қаржылық есептілікті ұсыну және бухгалтерлік есепті жүргізуді автоматтандыру мәселелері бойынша
өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы
«Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995 жылғы 30 наурыздағы, «Бухгалтерлік есеп пен қаржылық есептілік туралы» 2007 жылғы 28 ақпандағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес және Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

3-тармағында көзделген іс-шаралардың орындалуы туралы мәліметтерді ұсынуды қамтамасыз етсін.

«КЕЛІСІЛДІ»
Қазақстан Республикасының Ұлттық
экономика министрлігінің
Статистика комитеті
2019 жылғы «___» _____________

Қазақстан Республикасы
Ұлттық Банкі Басқармасының
2019 жылғы «__» ______
№ ___ қаулысына
қосымша
Бухгалтерлік есепті жүргізу, қаржылық есептілікті ұсыну және бухгалтерлік есепті жүргізуді автоматтандыру мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының кейбір қаулыларының
тізбесі

1. «Қазақстан Республикасы қаржы нарығының жекелеген субъектілеріне арналған бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2008 жылғы 22 қыркүйектегі № 79 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5348 болып тіркелген, 2008 жылғы 12 желтоқсанда Қазақстан Республикасының Орталық атқарушы және өзге де орталық мемлекеттік органдарының актілер жинағында № 12 жарияланды) мынадай өзгеріс енгізілсін:
көрсетілген қаулымен көрсетілген Қазақстан Республикасы қаржы нарығының жекелеген субъектілеріне арналған бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарында:
1-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«1. Осы Қазақстан Республикасы қаржы нарығының жекелеген субъектілеріне арналған бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспары (бұдан әрі – Шоттар жоспары) «Бухгалтерлік есеп пен қаржылық есептілік туралы» 2007 жылғы 28 ақпандағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес әзірленді және бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының (бұдан әрі – жинақтаушы зейнетақы қорлары), банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың (бұрын еншілес банк болған заңды тұлғаны қоспағанда), Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар нарығы кәсіби қатысушыларының, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың және сақтандыру брокерлерінің (бұдан әрі – ұйымдар) қаржылық есептілік элементтерін топтастыру және қаржылық есептілікті жасау үшін бухгалтерлік есеп шоттарында құндық көрсеткішпен ағымдағы көрсетуге арналған.».

2. «Қаржы нарығының жекелеген субъектілерінің бухгалтерлік есепті жүргізуі жөніндегі нұсқаулықты бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2011 жылғы 1 шілдедегі № 68 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 7121 болып тіркелген, 2011 жылғы 5 қазанда «Заң газеті» газетінде № 144 (2134) жарияланған) мынадай өзгеріс енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Қаржы нарығының жекелеген субъектілерінің бухгалтерлік есепті жүргізуі жөніндегі нұсқаулықта:
2-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«2. Осы Нұсқаулық (бұдан әрі – осы Нұсқаулық) бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының (бұдан әрі – жинақтаушы зейнетақы қорлары), банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымдардың (бұрын еншілес банк болған заңды тұлғаны қоспағанда), бағалы қағаздар нарығы кәсiби қатысушыларының, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың және сақтандыру брокерлерінің (бұдан әрi – ұйым) меншiктi ақшаны салымдарға, қарыздарға, бағалы қағаздарға, туынды қаржы құралдарына, тазартылған бағалы металдарға, шетел валютасына орналастыру операцияларының, хеджирлеу операцияларының, сондай-ақ РЕПО және керi РЕПО операцияларының бухгалтерлiк есебін жүргiзуді нақтылайды.»;

3. «Қаржы ұйымдарының, микроқаржы ұйымдарының қаржылық есептiлiктi ұсынуы қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 28 қаңтардағы № 41 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 13504 болып тіркелген, 2016 жылғы 7 сәуірде «Әділет» ақпараттық-құқықтық жүйесінде жарияланған) мынадай өзгерістер енгізілсін:
тақырыбы мынадай редакцияда жазылсын:
«Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларын бекіту туралы»;
кіріспесі және 1-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995 жылғы 30 наурыздағы, «Бухгалтерлік есеп пен қаржылық есептілік туралы» 2007 жылғы 28 ақпандағы Қазақстан Республикасының заңдарына және «Мемлекеттік статистика туралы» 2010 жылғы 19 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес, қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептілікті ұсыну тәртібін жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
1. Қоса беріліп отырған Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидалары бекітілсін.»;
көрсетілген қаулымен бекітілген Қаржы ұйымдарының, микроқаржы ұйымдарының қаржылық есептiлiктi ұсынуы қағидаларында:
тақырыбы мынадай редакцияда жазылсын:
«Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларын бекіту туралы»;
1-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«1. Осы Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсынуы қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995 жылғы 30 наурыздағы, «Бухгалтерлік есеп пен қаржылық есептілік туралы» 2007 жылғы 28 ақпандағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес әзірленді және қаржылық есептілік нысандарын, тiзбесiн, кезеңділігін және Ұсыну мерзімін қоса алғанда, қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну тәртібін айқындайды.»;
8-тармақтың 6) тармақшасы алып тасталсын;
12-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«12. Микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар жыл сайын есепті жылдан кейінгі жылдың 30 сәуіріне (қоса алғанда) дейінгі мерзімде өзінің орналасқан жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына жылдық қаржылық есептілікті қағаз тасымалдағышта ұсынады.»;
16, 17 және 18-тармақтар мынадай редакцияда жазылсын:
«16. Ұлттық Банкке ай сайынғы қаржылық есептілікті:
1) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары Қағидаларға 4 және 5-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша есепті айдан кейінгі айдың алтыншы жұмыс күнінен кешіктірмей;
2) бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры Қағидаларға 6, 7, 8, және 9-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей;
3) ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары Қағидаларға 6, 7, 8 және 9-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
4) бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар Қағидаларға 10 және 11-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
5) инвестициялық портфельді басқарушылар Қағидаларға 10, 11, 12 және 13-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
6) «өмірді сақтандыру» саласында лицензиясы бар және сақтанушының сақтандырушының инвестицияларына қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары Қағидаларға 12 және 13-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша есепті айдан кейінгі айдың алтыншы жұмыс күнінен кешіктірмей:
7) Ұлттық почта операторы Қағидаларға 14 және 15-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша есепті айдан кейінгі айдың жиырма бесінен кешіктірмей ұсынады.
17. Ұлттық Банкке тоқсан сайынғы қаржылық есептілікті:
1) сақтандыру брокерлері Қағидаларға 14 және 16-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша есепті тоқсаннан кейінгі айдың алтыншы жұмыс күнінен кешіктірмей;
2) банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (Ұлттық почта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына лицензиясы негізінде айырбастау пункттері арқылы ғана жүзеге асыратын заңды тұлғаларды, айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және бұдан бұрын еншілес банк болған заңды тұлғаны қоспағанда) Қағидаларға 14 және 16-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша есепті тоқсаннан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей ұсынады.
18. Өзінің орналасқан жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына тоқсан сайынғы қаржылық есептілікті есепті тоқсаннан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей:
1) Қағидаларға 14 және 16-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша –халықаралық қаржылық есептіліктің стандарттарын қолданатын микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйым;
2) Қағидаларға 17 және 18-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша –шағын және орта бизнес үшін халықаралық қаржылық есептіліктің стандарттарын немесе Қаржылық есептіліктің ұлттық стандарттарын қолданатын микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйым ұсынады.»;
Қағидаларға 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 және 16-қосымшалар осы қаулыға 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 және 13-қосымшаларға сәйкес редакцияда жазылсын;
осы қаулыға 17 және 18-қосымшаларға сәйкес 14 және 15-қосымшалармен толықтырылсын.

4. «Бухгалтерлік есеп жүргізуді автоматтандыру қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2017 жылғы 27 наурыздағы № 47 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 15084 болып тіркелген, 2017 жылғы 16 мамырда Нормативтік құқықтық актілердің эталондық бақылау банкінде жарияланған) мынадай өзгеріс енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Бухгалтерлік есеп жүргізуді автоматтандыру қағидаларында:
1-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«1. Осы Бухгалтерлік есеп жүргізуді автоматтандыру қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасының заңына сәйкес әзірленді және қаржы ұйымдарының (айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), «Қазақстанның Даму Банкі» акционерлік қоғамының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың (бұдан әрі – ұйым) бухгалтерлік есепті жүргізуін автоматтандыру тәртібін айқындайды.».

1-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiк ұсыну қағидаларына
4-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz. интернет-ресурсында жарияланған.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 1Н-СҰ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары.
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың алтыншы жұмыс күнінен кешіктірмей.
(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңы­на
Ал­дың­ғы жыл­дың со­ңы­на
1
2
3
4
Ак­тив­тер
Ақ­ша­лай қа­ра­жат және ақ­ша қа­ра­жа­ты­ның ба­ла­ма­ла­ры
1
Ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
2
Өзге­рі­сте­рі пай­да­ның неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құн бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар
3
Са­ту үшін қол­да бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
4
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры
5
Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар
6
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
7
Ең­бек сі­ңі­ріл­ме­ген сый­лы­қа­қы­лар бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рі (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
8
Болған, бі­рақ мә­лім­дел­ме­ген зи­ян бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рі (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
9
Өмір­ді сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) шар­тта­ры бой­ын­ша бол­ма­ған зи­ян бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рі (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
10
Ан­ну­и­тет шар­тта­ры бой­ын­ша бол­ма­ған зи­ян бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рі (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
11
Мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рі (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
12
Сақ­та­ну­шы­лар­дан (қай­та сақ­та­ну­шы­лар­дан) және дел­дал­дар­дан алы­на­тын сақ­тан­ды­ру сый­а­қы­ла­ры (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
13
Қай­та сақ­тан­ды­ру бой­ын­ша есеп­тел­ген ко­мис­си­я­лық кі­рі­стер
14
Сақ­тан­ды­ру және қай­та сақ­тан­ды­ру бой­ын­ша де­би­тор­лық бе­ре­шек (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
15
Бас­қа де­би­тор­лық бе­ре­шек (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
16
Сақ­та­ну­шы­лар­ға бе­рі­л­ген қары­здар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
17
Бо­ла­шақ ке­зең­дер­дің шы­ғы­ста­ры
18
Ағым­да­ғы са­лық ак­ти­ві
19
Кей­ін­ге қал­ды­ры­л­ған са­лық ак­ти­ві
20
Өтел­ген­ге дей­ін ұста­ла­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
21
Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар
22
Қор­лар
23
Негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­дар­ды ше­гер­ген­де)
24
Пай­да­ла­ну құқы­ғы ны­са­нын­да­ғы ак­тив­тер (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­дар­ды ше­гер­ген­де)
25
Ин­ве­сти­ци­я­лық мү­лік
26
Са­ту­ға ар­нал­ған ұзақ мер­зім­ді ак­тив­тер
27
Ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­дар­ды ше­гер­ген­де)
28
Бас­қа ак­тив­тер
29
Ак­тив­тер­дің жиын­тығы
30
Мін­дет­те­ме­лер
Ең­бек сі­ңі­ріл­ме­ген сый­лы­қа­қы ре­зер­ві
31
Өмір­ді сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) шар­тта­ры бой­ын­ша бол­ма­ған зи­ян­дар ре­зер­ві
32
Ан­ну­и­тет шар­тта­ры бой­ын­ша бол­ма­ған зи­ян­дар ре­зер­ві
33
Болған, бі­рақ мә­лім­дел­ме­ген зи­ян­дар ре­зер­ві
34
Мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян­дар ре­зер­ві
35
Алын­ған қары­здар
36
Қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­лар­мен есеп ай­ы­ры­су­лар
37
Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) қыз­ме­ті бой­ын­ша дел­дал­дар­мен есеп ай­ы­ры­су­лар
38
Ак­ци­о­нер­лер­мен ди­ви­денд­тер бой­ын­ша есеп ай­ы­ры­су­лар
39
Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) шар­тта­ры бой­ын­ша тө­ле­ну­ге ти­іс шот­тар
40
Бас­қа кре­ди­тор­лық бе­ре­шек
41
Ба­ға­лау мін­дет­те­ме­ле­рі
42
Жал­дау бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
43
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры
44
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
45
Шы­ға­ры­л­ған об­ли­га­ци­я­лар
46
Бо­ла­шақ ке­зең­дер­дің кі­рі­сте­рі
47
Са­лық­тар және бюд­жет­ке бас­қа тө­лем­дер бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
48
Кей­ін­ге қал­ды­ры­л­ған са­лық мін­дет­те­ме­сі
49
Бас­қа мін­дет­те­ме­лер
50
Мін­дет­те­ме­лер­дің жиын­тығы
51
Ка­пи­тал
Жар­ғы­лық ка­пи­тал (құ­ры­л­тай­шы­лар­дың жар­на­ла­ры)
52
Алын­ған ка­пи­тал (құ­ры­л­тай­шы­лар­дың жар­на­ла­ры)
53
Ре­зерв­тік ка­пи­тал
54
Сый­лы­қа­қы­лар (қо­сым­ша тө­лен­ген ка­пи­тал)
55
Бо­лжан­ба­ған тәу­е­кел­дер­дің ре­зер­ві
56
Тұ­рақ­тан­ды­ру ре­зер­ві
57
Са­ту үшін қол­да бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды қай­та есеп­теу ре­зер­ві
58
Бас­қа ре­зерв­тер
59
Бө­лін­бе­ген пай­да (жа­был­ма­ған зи­ян)
60
оның ішін­де:
ал­дың­ғы жыл­дар­дың
60.1
есеп­ті ке­зең­нің
60.2
Ка­пи­тал­дың жиын­тығы
61
Ка­пи­тал­дың және мін­дет­те­ме­лер­дің жиын­тығы
62
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефон ___________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ___________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты қолы күні (ол бар болса)
қолы, телефон
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

2-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiк ұсыну қағидаларына
5-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz. интернет-ресурсында жарияланған.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 2Н-СҰ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары.
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың алтыншы жұмыс күнінен кешіктірмей.
(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең ішін­де
Ағым­да­ғы жыл­дың ба­сы­нан ба­стап ке­зең ішін­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
Өт­кен жыл­дың ұқсас ке­зе­ңі ішін­де
Ағым­да­ғы жыл­дың ба­сы­нан ба­стап ұқсас ке­зең ішін­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
1
2
3
4
5
6
Кі­рі­стер
Сақ­тан­ды­ру қыз­ме­ті­нен болған кі­рі­стер
Сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры
1
Қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша қа­был­дан­ған сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры
2
Қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры
3
Сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры­ның та­за со­ма­сы
4
Ең­бек сі­ңі­ріл­ме­ген сый­лы­қа­қы ре­зер­ві­нің өзге­руі
5
Ең­бек сі­ңі­ріл­ме­ген сый­лы­қа­қы­лар бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рі­нің өзге­руі
6
Ең­бек сі­ңі­рі­л­ген сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры­ның та­за со­ма­сы
7
Сақ­тан­ды­ру қыз­ме­ті бой­ын­ша ко­мис­си­я­лық сый­а­қы тү­рін­де­гі кі­рі­стер
8
Сақ­тан­ды­ру қыз­ме­ті­нен болған бас­қа кі­рі­стер
9
Ин­ве­сти­ци­я­лау қыз­ме­ті­нен болған бас­қа кі­рі­стер
Сый­а­қы алу­ға бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
10
оның ішін­де:
ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша сый­а­қы (ку­пон неме­се дис­конт) тү­рін­де­гі кі­рі­стер
10.1
ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар бой­ын­ша сый­а­қы тү­рін­де­гі кі­рі­стер
10.2
қар­жы ак­тив­те­рі­мен опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
11
оның ішін­де:
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу-са­ту­дан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
11.1
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры­нан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
11.2
та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар­мен опе­ра­ци­я­лар­дан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар)
11.3
туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар­дан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар)
11.4
Қай­та ба­ға­ла­удан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то):
12
оның ішін­де:
өзге­рі­сте­рі пай­да­ның неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құн бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар құ­ны­ның өзге­ру­і­нен болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
12.1
са­ту үшін қол­да бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар құ­ны­ның өзге­ру­і­нен болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар)
12.2
ше­тел ва­лю­та­сын қай­та ба­ға­ла­удан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
12.3
та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар­ды қай­та ба­ға­ла­удан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар)
12.4
туын­ды қар­жы құ­рал­да­рын қай­та ба­ға­ла­удан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар)
12.5
Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на қа­ты­су­дан болған кі­рі­стер
13
Ин­ве­сти­ци­я­лық қыз­мет­тен болған бас­қа кі­рі­стер
14
Өзге қыз­мет­тен болған кі­рі­стер
Ак­тив­тер­ді са­ту­дан және ак­тив­тер­ді алу­дан (бе­ру­ден) болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар)
15
Өзге қыз­мет­тен болған бас­қа кі­рі­стер
16
Бас­қа кі­рі­стер
17
Кі­рі­стер­дің жиын­тығы
18
Шы­ғы­стар
Сақ­тан­ды­ру шар­тта­ры бой­ын­ша сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін жү­зе­ге асы­ру шы­ғы­ста­ры
19
Қай­та сақ­тан­ды­ру­ға қа­был­дан­ған шар­ттар бой­ын­ша сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін жү­зе­ге асы­ру шы­ғы­ста­ры
20
Қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­л­ген тәу­е­кел­дер бой­ын­ша шы­ғы­стар­ды өтеу
21
Ре­гре­стік та­лап бой­ын­ша өтеу (нет­то)
22
Сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін жү­зе­ге асы­ру бой­ын­ша та­за шы­ғы­стар
23
Сақ­тан­ды­ру зи­я­нын рет­теу бой­ын­ша шы­ғы­стар
24
Өмір­ді сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) шар­тта­ры бой­ын­ша бол­ма­ған зи­ян ре­зер­ві­нің өзге­руі
25
Өмір­ді сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) шар­тта­ры бой­ын­ша бол­ма­ған зи­ян бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рі­нің өзге­руі
26
Ан­ну­и­тет шар­тта­ры бой­ын­ша бол­ма­ған зи­ян ре­зер­ві­нің өзге­руі
27
Ан­ну­и­тет шар­тта­ры бой­ын­ша бол­ма­ған зи­ян бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рі­нің өзге­руі
28
Болған, бі­рақ мә­лім­дел­ме­ген зи­ян ре­зер­ві­нің өзге­руі
29
Болған, бі­рақ мә­лім­дел­ме­ген зи­ян бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рі­нің өзге­руі
30
Мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян ре­зер­ві­нің өзге­руі
31
Мә­лім­дел­ген, бі­рақ рет­тел­ме­ген зи­ян бой­ын­ша қай­та сақ­тан­ды­ру ак­тив­те­рі­нің өзге­руі
32
Сақ­тан­ды­ру қыз­ме­ті бой­ын­ша ко­мис­си­я­лық сый­а­қы тө­леу бой­ын­ша шы­ғы­стар
33
Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) шар­ты­ның бұ­зы­луы­на бай­ла­ны­сты шы­ғы­стар
34
Сый­а­қы тө­ле­у­ге бай­ла­ны­сты шы­ғы­стар
35
оның ішін­де:
ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша сый­лы­қа­қы тү­рін­де­гі шы­ғы­стар
35.1
Жал­дау бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер бой­ын­ша пай­ы­здық шы­ғы­стар
36
Құн­сызда­ну бой­ын­ша ре­зерв­тер­ге ар­нал­ған шы­ғы­стар
37
Құн­сызда­ну бой­ын­ша ре­зерв­тер­ді қал­пы­на кел­ті­ру
38
Құн­сызда­ну бой­ын­ша ре­зерв­тер­ге ар­нал­ған та­за шы­ғы­стар
39
Жал­пы және әкім­ші­лік шы­ғы­стар
40
оның ішін­де:
ең­бек­ке ақы тө­леу және іс­са­пар шы­ғы­ста­ры
40.1
кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын қо­с­па­ған­да, ағым­да­ғы са­лық­тар және бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа да мін­дет­ті тө­лем­дер
40.2
ағым­да­ғы жал­дау бой­ын­ша шы­ғы­стар
40.3
Амор­ти­за­ци­я­лық ақ­ша ауда­рым­да­ры және то­зу
41
Бас­қа шы­ғы­стар
42
Шы­ғы­стар­дың жиын­тығы
43
Ке­зең ішін­де­гі пай­да (зи­ян)
44
Тоқ­та­ты­л­ған қыз­мет­тен болған пай­да (зи­ян)
45
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын тө­ле­ген­ге дей­ін­гі та­за пай­да (зи­ян)
46
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғы
47
оның ішін­де:
негіз­гі қыз­мет­тен
47.1
өзге қыз­мет­тен
47.2
Са­лық­тар­ды тө­ле­ген­нен кей­ін­гі та­за пай­да (зи­ян) жиын­тығы
48
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефон ___________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ____________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефон
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

3-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
6-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 1Н-БжЕЖЗҚ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары.
Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімі:

(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да
Ал­дың­ғы жыл­дың со­ңын­да
1
2
3
4
Ак­тив­тер
Ақ­ша­лай қа­ра­жат және ақ­ша қа­ра­жа­ты­ның ба­ла­ма­ла­ры
1
оның ішін­де:
кас­са­да­ғы қол­ма-қол ақ­ша
1.1
банк­тер­дің және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­дың шот­та­рын­да­ғы ақ­ша
1.2
Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар
2
Ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
3
Өзге­рі­сте­рі пай­да­ның неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құн бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар
4
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
5
Бас­қа да жиын­тық кі­ріс бой­ын­ша әділ құн бой­ын­ша есеп­ке алы­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар
6
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры
7
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры
8
Бе­рі­л­ген аван­стар
9
Бо­ла­шақ ке­зең­дер­дің шы­ғы­ста­ры
10
Ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­лар
оның ішін­де:
10.1
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нен
10.2
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен (зи­ян­нан)
11
Амор­ти­за­ци­я­лық құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алы­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
12
Ин­ве­сти­ци­я­лық мү­лік
13
Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар
14
Де­би­тор­лық бе­ре­шек (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
15
Са­ту­ға ар­нал­ған ұзақ мер­зім­ді ак­тив­тер (шы­ға­тын топ­тар)
16
Ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­ды ше­гер­ген­де)
17
Негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­ды ше­гер­ген­де)
18
Пай­да­ла­ну құқы­ғы ны­са­нын­да­ғы ак­тив­тер (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­ды ше­гер­ген­де)
19
Ағым­да­ғы са­лық ак­ти­ві
20
Кей­ін­ге қал­ды­ры­л­ған са­лық та­ла­бы
21
Бас­қа да де­би­тор­лық бе­ре­шек (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
22
Бас­қа ак­тив­тер
23
Ак­тив­тер жиын­тығы
24
Мін­дет­те­ме­лер
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
25
Жал­дау бой­ын­ша мін­дет­те­ме
26
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры
27
Алын­ған қары­здар
28
Кре­ди­тор­лық бе­ре­шек
29
Алын­ған аван­стар
30
Ре­зерв­тер
31
Ак­ци­о­нер­лер­мен ак­ци­я­лар бой­ын­ша есеп ай­ы­ры­су­лар бой­ын­ша есеп­тел­ген шы­ғы­стар
32
Қыз­мет­кер­лер­мен есеп ай­ы­ры­су­лар бой­ын­ша есеп­тел­ген шы­ғы­стар
33
Бо­ла­шақ ке­зең­дер­дің кі­рі­сте­рі
34
Кей­ін­ге қал­ды­ры­л­ған са­лық мін­дет­те­ме­сі
35
Са­лық­тар және бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа да мін­дет­ті тө­лем­дер бой­ын­ша бюд­жет ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме
36
Бас­қа мін­дет­те­ме­лер
37
Мін­дет­те­ме­лер жиын­тығы
38
Мен­шік­ті ка­пи­тал
Жар­ғы­лық ка­пи­тал
39
оның ішін­де:
жай ак­ци­я­лар
39.1
ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­лар
39.2
Сый­лы­қа­қы­лар (қо­сым­ша тө­лен­ген ка­пи­тал)
40
Алын­ған ка­пи­тал
41
Бас­қа жиын­тық кі­ріс ар­қы­лы әділ құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алы­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды қай­та ба­ға­лау ре­зер­ві
42
Бас­қа жиын­тық кі­ріс ар­қы­лы әділ құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алы­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың құн­сызда­ну ре­зер­ві
43
Негіз­гі құ­рал­дар­ды қай­та ба­ға­ла­у­ға ре­зерв
44
Ре­зерв­тік ка­пи­тал
45
Бас­қа да ре­зерв­тер
46
Бө­лін­бе­ген пай­да (жа­был­ма­ған зи­ян)
47
оның ішін­де:
ал­дың­ғы жыл­дар­да­ғы
47.1
есеп­ті ке­зең­де­гі
47.2
Ка­пи­тал жиын­тығы
48
Ка­пи­тал мен мін­дет­те­ме­лер жиын­тығы
49
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефоны __________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ____________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

4-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
7-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 2Н-БжЕЖЗҚ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары.
Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімі:

(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­де
Ағым­да­ғы жыл­дың ба­сы­нан бер­гі ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
Ал­дың­ғы жыл­дың осын­дай ке­зе­ңін­де
Ал­дың­ғы жыл­дың ба­сы­нан бер­гі осын­дай ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
1
2
3
4
5
6
Ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­лар
1
оның ішін­де:
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нен
1.1
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен (зи­ян­нан)
1.2
Ағым­да­ғы шот­тар мен ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар бой­ын­ша сый­а­қы тү­рін­де­гі кі­рі­стер
2
Са­тып алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша сый­а­қы (ку­пон және (неме­се) дис­конт) тү­рін­де­гі кі­рі­стер
3
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу-са­ту­дан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
4
Өзге­рі­сте­рі пай­да­ның неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құн бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар құ­ны­ның өзге­ру­і­нен болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар)
5
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша кі­рі­стер
6
Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар­мен опе­ра­ци­я­лар­дан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар)
7
Ше­тел ва­лю­та­сын қай­та ба­ға­ла­удан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
8
Қар­жы­лық емес ак­тив­тер­ді са­ту­дан және ак­тив­тер­ді алу­дан болған кі­рі­стер
9
Бас­қа да кі­рі­стер
10
Кі­рі­стер жиын­тығы
11
Ко­мис­си­я­лық шы­ғы­стар
12
оның ішін­де:
ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру­шы­лар­ға сый­а­қы­лар
12.1
ка­сто­ди­ан банк­тер­ге сый­а­қы­лар
12.2
Са­тып алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша сый­а­қы (сый­лы­қа­қы) тү­рін­де­гі шы­ғы­стар
13
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша шы­ғы­стар
14
Алын­ған қары­здар мен жал­дау жө­нін­де­гі мін­дет­те­ме­лер бой­ын­ша сый­а­қы тү­рін­де­гі шы­ғы­стар
15
Жал­пы әкім­ші­лік шы­ғы­стар
16
оның ішін­де:
16.1
ең­бек­ке ақы тө­леу және іс­са­пар шы­ғы­ста­ры
16.2
амор­ти­за­ци­я­лық ауда­рым­дар және то­зу
16.3
ағым­да­ғы жал­дау бой­ын­ша шы­ғы­стар
16.4
са­лық­тар­ды және бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа да мін­дет­ті тө­лем­дер­ді тө­леу бой­ын­ша шы­ғы­стар (кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғы­нан бас­қа)
16.5
бас­қа әкім­ші­лік шы­ғы­стар
17
Қар­жы­лық емес ак­тив­тер­ді са­ту­дан және ак­тив­тер­ді бе­ру­ден болған шы­ғы­стар
18
Бас­қа да шы­ғы­стар
19
Шы­ғы­стар жиын­тығы
20
Ре­зерв­тер­ге (про­ви­зи­я­лар­ға) ауда­ры­л­ған­ға дей­ін­гі пай­да (зи­ян)
21
Ак­тив­тер бой­ын­ша ық­ти­мал за­лал­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер (ре­зерв­тер­ді қал­пы­на кел­ті­ру)
22
Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на қа­ты­су­дан болған кі­ріс
23
Ке­зең­де­гі пай­да (зи­ян)
24
Са­лық са­лын­ған­ға дей­ін­гі пай­да (зи­ян)
25
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғы
26
Са­лық са­лын­ған­нан кей­ін­гі та­за пай­да (зи­ян)
27
Тоқ­та­ты­л­ған қыз­мет­тен болған пай­да (зи­ян)
28
Ке­зең ішін­де­гі та­за пай­да (зи­ян) жиын­тығы
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефоны __________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ___________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

5-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
8-қосымша
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан www.nationalbank.kz. интернет-ресурсында орналастырылған.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 1НЗА-БжЕЖЗҚ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары.
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімдері:

(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да
Ал­дың­ғы жыл­дың со­ңын­да
1
2
3
4
Ак­тив­тер
Ақ­ша­лай қа­ра­жат және ақ­ша қа­ра­жа­ты­ның ба­ла­ма­ла­ры
1
Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар
2
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кін­де­гі және екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
3
Әділ құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар
4
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша та­лап­тар
5
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
6
Сырт­қы бас­қа­ру­да­ғы ак­тив­тер
7
Де­би­тор­лық бе­ре­шек
8
Амор­ти­за­ци­я­лық құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
9
Бас­қа да ак­тив­тер
10
Ак­тив­тер жиын­тығы
11
Мін­дет­те­ме­лер
Алушы­лар­дың зей­не­та­қы тө­лем­де­рі бой­ын­ша та­лап­та­ры
12
Ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­лар бой­ын­ша кре­ди­тор­лық бе­ре­шек
13
оның ішін­де:
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нен
13.1
ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен (зи­ян­нан)
13.2
Зей­не­та­қы тө­лем­де­рі­нен алы­на­тын же­ке та­быс са­лы­ғы бой­ын­ша кре­ди­тор­лық бе­ре­шек
14
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
15
Бас­қа мін­дет­те­ме­лер
16
Мін­дет­те­ме­лер жиын­тығы
17
Та­за ак­тив­тер жиын­тығы
18
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефоны __________________________________________________
Электрондық поштаның мекенжайы ___________________________
Орындаушы ____________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

1. Осы түсіндірме әкімшілік деректерді жинауға арналған «Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған зейнетақы активтері бойынша бухгалтерлік баланс» нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

8. 1-18 аралықтағы жолдарда «Зейнетақы активтері бойынша операциялар туралы ақпаратты есепке алу және жария ету» қаржылық есептілік стандартын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 26 шілдедегі № 195 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8765 болып тіркелген) талаптарын ескере отырып топтастырылған бас кітап немесе дерекқордан алынған ақпараттың негізіндегі деректер көрсетіледі.

6-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
9-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны: www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналасқан.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 2НЗА-БжЕЖЗҚ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары.
Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімдері:

(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Ағым­да­ғы жыл­дың ба­сы­нан бер­гі ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
Ал­дың­ғы жыл­дың ба­сы­нан бер­гі осын­дай ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
1
2
3
4
Ке­зең ба­сын­да­ғы та­за зей­не­та­қы ак­тив­те­рі
1
Зей­не­та­қы жар­на­ла­ры
2
оның ішін­де:
мін­дет­ті
2.1
мін­дет­ті кә­сіп­тік
2.2
ерік­ті
2.3
Бас­қа жи­нақ­та­у­шы зей­не­та­қы қор­ла­ры­нан ке­ліп түс­кен зей­не­та­қы жи­нақ­та­ры
3
Ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар бой­ын­ша сый­а­қы тү­рін­де­гі кі­рі­стер
4
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша сый­а­қы (ку­пон неме­се дис­конт) тү­рін­де­гі кі­рі­стер
5
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша кі­рі­стер
6
Ак­ци­я­лар бой­ын­ша ди­ви­денд­тер тү­рін­де­гі кі­рі­стер
7
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу-са­ту­дан болған кі­ріс (шы­ғыс) (нет­то)
8
Қай­та ба­ға­ла­удан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
9
оның ішін­де:
әділ құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың әділ құ­ны­ның өзге­ру­і­нен
9.1
ше­тел ва­лю­та­сын қай­та ба­ға­ла­удан
9.2
бас­қа ак­тив­тер­ді қай­та ба­ға­ла­удан
9.3
Сырт­қы бас­қа­ру­да­ғы ак­тив­тер бой­ын­ша кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
10
Бас­қа қар­жы­лық ак­тив­тер бой­ын­ша сый­а­қы тү­рін­де­гі кі­рі­стер
11
Өсім­пұл және ай­ып­пұл­дар тү­рін­де­гі кі­рі­стер
12
оның ішін­де:
мін­дет­ті зей­не­та­қы жар­на­ла­рын уақ­ты­лы аудар­ма­ға­ны үшін
12.1
мін­дет­ті кә­сіп­тік зей­не­та­қы жар­на­ла­рын уақ­ты­лы аудар­ма­ға­ны үшін
12.2
зей­не­та­қы жи­нақ­та­рын ауда­ру­ды уақ­ты­лы жү­зе­ге асыр­ма­ға­ны үшін
12.3
зей­не­та­қы ак­тив­те­рін ти­ісін­ше бас­қар­ма­ға­ны үшін
12.4
Ин­ве­сти­ци­я­лық қыз­мет­тен болған бас­қа кі­рі­стер
13
Бас­қа тү­сім­дер
14
Кі­рі­стер жиын­тығы
15
Тө­лен­ген неме­се тө­ле­ну­ге ти­іс зей­не­та­қы­лар
16
оның ішін­де:
жа­сы бой­ын­ша
16.1
жер­ле­у­ге
16.2
мү­ге­дек­ті­гі бой­ын­ша
16.3
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­нан тыс жер­ге тұ­рақ­ты тұ­ру­ға ке­туі бой­ын­ша
16.4
мұ­ра­гер­лер­ге
16.5
ең­бек сі­ңір­ген жыл­дар бой­ын­ша
16.6
сақ­тан­ды­ру ұй­ым­да­ры­на
16.7
бас­қа
16.8
Тө­лем кө­зі­нен же­ке та­быс са­лы­ғы
17
Жи­нақ­та­у­шы зей­не­та­қы қо­ры­на ти­е­сі­лі ко­мис­си­я­лық сый­а­қы
18
оның ішін­де:
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нен
18.1
ор­на­ла­сты­ры­л­ған зей­не­та­қы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен (зи­ян­нан)
18.2
Ерік­ті жи­нақ­та­у­шы зей­не­та­қы қор­ла­ры­на зей­не­та­қы жи­нақ­та­рын ауда­ру
19
Ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен болған бас­қа шы­ғы­стар
20
Бас­қа да шы­ғы­стар
21
Шы­ғы­стар жиын­тығы
22
Анық­тал­ма­ған со­ма­лар (қа­те ауда­ры­л­ған)
23
Анық­тал­ма­ған со­ма­лар­ды қай­та­ру
24
Ке­зең со­ңын­да­ғы та­за ак­тив­тер
25
Та­за зей­не­та­қы ак­тив­те­рін­де­гі өзге­рі­стер
26
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефоны __________________________________________________
Электрондық почта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ____________________________________
____________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

1. Осы түсіндірме «Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған зейнетақы активтері бойынша пайда мен зиян туралы есеп» әкімшілік деректер жинауға арналған нысанын (бұдан әрі - нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

9. 1-26-жолдарда бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізіндегі және «Зейнетақы активтері бойынша операциялар туралы ақпаратты есепке алу және жария ету» қаржылық есептілік стандартын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 26 шілдедегі № 195 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8765 тіркелген) талаптары ескеріле отырып топтастырылған деректер көрсетіледі.

7-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
10-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 1Н-БДжИПБ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар.
Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей.
(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да
1
2
3
4
Ак­тив­тер
Ақ­ша­лай қа­ра­жат және ақ­ша қа­ра­жа­ты­ның ба­ла­ма­ла­ры
1
оның ішін­де:
кас­са­да­ғы қол­ма-қол ақ­ша
1.1
банк­тер­дің және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­дың шот­та­рын­да­ғы ақ­ша
1.2
Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар
2
Ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
3
оның ішін­де:
есеп­тел­ген, бі­рақ сый­а­қы тү­рін­де алын­ба­ған кі­рі­стер
3.1
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры
4
оның ішін­де:
есеп­тел­ген, бі­рақ сый­а­қы тү­рін­де алын­ба­ған кі­рі­стер
4.1
Өзге­рі­сте­рі пай­да­ның неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құн бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар
5
оның ішін­де:
есеп­тел­ген, бі­рақ сый­а­қы тү­рін­де алын­ба­ған кі­рі­стер
5.1
Бас­қа да жиын­тық кі­ріс бой­ын­ша әділ құн бой­ын­ша есеп­ке алы­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар
6
оның ішін­де:
есеп­тел­ген, бі­рақ сый­а­қы тү­рін­де алын­ба­ған кі­рі­стер
6.1
Амор­ти­за­ци­я­лық құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алы­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
7
оның ішін­де:
есеп­тел­ген, бі­рақ сый­а­қы тү­рін­де алын­ба­ған кі­рі­стер
7.1
Ин­ве­сти­ци­я­лық мү­лік
8
Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар және рет­тел­ген бо­рыш
9
Қор­лар
10
Са­ту­ға ар­нал­ған ұзақ мер­зім­ді ак­тив­тер (шы­ға­тын топ­тар)
11
Негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­ды ше­гер­ген­де)
12
Ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­ды ше­гер­ген­де)
13
Пай­да­ла­ну құқы­ғы ны­са­нын­да­ғы ак­тив­тер (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­ды ше­гер­ген­де)
14
Де­би­тор­лық бе­ре­шек
15
Алу­ға есеп­тел­ген ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­лар
16
оның ішін­де:
кон­сал­тинг­тік қыз­мет­тер­ден, оның ішін­де:
16.1
үле­стес тұ­лға­лар­ға
16.1.1
бас­қа кли­ент­тер­ге
16.1.2
об­ли­га­ци­я­лар­ды ұста­у­шы­лар өкі­лі­нің қыз­мет­те­рі­нен
16.2
ан­дер­рай­тер қыз­мет­те­рі­нен
16.3
бро­кер­лік қыз­мет­тер­ден
16.4
ак­тив­тер­ді бас­қа­ру­дан
16.5
мар­кет-мей­кер қыз­мет­те­рі­нен
16.6
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нен
16.7
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен (зи­ян­нан)
16.8
бас­қа да
16.9
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
17
оның ішін­де:
фью­черс мәмі­ле­сі бой­ын­ша та­лап­тар
17.1
фор­вард мәмі­ле­сі бой­ын­ша та­лап­тар
17.2
оп­ци­он мәмі­ле­сі бой­ын­ша та­лап­тар
17.3
своп мәмі­ле­сі бой­ын­ша та­лап­тар
17.4
Ағым­да­ғы са­лық та­ла­бы
18
Кей­ін­ге қал­ды­ры­л­ған са­лық та­ла­бы
19
Бе­рі­л­ген аван­стар және ал­дын ала тө­лем­дер
20
Бас­қа да ак­тив­тер
21
Ак­тив­тер жиын­тығы
22
Мін­дет­те­ме­лер
"REPO" опе­ра­ци­я­сы
23
Шы­ға­ры­л­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
24
Алын­ған қары­здар
25
Рет­тел­ген бо­рыш
26
Ре­зерв­тер
27
Ак­ци­о­нер­лер­мен есеп ай­ы­ры­су­лар (ди­ви­денд­тер бой­ын­ша)
28
Кре­ди­тор­лық бе­ре­шек
29
Тө­ле­у­ге есеп­тел­ген ко­мис­си­я­лық шы­ғы­стар
30
оның ішін­де:
ауда­рым опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша
30.1
кли­ринг опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша
30.2
кас­са­лық опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша
30.3
сейф­тік опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша
30.4
банк­нот­тар­ды, мо­не­та­лар мен құн­ды­лық­тар­ды ин­кас­са­ци­я­лау бой­ын­ша
30.5
се­нім­гер­лік опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша
30.6
қор бир­жа­сы­ның қыз­мет­те­рі бой­ын­ша
30.7
ка­сто­ди­ан­дық қыз­мет көр­се­ту бой­ын­ша
30.8
бро­кер­лік қыз­мет­тер бой­ын­ша
30.9
ор­та­лық де­по­зи­та­рий қыз­мет­те­рі бой­ын­ша
30.10
ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғы­ның өзге де кә­сі­би қа­ты­су­шы­ла­ры­ның қыз­мет­те­рі бой­ын­ша
30.11
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
31
оның ішін­де:
фью­черс мәмі­ле­сі бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
31.1
фор­вард мәмі­ле­сі бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
31.2
оп­ци­он мәмі­ле­сі бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
31.3
своп мәмі­ле­сі бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
31.4
Са­лық­тар және бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа да мін­дет­ті тө­лем­дер бой­ын­ша бюд­жет ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме
32
Кей­ін­ге қал­ды­ры­л­ған са­лық мін­дет­те­ме­сі
33
Алын­ған аван­стар
34
Қыз­мет­кер­лер­ге сый­а­қы­лар бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
35
Жал­дау бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
36
Бас­қа да мін­дет­те­ме­лер
37
Мін­дет­те­ме­лер жиын­тығы
38
Мен­шік­ті ка­пи­тал
Жар­ғы­лық ка­пи­тал
39
оның ішін­де:
жай ак­ци­я­лар
39.1
ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­лар
39.2
Сый­лы­қа­қы­лар (қо­сым­ша тө­лен­ген ка­пи­тал)
40
Алын­ған ка­пи­тал
41
Ре­зерв­тік ка­пи­тал
42
Бас­қа да жиын­тық кі­ріс ар­қы­лы әділ құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды қай­та ба­ға­лау ре­зер­ві
43
Бас­қа да жиын­тық кі­ріс ар­қы­лы әділ құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың құн­сызда­нуы ре­зер­ві
44
Негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар­ды қай­та ба­ға­ла­у­ға ар­нал­ған ре­зерв
45
Бас­қа да ре­зерв­тер
46
Бө­лін­бе­ген пай­да (жа­был­ма­ған зи­ян)
47
оның ішін­де:
ал­дың­ғы жыл­дар­дың
47.1
есеп­ті ке­зең­нің
47.2
Ка­пи­тал жиын­тығы
48
Ка­пи­тал мен мін­дет­те­ме­лер­дің жиын­тығы
49
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефоны __________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ____________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

8-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептілікті ұсыну қағидаларына
11-қосымша
Әкімшілік деректердің нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 2Н-БДжИПБ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар.
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың алтыншы жұмыс күнінен кешіктірмей.
(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­де
Ағым­да­ғы жыл­дың ба­сы­нан ба­ста­ла­тын ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
Ал­дың­ғы жыл­дың осын­дай ке­зе­ңін­де
Ал­дың­ғы жыл­дың ба­сы­нан ба­стап осын­дай ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
1
2
3
4
5
6
Сый­а­қы алу­ға бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
1
оның ішін­де:
кор­ре­спон­дент­тік және ағым­да­ғы шот­тар бой­ын­ша
1.1
ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар бой­ын­ша
1.2
са­тып алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша
1.3
оның ішін­де:
бас­қа да жиын­тық кі­ріс ар­қы­лы әділ құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша
1.3.1
оның ішін­де:
бас­қа да жиын­тық кі­ріс ар­қы­лы әділ құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар пор­фе­лін­де­гі ак­ци­я­лар бой­ын­ша ди­ви­денд­тер тү­рін­де­гі кі­рі­стер
1.​3.​1.​1
бас­қа да жиын­тық кі­ріс ар­қы­лы әділ құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша дис­конт амор­ти­за­ци­я­сы­на бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
1.​3.​1.​2
өзге­рі­сте­рі пай­да­ның неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша
1.3.2
оның ішін­де:
өзге­рі­сте­рі пай­да­ның неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар
порт­фе­лін­де­гі ак­ци­я­лар бой­ын­ша ди­ви­денд­тер тү­рін­де­гі кі­рі­стер
1.​3.​2.​1
әділ құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша дис­конт амор­ти­за­ци­я­сы­на бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
1.​3.​2.​2
амор­ти­за­ци­я­лан­ған құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алы­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де) бой­ын­ша
1.3.3
оның ішін­де:
амор­ти­за­ци­я­лан­ған құ­ны бой­ын­ша есеп­ке алы­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша дис­конт амор­ти­за­ци­я­сы­на бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
1.​3.​3.​1
«ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша
1.4
сый­а­қы алу­ға бай­ла­ны­сты бас­қа да кі­рі­стер
1.5
Ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­лар
2
оның ішін­де:
кон­сал­тинг­тік қыз­мет­тер­ден
2.1
оның ішін­де:
үле­стес тұ­лға­лар­ға
2.1.1
бас­қа да кли­ент­тер­ге
2.1.2
об­ли­га­ци­я­лар­ды ұста­у­шы­лар өкі­лі­нің қыз­мет­те­рі­нен
2.2
ан­дер­рай­тер қыз­мет­те­рі­нен
2.3
ак­тив­тер­ді бас­қа­ру­дан
2.4
бро­кер­лік қыз­мет­тер­ден
2.5
мар­кет-мей­кер қыз­мет­те­рі­нен
2.6
бас­қа да қыз­мет­тер­ден
2.7
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нен
2.8
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен (зи­ян­нан)
2.9
Қар­жы ак­тив­те­рін са­тып алу-са­ту­дан түс­кен кі­рі­стер
3
Өзге­рі­сте­рі пай­да неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын қар­жы ак­тив­те­рі құ­ны­ның өзге­ру­і­нен түс­кен кі­рі­стер
4
Ше­тел ва­лю­та­сы­мен опе­ра­ци­я­лар­дан түс­кен кі­рі­стер
5
Ше­тел ва­лю­та­сын қай­та ба­ға­ла­удан түс­кен кі­рі­стер
6
Заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на қа­ты­су­ға бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
7
Ак­тив­тер­ді са­ту­дан түс­кен кі­рі­стер
8
Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар­мен опе­ра­ци­я­лар­дан түс­кен кі­рі­стер
9
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар­дан түс­кен кі­рі­стер
10
оның ішін­де:
фью­черс мәмі­ле­ле­рі бой­ын­ша
10.1
фор­вард мәмі­ле­ле­рі бой­ын­ша
10.2
оп­ци­он мәмі­ле­ле­рі бой­ын­ша
10.3
своп мәмі­ле­ле­рі бой­ын­ша
10.4
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар, са­лым­дар, де­би­тор­лық бе­ре­шек және шар­тты мін­дет­те­ме­лер бой­ын­ша ре­зерв­тер­ді қал­пы­на кел­ті­ру­ден түс­кен кі­рі­стер
11
Бас­қа да кі­рі­стер
12
Кі­рі­стер жиын­тығы
13
Сый­а­қы тө­ле­у­ге бай­ла­ны­сты шы­ғы­стар
14
оның ішін­де:
алын­ған қары­здар бой­ын­ша
14.1
шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша
14.2
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша
14.3
сый­а­қы тө­ле­у­ге бай­ла­ны­сты бас­қа да шы­ғы­стар
14.4
Ко­мис­си­я­лық шы­ғы­стар
15
оның ішін­де:
бас­қа­ру­шы агент­ке
15.1
ка­сто­ди­ан­дық қыз­мет көр­се­ту үшін
15.2
қор бир­жа­сы­ның қыз­мет­те­рі үшін
15.3
ор­та­лық де­по­зи­та­рий­дің қыз­мет­те­рі үшін
15.4
бро­кер­лік қыз­мет­тер үшін
15.5
бас­қа да қыз­мет­тер үшін
15.6
Сый­а­қы тө­ле­у­ге бай­ла­ны­сты емес қыз­мет­тен болған шы­ғы­стар
16
оның ішін­де:
ауда­рым опе­ра­ци­я­ла­ры­нан
16.1
кли­ринг опе­ра­ци­я­ла­ры­нан
16.2
кас­са­лық опе­ра­ци­я­лар­дан
16.3
сейф­тік опе­ра­ци­я­лар­дан
16.4
ин­кас­са­ци­ядан
16.5
Қар­жы ак­тив­те­рін са­тып алу-са­ту­дан болған шы­ғы­стар
17
Өзге­рі­сте­рі пай­да­ның неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын қар­жы ак­тив­те­рі құ­ны­ның өзге­ру­і­нен болған шы­ғы­стар
18
Ше­тел ва­лю­та­сы­мен опе­ра­ци­я­лар­дан болған шы­ғы­стар
19
Ше­тел ва­лю­та­сын қай­та ба­ға­ла­удан болған шы­ғы­стар
20
Заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на қа­ты­су­ға бай­ла­ны­сты шы­ғы­стар
21
Ак­тив­тер­ді са­ту­дан неме­се өте­у­сіз бе­ру­ден болған шы­ғы­стар
22
Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар­мен опе­ра­ци­я­лар­дан болған шы­ғы­стар
23
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар­дан болған шы­ғы­стар
24
оның ішін­де:
фью­черс мәмі­ле­ле­рі бой­ын­ша
24.1
фор­вард мәмі­ле­ле­рі бой­ын­ша
24.2
оп­ци­он мәмі­ле­ле­рі бой­ын­ша
24.3
своп мәмі­ле­ле­рі бой­ын­ша
24.4
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар, ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар, де­би­тор­лық бе­ре­шек және шар­тты мін­дет­те­ме­лер бой­ын­ша ре­зерв­тер құ­ру­дан болған шы­ғы­стар
25
Опе­ра­ци­я­лық шы­ғы­стар
26
оның ішін­де:
ең­бек­ке ақы тө­леу және іс­са­пар шы­ғы­ста­ры
26.1
кө­лік шы­ғы­ста­ры
26.2
жал­пы ша­ру­а­шы­лық және әкім­ші­лік шы­ғы­стар
26.3
амор­ти­за­ци­я­лық ауда­рым­дар және то­зу
26.4
кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын қо­с­па­ған­да, са­лық­тар­ды және бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа мін­дет­ті тө­лем­дер­ді тө­леу бой­ын­ша шы­ғы­стар
26.5
тұ­рақ­сыздық ай­ы­бы (ай­ып­пұл, өсім­пұл)
26.6
Бас­қа да шы­ғы­стар
27
Шы­ғы­стар жиын­тығы
28
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын тө­ле­ген­ге дей­ін­гі та­за пай­да (зи­ян)
29
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғы
30
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын тө­ле­ген­нен кей­ін­гі та­за пай­да (зи­ян)
31
Тоқ­та­ты­л­ған қыз­мет­тен түс­кен пай­да (болған зи­ян)
32
Ке­зең ішін­де­гі та­за пай­да (зи­ян) жиын­тығы
33
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефоны __________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ____________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

9-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
12-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны: www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналасқан.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 1Н-ИПБ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: инвестициялық портфельді басқарушылар және «өмірді сақтандыру» саласында лицензиясы бар және сақтанушының сақтандырушының инвестицияларына қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары.
Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімдері:

(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол­дың ко­ды
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да
1
2
3
4
Ак­тив­тер
Ақ­ша­лай қа­ра­жат және ақ­ша қа­ра­жа­ты­ның ба­ла­ма­ла­ры
1
Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар
2
Банк­тер­де­гі са­лым­дар
3
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар
4
оның ішін­де:
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
4.1
ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­ның ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
4.2
ше­тел эми­тент­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
4.3
шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
4.4
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы эми­тент­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
4.5
бас­қа да ба­ға­лы қа­ға­з­дар
4.6
Де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
5
Ин­ве­сти­ци­я­лық пай қор­ла­ры­ның пай­ла­ры
6
Ак­ци­о­нер­лік қо­ғам­дар бо­лып та­был­май­тын заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар
7
«ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша та­лап­тар
8
Де­би­тор­лық бе­ре­шек
9
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
10
Ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер
11
Негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар
12
оның ішін­де:
жер учас­ке­ле­рі
12.1
үй­лер мен ғи­ма­рат­тар
12.2
са­лы­нып жа­тқан және қай­та құ­ры­ла­тын жы­л­жы­май­тын мү­лік объ­ек­ті­ле­рі
12.3
Бас­қа да негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар
12.4
Бас­қа да ак­тив­тер
13
Ак­тив­тер жиын­тығы
14
Мін­дет­те­ме­лер
Мін­дет­те­ме­лер
Ин­ве­сти­ци­я­лық қор­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­рын са­тып алу
15
Тө­ле­ну­ге ти­іс ди­ви­денд­тер
16
Алын­ған қары­здар
17
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
18
Кре­ди­тор­лық бе­ре­шек
19
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
20
Бас­қа да мін­дет­те­ме­лер
21
Мін­дет­те­ме­лер жиын­тығы
22
Та­за ак­тив­тер жиын­тығы
23
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефоны __________________________________________________
Электрондық почта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ___________________________________
____________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

3. Инвестициялық портфельді басқарушылар және «өмірді сақтандыру» саласында лицензиясы бар және сақтанушының сақтандырушының инвестицияларына қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары нысанды есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ай сайын толтырады.

10-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
13-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны: www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналасқан.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 2Н-ИПБ.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: инвестициялық портфельді басқарушылар және «өмірді сақтандыру» саласында лицензиясы бар және сақтанушының сақтандырушының инвестицияларына қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары.
Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімдері:

(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол­дың ко­ды
Жыл­дың ба­сы­нан ба­стап есеп­ті күн ара­лы­ғы ке­зе­ңін­де
Есеп­ті ке­зең­де
1
2
3
4
Ке­зең ба­сын­да­ғы ин­ве­сти­ци­я­лық қор­дың та­за ак­тив­те­рі
1
Кли­ент ак­тив­те­рі­нің тү­сім­де­рі
2
Ин­ве­сти­ци­я­лық қор­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­рын (пай­ла­рын) ор­на­ла­сты­ру­дан тү­сім­дер
3
Ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар бой­ын­ша сый­а­қы тү­рін­де­гі кі­рі­стер
4
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша сый­а­қы (ку­пон және (неме­се) дис­конт) тү­рін­де­гі кі­рі­стер
5
оның ішін­де:
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры бой­ын­ша
5.1
ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­ның ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры бой­ын­ша
5.2
ше­тел эми­тент­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры бой­ын­ша
5.3
шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры бой­ын­ша
5.4
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы эми­тент­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры бой­ын­ша
5.5
бас­қа да ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша
5.6
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша кі­рі­стер
6
Ак­ци­я­лар бой­ын­ша ди­ви­денд­тер тү­рін­де­гі кі­рі­стер
7
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу-са­ту­дан түс­кен кі­рі­стер
8
Ак­ци­о­нер­лік қо­ғам­дар бо­лып та­был­май­тын заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дан түс­кен кі­рі­стер
9
Қай­та ба­ға­ла­удан түс­кен кі­рі­стер
10
оның ішін­де:
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың әділ құ­ны­ның өзге­ру­і­нен
10.1
ше­тел ва­лю­та­сын қай­та ба­ға­ла­удан
10.2
қай­та ба­ға­ла­удан түс­кен бас­қа кі­рі­стер
10.3
Ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алу-са­ту­дан түс­кен кі­рі­стер
11
Мү­лік­ті жал­ға бер­ген­нен түс­кен кі­рі­стер
12
Бас­қа қар­жы ак­тив­те­рі бой­ын­ша сый­а­қы тү­рін­де­гі кі­рі­стер
13
Бас­қа да кі­рі­стер
14
Кі­рі­стер жиын­тығы
15
Ин­ве­сти­ци­я­лық қор­дың са­тып алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (пай­лар)
16
Ин­ве­сти­ци­я­лық қор­дың ак­ци­я­ла­ры бой­ын­ша тө­лен­ген ди­ви­денд­тар бой­ын­ша шы­ғы­стар
17
Кли­ент­тің ак­тив­те­рін алу
18
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу-са­ту­дан болған шы­ғы­стар
19
Ак­ци­о­нер­лік қо­ғам­дар бо­лып та­был­май­тын заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар­дан болған шы­ғы­стар
20
Қай­та ба­ға­ла­удан болған шы­ғы­стар
21
оның ішін­де:
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың әділ құ­ны­ның өзге­ру­і­нен
21.1
ше­тел ва­лю­та­сын қай­та ба­ға­ла­удан
21.2
қай­та ба­ға­ла­удан бас­қа да шы­ғы­стар
21.3
Ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алу-са­ту­дан болған шы­ғы­стар
22
Ко­мис­си­я­лық шы­ғы­стар
23
оның ішін­де:
ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ді бас­қа­ру­шы­ға
23.1
бро­кер­ге және ди­лер­ге
23.2
ка­сто­ди­ан­ға және ор­та­лық де­по­зи­та­рий­ге
23.3
бас­қа да адам­дар­ға
23.4
Бас­қа да шы­ғы­стар
24
Шы­ғы­стар жиын­тығы
25
Анық­тал­ма­ған (қа­те ауда­ры­л­ған) со­ма­лар
26
Анық­тал­ма­ған (қа­те) ауда­ры­л­ған со­ма­лар­ды қай­та­ру
27
Ке­зең со­ңын­да­ғы та­за ак­тив­тер
28
Та­за ак­тив­тер­де­гі өзге­рі­стер
29
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефонф __________________________________________________
Электрондық почта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ___________________________________
____________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты үні (ол бар болса)
қолы

қосымша

3. Инвестициялық портфельді басқарушылар және «өмірді сақтандыру» саласында лицензиясы бар және сақтанушының сақтандырушының инвестицияларына қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары нысанды есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ай сайын толтырады.

11-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
14-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны мына: www.nationalbank.kz интернет-ресурсына орналастырылды.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 1Н-БҚНжМҚҰжСБ.
Кезеңділігі: ай сайын, тоқсан сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: Ұлттық пошта операторы, сақтандыру брокерлері, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына лицензиясы негізінде айырбастау пункттері арқылы ғана жүзеге асыратын заңды тұлғаларды, айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және бұдан бұрын еншілес банк болған заңды тұлғаны қоспағанда), халықаралық қаржылық есептілік стандарттарын қолданатын, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар.
Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына.
Ұсыну мерзімі:

3) банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (Ұлттық пошта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына лицензиясы негізінде айырбастау пункттері арқылы ғана жүзеге асыратын заңды тұлғаларды, айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және бұдан бұрын еншілес банк болған заңды тұлғаны қоспағанда) – тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей;

(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да­ғы
Ал­дың­ғы жыл­дың со­ңын­да­ғы
1
2
3
4
Ак­тив­тер
Ақ­ша­лай қа­ра­жат және ақ­ша қа­ра­жа­ты­ның ба­ла­ма­ла­ры
1
оның ішін­де:
кас­са­да­ғы қол­ма-қол ақ­ша
1.1
банк­тер­дің және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­дың шот­та­рын­да­ғы ақ­ша
1.2
Өзге­рі­сте­рі пай­да­ның неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар
2
Өзге жиын­тық кі­ріс ар­қы­лы әділ құ­ны бой­ын­ша ес­ке­рі­ле­тін ба­ға­лы қа­ға­з­дар
3
Амор­ти­за­ци­я­лан­ған құ­ны бой­ын­ша ес­ке­рі­ле­тін ба­ға­лы қа­ға­з­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
4
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
5
Алы­на­тын сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­ла­ры (құн­сызда­ну­дан бо­ла­тын ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
6
Де­би­тор­лық бе­ре­шек
7
Ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­лар
8
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­сы
9
Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дар
10
Ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
11
Бе­рі­л­ген қар­жы­лық жал­дау (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
12
Бе­рі­л­ген қары­здар (мик­ро­кре­дит­тер) (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
13
Ин­ве­сти­ци­я­лық мү­лік
14
Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар және рет­тел­ген бо­рыш
15
Қор­лар
16
Са­ту­ға ар­нал­ған ұзақ мер­зім­ді ак­тив­тер (шы­ға­ры­ла­тын топ­тар)
17
Ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­ды ше­гер­ген­де)
18
Негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­ды ше­гер­ген­де)
19
Пай­да­ла­ну құқы­ғы ны­са­нын­да­ғы ак­тив­тер (амор­ти­за­ция мен құн­сызда­ну­дан болған за­лал­дар­ды ше­гер­ген­де)
20
Бо­ла­шақ ке­зең­дер­де­гі шы­ғы­стар
21
Ағым­да­ғы са­лық ак­ти­ві
22
Кей­ін­ге қал­ды­ры­л­ған са­лық ак­ти­ві
23
Бас­қа ак­тив­тер
24
Ак­тив­тер­дің жиын­тығы
25
Мін­дет­те­ме­лер
Тар­ты­л­ған са­лым­дар
26
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
27
Шы­ға­ры­л­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
28
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­сы
29
Алын­ған қары­здар
30
Кре­ди­тор­лық бе­ре­шек
31
Ре­зерв­тер
32
Ак­ци­о­нер­лер­мен ак­ци­я­лар бой­ын­ша есеп ай­ы­ры­су­лар бой­ын­ша есеп­тел­ген шы­ғы­стар
33
Рет­тел­ген бо­рыш
34
Са­лық және бюд­жет­ке бас­қа мін­дет­ті тө­лем­дер бой­ын­ша бюд­жет ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер
35
Кей­ін­ге қал­ды­ры­л­ған са­лық мін­дет­те­ме­сі
36
Жал­дау бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
37
Қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­лар­мен есеп ай­ы­ры­су
38
Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) қыз­ме­ті бой­ын­ша дел­дал­дар­мен есеп ай­ы­ры­су
39
Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) шар­тта­ры бой­ын­ша тө­ле­у­ге ар­нал­ған шот­тар
40
Ба­ға­лау мін­дет­те­ме­ле­рі
41
Бас­қа мін­дет­те­ме­лер
42
Мін­дет­те­ме­лер­дің жиын­тығы
43
Мен­шік­ті ка­пи­тал
Жар­ғы­лық ка­пи­тал
44
оның ішін­де:
жай ак­ци­я­лар
44.1
ар­тық­шы­лық бе­рі­л­ген ак­ци­я­лар
44.2
Сый­лы­қа­қы­лар (қо­сым­ша тө­лен­ген ка­пи­тал)
45
Алын­ған ка­пи­тал
46
Ре­зерв­тік ка­пи­тал
47
Бас­қа да жиын­тық кі­ріс ар­қы­лы әділ құ­ны бой­ын­ша есеп­те­ле­тін ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды қай­та ба­ға­лау ре­зер­ві
48
Бас­қа да жиын­тық кі­ріс ар­қы­лы әділ құ­ны бой­ын­ша есеп­те­ле­тін ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың құн­сызда­ну ре­зер­ві
49
Бас­қа ре­зерв­тер
50
Бө­лін­бе­ген пай­да (жа­был­ма­ған зи­ян)
51
оның ішін­де:
өт­кен жыл­дар­дың
51.1
есеп­ті ке­зең­нің
52.2
Ка­пи­тал­дың жиын­тығы
53
Ка­пи­тал мен мін­дет­те­ме­лер­дің жиын­тығы
54
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефон ___________________________________________________
Электрондық поштаның мекенжайы ___________________________
Орындаушы ____________________________________
____________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефон
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. Нысанды Ұлттық пошта операторы ай сайын және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйым (Ұлттық пошта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметінің айрықша түрі қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларын ұйымдастыру болып табылатын заңды тұлғаларды, айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және бұдан бұрын еншілес банк болған заңды тұлғаны қоспағанда), сақтандыру брокері және халықаралық қаржылық есептілік стандарттарын қолданатын, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар тоқсан сайын есепті кезең соңындағы жағдай бойынша толтырады.

12-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
15-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылды.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 2Н-Ұлттық пошта.
Кезеңділігі: ай сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: Ұлттық пошта операторы.
Қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.
Ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың жиырма бесінен кешіктірмей.
(мың теңге)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­де
Ағым­да­ғы жыл­дың ба­сы­нан бер­гі ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
Ал­дың­ғы жыл­дың осын­дай ке­зе­ңін­де
Ал­дың­ғы жыл­дың ба­сы­нан бер­гі осын­дай ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
1
2
3
4
5
6
Дай­ын өнім­ді (жұ­мыстар­ды, қыз­мет­тер­ді) өт­кі­зу­ден түс­кен кі­ріс
1
Өт­кі­зі­л­ген дай­ын өнім­нің (жұ­мыстар­дың, қыз­мет­тер­дің) өзін­дік құ­ны
2
олар­дың ішін­де:
ма­те­ри­ал­дар­ға ар­нал­ған шы­ғы­стар
2.1
ең­бек ақы тө­леу және іс­са­пар шы­ғы­ста­ры
2.2
Жал­пы пай­да (1-жол – 2-жол)
3
Қар­жы­лық қыз­мет­пен бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
Сый­а­қы алу­ға бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
4
оның ішін­де:
кор­ре­спон­дент­тік және ағым­да­ғы шот­тар бой­ын­ша
4.1
ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар бой­ын­ша
4.2
бе­рі­л­ген қары­здар бой­ын­ша
4.3
бе­рі­л­ген қар­жы­лық жал­дау бой­ын­ша
4.4
са­тып алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша
4.5
«ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша
4.6
сый­а­қы алу­ға бай­ла­ны­сты бас­қа кі­рі­стер
4.7
Сый­а­қы алу­ға бай­ла­ны­сты емес кі­рі­стер
5
оның ішін­де:
аудар­ма опе­ра­ци­я­ла­рын жү­зе­ге асы­ру­дан түс­кен кі­рі­стер
5.1
кли­ринг опе­ра­ци­я­ла­рын жү­зе­ге асы­ру­дан түс­кен кі­рі­стер
5.2
кас­са­лық опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­дан түс­кен кі­рі­стер
5.3
Ин­кас­са­ци­я­ны жү­зе­ге асы­ру­дан түс­кен кі­рі­стер
5.4
Қар­жы­лық қыз­мет­пен бай­ла­ны­сты өзге кі­рі­стер
6
Қар­жы ак­тив­те­рі бой­ын­ша кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
7
оның ішін­де
қар­жы ак­тив­те­рін са­тып алу-са­ту­дан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
7.1
Әділ құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын қар­жы ак­тив­те­рі құ­ны­ның өзге­ру­і­нен бо­ла­тын кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
7.2
ше­тел ва­лю­та­сын қай­та ба­ға­ла­удан түс­кен кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
8
Қар­жы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ық­ти­мал шы­ғын­дар­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді қал­пы­на кел­ті­ру­ден түс­кен кі­рі­стер
9
Қар­жы­лық қыз­мет­пен бай­ла­ны­сты емес өзге кі­рі­стер
10
бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на қа­ты­су­ға бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
11
ак­тив­тер­ді са­ту­дан (есеп­тен шы­ға­ру­дан) түс­кен кі­рі­стер
12
Бас­қа кі­рі­стер
13
Кі­рі­стер жиын­тығы
14
Дай­ын өнім­ді (жұ­мыстар­ды, қыз­мет­тер­ді) өт­кі­зу­ден түс­кен кі­ріс
15
Опе­ра­ци­я­лық шы­ғы­стар
16
оның ішін­де:
ең­бек ақы тө­леу және іс­са­пар шы­ғы­ста­ры
16.1
Амор­ти­за­ци­я­лан­ған ауда­рым­дар және то­зу
16.2
са­лық­тар­ды және бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа да мін­дет­ті тө­лем­дер­ді (кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын қо­с­па­ған­да) тө­леу бой­ын­ша шы­ғы­стар
16.3
Қар­жы­лық қыз­мет­пен бай­ла­ны­сты шы­ғы­стар
17
сый­а­қы тө­ле­у­ге бай­ла­ны­сты шы­ғы­стар
18
оның ішін­де
тар­ты­л­ған са­лым­дар бой­ын­ша
18.1
алын­ған қары­здар бой­ын­ша
18.2
жал­дау жө­нін­де­гі мін­дет­те­ме­лер бой­ын­ша
18.3
шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша
18.4
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша
18.5
сый­а­қы тө­ле­у­ге бай­ла­ны­сты өзге шы­ғы­стар
18.6
Сый­а­қы тө­ле­у­ге бай­ла­ны­сты емес қар­жы­лық қыз­мет бой­ын­ша шы­ғы­стар
19
оның ішін­де:
аудар­ма опе­ра­ци­я­ла­рын жү­зе­ге асы­ру­дан болған шы­ғы­стар
19.1
кли­ринг опе­ра­ци­я­ла­рын жү­зе­ге асы­ру­дан болған шы­ғы­стар
19.2
кас­са­лық опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­дан болған шы­ғы­стар
19.3
Ин­кас­са­ци­я­ны жү­зе­ге асы­ру­дан болған шы­ғы­стар
19.4
Қар­жы ак­тив­те­рі­нің құн­сызда­нуы­нан болған шы­ғы­стар
19.5
Бас­қа шы­ғы­стар
20
Шы­ғы­стар жиын­тығы
21
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын тө­ле­ген­ге дей­ін­гі та­за пай­да (зи­ян)
22
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғы
23
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын тө­ле­ген­нен кей­ін­гі та­за пай­да (зи­ян)
24
Тоқ­та­ты­л­ған қыз­мет­тен түс­кен пай­да (зи­ян)
25
Ке­зең ішін­де­гі та­за пай­да (зи­ян) жиын­тығы
26
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефоны __________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ____________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

13-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
16-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналасқан.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 2Н- БҚНжМҚҰжСБ.
Кезеңділігі: тоқсан сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: сақтандыру брокерлері, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (Ұлттық пошта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына лицензиясы негізінде айырбастау пункттері арқылы ғана жүзеге асыратын заңды тұлғаларды, айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және бұдан бұрын еншілес банк болған заңды тұлғаны қоспағанда), халықаралық қаржылық есептілік стандарттарын қолданатын, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар.
Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына.
Ұсыну мерзімі:

2) банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (Ұлттық пошта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына лицензиясы негізінде айырбастау пункттері арқылы ғана жүзеге асыратын заңды тұлғаларды, айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және бұдан бұрын еншілес банк болған заңды тұлғаны қоспағанда) – есепті тоқсаннан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей.

(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­де
Ағым­да­ғы жыл­дың ба­сы­нан бер­гі ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
Ал­дың­ғы жыл­дың осын­дай ке­зе­ңін­де
Ал­дың­ғы жыл­дың ба­сы­нан бер­гі осын­дай ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
1
2
3
4
5
6
Сый­а­қы алу­мен бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
1
оның ішін­де:
кор­ре­спон­дент­тік және ағым­да­ғы шот­тар бой­ын­ша
1.1
ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар бой­ын­ша
1.2
бе­рі­л­ген қары­здар (мик­ро­кре­дит­тер) бой­ын­ша
1.3
бе­рі­л­ген қар­жы­лық жал­дау бой­ын­ша
1.4
са­тып алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша
1.5
«ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша
1.6
сый­а­қы алу­мен бай­ла­ны­сты бас­қа кі­рі­стер
1.7
Ко­мис­си­я­лық сый­а­қы
2
оның ішін­де:
сақ­тан­ды­ру бро­ке­рі­нің қыз­ме­ті бой­ын­ша ко­мис­си­я­лық сый­а­қы тү­рін­де­гі кі­рі­стер
2.1
Сый­а­қы алу­мен бай­ла­ны­сты емес банк­тік және өзге қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ру­дан болған кі­рі­стер
3
оның ішін­де:
ауда­рым опе­ра­ци­я­ла­рын жү­зе­ге асы­ру­дан болған кі­рі­стер
3.1
кли­ринг­тік опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­дан болған кі­рі­стер
3.2
кас­са­лық опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­дан болған кі­рі­стер
3.3
сейф­тік опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­дан болған кі­рі­стер
3.4
ин­кас­са­ци­я­ла­удан болған кі­рі­стер
3.5
сый­а­қы алу­мен бай­ла­ны­сты емес банк­тік қыз­мет­тен, сақ­тан­ды­ру бро­ке­рі­нің қыз­ме­ті­нен және өзге қыз­мет­тен болған кі­рі­стер
3.6
Қар­жы ак­тив­те­рі бой­ын­ша кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
4
оның ішін­де:
қар­жы ак­тив­те­рін са­тып алу-са­ту­дан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
4.1
өзге­рі­сте­рі пай­да неме­се шы­ғын құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құн бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын қар­жы ак­тив­те­рі құ­ны­ның өзге­ру­і­нен болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
4.2
Ше­тел ва­лю­та­сын қай­та ба­ға­ла­удан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
5
Қар­жы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ық­ти­мал за­лал­дар­ға ре­зерв­тер­ді қал­пы­на кел­ті­ру­ден болған кі­рі­стер
6
Ак­ци­я­лар бой­ын­ша ди­ви­денд­тер тү­рін­де­гі кі­рі­стер
7
Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на қа­ты­су­дан болған кі­рі­стер
8
Ак­тив­тер­ді са­ту­дан болған кі­рі­стер
9
Бас­қа кі­рі­стер
10
Кі­рі­стер­дің жиын­тығы
11
Сый­а­қы тө­ле­умен бай­ла­ны­сты шы­ғы­стар
12
оның ішін­де:
тар­ты­л­ған са­лым­дар бой­ын­ша
12.1
алын­ған қары­здар бой­ын­ша
12.2
жал­дау мін­дет­те­ме­ле­рі бой­ын­ша
12.3
шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша
12.4
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры бой­ын­ша
12.5
сый­а­қы тө­ле­умен бай­ла­ны­сты бас­қа шы­ғы­стар
12.6
Ко­мис­си­я­лық шы­ғы­стар
13
М:
бас­қа­ру­шы агент­ке сый­а­қы
13.1
ка­сто­ди­ан­дық қыз­мет үшін сый­а­қы
13.2
сақ­тан­ды­ру бро­ке­рі­нің қыз­ме­ті бой­ын­ша ко­мис­си­я­лық сый­а­қы тө­ле­мі бой­ын­ша
13.3
Сый­а­қы тө­ле­умен бай­ла­ны­сты емес банк­тік және өзге қыз­мет бой­ын­ша шы­ғы­стар
14
оның ішін­де:
ауда­рым опе­ра­ци­я­ла­рын жү­зе­ге асы­ру­дан болған шы­ғы­стар
14.1
кли­ринг­тік опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­дан болған шы­ғы­стар
14.2
кас­са­лық опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­дан болған шы­ғы­стар
14.3
сейф­тік опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­дан болған шы­ғы­стар
14.4
ин­кас­са­ци­я­ла­удан болған шы­ғы­стар
14.5
Қар­жы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ық­ти­мал за­лал­дар­ға ре­зерв­тер құ­ру бой­ын­ша шы­ғы­стар
15
Опе­ра­ци­я­лық шы­ғы­стар
16
оның ішін­де:
ең­бек­ке ақы тө­леу және іс­са­пар шы­ғы­ста­ры
16.1
амор­ти­за­ци­я­лық ауда­рым­дар және то­зу
16.2
(кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын қо­с­па­ған­да, са­лық­тар­ды және бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа да мін­дет­ті тө­лем­дер­ді тө­леу бой­ын­ша шы­ғы­стар
16.3
Опе­ра­ци­я­лық жал­дау бой­ын­ша шы­ғы­стар
16.4
Ак­тив­тер­ді са­ту­дан неме­се өте­у­сіз бе­ру­ден болған шы­ғы­стар
17
Бас­қа шы­ғы­стар
18
Шы­ғы­стар­дың жиын­тығы
19
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын тө­ле­ген­ге дей­ін­гі та­за пай­да (шы­ғын)
20
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғы
21
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын тө­ле­ген­нен кей­ін­гі та­за пай­да (шы­ғын)
22
Тоқ­та­ты­л­ған қыз­мет­тен болған пай­да (зи­ян)
23
Ке­зең ішін­де­гі та­за пай­да (зи­ян) жиын­тығы
24
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефон ___________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ____________________________________
____________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

3. Нысанды банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйым (Ұлттық пошта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына лицензиясы негізінде айырбастау пункттері арқылы ғана жүзеге асыратын заңды тұлғаларды, айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және бұдан бұрын еншілес банк болған заңды тұлғаны қоспағанда), сақтандыру брокері және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын, халықаралық қаржылық есептілік стандарттарын қолданатын ұйымдар есепті кезең соңындағы жағдай бойынша тоқсан сайын толтырады.

14-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
17-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны мына: www.nationalbank.kz интернет-ресурсына орналастырылды.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 1Н-МҚҰ.
Кезеңділігі: тоқсан сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: шағын және орта бизнеске арналған халықаралық қаржылық есептілік стандарттарын немесе Ұлттық қаржылық есептілік стандарттарын қолданатын, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар.
Ұсынылады: Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына.
Ұсыну мерзімі: есепті тоқсаннан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей.
(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­нің со­ңын­да­ғы
Ал­дың­ғы жыл­дың со­ңын­да­ғы
1
2
3
4
Ак­тив­тер
Ақ­ша­лай қа­ра­жат және ақ­ша қа­ра­жа­ты­ның ба­ла­ма­ла­ры
1
оның ішін­де:
кас­са­да­ғы қол­ма-қол ақ­ша
1.1
банк­тер­дің және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­дың шот­та­рын­да­ғы ақ­ша
1.2
Өзге­рі­сте­рі пай­да­ның неме­се зи­ян­ның құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құ­ны бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар
2
Са­ту үшін қол­да бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
3
Өтел­ген­ге дей­ін ұста­ла­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
4
Де­би­тор­лық бе­ре­шек
5
Ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­лар
6
Ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
7
Бе­рі­л­ген қар­жы­лық жал­дау (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
8
Бе­рі­л­ген қары­здар (мик­ро­кре­дит­тер) (құн­сызда­ну­ға ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
9
Ин­ве­сти­ци­я­лық мү­лік
10
Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың ка­пи­та­лы­на ин­ве­сти­ци­я­лар және рет­тел­ген бо­рыш
11
Қор­лар
12
Ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­ды ше­гер­ген­де)
13
Негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар (амор­ти­за­ци­я­ны және құн­сызда­ну­дан болған зи­ян­ды ше­гер­ген­де)
14
Ағым­да­ғы са­лық ак­ти­ві
15
Кей­ін­ге қал­ды­ры­л­ған са­лық ак­ти­ві
16
Бас­қа ак­тив­тер
17
Ак­тив­тер­дің жиын­тығы
18
Мін­дет­те­ме­лер
Алын­ған қары­здар
19
Кре­ди­тор­лық бе­ре­шек
20
Ре­зерв­тер
21
Рет­тел­ген бо­рыш
22
Са­лық және бюд­жет­ке бас­қа мін­дет­ті тө­лем­дер бой­ын­ша бюд­жет ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер
23
Кей­ін­ге қал­ды­ры­л­ған са­лық мін­дет­те­ме­сі
24
Қар­жы­лық жал­дау бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
25
Бас­қа мін­дет­те­ме­лер
26
Мін­дет­те­ме­лер­дің жиын­тығы
27
Мен­шік­ті ка­пи­тал
Жар­ғы­лық ка­пи­тал (құ­ры­л­тай­шы­лар­дың жар­на­ла­ры)
28
Алын­ған ка­пи­тал (құ­ры­л­тай­шы­лар­дың жар­на­ла­ры)
29
Ре­зерв­тік ка­пи­тал
30
Бас­қа ре­зерв­тер
31
Бө­лін­бе­ген пай­да (жа­был­ма­ған зи­ян)
32
оның ішін­де:
өт­кен жыл­дар­дың
32.1
есеп­ті ке­зең­нің
32.2
Ка­пи­тал­дың жиын­тығы
33
Ка­пи­тал мен мін­дет­те­ме­лер­дің жиын­тығы
34
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефон ___________________________________________________
Электрондық поштаның мекенжайы ___________________________
Орындаушы ___________________________________
____________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефон
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.

15-қосымша
Қаржы ұйымдарының және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есептiлiктi ұсыну қағидаларына
18-қосымша
Әкімшілік деректер нысаны www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылды.
Әкімшілік дереккөздер нысанның индексі: 2Н-МҚҰ.
Кезеңділігі: тоқсан сайын.
Ақпаратты ұсынатын тұлғалар тобы: шағын және орта бизнеске арналған халықаралық қаржылық есептілік стандарттарын немесе Ұлттық қаржылық есептілік стандарттарын қолданатын, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар.
Ұсынылады: Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына.
Ұсыну мерзімі: есепті тоқсаннан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей.
(мың теңгемен)
Бап­тың ата­уы
Жол ко­ды
Есеп­ті ке­зең­де
Ағым­да­ғы жыл­дың ба­сы­нан бер­гі ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
Ал­дың­ғы жыл­дың осын­дай ке­зең­де
Ал­дың­ғы жыл­дың ба­сы­нан бер­гі осын­дай ке­зең­де (өспе­лі жиын­тығ­ы­мен)
1
2
3
4
5
6
Сый­а­қы алу­мен бай­ла­ны­сты кі­рі­стер
1
оның ішін­де:
ағым­да­ғы шот­тар бой­ын­ша
1.1
ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар бой­ын­ша
1.2
бе­рі­л­ген қары­здар (мик­ро­кре­дит­тер) бой­ын­ша
1.3
бе­рі­л­ген қар­жы­лық жал­дау бой­ын­ша
1.4
са­тып алын­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша
1.5
сый­а­қы алу­мен бай­ла­ны­сты бас­қа кі­рі­стер
1.6
Ко­мис­си­я­лық сый­а­қы
2
Қар­жы ак­тив­те­рі бой­ын­ша кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
3
оның ішін­де:
қар­жы ак­тив­те­рін са­тып алу-са­ту­дан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
3.1
өзге­рі­сте­рі пай­да неме­се шы­ғын құ­ра­мын­да көр­се­ті­ле­тін әділ құн бой­ын­ша ба­ға­ла­на­тын қар­жы ак­тив­те­рі құ­ны­ның өзге­ру­і­нен болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
3.2
Ше­тел ва­лю­та­сын қай­та ба­ға­ла­удан болған кі­рі­стер (шы­ғы­стар) (нет­то)
4
Бас­қа кі­рі­стер
5
Кі­рі­стер­дің жиын­тығы
6
Сый­а­қы тө­ле­умен бай­ла­ны­сты шы­ғы­стар
оның ішін­де:
7
алын­ған қары­здар бой­ын­ша
7.1
алын­ған қар­жы­лық жал­дау бой­ын­ша
7.2
сый­а­қы тө­ле­умен бай­ла­ны­сты бас­қа шы­ғы­стар
7.3
Ко­мис­си­я­лық шы­ғы­стар
8
Қар­жы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ық­ти­мал за­лал­дар­ға ре­зерв­тер құ­ру бой­ын­ша шы­ғы­стар
9
Опе­ра­ци­я­лық шы­ғы­стар
10
оның ішін­де:
ең­бек­ке ақы тө­леу және іс­са­пар шы­ғы­ста­ры
10.1
амор­ти­за­ци­я­лық ауда­рым­дар және то­зу
10.2
Опе­ра­ци­я­лық жал­дау бой­ын­ша шы­ғы­стар
10.3
кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын қо­с­па­ған­да, са­лық­тар­ды және бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа да мін­дет­ті тө­лем­дер­ді тө­леу бой­ын­ша шы­ғы­стар
10.4
Бас­қа шы­ғы­стар
11
Шы­ғы­стар­дың жиын­тығы
12
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын тө­ле­ген­ге дей­ін­гі та­за пай­да (шы­ғын)
13
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғы
14
Кор­по­ра­тив­тік та­быс са­лы­ғын тө­ле­ген­нен кей­ін­гі та­за пай­да (шы­ғын)
15
Тоқ­та­ты­л­ған қыз­мет­тен болған пай­да (зи­ян)
16
Ке­зең ішін­де­гі та­за пай­да (зи­ян) жиын­тығы
17
Атауы ___________________________________
_________________________________________
Мекенжайы _____________________
________________________________
Телефон ___________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы _______________________________
Орындаушы ___________________________________
____________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол бар болса)
қолы, телефоны
Бас бухгалтер __________________________________
__________
__________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы
күні
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға ______________________________________________
____________________
тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса)
қолы

қосымша

1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 15-бабы екінші бөлігінің 65) тармақшасына сәйкес әзірленді.