на­граж­де­нии - кон­тр­с­чет
6850
Услов­ные обя­за­тель­ства по про­чим про­из­вод­ным фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там
6900
Сче­та по куп­ле-про­да­же ва­лют­ных цен­но­стей
6905
Услов­ные обя­за­тель­ства по куп­ле-про­да­же ино­стран­ной ва­лю­ты
6915
Услов­ные обя­за­тель­ства по куп­ле-про­да­же аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
6996
По­зи­ция по сдел­кам с про­чи­ми ак­ти­ва­ми
6997
По­зи­ция по сдел­кам с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
6998
По­зи­ция по сдел­кам с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми
6998
По­зи­ция по сдел­кам с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми
6999
По­зи­ция по сдел­кам с ино­стран­ной ва­лю­той
6999
По­зи­ция по сдел­кам с ино­стран­ной ва­лю­той
7
СЧЕ­ТА МЕ­МО­РАН­ДУ­МА
7100
Ме­мо­ри­аль­ные сче­та - ак­ти­вы
7110
Зда­ния, ма­ши­ны, обо­ру­до­ва­ние, транс­порт­ные и дру­гие сред­ства, пе­ре­дан­ные в арен­ду
7115
Ос­нов­ные сред­ства, ре­а­ли­зу­е­мые с рас­сроч­кой пла­те­жа
7150
До­ку­мен­ты и цен­но­сти по ино­стран­ным опе­ра­ци­ям, ото­слан­ные на ин­кас­со
7160
Иму­ще­ство, пе­ре­дан­ное в обес­пе­че­ние (за­лог) обя­за­тельств
7200
Ме­мо­ри­аль­ные сче­та - пас­си­вы
7220
Зда­ния, ма­ши­ны, обо­ру­до­ва­ние, транс­порт­ные и дру­гие сред­ства, при­ня­тые в опе­ра­ци­он­ную арен­ду
7240
До­ку­мен­ты и цен­но­сти, при­ня­тые на ин­кас­со
7250
Иму­ще­ство, при­ня­тое в обес­пе­че­ние (за­лог) обя­за­тельств кли­ен­та
7300
Ме­мо­ри­аль­ные сче­та - про­чие
7303
Пла­теж­ные до­ку­мен­ты, не опла­чен­ные в срок
7320
Се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мые ак­ти­вы
7321
Кре­дит­ные ли­нии, от­кры­тые ино­стран­ны­ми го­су­дар­ства­ми и за­ру­беж­ны­ми бан­ка­ми ор­га­ни­за­ци­ям Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
7330
Зай­мы, об­слу­жи­ва­е­мые на ос­но­ве агент­ских со­гла­ше­ний
7331
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по агент­ским зай­мам
7339
Раз­ные цен­но­сти и до­ку­мен­ты
7342
Раз­ные цен­но­сти и до­ку­мен­ты, ото­слан­ные и вы­дан­ные под от­чет
7345
Дра­го­цен­ные ме­тал­лы на хра­не­нии
7360
Ак­ции и дру­гие цен­ные бу­ма­ги кли­ен­тов
7363
Ак­ти­вы кли­ен­тов, на­хо­дя­щи­е­ся на ка­сто­ди­аль­ном об­слу­жи­ва­нии
7400
Пен­си­он­ные ак­ти­вы доб­ро­воль­ных на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных фон­дов, при­ня­тые на хра­не­ние
7401
Крат­ко­сроч­ные го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
7403
Дол­го­сроч­ные го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
7404
Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок Ка­зах­стан­ской фон­до­вой бир­жи
7405
Цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
7406
Вкла­ды в дру­гих бан­ках
7407
Про­чие пен­си­он­ные ак­ти­вы
7408
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние (ку­пон, дис­конт/пре­мия) по крат­ко­сроч­ным го­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы
7409
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние (ку­пон, дис­конт/пре­мия) по дол­го­сроч­ным го­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы
7410
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние (ку­пон, дис­конт/пре­мия) по него­су­дар­ствен­ным эмис­си­он­ным цен­ным бу­ма­гам, вклю­чен­ным в офи­ци­аль­ный спи­сок Ка­зах­стан­ской фон­до­вой бир­жи, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы
7411
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние (ку­пон, дис­конт/пре­мия) по цен­ным бу­ма­гам меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы
7412
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по вкла­дам в дру­гих бан­ках, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы
7413
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы
7414
Обя­за­тель­ства доб­ро­воль­ных на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных фон­дов по опе­ра­ци­ям с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы
7416
Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО» с цен­ны­ми бу­ма­га­ми, в ко­то­рые раз­ме­ще­ны пен­си­он­ные ак­ти­вы
7500
Ипо­теч­ные зай­мы, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
7535
Ипо­теч­ные зай­мы, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
7536
Про­сро­чен­ные ипо­теч­ные зай­мы, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
7542
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ипо­теч­ным зай­мам, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
7543
Неустой­ка (штраф, пе­ня) по ипо­теч­ным зай­мам, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
7544
Про­сро­чен­ное воз­на­граж­де­ние по ипо­теч­ным зай­мам, пра­ва тре­бо­ва­ния по ко­то­рым при­ня­ты в до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние
7600
Ак­ти­вы кли­ен­тов, на­хо­дя­щи­е­ся в до­ве­ри­тель­ном (ин­ве­сти­ци­он­ном) управ­ле­нии
7601
День­ги
7602
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
7604
Вкла­ды раз­ме­щен­ные
7610
Воз­на­граж­де­ние
7611
Про­чие тре­бо­ва­ния
7630
Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям по до­ве­ри­тель­но­му (ин­ве­сти­ци­он­но­му) управ­ле­нию
7631
Сче­та к опла­те
7632
Про­чие обя­за­тель­ства
7650
Ка­пи­тал
7651
Ка­пи­тал
7660
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям по до­ве­ри­тель­но­му (ин­ве­сти­ци­он­но­му) управ­ле­нию
7661
По­ступ­ле­ние ак­ти­вов от кли­ен­та
7662
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния
7663
До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ак­ти­вов
7664
Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
7665
Ре­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це
7666
Нере­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
7667
Нере­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це
7668
Про­чие до­хо­ды
7680
Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям по до­ве­ри­тель­но­му (ин­ве­сти­ци­он­но­му) управ­ле­нию
7681
Изъ­я­тие ак­ти­вов кли­ен­та
7682
Рас­хо­ды по вы­пла­те ко­мис­си­он­ных воз­на­граж­де­ний
7683
Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ак­ти­вов
7684
Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
7685
Ре­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це
7686
Нере­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
7687
Нере­а­ли­зо­ван­ные рас­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це
7688
Про­чие рас­хо­ды
7700
Ак­ти­вы, при­ня­тые на ка­сто­ди­аль­ное хра­не­ние, за ис­клю­че­ни­ем пен­си­он­ных ак­ти­вов доб­ро­воль­ных на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных фон­дов
7701
Цен­ные бу­ма­ги
7702
Вкла­ды в дру­гих бан­ках
7703
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
7704
Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО»
7705
Опе­ра­ции «РЕ­ПО»
7706
Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
7707
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал
7708
Ин­ве­сти­ции в зда­ния, ма­ши­ны, обо­ру­до­ва­ние, транс­порт­ные и дру­гие ос­нов­ные сред­ства
7709
Про­чие ак­ти­вы
7710
Ди­ви­ден­ды
7711
Воз­на­граж­де­ние
7712
Воз­на­граж­де­ние, на­чис­лен­ное преды­ду­щим дер­жа­те­лем по цен­ным бу­ма­гам
7713
Про­чие тре­бо­ва­ния
7800
Ак­ти­вы по до­го­во­ру об ин­ве­сти­ци­он­ном де­по­зи­те
7801
Счет уче­та бан­ком де­нег кли­ен­тов
7802
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
7803
Вкла­ды в дру­гих бан­ках
7804
Ис­лам­ские цен­ные бу­ма­ги
7805
До­ли уча­стия
7806
Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти
7807
Воз­на­граж­де­ние
7808
За­па­сы
7809
Зда­ния, ма­ши­ны, обо­ру­до­ва­ние, транс­порт­ные и дру­гие сред­ства
7810
Стро­я­щи­е­ся (уста­нав­ли­ва­е­мые) ос­нов­ные сред­ства
7811
Тре­бо­ва­ния по ак­ти­вам, пе­ре­дан­ным в ли­зинг (арен­ду)
7812
На­чис­лен­ные до­хо­ды по арен­де
7813
Ре­зер­вы (про­ви­зии) на по­кры­тие убыт­ков
7820
Про­чие тре­бо­ва­ния
7830
Обя­за­тель­ства по до­го­во­ру об ин­ве­сти­ци­он­ном де­по­зи­те
7831
Обя­за­тель­ства по ин­ве­сти­ци­он­ным де­по­зи­там
7832
До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
7833
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по ин­ве­сти­ци­он­ным де­по­зи­там
7834
Воз­на­граж­де­ние за управ­ле­ние ин­ве­сти­ци­он­ным де­по­зи­том
7835
Про­чие обя­за­тель­ства
7850
Ка­пи­тал
7851
Ка­пи­тал
7860
До­хо­ды по до­го­во­ру об ин­ве­сти­ци­он­ном де­по­зи­те
7862
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния
7863
До­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ак­ти­вов
7864
До­ход от уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ско­го ли­ца
7865
До­хо­ды по амор­ти­за­ции дис­кон­та
7866
До­хо­ды от вос­ста­нов­ле­ния ре­зер­вов (про­ви­зий)
7867
До­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це
7868
До­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
7869
До­хо­ды в ви­де ли­зин­го­вых (аренд­ных) пла­те­жей
7870
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям фи­нан­си­ро­ва­ния тор­го­вой де­я­тель­но­сти
7871
Про­чие до­хо­ды
7880
Рас­хо­ды по до­го­во­ру об ин­ве­сти­ци­он­ном де­по­зи­те
7881
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния по ин­ве­сти­ци­он­но­му де­по­зи­ту
7882
Рас­хо­ды по вы­пла­те ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния
7883
Рас­хо­ды от куп­ли-про­да­жи ак­ти­вов
7884
Рас­хо­ды по амор­ти­за­ции пре­мии
7886
Рас­хо­ды по кур­со­вой раз­ни­це
7887
Рас­хо­ды от пе­ре­оцен­ки ак­ти­вов по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
7888
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния по ос­нов­ным сред­ствам
7889
Убыт­ки от обес­це­не­ния ак­ти­вов
7890
Про­чие рас­хо­ды
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель
_______________________________________________________ ___________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Приложение
к форме отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах
Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется ипотечными организациями ежемесячно.

4. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. Форма раскрывает структуру балансовых статей ипотечной организации по активам, обязательствам, капиталу, доходам, расходам, и внебалансовых статей по условным и возможным требованиям и обязательствам, счетам меморандума.

7. Форма составляется в зависимости от осуществляемой деятельности ипотечной организации.

8. В Форме раскрываются группы счетов и указываются суммы по счетам в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе «Банк Развития Казахстана» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6793).

9. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 13
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 29 июня 2018 года № 138
Приложение 12
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 сентября 2014 года № 178
Правила представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций
Настоящие Правила представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» и определяют порядок представления отчетности организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).
1.Организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, за исключением юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с наличной иностранной валютой, представляют отчетность в уполномоченный орган в электронном формате посредством автоматизированной информационной подсистемы.
Выявление уполномоченным органом ошибок (внутриформенного и межформенного контроля) является основанием для возврата отчетности в организацию, осуществляющую отдельные виды банковских операций.

2. Отчетность на бумажном носителе по состоянию на отчетную дату подписывается первым руководителем, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными на подписание отчета, и хранится в организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций.

3. Полнота и достоверность данных в отчетности, а также идентичность данных, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем банка, главным бухгалтером или лицами, уполномоченными на подписание отчета.

4. В целях формирования отчетности активы и обязательства в иностранной валюте указываются в пересчете по рыночному курсу обмена валют, определенному в порядке, предусмотренном в пункте 1 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 «Об установлении порядка определения и применения рыночного курса обмена валют» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378).