В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность управляющего инвестиционным портфелем, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 328 "Об утверждении Правил представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3314), с дополнениями и изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3868), следующие изменения и дополнения:
в Правилах представления отчетности управляющим инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:
в пунктах 3-1 и 3-3 слова "его замещающим" заменить словами "им уполномоченным";
дополнить пунктом 3-4 следующего содержания:
"3-4. В случае подписания отчетов лицом, уполномоченным на их подписание, представляется документ, удостоверяющий полномочие данного лица на подписание отчетов.";
в приложении 1:
после графы
"
Ва­лю­та но­ми­наль­ной
сто­и­мо­сти
7
"
дополнить графой следующего содержания:
"
Сфор­ми­ро­ван­ные
ре­зер­вы (про­ви­зии)
7-1
";
графу "Суммарная текущая стоимость" изложить в следующей редакции:
"
Сум­мар­ная те­ку­щая
сто­и­мость (за
вы­че­том ре­зер­вов
на воз­мож­ные
по­те­ри)
";
в приложении 2:
после графы
"
Ко­ли­че­ство цен­ных
бу­маг
10
"
дополнить графой следующего содержания:
"
Сфор­ми­ро­ван­ные
ре­зер­вы (про­ви­зии)
10-1
";
графу "Сумма операции в тенге" изложить в следующей редакции:
"
Сум­ма опе­ра­ции в
тен­ге (за вы­че­том
ре­зер­вов на
воз­мож­ные по­те­ри)
";
в приложении 3:
после графы
"
Воз­на­граж­де­ние по
вкла­ду
в тен­ге
в ино­стран­ной
ва­лю­те
11
12
"
дополнить графой следующего содержания:
"
Сфор­ми­ро­ван­ные
ре­зер­вы (про­ви­зии)
12-1
";
графу "Итого текущая стоимость вклада" изложить в следующей редакции:
"
Ито­го те­ку­щая
сто­и­мость вкла­да
(за вы­че­том
ре­зер­вов на
воз­мож­ные по­те­ри)
";
графу "Балансовая стоимость" приложения 4 изложить в следующей редакции:
"
Ба­лан­со­вая
сто­и­мость,
(в ты­ся­чах
тен­ге)
";
в приложении 5:
после строки "Дебиторская задолженность" дополнить строкой "Производные финансовые инструменты";
строку "незавершенное строительство" исключить;
в строке "Количество ценных бумаг, находящихся в обращении" слова "ценных бумаг" заменить словом "паев";
дополнить строками следующего содержания:
"
До­ход­ность пая
(для па­е­во­го
ин­ве­сти­ци­он­но­го
фон­да), в % го­до­вых
((Р1/Р2-1)/N х 365
дней х 100)*
Сто­и­мость ак­ций
(для ак­ци­о­нер­но­го
ин­ве­сти­ци­он­но­го
фон­да)
Ко­ли­че­ство
пай­щи­ков
юри­ди­че­ских лиц
(для па­е­во­го
ин­ве­сти­ци­он­но­го
фон­да)
Ко­ли­че­ство
пай­щи­ков
фи­зи­че­ских лиц
(для па­е­во­го
ин­ве­сти­ци­он­но­го
фон­да)
";
дополнить примечанием следующего содержания:
"* P1 - расчетная стоимость пая на конец отчетного периода;
P2 - расчетная стоимость пая на начало отчетного периода;
N - количество дней в квартале.";
в приложении 6:
после строки "от переоценки иностранной валюты" дополнить строкой "прочие доходы (убытки) от переоценки";
строку "Комиссионное вознаграждение, причитающееся управляющему инвестиционным портфелем" изложить в следующей редакции:
"Комиссионное вознаграждение";
после строки "в том числе:" дополнить строкой "управляющему инвестиционным портфелем";
строку "Прочие комиссионные выплаты" исключить;
в приложении 8:
графу
"
Вид цен­ной
бу­ма­ги и
на­име­но­ва­ние
ее эми­тен­та
2
"
таблицы 1 "Ценные бумаги, приобретенные за счет активов клиентов" изложить в следующей редакции:
"
Вид
цен­ной
бу­ма­ги
На­име­но­ва­ние
эми­тен­та
2
2-1
";
в графе "Текущая стоимость [(5)+(6)]" таблицы 3 "Вклады в банках второго уровня" цифру "5" заменить цифрой "6", цифру "6" заменить цифрой "7";
в приложении 9 строки, порядковые номера 6, 6.1, 6.1.1., 6.1.2., 6.2., 6.2.1., 6.2.2., исключить;
приложение 10 изложить в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.

­Приложение
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых
организаций от 26 мая 2008 года N 79
"Приложение 10
к Правилам представления отчетности
управляющим инвестиционным портфелем
Отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами
Управляющий инвестиционным портфелем ___________________
по состоянию на "___" _________________ 200___ года
(в тысячах тенге)
N
п/п
На­име­но­ва­ние
юри­ди­че­ско­го
ли­ца
Код
юри­ди­чес-
ко­го ли­ца
Те­ку­щая
сто­и­мость
До­ля в
устав­ном
ка­пи­та­ле
эми­тен­та (%)
Да­та
при­об­ре­те-
ния
1
2
3
4
6
7
1.
Ито­го по всем
про­чим кли­ен­там
1.1.
1.2.
...
2.
Ито­го по
ин­ве­сти­ци­он­ным
фон­дам
2.1.
Ито­го по
ин­ве­сти­ци­он­но­му
фон­ду
2.1.1.
2.1.2.
...
2.2.
Ито­го по
ин­ве­сти­ци­он­но­му
фон­ду
2.2.1.
2.2.2.
...
Все­го:
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета ______________ дата __________
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ___________
Исполнитель _____________ дата ____________
Телефон: _________________
Место для печати.".