Инвестициялық портфельді басқарушының қызметін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Инвестициялық портфельді басқарушының есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 328 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3314 тіркелген) қаулысына Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы N 310 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3868 тіркелген) қаулысымен енгізілген толықтыруларымен және өзгерістерімен бірге мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Инвестициялық портфельді басқарушының есеп беру ережесінде:
3-1-тармақтағы "оның орнындағы адам" деген сөздер "ол уәкілеттік берген тұлға" деген сөздермен ауыстырылсын;
3-3-тармақтағы "және оның орнындағы адамы" деген сөздер "немесе ол уәкілеттік берген тұлға" деген сөздермен ауыстырылсын;
мынадай мазмұндағы 3-4-тармақпен толықтырылсын:
"3-4. Есептерге қол қоюға уәкілеттік берілген адам оларға қол қойған жағдайда осы адамның есептерге қол қоюға өкілеттігін куәландыратын құжат ұсынылады.";
1-қосымшада:
"
Но­ми­нал­дық құ­ны ва­лю­та­сы
7
"
деген бағаннан кейін мынадай мазмұндағы бағанмен толықтырылсын:
"
Қа­лып­та­сты­ры­л­ған ре­зерв­тер (про­ви­зи­я­лар)
7-1
";
"Жиынтық ағымдағы құны" деген баған мынадай редакцияда жазылсын:
"
Жиын­тық ағым­да­ғы құ­ны (ық­ти­мал за­лал­дар­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де­гі)
";
2-қосымшада:
"
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар са­ны
10
"
деген бағаннан кейін мынадай мазмұндағы бағанмен толықтырылсын:
"
Қа­лып­та­сты­ры­л­ған ре­зерв­тер (про­ви­зи­я­лар)
10-1
";
"Операция сомасы теңгемен" деген баған мынадай редакцияда жазылсын:
"
Опе­ра­ция со­ма­сы тең­ге­мен
(ық­ти­мал за­лал­дар­ға
ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді
ше­гер­ген­де­гі)
";
3-қосымшада:
"
Са­лым бой­ын­ша сый­а­қы
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сын­да
11
12
"
деген бағаннан кейін мынадай мазмұндағы бағанмен толықтырылсын:
"
Қа­лып­та­сты­ры­л­ған ре­зерв­тер
(про­ви­зи­я­лар)
12-1
";
"Салымның ағымдағы құны жиынтығы" деген баған мынадай редакцияда жазылсын:
"
Са­лым­ның ағым­да­ғы құ­ны­ның
жиын­тығы (ық­ти­мал
за­лал­дар­ға ар­нал­ған
ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де­гі)
";
4-қосымшаның "Баланстық құны" деген бағаны мынадай редакцияда жазылсын:
"
Ба­лан­стық құ­ны, (мың
тең­ге­мен)
";
5-қосымшада:
"Дебиторлық берешек" деген жолдан кейін "Туынды қаржы құралдары" деген жолмен толықтырылсын;
"аяқталмаған құрылыс" деген жол алынып тасталсын;
"Айналыстағы бағалы қағаздардың саны" деген жолдағы "бағалы қағаздардың" деген сөздер "пайлардың" деген сөзбен ауыстырылсын;
мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"
Пай­дың кі­рі­сті­лі­гі (ин-
ве­сти­ци­я­лық пай қо­ры
үшін), жыл­дық %-бен ((Р
/Р2-1)/N х 365 күн х
100)*
Ак­ци­я­лар­дың құ­ны (ак­ци­о­нер­лік ин­ве­сти­ци­я­лық қор үшін)
Заң­ды тұ­лға­лар­дың пай ие­ле­рі­нің са­ны (ин­вес-
ти­ци­я­лық пай қо­ры үшін)
Же­ке тұ­лға­лар­дың пай ие­ле­рі­нің са­ны (ин­вес-
ти­ци­я­лық пай қо­ры үшін)
";
мынадай мазмұндағы ескертумен толықтырылсын:
"* P1 - есепті кезең соңындағы пайдың есептік құны;
P2 - есепті кезең басындағы пайдың есептік құны;
N -тоқсандағы күндер саны.";
6-қосымшада:
"Шетел валютасын қайта бағалаудан" деген жолдан кейін "Қайта бағалаудан болған өзге кірістер (шығындар)" деген жолмен толықтырылсын;
"Инвестициялық портфельді басқарушыға тиесілі комиссиялық сыйақы" деген жол мынадай редакцияда жазылсын:
"Комиссиялық сыйақы";
"Оның ішінде:" деген жолдан кейін "инвестициялық портфельді басқарушыға" деген жолмен толықтырылсын;
"Өзге комиссиялық төлемдер" деген жол алынып тасталсын;
8-қосымшада:
"Клиенттердің активтері есебінен сатып алынған бағалы қағаздар" деген 1-кестенің
"
Ба­ға­лы қа­ға­з­дың тү­рі және эми­тент­тің ата­уы
2
"
деген бағаны мынадай редакцияда жазылсын:
"
Ба­ға­лы қа­ғаз тү­рі
Эми­тент­тің ата­уы
2
2-1
";
"Екінші деңгейдегі банктердегі салымдар" деген 3-кестенің "Ағымдағы құны[(5)+(6)]" бағанындағы "5" деген цифр "6" деген цифрмен, "6" деген цифр "7" деген цифрмен ауыстырылсын;
9-қосымшадағы реттік нөмірлері 6, 6.1, 6.1.1., 6.1.2., 6.2., 6.2.1., 6.2.2-жолдар алынып тасталсын;
10-қосымша осы қаулының қосымшасына сәйкес редакцияда жазылсын.

­Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының
2008 жылғы 26 мамырдағы
N 79 қаулысына қосымша
"Инвестициялық портфельді
басқарушының есеп беру
ережесіне 10-қосымша
Акционерлік қоғам болып табылмайтын заңды тұлғалардың
капиталына инвестициялық қордың инвестициялары туралы есеп
Инвестициялық портфельді басқарушы _________________________
200_ жылғы ___ _______ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N
р/с
Заң­ды
тұл­ға­ның
ата­уы
За­ңы
тұл­ға­ның
ко­ды
Ағым­да­ғы
құ­ны
Эми­тент­тің
жар­ғы­лық
ка­пи­та­лын-
да­ғы үле­сі
(%-бен)
Са­тып
алын­ған кү­ні
1
2
3
4
6
7
1.
Бар­лық өзге
кли­ент­тер
бой­ын­ша
жиын­тығы
1.1.
1.2.
...
2.
Ин­ве­сти­ци­я­лық
қор­лар бой­ын­ша
жиын­тығы
2.1.
Ин­ве­сти­ци­я­лық
қор бой­ын­ша
жиын­тығы
2.1.1.
2.1.2.
...
2.2.
Ин­ве­сти­ци­я­лық
қор бой­ын­ша
жиын­тығы
2.2.1.
2.2.2.
...
Бар­лы­ғы:
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ________________________________ күні____________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ________________________________ күні____________
Орындаушы ________________________________ күні____________
Телефоны: ________________________________
Мөр орны.".