Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг
ҚАЗБағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметті жүзеге асыратын ұйымның есеп беру ережесін бекіту туралы
ЭКБ деректері 03.08.2026 жаңартылды
Деректемелер және дереккөз
- Толық атауы
- Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг
- Атауы (қаз.)
- Бағалы қағаздар рыногында брокерлiк және дилерлiк қызметті жүзеге асыратын ұйымның есеп беру ережесін бекіту туралы
- Акт түрі
- Қаулы
- Заңдық күші
- Күшін жойған
- Тізілімдегі мәртебе коды
- yts
- Нөмірі
- 326
- Қабылданған күні
- 27.11.2004
- Көрсетілген редакция
- 22.10.2014 · қолданыстағы AI22488_11.rus
- Базадағы редакциялар
- 1
- Соңғы өзгеріс
- 22.10.2014
- Мәтін тілі
- орысша
- НҚА мемлекеттік тіркеу нөмірі
- V040003313_
- ЭКБ идентификаторы
- 22488
- Редакция идентификаторы
- AI22488_11
- Бастапқы дереккөз
- ЭКБ zan.gov.kz (API)
- Деректер жаңартылды
- 03.08.2026 19:28
0 Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг
В соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1 1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг.
2 2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
3 3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1 1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
2
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».
4 4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5 5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
0 Правила представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг
Утверждены
постановлением Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и
финансовых организаций
от 27 ноября 2004 года № 326
Правила представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг
1
1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг (далее - брокер и дилер), в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).
2
2. Настоящие Правила не распространяются на банки второго уровня, Национальный Банк Республики Казахстан, финансовые агентства, организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами, управляющих инвестиционным портфелем, Национального оператора почты, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
3 3. Отчетность брокера и дилера включает в себя:
1 1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2 2) отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО», совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
3 3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
4 4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам.
4 4. Брокер и дилер представляет отчетность на электронном носителе ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
4-1
4-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежеквартально, подписывается первым руководителем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у брокера и дилера. По требованию уполномоченного органа брокер и дилер не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.
4-2 4-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
4-3 4-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем брокера и дилера (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
4-4 4-4. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, брокер и дилер в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной брокером и дилером, уполномоченный орган уведомляет об этом брокера и дилера. Брокер и дилер не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
5 5. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
6 6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
7-11 7 - 11. Исключены постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п. 2).
12
12. При обнаружении неполной или недостоверной информации в отчетности, представленной брокером и дилером, уполномоченный орган уведомляет об этом брокера и дилера. Брокер и дилер не позднее одного рабочего дня со дня получения уведомления уполномоченного органа представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность на электронном носителе.
13 13. Исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 N 310 (порядок введения в действие см. п. 2).
14 14. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
0-1 Отчет о ценных бумаг, приобретенных за счет собственных активов брокер и дилер _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года
Приложение 1
к Правилам представления отчетности организацией,
осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность
на рынке ценных бумаг
Отчет о ценных бумаг, приобретенных за счет собственных активов брокер и дилер _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года
№
п/п
Наименование
эмитента
Вид
ценной бумаги
Национальный
идентификационный
номер
Количество
ценных
бумаг
(в
штуках)
Номинальная
стоимость
1
2
3
4
5
6
1
Государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан
1.1.
…
2
Негосударственные
эмиссионные
ценные бумаги
организаций
Республики
Казахстан
2.1.
Ценные бумаги
банков второго
уровня
2.1.1.
…
2.2.
Ценные бумаги
юридических лиц,
за исключением
банков второго
уровня
2.2.1.
…
3.
Ценные бумаги
иностранных
государств
3.1.
…
4.
Негосударственные
ценные бумаги
эмитентов -
нерезидентов
Республики
Казахстан
4.1.
…
5.
Ценные бумаги
международных
финансовых
организаций
5.1.
…
6
Паи
инвестиционных
фондов
6.1.
…
7
Всего
Продолжение таблицы
Валюта
номинальной стоимости
Суммарная текущая стоимость
Ценные
бумаги,
имеющиеся
в наличии
для
продажи
(за
вычетом
резервов
на обесценение), в
том числе:
Начисленное
вознаграждение
Ценные
бумаги,
оцениваемые по
справедливой
стоимости,
изменения
которых
отражаются в
составе
прибыли
или
убытка,
в том
числе:
Начисленное
вознаграждение
Ценные
бумаги,
удерживаемые до
погашения
(за
вычетом
резервов
на обесценение),
в том
числе:
Начисленное
вознаграждение
7
8
9
10
11
12
13
Продолжение таблицы
Дата
Листинг/
рейтинг
Примечание*
Приобретения
Погашения
14
15
16
17
* если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги,
то следует проставлять слово "да"
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20__ года.
Место для печати
0-2 Отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция РЕПО", совершенных за счет собственных активов брокер и дилер _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года
Приложение 2
к Правилам представления отчетности организацией,
осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность
на рынке ценных бумаг
Отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция РЕПО", совершенных за счет собственных активов брокер и дилер _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года
№
п/п
Содержание
операции
Наименование эмитента и вид ценной
бумаги
Национальный
идентификационный
номер
Валюта
номинальной
стоимости
1
2
3
4
5
1
Операции
"обратное РЕПО"
1.1.
Прямой способ
…
1.2.
Автоматический
способ
…
2
Операции "РЕПО"
2.1.
Прямой способ
…
2.2.
Автоматический
способ
…
Продолжение таблицы
Дата
Срок
операции
в днях
Ставка
вознаграждения
Количество
ценных
бумаг
Сумма
операции
в тенге
Листинг/
рейтинг
Открытия
операции
закрытия
операции
6
7
8
9
10
11
12
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20__ года.
Место для печати
0-3 Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов брокер и дилер _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года
Приложение 3
к Правилам представления отчетности организацией,
осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность
на рынке ценных бумаг
Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов брокер и дилер _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года
№
п/п
Наименование
статей в
разрезе
банков/банка
Код
банка
Валюта
вклада
Рейтинг/
Листинг
Срок
вклада
в днях
Ставка
вознаграждения
по вкладу
(в процентах
годовых)
1
2
3
4
5
6
8
1
Вклады до
востребования
1.1.
…
2
Срочные
вклады
2.1.
…
3
Условные
вклады
3.1.
…
4
Всего
Продолжение таблицы
Сумма основного долга по вкладу
Вознаграждение
по вкладу
Итого
текущая
стоимость
вклада
Резервы
на возможные потери
Примечание*
в
тенге
в иностранной
валюте
в
тенге
в иностранной
валюте
9
10
11
12
13
14
15
* если имеются ограничения права собственности на вклад, то следует
проставлять слово "да"
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20__ года.
Место для печати
0-4 Отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц брокер и дилер _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года
Приложение 4
к Правилам представления отчетности организацией,
осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность
на рынке ценных бумаг
Отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц брокер и дилер _________________________ по состоянию на ___ _______ 200_ года
№
п/п
Наименование
юридического
лица
Код
юридического
лица
Балансовая
стоимость
(в тысячах
тенге)
Количество
(в штуках)
Доля участия в уставном капитале эмитента (%)
Дата приобретения
Примечание
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Простые акции
1.1.
2.
Привилегированные акции
2.1.
3.
Вклады и паи
3.1
4.
Всего
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20__ года.
Место для печати