О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которых принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении"
В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность ипотечных организаций, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которых принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства от 25 февраля 2006 года № 48 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которых принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4158), с дополнениями и изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 12 августа 2006 года № 153 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4383), постановлением Правления Агентства от 11 декабря 2006 года № 289 "О внесении дополнения и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4519), постановлением Правления Агентства от 25 июня 2007 года № 189 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования деятельности ипотечных организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4872), постановлением Правления Агентства от 24 декабря 2007 года № 280 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам пруденциального регулирования деятельности ипотечных организаций, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5122) следующие изменения и дополнения:
в наименовании и пункте 1 слова "организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которых принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании" заменить словами "дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса";
в Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которых принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении, утвержденной указанным постановлением:
в наименовании слова "организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которых принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании" заменить словами "дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса";
в преамбуле слова "организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которых принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании, (за исключением Национального оператора почты)" заменить словами "дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса";
пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. Собственный капитал организации рассчитывается как сумма капитала первого уровня и капитала второго уровня (капитал второго уровня включается в размере, не превышающем капитал первого уровня) за вычетом инвестиций организации.
Инвестиции организации представляют собой вложения организации в акции эмитента, включая акции, предназначенные для торговли, и имеющиеся в наличии для продажи, и доли участия в уставном капитале юридического лица, а также субординированный долг юридического лица.
Капитал первого уровня рассчитывается как сумма:
оплаченного уставного капитала, в части простых акций, за минусом собственных выкупленных простых акций;
оплаченного уставного капитала, в части привилегированных акций, за минусом собственных выкупленных привилегированных акций;
дополнительного капитала;
нераспределенного чистого дохода прошлых лет;
фондов, резервов, сформированных за счет чистого дохода прошлых лет;
за минусом:
нематериальных активов, за исключением лицензионного программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности организации и соответствующего Международному стандарту финансовой отчетности 38 "Нематериальные активы", утвержденному Правлением Комитета по международным стандартам финансовой отчетности в июле 1998 года, вступившему в силу для финансовой отчетности, охватывающей периоды, начинающиеся с или после 1 июля 1999 года (далее - Международный стандарт финансовой отчетности 38);
убытков прошлых лет;
превышения расходов текущего года над доходами текущего года.
Капитал второго уровня рассчитывается как сумма:
размера превышения доходов текущего года над расходами текущего года;
размера переоценки основных средств и ценных бумаг;
размера общих резервов (провизии) в сумме, не превышающей 1,25 процента суммы активов, взвешенных с учетом риска;
привилегированных акций, не включенных в расчет капитала первого уровня;
субординированного долга организации в сумме, не превышающей пятьдесят процентов суммы оплаченного уставного капитала за минусом собственных выкупленных акций, дополнительного капитала, нераспределенного чистого дохода прошлых лет, фондов, резервов, сформированных за счет чистого дохода прошлых лет за минусом выкупленного собственного субординированного долга организации.
Доля привилегированных акций, включаемых в капитал первого уровня, не превышает пятнадцати процентов капитала первого уровня. Сумма привилегированных акций, не включенная в расчет капитала первого уровня, может быть включена в расчет капитала второго уровня.";
пункт 5 изложить в следующей редакции:
"5. Достаточность собственного капитала организации характеризуется следующими коэффициентами:
1) отношением капитала первого уровня к размеру активов организации (k1);
2) отношением капитала первого уровня к сумме активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, уменьшенной на сумму общих резервов (провизий), не включенных в расчет собственного капитала (k1-2);
3) отношением собственного капитала к сумме:
активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, уменьшенной на сумму общих резервов (провизий), не включенных в расчет собственного капитала;
операционного риска (k1-3).
Операционный риск рассчитывается как произведение коэффициента приведения, равного 8,3, на произведение средней величины годового валового дохода за последние истекшие три года на коэффициент операционного риска, равного 0,12.
Средняя величина годового валового дохода за последние истекшие три года рассчитывается как отношение суммы годовых валовых доходов за последние истекшие три года, в каждом из которых организацией был получен чистый доход на количество лет, в которых организацией был получен чистый доход. Для вновь созданных организаций операционный риск рассчитывается по истечении финансового года, и средняя величина годового валового дохода рассчитывается исходя из количества истекших лет.
Годовой валовой доход организации определяется как:
сумма чистого годового дохода до налогообложения, годового размера ассигнований на формирование провизий (резервов) и размера понесенных чрезвычайных расходов;
за минусом чрезвычайных доходов организации.";
часть первую пункта 6 изложить в следующей редакции:
"6. Значения коэффициентов достаточности собственного капитала организации должны быть: k1 - не менее 0,06, k1-2 – не менее 0,06, k1-3 - не менее 0,12.";
дополнить главой 2-1 следующего содержания:
"Глава 2-1. Особенности расчета коэффициента достаточности собственного капитала при секьюритизации
6-1. Организация-оригинатор (далее – оригинатор) применяет рамочный подход секьюритизации к расчету собственного капитала в соответствии с Рамочным подходом Базель II: Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы (июнь 2006 года), при котором секьюритизированные активы исключаются из расчета активов оригинатора, взвешенных по степени кредитного риска (далее - рамочный подход секьюритизации), если существенный кредитный риск в результате осуществления сделки секьюритизации передается третьим сторонам.
Организации, участвующие в сделках секьюритизации и не являющиеся оригинаторами, применяют рамочный подход секьюритизации в соответствии с настоящей Инструкцией при расчете взвешенных по степени кредитных рисков удерживаемых ими позиций секьюритизации в такой сделке.
6-2. Для применения организациями рамочного подхода секьюритизации при расчете собственного капитала оригинатор представляет в уполномоченный орган следующие документы:
1) анкету согласно приложению 2-1 к настоящей Инструкции;
2) документ, определяющий лиц из состава правления организаций, ответственных за определение целесообразности применения рамочного подхода секьюритизации;
3) копию проспекта выпуска ценных бумаг (либо облигационной программы) для трансграничных сделок секьюритизации с иностранными специальными финансовыми компаниями, осуществляемых в соответствии с законодательством иностранного государства, либо копию свидетельства о государственной регистрации облигационной программы (либо выпуска облигаций в пределах облигационной программы) для сделок секьюритизации, осуществляемых в соответствии с Законом Республики Казахстан от 20 февраля 2006 года "О секьюритизации";
4) сведения о коэффициенте достаточности собственного капитала с учетом секьюритизации и без учета секьюритизации в соответствии с приложением 2-2 к настоящей Инструкции.
6-3. В случае представления документов на иностранном языке, представляется его перевод на государственном и (или) русском языке.
6-4. Представленные документы рассматриваются уполномоченным органом в течение пятнадцати календарных дней со дня их получения.
6-5. После рассмотрения документов, предусмотренных пунктом 6-2 настоящей Инструкции, уполномоченный орган принимает решение о выдаче либо об отказе в подтверждении на применение организациями рамочного подхода секьюритизации при расчете собственного капитала и в письменном виде уведомляет об этом оригинатора.
Подтверждение на применение организациями рамочного подхода секьюритизации при расчете собственного капитала не выдается в случае:
1) непредставления полного пакета документов согласно пункту 6-2 настоящей Инструкции;
2) несоответствия требованиям пунктов 6-7, 6-9 настоящей Инструкции.
6-6. В целях определения существенности передачи риска оригинатор осуществляет:
1) расчет коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 без учета секьюритизации;
2) расчет коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 с учетом секьюритизации.
6-7. Передача риска является существенной, если:
1) значение коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 с учетом секьюритизации больше значения коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 без учета секьюритизации;
2) третьи стороны, не являющиеся членами банковского конгломерата, к которому принадлежит оригинатор, удерживают не менее 10 процентов от траншей, обеспеченных секьюритизированными активами.
Коэффициент достаточности собственного капитала k1-3 выражается числом с тремя знаками после запятой.
6-8. Передача риска не происходит, если значение коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 с учетом секьюритизации меньше значения коэффициента достаточности собственного капитала k1-3 без учета секьюритизации. В этом случае оригинатор не применяет рамочный подход секьюритизации при расчете собственного капитала и рассчитывает взвешенные величины соответствующих рисков без учета секьюритизации. При этом оригинатор не вычитает удерживаемые им позиции секьюритизации из собственного капитала и (или) не взвешивает такие позиции по степени кредитного риска активов при расчете коэффициента достаточности собственного капитала.
6-9. Оригинатор исключает секьюритизированные активы из расчета взвешенных по степени кредитных рисков активов при выполнении следующих условий:
1) существенный кредитный риск, связанный с секьюритизированными активами, был переведен третьим сторонам;
2) документы по сделке секьюритизации отражают экономическую сущность сделки;
3) специальная финансовая компания несет все риски, связанные с возможной невыплатой должниками платежей по секьюритизированным активам, в том числе и в случае банкротства (неплатежеспособности) оригинатора;
4) за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией, оригинатор не должен:
владеть прямо или косвенно долями участия в уставном капитале либо акциями с правом голоса в специальной финансовой компании;
назначать или избирать большинство членов совета директоров или правления специальной финансовой компании;
определять решения специальной финансовой компании в силу договора или иным образом;
принимать на себя какие-либо обязательства по выкупу секьюритизированных активов у специальной финансовой компании кроме тех, которые предусмотрены в соответствующих договорах или документах, относящихся к сделке секьюритизации;
принимать на себя обязательства по удержанию каких-либо рисков в отношении секьюритизированных активов кроме тех, которые предусмотрены в соответствующих договорах или документах, относящихся к сделке секьюритизации;
после передачи секьюритизированных активов специальной финансовой компании нести расходы, связанные с секьюритизацией и деятельностью специальной финансовой компании;
предоставлять косвенную поддержку специальной финансовой компании. Не допускается предоставление косвенной поддержки лицами, связанными с оригинатором особыми отношениями.
Косвенная поддержка возникает в случае, когда оригинатор, а также лица, связанные с оригинатором особыми отношениями, оказывает специальной финансовой компании помощь по требованиям денежного характера (далее – кредитное обеспечение) либо иную поддержку в случаях, когда предоставление такой поддержки не предусмотрено соответствующими договорами или документами, относящимися к сделке секьюритизации.
В случае обнаружения фактов оказания оригинатором или лицами, связанными с оригинатором особыми отношениями, косвенной поддержки специальной финансовой компании при совершении последующих сделок секьюритизации оригинатор лишается возможности снижать требования к капиталу по секьюритизированным активам;
5) ценные бумаги, выпущенные специальной финансовой компанией, не представляют собой платежные обязательства оригинатора;
6) сторона, которой передаются риски, является специальной финансовой компанией, учрежденной для осуществления одной или нескольких сделок секьюритизации;
7) если в сделке секьюритизации предусмотрен опцион обратного выкупа, то выполняются все следующие условия:
опцион обратного выкупа реализуется только по усмотрению оригинатора;
опцион обратного выкупа может быть реализован только при условии, что общий размер непогашенных основных обязательств по секьюритизированным активам либо общий размер основного обязательства по выпущенным ценным бумагам достигает значения 10 процентов и ниже от их первоначального размера;
опцион обратного выкупа не структурируется в целях улучшения кредитного качества позиций секьюритизации;
8) оригинатор вправе выкупать секьюритизированные активы либо заменять их в пуле на другие активы при соблюдении следующих условий:
секьюритизированные активы выкупаются по стоимости, не превышающей их справедливой рыночной стоимости;
выкупаемые секьюритизированные активы не представляют собой обязательства, по которым имел место дефолт соответствующей обязанной стороны, за исключением активов, выкупаемой по справедливой рыночной стоимости;
заменяемые секьюритизированные активы должны иметь соответствующую (аналогичную) классификационную категорию.
Оригинатор вправе оказывать услуги по обслуживанию секьюритизируемых активов, а также предоставлять инструменты ликвидности в отношении секьюритизированных активов при условии, что эти инструменты удовлетворяют требованиям, установленным в пункте 6-15 настоящей Инструкции.
6-10. При условии существенности передачи риска оригинатор также исключает секьюритизированные активы из расчета взвешенных по степени кредитных рисков активов при расчете коэффициентов достаточности собственного капитала банковского конгломерата.
6-11. Подлежат вычету из собственного капитала позиции секьюритизации, удерживаемые организацией и имеющие долговой рейтинг ниже "ВВ-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств либо рейтинговую оценку ниже "kzBB-" по национальной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств, либо не имеющие соответствующей рейтинговой оценки, за исключением тех позиций, которые соответствуют условиям, перечисленным в пункте 6-13 настоящей Инструкции.
Вычитаемые позиции уменьшаются на сумму созданных по ним специальных резервов (провизии).
6-12. Позициями секьюритизации являются риски в сделке секьюритизации, которые представляют собой балансовые и внебалансовые активы, условные и возможные обязательства, возникающие у организации в связи со сделкой секьюритизации. Позиции секьюритизации присваивается соответствующая степень риска (весовой коэффициент риска) на основании кредитного качества позиции, которое определяется на основании кредитного рейтинга в соответствии с настоящей Инструкцией. К таким позициям относятся:
займы, предоставляемые оригинатором специальной финансовой компании;
условные и возможные требования и обязательства оригинатора в отношении специальной финансовой компании;
приобретение организацией ценных бумаг специальной финансовой компании;
предоставляемое кредитное обеспечение (credit enhancements);
инструменты ликвидности;
процентные или валютные свопы;
кредитные деривативы;
предоставление средств для резервных счетов (счета денежного обеспечения) и другие.
При этом:
1) при наличии рисков по различным траншам в сделке секьюритизации, риск по каждому траншу взвешивается как отдельная позиция секьюритизации;
2) лица, предоставляющие кредитное обеспечение по позициям секьюритизации, рассматриваются как стороны, удерживающие позиции секьюритизации;
3) риски, связанные с позициями по производным финансовым инструментам, заключенным в целях хеджирования рисков изменения ставки вознаграждения и курсов валют, взвешиваются как отдельные позиции в сделке секьюритизации;
4) величина риска позиции в сделке секьюритизации, удерживаемой на балансе, равна своей балансовой стоимости;
5) величина риска внебалансовой позиции в сделке секьюритизации, равна своей номинальной стоимости, умноженной на конверсионный фактор, равный 100 процентам, если иное не установлено настоящей Инструкцией.
6-13. Для расчета взвешенной величины риска позиции секьюритизации, не имеющей кредитного рейтинга, организация может применить к такой позиции подразумеваемый рейтинг.
Подразумеваемый рейтинг применяется в следующем порядке:
1) применяется текущий кредитный рейтинг позиции секьюритизации, имеющей кредитный рейтинг, которая является равной по степени субординированности с позицией секьюритизации, не имеющей рейтинга;
2) в случае, если никакая из позиций, имеющих рейтинг не равна по степени субординированности с позицией, не имеющей рейтинга, то применяется текущий кредитный рейтинг наиболее старшей по степени субординированности позиции секьюритизации (при наличии таковой), которая является более низкой по степени субординированности к такой позиции, не имеющей рейтинга.
При применении подразумеваемого рейтинга учитываются все позиции секьюритизации, имеющие кредитный рейтинг.
6-14. Если при секьюритизации организация вступает в договорные отношения со специальной финансовой компанией с целью предоставления финансирования для покрытия возможных несоответствий между сроками получения средств по секьюритизированным активам и сроками выплат инвесторам по ценным бумагам, выпущенным специальной финансовой компанией (далее - инструменты ликвидности) применяется конверсионный фактор, равный 20 процентам к размеру инструментов ликвидности с первоначальным сроком погашения до года включительно, или конверсионный фактор, равный 50 процентам, если инструмент имеет первоначальный срок погашения свыше одного года.
6-15. Инструментами ликвидности являются меры, позволяющие повысить ликвидность секьюритизированных активов и соответствующие следующим требованиям:
1) условия инструмента ликвидности четко определяют и ограничивают обстоятельства, при которых его можно использовать. Возможность получения средств в рамках инструмента ликвидности ограничивается суммой, которая полностью погашается в результате отчуждения секьюритизированных активов и любого дополнительного кредитного обеспечения, платежи по которому субординированы по отношению к платежам по инструменту ликвидности;
2) инструмент ликвидности не используется для обеспечения кредитного качества посредством возмещения убытков, уже понесенных на момент использования инструмента, через предоставление ликвидности в отношении рисков, по которым уже произошел дефолт на момент использования инструмента, или же посредством покупки активов по цене выше их справедливой стоимости;
3) инструмент ликвидности не используется для обеспечения постоянного или периодического финансирования секьюритизации;
4) погашение средств, полученных при использовании инструмента ликвидности, не должно быть субординированным по отношению к требованиям инвесторов, за исключением требований, возникающих на основании производных финансовых инструментов, заключенных в целях хеджирования рисков изменения ставки вознаграждения и курсов валют, вознаграждений, комиссий и других аналогичных платежей, причитающихся лицам, предоставившим обеспечение исполнения сделки секьюритизации. Погашение средств также не может быть отменено или отсрочено;
5) инструмент ликвидности не используется после применения дополнительного кредитного обеспечения, которое является субординированным по отношению к такому инструменту;
6) инструмент ликвидности должен содержать условие об автоматическом уменьшении суммы средств, которые могут быть получены при использовании инструмента, на величину рисков, по которым произошел дефолт, или в случае, когда пул секьюритизированных рисков состоит из инструментов, имеющих рейтинг, условие о прекращении использования инструмента, если среднее качество пула опускается ниже инвестиционного уровня.
6-16. Организация, обслуживающая секьюритизированные активы и предоставившая инструмент ликвидности, применяет конверсионный фактор, равный 0 процентов, в случае соблюдения всех нижеследующих условий:
1) в соответствии с соглашением о предоставлении средств организация имеет безусловное право на полное возмещение средств;
2) право требования организации является более высоким по степени субординированности по отношению ко всем требованиям в отношении средств, получаемых от секьюритизированных активов;
3) организация имеет безусловное право расторгнуть соглашение со специальной финансовой компанией без предварительного уведомления;
4) при условии, что соглашение удовлетворяет требованиям, установленным пунктом 6-15 настоящей Инструкции.";
пункт 8-1 изложить в следующей редакции:
"8-1. Требования пункта 7 настоящей Инструкции по признанию группы заемщиков не распространяются на юридические лица, государственные пакеты акций (доли участия) которых переданы в оплату уставного капитала акционерного общества "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына".
Не признаются в качестве одного заемщика и (или) лица, связанного с организацией особыми отношениями, две и более организации, являющихся аффилиированными в результате прямого (по банкам – косвенного) владения двадцатью пятью и более процентами голосующих акций указанных организаций акционерным обществом "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына".
Юридические и (или) физические лица, аффилиированные с одной из вышеуказанных организаций или связанные особыми отношениями с одним из указанных организации, также не признаются в качестве одного заемщика с аффилиированными лицами другой организации или лица, связанного особыми отношениями с другими из указанных организаций.";
пункт 9 дополнить подпунктами 2-1) и 2-2) следующего содержания:
"2-1) требований в виде секьюритизированных активов, относящихся к заемщикам, по которым у организации отсутствует письменное подтверждение уполномоченного органа на применение рамочного подхода секьюритизации;
2-2) требований в виде позиций секьюритизации;";
дополнить главой 4-1 следующего содержания:
"Глава 4-1. Капитализация организации к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан
16-1. Капитализация организации к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан характеризуется коэффициентами k4, k5 и k6.
Коэффициентом k4 является максимальный лимит краткосрочных обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан, который устанавливается в размере 1 и рассчитывается как отношение суммы обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан к собственному капиталу организации.
В целях расчета данного коэффициента в сумму обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан включаются:
обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан до востребования, в том числе обязательства, по которым не установлен срок осуществления расчетов;
срочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан с первоначальным сроком погашения до одного года включительно;
срочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан с безусловным правом кредитора требовать досрочного погашения обязательств.
В целях расчета данного коэффициента из суммы обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан исключаются:
краткосрочные обязательства перед филиалами и представительствами иностранных компаний, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Казахстан, которые входят в секторы экономики "другие финансовые организации - код 5", "государственные нефинансовые организации - код 6", "негосударственные нефинансовые организации - код 7" и "некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства - код 8" в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года № 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1011) (далее - постановление № 388);
краткосрочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан, являющимися международными организациями, членом которых является Республика Казахстан в соответствии с Законом Республики Казахстан от 6 декабря 2001 года "О членстве Республики Казахстан в Международном валютном фонде, Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации, Международной ассоциации развития, Многостороннем агентстве гарантии инвестиций, Международном центре по урегулированию инвестиционных споров, Европейском банке реконструкции и развития, Азиатском банке развития, Исламском банке развития" (далее - Закон), а также Евразийским банком развития, созданным в соответствии с Соглашением об учреждении Евразийского банка развития, ратифицированным Законом Республики Казахстан от 12 апреля 2006 года "О ратификации Соглашения об учреждении Евразийского банка развития (далее - Евразийский банк развития).
16-2. Коэффициент k5 рассчитывается как отношение совокупных обязательств организации перед нерезидентами Республики Казахстан к собственному капиталу организации и не должен превышать 2.
В целях расчета коэффициента k5 из совокупных обязательств организации перед нерезидентами Республики Казахстан исключаются:
выпущенные организацией в обращение долговые ценные бумаги, находящиеся у нерезидентов Республики Казахстан;
обязательства перед филиалами и представительствами иностранных компаний, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Казахстан, которые входят в секторы экономики "другие финансовые организации - код 5", "государственные нефинансовые организации - код 6", "негосударственные нефинансовые организации - код 7" и "некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства - код 8" в соответствии с постановлением № 388;
обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан, являющимися международными организациями, членом которых является Республика Казахстан в соответствии с Законом, а также Евразийским банком развития.
16-3. Коэффициент k6 рассчитывается как отношение суммы совокупных обязательств организации перед нерезидентами Республики Казахстан и выпущенных им в обращение долговых ценных бумаг за исключением долговых ценных бумаг, выпущенных в соответствии с законодательством Республики Казахстан в тенге к собственному капиталу организации и не должен превышать 3.
В целях расчета коэффициента k6 из совокупных обязательств организации перед нерезидентами Республики Казахстан исключаются:
выпущенные организацией в обращение долговые ценные бумаги, находящиеся у нерезидентов Республики Казахстан;
обязательства перед филиалами и представительствами иностранных компаний, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Казахстан, которые входят в секторы экономики "другие финансовые организации - код 5", "государственные нефинансовые организации - код 6", "негосударственные нефинансовые организации - код 7" и "некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства - код 8" в соответствии с постановлением № 388;
обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан, являющимися международными организациями, членом которых является Республика Казахстан в соответствии с Законом, а также Евразийским банком развития.";
в приложении 1 :
в правом верхнем углу после слов "ипотечных организаций," дополнить словами "дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса,";
Таблицу активов организации, взвешенных по степени кредитного риска вложений:
дополнить строкой, порядковый номер 24-1, следующего содержания:
"
24-1
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на
ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА" до "АА-"
агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzААА" до "kzАА-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
20
";
дополнить строкой, порядковый номер 38-1, следующего содержания:
"
38-1
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на
ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+" до "А-"
агент­ства Standard&Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или рей­тин­го­вую
оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства
"Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
";
дополнить строкой, порядковый номер 49-1, следующего содержания:
"
49-1
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на
ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"
агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
100
";
дополнить строкой, порядковый номер 64-2, следующего содержания:
"
64-2
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на
ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+" до "ВВ-"
агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
350
";
в приложении 2 :
в правом верхнем углу после слов "ипотечных организаций," дополнить словами "дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса,";
в Таблице условных и возможных обязательств организации, взвешенных по степени кредитного риска:
строки, порядковые номера 1, 4 исключить;
строку, порядковый номер 6, изложить в следующей редакции:
"
6
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА"
до "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzAAA" до "kzAA-" по на­ци­о­наль-
ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
20
";
строку, порядковый номер 8, изложить в следующей редакции:
"
8
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+"
до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич-
но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич-
но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
50
";
строку, порядковый номер 11, изложить в следующей редакции:
"
11
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+"
до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
";
дополнить строкой, порядковый номер 14, следующего содержания:
"
14
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на
сче­тах услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг
от "ВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
350
";
дополнить приложением 2-1, в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
дополнить приложением 2-2, в редакции согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
в приложении 3 :
в правом верхнем углу слова "организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которых принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании" заменить словами "дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса";
в пункте 2 слова "организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которой принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании" заменить словами "дочерней организации национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса";
в приложении 4 :
в правом верхнем углу после слов "ипотечных организаций," дополнить словами "дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса,";
в таблице:
строки, порядковые номера 8071, 8072, 8073, 8074, 8075, 8086, 8087, 8088, 8089, 8090, 8096, 8097, 8098, 8099, 8100, 8106, 8107, 8108, 8109, 8110, 8117, 8118, 8119, 8120, 8121 исключить;
в строках 8103, 8104, 8105 слово "менее" заменить словом "более";
дополнить строками порядковые номера 8132, 8133, 8134, 8135, 8136, 8137, 8138, 8139, 8140, 8141, 8142, 8143, 8144, 8145, 8146, 8147, 8148, 8149, 8150, 8151, 8152, 8153, 8154, 8155, 8156, 8157, 8158, 8159, 8160, 8161, 8162, 8163 следующего содержания:
"
8132
Обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан до
вос­тре­бо­ва­ния, в том чис­ле обя­за­тель­ства, по ко­то­рым не
уста­нов­лен срок осу­ществ­ле­ния рас­че­тов
8133
Сроч­ные обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан с пер­во­на­чаль­ным сро­ком по­га­ше­ния до од­но­го го­да
вклю­чи­тель­но
8134
Сроч­ные обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан с без­услов­ным пра­вом кре­ди­то­ра тре­бо­вать
до­сроч­но­го по­га­ше­ния обя­за­тельств
8135
Крат­ко­сроч­ные обя­за­тель­ства пе­ред фи­ли­а­ла­ми и
пред­ста­ви­тель­ства­ми ино­стран­ных ком­па­ний, осу­ществ­ля­ю­щих
свою де­я­тель­ность на тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,
ко­то­рые вхо­дят в сек­то­ры эко­но­ми­ки "дру­гие фи­нан­со­вые
ор­га­ни­за­ции - код 5", "го­су­дар­ствен­ные нефи­нан­со­вые
ор­га­ни­за­ции - код 6", "него­су­дар­ствен­ные нефи­нан­со­вые
ор­га­ни­за­ции - код 7" и "неком­мер­че­ские ор­га­ни­за­ции,
об­слу­жи­ва­ю­щие до­маш­ние хо­зяй­ства - код 8" в со­от­вет­ствии с
по­ста­нов­ле­ни­ем № 388
8136
Обя­за­тель­ства пе­ред фи­ли­а­ла­ми и пред­ста­ви­тель­ства­ми
ино­стран­ных ком­па­ний, осу­ществ­ля­ю­щих свою де­я­тель­ность на
тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ко­то­рые вхо­дят в сек­то­ры
эко­но­ми­ки "дру­гие фи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции - код 5",
"го­су­дар­ствен­ные нефи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции - код 6",
"него­су­дар­ствен­ные нефи­нан­со­вые ор­га­ни­за­ции - код 7" и
"неком­мер­че­ские ор­га­ни­за­ции, об­слу­жи­ва­ю­щие до­маш­ние
хо­зяй­ства - код 8" в со­от­вет­ствии с по­ста­нов­ле­ни­ем № 388
8137
Крат­ко­сроч­ные обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, яв­ля­ю­щи­ми­ся меж­ду­на­род­ны­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, чле­ном
ко­то­рых яв­ля­ет­ся Рес­пуб­ли­ка Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии с
За­ко­ном, а та­к­же Евразий­ским бан­ком раз­ви­тия
8138
Обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,
яв­ля­ю­щи­ми­ся меж­ду­на­род­ны­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, чле­ном ко­то­рых
яв­ля­ет­ся Рес­пуб­ли­ка Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии с За­ко­ном, а
та­к­же Евразий­ским бан­ком раз­ви­тия
8139
Вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­ей в об­ра­ще­ние дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,
на­хо­дя­щи­е­ся у нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
8140
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на
ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА" до "АА-"
агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzААА" до "kzАА-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
8141
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на
ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+" до "А-"
агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но-
го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
8142
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на
ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"
агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
8143
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на
ба­лан­се и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+" до "ВВ-"
агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
8144
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА"
до "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzAAA" до "kzAA-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в I груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8145
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА"
до "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzAAA" до "kzAA-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
во II груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го
рис­ка
8146
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА"
до "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzAAA" до "kzAA-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в III груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го
рис­ка
8147
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА"
до "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzAAA" до "kzAA-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в IV груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8148
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ААА"
до "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzAAA" до "kzAA-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в V груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8149
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+"
до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в I
груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8150
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+"
до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих во II
груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8151
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+"
до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в III
груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8152
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+"
до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в IV
груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8153
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "А+"
до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих в V
груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8154
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+"
до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в I груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8155
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+"
до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
во II груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го
рис­ка
8156
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+"
до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в III груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го
рис­ка
8157
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+"
до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в IV груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8158
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВВ+"
до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до "kzВВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в V груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8159
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+"
до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в I груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8160
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+"
до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
во II груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го
рис­ка
8161
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+"
до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в III груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го
рис­ка
8162
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+"
до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в IV груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
8163
По­зи­ции се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мые ор­га­ни­за­ци­ей на сче­тах
услов­ных обя­за­тельств и име­ю­щие кре­дит­ный рей­тинг от "ВВ+"
до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
или рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВ+" до "kzВВ-" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, по от­но­ше­нию к ли­цам, вхо­дя­щих
в V груп­пу ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
";
в приложении 5 :
в правом верхнем углу слова "организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которых принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании" заменить словами "дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса";
таблицу:
дополнить строками, порядковые номера 1-1 и 1-2, следующего содержания:
"
1-1
Опла­чен­ный устав­ный ка­пи­тал, в ча­сти про­стых ак­ций,
за ми­ну­сом соб­ствен­ных вы­куп­лен­ных про­стых ак­ций
1-2
Опла­чен­ный устав­ный ка­пи­тал, в ча­сти при­ви­ле­ги­ро­ван­ных
ак­ций, за ми­ну­сом соб­ствен­ных вы­куп­лен­ных при­ви­ле­ги­ро­ван­ных
ак­ций
";
дополнить строками, порядковые номера 11-1 и 11-2, следующего содержания:
"
11-1
Ка­пи­тал пер­во­го уров­ня ор­га­ни­за­ции
11-2
Ка­пи­тал вто­ро­го уров­ня ор­га­ни­за­ции
";
дополнить строками, порядковые номера 14-1, 14-2, 14-3, следующего содержания:
"
14-1
Ко­эф­фи­ци­ент до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла k1-2
14-2
Ко­эф­фи­ци­ент до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла k1-3
14-3
Опе­ра­ци­он­ный риск
";
дополнить строками, порядковые номера 22, 23, 24, 25, 26 и 27 следующего содержания:
"
22
Крат­ко­сроч­ные обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми
23
Ко­эф­фи­ци­ент мак­си­маль­но­го ли­ми­та крат­ко­сроч­ных
обя­за­тельств пе­ред нере­зи­ден­та­ми
24
Обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми, вклю­ча­е­мые в рас­чет
ко­эф­фи­ци­ен­та k5
25
Ко­эф­фи­ци­ент ка­пи­та­ли­за­ции ор­га­ни­за­ции к обя­за­тель­ствам
пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (k5)
26
Обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми и дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вклю­ча­е­мые в рас­чет ко­эф­фи­ци­ен­та k6
27
Ко­эф­фи­ци­ент ка­пи­та­ли­за­ции ор­га­ни­за­ции к обя­за­тель­ствам
пе­ред нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (k6)
";
в правом верхнем углу приложений 6 и 7 слова "организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, контрольный пакет акций которых принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании" заменить словами "дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса".

При­ло­же­ние 1
к по­ста­нов­ле­нию Прав­ле­ния
Агент­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан по
ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру фи­нан­со­во­го
рын­ка и фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
от 29 ап­ре­ля 2009 го­да № 92
"При­ло­же­ние 2-1
к Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных
зна­че­ни­ях, ме­то­ди­ке рас­че­тов
пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов для
ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций, до­чер­них
ор­га­ни­за­ций на­ци­о­наль­но­го
управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре
аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са, а та­к­же
форм и сро­ков пред­став­ле­ния
от­чет­но­сти об их вы­пол­не­нии
Анкета
Наименование оригинатора
______________________________________________
№ п/п
Во­прос
От­ве­ты
1
На­име­но­ва­ние, ме­сто на­хож­де­ния спе­ци­аль­ной
фи­нан­со­вой ком­па­нии
2
Зна­че­ние ко­эф­фи­ци­ен­та до­ста­точ­но­сти
соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла k1-3 без уче­та
се­кью­ри­ти­за­ции
3
Зна­че­ние ко­эф­фи­ци­ен­та до­ста­точ­но­сти
соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла k1-3 с уче­том
се­кью­ри­ти­за­ции (ра­моч­ный под­ход)
4
Опре­де­ле­ны ли­ца из со­ста­ва прав­ле­ния
ори­ги­на­то­ра, от­вет­ствен­ные за опре­де­ле­ние
це­ле­со­об­раз­но­сти при­ме­не­ния ра­моч­но­го под­хо­да
се­кью­ри­ти­за­ции
_____ да _____ нет
5
Име­ет­ся ли юри­ди­че­ское за­клю­че­ние о том, что
спе­ци­аль­ная фи­нан­со­вая ком­па­ния несет все
рис­ки, свя­зан­ные с воз­мож­ной невы­пла­той
долж­ни­ка­ми пла­те­жей по се­кью­ри­ти­зи­ро­ван­ным
ак­ти­вам, в том чис­ле и в слу­чае банк­рот­ства
(непла­те­же­спо­соб­но­сти) ори­ги­на­то­ра
_____ да _____ нет
6
Впра­ве ли ори­ги­на­тор на­зна­чать или из­би­рать
боль­шин­ство чле­нов со­ве­та ди­рек­то­ров или
прав­ле­ния спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­нии?
_____ да _____ нет
7
Впра­ве ли ори­ги­на­тор опре­де­лять ре­ше­ния
спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­нии в си­лу
до­го­во­ра или иным об­ра­зом?
_____ да _____ нет
ес­ли да, уточ­нить
ка­ким об­ра­зом
8
Впра­ве ли ори­ги­на­тор при­ни­мать на се­бя ка­кие-
ли­бо обя­за­тель­ства по вы­ку­пу
се­кью­ри­ти­зи­ро­ван­ных ак­ти­вов у спе­ци­аль­ной
фи­нан­со­вой ком­па­нии?
_____ да _____ нет
ес­ли да, ука­зать
обя­за­тель­ства
9
Впра­ве ли ори­ги­на­тор при­ни­мать на се­бя
обя­за­тель­ства по удер­жа­нию ка­ких-ли­бо рис­ков
в от­но­ше­нии се­кью­ри­ти­зи­ро­ван­ных ак­ти­вов?
_____ да _____ нет
ес­ли да, по­яс­нить
10
При­ни­ма­ет ли ори­ги­на­тор по­сле пе­ре­да­чи
се­кью­ри­ти­зи­ро­ван­ных ак­ти­вов спе­ци­аль­ной
фи­нан­со­вой ком­па­нии на се­бя рас­хо­ды,
свя­зан­ные с се­кью­ри­ти­за­ци­ей и де­я­тель­но­стью
спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­ни­ей?
_____ да _____ нет
11
Пред­став­ля­ют ли со­бой пла­теж­ные обя­за­тель­ства
ори­ги­на­то­ра цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные
спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­ни­ей?
_____ да _____ нет
12
Преду­смот­рен ли в сдел­ке се­кью­ри­ти­за­ции
оп­ци­он об­рат­но­го вы­ку­па?
_____ да _____ нет
ес­ли да, рас­крыть
усло­вия ре­а­ли­за­ции
оп­ци­о­на об­рат­но­го
вы­ку­па
13
Впра­ве ли ори­ги­на­тор вы­ку­пать
се­кью­ри­ти­зи­ро­ван­ные ак­ти­вы ли­бо за­ме­нять их в
пу­ле на дру­гие ак­ти­вы?
_____ да _____ нет
ес­ли да, рас­крыть
при ка­ких усло­ви­ях
воз­мо­жен вы­куп
ак­ти­вов или их
за­ме­на
14
Ока­зы­ва­ет ли ори­ги­на­тор услу­ги по об­слу­жи­ва-
нию се­кью­ри­ти­зи­ру­е­мых ак­ти­вов?
_____ да _____ нет
15
Преду­смот­рен ли до­го­во­ром меж­ду ори­ги­на­то­ром
и спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­ни­ей и дру­ги­ми
до­ку­мен­та­ми ори­ги­на­то­ра и спе­ци­аль­ной
фи­нан­со­вой ком­па­нии за­прет на ока­за­ние
ори­ги­на­то­ром ка­кой-ли­бо под­держ­ки спе­ци­аль­ной
фи­нан­со­вой ком­па­нии, за ис­клю­че­ни­ем под­держ-
ки, предо­став­ля­е­мой ори­ги­на­то­ром в на­ча­ле
осу­ществ­ле­ния сдел­ки се­кью­ри­ти­за­ции?
_____ да _____ нет
ес­ли да, по­яс­нить
16
Име­ет­ся ли в про­спек­те вы­пус­ка цен­ных бу­маг
спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­нии ин­фор­ма­ция о
до­го­вор­ной под­держ­ке, ока­зы­ва­е­мой ори­ги­на­то-
ром спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой ком­па­нии?
_____ да _____ нет
17
Преду­смот­рен ли в до­ку­мен­тах ори­ги­на­то­ра, а
та­к­же лиц, свя­зан­ных с ори­ги­на­то­ром осо­бы­ми
от­но­ше­ни­я­ми, за­прет на предо­став­ле­ние
кос­вен­ной под­держ­ки спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой
ком­па­нии в ка­кой-ли­бо фор­ме?
_____ да _____ нет
18
Ин­фор­ма­ция о при­вле­чен­ных рей­тин­го­вых
агент­ствах
19
Ин­фор­ма­ция о кре­дит­ных рей­тин­гах, при­сво­ен­ных
тран­шам (со­хра­нен­ных или при­об­ре­тен­ных) в
рам­ках од­ной сдел­ки се­кью­ри­ти­за­ции
20
Ин­фор­ма­ция о по­зи­ци­ях, воз­ни­ка­ю­щих у
ори­ги­на­то­ра в свя­зи со сдел­кой се­кью­ри­ти­за­ции
21
Преду­смот­ре­но ли в до­ку­мен­тах ис­поль­зо­ва­ние
ин­стру­мен­тов лик­вид­но­сти?
_____ да _____ нет
ес­ли да, то
ука­зать
ка­кие, и усло­вия
их при­ме­не­ния
Примечание:
Оригинатор полностью отвечает за достоверность прилагаемых к Анкете документов и информации, а также за своевременное представление уполномоченному органу дополнительной информации и документов, запрашиваемых в связи с рассмотрением Анкеты.
Прилагаемые документы (указать поименный перечень направляемых документов, и листов по каждому документу)
Председатель Правления __________________________ _____________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Председатель Совета
директоров __________________________ ______________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Место для печати"

При­ло­же­ние 2
к по­ста­нов­ле­нию Прав­ле­ния
Агент­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
по ре­гу­ли­ро­ва­нию и над­зо­ру
фи­нан­со­во­го рын­ка и
фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
от 29 ап­ре­ля 2009 го­да № 92
"При­ло­же­ние 2-2
к Ин­струк­ции о нор­ма­тив­ных
зна­че­ни­ях, ме­то­ди­ке рас­че­тов
пру­ден­ци­аль­ных нор­ма­ти­вов для
ипо­теч­ных ор­га­ни­за­ций,
до­чер­них ор­га­ни­за­ций
на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го
хол­дин­га в сфе­ре аг­ро­про­мыш­лен­но­го
ком­плек­са
Сведения о расчете коэффициентов достаточности собственного капитала
(в тысячах тенге)
№
п/п
На­име­но­ва­ние ком­по­нен­та
Зна­че­ния на
по­след­нюю
от­чет­ную
да­ту,
пред­ше­ству­ю­щую
осу­ществ­ле­нию
сдел­ки
се­кью­ри­ти­за­ции
Зна­че­ния
по­сле
осу­ществ­ле-
ния сдел­ки
се­кью­ри­ти-
за­ции
1
Ка­пи­тал пер­во­го уров­ня
2
Ка­пи­тал вто­ро­го уров­ня
3
Ин­ве­сти­ции
4
Соб­ствен­ный ка­пи­тал (за ми­ну­сом
ин­ве­сти­ций)
5
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей и име­ю­щих меж­ду­на­род-
ную рей­тин­го­вую оцен­ку от "В+" и
ни­же агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzВВ+" и ни­же по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств ли­бо не
име­ю­щие рей­тин­го­вой оцен­ки
Х
6
Ак­ти­вы
7
От­но­ше­ние соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла за
вы­че­том ин­ве­сти­ций ор­га­ни­за­ции к
раз­ме­ру ак­ти­вов ор­га­ни­за­ции
8
Ак­ти­вы, взве­шен­ные с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка
8.1
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"ААА" до "АА-" агент­ства "Standard
& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzAАА" до "kzAА-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня
по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств
Х
8.2
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"А+" до "А-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
8.3
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до
"kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле
агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
8.4
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"ВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard
& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
9
Услов­ные и воз­мож­ные обя­за­тель­ства,
взве­шен­ные с уче­том кре­дит­но­го
рис­ка, в том чис­ле:
9.1
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"ААА" до "АА-" агент­ства "Standard
& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzAАА" до "kzAА-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
9.2
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"А+" до "А-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
9.3
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до
"kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле
агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
9.4
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"ВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard
& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
10
Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты,
взве­шен­ные с уче­том кре­дит­но­го
рис­ка, в том чис­ле:
10.1
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"ААА" до "АА-" агент­ства "Standard
& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzAАА" до "kzAА-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
10.2
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"А+" до "А-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzA+" до "kzA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
10.3
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzВВВ+" до
"kzВВВ-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле
агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
10.4
Сум­ма по­зи­ций по сдел­ке
се­кью­ри­ти­за­ции, удер­жи­ва­е­мых
ор­га­ни­за­ци­ей, взве­ши­ва­е­мых с уче­том
кре­дит­но­го рис­ка и име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"ВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard
& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzВВ+" до "kzВВ-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по
на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
Х
11
Ито­го ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных
обя­за­тельств, взве­шен­ные по сте­пе­ни
кре­дит­но­го рис­ка, умень­шен­ные на
сум­му об­щих ре­зер­вов (про­ви­зий), не
вклю­чен­ных в рас­чет соб­ствен­но­го
ка­пи­та­ла
12
Сум­ма опе­ра­ци­он­но­го рис­ка
13
От­но­ше­ние соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла к
сум­ме ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных
обя­за­тельств, взве­шен­ных по сте­пе­ни
кре­дит­но­го рис­ка, умень­шен­ных на
сум­му об­щих ре­зер­вов (про­ви­зий), не
вклю­чен­ных в рас­чет соб­ствен­но­го
ка­пи­та­ла, опе­ра­ци­он­но­го рис­ка
(k1-3)
14
От­но­ше­ние ка­пи­та­ла пер­во­го уров­ня к
сум­ме ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных
обя­за­тельств, взве­шен­ных по сте­пе­ни
кре­дит­но­го рис­ка, умень­шен­ной на
сум­му об­щих ре­зер­вов (про­ви­зий), не
вклю­чен­ных в рас­чет соб­ствен­но­го
ка­пи­та­ла (k1-2)
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ____________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата __________
Исполнитель _________________________ дата ______________________
Телефон: ______________________
Место для печати".