Об утверждении Правил и форм представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами, и страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физ от 15.05.2020 г. № 488 (Бағалы қағаздарды ұстаушы-жеке тұлғалар туралы қолда бар мәліметтерді, сондай-ақ жеке тұлғалар жасаған сақтандыру шарттары жөніндегі мәліметтерді ұсыну қағидаларын және нысандарын бекіту туралы)

Об утверждении Правил и форм представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами, и страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования
В соответствии с пунктами 14 и 17 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)» ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемые:

1) Правила представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами согласно приложению 1 к настоящему приказу;

2) форму сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг согласно приложению 2 к настоящему приказу;

3) форму сведений о сделках физических лиц с ценными бумагами согласно приложению 3 к настоящему приказу;

4) Правила представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования согласно приложению 4 к настоящему приказу;

5) форму сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования согласно приложению 5 к настоящему приказу.

2. Признать утратившим силу:

1) приказ Министра финансов Республики Казахстан от 28 июля 2016 года № 407 «Об утверждении Правил и форм представления сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14184, опубликован 9 сентября 2016 года в информационно-правовой системе «Әділет»);

2) пункт 3 Перечня приказов Министерства финансов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения, утвержденного приказом Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2017 года № 213 «О внесении изменений и дополнений в некоторые приказы Министерства финансов Республики Казахстан» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15096, опубликован 13 июня 2017 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан).

3. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан в установленном законодательном порядке обеспечить:

1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Департамент юридической службы Министерства финансов Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1) и 2) настоящего пункта.

4. Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2021 года и подлежит официальному опубликованию.
«СОГЛАСОВАН»
Агентство Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка

Приложение 1 к приказу
Первого заместителя
Премьер-Министра
Республики Казахстан –
Министра финансов
Республики Казахстан
от 15 мая 2020 года
№ 488
Правила представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами

Глава 1. Общие положения

1. Настоящие Правила представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами (далее – Правила) разработаны в соответствии с пунктом 14 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг (далее – организация), имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами (далее – Сведения).

Глава 2. Порядок представления организацией, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, имеющихся сведений о физических лицах-держателях ценных бумаг, а также о сделках физических лиц с ценными бумагами

2. Сведения представляются организацией по запросу органа государственных доходов по форме согласно приложениям 1 и 2 к настоящим Правилам.

3. Сведения представляются организацией из автоматизированной информационной системы «Депозитарно-регистраторская система ценных бумаг» Акционерного общества «Центральный депозитарий ценных бумаг» в информационную систему «Интегрированная база данных» Комитета государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан по форме, утвержденной согласно приложениям 2 и 3 к настоящему приказу.

4. Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан обеспечивает конфиденциальность информации, полученной в рамках настоящих Правил.

Приложение 1
к Правилам представления
организацией, осуществляющей
деятельность по ведению системы
реестров держателей ценных бумаг,
имеющихся сведений о физических
лицах-держателях ценных бумаг,
а также о сделках физических лиц
с ценными бумагами
форма
Запрос
органа государственных доходов для представления сведений
в соответствии с пунктом 14 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года «О налогах
и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) просит представить имеющиеся сведения о
физических лицах-держателей ценных бумаг
фамилия, имя, отчество (при его наличии)_________________________________________________________
индивидуальный идентификационный номер _____________________________________________________
по состоянию на «__» __ 20__ года
Причины направления запроса __________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________
Руководитель (заместитель)
органа государственных доходов_________________________________________________________________
(фамилия, имя и отчество (при его наличии),
подпись, печать)

Приложение 2
к Правилам представления
организацией, осуществляющей
деятельность по ведению системы
реестров держателей ценных бумаг,
имеющихся сведений о физических
лицах-держателях ценных бумаг,
а также о сделках физических
лиц с ценными бумагами
форма
Запрос
органа государственных доходов для представления сведений
в соответствии с пунктом 14 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года «О налогах
и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) просит представить имеющиеся сведения о
сделках физических лиц с ценными бумагами
фамилия, имя, отчество (при его наличии)________________________________________________________
индивидуальный идентификационный номер ____________________________________________________
за период с__ 20 __ года по __ 20 __ года
Причины направления запроса _________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
Руководитель (заместитель)
органа государственных доходов________________________________________________________________
(фамилия, имя и отчество (при его наличии),
подпись, печать)

Приложение 2 к приказу
Первого заместителя
Премьер-Министра
Республики Казахстан –
Министра финансов
Республики Казахстан
от 15 мая 2020 года
№ 488
форма
Сведения о физических лицах-держателях ценных бумаг
по состоянию на «__» __ 20__ года
Наименование организации _________________________________________________________________
бизнес-идентификационный номер организации _______________________________________________
№
Ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер
Фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при его на­ли­чии)
Вид цен­ных бу­маг
Меж­ду­на­род­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер цен­ной бу­ма­ги (код ISIN)
Ко­ли­че­ство цен­ных бу­маг
Но­ми­наль­ная сто­и­мость (при на­ли­чии) цен­ных бу­маг, тен­ге
На­име­но­ва­ние па­е­во­го ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да
Биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер управ­ля­ю­щей ком­па­нии
На­име­но­ва­ние управ­ля­ю­щей ком­па­нии
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
____________________________________________________________________________
Фамилия, имя, отчество (при его наличии) руководителя организации представляющего
сведения, (электронная цифровая подпись)
Номер телефона исполнителя___________________________________________________
Адрес организации, представляющей сведения____________________________________

Приложение
к форме «Сведения
о физических лицах-держателях
ценных бумаг»
Пояснение по заполнению формы «Сведения о физических лицах-держателях ценных бумаг»

1. Форма «Сведения о физических лицах-держателях ценных бумаг» (далее – Сведения) включает в себя следующие данные:
в графе 1 – порядковый номер строки;
в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица-держателя ценных бумаг;
в графе 3 – фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица-держателя ценных бумаг;
в графе 4 – указывается вид ценной бумаги, согласно пункту 2 статьи 129 Гражданского Кодекса Республики Казахстан от 27 декабря 1994 года, держателем которой является физическое лицо, указанное в графе 3;
в графе 5 – международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN);
в графе 6 – количество ценных бумаг вида, указанного в графе 4;
в графе 7 – номинальная стоимость (при наличии) ценных бумаг, в тенге (по официальному курсу, установленному Национальным Банком Республики Казахстан на дату составления сведений).

2. В случае представления информации по паям дополнительно представляется следующая информация:
в графе 8 – наименование паевого инвестиционного фонда;
в графе 9 – бизнес-идентификационный номер управляющей компании;
в графе 10 – наименование управляющей компании.

3. Сведения заверяются электронной цифровой подписью руководителя организации.

Приложение 3 к приказу
Первого заместителя
Премьер-Министра
Республики Казахстан –
Министра финансов
Республики Казахстан
от 15 мая 2020 года
№ 488
форма
Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами
за период с__ 20 __ года по __ 20 __ года
Наименование организации ______________________________________________________________
бизнес-идентификационный номер организации ____________________________________________
№
Ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер
Фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при его на­ли­чии)
Сдел­ки/опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
Да­та и вре­мя ре­ги­стра­ции сдел­ки или опе­ра­ции с цен­ны­ми бу­ма­га­ми
Ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер или биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер контр­аген­та
Фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при его на­ли­чии) или на­име­но­ва­ние контр­аген­та
Меж­ду­на­род­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер цен­ной бу­ма­ги (код ISIN)
На­име­но­ва­ние па­е­во­го ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да
1
2
3
4
5
6
7
8
9
продолжение таблицы
Биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер эми­тен­та или управ­ля­ю­щей ком­па­нии
На­име­но­ва­ние эми­тен­та или управ­ля­ю­щей ком­па­нии
Ко­ли­че­ство
Объ­ем сдел­ки или опе­ра­ции
Ва­лю­та сдел­ки или опе­ра­ции
Вид сдел­ки или опе­ра­ции
При­знак пе­ре­во­да де­нег Цен­траль­ным де­по­зи­та­ри­ем
При­знак сдел­ки, за­клю­чен­ной на бир­же
10
11
12
13
14
15
16
17
___________________________________________________________________________________________
Фамилия, имя, отчество (при его наличии) руководителя организации представляющего
сведения, (электронная цифровая подпись)
Номер телефона исполнителя__________________________________________________________________
Адрес организации, представляющей сведения___________________________________________________

Приложение
к форме «Сведения о
сделках физических лиц с ценными
бумагами»
Пояснение по заполнению формы «Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами»
1. Форма «Сведения о сделках физических лиц с ценными бумагами» включает в себя следующие данные:
в графе 1 – порядковый номер строки;
в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица, по которому представляются Сведения;
в графе 3 – фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, по которому представляются Сведения;
в графе 4 – указывается, проведена сделка или операция с ценными бумагами;
в графе 5 – указывается дата и время проведенной сделки или операции с ценными бумагами;
в графе 6 – указывается индивидуальный идентификационный номер или бизнес-идентификационный номер контрагента;
в графе 7 – указывается фамилия, имя, отчество (при его наличии) или наименование контрагента;
в графе 8 – международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN);
в графе 9 – указывается наименование паевого инвестиционного фонда;
в графе 10 – указывается бизнес-идентификационный номер эмитента или управляющей компании;
в графе 11 – указывается наименование эмитента или управляющей компании;
в графе 12 – указывается количество ценных бумаг;
в графе 13 – указывается объем сделки или операции;
в графе 14 – указывается валюта сделки или операции;
в графе 15 – указывается вид сделки или операции;
в графе 16 – указывается признак перевода денег Центральным депозитарием. Если перевод денег осуществлен Центральным депозитарием, то указывается символ «Y», в остальных случаях указывается символ «N»;
в графе 17 – указывается признак сделки заключенной на бирже. Если сделка заключена на бирже, то указывается символ «Y», в остальных случаях указывается символ «N».

Приложение 4 к приказу
Первого заместителя
Премьер-Министра
Республики Казахстан –
Министра финансов
Республики Казахстан
от 15 мая 2020 года
№ 488
Правила представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования

Глава 1. Общие положения

1. Настоящие Правила представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования (далее – Правила) разработаны в соответствии с пунктом 17 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан (далее – страховая организация) сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования (далее – Сведения).

Глава 2. Порядок представления страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования

2. Сведения представляются страховой организацией по запросу органа государственных доходов по форме согласно приложению к настоящим Правилам.

3. Сведения представляются страховой организацией электронным способом посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей защиту, подтверждение подлинности, проверку целостности и шифрование передаваемых по сети данных по форме согласно приложению 5 к настоящему приказу, и заверяются электронной цифровой подписью руководителя.
Сведения, представляемые страховой организацией по заключенным физическими лицами договорам страхования, представляются отдельно в разрезе каждого договора (полиса) страхования.

4. В случае невозможности представления Сведений по информационно-коммуникационной сети, а также в случае возникновения технических ошибок Сведения представляются в электронном виде в формате «Microsoft Excel» либо «Microsoft Access».

Приложение
к Правилам представления
страховыми (перестраховочными)
организациями, страховыми
брокерами, филиалами страховых
(перестраховочных) организаций
нерезидентов Республики
Казахстан, филиалами страховых
брокеров-нерезидентов Республики
Казахстан сведений по
заключенным физическими лицами
договорам страхования
форма
Запрос органа государственных доходов для представления сведений
в соответствии с пунктом 17 статьи 26 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года «О налогах
и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) просит представить сведения по заключенным
физическими лицами договорам страхования
фамилия, имя, отчество (при его наличии)___________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________
индивидуальный идентификационный номер _______________________________________________________
за период с __ 20__ года по с __ 20__ года
Причины направления запроса ____________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________
Руководитель (заместитель)
органа государственных доходов___________________________________________________________________
(фамилия, имя и отчество (при его наличии),
подпись, печать)

Приложение 5 к приказу
Первого заместителя
Премьер-Министра
Республики Казахстан –
Министра финансов
Республики Казахстан
от 15 мая 2020 года
№ 488
форма
Сведения
по заключенным физическими лицами договорам страхования за период
с__20__ года по__ 20 __года
№
Ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер фи­зи­че­ско­го ли­ца
Фа­ми­лия, имя, от­че­ство (при его на­ли­чии) фи­зи­че­ско­го ли­ца
Фор­ма стра­хо­ва­ния
До­го­вор стра­хо­ва­ния (по­лис)
Стра­хо­вая вы­пла­та
Стра­хо­вая пре­мия
Вы­куп­ная сум­ма
да­та
но­мер
да­та
сум­ма (тен­ге)
да­та
сум­ма (тен­ге)
да­та
сум­ма (тен­ге)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
_______________________________________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) руководителя страховой (перестраховочной) организации, филиала
страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового брокера, филиала
страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан), представляющего сведения, (электронная
цифровая подпись)
Номер телефона исполнителя______________________________________________________________
Адрес страховой (перестраховочной) организации, филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового брокера, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан), представляющих сведения________________________________________________

Приложение к форме
«Сведения по заключенным
физическими лицами договорам
страхования»
Пояснение по заполнению формы «Сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования»

1. Форма «Сведения по заключенным физическими лицами договорам страхования» (далее – Сведений) включает в себя следующие данные:
в графе 1 – порядковый номер строки;
в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица;
в графе 3 – фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица;
в графе 4 – указывается форма страхования (накопительное или ненакопительное);
в графе 5 – дата заключения договора (полиса) страхования;
в графе 6 – номер договора (полиса) страхования;
в графе 7 – дата осуществления страховой выплаты;
в графе 8 – сумма страховой выплаты, в тенге;
в графе 9 – дата осуществления уплаты страховой премии;
в графе 10 – сумма страховой премии, в тенге;
в графе 11 – дата выплаты выкупной суммы, выплаченной в случае досрочного прекращения договоров страхования;
в графе 12 – размер выкупной суммы, выплаченной в случае досрочного прекращения договоров страхования, в тенге.

2. Сведения заверяются электронной цифровой подписью руководителя страховой (перестраховочной) организации, филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан (страхового брокера, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан).