О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года N 98 "Об утверждении Инструкции о требованиях к представлению временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации и накопительного пенсионного фонда отчетности и иной информации"
В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность временных администраций банков, страховых (перестраховочных) организаций и накопительных пенсионных фондов в Республике Казахстан, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :

1. Внести в постановление Правления Агентства от 26 марта 2005 года N 98 "Об утверждении Инструкции о требованиях к представлению временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации и накопительного пенсионного фонда отчетности и иной информации" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3581), с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 25 марта 2006 года N 78 "О внесении изменений в постановление Правления Агентства от 26 марта 2005 года N 98 "Об утверждении Инструкции о требованиях к представлению временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации и накопительного пенсионного фонда отчетности и иной информации" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4208) следующие изменения и дополнения:
в Инструкции о требованиях к представлению временной администрацией (временным администратором) банка, страховой (перестраховочной) организации и накопительного пенсионного фонда отчетности и иной информации, утвержденной указанным постановлением:
в пункте 8:
подпункты 3) и 4) изложить в следующей редакции:
"3) бухгалтерский баланс по пенсионным активам (приложение 15 к настоящей Инструкции);
4) сведения о прибылях и убытках по пенсионным активам (приложение 16 к настоящей Инструкции);";
дополнить подпунктом 4-1) следующего содержания:
"4-1) отчетность, предусмотренную пунктом 2 Правил представления отчетности накопительным пенсионным фондом, утвержденных постановлением Правления Агентства от 27 ноября 2004 года N 331 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3346) и пунктом 3 Инструкции о перечне, формах и сроках представления ежемесячной финансовой отчетности накопительными пенсионными фондами, утвержденной постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 декабря 2004 года N 175, (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3384);";
в подпункте 5) знак препинания ";" заменить знаком препинания ".";
подпункты 6), 7), 8) исключить;
приложения 1, 2, 3 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
приложение 10 изложить в редакции согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
в приложении 15:
слова "Сведения о чистых пенсионных активах" заменить словами "Бухгалтерский баланс по пенсионным активам";
в таблице:
дополнить строкой, порядковый номер 1.1 следующего содержания:
"
1.1
Аф­фи­ни­ро­ван­ные
дра­го­цен­ные
ме­тал­лы
";
в строке, порядковый номер 3 слова и знаки препинания ", в том числе:" исключить;
строку, порядковый номер 3.1 изложить в следующей редакции:
"
3.1
Цен­ные бу­ма­ги,
пред­на­зна­чен­ные
для тор­гов­ли
";
строки, порядковые номера 3.2, 3.3, 3.4, 3.5, 3.6 исключить;
после строки, порядковый номер 4 дополнить строкой, порядковый номер 4.1 следующего содержания:
"
4.1
Про­из­вод­ные
фи­нан­со­вые
ин­стру­мен­ты
";
после строки, порядковый номер 5 дополнить строкой, порядковый номер 5.1 следующего содержания:
"
5.1
Цен­ные бу­ма­ги,
удер­жи­ва­е­мые до
по­га­ше­ния
";
после строки, порядковый номер 3 дополнить строкой, порядковый номер 3.1 следующего содержания:
"
3.1
Про­из­вод­ные
фи­нан­со­вые
ин­стру­мен­ты
";
в приложении 16:
слова "Сведения об изменениях в чистых пенсионных активах" заменить словами "Сведения о прибылях и убытках по пенсионным активам";
в таблице:
в строке, порядковый номер 5 слова и знаки препинания ", в том числе по:" исключить;
строки, порядковый номер 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 5.5, 5.6, 5.7 исключить;
после строки, порядковый номер 9.2 дополнить строками, порядковые номера 9.3, 9.4 следующего содержания:
"
9.3
от из­ме­не­ния
спра­вед­ли­вой
сто­и­мо­сти
цен­ных бу­маг,
пред­на­зна­чен­ных
для тор­гов­ли
9.4
от пе­ре­оцен­ки про­чих ак­ти­вов
";
строку, порядковый номер 14 после слова "пенсии" дополнить словами "или подлежащие выплате".

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и временных администраций (временных администраторов) банков, страховых (перестраховочных) организаций и накопительных пенсионных фондов.

Приложение 1
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций
от 27 августа 2007 года N 220
"Приложение 1
к Инструкции о требованиях к
представлению временной
администрацией (временным
администратором) банка, страховой
(перестраховочной) организации и
накопительного пенсионного фонда
отчетности и иной информации
Отчет о состоянии активов (наименование банка)
на "__"____________ 200__года
(отчетная дата)
в тысячах тенге
N
По­ка­за­те­ли
Но­мер
ба­лан-
со­во­го
(вне-
ба­лан-
со­во­го
сче­та)
На да­ту
назна-
че­ния
вре­мен-
ной
ад­ми­ни-
стра­ции
На
пре­ды-
ду­щую
от­чет-
ную
да­ту
На
от­чет-
ную
да­ту
Из­ме­не­ния
по
сравне-
нию с
дан­ны­ми
на да­ту
назна-
че­ния
вре­мен-
ной
ад­ми­ни-
стра­ции
по
сравне-
нию с
дан­ны­ми
на да­ту
пре­ды-
ду­ще­го
от­че­та
1
2
3
4
5
6
7
(гра­фа 6-
гра­фа 4)
8
(гра­фа 6-
гра­фа 5)
1.
День­ги
2.
Аф­фи­ни­ро­ван­ные
дра­го­цен­ные
ме­тал­лы
3.
Кор­ре­спон­дент­ские
сче­та
4.
Цен­ные бу­ма­ги
5.
На­чис­лен­ное
воз­на­граж­де­ние
по цен­ным бу­ма­гам
6.
Вкла­ды,
в том чис­ле:
6.1
На­чис­лен­ное
воз­на­граж­де­ние
7.
Вы­дан­ные зай­мы,
в том чис­ле:
7.1
юри­ди­че­ским ли­цам:
7.1.1
Стан­дарт­ные
7.1.2
Со­мни­тель­ные
7.1.3
Без­на­деж­ные
7.1.4
Ос­нов­ной долг
7.1.5
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
7.2
фи­зи­че­ским ли­цам:
7.2.1
Стан­дарт­ные
7.2.2
Со­мни­тель­ные
7.2.3
Без­на­деж­ные
7.2.4
Ос­нов­ной долг
7.2.5
На­чис­лен­ное
воз­на­граж­де­ние
8.
Тре­бо­ва­ния к
На­ци­о­наль­но­му
Бан­ку
Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан
9.
Тре­бо­ва­ния к
кли­ен­там,
в том чис­ле:
9.1
к юри­ди­че­ским
ли­цам
9.2
к фи­зи­че­ским
ли­цам
10.
Ин­ве­сти­ции в
ка­пи­тал и
суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный
долг
11.
То­вар­но-
ма­те­ри­аль­ные
за­па­сы
12.
Ос­нов­ные сред­ства
и нема­те­ри­аль­ные
ак­ти­вы,
в том чис­ле:
12.1
Стро­я­щи­е­ся
(уста­нав­ли­ва­е­мые)
ос­нов­ные сред­ства
12.2
Зем­ля, зда­ния и со­ору­же­ния
12.3
Ком­пью­тер­ное
обо­ру­до­ва­ние
12.4
Транс­порт­ные
сред­ства
12.5
Про­чие ос­нов­ные
сред­ства
12.6
Нема­те­ри­аль­ные
ак­ти­вы
13.
Про­чие ак­ти­вы
Ито­го ак­ти­вов:
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Счет от­ри­ца­тель­ной
кор­рек­ти­ров­ки
На­чис­лен­ная амор­ти­за­ция
Руководитель временной администрации __________ ________
Главный бухгалтер _____________ _______________
Исполнитель       _____________ _______________
телефон.

Приложение 2
к Инструкции о требованиях к
представлению временной
администрацией (временным
администратором) банка, страховой
(перестраховочной) организации и
накопительного пенсионного фонда
отчетности и иной информации
Отчет о состоянии активов
(наименование страховой организации)
на "__"___________ 200__года
(отчетная дата)
N
По­ка­за­те­ли
Но­мер
ба­лан-
со­во­го
(вне-
ба­лан-
со­во­го
сче­та)
На да­ту
назна-
че­ния
вре­мен-
ной
ад­ми­ни-
стра­ции
На
пре­ды-
ду­щую
от­чет-
ную
да­ту
На
от­чет-
ную
да­ту
Из­ме­не­ния
по
сравне-
нию с
дан­ны­ми
на да­ту
назна-
че­ния
вре­мен-
ной
ад­ми­ни-
стра­ции
по
сравне-
нию с
дан­ны­ми
на да­ту
пре­ды-
ду­ще­го
от­че­та
1
2
3
4
5
6
7
(гра­фа 6-
гра­фа 4)
8
(гра­фа 6-
гра­фа 5)
1.
День­ги и
де­неж­ные
эк­ви­ва­лен­ты
2.
Вкла­ды
раз­ме­щен­ные
3.
Цен­ные бу­ма­ги,
в том чис­ле:
3.1
Цен­ные бу­ма­ги,
пред­на­зна­чен­ные
для тор­гов­ли
3.2
Цен­ные бу­ма­ги,
име­ю­щи­е­ся в
на­ли­чии для
про­да­жи
3.3
Цен­ные бу­ма­ги,
удер­жи­ва­е­мые до
по­га­ше­ния
4.
Опе­ра­ция
"об­рат­ное РЕ­ПО"
5.
Аф­фи­ни­ро­ван­ные
дра­го­цен­ные
ме­тал­лы
6.
Про­из­вод­ные
фи­нан­со­вые
ин­стру­мен­ты
7.
Ак­ти­вы
пе­ре­стра­хо­ва­ния:
7.1
Ак­ти­вы
пе­ре­стра­хо­ва­ния
по неза­ра­бо­тан­ным
пре­ми­ям
7.2
Ак­ти­вы
пе­ре­стра­хо­ва­ния
по про­изо­шед­шим,
но неза­яв­лен­ным
убыт­кам
7.3
Ак­ти­вы
пе­ре­стра­хо­ва­ния
по непро­изо­шед­шим
убыт­кам по
до­го­во­рам
стра­хо­ва­ния
(пе­ре­стра­хо­ва­ния)
жиз­ни
7.4
Ак­ти­вы
пе­ре­стра­хо­ва­ния
по непро­изо­шед­шим
убыт­кам по
до­го­во­рам
ан­ну­и­те­та
7.5
Ак­ти­вы
пе­ре­стра­хо­ва­ния
по за­яв­лен­ным, но
неуре­гу­ли­ро­ван­ным
убыт­кам
7.6
Ак­ти­вы
пе­ре­стра­хо­ва­ния
по до­пол­ни­тель­ным
ре­зер­вам
8
Рас­хо­ды
бу­ду­щих пе­ри­о­дов
9
На­ло­го­вое
тре­бо­ва­ние
10
От­сро­чен­ное
на­ло­го­вое
тре­бо­ва­ние
11
Про­чие ак­ти­вы
12
Ин­ве­сти­ции
в ка­пи­тал дру­гих
юри­ди­че­ских лиц
13
Ос­нов­ные сред­ства,
в том чис­ле:
13.1
Стро­я­щи­е­ся
(уста­нав­ли­ва­е­мые)
ос­нов­ные сред­ства
13.2
Зем­ля, зда­ния
и со­ору­же­ния
13.3
Ком­пью­тер­ное
обо­ру­до­ва­ние
13.4
Транс­порт­ные
сред­ства
13.5
Про­чие ос­нов­ные
сред­ства
14
Ин­ве­сти­ци­он­ное
иму­ще­ство
15
Дол­го­сроч­ные
ак­ти­вы,
пред­на­зна­чен­ные
для про­да­жи
16
Нема­те­ри­аль­ные
ак­ти­вы
Ито­го ак­ти­вов:
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Счет от­ри­ца­тель­ной
кор­рек­ти­ров­ки
На­чис­лен­ная
амор­ти­за­ция
Руководитель временной администрации __________ ________
Главный бухгалтер _____________ _______________
Исполнитель       _____________ _______________
Телефон.

Приложение 3
к Инструкции о требованиях к
представлению временной
администрацией (временным
администратором) банка, страховой
(перестраховочной) организации и
накопительного пенсионного фонда
отчетности и иной информации
Отчет о состоянии активов
(наименование накопительного пенсионного фонда)
на "__"___________ 200__года
(отчетная дата)
в тысячах тенге
N
По­ка­за­те­ли
Но­мер
ба­лан-
со­во­го
(вне-
ба­лан-
со­во­го
сче­та)
На
на­ча­ло
лик­ви-
да­ци­он-
но­го
про-
цес­са
На
пре­ды-
ду­щую
от­чет-
ную
да­ту
На
от­чет-
ную
да­ту
Из­ме­не­ния
по
сравне-
нию с
дан­ны­ми
на да­ту
назна-
че­ния
вре­мен-
ной
ад­ми­ни-
стра­ции
по
сравне-
нию с
дан­ны­ми
на да­ту
пре­ды-
ду­ще­го
от­че­та
1
2
3
4
5
6
7
(гра­фа 6-
гра­фа 4)
8
(гра­фа 6-
гра­фа 5)
1.
День­ги
2.
Цен­ные бу­ма­ги,
в том чис­ле:
2.1
цен­ные бу­ма­ги,
име­ю­щи­е­ся в
на­ли­чии для
про­да­жи
2.2
цен­ные бу­ма­ги,
удер­жи­ва­е­мые до
по­га­ше­ния
2.3
тор­го­вые цен­ные
бу­ма­ги
3.
Вкла­ды раз­ме­щен­ные
4.
Опе­ра­ция
"об­рат­ное РЕ­ПО"
5.
Рас­хо­ды
бу­ду­щих пе­ри­о­дов
6.
От­сро­чен­ное
на­ло­го­вое
тре­бо­ва­ние
7.
Дол­го­сроч­ная
де­би­тор­ская
за­дол­жен­ность
8.
Тре­бо­ва­ния к
бюд­же­ту по
на­ло­гам и дру­гим
обя­за­тель­ным
пла­те­жам в
бюд­жет
9.
Про­чая
де­би­тор­ская
за­дол­жен­ность
10.
Аван­сы вы­дан­ные
11.
Ин­ве­сти­ции
в ка­пи­тал дру­гих
юри­ди­че­ских лиц
12.
Ко­мис­си­он­ные
воз­на­граж­де­ния,
в том чис­ле:
12.1
от пен­си­он­ных
ак­ти­вов
12.2
от ин­ве­сти­ци­он­но­го
до­хо­да/убыт­ка
по пен­си­он­ным
ак­ти­вам
13.
За­па­сы
14
Ос­нов­ные сред­ства
и нема­те­ри­аль­ные
ак­ти­вы, в том
чис­ле:
14.1
Стро­я­щи­е­ся
(уста­нав­ли­ва­е­мые)
ос­нов­ные сред­ства
14.2
Зем­ля, зда­ния
и со­ору­же­ния
14.3
Ком­пью­тер­ное
обо­ру­до­ва­ние
14.4
Транс­порт­ные
сред­ства
14.5
Про­чие ос­нов­ные
сред­ства
14.6
Нема­те­ри­аль­ные
ак­ти­вы
15
Про­чие ак­ти­вы
Ито­го ак­ти­вов:
Ре­зер­вы (про­ви­зии)
Счет от­ри­ца­тель­ной
кор­рек­ти­ров­ки
На­чис­лен­ная
амор­ти­за­ция
Руководитель временной администрации __________ ________
Главный бухгалтер _____________ _______________
Исполнитель       _____________ _______________
Телефон.".

Приложение 2
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций
от 27 августа 2007 года N 220
"Приложение 10
к Инструкции о требованиях к
представлению временной
администрацией (временным
администратором) банка, страховой
(перестраховочной) организации и
накопительного пенсионного фонда
отчетности и иной информации
Отчет о произведенных временной администрацией (наименование организации) расходах за отчетный период
в тысячах тенге
N
На­име­но­ва­ние
рас­хо­дов
Сум­ма
рас­хо­дов
со­глас­но
сме­те
рас­хо­дов,
со­гла­со-
ван­ной
упол­но­мо-
чен­ным
ор­га­ном
Сум­ма
фак­ти­че­ски
про­из­ве-
ден­ных
рас­хо­дов
Из­ме­не­ния
(гра­фа 4-
гра­фа 3)
1
2
3
4
5
Ме­сяц
1
Опла­та тру­да пер­со­на­ла
1.1
Долж­ност­ной оклад
1.2
По­до­ход­ный на­лог
1.3
Обя­за­тель­ные пен­си­он­ные
взно­сы
2
От­чис­ле­ния в бюд­жет
2.1
На­ло­ги
2.2
Сбо­ры
2.3
Иные от­чис­ле­ния
3
Ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
3.1
Услу­ги по най­му
транс­пор­та для слу­жеб­ных
и хо­зяй­ствен­ных нужд
3.2
Услу­ги свя­зи
3.3
Услу­ги по охране
и сиг­на­ли­за­ции зда­ний
и со­ору­же­ний
3.4
Услу­ги по охране
транс­пор­та
3.5
Услу­ги по предо­став­ле­нию
сто­ян­ки для транс­пор­та
3.6
Услу­ги по
ре­ги­стра­ции транс­пор­та
3.7
Услу­ги по тех­ни­че­ско­му
осмот­ру транс­пор­та
3.8
Услу­ги по стра­хо­ва­нию
транс­пор­та
3.9
Ком­му­наль­ные услу­ги
3.10
Ра­бо­ты по те­ку­ще­му
ре­мон­ту, тех­ни­че­ско­му,
сер­вис­но­му об­слу­жи­ва­нию
(осмот­ру) ос­нов­ных
средств, осу­ществ­ля­е­мых
под­ряд­ным спо­со­бом
3.11
Арен­да по­ме­ще­ния
3.12
Услу­ги по ре­ги­стра­ции
недви­жи­мо­сти и со­от­вет-
ству­ю­щей до­ку­мен­та­ции в
ре­ги­стри­ру­ю­щих ор­га­нах
3.13
Услу­ги по оцен­ке
иму­ще­ства
3.14
Услу­ги по пуб­ли­ка­ции
в сред­ствах мас­со­вой
ин­фор­ма­ции
3.15
Услу­ги по под­го­тов­ке
ото­пи­тель­ной си­сте­мы
к за­пус­ку
3.16
Сан­тех­ни­че­ские ра­бо­ты
3.17
Услу­ги по хра­не­нию
иму­ще­ства
3.18
Услу­ги по но­та­ри­аль­но­му
удо­сто­ве­ре­нию
3.19
Услу­ги по
транс­пор­ти­ров­ке,
по­груз­ке, раз­груз­ке
иму­ще­ства
3.20
Ра­бо­ты по из­го­тов­ле­нию
и уста­нов­ке ре­ше­ток на
ок­на, две­рей
3.21
Услу­ги по ор­га­ни­за­ции и
про­ве­де­нию тор­гов
3.22
Услу­ги ин­кас­са­ции
3.23
Услу­ги по про­ве­де­нию
экс­пер­ти­зы
3.24
Услу­ги за об­слу­жи­ва­ние
про­грамм­но­го обес­пе­че­ния
3.25
Услу­ги по пе­ре­во­ду
до­ку­мен­тов
3.26
Уста­нов­ка, сме­на или
пе­ре­нос те­ле­фон­ных
но­ме­ров
3.27
Услу­ги ре­ги­стра­то­ра
для под­дер­жа­ния
ре­ест­ра ак­ци­о­не­ров в
ак­ту­аль­ном со­сто­я­нии
3.28
Услу­ги по
на­уч­но-тех­ни­че­ской
об­ра­бот­ке до­ку­мен­тов и
сда­че их в ар­хив
4
Рас­хо­ды по при­об­ре­те­нию
то­вар­но-ма­те­ри­аль­ных
цен­но­стей
4.1
Рас­хо­ды для со­дер­жа­ния
офис­но­го обо­ру­до­ва­ния
в ра­бо­чем со­сто­я­нии
4.2
Рас­хо­ды для со­дер­жа­ния
транс­порт­ных средств
4.3
Рас­хо­ды для со­дер­жа­ния
по­ме­ще­ний
4.4
Рас­хо­ды для при­об­ре­те­ния
бу­маж­ной и бла­ноч­ной
про­дук­ции
4.5.
Рас­хо­ды на при­об­ре­те­ние
кан­це­ляр­ских то­ва­ров
4.6
Рас­хо­ды на при­об­ре­те­ние
го­рю­че-сма­зоч­ных
ма­те­ри­а­лов
5
Ко­ман­ди­ро­воч­ные рас­хо­ды
6
Рас­хо­ды по воз­вра­ту
де­нег, по­сту­пив­ших по
оши­боч­ным пла­теж­ным
до­ку­мен­там
Ито­го за ме­сяц
Руководитель временной администрации __________ ________
Главный бухгалтер _____________ _______________
Исполнитель       _____________ _______________
Телефон.".