Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде N 1698 тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы Нұсқаулықты бекіту туралы 2001 жылғы 28 қазандағы N 419 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы
Екінші деңгейдегі таратылатын банктердің тарату комиссияларының қызметіне бақылауды жүзеге асыру тәртібін реттейтін нормативтік құқықтық базаны жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің Басқармасы қаулы етеді:

1. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы нұсқаулықты бекіту туралы" 2001 жылғы 28 қазандағы N 419 қаулысына (Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" басылымдарында 2001 жылғы 16-31 желтоқсанда жарияланған; N 26 (223), Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1698 тіркелген), мынадай өзгерістер мен толықтырулар енгізілсін:
Көрсетілген қаулымен бекітілген Қазақстан Республикасындағы таратылатын банктердің аралық тарату балансының, басқа да есептерінің, тарату балансының нысандары және тарату комиссияларының оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі туралы нұсқаулықта:
кіріспе мынадай редакцияда жазылсын:
"Осы Нұсқаулық " Қаржы рыногы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу және қадағалау туралы ", "Қазақстан Республикасындағы банктер және банктік қызмет туралы ", " Бухгалтерлік есепке алу мен қаржылық есеп беру туралы " Қазақстан Республикасының Заңдарына, Қазақстан Республикасының басқа да нормативтік құқықтық актілеріне сәйкес әзірленді және сот шешімі бойынша, оның ішінде банкроттық негізде және ерікті тәртіппен таратылатын банктердің тарату комиссияларының аралық тарату балансының нысандарын және олардың қосымшаларын, есептерін, еріксіз және еркімен таратылатын банктердің тарату балансын, тарату комиссияларының оларды қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) ұсыну мерзімі мен тәртібін белгілейді";
1-тармақ мынадай мазмұндағы сөйлеммен толықтырылсын:
"Тарату комиссиясы аралық тарату балансын жасау мерзімі өткен сәттен бастап бес жұмыс күні ішінде оны уәкілетті органға ұсынады.";
2- тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
"2. Тарату комиссиясы аралық тарату балансын осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасына сәйкес 1-нысан бойынша жасайды.";
4-тармақтың 8)-тармақшасы мынадай редакцияда жазылсын:
"осы Нұсқаулықтың 8) 1-қосымшасына сәйкес жасалған банктің аралық тарату балансына кіретін кредиторлар талаптарының тізілімі";
5 және 6-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын:
"5. Еріксіз таратылатын банктің тарату комиссиясы аралық тарату балансын жасағаннан кейін осы Нұсқаулықтың 4-тармағында көрсетілген есеп беру нысандарымен және құжаттарымен бірге оны бекіту үшін уәкілетті органға ұсынады.
6. Еріксіз таратылған банктің тарату комиссиясы аралық тарату балансын жасағаннан кейін осы Нұсқаулықтың 4-тармағында көрсетілген есеп беру нысандары және құжаттарымен қоса оны қарау үшін уәкілетті органға ұсынады";
8-тармақта:
"комиссия" деген сөзден кейін "ерікті таратылатын" деген сөздермен толықтырылсын;
"Ұлттық Банк" деген сөздер "уәкілетті орган" деген сөздерге ауыстырылсын";
мынадай мазмұндағы 8-1, 8-2 және 8-3-тармақтармен толықтырылсын:
"8-1. Еріксіз және ерікті таратылатын банктердің кредиторларының талап ету тізіліміне өзгерістер мен толықтырулар енгізу тарату комиссиясы хаттамалық шешім қабылдаған күннен бастап он жұмыс күні ішінде осы нұсқаулықтың 12-қосымшасына сәйкес ресімделеді.
Егер кредиторлардың талап ету тізіліміндегі өзгерістер мен толықтырулар бекітілген аралық тарату балансында көрсетілген оның кредиторларының алдындағы банк міндеттемелерінің өзгеруіне әкеліп соқтырса, тарату комиссиясы банк кредиторларының талап ету тізіліміндегі өзгерістер мен толықтырулар енгізілген күні бір мезгілде таратылатын банктің бухгалтерлік балансын жасайды.
8-2. Еріксіз таратылатын банктің тарату комиссиясы уәкілетті органға бекіту үшін, ал осы ерікті таратылатын банк қарау үшін (оларды акционерлердің жалпы жиналысы бекіткенге дейін) Нұсқаулықтың 12-қосымшасына сәйкес ресімделген, және осы Нұсқаулықтың 8-1-тармағына сәйкес жасалған бухгалтерлік баланс, кредиторлардың талап ету тізіліміндегі өзгерістер мен толықтыруларды, мынадай құжаттармен қоса ұсынады:
1) олардың негізділігін куәландыратын құжаттардың көшірмелерімен қоса кредиторлардың талап ету тізіліміне өзгерістер мен толықтыруларды енгізу себептері туралы түсіндірме жазба;
2) осы Нұсқаулықтың 12-қосымшасына сәйкес жасалған, аралық тарату балансының және бухгалтерлік баланстың деректерінде пайда болған ауытқулар туралы мәліметтер;
3) таратылатын банктің бухгалтерлік балансы шоттарының талдамасы.
8-3. Ерікті таратылатын банк кредиторларының талап ету тізіліміне бекітілген өзгерістер мен толықтырулардың көшірмесі уәкілетті органға олар бекітілген сәттен бастап екі жұмыс күні ішінде мәлімдеме үшін ұсынылады.".
9-тармақтың:
4-тармақшадағы "." деген белгі ";" деген белгіге ауыстырылсын;
мынадай мазмұндағы 5) және 6) тармақшалармен толықтырылсын:
"5) осы Нұсқаулықтың 18-қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есеп беру кезеңі үшін таратылатын банктің ағымдағы шоты бойынша ақша қозғалысы туралы есеп;
6) осы Нұсқаулықтың 19-қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалған есеп беру кезеңі үшін таратылатын банктің ағымдағы шоты бойынша ақша қозғалысы туралы есеп.";
13, 18, 23-тармақтардағы "Ұлттық Банк" деген сөз тиісінше "уәкілетті орган" деген сөздермен ауыстырылсын;
14-тармақтың:
1) және 2) тармақшалары алынып тасталсын;
9) тармақша мынадай редакцияда жазылсын:
"9) Осы Нұсқаулықтың 26-қосымшасына сәйкес жасалған бар таратылатын банктің тарату комиссиясының кредиторларымен есеп айырысуы туралы және ағымдағы берешек бойынша есеп;";
24-тармақтың:
1) тармақшасындағы "банктің" деген сөзден кейін "уәкілетті органмен келісілгеннен кейін" сөздермен толықтырылсын;
2) тармақшасындағы "банктің" деген сөзден кейін "уәкілетті орган қарағаннан кейін" деген сөздермен толықтырылсын.
25-тармақшада:
3)-тармақшадағы "орындау," деген сөзден кейін ", банк акцияларының барлық эмиссияларының күшін жою жөніндегі құжаттарға сәйкес уәкілетті органнан алу" деген сөздермен толықтырылсын;
8)-тармақшада:
"ақша қаражатының" деген сөз "ақшаның" деген сөзбен ауыстырылсын;
"қозғалысы" деген сөзден кейін ", таратылатын банктің ағымдағы шотындағы ақшаның болмауы" деген сөздермен толықтырылсын;
28-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
"28. Таратылатын банктің тарату балансы осы Нұсқаулықтың 32-қосымшасына сәйкес нысан бойынша жасалады.";
29-тармақтағы "банк" деген сөзден кейін "уәкілетті органмен келісілгеннен кейін" сөздермен толықтырылсын;
30-тармақтағы "банк" деген сөзден кейін "уәкілетті орган қарағаннан кейін" деген сөздермен толықтырылсын;
31 және 32-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын:
"31. Ерікті таратылатын банктің тарату комиссиясы тарату және тарату балансы туралы бекітілген есептің көшірмелерін оларды бекіткен күннен бастап бес жұмыс күні ішінде уәкілетті органға ұсынады.
32. Уәкілетті орган атқарылған жұмыстарды қарау кезінде есеп беруде көрсетілген ақпаратты тексеру үшін қажет мәліметтер мен құжаттарды тарату комиссиясынан сұрауға құқылы.";
1-қосымша мынадай редакцияда жазылсын:

"Қазақстан Республикасындағы
таратылатын банктердің аралық
тарату балансының, басқа да
есептерінің, тарату балансының
нысандары және тарату
комиссияларының оларды ұсыну
мерзімдері мен тәртібі туралы
нұсқаулыққа" 1-қосымша
1-нысан
"БЕКІТІЛДІ"
_____________________________
20__ жылғы "__ " ____________
Аралық тарату балансы (таратылатын банктің атауы)
мың теңгемен
__________________________________________________________________
Код |                AКТИВТЕР                 |Та.  |Есеп.|Өзге.
|                                         |рату |ті   |ріс.
|                                         |про. |кү.  |тер
|                                         |цесі.|нінде|(4-ба.
|                                         |нің  |     |ған -
|                                         |ба.  |     |3-ба.
|                                         |сында|     |ған)
__________________________________________________________________
1                      2                        3     4    5
__________________________________________________________________
1000  Ақша
1001  Кассадағы қолма-қол ақша
1002  Жолдағы банкноттар мен монеталар
1003  Айырбастау қосындарындағы қолма-қол ақша
1005  Банкоматтардағы қолма-қол ақша
1007  Қымбат металдардан дайындалған
кассадағы монеталар
1008  Жол чектеріндегі ақша
1010  Тазартылған қымбат металдар
1011  Тазартылған қымбат металдар
1012  Жолдағы тазартылған қымбат металдар
1013  Металл шоттардағы тазартылған қымбат
металдар
1050  Корреспонденттік шоттар
1051  Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкіндегі корреспонденттік шот
1052  Басқа да банктердегі корреспонденттік
шоттар
1100  Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкіне банктің талаптары
1101  Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкіндегі салымдар (бір түнге)
1102  Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкіндегі банктің талап ету
бойынша салымдары
1103  Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкіндегі мерзімді салымдар
1104  Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкіндегі банктің міндетті резервтері
1200  Бағалы қағаздар
1201  Саудаға арналған бағалы қағаздар
1202  Сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша мерзімі өткен берешек
1204  Бағалы қағаздар бойынша шығынның орнын
толтыруға арнайы резервтер (провизиялар)
1205  Саудаға арналған сатып алынған бағалы
қағаздар бойынша дисконт
1206  Саудаға арналған сатып алынған бағалы
қағаздар бойынша сыйлықақы
1207  Саудаға арналған бағалы қағаздар
бойынша алдындағы ұстаушылар
есептеген сыйақы
1208  Саудаға арналған бағалы қағаздардың
әділ құнын дұрыс түзету шоты
1209  Саудаға арналған бағалы қағаздардың
әділ құнын теріс түзету шоты
1250  Басқа банктерде орналастырылған
салымдар
1252  Басқа банктерде орналастырылған
талап ету бойынша салымдар
1253  Басқа банктерде орналастырылған қысқа
мерзімді салымдар (бір айға дейін)
1254  Басқа банктерде орналастырылған қысқа
мерзімді салымдар (бір айға дейін)
1255  Басқа банктерде орналастырылған ұзақ
мерзімді салымдар
1256  Басқа банктерде орналастырылған
шартты салымдар
1257  Басқа банктердің салымдар бойынша
мерзімі өткен берешегі
1259  Басқа банктерде орналастырылған
салымдар бойынша арнайы резервтер
(провизиялар)
1260  Басқа банктерде орналастырылған
мерзімді салымның құнын дұрыс
түзету шоты
1261  Басқа банктерде орналастырылған
мерзімді салымның құнын теріс
түзету шоты
1262  Басқа банктерде орналастырылған
шартты салымның құнын дұрыс түзету шоты
1263  Басқа банктерде орналастырылған шартты
салымның құнын теріс түзету шоты
1264  Банктің міндеттемелерін қамтамасыз
ететін (қардарлық, кепілдік, қарымжы)
салым
1300  Басқа банктерге ұсынылған заемдар
1301  Басқа банктердің корреспонденттік
шоттары бойынша овердрафт заемдары
1302  Басқа банктерге ұсынылған қысқа
мерзімді заемдар
1303  Басқа банктерге ұсынылған
овернайт заемдары
1304  Басқа банктерге ұсынылған ұзақ
мерзімді заемдар
1305  Басқа банктерге қаржы лизингі
1306  Банктің заемдары бойынша басқа
банктердің мерзімі өткен берешегі
1309  Қаржы лизингі бойынша басқа
банктердің мерзімі өткен берешегі
1310  Басқа банктерге ұсынылған заемдардың
құнын дұрыс түзету шоты
1311  Басқа банктерге ұсынылған заемдардың
құнын теріс түзету шоты
1319  Басқа банктерге ұсынылған заемдар мен
қаржы лизингі бойынша арнайы
резервтер (провизиялар)
1320  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған заемдар мен қаржы лизингі
1321  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған овердрафт заемдары
1322  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған қысқа мерзімді заемдар
1323  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған ұзақ мерзімді заемдар
1324  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған заемдардың құнын дұрыс
түзету шоты
1325  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған заемдардың құнын теріс
түзету шоты
1326  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға қаржы лизингі
1327  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған заемдар бойынша мерзімі
өткен берешек
1328  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған қаржы лизингі бойынша
мерзімі өткен берешек
1329  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған заемдар мен қаржы лизингі
бойынша арнайы резервтер (провизиялар)
1350  Филиалдармен есеп айырысу
1351  Банктің бас офисімен есеп айырысу
1352  Банктің жергілікті филиалдарымен
есеп айырысу
1353  Банктің шетелдік филиалдарымен
есеп айырысу
1400  Банктің клиенттерге талаптары
1401  Клиенттерге ұсынылған овердрафт
заемдары
1403  Клиенттердің кредит карточкалары
бойынша шоттары
1405  Клиенттердің есепке алынған вексельдері
1407  Клиенттерге факторинг
1409  Факторинг бойынша клиенттердің мерзімі
өткен берешегі
1411  Клиенттерге ұсынылған қысқа мерзімді
заемдар
1417  Клиенттерге ұсынылған ұзақ мерзімді
заемдар
1420  Клиенттерге қаржы лизингі
1421  Қаржы лизингі бойынша клиенттердің
мерзімі өткен берешегі
1422  Клиенттерге форфейтинг
1423  Форфейтинг бойынша клиенттердің
мерзімі өткен берешегі
1424  Заемдар бойынша клиенттердің мерзімі
өткен берешегі
1425  Клиенттердің наразылық білдірілген
вексельдері
1428  Клиенттерге ұсынылған заемдар мен
қаржы лизингі бойынша арнайы
резервтер (провизиялар)
1429  Клиенттерге ұсынылған басқа заемдар
1430  Клиенттерге ұсынылған заемдардың
құнын дұрыс түзету шоты
1431  Клиенттерге ұсынылған заемдардың құнын
теріс түзету шоты
1432  Есепке алынған вексель бойынша дисконт
1433  Есепке алынған вексель бойынша сыйлықақы
1445  Сенімгерлік (траст) басқаруға берілген
қаржы активтері
1450  Басқа бағалы қағаздар
1451  Өтегенге дейін ұсталынып қалатын
бағалы қағаздар
1452  Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар
1453  Сатып алынған басқа бағалы қағаздар
бойынша дисконт
1454  Сатып алынған басқа бағалы қағаздар
бойынша сыйлықақы
1455  Басқа бағалы қағаздар бойынша алдындағы
ұстаушылар есептеген сыйақы
1456  Басқа бағалы қағаздардың әділ құнын
дұрыс түзету шоты
1457  Басқа бағалы қағаздардың әділ құнын
теріс түзету құны
1458  Бағалы қағаздары бар "кері РЕПО"
операциялары
1460  Жалпы резервтер (провизиялар)
1462  Банктік қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша шығындардың орнын
толтыруға жалпы резервтер (провизиялар)
1463  Банктік емес қызметке байланысты
дебиторлық берешек бойынша шығындардың
орнын толтыруға жалпы резервтер
(провизиялар)
1464  Бағалы қағаздар бойынша шығындардың
орнын толтыруға жалпы резервтер
(провизиялар)
1465  Банктің кредит қызметінен шығындардың
орнын толтыруға жалпы резервтер
(провизиялар)
1467  Басқа банктерде орналастырылған
салымдар бойынша шығындардың орнын
толтыруға жалпы резервтер (провизиялар)
1469  Банктің басқа банктік қызметтен
шығындардың орнын толтыруға жалпы
резервтер (провизиялар)
1470  Капиталға және реттелген борышқа
инвестициялар
1471  Еншілес ұйымдарға инвестициялар
1472  Тәуелді ұйымдарға инвестициялар
1475  Реттелген борышқа инвестициялар
1476  Басқа инвестициялар
1550  Төлемдер бойынша есеп айырысу
1551  Басқа банктермен есеп айырысу
1552  Клиенттермен есеп айырысу
1600  Тауарлы-материалдық қорлар
1601  Тазартылмаған қымбат металдар
1602  Басқа тауарлы-материалдық қорлар
1603  Қымбат металдардан дайындалған
қоймадағы монеталар
1650/ Негізгі қаражат және материалдық
1690  емес активтер
1651  Құрылған (белгіленген) негізгі қаражат
1652  Жер, үй және ғимарат
1653  Компьютерлік жабдық
1654  Басқа негізгі қаражат
1655  Қаржы лизингіне қабылданған негізі
қаражат
1656  Жалдауға беруге арналған негізгі
қаражат
1657  Жалданған үйлер бойынша күрделі
шығындар
1658  Көлік құрал-жабдықтары
1659  Материалдық емес активтер
1660  Өз күшімен жасалған (әзірленген)
материалдық емес активтер
1692  Үйлер мен ғимараттар бойынша
есептелген амортизация
1693  Компьютерлік жабдық бойынша
есептелген амортизация
1694  Басқа негізгі қаражат бойынша
есептелген амортизация
1695  Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі
қаражат бойынша есептелген амортизация
1696  Жалдауға беруге арналған негізгі
қаражат бойынша есептелген амортизация
1697  Жалданған үйлер бойынша күрделі
шығындар бойынша есептелген амортизация
1698  Көлік құрал-жабдықтары бойынша
есептелген амортизация
1699  Материалдық емес активтер бойынша
есептелген амортизация
1700  Сыйақы алумен байланысты
есептелген кірістер
1705  Корреспонденттік шоттар бойынша
есептелген кірістер
1710  Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкінде орналастырылған салымдар
бойынша есептелген кірістер
1725  Басқа банктерде орналастырылған
салымдар бойынша есептелген кірістер
1726  Басқа банктерде орналастырылған
салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
1727  Металл шоттарда орналастырылған
тазартылған қымбат металдар бойынша
есептелген кірістер
1728  Банк міндеттемелерін қамтамасыз
ететін (қардарлық, кепілдік, қарымжы)
салымдар бойынша есептелген кірістер
1730  Басқа банктерге ұсынылған заемдар мен
қаржы лизингі бойынша есептелген
кірістер
1731  Басқа банктерге ұсынылған заемдар
мен қаржы лизингі бойынша мерзімі
өткен сыйақы
1733  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған заемдар мен қаржы лизингі
бойынша есептелген кірістер
1734  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
ұсынылған заемдар мен қаржы лизингі
бойынша мерзімі өткен сыйақы
1735  Бас офис пен оның филиалдары
арасындағы есеп айырысу бойынша
есептелген кірістер
1740  Клиенттерге ұсынылған заемдар мен
қаржы лизингі бойынша есептелген
кірістер
1741  Клиенттерге ұсынылған заемдар мен
қаржы лизингі бойынша мерзімі
өткен сыйақы
1744  Сатуға арналған бағалы қағаздар
бойынша есептелген кірістер
1745  Өтегенге дейін ұсталынып қалатын
бағалы қағаздар бойынша есептелген
кірістер
1746  Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар
бойынша есептелген кірістер
1747  Капиталға және реттелген борышқа
инвестициялар бойынша есептелген
кірістер
1748  "Кері РЕПО" операциялары бойынша
есептелген кірістер
1749  Басқа мерзімі өткен сыйақы
1752  Есепке алынған вексель бойынша
есептелген кірістер
1755  Сенімгерлік (трасттық) басқаруға
берілген қаржы активтері бойынша
есептелген кірістер
1790  Сыйақы мен шығыстардың алдын
ала төлемі
1792  Алынған заемдар мен салымдар бойынша
сыйақының алдын ала төлемі
1799  Басқа алдын ала төлемдер
1810  Есептелген комиссиялық кірістер
1811  Аударма операциялары бойынша
есептелген комиссиялық кірістер
1812  Сақтандыру полистерін іске асыру
бойынша қызмет үшін есептелген
комиссиялық кірістер
1813  Бағалы қағаздарды сатып алу-сату
бойынша қызмет үшін есептелген
комиссиялық кірістер
1814  Шетел валютасын сатып алу-сату
бойынша қызмет үшін есептелген
комиссиялық кірістер
1815  Сенімгерлік (трасттық) операциялары
бойынша қызмет үшін есептелген
комиссиялық кірістер
1816  Берілген кепілдік бойынша қызмет
үшін есептелген комиссиялық кірістер
1817  Клиенттердің банк шоттарын ашуға және
жүргізуге салымдарды қабылдау бойынша
қызмет үшін есептелген комиссиялық
кірістер
1818  Есептелген басқа комиссиялық кірістер
1819  Кастодиандық қызмет бойынша есептелген
комиссиялық кірістер
1820  Төлем құжаттарының акцепті үшін
есептелген комиссиялық кірістер
1821  Кассалық операциялар бойынша қызмет
үшін есептелген комиссиялық кірістер
1822  Құжаттандырылған есеп айырысу бойынша
есептелген комиссиялық кірістер
1823  Форфейтинг операциялары бойынша қызмет
үшін есептелген комиссиялық кірістер
1824  Факторинг операциялары бойынша қызмет
үшін есептелген комиссиялық кірістер
1830  Мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1831  Аударма операциялар бойынша қызмет
үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1832  Сақтандыру полистерін іске асыру
бойынша қызмет үшін есептелген
комиссиялық кірістер
1833  Бағалы қағаздарды сатып алу-сату
бойынша қызмет үшін мерзімі өткен
комиссиялық кірістер
1834  Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық
кірістер
1835  Сенімгерлік (трасттық) операциялары
бойынша қызмет үшін мерзімі өткен
комиссиялық кірістер
1836  Берілген кепілдік бойынша қызмет үшін
мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1837  Клиенттердің банк шоттарын ашуға және
жүргізуге салымдарды қабылдау бойынша
мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1838  Мерзімі өткен басқа комиссиялық кірістер
1839  Кастодиандық қызмет бойынша мерзімі
өткен комиссиялық кірістер
1840  Төлем құжаттарының акцепті үшін мерзімі
өткен комиссиялық кірістер
1841  Кассалық операциялар бойынша қызмет
үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1842  Құжаттандырылған есеп айырысу бойынша
мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1843  Форфейтинг операциялары бойынша қызмет
үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1844  Факторинг операциялары бойынша қызмет
үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1850  Басқа дебиторлар
1851  Бюджетке салық бойынша және басқа
міндетті төлем бойынша есеп айырысу
1852  Брокерлермен есеп айырысу
1853  Акционерлермен есеп айырысу
(дивидендтер бойынша)
1854  Қызметкерлермен есеп айырысу
1855  Құжаттандырылған есеп айырысу бойынша
дебиторлар
1856  Күрделі салымдар бойынша дебиторлар
1857  Жедел табыс салығы
1858  Шетел валютасы бойынша қысқа валюталық
позиция
1859  Шетел валютасының теңгемен (ұзын
валюталық позициямен) қарсы құны
1860  Банктік қызмет бойынша басқа дебиторлар
1861  Кепілдік бойынша дебиторлар
1864  Акцептелген вексель үшін клиентке
талаптар
1867  Банктік емес қызмет бойынша басқа
дебиторлар
1870  Басқа транзиттік шоттар
1873  Тазартылған қымбат металдар бойынша
қысқа позиция
1874  Тазартылған қымбат металдардың
теңгемен (тазартылған қымбат металдар
бойынша ұзын позициямен) қарсы құны
1876  Басқа банктік қызметтен шығындардың
орнын толтыруға арнайы резервтер
(провизиялар)
1877  Банктік қызметке байланысты дебиторлық
берешек бойынша шығындардың орнын
толтыруға арнайы резервтер (провизиялар)
1878  Банктік емес қызметке байланысты
дебиторлық берешек бойынша шығындардың
орнын толтыруға арнайы резервтер
(провизиялар)
1890  Туынды қаржы құралдары бар операциялар
бойынша талаптар
1891  Фьючерс операциялары бойынша талаптар
1892  Форвард операциялары бойынша талаптар
1893  Опцион операциялары бойынша талаптар
1894  Спот операциялары бойынша талаптар
1895  Своп операциялары бойынша талаптар
1896  Сатылған опцион үшін сыйлықақы бойынша
талаптар
1899  Басқа операциялар бойынша талаптар
Актив бойынша жиынтығы:
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Код |              МІНДЕТТЕМЕЛЕР              |та.  |Есеп.|өзге.
|                                         |рату |ті   |ріс.
|                                         |про. |кү.  |тер
|                                         |цесі.|нінде|(4-ба.
|                                         |нің  |     |ған -
|                                         |ба.  |     |3-ба.
|                                         |сында|     |ған)
__________________________________________________________________
1                      2                        3     4     5
__________________________________________________________________
2010  Корреспонденттік шоттар
2011  Қазақстан Республикасы Ұлттық
Банкінің корреспонденттік шоттары
2012  Шетелдік орталық банктердің
корреспонденттік шоттары
2013  Басқа банктердің корреспонденттік
шоттары
2014  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың
корреспонденттік шоттары
2016  Тазартылған қымбат металдағы металл
шоттары
2020  Талап ету бойынша салымдар
2021  Қазақстан Республикасы Ұлттық
Банкінің талап ету бойынша салымдары
2022  Шетелдік орталық банктердің талап ету
бойынша салымдары
2023  Басқа банктердің талап ету бойынша
салымдары
2024  Басқа банктердің талап ету бойынша
салымдары бойынша мерзімі өткен
берешегі
2030  Қазақстан Республикасының Үкіметінен
алынған заемдар
2034  Қазақстан Республикасының Үкіметінен
алынған қысқа мерзімді заемдар
2035  Қазақстан Республикасының Үкіметінен
және Қазақстан Республикасының
жергілікті органдарынан алынған
заемдардың құнын дұрыс түзету шоты
2036  Қазақстан Республикасының Үкіметінен
алынған ұзақ мерзімді заемдар
2037  Қазақстан Республикасының Үкіметінен
және Қазақстан Республикасының
жергілікті органдарынан алынған
заемдардың құнын теріс түзету шоты
2038  Қазақстан Республикасының Үкіметінен
алынған заемдар бойынша мерзімі
өткен берешек
2040  Халықаралық қаржы ұйымдарынан
алынған заемдар
2044  Халықаралық қаржы ұйымдарынан
алынған қысқа мерзімді заемдар
2045  Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
заемдардың құнын оң түзету шоты
2046  Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
ұзақ мерзімді заемдар
2047  Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
заемдардың құнын теріс түзету шоты
2048  Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
заемдар бойынша мерзімі өткен берешек
2050  Басқа банктерден алынған заемдар
2051  Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкінен алынған заемдар
2052  Шетелдік орталық банктерден алынған
заемдар
2054  Басқа банктерден алынған қысқа
мерзімді заемдар
2055  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын басқа
банктерден және ұйымдардан алынған
заемдардың құнын дұрыс түзету шоты
2056  Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді
заемдар
2057  Басқа банктерден алынған қаржы лизингі
2058  Басқа банктерден алынған заемдар және
қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен
берешек
2059  Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкіне алынған заемдар және қаржы
лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2064  Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған
қысқа мерзімді заемдар
2065  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын басқа
банктерден және ұйымдардан алынған
заемдардың құнын теріс түзету шоты
2066  Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ
мерзімді заемдар
2067  Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған
қаржы лизингі
2068  Банк операцияларының жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын ұйымдардан алынған
заемдар және қаржы лизингі бойынша
банктің мерзімі өткен берешегі
2110  Овернайт заемдары
2111  Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкінен алынған овернайт заемдары
2112  Шетелдік орталық банктерден алынған
овернайт заемдары
2113  Басқа банктерден алынған овернайт
заемдары
2120  Мерзімді салымдар
2121  Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
мерзімді салымдары
2122  Шетелдік орталық банктердің мерзімді
салымдары
2123  Басқа банктердің қысқа мерзімді
салымдары (бір айға дейін)
2124  Басқа банктердің қысқа мерзімді
салымдары (бір айға дейін)
2125  Басқа банктерден бір түнге тартылған
салымдар
2127  Басқа банктердің ұзақ мерзімді
салымдары
2128  Басқа банктерден тартылған мерзімді
салымдардың құнын дұрыс түзету шоты
2129  Басқа банктерден тартылған мерзімді
салымдардың құнын теріс түзету шоты
2130  Басқа банктердің міндеттемелерін
қамтамасыз ететін (қардарлық,
кепілдік, қарымжы) салым
2133  Басқа банктердің шартты салымдары
2135  Басқа банктердің мерзімді салымдары
бойынша мерзімі өткен берешек
2136  Басқа банктерден тартылған шартты
салымның құнын дұрыс түзету шоты
2137  Басқа банктерден тартылған шартты
салымның құнын теріс түзету шоты
2138  Басқа банктердің шартты салымдары
бойынша мерзімі өткен берешек
2150  Филиалдармен есеп айырысу
2151  Бас офиспен есеп айырысу
2152  Жергілікті филиалдармен есеп айырысу
2153  Шетел филиалдарымен есеп айырысу
2200  Клиенттердің алдындағы міндеттемелер
2201  Республикалық бюджеттің ақшасы
2202  Жергілікті бюджеттің ақшасы
2203  Клиенттердің ағымдағы шоттары
2204  Салымдардың (депозиттердің) міндетті
ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру)
объектісі болып табылатын жеке
тұлғалардың ағымдағы шоттары
2205  Салымдардың (депозиттердің) міндетті
ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру)
объектісі болып табылатын жеке
тұлғалардың талап ету бойынша салымдары
2206  Салымдардың (депозиттердің) міндетті
ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру)
объектісі болып табылатын жеке
тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары
2207  Салымдардың (депозиттердің) міндетті
ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру)
объектісі болып табылатын жеке
тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары
2208  Салымдардың (депозиттердің) міндетті
ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру)
объектісі болып табылатын жеке
тұлғалардың шартты салымдары
2209  Салымдардың (депозиттердің) міндетті
ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру)
объектісі болып табылатын жеке
тұлғалардың карт-шоттары
2210  Сенімгерлік (трасттық) басқаруға
қабылданған қаржы активтері
2211  Клиенттердің талап ету бойынша
салымдары
2215  Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары
2217  Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары
2219  Клиенттердің шартты салымдары
2221  Клиенттердің карт-шоттары
2222  Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың
салымдары
2223  Клиенттердің міндеттемелерін
қамтамасыз ететін (қардарлық,
кепілдік, қарымжы) салым
2224  Клиенттердің талап ету бойынша салымдар
бойынша мерзімі өткен берешек
2225  Клиенттермен жүргізетін басқа
операциялар бойынша мерзімі
өткен берешек
2226  Клиенттердің мерзімді салымдары
бойынша мерзімі өткен берешек
2227  Алынған қаржы лизингі
2228  Банк мерзімінде орындамаған нұсқау
2230  Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі
өткен берешек
2232  Клиенттердің шартты салымдары
бойынша мерзімі өткен берешек
2233  Мерзімді салымның құнын дұрыс
түзету шоты
2234  Мерзімді салымның құнын теріс
түзету шоты
2235  Шартты салымның құнын дұрыс
түзету шоты
2236  Шартты салымның құнын теріс
түзету шоты
2237  Қазақстан Республикасының валюталық
заңына сәйкес жіберушінің нұсқауын
сақтау шоты
2255  Бағалы қағаздармен жасалатын
"РЕПО" операциялары
2300  Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар
2301  Айналысқа шығарылған облигациялар
2303  Айналысқа шығарылған басқа бағалы
қағаздар
2304  Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар
бойынша сыйлықақы
2305  Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар
бойынша дисконт
2400  Реттелген борыштар
2401  Өтеу мерзімі кемінде 5 жыл реттелген
борыш
2402  Өтеу мерзімі 5 жылдан көп реттелген
борыш
2550  Төлемдер бойынша есеп айырысулар
2551  Басқа банктермен есеп айырысулар
2552  Клиенттермен есеп айырысулар
2700  Сыйақы төлеуге байланысты банктің
есептелген шығыстары
2702  Басқа банктердің талап ету бойынша
салымдар бойынша есептелген шығыстар
2703  Қазақстан Республикасының Үкіметінен
алынған заемдар бойынша есептелген
шығыстар
2704  Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған
заемдар бойынша есептелген шығыстар
2705  Басқа банктерден алынған заемдар және
қаржы лизингі бойынша есептелген
шығыстар
2706  Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан
алынған заемдар және қаржы лизингі
бойынша есептелген шығыстар
2708  Тазартылған қымбат металдардағы
металл шоттары бойынша есептелген
шығыстар
2711  Басқа банктердің овернайт заемдары
бойынша есептелген шығыстар
2712  Басқа банктердің мерзімді салымдары
бойынша есептелген шығыстар
2713  Басқа банктердің міндеттемелерін
қамтамасыз ететін (қардарлық,
кепілдік, қарымжы) салымдар бойынша
есептелген шығыстар
2714  Басқа банктердің шартты салымдары
бойынша есептелген шығыстары
2715  Бас офис пен оның филиалдарының
арасындағы есеп айырысу бойынша
есептелген шығыстар
2716  Аудит және кеңес қызметі бойынша
есептелген шығыстар
2718  Клиенттердің ағымдағы шоттары
бойынша есептелген шығыстары
2719  Клиенттердің шартты салымдары
бойынша есептелген шығыстары
2720  Клиенттердің талап ету бойынша
салымдар бойынша есептелген шығыстары
2721  Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша
есептелген шығыстары
2722  Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың
салымдар бойынша есептелген шығыстары
2723  Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз
ететін (қардарлық, кепілдік, қарымжы)
салымдар бойынша есептелген шығыстар
2725  Бағалы қағаздармен жасалатын "РЕПО"
операциялары
2726  Клиенттердің карт-шоттары бойынша
есептелген шығыстар
2730  Айналысқа жіберілген басқа бағалы
қағаздар бойынша есептелген шығыстар
2740  Реттелген борыш бойынша есептелген
шығыстар
2741  Алынған заемдар және қаржы лизингі
бойынша мерзімі өткен сыйақы
2742  Талап ету бойынша салымдар бойынша
мерзімі өткен сыйақы
2743  Мерзімді салымдар бойынша мерзімі
өткен сыйақы
2744  Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар
бойынша мерзімі өткен сыйақы
2745  Алынған қаржы лизингі бойынша
есептелген шығыстар
2746  Шартты салымдар бойынша мерзімі
өткен сыйақы
2747  Басқа банктердің және клиенттердің
міндеттемелерін қамтамасыз ететін
(қардарлық, кепілдік, қарымжы) салым
бойынша мерзімі өткен сыйақы
2748  Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі
өткен сыйақы
2749  Басқа мерзімі өткен сыйақы
2755  Сенімгерлік (траст) басқаруға
қабылданған қаржы активтері бойынша
есептелген шығыстар
2790  Сыйақыны және кірістерді алдын ала
төлеу
2792  Ұсынылған заемдар бойынша сыйақыны
алдын ала төлеу
2793  Орналастырылған салымдар бойынша
сыйақыны алдын ала төлеу
2799  Басқа алдын ала төлемдер
2810  Есептелген комиссиялық шығыстар
2811  Аударма операциялары бойынша қызмет
көрсету бойынша есептелген комиссиялық
шығыстар
2812  Сақтандыру полистерін іске асыру
бойынша қызмет көрсету бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар
2813  Бағалы қағаздарды сатып алу-сату
бойынша қызмет көрсету бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар
2814  Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар
2815  Сенімгерлік (трасттық) операциялары
бойынша қызмет көрсету бойынша
есептелген комиссиялық шығыстар
2816  Алынған кепілдік бойынша қызмет
көрсету бойынша есептелген
комиссиялық шығыстар
2817  Клиенттердің карт-шоттары бойынша
қызмет көрсету бойынша есептелген
комиссиялық шығыстар
2818  Есептелген басқа комиссиялық шығыстар
2819  Кастодиандық қызмет бойынша қызмет
көрсету бойынша есептелген
комиссиялық шығыстар
2830  Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2831  Аударма операциялары бойынша қызмет
көрсету бойынша мерзімі өткен
комиссиялық шығыстар
2832  Сақтандыру полистерін іске асыру
бойынша қызмет көрсету бойынша
мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2833  Бағалы қағаздарды сатып алу-сату
бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі
өткен комиссиялық шығыстар
2834  Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша
қызмет көрсету бойынша комиссиялық
шығыстар
2835  Сенімгерлік (трасттық) операциялары
бойынша қызмет көрсету бойынша мерзімі
өткен комиссиялық шығыстар
2836  Алынған кепілдіктер бойынша қызмет
көрсету бойынша мерзімі өткен
комиссиялық шығыстар
2838  Мерзімі өткен басқа комиссиялық шығыстар
2839  Кастодиандық қызмет бойынша қызмет
көрсету бойынша мерзімі өткен
комиссиялық шығыстар
2850  Басқа кредиторлар
2851  Бюджеттегі салық бойынша және басқа
міндетті төлем бойынша есеп айырысулар
2852  Брокерлермен есеп айырысулар
2853  Акционерлермен (дивиденд бойынша)
есеп айырысу
2854  Қызметкерлермен есеп айырысу
2855  Құжаттандырылған есеп айырысу
бойынша кредиторлар
2856  Күрделі салымдар бойынша есеп айырысулар
2857  Мерзімі кейінге қалдырылған табыс салығы
2858  Шетел валютасы бойынша ұзын валюта
позициясы
2859  Шетел валютасының теңгемен (қысқа
валюта позициясымен) қарсы құны
2860  Банк қызметі бойынша басқа кредиторлар
2862  Кастодиандық қызметке байланысты
міндеттемелер
2864  Акцептер бойынша міндеттемелер
2867  Банктік емес қызмет бойынша басқа
кредиторлар
2870  Басқа транзит шоттары
2872  Тазартылған қымбат металдар бойынша
ұзын позиция
2873  Тазартылған қымбат металдардың теңгемен
(аффинирленген қымбат металдар бойынша
қысқа позициямен) қарсы құны
2874  Шартты міндеттемелер бойынша
шығындардың орнын толтыруға жалпы
резервтер (провизиялар)
2875  Шартты міндеттемелер бойынша
шығындардың орнын толтыруға
арнайы резервтер (провизиялар)
2890  Туынды қаржы құралдарымен жүргізілетін
операциялар бойынша міндеттемелер
2891  Фьючерс операциялары бойынша
міндеттемелер
2892  Форвард операциялары бойынша
міндеттемелер
2893  Опцион операциялары бойынша
міндеттемелер
2894  Спот операциялары бойынша
міндеттемелер
2895  Своп операциялары бойынша
міндеттемелер
2896  Сатып алынған опцион үшін сыйлықақы
бойынша міндеттемелер
2899  Басқа операциялар бойынша міндеттемелер
Міндеттемелердің жиынтығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
МЕНШІКТІ КАПИТАЛ
__________________________________________________________________
3000  Жарғылық капитал
3001  Жарияланған жарғылық капитал - жай
акциялар
3002  Төленбеген жарғылық капитал - жай
акциялар
3003  Сатып алынған жай акциялар
3025  Жарияланған жарғылық капитал -
артықшылығы бар акциялар
3026  Төленбеген жарғылық капитал -
артықшылығы бар акциялар
3027  Сатып алынған артықшылығы бар акциялар
3100  Қосымша капитал
3101  Қосымша төленген капитал
3500  Резервтік капитал және резервтік
қайта бағалау
3510  Резервтік капитал
3540  Негізгі қаражатты қайта бағалау
резервтері
3561  Сату үшін қолда бар бағалы
қағаздардың құнын қайта бағалау
резервтері
3580  Өткен жылдардың таратылмаған таза
кірісі (орны толтырылмаған шығын)
3581  Шетел валютасының өткен жылдардағы
қайта бағалау резервтері
3582  Тазартылған қымбат металдардың өткен
жылдардағы қайта бағалау резервтері
3585  Заемдардың валюта эквивалентін
белгілеумен теңгемен заемдардың өткен
жылдардағы қайта бағалау резервтері
3586  Салымдардың валюта эквивалентін
белгілеумен теңгемен салымдардың өткен
жылдардағы қайта бағалау резервтері
3589  Басқа қайта бағалау бойынша резервтер
3599  Таратылмаған таза кіріс
(орны толтырылмаған шығын)
Меншікті капитал жиынтығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Пассив бойынша жиынтығы:
__________________________________________________________________
Тарату комиссиясының Төрағасы                  __________
Бас бухгалтер                                  __________";
2-қосымша алынып тасталсын;
9 және 15-қосымшаларда:
1 және 2 бағандардың атауындағы "баланстық" деген сөз алынып тасталсын;
6020 жол "6025 Расталған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар" деген жолмен толықтырылсын;
6075 жолы "6080 Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар" деген жолмен толықтырылсын;;
"депозиттерден", "депозиттер" деген сөздер тиісінше "салымдардан", "салымдар" деген сөздермен ауыстырылсын;
6180 жол мынадай редакцияда жазылсын:
"6180 Домицилирленген вексельдер бойынша шартты талаптар";
6200, 6300, 6700 және 6800 жолдар ", сондай-ақ өзге де туынды қаржы құралдары бойынша" деген сөздермен толықтырылсын;
6220 жолдан кейін мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"6225 Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - "колл"
6226 Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - "пут"
6230 Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім - қарсы шот
6240 Тіркелген проценттік своп
6250 Құбылмалы проценттік своп";
6320 жол мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"6325 Сатылған опциондық келісім-шарттар - "пут" - қарсы шот
6326 Сатылған опциондық келісім-шарттар - "колл" - қарсы шот
6330 Болашақ сыйақы туралы сатылған келісім
6350 Өзге туынды құралдар бойынша шартты талаптар";
6520 жолы "6525 Расталған өтелген аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер" деген жолмен толықтырылсын;
"6050" деген жолдың нөмірі "6550" деген нөмірмен ауыстырылсын;
6580 жолы мынадай редакцияда жазылсын:
"6580 Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер";
6625 жолы "6630 Клиенттердің қозғалмайтын салымдары бойынша міндеттемелер" деген жолмен толықтырылсын;
6675 жолы "6680 Домицилирленген вексельдер бойынша шартты міндеттемелер" деген жолмен толықтырылсын;
6720 жолы мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"6725 Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - "колл" - қарсы шот
6726 Сатып алынған опциондық келісім-шарттар - "пут" - қарсы шот";
6730 жолда:
"(мүдде)" деген сөз алынып тасталсын;
мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"6740 Құбылмалы проценттік своп
6750 Тіркелген проценттік своп";
6820 жолы мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"6825 Сатылған опциондық келісім-шарттар- "пут" - қарсы шот
6826 Сатылған опциондық келісім-шарттар- "колл" - қарсы шот
6830 Болашақ сыйақы туралы сатылған келісім
6850 Өзге қаржы құралдары бойынша шартты міндеттемелер";
7150 жолы мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"7115 Төлем мерзімін ұзарта отырып сатылатын негізгі құрал-жабдықтар";
"7160 Міндеттемелердің қамтамасыз етуіне (кепілге) берілген мүлік";
7240 жолдағы "және жіберілген" деген сөздер алынып тасталсын;
7303 жолдағы "есеп айырысу" деген сөз "төлем" деген сөзбен ауыстырылсын;
7363 жолы мынадай мазмұндағы жолдармен толықтырылсын:
"7400 Жинақтаушы зейнетақы қорларының сақтауға қабылданған зейнетақы активтері
7401 Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары
7403 Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары
7404 Қазақстан қор биржасының "А" санаты бойынша ресми тізіміне кірген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар
7405 Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары
7406 Басқа банктердегі салымдар
7408 Зейнетақы активтері орналастырылған Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7409 Зейнетақы активтері орналастырылған Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7410 Зейнетақы активтері орналастырылған Қазақстан қор биржасының "А" санаты бойынша ресми тізіміне кірген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7411 Зейнетақы активтері орналастырылған халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7412 Зейнетақы активтері орналастырылған басқа банктердегі салымдар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7413 Зейнетақы активтері орналастырылған өзге қаржы активтері бойынша есептелген сыйақы
7414 Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен операциялар бойынша жинақтаушы зейнетақы қорларының міндеттемелері
7415 Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздар бойынша бұрынғы ұстаушылар есептеген сыйақы
7500 Сенімгерлік (трасттық) басқарудағы клиенттердің активтері
7520 Сенімгерлік (трасттық) басқарудағы бағалы қағаздар
7530 Сенімгерлік (трасттық) басқарудағы тазартылған қымбат металдар
7540 Сенімгерлік (трасттық) басқарудағы өзге активтер
7542 Ипотекалық заемдар бойынша есептелген сыйақы, олар бойынша талап ету құқықтары сенімгерлік (трасттық) басқаруға қабылданды
7543 Ипотекалық заемдар бойынша тұрақсыздық айыбы (айыппұлдар, өсімпұлдар), олар бойынша талап ету құқықтары сенімгерлік (трасттық) басқаруға қабылданды";
11 және 12 қосымшалар мынадай редакцияда жазылсын:
"Қазақстан Республикасындағы
таратылатын банктердің аралық
тарату балансының, басқа да
есептерінің, тарату балансының
нысандары және тарату комиссияларының
оларды ұсыну мерзімдері мен тәртібі
туралы нұсқаулыққа" 11-қосымша
"БЕКІТІЛДІ"
_______________________
_______________________
________
20__ жылғы "__ "
__________
(таратылатын банктің атауы)
аралық тарату балансына енгізілген
кредиторлардың талап ету тізілімі
___________________________________________________________________
Тар. |Креди.|Тарату комиссиясы       |Кредитор.|Кредиторға оның|Ес.
мақша|тор.  |таныған талаптар        |дың      |талабын тану   |кер.
нөмі.|лардың|________________________|талап.   |туралы         |ту
рі   |атауы |Шешім. |Танылған   |Ба. |тарын та.|жіберілген     |
|(ке.  |нің    |сома       |ланс|ну үшін  |жауап          |
|зекті.|(хатта.|___________|шо. |негіз    |_______________|
|лік.  |маның) |Ұлт.|Шетел |ты. |болған   |Күні|Нөмірі    |
|пен)  |нөмірі |тық |валю. |ның |құжаттар.|    |          |
|      |және   |ва. |тасын.|нө. |дың атауы|    |          |
|      |күні   |лю. |да    |мірі|         |    |          |
|      |       |тада|      |    |         |    |          |
___________________________________________________________________
1     2       3      4    5      6      7       8       9      10
___________________________________________________________________
1 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
I.    1 кезек
бойынша
жиынтығы
2 кезек, оның ішінде:
Еңбекақы төлеу бойынша
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Еңбекақы төлеу
бойынша
Зейнетақы аударымдары бойынша
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Зейнетақы
аударымдары
бойынша
Авторлық шарттар бойынша сыйақы
___________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Авторлық шарттар
бойынша сыйақы
жиынтығы
II.   2 кезек бойынша
жиынтығы
3 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
III.  3 кезек бойынша
жиынтығы
4 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
IV.   4 кезек бойынша
жиынтығы
5 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
V.    5 кезек бойынша
жиынтығы
6 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
VI.   6 кезек бойынша
жиынтығы
7 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
VII.  7 кезек бойынша
жиынтығы
8 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
VIII. 8 кезек бойынша
жиынтығы
9 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
IX.   9 кезек бойынша
жиынтығы
10 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
X.    10 кезек бойынша
жиынтығы
Барлығы: I+II+III+IV
+V+VI+VII+VIII+IX+X
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы ____________ __________
Бас бухгалтер ____________ __________
"Қазақстан Республикасындағы
таратылатын банктердің аралық
тарату балансының, басқа да
есептерінің, тарату балансының
нысандары және тарату
комиссияларының оларды ұсыну
мерзімдері мен тәртібі
туралы нұсқаулыққа" 12-қосымша
"Бекітілді"________________
___________________________
20__ жылғы "__ "  _________
___________________________
(құжатты бекіткен органның толық атауы) бекіткен (құжаттың атауы) (таратылатын банктің атауы) аралық тарату балансына енгізілген кредиторлардың талап ету тізіліміне өзгерістер мен толықтырулар "____" _______________ 20__ жыл
___________________________________________________________________
Тар.|Креди. |Бұрын         |Өзгертілуге немесе |Пайда болған|Өзге.
мақ.|торлар.|бекітілген    |толықтырылуға      |айырма (3/4 |рістер
ша  |дың    |кредиторлар.  |жататын талаптар   |баған- 6/7  |мен то.
нө. |атауы  |дың талап     |___________________|баған)      |лықты.
мірі|(кезек |ету тізіліміне|Ше. |Өзгеріс. |Ба. |____________|рулар
|бойынша|сай сомасы    |шім.|тер мен  |ланс|Ұлт. |Шетел |енгізу
|))     |______________|нің/|толық.   |шо. |тық  |валю. |үшін
|       |Ұлт.|Шетел ва.|хат.|тыруларды|ты. |валю.|тасын.|негіз.
|       |тық |лютасында|та. |ескере   |ның |тада |да    |деме
|       |ва. |         |ма. |отырып   |нө. |     |      |(оның
|       |лю. |         |    |сомасы   |мірі|     |      |ішінде
|       |тада|         |ның |_________|    |     |      |құжат.
|       |    |         |нө. |Ұлт.|Ше. |    |     |      |тың
|       |    |         |мі. |тық |тел |    |     |      |атауы)
|       |    |         |рі  |ва. |ва. |    |     |      |
|       |    |         |және|лю. |лю. |    |     |      |
|       |    |         |күні|тада|та. |    |     |      |
|       |    |         |    |    |сын.|    |     |      |
|       |    |         |    |    |да  |    |     |      |
___________________________________________________________________
1     2      3      4       5    6   7    8     9      10    11
___________________________________________________________________
1 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынты.
ғы
I.  1 кезек бойынша
жиынтығы
2 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынты.
ғы
II. 2 кезек бойынша
жиынтығы
3 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынты.
ғы
III.3 кезек бойынша
жиынтығы
4 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынты.
ғы
IV. 4 кезек бойынша
жиынтығы
5 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынты.
ғы
V.  5 кезек бойынша
жиынтығы
6 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынты.
ғы
VI. 6 кезек бойынша
жиынтығы
7 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынты.
ғы
VII.7 кезек бойынша
жиынтығы
8 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынты.
ғы
VIII. 8 кезек
бойынша
жиынтығы
9 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынты.
ғы
IX. 9 кезек бойынша
жиынтығы
10 кезек:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынты.
ғы
X.  10 кезек бойынша
жиынтығы
Өзгерістер мен
толықтырулар
бойынша барлығы
__________________________________________________________________
Барлығы: I+II+III+
IV+V+VI+VII+VIII+
IX+X
__________________________________________________________________
таблицаның жалғасы
______________________
Кредитордың  |Ескерту
талабын тану |
туралы жауап.|
тың күні және|
нөмірі       |
______________________
12            13
______________________
Тарату комиссиясының төрағасы ____________ __________
Бас бухгалтер ____________ __________";
Мынадай мазмұндағы 12-1 қосымшасымен толықтырылсын:
"Қазақстан Республикасындағы
таратылатын банктердің аралық
тарату балансының, басқа да
есептерінің, тарату балансының
нысандары және тарату
комиссияларының оларды ұсыну
мерзімдері мен тәртібі туралы
нұсқаулыққа" 12-1-қосымша
(құжатты бекіткен органның толық атауы) бекіткен (құжаттың атауы) (банктің атауы) аралық тарату балансының деректерінде және "_____" __________ 20__ жылғы бухгалтерлік баланста пайда болған ауытқулар туралы мәліметтер ____________ 20___ жылғы жағдай бойынша
мың теңгемен
___________________________________________________________________
Тар.|Ба. |Ба. |Бекітілген|Бухгалтерлік|Пайда       |Пайда|Айыр.|Ес.
мақ.|ланс|ланс|аралық    |баланс      |болған      |бол. |маның|кер.
ша  |шо. |шо. |баланс    |бойынша     |айырма (+/-)|ған  |пайда|ту
нө. |ты. |ты. |бойынша   |сомасы      |            |айыр.|болу |
мірі|ның |ның |сомасы    |            |            |маны |се.  |
|ата.|нө. |__________|____________|____________|рас. |беп. |
|уы  |мі. |ба. |Айна.|ба.  |айна. |баланс|айна.|тай. |тері |
|    |рі  |ланс|лым- |ланс |лым-  |бойын.|лым- |тын  |     |
|    |    |бой.|саль.|бой. |сальдо|ша    |саль.|құ.  |     |
|    |    |ынша|до   |ынша |ведо. |      |до   |жат. |     |
|    |    |    |ведо.|     |мосі  |      |ведо.|тар. |     |
|    |    |    |мосі |     |бойын.|      |мосі |дың  |     |
|    |    |    |бой. |     |ша    |      |бой. |атауы|     |
|    |    |    |ынша |     |      |      |ынша |     |     |
|    |    |    |     |     |      |      |     |     |     |
|    |    |    |     |     |      |      |     |     |     |
|    |    |    |     |     |      |      |     |     |     |
|    |    |    |     |     |      |      |     |     |     |
___________________________________________________________________
1    2    3   4     5     6     7      8      9     10     11  12
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Шот
бой.
ынша
жиын.
тығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Шот
бой.
ынша
жиын.
тығы
___________________________________________________________________
Шот.
тар
бой.
ынша
бар.
лығы
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы ____________ __________
Бас бухгалтер ____________ __________";
18 және 19 қосымшалардың атауындағы "тоқсан" деген сөзден кейін "ай" деген сөзбен толықтырылсын;
26 қосымша мынадай редакцияда жазылсын:
"Қазақстан Республикасындағы
таратылатын банктердің аралық
тарату балансының, басқа да
есептерінің, тарату балансының
нысандары және тарату
комиссияларының оларды ұсыну
мерзімдері мен тәртібі туралы
нұсқаулыққа" 26-қосымша
"___" ________ 20__ жылғы жағдай бойынша (таратылатын банктің атауы) тарату комиссиясының кредиторлармен және ағымдағы берешегі жөніндегі есеп
мың теңгемен
__________________________________________________________________
Тар.|   Міндеттеме   | Берешек  |     Есепті кезеңде өтелгені
мақ.|     түрі       | сомасы   |   (тоқсан, жыл), оның ішінде:
ша  |                |__________|_________________________________
нө. |                |Ті. |өткен|Ақ.|Мү. |өзара|Талап  |Нотариат
мірі|                |зі. |есеп.|ша.|лік.|есеп.|ету    |кеңсе.
|                |лім |ті   |лай|пен |тесу |құқық. |сінің
|                |бо. |күнге|   |    |     |тарын  |депози.
|                |йын.|     |   |    |     |басқаға|тіне
|                |ша  |     |   |    |     |  беру |ауда.
|                |    |     |   |    |     |       |рылғаны
__________________________________________________________________
1         2           4    5    6    7    8       9      10
__________________________________________________________________
1 Тарату
комиссиясының
ағымдағы берешегі,
оның ішінде:
1.1 Бюджетке ағымдағы
төлемдер бойынша
1.2 Еңбекақы төлеу
бойынша тарату
комиссиясы
қызметкерлерінің
алдында
1.3 Тарату өндірісінің
өзге берешегі
Ағымдағы берешек
бойынша жиынтығы:
2 Кредиторлардың
талаптарын
қанағаттандырудың
бірінші кезегі
3 Кредиторлардың
талаптарын
қанағаттандырудың
екінші кезегі
4 Кредиторлардың
талаптарын
қанағаттандырудың
үшінші кезегі
5 Кредиторлардың
талаптарын
қанағаттандырудың
төртінші кезегі
6 Кредиторлардың
талаптарын
қанағаттандырудың
бесінші кезегі
7 Кредиторлардың
талаптарын
қанағаттандырудың
алтыншы кезегі
8 Кредиторлардың
талаптарын
қанағаттандырудың
жетінші кезегі
9 Кредиторлардың
талаптарын
қанағаттандырудың
сегізінші кезегі
10 Кредиторлардың
талаптарын
қанағаттандырудың
тоғызыншы кезегі
11 Кредиторлардың
талаптарын
қанағаттандырудың
оныншы кезегі
12 Кредиторлар
талаптарының
жиынтығы
13 Ағымдағы
берешектің
кредиторлар
талаптарының
барлығы
__________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы    _________   __________
Бас бухгалтер                    _________   _________";
Кестенің жалғасы
__________________________________________________________________
Есепті кезеңде    | Есепті күнге   |Есепті кезеңде  | Өзгеріс.
талаптарды тану   | берешек сомасы |көрсеткіштердің | тердің
_____________________|                |    өзгеруі     |себептері
Талап  | өзгерістер |                | (тоқсан, жыл)  |
ету   | мен толық. |                |                |
сомасы | тырулардың |                |                |
| бекітілген |                |                |
| күні және  |                |                |
|   нөмірі   |                |                |
__________________________________________________________________
11        12              13               14           15
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
27 қосымша алынып тасталсын;
32 қосымша мынадай редакцияда жазылсын:

"Қазақстан Республикасындағы
таратылатын банктердің аралық
тарату балансының, басқа да
есептерінің, тарату балансының
нысандары және тарату
комиссияларының оларды ұсыну
мерзімдері мен тәртібі туралы
нұсқаулыққа" 32-қосымша
"Келісілді"                            "Бекітемін"
___________________________            ___________________________
___________________________            ___________________________
__" _______ 20_ жыл                   "___" ____________ 20__ жыл
N____
Тарату балансы (банктің толық атауы)
______________ 20_ жылғы жағдай бойынша
теңгемен
__________________________________________________________________
код  |                    Жол атауы                  | Сомасы
__________________________________________________________________
1                            2                           3
__________________________________________________________________
3000   Жарғылық капитал, оның ішінде:
3000.1 Жай акциялар
3000.2 Артықшылық берілген акциялар
3580   Өткен жылдардың бөлінбеген кірісі
(өтелмеген шығыны)
3599   Бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын)
__________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _________ __________
Бас бухгалтер _________ _________";

2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап жеті күндік мерзімде оны Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің мүдделі бөлімшелеріне, екінші деңгейдегі банктердің тарату комиссияларына жіберсін.