Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын заңды тұлғалардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 330 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы
Жинақтаушы зейнетақы қорларының есеп беру тәртібін реттейтін нормативтік құқықтық кесімдерді жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің Басқармасы (бұдан әрі - Агенттік) ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1. Агенттік Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын заңды тұлғалардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 330 қаулысына (Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3329 тіркелген, Қазақстан Республикасының орталық атқарушы және басқа мемлекеттік органдарының нормативтік құқықтық кесімдерінің бюллетенінде 2005 жылғы, N 20, 186-бетте жарияланған) Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы N 310 қаулысымен (Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3868 тіркелген), Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын заңды тұлғалардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 330 қаулысына толықтырулар енгізу туралы" 2006 жылғы 27 мамырдағы N 119 қаулысымен (Нормативтік құқықтық кесімдерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4258 тіркелген) енгізілген өзгерістермен және толықтырулармен мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын заңды тұлғалардың есеп беру ережесінде:
1-тармақта:
6) тармақшадағы "." деген тыныс белгісі ";" деген тыныс белгісімен ауыстырылсын;
мынадай мазмұндағы 7) тармақшамен толықтырылсын:
"7) осы Ереженің 7-қосымшасына сәйкес есепті кезеңнің соңғы күнтізбелік күнінің соңындағы жағдай бойынша ағымдағы шоттардағы меншікті ақшаның қалдығы жөніндегі есеп.";
2-1 тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
"2-1. Ай сайын қағаз тасымалдағышта жасалатын есеп беруге бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға, бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға қол қояды, ол мөрмен расталады және Ұйымда сақталады. Ұйым уәкілетті органның талап етуі бойынша сұрату алған күннен бастап екі жұмыс күнінен кешіктірмей қағаз тасымалдағыштағы есеп беруді ұсынады.";
1-қосымша:
"Зейнетақы активтерінің құны туралы есеп" деген кесте:
7.1 жолдан кейін мынадай мазмұндағы 7.2 жолмен толықтырылсын:
"7.2
туын­ды қар­жы құ­рал­дар
";
10.1 жолдан кейін мынадай мазмұндағы 10.2 жолмен толықтырылсын:
"10.2
туын­ды қар­жы құ­рал­дар
";
11- жол мынадай редакцияда жазылсын:
"11.
Күн аяқ­тал­ған­да­ғы есеп­тел­ген
ин­ве­сти­ци­я­лық кі­ріс (шы­ғыс),
оның ішін­де
";
11.1, 11.2, 11.2-1, 11.3, 11.4 жолдарында "шығындар" деген сөзі "шығыстар" деген сөзбен ауыстырылсын;
11.2-2 жолы "кірістер" деген сөзден кейін "(шығыстар)" деген сөзімен толықтырылсын;
орыс тіліндегі мәтінге түзету енгізілді, қазақ тілінде мәтін өзгермейді;
Ескертудің 6-тармағында "шығындар" деген сөз "шығыстар" сөзімен ауыстырылсын;
2-қосымшада:
"1. Зейнетақы активтері есебінен сатып алуға рұқсат етілген бағалы қағаздар" деген кесте 17 "Зейнетақы активтерінің ағымдағы құнынан процентпен жиынтығы" деген бағаннан кейін 18 "Ескерту 15 " деген бағанмен толықтырылсын;
"4. Шартты талаптар/міндеттемелер" деген кесте мынадай редакцияда жазылсын:
"N
Бап­тың ата­уы
Ба­за­лық ак­тив
Ұлт­тық бі­ре­гей­лен­ді­ру нө­мі­рі
Мәмі­ле­ні жа­сау кү­ніне ағым­да­ғы құ­ны
Есеп­ті күн­ге ағым­да­ғы құ­ны
А
1
2
3
4
5
1.
Шар­тты та­лап­тар
1.1
Қар­жы фью­черсте­рін са­тып алу бой­ын­ша шар­тты та­лап­тар
1.1.1
1.1.n
1.2
Қар­жы фор­вард­тар­ды са­тып алу бой­ын­ша шар­тты мін­дет­те­ме­лер
1.2.1
1.2.n
1.3
Са­тып алын­ған оп­ци­он­дық ке­лі­сім-шар­ттар - "колл"
1.3.1
1.3.n
1.4
Са­тып алын­ған оп­ци­он­дық ке­лі­сім-шар­ттар - "пут"
1.4.1
1.4.n
1.5
Бе­кі­ті­л­ген про­цент­тік своп
1.5.1
1.5.n
1.6
Құ­был­ма­лы про­цент­тік своп
1.6.1
1.6.n
1.7
Қар­жы фью­черсте­рін са­ту бой­ын­ша шар­тты та­лап­тар
1.7.1
1.7.n
1.7
Қар­жы фор­вард­тар­ды са­ту бой­ын­ша шар­тты та­лап­тар
1.7.1
1.7.n
1.8
Са­ты­л­ған оп­ци­он­дық ке­лі­сім-шар­ттар - "пут" - қар­сы­шот
1.8.1
1.8.n
1.9
Са­ты­л­ған оп­ци­он­дық ке­лі­сім-шар­ттар  - "колл" - қар­сы­шот
1.9.1
1.9.n
1.10
Бас­қа шар­тты мін­дет­те­ме­лер
1.10.1
1.10.n
2.
Шар­тты мін­дет­те­ме­лер
2.1
2.1.1
2.1.n
Қар­жы фью­черсте­рін са­тып алу бой­ын­ша шар­тты мін­дет­те­ме­лер
2.2
2.2.1
2.2.n
Қар­жы фор­вард­тар­ды са­тып алу бой­ын­ша шар­тты мін­дет­те­ме­лер
2.3
2.3.1
2.3.n
Са­тып алын­ған оп­ци­он­дық ке­лі­сім-шар­ттар - "колл" - қар­сы­шот
2.4
2.4.1
2.4.n
Са­тып алын­ған оп­ци­он­дық ке­лі­сім-шар­ттар - "пут" - қар­сы­шот
2.5
2.5.1
2.5.n
Құ­был­ма­лы про­цент­тік своп
2.6
Бе­кі­ті­л­ген про­цент­тік своп
2.6.1
2.6.n
2.7
Қар­жы фью­черсте­рін са­ту бой­ын­ша шар­тты мін­дет­те­ме­лер
2.7.1
2.7.n
2.7
Қар­жы фор­вард­тар­ды са­ту бой­ын­ша шар­тты мін­дет­те­ме­лер
2.7.1
2.7.n
2.8
Са­ты­л­ған оп­ци­он­дық ке­лі­сім-шар­ттар - "пут"
2.8.1
2.8.n
2.9
Са­ты­л­ған оп­ци­он­дық ке­лі­сім-шар­ттар - "колл"
2.9.1
2.9.n
2.10
Бас­қа шар­тты мін­дет­те­ме­лер
2.10.1
2.10.n
";
ескерту мынадай мазмұндағы 15-тармақпен толықтырылсын:
"15. 18 бағанда бағалы қағаздың санаты көрсетіледі (сату үшін, саудалық не өтелгенше ұсталатын).";
осы қаулының қосымшасына сәйкес 7-қосымшамен толықтырылсын.

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2007 жылғы 30 наурыздағы N 63
қаулысына қосымша
"Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқару жөніндегі қызметті жүзеге
асыратын заңды тұлғалардың есеп
беру ережесінің 7-қосымшасы
__________________бастап _________________қоса кезең бойынша
ағымдағы шоттардағы меншікті ақшаның қалдығы жөніндегі есеп
___________________________________________
(зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын
ұйымның толық атауы)
Ата­уы
кү­ні, айы,
жы­лы
...
...
кү­ні, айы,
жы­лы
Ағым-
да­ғы
шот­та-
ғы
со­ма
ба­ланс
бой­ын-
ша
ак­тив-
тер­ге
%-пен
...
...
Ағым-
да­ғы
шот­та-
ғы
со­ма
ба­ланс
бой­ын-
ша
ак­тив-
тер­ге
%-пен
А
1
2
3
...
...
...
...
Ақ­ша
және
ақ­ша
ба­ла­ма-
сы,
оның
ішін­де:
1.
Қа­зақс-
тан
Рес­пуб-
ли­ка­сы
екін­ші
дең­гей-
де­гі
банк-
тер­дің
ағым­да-
ғы шот-
та­рын-
да­ғы
ақ­ша:
1.1.
1.n
2.
Ре­зи-
дент
емес
банк-
тер­дің
ағым­да-
ғы
шот­та-
рын­да­ғы
ақ­ша:
2.1
2.n
Ағым­да-
ғы шот-
тар­да­ғы
ақ­ша
қал­ды-
ғы­ның
жиын­ты-
ғы
Ба­ланс
бой­ын­ша
ак­тив-
тер
со­ма­сы
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілеттігі бар тұлға
_____________________
күні___________________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілеттігі бар тұлға
_________________________
күні _____________________
Орындаушы_____________ күні_____________________
Телефон: ___________________________________________
Мөр орны.".