О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 "Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций"
В целях совершенствования нормативных правовых актов Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства от 30 сентября 2005 года № 359 "Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3925), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 октября 2006 года № 234 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 "Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4485), постановлением Правления Агентства от 29 декабря 2008 года № 235 "О внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 "Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5543) следующие дополнения и изменения:
в Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня, утвержденной указанным постановлением:
дополнить пунктом 10-1 следующего содержания:
"10-1. Управление риском ликвидности предусматривает наличие в банках адекватной структуры, которая в достаточной мере учитывала бы риски ликвидности, как на индивидуальной, так и на консолидированной основе, в том числе плана финансирования в случае чрезвычайных обстоятельств, содержащего четкие стратегии разрешения проблемы недостатка ликвидности в чрезвычайных ситуациях, а также поддержание адекватного уровня ликвидности.
В рамках систем управления рисками наличие практики управления риском ликвидности обеспечивается соответствием банка требованиям, указанным в приложении 4-1 к настоящей Инструкции.";
дополнить приложением 4-1 согласно приложению к настоящему постановлению;
в приложении 5 "Требования к проведению операций с финансовыми инструментами":
в строке пятнадцатой:
в столбце "Наименование требования" слова "риска ликвидности," исключить;
в столбце "Критерии требования":
в абзаце четвертом слова "риски ликвидности, процентного риска и валютного риска" заменить словами "процентный и валютный риски";
в абзаце пятом слова "риску ликвидности," исключить;
в строке шестнадцатой столбца "Наименование требования" слова "риска ликвидности," исключить;
строки семнадцать, восемнадцать, девятнадцать и двадцать исключить.

Приложение
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 27 марта 2009 года № 64
"Приложение 4-1
к Инструкции о требованиях к
наличию систем управления рисками
и внутреннего контроля в банках
второго уровня"
Требования к управлению риском ликвидности
На­име­но­ва­ние
тре­бо­ва­ния
Кри­те­рии тре­бо­ва­ния
Прав­ле­ние
раз­ра­ба­ты­ва­ет,
Со­вет ди­рек­то­ров
утвер­жда­ет
стра­те­гию и
со­от­вет­ству­ю­щие
про­це­ду­ры,
поз­во­ля­ю­щие
управ­лять риском
лик­вид­но­сти в
со­от­вет­ствии с
уста­нов­лен­ным
до­пу­сти­мым уров­нем
рис­ка и
га­ран­ти­ро­вать
под­дер­жа­ние бан­ком
до­ста­точ­ной
лик­вид­но­сти.
Прав­ле­ние по­сто­ян­но ана­ли­зи-
ру­ет и не ре­же
од­но­го ра­за в
квар­тал, до­кла­ды-
ва­ет Со­ве­ту ди­рек-
то­ров ин­фор­ма­цию о
те­ку­щей си­ту­а­ции
по лик­вид­но­сти
бан­ка.
Стра­те­гия управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти
со­раз­мер­на мас­шта­бу де­я­тель­но­сти бан­ка и:
учи­ты­ва­ет на­прав­ле­ния биз­нес де­я­тель­но­сти;
учи­ты­ва­ет по­треб­но­сти в лик­вид­но­сти, а та­к­же
по­след­ствия для лик­вид­но­сти в пе­ри­о­ды
недо­ста­точ­но­сти лик­вид­но­сти, ко­то­рая мо­жет быть
спе­ци­фич­на толь­ко для бан­ка, ли­бо для все­го рын­ка,
ли­бо при на­ступ­ле­нии обе­их слу­ча­ев.
Со­вет ди­рек­то­ров обес­пе­чи­ва­ет ре­а­ли­за­цию
Стра­те­гии по­сред­ством:
раз­ра­бот­ки Прав­ле­ни­ем ру­ко­водств, внут­рен­них
пра­вил, про­це­дур, ме­ха­низ­мов кон­тро­ля;
га­ран­ти­ру­ет на­ли­чие у чле­нов Прав­ле­ния и
со­от­вет­ству­ю­ще­го пер­со­на­ла бан­ка необ­хо­ди­мо­го
опы­та ра­бо­ты, про­цес­сов и си­сте­мы для из­ме­ре­ния,
мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля за все­ми ис­точ­ни­ка­ми рис­ка
лик­вид­но­сти в бан­ке;
рас­смат­ри­ва­ет от­че­ты о по­зи­ции лик­вид­но­сти
бан­ка.
Прав­ле­ние:
раз­ра­ба­ты­ва­ет по­ли­ти­ку управ­ле­ния лик­вид­но­стью,
ко­то­рая в том чис­ле опре­де­ля­ет струк­ту­ру,
обя­зан­но­сти и ме­ха­низ­мы кон­тро­ля для управ­ле­ния
риском лик­вид­но­сти и мо­ни­то­рин­га по­зи­ций
лик­вид­но­сти с уче­том до­чер­них ор­га­ни­за­ций;
учи­ты­ва­ет нор­ма­тив­но-пра­во­вые и опе­ра­ци­он­ные
огра­ни­че­ния на пе­ре­вод де­неж­ных средств,
необ­хо­ди­мых для ре­ше­ния про­блем с лик­вид­но­стью;
осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг рис­ка лик­вид­но­сти по
бан­ков­ско­му кон­гло­ме­ра­ту в слу­чае, ес­ли банк
яв­ля­ет­ся ро­ди­тель­ской ор­га­ни­за­ци­ей бан­ков­ско­го
кон­гло­ме­ра­та;
раз­ра­ба­ты­ва­ет и обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие про­це­дур
вы­яв­ле­ния, мо­ни­то­рин­га и опе­ра­тив­но­го ре­а­ги­ро­ва­ния
на все круп­ные по­треб­но­сти в лик­вид­ных ак­ти­вах в
кон­гло­ме­ра­те и при необ­хо­ди­мо­сти со­об­ща­ет о них
Со­ве­ту ди­рек­то­ров;
от­сле­жи­ва­ет те­ку­щие тен­ден­ции и воз­мож­ные
со­бы­тия на рын­ке, ко­то­рые мо­гут со­здать стрес­со­вые
си­ту­а­ции с лик­вид­но­стью;
опре­де­ля­ет кон­крет­ные про­це­ду­ры, по­ли­ти­ки и
ли­ми­ты, ин­фор­ми­ру­ет Со­вет ди­рек­то­ров о ме­рах,
ко­то­рые сле­ду­ет пред­при­нять для устра­не­ния слу­ча­ев
на­ру­ше­ния по­ли­тик (ли­ми­тов);
обес­пе­чи­ва­ет со­от­вет­ствие про­во­ди­мых
стресс-те­стов, пла­на фи­нан­си­ро­ва­ния в слу­чае
непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств, а та­к­же ре­зер­ва
лик­вид­но­сти мас­шта­бам де­я­тель­но­сти бан­ка;
до­во­дит до све­де­ния со­труд­ни­ков
за­ин­те­ре­со­ван­ных под­раз­де­ле­ний бан­ка стра­те­гию
управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти, ос­нов­ные внут­рен­ние
пра­ви­ла, необ­хо­ди­мые для ре­а­ли­за­ции стра­те­гии, а
та­к­же струк­ту­ру управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти;
свое­вре­мен­но ин­фор­ми­ру­ет Со­вет ди­рек­то­ров, а
та­к­же упол­но­мо­чен­ный ор­ган о те­ку­щих или воз­мож­ных
про­бле­мах с лик­вид­но­стью. К та­ким про­бле­мам, в
со­от­вет­ствии с внут­рен­ни­ми до­ку­мен­та­ми банк
от­но­сит в том чис­ле (не огра­ни­чи­ва­ясь ими)
сле­ду­ю­щее: кон­цен­тра­ция, уве­ли­че­ние раз­ме­ра
раз­ры­ва фон­ди­ро­ва­ния, со­кра­ще­ние аль­тер­на­тив­ных
ис­точ­ни­ков лик­вид­но­сти, си­сте­ма­ти­че­ское на­ру­ше­ние
уста­нов­лен­ных ли­ми­тов, су­ще­ствен­ное со­кра­ще­ние
ре­зер­ва необре­ме­нен­ных, вы­со­ко­лик­вид­ных ак­ти­вов,
или из­ме­не­ния усло­вий на внеш­них рын­ках, ко­то­рые
мо­гут быть ис­точ­ни­ка­ми бу­ду­щих про­блем, до­сроч­ное
по­га­ше­ние. Со­вет ди­рек­то­ров обес­пе­чи­ва­ет кон­троль
за вы­пол­не­ни­ем Прав­ле­ни­ем со­от­вет­ству­ю­щих мер для
ре­ше­ния этих про­блем;
обес­пе­чи­ва­ет на­ли­чие в бан­ке адек­ват­ных
внут­рен­них ме­ха­низ­мов кон­тро­ля, га­ран­ти­ру­ю­щие
эф­фек­тив­ность про­цес­са управ­ле­ния риском
лик­вид­но­сти в бан­ке.
Со­ве­том ди­рек-
то­ров утвер­жден
внут­рен­ний
до­ку­мент,
со­дер­жа­щий стра­те-
гию фи­нан­си­ро­ва-
ния, обес­пе­чи­ваю-
щую эф­фек­тив­ную
ди­вер­си­фи­ка­цию
ис­точ­ни­ков и
сро­ков
фи­нан­си­ро­ва­ния.
Прав­ле­ние
из­ме­ря­ет спо­соб-
ность бан­ка быст­ро
мо­би­ли­зо­вать
ка­пи­тал из всех
ис­точ­ни­ков,
вы­яв­ля­ет ос­нов­ные
фак­то­ры, вли­я­ю­щие
на спо­соб­ность
бан­ка мо­би­ли­зо­вать
ка­пи­тал.
Стра­те­гия фи­нан­си­ро­ва­ния преду­смат­ри­ва­ет:
ди­вер­си­фи­ка­цию име­ю­щих­ся ис­точ­ни­ков
фи­нан­си­ро­ва­ния в крат­ко-, средне- и дол­го­сроч­ной
пер­спек­ти­ве. Ори­ен­ти­ры ди­вер­си­фи­ка­ции вклю­че­ны в
средне- и дол­го­сроч­ные пла­ны фи­нан­си­ро­ва­ния и
со­гла­со­ва­ны с ме­ро­при­я­ти­я­ми по со­став­ле­нию бюд­же­та
и пла­ни­ро­ва­ния биз­не­са;
ме­ры по огра­ни­че­нию кон­цен­тра­ции по од­но­му
кон­крет­но­му ис­точ­ни­ку фи­нан­си­ро­ва­ния;
ме­ры по ди­вер­си­фи­ка­ции ис­точ­ни­ков опто­во­го
фи­нан­си­ро­ва­ния, в це­лях обес­пе­че­ния мень­шую
за­ви­си­мость от фон­дов из од­но­го ис­точ­ни­ка.
Прав­ле­ние ре­гу­ляр­но про­во­дит мо­ни­то­ринг
ди­вер­си­фи­ка­ции ис­точ­ни­ков при­вле­че­ния лик­вид­ных
ак­ти­вов (внут­рен­ние и внеш­ние ис­точ­ни­ки) и ви­дам
опе­ра­ций, на ос­но­ве ко­то­рых они при­вле­ка­ют­ся;
ана­лиз со­ста­ва, осо­бен­но­стей и ди­вер­си­фи­ка­ции
ак­ти­вов бан­ка и ис­точ­ни­ки фи­нан­си­ро­ва­ния;
ре­гу­ляр­но пе­ре­смат­ри­ва­ет стра­те­гию
фи­нан­си­ро­ва­ния с уче­том из­ме­не­ний внут­рен­них или
внеш­них усло­вий на меж­бан­ков­ском или фон­до­вых
рын­ках.
Со­вет ди­рек-
то­ров несет
от­вет­ствен­ность за
на­ли­чие адек­ват­ной
струк­ту­ры
управ­ле­ния риском
лик­вид­но­сти.
Со­вет ди­ре­кто-
ров утвер­дил
внут­рен­ний
до­ку­мент,
со­дер­жа­щий
по­ли­ти­ку
управ­ле­ния риском
лик­вид­но­сти.
По­ли­ти­ка управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти
ре­гла­мен­ти­ру­ет си­сте­му тре­бо­ва­ний к ор­га­ни­за­ции
ра­бо­ты по управ­ле­нию риском лик­вид­но­сти, в том
чис­ле:
под­раз­де­ле­ние, от­вет­ствен­ное за управ­ле­ние
риском лик­вид­но­сти;
раз­де­ле­ние меж­ду ор­га­на­ми и под­раз­де­ле­ни­я­ми
бан­ка пол­но­мо­чий и от­вет­ствен­но­сти по управ­ле­нию
риском лик­вид­но­сти;
про­це­ду­ры опре­де­ле­ния по­треб­но­сти бан­ка в
лик­вид­ных сред­ствах, вклю­чая опре­де­ле­ние из­быт­ка
(де­фи­ци­та) лик­вид­но­сти и пре­дель­но до­пу­сти­мых
зна­че­ний из­быт­ка (де­фи­ци­та) лик­вид­но­сти;
тре­бо­ва­ние по под­дер­жа­нию ре­зер­ва лик­вид­но­сти в
ви­де лег­ко ре­а­ли­зу­е­мых ак­ти­вов, со­от­вет­ству­ю­ще­го
мас­шта­бам де­я­тель­но­сти бан­ка;
тре­бо­ва­ние к ор­га­ни­за­ции управ­ле­ния ак­ти­ва­ми и
обя­за­тель­ства­ми с точ­ки зре­ния управ­ле­ния риском
лик­вид­но­сти;
по­ря­док со­став­ле­ния крат­ко­сроч­но­го и
дол­го­сроч­но­го про­гно­за лик­вид­но­сти;
по­ря­док про­ве­де­ния ана­ли­за со­сто­я­ния
лик­вид­но­сти с ис­поль­зо­ва­ни­ем сце­на­ри­ев нега­тив­но­го
для бан­ка раз­ви­тия со­бы­тий, свя­зан­ных с со­сто­я­ни­ем
рын­ка, ли­бо ины­ми об­сто­я­тель­ства­ми, вли­я­ю­щи­ми на
по­треб­ность бан­ка в до­пол­ни­тель­ной лик­вид­но­сти,
свя­зан­ным с ис­пол­не­ни­ем обя­за­тельств;
про­це­ду­ры вос­ста­нов­ле­ния лик­вид­но­сти бан­ка, в
том чис­ле про­це­дур при­ня­тия ре­ше­ний по мо­би­ли­за­ции
лик­вид­ных ак­ти­вов, при­вле­че­ния до­пол­ни­тель­ных
ре­сур­сов на слу­чай воз­ник­но­ве­ния де­фи­ци­та
лик­вид­но­сти;
по­ло­же­ния, опре­де­ля­ю­щие обя­за­тель­ное на­ли­чие
ин­фор­ма­ци­он­ной си­сте­мы для сбо­ра и ана­ли­за
ин­фор­ма­ции о со­сто­я­нии лик­вид­но­сти в бан­ке на
ин­ди­ви­ду­аль­ной и кон­со­ли­ди­ро­ван­ной ос­но­ве;
пе­ре­чень от­чет­но­сти, предо­став­ля­е­мый
под­раз­де­ле­ни­я­ми бан­ка, от­вет­ствен­ны­ми за
управ­ле­ние риском лик­вид­но­сти;
внут­рен­ние пра­ви­ла и про­це­ду­ры по управ­ле­нию
лик­вид­но­стью, та­кие как струк­ту­ра и сро­ки
по­га­ше­ния ак­ти­вов и обя­за­тельств, раз­но­об­ра­зие и
ста­биль­ность ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния, ме­то­ды
управ­ле­ния лик­вид­но­стью в раз­лич­ных ва­лю­тах;
опре­де­ля­ет раз­лич­ные ко­ли­че­ствен­ные и
ка­че­ствен­ные по­ка­за­те­ли уров­ня рис­ка лик­вид­но­сти.
Со­вет ди­ре­кто-
ров уста­но­вил
до­пу­сти­мый уро­вень
рис­ка лик­вид­но­сти,
со­от­вет­ству­ю­щий
биз­нес-стра­те­гии и
ро­ли бан­ка в
фи­нан­со­вой
си­сте­ме.
Со­вет ди­рек­то­ров уста­нав­ли­ва­ет до­пу­сти­мый
уро­вень рис­ка лик­вид­но­сти бан­ка.
Про­це­ду­ры опре­де­ле­ния до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка
лик­вид­но­сти от­ра­жа­ют спо­соб­ность изыс­кать
ис­точ­ни­ки экс­трен­но­го фон­ди­ро­ва­ния;
пред­став­ля­ют воз­мож­ность бан­ку управ­лять сво­ей
лик­вид­но­стью и быть в со­сто­я­нии управ­лять риском
лик­вид­но­сти в пе­ри­од кри­зи­са лик­вид­но­сти;
вы­ра­жа­ет­ся ка­че­ствен­ны­ми и/или ко­ли­че­ствен­ны­ми
спо­со­ба­ми.
Со­ве­том ди­рек-
то­ров бан­ка
утвер­жде­ны
ли­ми­ты для
управ­ле­ния риском
лик­вид­но­сти в
со­от­вет­ствии с
мас­шта­бом,
осу­ществ­ля­е­мой
де­я­тель­но­стью,
гео­гра­фи­че­ским
охва­том
предо­став­ля­е­мых
услуг, ха­рак­те­ра
бан­ков­ских
про­дук­тов.
Прав­ле­ние
ре­гу­ляр­но
пе­ре­смат­ри­ва­ет
ли­ми­ты и
со­от­вет­ству­ю­щие
про­це­ду­ры
до­ве­де­ния про­бле­мы
до вни­ма­ния Со­ве­та
ди­рек­то­ров.
Внут­рен­ни­ми до­ку­мен­та­ми бан­ка уста­нов­ле­ны:
ли­ми­ты для управ­ле­ния еже­днев­ной лик­вид­но­стью
меж­ду раз­лич­ны­ми биз­нес на­прав­ле­ни­я­ми бан­ка на
со­ло и кон­со­ли­ди­ро­ван­ной ос­но­ве;
огра­ни­че­ния на раз­мер ку­му­ля­тив­ных рас­хож­де­ний
в до­го­вор­ных сро­ках по­ступ­ле­ния по­то­ка на­лич­но­сти
(на­при­мер, ку­му­ля­тив­ная нет­то-по­треб­ность в
фон­ди­ро­ва­нии в ви­де удель­но­го ве­са от об­щей сум­мы
обя­за­тельств) за раз­лич­ные вре­мен­ные сро­ки,
ко­то­рый со­дер­жит рас­чет­ный объ­ем от­то­ков в
ре­зуль­та­те ис­пол­не­ния на­ме­чен­ных фи­нан­со­вых
ас­сиг­но­ва­ний или дру­гих обя­за­тельств бан­ка.
Схе­ма ли­ми­тов со­дер­жит ме­ры, обес­пе­чи­ва­ю­щие
воз­мож­ность про­дол­жать свою де­я­тель­ность в пе­ри­о­ды
об­ще­ры­ноч­ных стрес­сов, стрес­сов, ха­рак­тер­ных
толь­ко для бан­ка, или в обо­их слу­ча­ях.
Со­ве­том ди­рек-
то­ров бан­ка
утвер­жден внут­рен-
ний до­ку­мент,
со­дер­жа­щий план
фи­нан­си­ро­ва­ния в
слу­чае непре­дви-
ден­ных об­стоя-
тельств, вклю­чаю-
щий, в том чис­ле,
чет­кие ме­ры
ре­ше­ния про­бле­мы
недо­ста­точ­но­сти
лик­вид­но­сти в
чрез­вы­чай­ных
си­ту­а­ци­ях.
План фи­нан­си­ро­ва­ния бан­ка в слу­чае
непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств (стрес­со­вых
сце­на­ри­ях) со­дер­жит:
пред­по­ла­га­е­мые стресс-сце­на­рии;
рас­пре­де­ле­ние обя­зан­но­стей, в том чис­ле пра­во ини­ци­и­ро­ва­ния (при­ме­не­ния) Пла­на;
фа­ми­лии и кон­такт­ная ин­фор­ма­ция лиц,
от­вет­ствен­ных за ре­а­ли­за­цию Пла­на;
на­зна­че­ние за­ме­сти­те­лей для ру­ко­во­ди­те­лей
клю­че­вых на­прав­ле­ний;
про­цесс при­ня­тия ре­ше­ний, пе­ре­чень необ­хо­ди­мых
дей­ствий и све­де­ний, тре­бу­ю­щих до­ве­де­ния до Со­ве­та
ди­рек­то­ров;
про­це­ду­ры по­стро­е­ния эф­фек­тив­ной внут­рен­ней
ко­ор­ди­на­ции и свя­зи меж­ду раз­лич­ны­ми биз­нес
под­раз­де­ле­ни­я­ми;
ком­плекс ме­ро­при­я­тий, ко­то­рый в пе­ри­о­ды
кри­зи­сов обес­пе­чи­ва­ет свое­вре­мен­ную, чет­кую,
по­сле­до­ва­тель­ную связь с внут­рен­ни­ми, а та­к­же
внеш­ни­ми субъ­ек­та­ми рын­ка (упол­но­мо­чен­ным ор­га­ном,
на­ци­о­наль­ным бан­ком) для под­дер­жа­ния об­ще­го
до­ве­рия к бан­ку;
про­це­ду­ры и необ­хо­ди­мые ме­ро­при­я­тия для
ре­а­ги­ро­ва­ния на слу­чай зна­чи­тель­но­го сни­же­ния
спо­соб­но­сти бан­ка свое­вре­мен­но про­фи­нан­си­ро­вать
все свои обя­за­тель­ства;
пе­ре­чень име­ю­щих­ся в рас­по­ря­же­нии бан­ка
по­тен­ци­аль­ных ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния в
чрез­вы­чай­ных об­сто­я­тель­ствах, а та­к­же раз­мер
средств, ко­то­рый по рас­че­там бан­ка мож­но из­влечь
из этих ис­точ­ни­ков;
про­це­ду­ры до­ве­де­ния воз­ни­ка­ю­щих про­блем до
Со­ве­та ди­рек­то­ров;
про­це­ду­ры уста­нов­ле­ния при­о­ри­те­тов, ко­то­рые
де­та­ли­зи­ру­ют по­ря­док при­ня­тия мер, а та­к­же слу­чаи,
ко­гда каж­дая из мер долж­на быть вы­пол­не­на;
на­ли­чие вре­ме­ни, необ­хо­ди­мо­го для мо­би­ли­за­ции
до­пол­ни­тель­ных средств из каж­до­го ис­точ­ни­ка
экс­трен­но­го фи­нан­си­ро­ва­ния;
воз­мож­но­сти ис­поль­зо­ва­ния в ка­че­стве ис­точ­ни­ка
фи­нан­си­ро­ва­ния ре­сур­сы На­ци­о­наль­но­го бан­ка
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.
План учи­ты­ва­ет ви­ды предо­став­ля­е­мых ре­сур­сов,
при­ем­ле­мый за­лог, опе­ра­ци­он­ные про­це­ду­ры до­сту­па к
сред­ствам На­ци­о­наль­но­го бан­ка Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, а та­к­же воз­мож­ные про­бле­мы
ре­пу­та­ци­он­но­го ха­рак­те­ра, свя­зан­ные с до­сту­пом к
ним;
вклю­ча­ет воз­мож­ные ме­ры по осу­ществ­ле­нию
еже­днев­ных пла­те­жей. В слу­чае се­рьез­ных сбо­ев банк
име­ет воз­мож­ность по­лу­чить до­пол­ни­тель­ные
ис­точ­ни­ки днев­ной лик­вид­но­сти, в том чис­ле пу­тем
вы­яв­ле­ния и мо­би­ли­за­ции до­пол­ни­тель­ных ак­ти­вов
бан­ка, ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве
за­ло­га.
Прав­ле­ние ис­поль­зу­ет ре­зуль­та­ты ана­ли­за рис­ка
лик­вид­но­сти, сце­на­ри­ев и до­пу­ще­ний, ис­поль­зу­е­мых в
стресс-те­сти­ро­ва­нии при рас­смот­ре­нии адек­ват­но­сти
Пла­на фи­нан­си­ро­ва­ния в слу­чае непред­ви­ден­ных
об­сто­я­тельств.
При со­став­ле­нии Пла­на фи­нан­си­ро­ва­ния в слу­чае
чрез­вы­чай­ных об­сто­я­тельств, банк учи­ты­ва­ет
сле­ду­ю­щее:
воз­дей­ствие кри­зис­ных усло­вий рын­ка на его
спо­соб­но­сти про­да­вать или се­кью­ри­ти­зи­ро­вать
ак­ти­вы;
зна­чи­тель­ная или пол­ная по­те­ря обыч­но до­ступ­ных
ва­ри­ан­тов ры­ноч­но­го фи­нан­си­ро­ва­ния.
Со­ве­том ди­рек-
то­ров утвер­жден
внут­рен­ний до­ку-
мент, со­дер­жа­щий
по­ли­ти­ку по
управ­ле­нию
ак­ти­ва­ми бан­ка,
ко­то­рые мо­гут быть
ис­поль­зо­ва­ны в
ка­че­стве за­ло­га.
По­ли­ти­ка по управ­ле­нию ак­ти­ва­ми бан­ка, ко­то­рые
мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га для
по­лу­че­ния лик­вид­ных ак­ти­вов, в том чис­ле,
ре­гла­мен­ти­ру­ет:
вы­яв­ле­ние и оцен­ку по­треб­но­стей бан­ка в
ак­ти­вах, ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в
ка­че­стве за­ло­га;
ре­ше­ние пра­во­вых и опе­ра­ци­он­ных про­блем,
ле­жа­щих в ос­но­ве ис­поль­зо­ва­ния ак­ти­вов бан­ка,
ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га;
кон­сер­ва­тив­ное опре­де­ле­ние ак­ти­вов бан­ка,
ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га
и опре­де­ле­ние их сво­бод­но­го (необре­ме­нен­но­го)
уров­ня, ко­то­рые долж­ны быть до­ступ­ны в лю­бое вре­мя
при на­ступ­ле­нии неожи­дан­ных по­треб­но­стей в
фи­нан­си­ро­ва­нии.
Под­раз­де­ле­ние бан­ка:
рас­счи­ты­ва­ет все по­зи­ции по ак­ти­вам бан­ка,
ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га,
вклю­чая уже за­ло­жен­ные ак­ти­вы, со­от­не­ся их с
раз­ме­ром необ­хо­ди­мо­го обес­пе­че­ния и необре­ме­нен­ных
ак­ти­вов, ко­то­рые мож­но за­ло­жить;
от­сле­жи­ва­ет име­ю­щий­ся в рас­по­ря­же­нии бан­ка
объ­ем ак­ти­вов, ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в
ка­че­стве за­ло­га в раз­ре­зе юри­ди­че­ских лиц и
юрис­дик­ций, в ко­то­рых банк осу­ществ­ля­ет свою
де­я­тель­ность;
оце­ни­ва­ет воз­мож­ность ис­поль­зо­ва­ния каж­до­го
круп­но­го клас­са ак­ти­вов в ка­че­стве ак­ти­вов бан­ка,
ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га
и при­ем­ле­мо­стью ука­зан­ных ак­ти­вов для ос­нов­ных
контр­аген­тов и по­став­щи­ков де­неж­ных средств на
рын­ках обес­пе­чен­ных ак­ти­вов;
опре­де­ля­ет ори­ен­ти­ры по ди­вер­си­фи­ка­ции
ис­точ­ни­ков ак­ти­вов бан­ка, ко­то­рые мо­гут быть
ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га, учи­ты­вая
кон­цен­тра­цию по кон­крет­ным бан­кам,
чув­стви­тель­но­сти цен, тре­бо­ва­ний по за­ло­гу в
усло­ви­ях стрес­сов;
оце­ни­ва­ет воз­мож­ность при­вле­че­ния средств от
контр­аген­тов част­но­го сек­то­ра при раз­лич­ных
сце­на­ри­ях стрес­са на рын­ке;
оце­ни­ва­ет воз­мож­ность удо­вле­тво­ре­ния ши­ро­ко­го
кру­га по­треб­но­стей в ак­ти­вах бан­ка, ко­то­рые мо­гут
быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га, вклю­чая
дол­го­сроч­ные струк­тур­ные, крат­ко­сроч­ные и днев­ные
фак­то­ры. Банк име­ет до­ста­точ­ный объ­ем ак­ти­вов,
ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га
для удо­вле­тво­ре­ния за­пла­ни­ро­ван­ных и неожи­дан­ных
по­треб­но­стей в за­им­ство­ва­нии, а та­к­же быть го­то­вым
к обес­пе­че­нию воз­мож­но­го по­вы­ше­ния тре­бо­ва­ний по
мар­же в раз­лич­ных вре­мен­ных от­рез­ках – в
за­ви­си­мо­сти от про­фи­ля фон­ди­ро­ва­ния бан­ка;
учи­ты­ва­ет воз­мож­ность по­яв­ле­ния ого­во­рен­ных в
кон­трак­те тре­бо­ва­ний к предо­став­ле­нию
до­пол­ни­тель­ных ак­ти­вов бан­ка, ис­поль­зу­е­мых в
ка­че­стве за­ло­га, из­ме­не­ния кре­дит­но­го рей­тин­га
бан­ка или его фи­нан­со­во­го по­ло­же­ния, а та­к­же
дру­гих со­бы­тий, ко­то­рые мо­гут по­влечь за со­бой
до­сроч­ное по­га­ше­ние обя­за­тельств, по­треб­ность в
опре­де­лен­ном объ­е­ме лик­вид­но­сти, свя­зан­ные, в том
чис­ле с вне­ба­лан­со­вы­ми обя­за­тель­ства­ми.
Ин­фор­ма­ци­он­ные си­сте­мы пред­став­ля­ют воз­мож­ность
оце­нить до­ста­точ­ность необре­ме­нен­ных ак­ти­вов
бан­ка, ко­то­рые мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве
за­ло­га, тре­бу­е­мо­го ви­да и ка­че­ства для
непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств.
Внут­рен­няя
по­ли­ти­ка бан­ка по
управ­ле­нию риском
лик­вид­но­сти, в том
чис­ле преду­смат­ри-
ва­ет под­дер­жа­ние
ре­зерв­но­го за­па­са
необре­ме­нен­ных
вы­со­ко­ка­че­ствен­ных
лик­вид­ных ак­ти­вов
в слу­чае
воз­ник­но­ве­ния
про­блем с
недо­ста­точ­но­стью
лик­вид­но­сти.
По­ли­ти­ка управ­ле­ния лик­вид­но­стью опре­де­ля­ет:
раз­мер ре­зер­вов необре­ме­нен­ных, лик­вид­ных
ак­ти­вов, ко­то­рые мож­но ис­поль­зо­вать для
при­вле­че­ния до­пол­ни­тель­ной лик­вид­но­сти в
стрес­со­вых си­ту­а­ци­ях;
при фор­ми­ро­ва­нии ре­зер­вов лик­вид­но­сти
учи­ты­ва­ет, в том чис­ле до­пу­ще­ния о ве­ли­чине
несов­па­де­ний по­то­ков на­лич­но­сти, стрес­со­вые
со­бы­тия, сто­и­мость ак­ти­вов, ко­то­рые мо­гут быть
ис­поль­зо­ва­ны бан­ком в ка­че­стве за­ло­га (то есть
рас­чет­ные объ­е­мы на­лич­но­сти, ко­то­рые мо­жет
по­лу­чить банк в слу­чае ре­а­ли­за­ции ак­ти­вов или
ис­поль­зо­ва­ния их в ка­че­стве за­ло­га по обес­пе­чен­ным
ви­дам фон­ди­ро­ва­ния) в усло­ви­ях стрес­со­вых
си­ту­а­ций;
ис­точ­ни­ки фор­ми­ро­ва­ния ре­зер­вов (наи­бо­лее
на­деж­ных лик­вид­ных ак­ти­вов), та­кие как на­лич­ность
и вы­со­ко­ка­че­ствен­ные го­су­дар­ствен­ные об­ли­га­ции или
ана­ло­гич­ные ин­стру­мен­ты, что­бы обез­опа­сить се­бя от
са­мых се­рьез­ных стресс-сце­на­ри­ев;
про­це­ду­ры мо­ни­то­рин­га и ана­ли­за ин­фор­ма­ции,
вли­я­ю­щей на спо­соб­ность бан­ка сфор­ми­ро­вать
необ­хо­ди­мый раз­мер лик­вид­ных ак­ти­вов;
Прав­ле­ние про­во­дит ана­лиз ди­на­ми­ки ре­зер­вов
необре­ме­нен­ных, лик­вид­ных ак­ти­вов, ко­то­рые мож­но
про­дать или за­ло­жить для при­вле­че­ния средств при
на­ступ­ле­нии стресс-сце­на­ри­ев.
Прав­ле­ни­ем
утвер­жде­ны про­це-
ду­ры вы­яв­ле­ния,
из­ме­ре­ния,
мо­ни­то­рин­га и
кон­тро­ля рис­ка
лик­вид­но­сти.
Про­це­ду­ры вклю­ча­ют
на­деж­ную схе­му
все­сто­рон­не­го
про­гно­зи­ро­ва­ния
по­то­ков на­лич­нос-
ти, по­лу­чен­ных из
ак­тив­ных, пас­сив-
ных и вне­ба­лан­со-
вых ста­тей в
те­че­ние со­от­ветст-
ву­ю­ще­го диа­па­зо­на
вре­мен­ных
от­рез­ков.
Внут­рен­ние про­це­ду­ры бан­ка по вы­яв­ле­нию,
из­ме­ре­нию, мо­ни­то­рин­гу и кон­тро­лю рис­ка
лик­вид­но­сти со­дер­жат:
опре­де­ле­ние ис­точ­ни­ков непред­ви­ден­ных
(услов­ных) по­треб­но­стей в лик­вид­но­сти;
опре­де­ле­ние ве­ро­ят­но­сти или про­гно­за
на­ступ­ле­ния со­бы­тий, ко­то­рые мо­гут по­влечь за
со­бой до­сроч­ное по­га­ше­ние обя­за­тельств,
по­треб­ность в опре­де­лен­ном объ­е­ме лик­вид­но­сти,
свя­зан­ные, в том чис­ле с вне­ба­лан­со­вы­ми ста­тья­ми;
опре­де­ле­ние и вы­яв­ле­ние рис­ка лик­вид­но­сти
при­су­ще­го всем до­чер­ним ор­га­ни­за­ци­ям, в слу­чае,
ес­ли банк яв­ля­ет­ся ро­ди­тель­ской ор­га­ни­за­ци­ей
бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та;
оцен­ка каж­дой круп­ной ба­лан­со­вой и
вне­ба­лан­со­вой ста­тьи, в том чис­ле вли­я­ние
«встро­ен­ных» оп­ци­о­нов и дру­гих услов­ных
обя­за­тельств, ко­то­рые мо­гут от­ра­зить­ся на
ис­точ­ни­ках фи­нан­си­ро­ва­ния бан­ка и ис­поль­зо­ва­нии им
этих фон­дов;
ана­лиз вза­и­мо­от­но­ше­ний меж­ду под­вер­жен­но­стью
бан­ка рис­ку фон­ди­ро­ва­ния и риском лик­вид­но­сти
рын­ка;
ана­лиз вза­и­мо­свя­зи меж­ду риском лик­вид­но­сти и
дру­ги­ми ви­да­ми рис­ка, ко­то­рым под­вер­га­ет­ся банк;
ме­то­ды управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти,
учи­ты­ва­ю­щие, в том чис­ле раз­лич­ные фак­то­ры, в
част­но­сти: уяз­ви­мость к из­ме­не­ни­ям по­треб­но­сти в
лик­вид­но­сти и спо­соб­но­сти фи­нан­си­ро­ва­ния в те­че­ние
дня; еже­днев­ная по­треб­ность в лик­вид­но­сти и
спо­соб­ность фи­нан­си­ро­ва­ния в крат­ко- и
сред­не­сроч­ные вре­мен­ные пе­ри­о­ды до од­но­го го­да;
дол­го­сроч­ная по­треб­ность в лик­вид­но­сти на срок
бо­лее го­да; и уяз­ви­мость к со­бы­ти­ям, дей­стви­ям и
стра­те­ги­ям, ко­то­рые мо­гут ока­зать силь­ную на­груз­ку
на внут­рен­нюю спо­соб­ность бан­ка мо­би­ли­зо­вать
фон­ды.
Про­це­ду­ры из­ме­ре­ния лик­вид­но­сти преду­смат­ри­ва­ют
пе­ри­о­ди­че­ское про­ве­де­ние, но не ре­же од­но­го ра­за в
ме­сяц:
оцен­ки при­то­ка де­неж­ных средств бан­ка (в
срав­не­нии с от­то­ком де­неж­ных средств);
из­ме­ре­ние и про­гно­зи­ро­ва­ние бу­ду­щих по­то­ков
де­неж­ных средств по ак­ти­вам, обя­за­тель­ствам,
вне­ба­лан­со­вым обя­за­тель­ствам и про­из­вод­ным
фи­нан­со­вым ин­стру­мен­там в раз­лич­ные вре­мен­ные
сро­ки (3 ме­ся­ца, 6 ме­ся­цев, 1 год и 3 го­да), в том
чис­ле с уче­том раз­лич­ных стресс - сце­на­рий.
Банк рас­по­ла-
га­ет ин­стру­мен­та­ми
по из­ме­ре­нию и
ана­ли­зу ко­ли­чест-
вен­ных по­ка­за­те­лей
рис­ка лик­вид­но­сти.
Внут­рен­ние про­це­ду­ры преду­смат­ри­ва­ют
по­ка­за­те­ли, ис­поль­зу­е­мые бан­ком для оцен­ки
струк­ту­ры ба­лан­са, бу­ду­щих фи­нан­со­вых по­то­ков и
про­гно­за по­зи­ции лик­вид­но­сти, с уче­том
вне­ба­лан­со­вых рис­ков, ко­то­рые поз­во­ля­ют вы­явить:
по­треб­но­сти, ко­то­рые мо­гут воз­ник­нуть в
ре­зуль­та­те про­гно­зи­ру­е­мых от­то­ков средств
от­но­си­тель­но обыч­ных ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния;
де­фи­цит фи­нан­си­ро­ва­ния в раз­лич­ные вре­мен­ные
пе­ри­о­ды, что в свою оче­редь, яв­ля­ет­ся ос­но­вой для
опре­де­ле­ния ли­ми­тов рис­ка лик­вид­но­сти, по ве­ли­чине
раз­ры­вов в раз­лич­ных вре­мен­ных от­рез­ках, а та­к­же
ин­ди­ка­то­ров ран­не­го пре­ду­пре­жде­ния;
про­гно­зи­ро­ва­ние фи­нан­со­вых по­то­ков в те­че­ние
опре­де­лен­но­го вре­ме­ни в рам­ках несколь­ких
аль­тер­на­тив­ных сце­на­ри­ев;
ана­лиз от­че­тов о дви­же­нии де­неж­ных средств;
ана­лиз "несо­от­вет­ствия де­неж­ных по­то­ков" или
"де­фи­ци­та лик­вид­но­сти", ко­то­рый опи­ра­ет­ся на
до­пу­ще­нии (по­тен­ци­аль­ных сце­на­ри­ях) о бу­ду­щем
по­ве­де­нии ак­ти­вов, обя­за­тельств и вне­ба­лан­со­вых
ста­тей;
гэп-ана­лиз ак­ти­вов и обя­за­тельств бан­ка с
уче­том воз­мож­но­сти до­сроч­но­го по­га­ше­ния ча­сти ли­бо
всех услов­ных обя­за­тельств в бли­жай­шие 6 ме­ся­цев;
рас­чет ку­му­ля­тив­но­го чи­сто­го из­быт­ка или
недо­стат­ка лик­вид­но­сти, в опре­де­лен­ных вре­мен­ных
ин­тер­ва­лах;
пе­ре­чень до­пу­ще­ний (по­тен­ци­аль­ные сце­на­рии),
ко­то­рые банк ис­поль­зу­ет при вы­яв­ле­нии
по­тен­ци­аль­но­го рис­ка лик­вид­но­сти, в том чис­ле,
ве­ро­ят­ность по­га­ше­ния тех или иных ак­ти­вов и
обя­за­тельств; сро­ки де­по­зи­тов до вос­тре­бо­ва­ния,
ак­ти­вов, обя­за­тельств и вне­ба­лан­со­вых ста­тей с
неста­биль­ны­ми фи­нан­со­вы­ми по­то­ка­ми; на­ли­чие
аль­тер­на­тив­ных ис­точ­ни­ков средств в пе­ри­о­ды
на­пря­жен­но­сти с лик­вид­но­стью.
Ис­поль­зу­е­мые до­пу­ще­ния (по­тен­ци­аль­ные сце­на­рии)
при­бли­же­ны к по­тен­ци­аль­но воз­мож­ным си­ту­а­ци­ям, с
вы­со­кой сте­пе­нью ве­ро­ят­но­сти на­ступ­ле­ния, яв­ля­ют­ся
ло­гич­ны­ми, обос­но­ван­ны­ми, со­от­вет­ству­ют мас­шта­бам
де­я­тель­но­сти, осу­ществ­ля­е­мой бан­ком.
Вы­бран­ный пе­ре­чень до­пу­ще­ний (по­тен­ци­аль­ные
сце­на­рии) до­ку­мен­ти­ро­ван, пе­ри­о­ди­че­ски, но не ре­же
од­но­го ра­за в год пе­ре­смат­ри­ва­ет­ся и утвер­жда­ет­ся
Со­ве­том ди­рек­то­ров бан­ка.
Внут­рен­ни­ми
до­ку­мен­та­ми бан­ка
преду­смот­ре­ны
про­це­ду­ры
управ­ле­ния риском
лик­вид­но­сти,
поз­во­ля­ю­щие
опре­де­лить бу­ду­щие
по­то­ки де­неж­ных
средств
(по­ступ­ле­ния из
ак­тив­ной ча­сти
ба­лан­са и рас­хо­ды
по вы­пол­не­нию
при­ня­тых бан­ком на
се­бя
обя­за­тельств).
Про­це­ду­ры про­гно­за бу­ду­щих по­то­ков де­неж­ных
средств преду­смат­ри­ва­ют:
при­ня­тие ре­а­ли­стич­ных до­пу­ще­ний от­но­си­тель­но
бу­ду­щих по­треб­но­стей бан­ка в лик­вид­но­сти (крат­ко-
и дол­го­сроч­ных), от­ра­жа­ю­щих слож­ность его
де­я­тель­но­сти, про­дук­ты и рын­ки;
ана­лиз ка­че­ства ак­ти­вов, ко­то­рые мо­гут быть
ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га, для ис­поль­зо­ва­ния
их как ис­точ­ни­ка по­кры­тия в стрес­со­вых си­ту­а­ци­ях;
ре­гу­ли­ро­ва­ние сро­ков по­ступ­ле­ния бу­ду­щих
де­неж­ных по­то­ков в увяз­ке с ис­хо­дя­щи­ми по­то­ка­ми в
це­лях адек­ват­но­го рас­пре­де­ле­ния сро­ков по­га­ше­ния
ис­точ­ни­ков фон­ди­ро­ва­ния и ис­поль­зо­ва­ния средств;
при оцен­ке де­неж­ных по­то­ков, воз­ни­ка­ю­щих из
обя­за­тельств бан­ка, про­ве­де­ние оцен­ки дви­же­ния
ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния в усло­ви­ях стрес­со­вых
си­ту­а­ций.
Внут­рен­ние
про­це­ду­ры бан­ка по
вы­яв­ле­нию,
из­ме­ре­нию,
мо­ни­то­рин­гу и
кон­тро­лю рис­ка
лик­вид­но­сти, в том
чис­ле учи­ты­ва­ют
по­тен­ци­аль­ные
фи­нан­со­вые по­то­ки,
свя­зан­ные с
вне­ба­лан­со­вы­ми и
дру­ги­ми услов­ны­ми
обя­за­тель­ства­ми.
Внут­рен­ние про­це­ду­ры преду­смат­ри­ва­ют:
на­ли­чие про­гно­за воз­мож­ных по­след­ствий для
бан­ка до­сроч­но­го ис­пол­не­ния обя­за­тельств,
рас­смот­ре­ние ха­рак­те­ра обя­за­тельств и
кре­ди­то­спо­соб­но­сти контр­аген­та, а та­к­же
по­тен­ци­аль­ный риск по от­рас­лям и гео­гра­фи­че­ским
сек­то­рам;
управ­ле­ние рис­ка­ми лик­вид­но­сти, воз­ни­ка­ю­щи­ми из
вне­ба­лан­со­вых обя­за­тельств бан­ка, ко­то­рые мо­гут
на­сту­пить в пе­ри­о­ды стрес­са (спе­ци­аль­ные
фи­нан­со­вые ком­па­нии, фи­нан­со­вые де­ри­ва­ти­вы, а
та­к­же фи­нан­со­вые обя­за­тель­ства);
про­гноз по­то­ков фи­нан­со­вых средств, свя­зан­ных с
ис­пол­не­ни­ем бан­ком сво­их обя­за­тельств, в том чис­ле
услов­ных обя­за­тельств, в раз­бив­ке по ви­дам
обя­за­тельств и на аг­ре­ги­ро­ван­ной ос­но­ве. Банк
рас­по­ла­га­ет на­деж­ны­ми ис­точ­ни­ка­ми лик­вид­но­сти,
до­ста­точ­ны­ми для ис­пол­не­ния при­ня­тых обя­за­тельств,
при на­ступ­ле­нии лю­бо­го из услов­ных обя­за­тельств, в
том чис­ле при на­ру­ше­нии до­го­вор­ных обя­за­тельств,
вле­ку­щих за со­бой со­вер­ше­ние за­ем­щи­ком (эми­тен­том)
опре­де­лен­ных дей­ствий или воз­дер­жа­ние от
опре­де­лен­ных дей­ствий (да­лее - ко­ве­нан­ты);
про­гноз фи­нан­со­вых по­то­ков, свя­зан­ных с
пе­ре­оцен­кой, ис­пол­не­ни­ем или по­до­шед­шим сро­ком
кон­трак­тов по фи­нан­со­вым про­из­вод­ным ин­стру­мен­там,
в том чис­ле ве­ро­ят­но­сти то­го, что контр­аген­ты
по­тре­бу­ют до­пол­ни­тель­ный за­лог в слу­чае ухуд­ше­ния
кре­дит­но­го рей­тин­га бан­ка или его
кре­ди­то­спо­соб­но­сти, ли­бо сни­же­ния це­ны ба­зо­во­го
ак­ти­ва;
еже­не­дель­ное про­ве­де­ние стресс-те­сти­ро­ва­ния по
услов­ным обя­за­тель­ствам, с уче­том до­сроч­но­го
по­га­ше­ния ча­сти ли­бо всех услов­ных обя­за­тельств
бан­ка.
Под­раз­де­ле­ние
управ­ле­ния
ак­ти­ва­ми и
обя­за­тель­ства­ми и
(или) иной
кол­ле­ги­аль­ный
ор­ган с со­от­ветст-
ву­ю­щи­ми функ­ци­я­ми
и пол­но­мо­чи­я­ми
кон­тро­ли­ру­ет
ве­ли­чи­ну необ­хо­ди-
мых де­нег, с
по­мо­щью гра­фи­ка
по­то­ка де­нег и
гра­фи­ка по­га­ше­ния
обя­за­тельств для
обес­пе­че­ния, в
слу­чае необ­хо­ди-
мо­сти, воз­мож­но­сти
ста­биль­но­го
при­вле­че­ния де­нег
на рын­ке.
Под­раз­де­ле­ние управ­ле­ния ак­ти­ва­ми и
обя­за­тель­ства­ми и (или) иной кол­ле­ги­аль­ный ор­ган с
со­от­вет­ству­ю­щи­ми функ­ци­я­ми и пол­но­мо­чи­я­ми:
еже­не­дель­но со­став­ля­ет гра­фик по­то­ка де­нег и
про­во­дит мо­ни­то­ринг гэп-по­зи­ции по на­лич­ным
день­гам на бли­жай­шие де­сять ра­бо­чих дней;
еже­не­дель­но со­став­ля­ет гра­фик сро­ков по­га­ше­ния
ак­ти­вов и обя­за­тельств в со­от­вет­ствии с да­той
рас­че­тов и про­во­дит мо­ни­то­ринг гэп-по­зи­ции по
на­лич­но­сти на еже­днев­ной, еже­не­дель­ной и
еже­ме­сяч­ной ос­но­ве;
еже­не­дель­но осу­ществ­ля­ет мо­ни­то­ринг и
управ­ле­ние гэп-по­зи­ци­я­ми по на­лич­но­сти по каж­дой
ва­лю­те без кон­вер­та­ции в на­ци­о­наль­ную ва­лю­ту или
дру­гую ино­стран­ную ва­лю­ту;
банк осу­ществ­ля­ет кон­троль лик­вид­но­сти с уче­том
пред­по­ла­га­е­мо­го объ­е­ма по­га­ше­ния вне­ба­лан­со­вых
обя­за­тельств бан­ка.
Под­раз­де­ле­ние
управ­ле­ния ак­ти­ва-
ми и обя­за­тельст-
ва­ми и (или) иной
кол­ле­ги­аль­ный
ор­ган с со­от­ветст-
ву­ю­щи­ми функ­ци­я­ми
и пол­но­мо­чи­я­ми
кон­тро­ли­ру­ет
гэп-по­зи­ции по
на­лич­ным день­гам
по­сред­ством
уста­нов­ле­ния
ли­ми­тов.
Прав­ле­ние или дру­гой кол­ле­ги­аль­ный ор­ган с
со­от­вет­ству­ю­щи­ми функ­ци­я­ми и пол­но­мо­чи­я­ми бан­ка
уста­нав­ли­ва­ет ли­ми­ты на гэп-по­зи­ции по на­лич­ным
день­гам, с уче­том воз­мож­но­сти мо­би­ли­за­ции
лик­вид­ных ак­ти­вов на рын­ке ка­пи­та­ла, в том чис­ле
на меж­бан­ков­ском рын­ке.
Под­раз­де­ле­ние управ­ле­ния ак­ти­ва­ми и
обя­за­тель­ства­ми пе­ри­о­ди­че­ски, но не ре­же од­но­го
ра­за в квар­тал про­во­дит об­зор ли­ми­тов по
гэп-по­зи­ци­ям на­лич­ных де­нег с уче­том из­ме­не­ния
спо­соб­но­сти бан­ка мо­би­ли­зо­вать лик­вид­ные ак­ти­вы.
Прав­ле­ние
осу­ществ­ля­ет
мо­ни­то­ринг рис­ка
лик­вид­но­сти и
ве­ро­ят­но­сти
на­ступ­ле­ния
со­бы­тий, ко­то­рые
мо­гут по­влечь за
со­бой до­сроч­ное
по­га­ше­ние
обя­за­тельств и
по­треб­но­сти в
опре­де­лен­ном
объ­е­ме лик­вид­нос-
ти, воз­ни­ка­ю­щие в
свя­зи с до­го­вор­ны-
ми и недо­го­вор­ны­ми
от­но­ше­ни­я­ми бан­ка
с его до­чер­ни­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми
спе­ци­аль­но­го
на­зна­че­ния.
Прав­ле­ние пе­ри­о­ди­че­ски, но не ре­же од­но­го ра­за
в квар­тал от­сле­жи­ва­ет по­зи­ции лик­вид­но­сти по
спе­ци­аль­ным фи­нан­со­вым ком­па­ни­ям, со­здан­ным для
це­лей се­кью­ри­ти­за­ции или внеш­не­го фон­ди­ро­ва­ния;
еже­ме­сяч­но от­сле­жи­ва­ет при­то­ки (ак­ти­вы с
при­бли­жа­ю­щим­ся сро­ком по­га­ше­ния) и от­то­ки
(обя­за­тель­ства с при­бли­жа­ю­щим­ся сро­ком по­га­ше­ния)
ор­га­ни­за­ции спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния в рам­ках
соб­ствен­но­го про­гно­за лик­вид­но­сти и гэп-ана­ли­за,
вклю­чая про­гноз лик­вид­но­сти при
стресс-те­сти­ро­ва­нии;
ана­ли­зи­ру­ет воз­дей­ствие на лик­вид­ность бан­ка
от­сут­ствие (в слу­чае от­сут­ствия) необ­хо­ди­мо­го
уров­ня лик­вид­но­сти в ор­га­ни­за­ции спе­ци­аль­но­го
на­зна­че­ния;
оце­ни­ва­ет свою по­зи­цию лик­вид­но­сти с уче­том
от­то­ка де­нег на по­пол­не­ние лик­вид­но­сти до­чер­ней
ор­га­ни­за­ции спе­ци­аль­но­го на­зна­че­ния;
при ис­поль­зо­ва­нии спе­ци­аль­ной фи­нан­со­вой
ком­па­ни­ей, со­здан­ной для це­лей се­кью­ри­ти­за­ции,
ак­ти­вов как ис­точ­ни­ка фи­нан­си­ро­ва­ния, ана­ли­зи­ру­ет
по­треб­но­сти в лик­вид­но­сти, свя­зан­ные с
на­ступ­ле­ни­ем усло­вий, уве­ли­чи­ва­ю­щих объ­ем
обя­за­тельств бан­ка.
Прав­ле­ние
оце­ни­ва­ет со­во­куп-
ные по­треб­но­сти
лик­вид­но­сти в
ино­стран­ной ва­лю­те
и опре­де­ля­ет
до­пу­сти­мые пре­де­лы
несо­от­вет­ствия
ва­лют.
Прав­ле­ние про­во­дит от­дель­ный ана­лиз сво­ей
стра­те­гии для каж­до­го ви­да ва­лют, в ко­то­рой он
осу­ществ­ля­ет ак­тив­ную де­я­тель­ность, рас­смат­ри­вая
воз­мож­ные огра­ни­че­ния в стрес­со­вых си­ту­а­ци­ях, в
том чис­ле:
до­ступ к ва­лют­ным ре­зерв­ным ин­стру­мен­там на
внут­рен­нем рын­ке (за­клю­чен­ные до­го­во­ра, на­ли­чие
ры­ноч­ных сде­лок «РЕ­ПО» и опе­ра­ций СВОП);
воз­мож­ность пе­ре­во­да из­лиш­ка лик­вид­но­сти из
од­ной ва­лю­ты в дру­гую (лик­вид­ные фи­нан­со­вые
ин­стру­мен­ты в ино­стран­ной ва­лю­те).
Внут­рен­ние про­це­ду­ры бан­ка по управ­ле­нию риском
лик­вид­но­сти, в том чис­ле при­ни­ма­ют во вни­ма­ние:
раз­ры­вы меж­ду ак­ти­ва­ми и обя­за­тель­ства­ми в
ино­стран­ной ва­лю­те;
рис­ки, свя­зан­ные с за­клю­чен­ны­ми опе­ра­ци­я­ми
хеджи­ро­ва­ния и опе­ра­ций СВОП.
Бан­ком раз­ра­бо-
та­ны по­ка­за­те­ли
ран­не­го пре­ду­преж-
де­ния воз­ник­но­ве-
ния рис­ка
лик­вид­но­сти.
Внут­рен­няя по­ли­ти­ка бан­ка по управ­ле­нию риском
лик­вид­но­сти преду­смат­ри­ва­ет по­ка­за­те­ли ран­не­го
пре­ду­пре­жде­ния (ка­че­ствен­ные или ко­ли­че­ствен­ные),
ко­то­рые вклю­ча­ют в се­бя как ми­ни­мум сле­ду­ю­щее:
быст­рый рост ак­ти­вов, за ис­клю­че­ни­ем
крат­ко­сроч­ных ак­ти­вов, фи­нан­си­ру­е­мых за счет
по­тен­ци­аль­но во­ла­тиль­ных обя­за­тельств;
рас­ту­щая кон­цен­тра­ция по ак­ти­вам или
обя­за­тель­ствам;
уве­ли­че­ние несов­па­де­ний ва­лю­ты;
уве­ли­че­ние раз­ры­ва сред­не­взве­шен­но­го сро­ка до
по­га­ше­ния ак­ти­вом и обя­за­тельств;
от­ри­ца­тель­ные тен­ден­ции или по­вы­шен­ный риск по
од­ной кон­крет­ной про­дук­то­вой ли­ней­ке (к при­ме­ру,
уве­ли­чи­ва­ю­щий­ся объ­ем про­сро­чек пла­те­жей);
су­ще­ствен­ное ухуд­ше­ние до­хо­дов бан­ка, ка­че­ства
ак­ти­вов;
по­ни­же­ние кре­дит­но­го рей­тин­га;
уве­ли­че­ние спре­да по за­им­ство­ва­ни­ям или спре­да
по сво­пам кре­дит­но­го де­фол­та;
рас­ту­щая сто­и­мость опто­во­го или роз­нич­но­го
фон­ди­ро­ва­ния;
воз­рас­та­ю­щий от­ток роз­нич­ных де­по­зи­тов;
за­труд­не­ние до­сту­па к дол­го­вре­мен­но­му
фи­нан­си­ро­ва­нию;
труд­но­сти с раз­ме­ще­ни­ем крат­ко­сроч­ных
обя­за­тельств.
Внут­рен­ни­ми до­ку­мен­та­ми бан­ка уста­нов­ле­ны
по­ка­за­те­ли ран­не­го пре­ду­пре­жде­ния, сиг­на­ли­зи­ру­ю­щие
о при­бли­жа­ю­щем­ся на­ру­ше­нии встро­ен­ных пус­ко­вых
ме­ха­низ­мов в неко­то­рых про­дук­тах или о ве­ро­ят­но­сти
на­ступ­ле­ния услов­ных рис­ков, что вы­ну­ди­ло бы банк
предо­ста­вить это­му про­дук­ту до­пол­ни­тель­ную
под­держ­ку лик­вид­но­стью или пе­ре­ве­сти ак­ти­вы на
ба­ланс.
Прав­ле­ние
от­сле­жи­ва­ет и
кон­тро­ли­ру­ет
по­тен­ци­аль­ные
рис­ки лик­вид­но­сти
и фи­нан­со­вые
по­треб­но­сти, как
бан­ка, так и его
до­чер­них
ор­га­ни­за­ций,
биз­нес на­прав­ле­ний
и ва­лют, с уче­том
юри­ди­че­ских,
ре­гу­ля­тор­ных и
биз­нес огра­ни­че­ний
для пе­ре­ме­ще­ния
лик­вид­но­сти.
По­ли­ти­кой управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти
преду­смот­ре­но:
про­ве­де­ние мо­ни­то­рин­га и кон­тро­ля рис­ка
лик­вид­но­сти на уровне как от­дель­но­го бан­ка, так и
с уче­том до­чер­них ор­га­ни­за­ций, в том чис­ле
за­ру­беж­ных, вклю­чая про­цес­сы сбо­ра ин­фор­ма­ции для
по­лу­че­ния кар­ти­ны о рис­ке лик­вид­но­сти на
кон­со­ли­ди­ро­ван­ной ос­но­ве, про­це­дур вы­яв­ле­ния
огра­ни­че­ний пе­ре­да­чи лик­вид­но­сти меж­ду бан­ком и
его до­чер­ни­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми;
на­ли­чие необ­хо­ди­мых зна­ний пра­во­во­го и
ре­гу­ля­тор­но­го ре­жи­мов по каж­дой стране, в ко­то­рой
ра­бо­та­ет банк, вли­я­ю­щие на управ­ле­ние риском
лик­вид­но­сти;
на­ли­чие ра­бо­чих про­це­дур для раз­ме­ще­ния
лик­вид­но­сти и со­пут­ству­ю­щих ре­сур­сов, с уче­том
до­чер­них ор­га­ни­за­ций, на­сколь­ко та­кое пе­ре­ме­ще­ние
средств раз­ре­ше­но за­ко­ном;
уста­нов­ле­ние внут­рен­них ли­ми­тов на
внут­ри­г­руп­по­вой риск лик­вид­но­сти, ли­ми­тов на
уровне до­чер­них ор­га­ни­за­ций бан­ка;
до­пу­ще­ния (по­тен­ци­аль­ные сце­на­рии) от­но­си­тель­но
пе­ре­ме­ща­е­мо­сти средств и за­ло­га. В до­пу­ще­ни­ях
бан­ка пол­но­стью учи­ты­ва­ют­ся ре­гу­ля­тор­ные,
пра­во­вые, бух­гал­тер­ские, кре­дит­ные, на­ло­го­вые и
внут­рен­ние огра­ни­че­ния для эф­фек­тив­но­го дви­же­ния
лик­вид­но­сти и за­ло­га, опе­ра­ци­он­ные ме­ры,
необ­хо­ди­мые для пе­ре­во­да средств и за­ло­га меж­ду
чле­на­ми груп­пы, а та­к­же вре­мя, необ­хо­ди­мое для
со­вер­ше­ния та­ко­го пе­ре­во­да в рам­ках этих мер.
Прав­ле­ние
обес­пе­чи­ва­ет
ак­тив­ное
управ­ле­ние
до­сту­пом к рын­ку
ка­пи­та­ла, его
мо­ни­то­ринг и
про­вер­ку со
сто­ро­ны
со­от­вет­ству­ю­щих
со­труд­ни­ков.
Прав­ле­ние под­дер­жи­ва­ет ак­тив­ное при­сут­ствие на
рын­ках ка­пи­та­ла, в со­от­вет­ствии с утвер­жден­ной
стра­те­ги­ей фи­нан­си­ро­ва­ния;
рас­смат­ри­ва­ет воз­мож­ность до­сту­па к крат­ко- и
дол­го­сроч­ным рын­кам фи­нан­си­ро­ва­ния;
вы­яв­ля­ет аль­тер­на­тив­ные ис­точ­ни­ки
фи­нан­си­ро­ва­ния, ко­то­рые по­вы­си­ли бы его
спо­соб­ность ре­шать про­бле­мы с недо­ста­точ­но­стью
лик­вид­но­сти, во вре­ме­на стрес­со­вых пе­ри­о­дов.
Внут­рен­ни­ми про­це­ду­ра­ми бан­ка опре­де­ле­ны
воз­мож­ные ис­точ­ни­ки фи­нан­си­ро­ва­ния бан­ка в слу­чае
недо­стат­ка лик­вид­но­сти, ко­то­ры­ми в том чис­ле
яв­ля­ют­ся:
сред­ства ак­ци­о­не­ров;
рост де­по­зи­тов;
уве­ли­че­ние сро­ков по­га­ше­ния обя­за­тельств;
эмис­сии крат­ко- и дол­го­сроч­ных дол­го­вых
ин­стру­мен­тов;
пе­ре­вод средств внут­ри груп­пы;
про­да­жа до­чер­них ком­па­ний;
се­кью­ри­ти­за­ция ак­ти­вов;
про­да­жа или опе­ра­ция ре­по с необре­ме­нен­ны­ми
вы­со­ко­лик­вид­ны­ми ак­ти­ва­ми;
осво­е­ние вло­жен­ных средств;
за­им­ство­ва­ние у На­ци­о­наль­но­го бан­ка Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан.
Прав­ле­ние ре­гу­ляр­но ана­ли­зи­ру­ет и те­сти­ру­ет
свои ва­ри­ан­ты при­вле­че­ния средств, оце­ни­вая их
эф­фек­тив­ность, в це­лях обес­пе­че­ния бан­ка
лик­вид­но­стью в крат­ко-, средне- и дол­го­сроч­ной
пер­спек­ти­ве.
Прав­ле­ние
ак­тив­но управ­ля­ет
еже­днев­ны­ми
по­зи­ци­я­ми
лик­вид­но­сти и
рис­ка­ми для
обес­пе­че­ния
свое­вре­мен­но­го
вы­пол­не­ния
пла­теж­ных и
рас­чет­ных
обя­за­тельств как
при обыч­ных, так и
при стрес­со­вых
усло­ви­ях,
спо­соб­ствуя, та­ким
об­ра­зом,
бес­пе­ре­бой­но­му
функ­ци­о­ни­ро­ва­нию
пла­теж­ных и
рас­чет­ных си­стем.
Стра­те­гия бан­ка по управ­ле­нию еже­днев­ной
лик­вид­но­стью вклю­ча­ет, по край­ней ме­ре, че­ты­ре
опе­ра­ци­он­ных эле­мен­тов:
во-пер­вых, от­сле­жи­ва­ние днев­ных по­зи­ций
лик­вид­но­сти, со­от­но­ся их с ожи­да­е­мы­ми дей­стви­я­ми и
име­ю­щи­ми­ся в на­ли­чии ре­сур­са­ми, осу­ществ­ле­ние
мо­ни­то­рин­га клю­че­вых по­зи­ций в те­че­ние дня,
поз­во­ля­ю­щее при­влечь до­пол­ни­тель­ную днев­ную
лик­вид­ность или огра­ни­чить от­то­ки лик­вид­но­сти для
про­ве­де­ния важ­ных пла­те­жей;
во-вто­рых, при­об­ре­те­ние до­ста­точ­но­го объ­е­ма
днев­ных фон­дов для до­сти­же­ния сво­их днев­ных це­лей;
в-тре­тьих, управ­ле­ние ак­ти­ва­ми бан­ка, ко­то­рые
мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны в ка­че­стве за­ло­га, в
слу­чае необ­хо­ди­мо­сти по­лу­че­ния днев­ных за­ем­ных
средств (фон­дов). Банк име­ет до­ста­точ­ный за­лог,
ко­то­рый мож­но ис­поль­зо­вать для при­вле­че­ния та­ко­го
объ­е­ма днев­ной лик­вид­но­сти, ко­то­рый необ­хо­дим для
до­сти­же­ния днев­ных це­лей;
в-чет­вер­тых, на­ли­чие про­це­дур в слу­чае
неожи­дан­но­го на­ру­ше­ния днев­ных по­то­ков
лик­вид­но­сти, мер по обес­пе­че­нию непре­рыв­но­сти
де­я­тель­но­сти.
Банк пе­ри­о­ди-
чес­ки, но не ре­же
од­но­го ра­за в
ме­сяц, про­во­дит
стресс-те­сти­ро­ва-
ние по
раз­но­об­раз­ным
крат­ко­сроч­ным и
дол­го­сроч­ным
стресс-сце­на­ри­ям,
спе­ци­фич­ным для
бан­ка.
Прав­ле­ние
ис­поль­зу­ет
ре­зуль­та­ты
стресс-те­ста для
кор­рек­ти­ров­ки
сво­ей по­ли­ти­ки и
по­зи­ций по
управ­ле­нию риском
лик­вид­но­сти, а
та­к­же раз­ра­бот­ки
эф­фек­тив­ных пла­нов
дей­ствий в
непред­ви­ден­ных
об­сто­я­тель­ствах.
Прав­ле­ние обес­пе­чи­ва­ет про­ве­де­ние ре­гу­ляр­ных
стресс-те­стов или ана­лиз сце­на­ри­ев для вы­яв­ле­ния и
ко­ли­че­ствен­но­го из­ме­ре­ния под­вер­жен­но­сти
воз­мож­но­му рис­ку лик­вид­но­сти.
Прав­ле­ние пе­ри­о­ди­че­ски, но не ре­же од­но­го ра­за
в квар­тал, ин­фор­ми­ру­ет Со­вет ди­рек­то­ров о
ре­зуль­та­тах стресс-те­стов и ис­поль­зу­ет по­лу­чен­ные
по ито­гам об­суж­де­ния ре­зуль­та­ты для при­ня­тия мер
по устра­не­нию или смяг­че­нию по­след­ствий с це­лью
огра­ни­че­ния по­тен­ци­аль­ных рис­ков бан­ка, а та­к­же
со­зда­ния ре­зер­вов лик­вид­но­сти.
Ре­зуль­та­ты стресс-те­стов ис­поль­зу­ют­ся в
фор­ми­ро­ва­нии пла­на дей­ствий бан­ка в непред­ви­ден­ных
об­сто­я­тель­ствах и в опре­де­ле­нии стра­те­гии и
так­ти­ки ра­бо­ты в слу­чае недо­стат­ка лик­вид­но­сти.
Ре­зуль­та­ты стресс-те­стов долж­ны быть по­дроб­но
про­ана­ли­зи­ро­ва­ны и при­ня­ты во вни­ма­ние при
уста­нов­ле­нии внут­рен­них ли­ми­тов.
Прав­ле­ние, в
слу­чае, ес­ли банк
яв­ля­ет­ся ро­ди­тель-
ской ор­га­ни­за­ци­ей
бан­ков­ско­го
кон­гло­ме­ра­та,
пе­ри­о­ди­че­ски, но
не ре­же од­но­го
ра­за в квар­тал,
про­во­дит ана­лиз
вли­я­ния стресс-
сце­на­ри­ев на
об­ще­груп­по­вую
по­зи­цию лик­вид­нос-
ти, а та­к­же на
по­зи­цию лик­вид­нос-
ти от­дель­ных
ор­га­ни­за­ций-чле­нов
кон­гло­ме­ра­та и
на­прав­ле­ний
де­я­тель­но­сти.
Внут­рен­ни­ми до­ку­мен­та­ми бан­ка преду­смот­ре­но
про­ве­де­ние до­пол­ни­тель­ных стресс-те­стов для
ор­га­ни­за­ций, вхо­дя­щих в со­став бан­ков­ско­го
кон­гло­ме­ра­та, ко­то­рые под­вер­га­ют­ся зна­чи­тель­но­му
рис­ку лик­вид­но­сти. В хо­де те­стов банк
рас­смат­ри­ва­ет по­след­ствия сце­на­ри­ев в раз­ные
вре­мен­ные от­рез­ки, в том чис­ле в днев­ном
диа­па­зоне.
Сте­пень и ча­сто­та те­сти­ро­ва­ния со­раз­мер­на
ве­ли­чине бан­ка и сто­я­щим пе­ред ним по­тен­ци­аль­ным
рис­кам лик­вид­но­сти, а та­к­же от­но­си­тель­но­му ве­су
бан­ка в фи­нан­со­вой си­сте­ме Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан.
Банк дол­жен уста­но­вить спо­соб­ность уве­ли­чить
ча­сто­ту те­сти­ро­ва­ний в осо­бых об­сто­я­тель­ствах.
При со­став­ле­нии
стресс-сце­на­ри­ев
банк учи­ты­ва­ет
ха­рак­тер биз­не­са,
под­вер­жен­ность
осу­ществ­ля­е­мой
де­я­тель­но­сти рис­ку
лик­вид­но­сти.
Прав­ле­ние рас­смат­ри­ва­ет про­ек­ты раз­лич­ных
стресс-сце­на­ри­ев.
При про­ве­де­нии стресс-те­сти­ро­ва­ния банк
при­ни­ма­ет во вни­ма­ние крат­ко­сроч­ные и дли­тель­ные
стресс-сце­на­рии, а та­к­же стресс-сце­на­рии,
спе­ци­фич­ные для от­дель­но взя­то­го бан­ка и для все­го
рын­ка в це­лом, в том чис­ле:
до­сроч­ное по­га­ше­ние обя­за­тельств, с уче­том
услов­ных обя­за­тельств бан­ка при на­ступ­ле­нии
со­от­вет­ству­ю­щих со­бы­тий, в том чис­ле на­ру­ше­ние
ко­ве­нант;
од­но­вре­мен­ный недо­ста­ток лик­вид­но­сти на рын­ке;
огра­ни­че­ние до­сту­па к обес­пе­чен­но­му и
необес­пе­чен­но­му фи­нан­си­ро­ва­нию;
огра­ни­че­ние кон­вер­ти­ру­е­мо­сти ва­лют;
учи­ты­ва­ет связь меж­ду со­кра­ще­ни­я­ми лик­вид­но­сти
рын­ка и де­фи­ци­том лик­вид­но­сти фон­ди­ро­ва­ния;
ре­зуль­та­ты вли­я­ния на лик­вид­ность бан­ка,
стресс-те­стов по дру­гим ви­дам рис­ков (кре­дит­ный,
опе­ра­ци­он­ный, ры­ноч­ный и дру­гие).
Банк вы­ра­бо­тал
кон­сер­ва­тив­но-
сдер­жан­ный под­ход
при уста­нов­ле­нии
до­пу­ще­ний для
стресс-те­сти­ро-
ва­ния.
В за­ви­си­мо­сти от ви­да сце­на­рия, банк
рас­смат­ри­ва­ет ряд до­пу­ще­ний, вклю­ча­ю­щих сле­ду­ю­щий
пе­ре­чень:
нелик­вид­ность рын­ка ак­ти­вов;
от­ток роз­нич­но­го фи­нан­си­ро­ва­ния;
(не)до­ступ­ность обес­пе­чен­ных и необес­пе­чен­ных
ис­точ­ни­ков опто­во­го фи­нан­си­ро­ва­ния;
тре­бо­ва­ния уста­но­вить до­пол­ни­тель­ную мар­жу и
тре­бо­ва­ния по за­ло­гу;
сро­ки фи­нан­си­ро­ва­ния;
услов­ные тре­бо­ва­ния по кре­дит­ным ли­ни­ям,
вы­дан­ным тре­тьим ли­цам или до­чер­ним ор­га­ни­за­ци­ям;
лик­вид­ность, по­кры­ва­ю­щая обя­за­тель­ства по
вне­ба­лан­со­вым ин­стру­мен­там и опе­ра­ци­ям;
на­ли­чие кре­дит­ных ли­ний, вы­дан­ных бан­ку;
кон­вер­ти­ру­е­мость ва­лют и до­ступ к ва­лют­ным
рын­кам;
до­ступ к кре­дит­ным сред­ствам На­ци­о­наль­но­го
бан­ка Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан;
уро­вень бу­ду­ще­го ро­ста ак­ти­вов.
Банк пе­ри­о­ди­че­ски, но не ре­же од­но­го ра­за в
год, пе­ре­смат­ри­ва­ет про­ек­ты сце­на­ри­ев для
обес­пе­че­ния со­от­вет­ствия ха­рак­те­ра и се­рьез­но­сти
те­сти­ру­е­мых сце­на­ри­ев осу­ществ­ля­е­мой бан­ком
де­я­тель­но­сти.
При пе­ре­смот­ре сце­на­ри­ев банк учи­ты­ва­ет
из­ме­не­ние со­сто­я­ния рын­ка; из­ме­не­ния ха­рак­те­ра,
мас­шта­бов де­я­тель­но­сти бан­ка; име­ю­щий­ся
фак­ти­че­ский опыт де­я­тель­но­сти в стрес­со­вых
си­ту­а­ци­ях.
Для вы­яв­ле­ния и ана­ли­за фак­то­ров, ко­то­рые мо­гут
ока­зать су­ще­ствен­ное вли­я­ние на про­филь
лик­вид­но­сти, банк мо­жет про­ве­сти ана­лиз
чув­стви­тель­но­сти ре­зуль­та­тов стресс-те­сти­ро­ва­ния к
опре­де­лен­ным клю­че­вым до­пу­ще­ни­ям.
Прав­ле­ние
рас­смат­ри­ва­ет
сце­на­рии и до­пу-
ще­ния, при­ме­ня­е­мые
в стресс-те­сти­ро-
ва­нии, а та­к­же
ре­зуль­та­ты
стресс-те­стов.
Вы­бор бан­ком
сце­на­ри­ев и
со­пут­ству­ю­щих
до­пу­ще­ний
до­ку­мен­ти­ро­ва­ны и
рас­смот­ре­ны на­ря­ду
с ре­зуль­та­та­ми
стресс-те­сти­ро­ва-
ния.
Прав­ле­ние ре­ша­ет, ка­ким об­ра­зом вклю­чить
ре­зуль­та­ты стресс-те­стов в оцен­ку и пла­ни­ро­ва­ние
со­пут­ству­ю­ще­го воз­мож­но­го де­фи­ци­та фон­ди­ро­ва­ния в
плане фи­нан­си­ро­ва­ния бан­ка в слу­чае чрез­вы­чай­ных
об­сто­я­тельств.
В той сте­пе­ни, в ка­кой про­гно­зи­ру­е­мые де­фи­ци­ты
фон­ди­ро­ва­ния боль­ше (или про­гно­зи­ру­е­мые де­фи­ци­ты
фи­нан­си­ро­ва­ния мень­ше) до­пус­ка­е­мой бан­ком
до­пу­сти­мо­го уров­ня рис­ка лик­вид­но­сти, ру­ко­вод­ство
ре­ша­ет (про­кон­суль­ти­ро­вав­шись с Со­ве­том
ди­рек­то­ров): кор­рек­ти­ро­вать ли свою по­зи­цию
лик­вид­но­сти или под­дер­жать план фи­нан­си­ро­ва­ния
бан­ка в слу­чае чрез­вы­чай­ных об­сто­я­тельств.
Прав­ле­ние
обес­пе­чи­ва­ет
функ­ци­о­ни­ро­ва­ние
на­деж­ной струк­ту­ры
управ­ле­ния риском
лик­вид­но­сти.
Прав­ле­ние в це­лях ис­пол­не­ния воз­ло­жен­ных на
него функ­ций по управ­ле­нию риском лик­вид­но­сти, в
том чис­ле:
обес­пе­чи­ва­ет вы­пол­не­ние необ­хо­ди­мых про­це­дур в
со­от­вет­ствии с утвер­жден­ной Со­ве­том ди­рек­то­ров
по­ли­ти­кой по управ­ле­нию риском лик­вид­но­сти;
обес­пе­чи­ва­ет вы­пол­не­ние бан­ком еже­днев­ных
обя­за­тельств по лик­вид­но­сти, в том чис­ле в пе­ри­од
недо­стат­ка лик­вид­но­сти, вы­зван­ной про­бле­ма­ми
внут­ри бан­ка ли­бо рын­ка в це­лом;
обес­пе­чи­ва­ет под­дер­жа­ние до­ста­точ­но­го ре­зер­ва
лик­вид­но­сти (в ви­де необре­ме­нен­ных ак­ти­вов),
со­раз­мер­но­го со сроч­но­стью ба­лан­со­вых и
вне­ба­лан­со­вых опе­ра­ций бан­ка, лик­вид­но­стью его
ак­ти­вов и обя­за­тельств. Под­раз­де­ле­ние управ­ле­ния
ак­ти­ва­ми и обя­за­тель­ства­ми опре­де­ля­ет и
под­дер­жи­ва­ет необ­хо­ди­мый уро­вень лик­вид­ных ак­ти­вов
для быст­рой их пе­ре­да­чи в за­лог в ка­че­стве
обес­пе­че­ния предо­став­ля­е­мых зай­мов;
при­ме­ня­ет до­ста­точ­но сдер­жан­ные до­пу­ще­ния о
ре­а­ли­зу­е­мо­сти ак­ти­вов и до­ступ­но­сти для бан­ка
ис­точ­ни­ков фи­нан­си­ро­ва­ния в пе­ри­о­ды на­пря­жен­но­сти
с лик­вид­но­стью.
План фи­нан­си­ро-
ва­ния в слу­чае
непред­ви­ден­ных
об­сто­я­тельств
ре­гу­ляр­но
пе­ре­смат­ри­ва­ет­ся и
те­сти­ру­ет­ся для
обес­пе­че­ния его
эф­фек­тив­но­сти и
опе­ра­ци­он­ной
вы­пол­ни­мо­сти.
Пе­ри­о­ди­че­ский пе­ре­смотр Пла­на фи­нан­си­ро­ва­ния в
слу­чае непред­ви­ден­ных об­сто­я­тельств, в том чис­ле
преду­смат­ри­ва­ет:
обес­пе­че­ние со­от­вет­ствия и по­ни­ма­ния ро­лей и
обя­зан­но­стей;
под­твер­жде­ние ак­ту­аль­но­сти кон­такт­ной
ин­фор­ма­ции;
по­лу­че­ние под­твер­жде­ния (до­ка­за­тель­ства)
пе­ре­ме­ща­е­мо­сти на­лич­ных де­нег и за­ло­га (че­рез
гра­ни­цы и меж­ду субъ­ек­та­ми);
про­вер­ку на­ли­чия необ­хо­ди­мой юри­ди­че­ской и
опе­ра­ци­он­ной до­ку­мен­та­ции, поз­во­ля­ю­щей ре­а­ли­зо­вать
План неза­мед­ли­тель­но.
Прав­ле­ние:
про­ве­ря­ет клю­че­вые до­пу­ще­ния (по­тен­ци­аль­ные
сце­на­рии), та­кие на­при­мер, как воз­мож­ность про­дать
или про­ве­сти об­рат­ный вы­куп (РЕ­ПО) неко­то­рых
ак­ти­вов или пе­ри­о­ди­че­ски де­лать вы­бор­ку кре­дит­ных
ли­ний;
пе­ре­смат­ри­ва­ет все ас­пек­ты Пла­на по­сле каж­до­го
ме­ро­при­я­тия, по­влек­ше­го из­ме­не­ния пер­во­на­чаль­ных
усло­вий, и при­ни­ма­ет необ­хо­ди­мые ме­ры по
про­ве­де­нию по­сле­ду­ю­щих ме­ро­при­я­тий;
ана­ли­зи­ру­ет и об­нов­ля­ет План как ми­ни­мум раз в
год, пред­став­ляя его на утвер­жде­ние Со­ве­ту
ди­рек­то­ров, или ча­ще – по ме­ре из­ме­не­ния те­ку­щей
или ры­ноч­ной об­ста­нов­ки.
Внут­рен­ни­ми
до­ку­мен­та­ми бан­ка
преду­смот­ре­но
со­зда­ние над­ле­жа-
щей управ­лен­че­ской
ин­фор­ма­ци­он­ной
си­сте­мы для
обес­пе­че­ния Со­ве­та
ди­рек­то­ров и
Прав­ле­ния своев­ре-
мен­ной ин­фор­ма­ци­ей
о по­зи­ции бан­ка по
лик­вид­но­сти.
Управ­лен­че­ская
ин­фор­ма­ци­он­ная
си­сте­ма да­ет
воз­мож­ность расс-
чи­ты­вать по­зи­ции
лик­вид­но­сти, как
бан­ка, так и в
раз­ре­зе до­чер­них
ор­га­ни­за­ций
бан­ка.
Управ­лен­че­ская ин­фор­ма­ци­он­ная си­сте­ма
учи­ты­ва­ет:
все ис­точ­ни­ки рис­ка лик­вид­но­сти, вклю­чая
услов­ные рис­ки, а та­к­же рис­ки, свя­зан­ные с
воз­ник­но­ве­ни­ем со­бы­тий, ко­то­рые мо­гут по­влечь за
со­бой до­сроч­ное по­га­ше­ние обя­за­тельств и
по­треб­ность в опре­де­лен­ном объ­е­ме лик­вид­но­сти,
свя­зан­ные, в том чис­ле с вне­ба­лан­со­вы­ми ста­тья­ми;
по­зи­ции лик­вид­но­сти на один опе­ра­ци­он­ный день,
еже­днев­ные (для бо­лее ко­рот­ких от­рез­ков вре­ме­ни),
а за­тем и по ря­ду бо­лее от­да­лен­ных пе­ри­о­дов
вре­ме­ни;
раз­лич­ные сце­на­рии, ко­то­рые охва­ты­ва­ют
стрес­со­вые си­ту­а­ции;
необ­хо­ди­мую ин­фор­ма­цию для управ­ле­ния риском
лик­вид­но­сти, в том чис­ле на кон­со­ли­ди­ро­ван­ной
ос­но­ве, при­ни­мая во вни­ма­ние раз­ли­чия в
ор­га­ни­за­ци­ях с точ­ки зре­ния си­сте­мы, юри­ди­че­ских
пре­пят­ствий, вре­мен­ных зон, и ва­лют.
Бан­ком раз­ра­бо­тан пе­ре­чень от­чет­ных кри­те­ри­ев,
опре­де­ля­ю­щих мас­штаб, фор­му и пе­ри­о­дич­ность
предо­став­ле­ния от­че­тов Со­ве­ту ди­рек­то­ров,
Прав­ле­нию и (или) дру­гим кол­ле­ги­аль­ным ор­га­нам с
со­от­вет­ству­ю­щи­ми функ­ци­я­ми и пол­но­мо­чи­я­ми.
Со­вет ди­рек­то­ров пе­ри­о­ди­че­ски, но не ре­же
од­но­го ра­за в квар­тал по­лу­ча­ет от­че­ты об уровне
рис­ка в срав­не­нии те­ку­щих по­тен­ци­аль­ных рис­ков
лик­вид­но­сти с уста­нов­лен­ны­ми ли­ми­та­ми.
Прав­ле­ние ин­фор­ми­ру­ет Со­вет ди­рек­то­ров о
на­ру­ше­ни­ях ли­ми­тов рис­ка лик­вид­но­сти и при­ни­ма­ет
кор­рек­тив­ные ме­ры.
Со­вет ди­ре­кто-
ров обес­пе­чи­ва­ет
про­ве­де­ние ра­бо­ты
по внут­рен­не­му
кон­тро­лю си­сте­мы
управ­ле­ния риском
лик­вид­но­сти
функ­ци­о­наль­но
неза­ви­си­мы­ми,
со­от­вет­ствен­но
обу­чен­ны­ми и
ком­пе­тент­ны­ми
со­труд­ни­ка­ми.
Со­труд­ни­ки служ­бы внут­рен­не­го ауди­та об­ла­да­ют
необ­хо­ди­мым опы­том и на­вы­ка­ми для оцен­ки
эф­фек­тив­но­сти си­сте­мы управ­ле­ния риском
лик­вид­но­сти в бан­ке. Служ­ба внут­рен­не­го ауди­та
ре­гу­ляр­но рас­смат­ри­ва­ет ре­а­ли­за­цию под­раз­де­ле­ни­я­ми
бан­ка и эф­фек­тив­ность со­гла­со­ван­ной струк­ту­ры
управ­ле­ния риском лик­вид­но­сти.