Об утверждении Правил утверждения отчетов по исполнению планов финанс…

0

Об утверждении Правил утверждения отчетов по исполнению планов финансово-хозяйственной деятельности государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, за исключением национальных компаний и организаций, в отношении которых Национальный Банк Республики Казахстан и Управление делами Президента Республики Казахстан осуществляют функции субъекта права республиканской государственной собственности
Во исполнение пункта 1.4 Плана мероприятий по реализации Программы управления государственными активами на 2006-2008 годы, утвержденной постановлением Правительства Республики Казахстан от 30 июня 2006 года N 620, ПРИКАЗЫВАЮ:

1

1. Утвердить прилагаемые Правила утверждения отчетов по исполнению планов финансово-хозяйственной деятельности государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, за исключением национальных компаний и организаций, в отношении которых Национальный Банк Республики Казахстан и Управление делами Президента Республики Казахстан осуществляют функции субъекта права республиканской государственной собственности.

2

2. Государственным органам, которые осуществляют права владения и пользования государственными пакетами акций (долями участия), находящимися в республиканской собственности, а также являются органами государственного управления по отношению к республиканским государственным предприятиям, в установленном законодательством порядке обеспечить утверждение отчетов по исполнению планов финансово-хозяйственной деятельности государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, за исключением национальных компаний и организаций, в отношении которых Национальный Банк Республики Казахстан и Управление делами Президента Республики Казахстан осуществляют функции субъекта права республиканской государственной собственности, за первое полугодие 2006 года в соответствие с требованиями настоящего приказа в срок не позднее 1 ноября 2006 года.

3 3. Комитету государственного имущества и приватизации Министерства финансов Республики Казахстан (Утепов Э.К.) в установленном законодательством порядке обеспечить государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

4 4. Настоящий приказ вводится в действие со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

0 ПРАВИЛА утверждения отчетов по исполнению планов финансово-хозяйственной деятельности государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, за исключением национальных компаний и организаций, в отношении которых Национальный Банк Республики Казахстан и Управление делами Президента Республики Казахстан осуществляют функции субъекта права республиканской государственной собственности

Утверждены
приказом Министра финансов
Республики Казахстан
от 15 августа 2006 года N 302
ПРАВИЛА утверждения отчетов по исполнению планов финансово-хозяйственной деятельности государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, за исключением национальных компаний и организаций, в отношении которых Национальный Банк Республики Казахстан и Управление делами Президента Республики Казахстан осуществляют функции субъекта права республиканской государственной собственности

1 Глава 1. Общие положения

1

1. Настоящие Правила утверждения отчетов по исполнению планов финансово-хозяйственной деятельности государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, за исключением национальных компаний и организаций, в отношении которых Национальный Банк Республики Казахстан и Управление делами Президента Республики Казахстан осуществляют функции субъекта права республиканской государственной собственности (далее - Правила) определяют порядок утверждения отчетов по исполнению планов финансово-хозяйственной деятельности за соответствующий планируемый период государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, за исключением национальных компаний и организаций, в отношении которых Национальный Банк Республики Казахстан и Управление делами Президента Республики Казахстан осуществляют функции субъекта права республиканской государственной собственности (далее - Организации).

2 2. Отчет по исполнению планов финансово-хозяйственной деятельности Организаций (далее - Отчет ФХД) включает в себя разделы и формы, составляемые в соответствии с приложениями к Правилам:

1 - 36 - для Организаций, не являющихся банками второго уровня, финансовыми и ипотечными Организациями;
1 - 33, 37 - 39 - для финансовых Организаций;
1 - 33, 40 - 42 - для ипотечных Организаций и банков второго уровня;

3 3. В приложениях 1 - 42 к Правилам используются следующие основные понятия:

1 1) банк второго уровня - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с законодательством Республики Казахстан о банках и банковской деятельности правомочно осуществлять банковскую деятельность и представляющее собой нижний (второй) уровень банковской системы;

2 2) ипотечная организация - юридическое лицо, исключительным видом деятельности которого является деятельность, предусмотренная Законом Республики Казахстан от 23 декабря 1995 года "Об ипотеке недвижимого имущества";

3 3) потребительные свойства продукта - совокупность свойств продукта, создающего его полезный эффект и привлекательность для покупателя;

4 4) профессиональная деятельность на финансовом рынке - предпринимательская деятельность по предоставлению финансовых услуг;

5 5) финансовая организация - юридическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность по предоставлению финансовых услуг;

6 6) финансовые услуги - деятельность участников страхового рынка, рынка ценных бумаг, накопительных пенсионных фондов, а также банковская деятельность, осуществляемые на основании лицензий, полученных в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

2 Глава 2. Порядок утверждения Отчета ФХД

4 4. Утверждение проекта Отчета ФХД осуществляется в следующем порядке:

1 1) подготовку проекта Отчета ФХД за соответствующий отчетный период осуществляет исполнительный орган (правление (дирекция) или руководитель (директор, управляющий)) Организации.

Исполнительный орган вносит проект Отчета ФХД на рассмотрение совету директоров акционерного общества (общему собранию участников товарищества с ограниченной ответственностью, органу государственного управления государственным предприятием) по итогам работы:
за первое полугодие: не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным периодом;
за год: не позднее пятнадцатого числа третьего месяца, следующего за отчетным периодом.
При наличии замечаний, исполнительный орган в течение пятнадцати рабочих дней дорабатывает проект Отчета ФХД и повторно представляет его на рассмотрение совету директоров акционерного общества (общему собранию участников товарищества с ограниченной ответственностью, органу государственного управления государственным предприятием).

2 2) проект Отчета ФХД утверждается советом директоров акционерного общества (общим собранием участников товарищества с ограниченной ответственностью, органом государственного управления государственным предприятием) по итогам:

первого полугодия: не позднее десятого числа второго месяца, следующего за отчетным периодом;
за год: не позднее десятого числа четвертого месяца, следующего за отчетным периодом.

3

3) Председатель совета директоров акционерного общества (общее собрание участников товарищества с ограниченной ответственностью, орган государственного управления государственным предприятием) в течение пяти рабочих дней со дня утверждения Отчета ФХД, обеспечивает представление его копии на бумажном и электронном носителях в орган, уполномоченный на распоряжение государственной собственностью (далее - уполномоченный орган).

3 Глава 3. Заключительные положения

5 5. Методологическое руководство при подготовке проекта Отчета ФХД осуществляется уполномоченным органом.

6 6. В целях качественного рассмотрения проекта Отчета ФХД и в зависимости от специфики деятельности Организаций, совет директоров (общее собрание участников, орган государственного управления) вправе запрашивать у исполнительного органа дополнительную информацию.

1 Структура разделов отчетов по исполнению планов финансово-хозяйственной деятельности государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, за исключением национальных компаний и организаций, в отношении которых Национальный Банк Республики Казахстан и Управление делами Президента Республики Казахстан осуществляют функции субъекта права республиканской государственной собственности

Приложение 1
к Правилам утверждения отчетов
по исполнению планов финансово-
хозяйственной деятельности
государственных предприятий,
акционерных обществ (товариществ с
ограниченной ответственностью),
контрольные пакеты акций (доли
участия) которых принадлежат
государству, за исключением
национальных компаний и
организаций, в отношении которых
Национальный Банк Республики
Казахстан и Управление делами
Президента Республики Казахстан
осуществляют функции субъекта права
республиканской государственной
собственности
Структура разделов отчетов по исполнению планов финансово-хозяйственной деятельности государственных предприятий, акционерных обществ (товариществ с ограниченной ответственностью), контрольные пакеты акций (доли участия) которых принадлежат государству, за исключением национальных компаний и организаций, в отношении которых Национальный Банк Республики Казахстан и Управление делами Президента Республики Казахстан осуществляют функции субъекта права республиканской государственной собственности

1 1. Общие сведения

1

1. Схема организационной структуры (включая филиалы, представительства, дочерние и зависимые организации, совместную деятельность) с учетом изменений, в отчетном периоде, в том числе изменения численности по штатному расписанию и фактической численности работающих; когда и кем вносились изменения в штатное расписание. Обоснование изменений в схеме организационной структуры (включая филиалы, представительства, дочерние и зависимые организации, совместную деятельность) и отклонений численности по штатному расписанию от фактической численности работающих.

2

2. Схема центрального аппарата с учетом изменений, в отчетном периоде, в том числе изменения численности по штатному расписанию и фактической численности работающих. Обоснование изменений в схеме центрального аппарата и отклонений численности по штатному расписанию от фактической численности работающих.

3 3. Обоснование отклонений от планов по расширению сети филиалов (представительств).

2 2. Отчет по плану маркетинга и рекламы

4 4. Ценовая (тарифная) политика:

1 1) изменение цен (тарифов) на основные продукты;

2 2) обоснование изменений цен (тарифов) с точки зрения:

законодательства: требования законодательства по утверждению (установлению) или согласованию цен (тарифов) с уполномоченными государственными органами;
доходности: окупаемость затрат, получение средней или максимальной доходности;
конъюнктуры на рынке: продвижение нового продукта; сохранение существующего объема продаж; вытеснение конкурентов с традиционных рынков; заполнения незанятого сегмента; реализации устаревшей продукции;
ценности продукта: новизна, качество, послепродажные гарантии;
объема реализации: розница, мелкие оптовые поставки, крупные оптовые поставки;
чувствительности цены (тарифа) к колебаниям среднерыночных цен (тарифов), изменения рыночного курса иностранных валют;

3 3) мероприятия, проведенные в отчетном периоде, по улучшению ценовой (тарифной) политики и их обоснование.

5 5. Реклама и продвижение продукта на рынке:

1 1) участие в торговых ярмарках и выставках, причины невыполнения запланированных мероприятий;

2 2) размещение рекламы (наружная реклама, телевидение, радио, печатные средства массовой информации, рекламные буклеты), причины невыполнения запланированных мероприятий;

3 3) специальные рекламные акции, причины невыполнения запланированных мероприятий.

3 3. Отчет по плану производства и реализации

6 6. Лицензии и патенты:

1 1) лицензии, полученные в отчетном периоде, в том числе в области охраны окружающей среды, причины невыполнения запланированных мероприятий по получению лицензий, расходы на получение лицензий и их обоснование;

2 2) предварительные патенты и патенты, полученные в отчетном периоде, причины невыполнения запланированных мероприятий по получению предварительных патентов и патентов, расходы на получение предварительных патентов и патентов и их обоснование;

7 7. Отчет по производству продукции:

1 1) наличие договоров на производство продуктов, договоры, заключенные в отчетном периоде, в том числе в разрезе филиалов; причины отклонений от запланированного количества договоров;

2 2) объемы производства по заключенным договорам, в том числе в разрезе филиалов; причины отклонений объемов производства от запланированных;

3 3) производственная кооперация: обоснование изменения объемов и перечня работ, выполненных собственными силами, а также обоснование изменения объемов и перечня работ (комплектующих), выполняемые силами субподрядчиков;

4 4) фактические затраты на производство продуктов исходя из утвержденных норм на выполнение плана производства в целом по организации и в разрезе филиалов; обоснование отклонений фактических затрат на производство продуктов от плановых.

8 8. Отчет по вспомогательному производству:

1 1) расширение (сокращение) вспомогательных видов производств и их обоснование;

2 2) фактические объемы по вспомогательному производству, в том числе в разрезе филиалов, и их обоснование;

3 3) фактические затраты исходя из утвержденных норм на выполнение плана по вспомогательному производству в целом по организации и в разрезе филиалов; обоснование отклонений фактических затрат на производство продуктов от плановых.

9 9. Накладные расходы, произведенные в отчетном периоде, обоснование их отклонений от плановых.

10 10. Отчет по реализации продукции:

1 1) реализуемые продукты:

изменение перечня реализуемых продуктов по сравнению с плановым и его обоснование изменения; изменение доли реализации каждого продукта в общем объеме по сравнению с запланированными показателями и обоснование изменений;
качество: изменение стандартов качества (когда и кем утверждены), соответствие продуктов стандартам качества (имеющиеся и полученные в отчетном периоде сертификаты), преимущества (недостатки) перед конкурентами; проведенная в отчетном периоде работа по получению необходимых сертификатов качества; расходы, связанные с получением сертификатов качества и обоснование отклонений от плановых показателей;
изменение требований потребителей к качеству и ассортименту продуктов; проведенные в отчетном периоде мероприятия по изменению качества и ассортимента продуктов, причины невыполнения запланированных мероприятий;

2 2) фактический объем реализации в разрезе продуктов, в том числе в разрезе филиалов;

3 3) причины изменения методов реализации (собственная сеть (магазины, торговые представительства, филиалы, заказ по почте), посредники). Обоснование изменения объемов реализации через собственную сеть и посредников (привести перечень с указанием доли каждого в объеме реализации);

4 4) на какие продукты была изменена ранее принятая система скидок; причины изменения системы скидок (предварительная оплата, приобретение определенного количества продукта);

5 5) мероприятия, проведенные по устранению проблем, связанных с реализацией продукции и их обоснование;

6 6) если реализация осуществлялась через торговых агентов необходимо раскрыть: изменение требований, предъявляемых к агентам, а также изменение условий финансовых взаимоотношений с ними;

7

7) обоснование изменения перечня послепродажных гарантий; сроков гарантий; объемов проведения гарантийного обслуживания, осуществляемых своими силами и осуществляемых привлекаемыми организациями; условий исполнения гарантий; фактических затрат на послепродажные гарантии и их отклонений от плановых показателей.

4 4. Отчет по социальной программе

11 11. Приобретение жилья для сотрудников организации:

1 1) фактическое выполнение условий коллективного договора и условий индивидуальных трудовых договоров, из которых вытекают обязательства по обеспечению сотрудников жильем; причины невыполнения запланированных мероприятий;

2 2) фактически заключенные договоры по предоставлению жилья; условия предоставления сотрудникам жилья: аренда (размер арендной платы, задолженность по арендной плате); выкуп (условия выкупа и задолженность работников); причины невыполнения запланированных мероприятий;

3 3) фактические расходы на приобретение жилья и их обоснование.

12 12. Медицинское обслуживание и медицинское страхование (за исключением вопросов, раскрываемых в Разделе 5 "Отчет по охране окружающей среды, охране труда и техники безопасности"):

1 1) фактическое выполнение условий коллективного договора и условий индивидуальных трудовых договоров, из которых вытекают обязательства по медицинскому обслуживанию и медицинскому страхованию сотрудников;

2 2) фактические расходы на медицинское обслуживание и медицинское страхование; обоснование отклонения фактических расходов от плановых.

13 13. Компенсация расходов сотрудникам по обучению, а также содержанию детей в детских дошкольных учреждениях, включая компенсации за путевки в летние лагеря отдыха:

1 1) фактическое выполнение условий коллективного договора и условий индивидуальных трудовых договоров, из которых вытекают обязательства, например, утвержденная соответствующим органом организации (органом государственного управления) программа;

2 2) фактические расходы на покрытие компенсаций сотрудникам по обучению, а также содержанию детей в детских дошкольных учреждениях, включая компенсации за путевки в летние лагеря отдыха;

обоснование отклонения фактических расходов от плановых.

14 14. Праздничные, культурно-массовые и спортивные мероприятия, проведенные в отчетном периоде; обоснование отклонения фактических расходов от плановых.

15 15. Материальная помощь, оказанная в отчетном периоде; обоснование отклонения фактических расходов от плановых.

16 16. Благотворительная и спонсорская помощь, оказанная в отчетном периоде; обоснование отклонения фактических расходов от плановых.

5 5. Отчет по охране окружающей среды, охране труда и техники безопасности

17 17. Охрана окружающей среды:

1 1) причины несоответствия деятельности организации стандартам в области охраны окружающей среды в отчетном периоде; мероприятия, проведенные по их устранению; мероприятия, направленные на улучшение качества охраны окружающей среды;

2 2) обоснование превышения лимитов на загрязнение;

3 3) обоснование превышения лимитов на изъятие природных ресурсов;

4 4) соответствие образующихся отходов паспорту отходов, причины несоответствия;

5 5) наличие нарушений законодательства в области охраны окружающей среды, выявленных службой охраны окружающей среды Организации, и предпринятые в отчетном периоде мероприятия по их устранению;

6 6) обоснование невыполнения запланированных мероприятий по охране окружающей среды;

7 7) фактические расходы, связанные с охраной окружающей среды, включая формирование ликвидационного фонда; обоснование отклонения фактических расходов от плановых показателей.

18 18. Охрана труда и техника безопасности:

1 1) обоснование отсутствия службы безопасности и охраны труда;

2 2) обоснование отсутствия плана мероприятий по безопасности труда; обоснование невыполнения мероприятий по безопасности труда;

3 3) фактическое количество рабочих мест, в том числе рабочие места, несоответствующие требованиям государственных стандартов и правилам по безопасности и охране труда; причины несоответствия рабочих мест требованиям государственных стандартов и правилам по безопасности и охране труда;

4 4) количество фактически проведенных медицинских осмотров и обследований работников, занятых на работах с вредными и тяжелыми условиями труда; обоснование непроведения медицинских осмотров и обследований работников, занятых на работах с вредными и тяжелыми условиями труда;

5

5) количество фактически проведенных обязательных предварительных, периодических (в течение трудовой деятельности) медицинских осмотров и предсменных медицинских освидетельствований работников; причины непроведения обязательных предварительных, периодических (в течение трудовой деятельности) медицинских осмотров и предсменных медицинских освидетельствований работников;

6

6) фактическое количество работников, обеспеченных специальной одеждой и обувью, средствами индивидуальной защиты от воздействия вредных и (или) опасных производственных факторов; причины необеспечения работников специальной одеждой и обувью, средствами индивидуальной защиты от воздействия вредных и (или) опасных производственных факторов;

7

7) фактическое количество работников, обеспеченных профилактической обработки, моющими и дезинфицирующими средствами, медицинской аптечкой, молоком, лечебно-профилактическим питанием в соответствии с нормами, установленными уполномоченным органом в области охраны и безопасности труда; причины необеспечения работников средствами профилактической обработки, моющими и дезинфицирующими средствами, медицинской аптечкой, молоком, лечебно-профилактическим питанием в соответствии с нормами, установленными уполномоченным органом в области охраны и безопасности труда;

8 8) фактические расходы, связанные с охраной труда и техникой безопасности; обоснование отклонения фактических расходов от плановых показателей.

6 6. Отчет по дочерним и зависимым организациям

19 19. Дочерние организации:

1

1) мероприятия, проведенные в отчетном периоде, по выполнению планов по созданию дочерних организаций, приобретению акций (долей участия), в том числе дополнительного выпуска, процента контролируемых акций (долей участия); увеличению уставного капитала (для республиканских государственных предприятий); обоснование причин невыполнения запланированных мероприятий;

2 2) фактическая продажа акций (долей участия), реорганизация (ликвидация); обоснование невыполнения запланированных мероприятий по продаже акций (долей участия), реорганизации (ликвидации);

3 3) дивиденды, полученные за отчетный период и причины отклонения от плановых показателей;

4 4) обоснование отклонения фактических показателей финансово- хозяйственной деятельности дочерней организации от плановых показателей.

20 20. Зависимые организации:

1 1) мероприятия, проведенные в отчетном периоде, по выполнению планов по созданию зависимых организаций, приобретению акций (долей участия), в том числе дополнительного выпуска; процента контролируемых акций (долей участия); обоснование причин невыполнения запланированных мероприятий;

2 2) обоснование невыполнения запланированных мероприятий по продаже акций (долей участия), реорганизации (ликвидации);

3 3) мероприятия по реализации дивидендной политики, проведенные в отчетном периоде, обоснование причин невыполнения дивидендной политики;

4 4) обоснование отклонения фактических показателей финансово- хозяйственной деятельности зависимой организации от плановых показателей.

7 7. Отчет по исполнению инвестиционного (инновационного) плана

21 21. Отчет по инвестиционному плану:

1 1) приобретение акций (долей участия) в целях осуществления контроля или значительного влияния, формирование уставного капитала дочерних республиканских государственных предприятий:

фактическое количество приобретенных акций (долей участия), причины отклонения от плановых показателей;
цена акции (доли участия), причины отклонения от плановых показателей;
выбытие денег или иного имущества в оплату акций (долей участия), формирование уставного капитала дочерних республиканских государственных предприятий, причины отклонения от плановых показателей;

2 2) приобретение нематериальных активов:

фактическое приобретение нематериальных активов с указанием их наименований; результаты от приобретения нематериальных активов; причины отклонения от плановых показателей;
фактическое выбытие денег или иного имущества в оплату за приобретенные нематериальные активы, причины отклонения от плановых показателей;

3 3) приобретение (строительство) основных средств:

фактическое приобретение (строительство) основных средств с указанием их наименований, в том числе раскрыть информацию об объемах приобретения (строительства, долевого участия в строительстве) жилья (общая квадратура, количество квартир, цена за один квадратный метр); результаты от приобретения (строительства) основных средств; причины отклонения от плановых показателей;
фактическое выбытие денег или иного имущества в оплату за приобретение (строительство) основных средств, в том числе жилья, причины отклонения от плановых показателей;

4 4) источники финансирования инвестиционного плана:

собственные, в том числе выпуск акций (объем выпуска, фактическая цена размещения), причины отклонения от плановых показателей;
заемные, в том числе: займы (размер займа, срок привлечения, процент вознаграждения, условия оплаты вознаграждения и погашения основной суммы долга), облигации (объем выпуска, количество облигаций в выпуске, процедура и порядок их выпуска, размещения, обращения, выплаты по вознаграждениям, срок погашения); причины отклонения от плановых показателей.

22 22. Отчет по инновационному плану:

1 1) мероприятия по реализации инновационных проектов, проведенные в отчетном периоде; результаты от их реализации; обоснование невыполнения запланированных мероприятий;

2 2) источники финансирования инновационного плана:

собственные, в том числе выпуск акций (объем выпуска, фактическая цена размещения), причины отклонения от плановых показателей;
заемные, в том числе: займы (размер займа, срок привлечения, процент вознаграждения, условия оплаты вознаграждения и погашения основной суммы долга), облигации (объем выпуска, количество облигаций в выпуске, процедура и порядок их выпуска, размещения, обращения, выплаты по вознаграждениям, срок погашения); причины отклонения от плановых показателей.

8 8. Отчет по прекращаемой деятельности

23 23. Мероприятия, проведенные в отчетном периоде, по прекращаемой деятельности; обоснование невыполнения запланированных мероприятий.

24 24. Балансовая стоимость выбывших в рамках прекращения деятельности суммарных активов и суммарных обязательств, причины отклонения от плановых показателей.

25 25. Фактическое сокращение штата, причины отклонения от плановых показателей.

26 26. Оценочные обязательства.

27 27. Результаты прекращаемой деятельности, влияние прекращаемой деятельности на чистый доход.

Если ликвидация филиалов (представительств) не соответствует определению "прекращаемая деятельность" в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности IFRS 5 "Долгосрочные активы, предназначенные для продажи, и прекращенная деятельность", раскрытие информации о ликвидации филиала (представительства) производится в соответствии с пунктами 23 - 27 настоящего раздела.

9 9. Отчет по ресурсам

28

28. Фактические расходы сырья и материалов, тепловой и электрической энергии, труда, денег в отчетном периоде; причины их превышения над утвержденными нормами расходов; обоснование изменений норм расходов сырья и материалов, тепловой и электрической энергии, труда, денег в отчетном периоде: когда и кем утверждены.

29 29. Причины превышения некоторых фактически сложившихся административных расходов над утвержденными лимитами; обоснование изменений лимитов по некоторым административным расходам в отчетном периоде.

30 30. Персонал:

1 1) обоснование изменений и дополнений в отчетном периоде требований к персоналу: образование, квалификация, стаж работы по специальности или в смежных отраслях, возраст;

2 2) фактическая среднесписочная численность, обоснования несоответствия ее штатному расписанию и влияние на деятельность организации;

3 3) мероприятия, проведенные в отчетном периоде по увеличению (сокращению) штатной численности; причины отклонения от плановых показателей;

4 4) внештатный персонал: количество, расходы по вознаграждению, причины отклонения от плановых показателей;

5 5) обоснование невыполнения запланированных мероприятий по повышению профессионального уровня (переподготовки) персонала; фактические затраты, связанные с повышением профессионального уровня (переподготовке) персонала; причины отклонения от плановых показателей.

31 31. Основные средства:

1

1) изменение в отчетном периоде структуры основных средств, в том числе раскрыть информацию об основных средствах, находящихся в собственности, в финансовой аренде (лизинге), в операционной аренде; основные средства полученные в финансовую аренду (лизинг) и операционную аренду, условия (стоимость, срок, вознаграждения по аренде (лизингу)); и его обоснование;

2 2) обоснование несоответствия количества, производительности и технического состояния основных средств потребностям организации;

3 3) мероприятия, проведенные в отчетном периоде, по ремонту, в том числе раскрыть информацию об объемах, выполняемых собственными силами и силами, привлекаемых организаций; и их обоснование;

4 4) фактические затраты на ремонт, в том числе затраты на оплату услуг, привлекаемых организаций; отдельно раскрыть затраты, связанные с увеличением первоначально рассчитанных нормативных показателей; обоснование отклонения от плановых показателей.

32 32. Запасы:

1 1) наличие (в натуральных единицах измерения) основных видов сырья и материалов, товаров для продажи на начало и конец отчетного периода, в том числе раскрыть объемы неснижаемых остатков (нормативные запасы); обоснование отклонения от плановых показателей;

2 2) цены на основные виды запасов, сложившиеся в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

3 3) фактические затраты на приобретение запасов; обоснование отклонения от плановых показателей.

33 33. Тепловая и электрическая энергия, водоснабжение и канализация:

1 1) фактическое потребление тепловой и электрической энергии, водоснабжении и канализации; обоснование отклонения от плановых показателей;

2 2) цены на тепловую и электрическую энергию, водоснабжение и канализацию, сложившиеся в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

3 3) фактические расходы на приобретение тепловой и электрической энергии, водоснабжение и канализацию; обоснование отклонения от плановых показателей.

34 34. Фактические поставщики основных видов запасов, тепловой и электрической энергии, работ и услуг; условия поставки.

35 35. Деньги:

1 1) вклады, произведенные в отчетном периоде: наименование финансовой организации, валюта, сумма, срок размещения, процент вознаграждения; обоснование отклонения от плановых показателей;

2 2) требования на начало и конец отчетного периода, сумма выставленных и погашенных требований, списанные невозможные к взысканию требования (суммы, обоснования), проведенные мероприятия по истребованию задолженности;

3 3) обязательства на начало и конец отчетного периода, сумма предъявленных и погашенных обязательств, списанные обязательства (сумма, обоснование), проведенные мероприятия по погашению задолженности;

4 4) неденежные операции, произведенные в отчетном периоде: объемы сделок и контрагенты, в том числе факторинговые операции, выпуск векселей (объем выпуска, срок погашения и другие существенные условия), зачет взаимных требований и обязательств, причины отклонения от плановых показателей;

5

5) фактическое проведение мероприятий по привлечению денег (выпуска акций - объемы выпуска и размещения, цена размещения; выпуска облигаций - объем выпуска, количество облигаций в выпуске, процедура и порядок их выпуска, размещения, обращения, выплаты вознаграждения, погашения и другая существенная информация; привлечению займов - заимодатели, размер займа, срок привлечения, процент вознаграждения, условия оплаты вознаграждения, условия погашения основной суммы долга); обоснование невыполнения запланированных мероприятий по привлечению денег;

6 6) использование в отчетном периоде временно свободных денег: размещено во вклады, приобретено финансовых активов, выдано кредитов (оказано временной финансовой помощи); суммы; доходность; сроки размещения; причины отклонения от плановых показателей.

10 10. Отчет по исполнению финансового плана

36 36. Доходы:

1 1) доходы от реализации продукции, полученные в отчетном периоде (раскрытие информации осуществляется по каждому продукту); обоснование отклонения от плановых показателей;

2 2) доходы по финансированию, полученные в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

3 3) доходы по дивидендам, полученные в отчетном периоде (информация представляется отдельно по каждой организации, долевые ценные бумаги которой находятся в собственности организации); обоснование отклонения от плановых показателей;

4 4) доходы, полученные от выбытия активов в отчетном периоде, в том числе основных средств и нематериальных активов; обоснование отклонения от плановых показателей;

5 5) субсидии, полученные из государственного бюджета в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

6 6) доходы, полученные от операционной аренды в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

7 7) доходы по инвестициям, учитываемых методом долевого участия, полученные в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

8 8) доходы, связанные с прекращаемой деятельностью, полученные в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

9 9) прочие доходы, полученные в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей.

37 37. Расходы:

1 1) себестоимость реализованной продукции, сложившаяся в отчетном периоде (раскрытие информации осуществляется по каждому продукту); обоснование отклонения от плановых показателей;

2 2) расходы по реализации продукции, произведенные в отчетном периоде (раскрытие информации осуществляется по каждой подгруппе); обоснование отклонения от плановых показателей;

3 3) административные расходы, произведенные в отчетном периоде (раскрытие информации осуществляется по каждой подгруппе); обоснование отклонения от плановых показателей;

4 4) расходы по маркетингу и рекламе, произведенные в отчетном периоде (раскрытие информации осуществляется по каждой подгруппе); обоснование отклонения от плановых показателей;

5 5) расходы по вознаграждениям, произведенные в отчетном периоде (раскрытие информации осуществляется по каждой подгруппе); обоснование отклонения от плановых показателей;

6 6) расходы, связанные с выбытием активов, произведенные в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

7 7) расходы, связанные с операционной арендой, произведенные в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

8 8) расходы по инвестициям, учитываемых методом долевого участия, произведенные в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

9 9) расходы, связанные с прекращаемой деятельностью, произведенные в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей;

10 10) прочие расходы, произведенные в отчетном периоде; обоснование отклонения от плановых показателей.

38 38. Начисленные и оплаченные налоги и обязательные платежи в отчетном периоде; задолженность по каждому виду налога и обязательным платежам на начало и конец отчетного периода; обоснование отклонения от плановых показателей.

39

39. Фактически начисленные дивиденды на акцию (долю участия), общая сумма начисления дивидендов, в том числе на государственный пакет акций (доли участия). Часть чистого дохода, фактически подлежащая перечислению государственным предприятием в бюджет или материнскому государственному предприятию, причины отклонения от плановых показателей.

2 Отчет по основным показателям

Утвержден                          Приложение 2
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по основным показателям
Форма 1
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
Наименование
показателей
Еди-
ница
изме-
рения
факт
____ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
А
Б
В
Г
1
2
1
Инвестиции
за счет всех
источников
финансирования
тыс. тенге
2
Доходы,
в том числе
тыс. тенге
1
Доход от
основной
деятельности
тыс. тенге
3
Расходы,
в том числе
тыс. тенге
1
Себестоимость
реализованной
продукции
тыс. тенге
2
Расходы периода
тыс. тенге
3
Корпоративный
подоходный налог
тыс. тенге
4
Валовой доход
тыс. тенге
5
Налогооблагаемый
доход
тыс. тенге
6
Чистый доход
(убыток)
тыс.тенге
7
Размер
дивидендов,
в том числе
1
на одну простую
акцию
тенге
2
на
государственный
пакет акций
тыс.тенге
8
Доход на
государственную
долю участия
тыс. тенге
9
Нормативы
распределения
чистого дохода*
1
в государственный
бюджет
%
2
формирование
резервного
капитала
%
10
Рентабельность
деятельности
(категория 6/
категория 3*100)
%
11
Амортизация
нематериальных
активов и износ
основных средств
тыс.тенге
12
Численность
работников,
в том числе
чел.
1
численность
работников
административного
персонала
чел.
2
численность
работников,
занятых в
реализации
чел.
3
численность
работников,
занятых
маркетингом и
рекламой
чел.
13
Фонд оплаты труда
тыс.тенге
14
Среднемесячная
заработная плата
работников,
в том числе
тенге
1
работников
административного
персонала
тенге
2
работников,
занятых в
реализации
тенге
3
работников,
занятых в
маркетинге и
рекламе
тенге
15
Деньги на
начало периода
тыс.тенге
16
Поступление
денег
тыс.тенге
17
Выбытие денег
тыс.тенге
18
Деньги на конец
периода
тыс.тенге
19
Обязательства
тыс. тенге
20
Требования
тыс. тенге
продолжение таблицы
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
отчетный
____г.
факт отчетного ___г., в % к
план
факт
факту____ г.
(предшествующий
предыдущему)
факту____ г. (предыдущий год)
плану
отчетного
____ г.
А
Б
3
4
5=(4/1*100)
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
1
2
1
3
1
2
3
4
5
6
7
1
2
8
9
1
2
10
11
12
1
2
3
13
14
1
2
3
15
16
17
18
19
20
* для государственных предприятий
Руководитель                                         Подпись
Руководитель                                         Подпись
финансово-экономической службы
Подписи скрепляются печатью               Фамилия и N телефона
                                       ответственного исполнителя

3 Отчет по основным показателям дочерней организации

Утвержден                          Приложение 3
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по основным показателям дочерней организации
Форма 2
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: _________________________
тыс.тенге
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
Наименование показателей
Единица
изме-
рения
факт____ г. (предшест-
вующий
преды-
дущему)
факт____ г.
(предыдущий
год)
А
Б
В
Г
1
2
1
Инвестиции
за счет всех
источников
финансирования
тыс.
тенге
2
Доходы, в том
числе
тыс.
тенге
1
Доход от
основной
деятельности
тыс.
тенге
3
Расходы,
в том числе
тыс.
тенге
1
Себестоимость
реализованной
продукции
тыс.
тенге
2
Расходы периода
тыс.
тенге
3
Корпоративный
подоходный налог
тыс.
тенге
4
Валовой доход
тыс.
тенге
5
Налогооблагаемый
доход
тыс.
тенге
6
Чистый доход
(убыток)
тыс.
тенге
7
Размер
дивидендов,
в том числе
1
на одну
простую акцию
тенге
2
на
контролируемый
пакет акций
тыс.
тенге
8
Доход на долю
участия
тыс.
тенге
9
Нормативы
распределения
чистого дохода*
1
в государственный
бюджет
%
2
формирование
резервного
капитала
%
10
Рентабельность
деятельности
(категория 6/
категория 3*100)
%
11
Амортизация
нематериальных
активов и износ
основных средств
тыс.
тенге
12
Численность
работников
чел.
13
Фонд оплаты труда
тыс.
тенге
14
Среднемесячная
заработная плата
работников
тенге
15
Деньги на начало
периода
тыс.
тенге
16
Поступление денег
тыс.
тенге
17
Выбытие денег
тыс.
тенге
18
Деньги на конец
периода
тыс.
тенге
19
Обязательства
тыс.
тенге
20
Требования
тыс.
тенге
продолжение таблицы
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
отчетный
____г.
факт отчетного _____г.,
в % к
план
факт
факту
____ г. (пред-
шествую-
щий
преды-
дущему)
факту
____ г. (преды-
дущий
год)
плану отчетного
____ г.
А
Б
3
4
5=(4/1*100)
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
1
2
1
3
1
2
3
4
5
6
7
1
2
8
9
1
2
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
* для государственных предприятий
Руководитель                                         Подпись
Руководитель                                         Подпись
финансово-экономической службы
Подписи скрепляются печатью               Фамилия и N телефона
                                       ответственного исполнителя

4 Отчет по основным показателям зависимой организации

Утвержден                          Приложение 4
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по основным показателям зависимой организации
Форма 3
Наименование организации: ________________________
Наименование зависимой организации: _________________________
тыс.тенге
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
Наименование показателей
Единица
изме-
рения
факт____ г. (предшест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(предыдущий
год)
А
Б
В
Г
1
2
1
Инвестиции
за счет всех
источников
финансирования
тыс.
тенге
2
Доходы, в том
числе
тыс.
тенге
1
Доход от
основной
деятельности
тыс.
тенге
3
Расходы,
в том числе
тыс.
тенге
1
Себестоимость
реализованной
продукции
тыс.
тенге
2
Расходы периода
тыс.
тенге
3
Корпоративный
подоходный налог
тыс.
тенге
4
Валовой доход
тыс.
тенге
5
Налогооблагаемый
доход
тыс.
тенге
6
Чистый доход
тыс.
тенге
7
Размер
дивидендов,
в том числе
1
на одну
простую акцию
тенге
2
на
контролируемый
пакет акций
тыс.
тенге
8
Доход на долю
участия
тыс.
тенге
9
Рентабельность
деятельности
(категория 6/
категория 3*100)
%
10
Амортизация
нематериальных
активов и износ
основных средств
тыс.
тенге
11
Численность
работников
чел.
12
Фонд оплаты труда
тыс.
тенге
13
Среднемесячная
заработная плата
работников
тенге
продолжение таблицы
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
отчетный
____г.
факт отчетного _____г.,
в % к
план
факт
факту____ г. (пред-
шествую-
щий
преды-
дущему)
факту
____ г. (преды-
дущий
год)
плану отчетного
____ г.
А
Б
3
4
5=(4/1*100)
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
1
2
1
3
1
2
3
4
5
6
7
1
2
8
9
10
11
12
13
Руководитель                                         Подпись
Руководитель                                         Подпись
финансово-экономической службы
Подписи скрепляются печатью               Фамилия и N телефона
                                       ответственного исполнителя

5 Отчет по доходам

Утвержден                          Приложение 5
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по доходам
Форма 4
Наименование организации: ________________________
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
Под-
груп-
па
Наименование
показателей
факт
____ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
тыс.
тенге
%
тыс.
тенге
%
А
Б
В
Г
1
2
3
4
1
Доходы, всего
100
100
1
Доходы от
реализации
продукции
2
Доходы в виде
вознаграждений,
всего
1
по
корресподентским
и текущим счетам
2
по размещенным
вкладам
3
по
предоставленным
кредитам и
оказанной
временной
финансовой
помощи
4
по факторингу
5
по
предоставленной
финансовой
аренде
6
по лизингу
7
по ценным
бумагам
8
по операциям
"обратное РЕПО"
9
прочие доходы,
связанные с
получением
вознаграждения
3
Доходы,
связанные
со страховой
(перестраховочной)
деятельностью,
всего
1
доходы в виде
страховых
премий
2
доходы, связанные
с возмещением
перестраховщиком
страховых выплат
3
комиссионные
доходы по
перестрахованию
4
доходы, связанные
с возмещением по
регрессному
требованию
5
прочие доходы,
связанные со
страховой
(перестраховочной)
деятельностью
4
Доходы по
дивидендам, всего
1
дочерних
организаций
2
зависимых
организаций
3
совместно-
контролируемых
организаций
5
Доходы от выбытия
активов, всего
1
нематериальных
активов
2
основных средств
3
прочих активов
6
Доходы от
безвозмездно
полученных
активов, всего
1
субсидии из
государственного
бюджета
2
нематериальные
активы
3
основные средства
4
прочие
безвозмездно
полученные активы
7
Доходы от
операционной
аренды
8
Доходы по
инвестициям,
учитываемых
методом долевого
участия
9
Доходы по
финансовым
инструментам,
всего
1
доходы от купли
(продажи)
финансовых
инструментов
2
доходы от
изменения
стоимости
финансовых
инструментов,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
10
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
активов
11
Доходы по
курсовой разнице
12
Доходы от
чрезвычайных
ситуаций и
прекращенных
операций
13
Прочие доходы
продолжение таблицы
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
Под-
груп-
па
отчетный
_____ г.
факт
отчетного ____ г.,
в % к
план
факт
факту
____ г.
(пред-
шест-
вую-
щий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
плану
отчет-
ного
_____ г.
тыс.
тенге
%
тыс.
тенге
%
А
Б
В
5
6
7
8
9=(4/
1*100)
10=(4/
2*100)
11=(4/
3*100)
1
100
100
1
2
1
2
3
4
5
6
7
8
9
3
1
2
3
4
5
4
1
2
3
5
1
2
3
6
1
2
3
4
7
8
9
1
2
10
11
12
13
* удельный вес (%) рассчитывается только для групп по отношению к категории
      Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью              Фамилия и N телефона
                                               ответственного
                                               исполнителя

6 Отчет по расходам

Утвержден                          Приложение 6
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по расходам
Форма 5
Наименование организации: ________________________
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
Под-
груп-
па
Наименование
показателей
факт
____ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
тыс.
тенге
%
тыс.
тенге
%
А
Б
В
Г
1
2
3
4
1
Расходы, всего
100
100
1
Себестоимость
реализованной
продукции
2
Расходы периода,
всего
1
административные
расходы
2
расходы по
реализации
продукции
3
расходы по
маркетингу и
рекламе
4
расходы по
вознаграждениям
3
Расходы, связанные
со страховой
(перестраховочной)
деятельностью,
всего
1
расходы по
формированию
резерва
незаработанных
премий
2
расходы по
формированию
резерва
произошедших,
но незаявленных
убытков
3
расходы по
формированию
резерва
непроизошедших
убытков по
договорам
страхования жизни
4
расходы по
формированию
резерва
непроизошедших
убытков по
договорам
перестрахования
жизни
5
расходы по
формированию
резерва
непроизошедших
убытков по
договорам
аннуитета
6
расходы по
формированию
резерва
заявленных, но
неурегулированных
убытков
7
расходы по
формированию
дополнительных
резервов
8
расходы по
осуществлению
страховых выплат
по страхованию
9
расходы по
осуществлению
страховых выплат
по перестрахованию
10
расходы по
урегулированию
претензий
11
расходы по
возмещению
перестраховщику
по регрессному
требованию
4
Расходы от выбытия активов,
всего
1
нематериальных
активов
2
основных средств
3
прочих активов
5
Расходы от
обесценения
активов
6
Расходы по
курсовой разнице
7
Расходы по
инвестициям,
учитываемых
методом долевого
участия
8
Расходы по
финансовым
инструментам,
всего
1
убытки от купли
(продажи)
финансовых
инструментов
2
убытки от
изменения
стоимости
финансовых
инструментов,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
9
Убытки от
чрезвычайных
ситуаций и
прекращенных
операций
10
Прочие расходы
продолжение таблицы
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
Под-
груп-
па
отчетный
_____ г.
факт
отчетного ____ г.,
в % к
план
факт
факту
____ г.
(пред-
шест-
вую-
щий
преды-
дущему)
факту
____ г.
(преды-
дущий
год)
плану
отчет-
ного
_____ г.
тыс.
тенге
%
тыс.
тенге
%
А
Б
В
5
6
7
8
9=(4/
1*100)
10=(4/
2*100)
11=(4/
3*100)
1
100
100
1
2
1
2
3
4
3
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
4
1
2
3
5
6
7
8
1
2
9
10
* удельный вес (%) рассчитывается только для групп по отношению к категории
      Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью              Фамилия и N телефона
                                               ответственного
                                               исполнителя

7 Отчет по доходам и расходам дочерней организации

Утвержден                          Приложение 7
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по доходам и расходам дочерней организации
Форма 6
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ________________________
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
Наименование
показателей
факт
____ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
тыс.
тенге
%
тыс.
тенге
%
А
Б
Г
1
2
3
4
1
Доходы, всего
100
100
1
Доходы от
реализации
продукции
2
Доходы в виде
вознаграждений,
всего
3
Доходы,
связанные
со страховой
(перестраховочной)
деятельностью
4
Доходы по
дивидендам
5
Доходы от выбытия
активов
6
Доходы от
безвозмездно
полученных
активов
7
Доходы от
операционной
аренды
8
Доходы по
инвестициям,
учитываемых
методом долевого
участия
9
Доходы по
финансовым
инструментам
10
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
активов
11
Доходы по
курсовой разнице
12
Доходы от
чрезвычайных
ситуаций и
прекращенных
операций
13
Прочие доходы
2
Расходы, всего
100
100
1
Себестоимость
реализованной
продукции
2
Расходы периода
3
Расходы, связанные
со страховой
(перестраховочной)
деятельностью
4
Расходы от выбытия
активов
5
Расходы от
обесценения
активов
6
Расходы по
курсовой разнице
7
Расходы по
инвестициям,
учитываемых
методом долевого
участия
8
Расходы по
финансовым инструментам
9
Убытки от
чрезвычайных
ситуаций и
прекращенных
операций
10
Прочие расходы
продолжение таблицы
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
отчетный
_____ г.
факт
отчетного ____ г.,
в % к
план
факт
факту
____ г.
(пред-
шест-
вую-
щий
преды-
дущему)
факту
____ г.
(преды-
дущий
год)
плану
отчет-
ного
_____ г.
тыс.
тенге
%
тыс.
тенге
%
А
Б
5
6
7
8
9=(4/
1*100)
10=(4/
2*100)
11=(4/
3*100)
1
100
100
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
2
100
100
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью              Фамилия и N телефона
                                               ответственного
                                               исполнителя

8 Отчет по поступлению денег

Утвержден                          Приложение 8
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по поступлению денег
Форма 7
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Ка-
те-
го-
рия
Гру-
ппа
Под-
гру-
ппа
класс
Наименование
показателей
факт
____ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
А
Б
В
Г
Д
1
2
1
Поступление
денег, всего
1
Реализация
продукции
2
Авансы,
полученные
всего
1
под поставку
продукции
2
прочие авансы
полученные
3
Реализация
нематериальных
активов, всего
1
лицензионные
соглашения
2
программное
обеспечение
3
патенты
4
прочие
нематериальные
активы
4
Реализация
основных средств,
всего
1
здания и сооружения
2
машины и
оборудование
3
транспортные
средства
4
прочие
основные
средства
5
Реализация
объектов
незавершенных
строительством
6
Реализация
инвестиционной
недвижимости
7
Получение
кредитов, всего
1
от
банков-резидентов
2
от банков-
нерезидентов
3
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
4
кредиты из
государственного
бюджета
5
прочие кредиты
8
Вознаграждения,
всего
1
по
корреспондентским
и текущим счетам
2
по размещенным
вкладам
3
по
предоставленным
кредитам
4
по факторингу
5
по
предоставленной
финансовой аренде
6
по лизингу
7
по ценным бумагам
8
по операциям
"обратное РЕПО"
9
прочие
вознаграждения
9
Дивиденды, всего
1
дочерних
организаций
2
зависимых
организаций
3
совместно-
контролируемых
организаций
10
Реализация
финансовых
активов, всего
1
Акций, всего
1
собственные
акции
2
прочие акции
2
Облигации, всего
1
собственные
облигации
2
облигации,
удерживаемые с
целью погашения,
торговли или для
продажи
3
Реализация долей
участия
4
Реализация
прочих
финансовых
активов
11
Поступление
денег по кредитам
выданным и
оказанной
временной
финансовой
помощи, всего
1
по кредитам
выданным
2
по временной
финансовой
помощи
12
Поступление денег
в связи с
завершением
договора
факторинга
13
Поступление денег
по операциям
"обратное РЕПО"
14
Поступление денег
от страховой
(перестраховочной)
деятельности, всего
1
Поступление денег
в виде страховых
премий к
получению, всего
1
от страхователей
2
от
перестрахователей
3
от посредников
2
Поступление
денег в виде
предоплаченных
страховых премий,
всего
1
страхователями
2
перестрахователями
3
Поступление
денег от
перестраховщиков,
всего
1
суммы к
получению от
перестраховщиков
по страховой
выплате
2
прочие
поступления
денег от
перестраховщиков
4
Комиссионные
доходы, всего
1
по
перестрахованию
2
прочие
комиссионные
доходы
5
Поступление
денег от лиц,
ответственных за
причиненный вред
(по регрессным
требованиям)
6
Погашение
дебиторской
задолженности,
всего
1
связанной со
страховой
деятельностью
2
связанной с
перестраховочной
деятельностью
15
Поступление
денег,
размещенных
во вклады
16
Поступление
денег по
финансовой аренде
(основная сумма)
17
Поступление
денег по
операционной
аренде
18
Поступление
лизинговых
платежей
(основная сумма)
19
Безвозмездно
полученные деньги,
в том числе
1
субсидии из
государственного
бюджета
20
Возврат из бюджета
налогов и других
обязательных
платежей в бюджет
21
Прочие
поступления
2
Деньги на
начало периода
3
Выбытие денег
4
Деньги на
конец года
продолжение таблицы
Ка-
те-
го-
рия
Гру-
ппа
Под-
гру-
ппа
к
л
а
с
с
отчетный
_____ г.
факт
отчетного ____ г.,
в % к
план
факт
факту
____ г.
(пред-
шест-
вую-
щий
преды-
дущему)
факту
____ г.
(преды-
дущий
год)
плану
отчет-
ного
_____ г.
А
Б
В
3
4
5=(4/
1*100)
6=(4/
2*100)
7=(4/
3*100)
1
1
2
1
2
3
1
2
3
4
4
1
2
3
4
5
6
7
1
2
3
4
5
8
1
2
3
4
5
6
7
8
9
9
1
2
3
10
1
1
2
2
1
2
3
4
11
1
2
12
13
14
1
1
2
3
2
1
2
3
1
2
4
1
2
5
6
1
2
15
16
17
18
19
1
20
21
2
3
4
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью              Фамилия и N телефона
                                               ответственного
                                               исполнителя

9 Отчет по выбытию денег

Утвержден                          Приложение 9
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по выбытию денег
Форма 8
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Ка-
те-
го-
рия
Гру-
ппа
Под-
гру-
ппа
класс
Наименование
показателей
факт
____ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
А
Б
В
Г
Д
1
2
1
Выбытие
денег, всего
1
Запасы, всего
1
сырье и материалы
2
комплектующие
изделия
3
горюче-
смазочные
материалы
4
запасные части
5
прочие запасы
2
Товары для продажи
3
Тепловая энергия
4
Электрическая
энергия
5
Водоснабжение
и канализация
6
Авансы выданные,
всего
1
под подставку
товарно-
материальных
запасов
2
под выполнение
работ и оказание
услуг
3
прочие авансы
выданные
7
Оплата труда
работников
8
Отчисления
от оплаты труда,
всего
1
индивидуальный
подоходный
налог
2
социальное
страхование
3
выплата в
накопительный
пенсионный фонд
4
прочие
отчисления от
оплаты труда
9
Приобретение
нематериальных
активов, всего
1
лицензионные
соглашения,
в том числе
1
для передачи в
лизинг
2
по договору
финансовой
аренды
3
по договору
лизинга
2
программное
обеспечение,
в том числе
1
для передачи
в лизинг
2
по договору
финансовой
аренды
3
по договору
лизинга
3
патенты,
в том числе
1
для передачи
в лизинг
2
по договору
финансовой аренды
3
по договору
лизинга
4
прочие
нематериальные
активы,
в том числе
1
для передачи
в лизинг
2
по договору
финансовой
аренды
3
по договору
лизинга
10
Приобретение
основных средств,
всего
1
земля,
в том числе
1
для передачи
в лизинг
2
по договору
финансовой
аренды
3
по договору
лизинга
2
здания и
сооружения,
в том числе
1
для передачи
в лизинг
2
по договору
финансовой
аренды
3
по договору
лизинга
3
машины и
оборудование,
передаточные
устройства,
в том числе
1
для передачи
в лизинг
2
по договору
финансовой аренды
3
по договору
лизинга
4
транспортные
средства,
в том числе
1
для передачи
в лизинг
2
по договору
финансовой аренды
3
по договору
лизинга
5
прочие основные
средства, в том
числе
1
для передачи
в лизинг
2
по договору
финансовой аренды
3
по договору
лизинга
11
Приобретение
инвестиционной
недвижимости
12
Приобретение
финансовых
активов, всего
1
Акций, всего
1
с целью
осуществления
контроля
2
с целью
осуществления
значительного
влияния
3
собственные
акции
4
прочие акции
2
Долей участия,
всего
1
с целью
осуществления
контроля
2
с целью
осуществления
значительного
влияния
3
собственные доли
участия
4
прочие доли
участия
3
Формирование
уставного капитала
дочерних
государственных
предприятий
4
Права требования, всего
1
по договору
факторинга
2
по ипотечным
кредитам
3
прочие права
требования
5
Облигаций
(с целью
удержания до
погашения,
торговли или
для продажи)
6
Прочие
финансовые
активы
13
Оплата работ
(услуг)
произведенных
подрядчиками,
всего
1
по объектам
незавершенных
строительством
2
по материалам,
переданным в
переработку
3
обслуживание
нематериальных
активов
4
обслуживание
основных средств
5
ремонт
основных средств
6
по прочим
работам и услугам
14
Типографские
расходы
15
Связь, всего
1
абонентная плата
2
мобильная связь
3
услуги
междугородной и
международной
связи
4
плата за Интернет
5
прочие расходы
по услугам связи
16
Услуги почты
17
Услуги по охране
18
Консультационные
услуги
19
Аудиторские услуги
20
Информационные
услуги
21
Услуги
посредников,
в том числе
дилеров (брокеров)
22
Банковские услуги
23
Транспортные
услуги
24
Услуги по
хранению и
погрузке
25
Оплата за участие
в торговых
ярмарках и
выставках (плата
за участие, аренда
площадей и т.д.)
26
Услуги по
разработке
логотипов,
макетов и
слоганов
27
Услуги по
изготовлению
рекламы
28
Услуги по
размещению
рекламы
29
Услуги по
проведению
маркетинговых
исследований
30
Оплата за
сертификацию
продукции
31
Командировочные
расходы, всего
1
проезд
2
проживание
3
суточные
32
Представительские
расходы, всего
1
расходы по
проведению
официальных
приемов
2
расходы по найму
транспорта для
обслуживания
официальных
приемов
3
расходы на
питание во время
официальных
приемов и
переговоров
4
расходы
по оплате услуг
переводчиков, не
состоящих в штате
организации,
привлекаемых для
обслуживания
официальных
приемов
33
Повышение
квалификации
работников
34
Содержание
Совета
директоров
35
Налоги и другие
обязательные
платежи в бюджет,
всего
1
Налоги, всего
1
корпоративный
подоходный налог
2
налог на
добавленную
стоимость
3
акцизы
4
социальный налог
5
земельный налог
6
налог на
транспортные
средства
7
налог
на имущество
8
прочие налоги
2
Сборы, всего
1
сбор за
государственную
регистрацию прав
на недвижимое
имущество
2
сбор за
государственную
регистрацию
залога движимого
имущества
3
сбор за
государственную
регистрацию
механических
транспортных
средств и
прицепов
4
лицензионный
сбор за право
занятия
отдельными видами
деятельности
5
прочие сборы
3
Платы, всего
1
плата за
пользование
земельными
участками
2
плата за
пользование
водными
ресурсами
поверхностных
источников
3
плата за
загрязнение
окружающей среды
4
плата за
размещение
наружной (визуальной)
рекламы
5
прочие платы
4
Государственная
пошлина
5
Таможенные платежи
36
Страхование, всего
1
Обязательное
страхование, всего
1
обязательное
страхование
гражданско-
правовой
ответственности
работодателя за
причинение вреда
жизни и здоровью
работника при
исполнении им
трудовых
(служебных)
обязанностей
2
обязательное
страхование
гражданско-
правовой
ответственности
владельцев
объектов,
деятельность
которых, связана
с опасностью
причинения вреда
третьим лицам
3
обязательное
страхование
гражданско-
правовой
ответственности
владельцев
транспортных средств
4
прочие виды
обязательного
страхования
2
Добровольное
страхование
37
Судебные
издержки
38
Штрафы, пени и
неустойки
39
Операционная
аренда, всего
1
нематериальные
активы
2
здания и
сооружения
3
транспортные
средства
4
жилье
5
прочие активы
40
Выплата дивидендов
и части чистого
дохода
41
Размещение денег
во вклады
42
Выдача кредитов и
временной
финансовой помощи,
всего
1
кредитов
2
временной
финансовой помощи
43
Погашение
полученных
кредитов
44
Выбытие денег
по договору
факторинга
45
Выбытие денег
по операциям
"РЕПО"
46
Выбытие денег
по страховой
(перестраховочной)
деятельности,
всего
1
Выбытие денег
по договорам,
всего
1
страхования
2
перестрахования
2
Расчеты, всего
1
с посредниками
по страховой
деятельности
2
с посредниками
по
перестраховочной
деятельности
3
со страхователями
4
с перестрахователями
5
с перестраховщиками
3
Выплата
страховых премий
4
Предоплата
комиссионного
вознаграждения
5
Выбытие денег по
уплате взносов в
фонд гарантирования
страховых выплат,
всего
1
обязательных взносов
2
чрезвычайных взносов
6
Выбытие денег по
регрессным
требованиям
7
Погашение
кредиторской
задолженности, всего
1
связанной со
страховой
деятельностью
2
связанной с
перестраховочной
деятельностью
47
Погашение облигаций
48
Оплата векселей
49
Оплата
вознаграждения,
всего
1
оплата
вознаграждения по
кредитам,
в том числе
1
по кредитам,
полученным из
государственного
бюджета
2
оплата
вознаграждения
по облигациям
3
оплата
вознаграждения
по финансовой
аренде
4
оплата
вознаграждения
по лизингу
5
по договору
факторинга
6
оплата прочих
вознаграждений
50
Возмещение вреда,
причиненного
здоровью или
имуществу
работникам в связи
с исполнением ими
трудовых
обязанностей
51
Противопожарная
охрана и затраты,
связанные с
соблюдением
специальных
требований
52
Охрана труда и
техники
безопасности
53
Проведение
праздничных,
культурно-
массовых и
спортивных
мероприятий
54
Материальная
помощь
55
Благотворительная
и спонсорская
помощь
56
Прочие выплаты
2
Деньги на начало
периода
3
Поступление денег
4
Деньги на конец
периода
продолжение таблицы
Ка-
те-
го-
рия
Гру-
ппа
Под-
гру-
ппа
к
л
а
с
с
отчетный
_____ г.
факт
отчетного ____ г.,
в % к
план
факт
факту
____ г.
(пред-
шест-
вую-
щий
преды-
дущему)
факту
____ г.
(преды-
дущий
год)
плану
отчет-
ного
_____ г.
А
Б
В
3
4
5=(4/
1*100)
6=(4/
2*100)
7=(4/
3*100)
1
1
1
2
3
4
5
2
3
4
5
6
1
2
3
7
8
1
2
3
4
9
1
1
2
3
2
1
2
3
3
1
2
3
4
1
2
3
10
1
1
2
3
2
1
2
3
3
1
2
3
4
1
2
3
5
1
2
3
11
12
1
1
2
3
4
2
1
2
3
4
3
4
1
2
3
5
6
13
1
2
3
4
5
6
14
15
1
2
3
4
5
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
1
2
3
32
1
2
3
4
33
34
35
1
1
2
3
4
5
6
7
8
2
1
2
3
4
5
3
1
2
3
4
5
4
5
36
1
1
2
3
4
2
37
38
39
1
2
3
4
5
40
41
42
1
2
43
44
45
46
1
1
2
2
1
2
3
4
5
3
4
5
1
2
6
7
1
2
47
48
49
1
1
2
3
4
5
6
50
51
52
53
54
55
56
2
3
4
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

10 Отчет по поступлению и выбытию денег по дочерней организации

Утвержден                          Приложение 10
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по поступлению и выбытию денег по дочерней организации
Форма 9
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ______________________
тыс.тенге
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
Наименование
показателей
факт
____ г.
(пред-
шествую-
щий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
отчетный
____ г.
план
факт
А
Б
В
1
2
3
4
1
Поступление
денег, всего
1
Реализация
продукции
2
Авансы,
полученные
3
Реализация
нематериальных
активов
4
Реализация
основных
средств
5
Реализация
объектов
незавершенных
строительством
6
Реализация
инвестиционной
недвижимости
7
Получение
кредитов
8
Вознаграждения
9
Дивиденды
10
Реализация
финансовых
активов
11
Поступление
денег по
кредитам
выданным и
оказанной
временной
финансовой
помощи
12
Поступление
денег в связи
с завершением
договора
факторинга
13
Поступление
денег по
операциям
"обратное РЕПО"
14
Поступление
денег от
страховой
(перестраховочной)
деятельности
15
Поступление денег,
размещенных во
вклады
16
Поступление денег
по финансовой
аренде (основная
сумма)
17
Поступление денег
по операционной
аренде
18
Поступление
лизинговых
платежей
(основная сумма)
19
Безвозмездно
полученные деньги
20
Возврат из бюджета
налогов и других
обязательных
платежей в бюджет
21
Прочие поступления
2
Выбытие денег,
всего
1
Запасы
2
Товары для продажи
3
Тепловая энергия
4
Электрическая
энергия
5
Водоснабжение и
канализация
6
Авансы, выданные
7
Оплата труда
работников
8
Отчисления от
оплаты труда
9
Приобретение
нематериальных
активов
10
Приобретение
основных средств
11
Приобретение
инвестиционной
недвижимости
12
Приобретение
финансовых активов
13
Оплата работ
(услуг)
произведенных
подрядчиками
14
Типографские
расходы
15
Связь
16
Услуги почты
17
Услуги по охране
18
Консультационные
услуги
19
Аудиторские услуги
20
Информационные
услуги
21
Услуги
посредников,
в том числе
дилеров (брокеров)
22
Банковские услуги
23
Транспортные услуги
24
Услуги по хранению
и погрузке
25
Оплата за участие
в торговых
ярмарках и
выставках (плата
за участие, аренда
площадей и т.д.)
26
Услуги по
разработке
логотипов, макетов
и слоганов
27
Услуги по
изготовлению
рекламы
28
Услуги по
размещению рекламы
29
Услуги по
проведению
маркетинговых
исследований
30
Оплата за
сертификацию
продукции
31
Командировочные
расходы
32
Представительские
расходы
33
Повышение
квалификации
работников
34
Содержание Совета
директоров
35
Налоги и другие
обязательные
платежи в бюджет
36
Страхование
37
Судебные издержки
38
Штрафы, пени и
неустойки
39
Операционная аренда
40
Выплата дивидендов
и части чистого
дохода
41
Размещение денег
во вклады
42
Выдача кредитов и
временной
финансовой помощи
43
Погашение
полученных кредитов
44
Выбытие денег по
договору факторинга
45
Выбытие денег по
операциям "РЕПО"
46
Выбытие денег по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
47
Погашение облигаций
48
Оплата векселей
49
Оплата
вознаграждения
50
Возмещение вреда,
причиненного
здоровью или
имуществу
работникам в связи
с исполнением ими
трудовых
обязанностей
51
Противопожарная
охрана и затраты,
связанные с
соблюдением
специальных
требований
52
Охрана труда и
техника
безопасности
53
Проведение
праздничных,
культурно-массовых
и спортивных
мероприятий
54
Материальная помощь
55
Благотворительная
и спонсорская
помощь
56
Прочие выплаты
3
Деньги на начало
периода
4
Поступление денег
5
Выбытие денег
6
Деньги на конец
периода
продолжение таблицы
Ка-
те-
го-
рия
Груп-
па
факт отчетного _____г., в % к
факту____ г.
(предшествующий
предыдущему)
факту____ г.
(предыдущий
год)
плану
отчетного
____ г.
А
Б
5=(4/1*100)
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
2
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
3
4
5
6
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

11 Отчет по административным расходам

Утвержден                          Приложение 11
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по административным расходам
Форма 10
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Ста-
тья
Наименование показателей
факт
____ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
отчетный
____ г.
план
факт
А
Б
В
Г
1
2
3
4
1
Административные
расходы, всего
1
Запасы, всего
1
сырье и материалы
2
горюче-смазочные
материалы
3
запасные части
4
канцелярские
товары
5
прочие запасы
2
Оплата труда
работников
3
Отчисления от
оплаты труда,
всего
1
социальный налог
2
социальное
страхование
3
прочие
отчисления от
оплаты труда
4
Расходы,
связанные со
страховой
(перестраховочной)
деятельностью,
всего
1
расходы по оплате
комиссионного
вознаграждения по
перестрахованию
2
расходы по уплате
обязательных
взносов в фонд
гарантирования
страховых выплат
3
расходы по уплате
чрезвычайных
взносов в фонд
гарантирования
страховых выплат
4
расходы по оплате
услуг актуариев
5
прочие расходы,
связанные со
страховой
(перестраховочной)
деятельностью
5
Амортизация
нематериальных
активов
6
Износ основных
средств
7
Обслуживание и
ремонт основных
средств и
нематериальных
активов
8
Тепловая энергия
9
Электрическая
энергия
10
Водоснабжение и
канализация
11
Расходы по
транспортным
услугам
12
Расходы по
услугам связи,
всего
1
абонентная плата
2
мобильная связь
3
услуги
междугородной и
международной
связи
4
плата за Интернет
5
прочие расходы по
услугам связи
13
Расходы по
услугам почты
14
Командировочные
расходы, всего
1
проезд
2
наем жилья
3
суточные
15
Представительские
расходы, всего
1
расходы по
проведению
официальных
приемов
2
расходы по найму
транспорта для
обслуживания
официальных
приемов
3
расходы на
питание во время
официальных
приемов и
переговоров
4
расходы
по оплате услуг
переводчиков, не
состоящих в штате
организации,
привлекаемых для
облуживания
официальных
приемов
16
Расходы на
повышение
квалификации
работников
17
Расходы на
содержание Совета
директоров
18
Расходы по налогам
19
Типографские
расходы
20
Расходы по охране
21
Консультационные
услуги
22
Аудиторские услуги
23
Услуги оценщика
24
Информационные
услуги
25
Банковские услуги
26
Расходы на
страхование, всего
1
обязательное
страхование
2
добровольное
страхование
27
Судебные издержки
28
Штрафы, пени и
неустойки, всего
1
за нарушение
условий договора
2
по налогам и
другим
обязательным
платежам в бюджет
3
прочие штрафы,
пени и неустойки
29
Расходы по
операционной
аренде, всего
1
нематериальные
активы
2
здания и
сооружения
3
транспортные
средства
4
жилье
5
прочие активы
30
Расходы по
созданию
резервов, всего
1
по сомнительным
требованиям
2
по ценным бумагам
3
по размещенным
вкладам
4
прочие резервы
31
Услуги
посредников, всего
1
расходы по оплате
услуг страховых
брокеров
2
расходы по оплате
услуг актуариев
3
расходы по оплате
услуг
профессиональных
участников рынка
ценных бумаг
4
комиссионные
расходы за услуги
фондовой биржи
5
комиссионные
расходы за
брокерско-
дилерские услуги
6
комиссионные
расходы по
услугам по
кастодиальному
обслуживанию
7
комиссионные
расходы иных
профессиональных
участников рынка
ценных бумаг
8
прочие услуги
посредников
32
Расходы,
связанные с
оказанием
благотворительной
и спонсорской
помощи
33
Возмещение вреда,
причиненного
здоровью или
имуществу
работникам в
связи с
исполнением ими
трудовых
обязанностей
34
Противопожарная
охрана и затраты,
связанные с
соблюдением
специальных
требований
35
Затраты по охране
труда и технике
безопасности
36
Расходы по
социальной
программе, всего
1
благотворительная
и спонсорская
помощь
2
расходы по
медицинскому
обслуживанию
3
компенсация
расходов
сотрудникам по
содержанию детей
в детских
дошкольных
учреждениях
4
расходы на
праздничные,
культурно-массовые
и спортивные
мероприятия
5
материальная
помощь
6
прочие расходы по
социальной
программе
37
Прочие расходы,
всего
1
хищения
2
сверхнормативные
потери
3
порча и недостача
активов
4
прочие расходы
продолжение таблицы
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Ста-
тья
отчетный
____ г.
факт отчетного _____г. , в % к
план
факт
факту
____ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
факту
____ г.
(предыду-
щий год)
плану
отчетного
____ г.
А
Б
В
3
4
5=(4/1*100)
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
1
1
1
2
3
4
5
2
3
1
2
3
4
1
2
3
4
5
5
6
7
8
9
10
11
12
1
2
3
4
5
13
14
1
2
3
15
1
2
3
4
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
1
2
27
28
1
2
3
29
1
2
3
4
5
30
1
2
3
4
31
1
2
3
4
5
6
7
8
32
33
34
35
36
1
2
3
4
5
6
37
1
2
3
4
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

12 Отчет по административным расходам дочерней организации

Утвержден                          Приложение 12
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по административным расходам дочерней организации
Форма 11
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ___________________
тыс.тенге
Под-
гуп-
па
К
л
а
с
с
Наименование
показателей
факт
____ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
отчетный ____г.
план
факт
А
Б
В
1
2
3
4
1
Административные
расходы, всего
1
Запасы
2
Оплата труда
работников
3
Отчисления
от оплаты труда
4
Расходы, связанные
со страховой
(перестраховочной)
деятельностью
5
Амортизация
нематериальных
активов
6
Износ основных
средств
7
Обслуживание и
ремонт основных
средств и
нематериальных
активов
8
Тепловая энергия
9
Электрическая энергия
10
Водоснабжение и
канализация
11
Расходы по
транспортным услугам
12
Расходы по услугам
связи
13
Расходы по услугам
почты
14
Командировочные
расходы
15
Представительские
расходы
16
Расходы на повышение
квалификации
работников
17
Расходы на
содержание Совета
директоров
18
Расходы по налогам
19
Типографские расходы
20
Расходы по охране
21
Консультационные
услуги
22
Аудиторские услуги
23
Услуги оценщика
24
Информационные услуги
25
Банковские услуги
26
Расходы на
страхование
27
Судебные издержки
28
Штрафы, пени и
неустойки
29
Расходы по
операционной аренде
30
Расходы по созданию
резервов
31
Услуги посредников
32
Расходы, связанные
с оказанием
благотворительной и спонсорской
помощи
33
Возмещение вреда,
причиненного
здоровью или
имуществу работникам
в связи с
исполнением ими
трудовых обязанностей
34
Противопожарная
охрана и затраты,
связанные с
соблюдением
специальных
требований
35
Затраты по охране
труда и технике
безопасности
36
Расходы по
социальной программе
37
Прочие расходы
продолжение таблицы
Под-
груп-
па
Класс
факт отчетного _____г., в % к
факту____ г.
(предшествующий
предыдущему)
факту____ г.
(предыдущий
год)
плану
отчетного
____ г.
А
Б
5=(4/1*100)
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

13 Отчет по расходам по реализации

Утвержден                          Приложение 13
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по расходам по реализации
Форма 12
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Ста-
тья
Наименование показателей
факт
____ г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
отчетный
____ г.
план
факт
А
Б
В
Г
1
2
3
4
1
Расходы по
реализации, всего
1
Запасы, всего
1
сырье и материалы
2
горюче-смазочные
материалы
3
запасные части
4
прочие запасы
2
Оплата труда
работников
3
Отчисления от
оплаты труда,
всего
1
социальный налог
2
социальное
страхование
3
прочие
отчисления от
оплаты труда
4
Амортизация
нематериальных
активов
5
Износ основных
средств
6
Обслуживание и
ремонт основных
средств и
нематериальных
активов
7
Тепловая энергия
8
Электрическая
энергия
9
Водоснабжение и
канализация
10
Расходы по
транспортным
услугам
11
Расходы по
хранению и
погрузке
12
Расходы по
операционной
аренде, всего
1
нематериальные
активы
2
здания и
сооружения
3
транспортные
средства
4
прочие активы
13
Расходы по
услугам связи,
всего
1
абонентная плата
2
мобильная связь
3
услуги
междугородной и
международной
связи
4
плата за Интернет
5
прочие расходы
по услугам связи
14
Расходы по
услугам почты
15
Командировочные
расходы, всего
1
проезд
2
наем жилья
3
суточные
16
Типографские
расходы
17
Расходы по охране
18
Консультационные
услуги
19
Информационные
услуги
20
Расходы на
страхование
21
Расходы по
созданию
резервов по
гарантийным
обязательствам
22
Расходы по
сертификации
продукции
23
Противопожарная
охрана и
затраты,
связанные с
соблюдением
специальных
требований
24
Затраты по
охране труда и
технике
безопасности
25
Расходы по
оплате услуг
посредников
26
Прочие расходы
продолжение таблицы
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Ста-
тья
факт отчетного _____г., в % к
факту____ г.
(предшествующий
предыдущему)
факту____ г.
(предыдущий
год)
плану
отчетного
____ г.
А
Б
В
5=(4/1*100)
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
1
1
1
2
3
4
2
3
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
2
3
4
13
1
2
3
4
5
14
15
1
2
3
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

14 Отчет по расходам по реализации дочерней организации

Утвержден                          Приложение 14
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по расходам по реализации дочерней организации
Форма 13
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: _____________________
тыс.тенге
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Наименование показателей
факт
____ г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
отчетный
____г.
план
факт
А
Б
В
1
2
3
4
1
Расходы по
реализации, всего
1
Запасы
2
Оплата труда
работников
3
Отчисления от оплаты
труда
4
Амортизация
нематериальных активов
5
Износ основных
средств
6
Обслуживание и ремонт
основных средств и
нематериальных активов
7
Тепловая энергия
8
Электрическая энергия
9
Водоснабжение и
канализация
10
Расходы по
транспортным услугам
11
Расходы по хранению и
погрузке
12
Расходы по
операционной аренде
13
Расходы по услугам
связи
14
Расходы по услугам
почты
15
Командировочные
расходы
16
Типографские расходы
17
Расходы по охране
18
Консультационные
услуги
19
Информационные услуги
20
Расходы на страхование
21
Расходы по созданию
резервов по
гарантийным
обязательствам
22
Расходы по
сертификации продукции
23
Противопожарная
охрана и затраты,
связанные с
соблюдением
специальных
требований
24
Затраты по охране
труда и технике
безопасности
25
Расходы по оплате
услуг посредников
26
Прочие расходы
продолжение таблицы
Под-
груп-
па
Класс
факт отчетного _____г., в % к
факту____ г.
(предшествующий
предыдущему)
факту____ г.
(предыдущий год)
плану
отчетного
____ г.
А
Б
5=(4/1*100)
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

15 Отчет по расходам по вознаграждениям

Утвержден                          Приложение 15
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по расходам по вознаграждениям
Форма 14
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Ста-
тья
Наименование
показателей
Факт
_____г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
Факт
_____г.
(преды-
дущий)
Факт
______г.
(преды-
дущий),
в % к
факту
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
А
Б
В
Г
1
2
3=(2/1*100)
1
Расходы по
вознаграждениям,
всего
1
По привлеченным
вкладам
2
По полученным
кредитам и
оказанной
временной
финансовой
помощи, всего
1
по кредитам,
полученным от
банков-резидентов
2
по кредитам,
полученным
от банков-
нерезидентов
3
по кредитам,
полученным от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
4
по кредитам,
полученным из
государственного
бюджета
5
по овердрафту
6
по временной
финансовой помощи
3
По гарантиям
полученным
4
По факторингу
5
По финансовой
аренде
6
По лизингу
7
По ценным бумагам
8
По операциям
"РЕПО"
9
Расходы по
вознаграждению
по кредитам
поставщиков
10
Прочие расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения
продолжение таблицы
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Ста-
тья
Отчетный
____г.
Факт отчетного_____г., в % к
план
факт
факту
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
факту
_____г.
(преды-
дущий)
плану к
____ г.
(отчетный)
А
Б
В
4
5
6=(5/1*100)
7=(5/2*100)
8=(5/4*100)
1
1
2
1
2
3
4
5
6
3
4
5
6
7
8
9
10
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

16 Отчет по расходам по вознаграждениям дочерней организации

Утвержден                          Приложение 16
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по расходам по вознаграждениям дочерней организации
Форма 15
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ________________________
тыс.тенге
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Наименование
показателей
Факт
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
Факт
_____г.
(преды-
дущий)
Факт
______г.
(преды-
дущий),
в % к
факту
_____г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
А
Б
В
1
2
3=(2/1*100)
1
Расходы по
вознаграждениям,
всего
1
По привлеченным
вкладам
2
По полученным
кредитам и
оказанной
временной
финансовой
помощи
3
По гарантиям
полученным
4
По факторингу
5
По финансовой
аренде
6
По лизингу
7
По ценным
бумагам
8
По операциям
"РЕПО"
9
Расходы по
вознаграждению
по кредитам
поставщиков
10
Прочие расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения
продолжение таблицы
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Отчетный
____г.
Факт отчетного______г., в % к
план
факт
факту
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
факту
_____г.
(преды-
дущий)
плану
_____г.
(отчетный)
А
Б
4
5
6=(5/1*100)
7=(5/2*100)
8=(5/4*100)
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

17 Отчет по расходам на маркетинг и рекламу

Утвержден                          Приложение 17
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по расходам на маркетинг и рекламу
Форма 16
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Ста-
тья
Наименование
показателей
факт ____ г.
(предшествующий
предыдущему)
факт ____ г.
(предыдущий
год)
А
Б
В
Г
1
2
1
Расходы на
маркетинг и
рекламу, всего
1
Запасы, всего
1
сырье и
материалы
2
горюче-смазочные
материалы
3
запасные части
4
прочие запасы
2
Оплата труда
работников
3
Отчисления от
оплаты труда,
всего
1
социальный налог
2
социальное
страхование
3
прочие
отчисления от
оплаты труда
4
Амортизация
нематериальных
активов
5
Износ основных
средств
6
Обслуживание и
ремонт основных
средств и
нематериальных
активов
7
Оплата услуг,
всего
1
по разработке
логотипов,
макетов и
слоганов
2
по изготовлению
рекламы
3
по размещению
рекламы
4
по проведению
маркетинговых
исследований
8
Тепловая энергия
9
Электрическая
энергия
10
Водоснабжение и
канализация
11
Расходы по
транспортным
услугам
12
Расходы по
услугам связи,
всего
1
абонентная плата
2
мобильная связь
3
услуги
междугородной и
международной
связи
4
плата за
Интернет
5
прочие расходы
по услугам связи
13
Расходы по
услугам почты
14
Расходы,
связанные с
участием в
торговых
ярмарках и
выставках
(плата за
участие, аренда
площадей и т.д.)
15
Командировочные
расходы, всего
1
проезд
2
наем жилья
3
суточные
16
Консультационные
услуги
17
Информационные
услуги
18
Противопожарная
охрана и
затраты,
связанные с
соблюдением
специальных
требований
19
Арендная плата
по операционной
аренде
20
Затраты по
охране труда и
технике
безопасности
21
Прочие расходы
продолжение таблицы
Под-
груп-
па
К
л
а
с
с
Ста-
тья
отчетный
____г.
факт отчетного года _____ г.,
в % к
план
факт
факту
_____ г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
факту
______ г.
(преды-
дущий
год)
плану
отчетного ____г.
А
Б
В
3
4
5=(4/1*100)
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
1
1
1
2
3
4
2
3
1
2
3
4
5
6
7
1
2
3
4
8
9
10
11
12
1
2
3
4
5
13
14
15
1
2
3
16
17
18
19
20
21
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

18 Отчет по расходам на маркетинг и рекламу дочерней организации

Утвержден                          Приложение 18
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по расходам на маркетинг и рекламу дочерней организации
Форма 17
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ________________________
тыс.тенге
П
о
д
г
р
у
п
п
а
К
л
а
с
с
Наименование
показателей
факт
____
г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дуще-
му)
факт
____
г.
(пре-
дыду-
щий
год)
отчетный
____г.
факт отчетного года
_____ г., в % к
план
факт
факту
___ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дуще-
му)
факту
____г.
(пре-
дыду-
щий
год)
плану
отчет-
ного
____
года
А
Б
В
1
2
3
4
5=(4/
1*100)
6=(4/
2*100)
7=(4/
3*100)
1
Расходы на
маркетинг и
рекламу,
всего
1
Запасы
2
Оплата
труда
работников
3
Отчисления
от оплаты
труда
4
Амортизация
нематериальных
активов
5
Износ
основных
средств
6
Обслуживание
и ремонт
основных
средств и
нематериальных
активов
7
Оплата услуг
8
Тепловая
энергия
9
Электрическая энергия
10
Водоснабжение и канализация
11
Расходы по транспортным услугам
12
Расходы по услугам связи
13
Расходы по услугам почты
14
Расходы, связанные с участием в торговых ярмарках и выставках (плата за участие, аренда площадей и т.д.)
15
Командировочные расходы
16
Консультационные услуги
17
Информационные
услуги
18
Противопожарная
охрана и
затраты,
связанные с
соблюдением
специальных
требований
19
Арендная плата
по операционной
аренде
20
Затраты по
охране труда
и технике
безопасности
21
Прочие расходы
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

19 Отчет по программе производства

Утвержден                          Приложение 19
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по программе производства
Форма 18
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
N
Наименование
продуктов
Факт
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
Факт
_____г.
(преды-
дущий
год)
Отчетный ______ г.
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
план
факт
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
А
Б
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Незавершенное
производство
на начало
периода,
всего
в том числе:
1.1
1.2
1.3
...
1.N.
Прочие
2.
Произведено продуктов, всего
в том числе:
2.1
2.2
2.3
...
2.N.
Прочие
3.
Незавершенное производство на конец периода, всего
в том числе:
3.1
3.2
3.3
...
3.N.
Прочие
продолжение таблицы
N
Темп роста факта отчетного_____г., в % к
факту_____г.
(предшествующий
предыдущему)
факту_____г.
(предыдущий)
плану_____г.
(отчетный)
коли-
чество
затраты
на
произ-
водство
коли-
чество
затраты
на
произ-
водство
коли-
чество
затраты
на
произ-
водство
А
9 =
(7/1*100)
-100
10 =
(8/2*100)
-100
11 =
(7/3*100)
- 100
12 =
(8/4*100)
- 100
13 =
(7/5*100)
- 100
14 =
(8/6*100)
- 100
1.
1.1
1.2
1.3
...
1.N.
2.
2.1
2.2
2.3
...
2.N.
3.
3.1
3.2
3.3
...
3.N.
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

20 Отчет по программе производства дочерней организации

Утвержден                          Приложение 20
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по программе производства дочерней организации
Форма 19
Наименование дочерней организации: ________________________
тыс.тенге
N
Наименование продуктов
Факт
______г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
Факт
_______ г.
(преды-
дущий
год)
Отчетный _______г.
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
план
факт
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
А
Б
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Незавершенное
производство
на начало
периода,
всего
в том числе:
1.1
1.2
1.3
...
1.N.
Прочие
2.
Произведено
продуктов,
всего
в том числе:
2.1
2.2
2.3
...
2.N.
Прочие
3.
Незавершенное
производство
на конец
периода,
всего
в том числе:
3.1
3.2
3.3
...
3.N.
Прочие
продолжение таблицы
N
Темп роста факта отчетного_____г., в % к
факту_____г.
(предшествующий
предыдущему)
факту_____г. (предыдущий)
плану_____г. (отчетный)
коли-
чество
затраты
на
произ-
водство
коли-
чество
затраты
на
произ-
водство
коли-
чество
затраты
на
произ-
водство
А
9 =
(7/1*100)
-100
10 =
(8/2*100)
-100
11 =
(7/3*100)
- 100
12 =
(8/4*100)
- 100
13 =
(7/5*100)
- 100
14 =
(8/6*100)
- 100
1.
1.1
1.2
1.3
...
1.N.
2.
2.1
2.2
2.3
...
2.N.
3.
3.1
3.2
3.3
...
3.N.
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

21 Отчет по программе производства по филиалу

Утвержден                          Приложение 21
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по программе производства по филиалу
Форма 20
Наименование филиала организации: ________________________
тыс.тенге
N
Наименование продуктов
Факт______г.
(предшест-
вующий
предыдущему)
Факт
_______ г.
(преды-
дущий год)
Отчетный _______г.
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тенге
план
факт
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
зат-
раты
на
про-
из-
вод-
ство,
тыс.
тен-
ге
А
Б
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Незавершенное
производство
на начало
периода,
всего
в том числе:
1.1
1.2
1.3
...
1.N.
Прочие
2.
Произведено
продуктов,
всего
в том числе:
2.1
2.2
2.3
...
2.N.
Прочие
3.
Незавершенное
производство
на конец
периода,
всего
в том числе:
3.1
3.2
3.3
...
3.N.
Прочие
продолжение таблицы
N
Темп роста факта отчетного_____г., в % к
факту_____г.
(предшествующий
предыдущему)
факту_____г.
(предыдущий)
плану_____г.
(отчетный)
коли-
чест-
во
затраты
на
произ-
вод-
ство
коли-
чест-
во
затраты
на
произ-
вод-
ство
коли-
чест-
во
затраты
на
произ-
водство
А
9 =
(7/1*100)
-100
10 =
(8/2*100)
-100
11 =
(7/3*100)
- 100
12 =
(8/4*100)
- 100
13 =
(7/5*100)
- 100
14 =
(8/6*100)
- 100
1.
1.1
1.2
1.3
...
1.N.
2.
2.1
2.2
2.3
...
2.N.
3.
3.1
3.2
3.3
...
3.N.
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

22 Отчет по программе реализации

Утвержден                          Приложение 22
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по программе реализации
Форма 21
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
N
Наименование
продуктов
Факт______г. (предшествующий предыдущему)
Факт______г.
(предыдущий год)
Отчетный
______г.
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
план
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
А
Б
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.
Реализовано
продуктов,
всего
в том числе:
1.1.
1.2.
1.3.
...
1.N.
Прочие
х
х
х
продолжение таблицы
N
Отчетный ______г.
Темп роста факта отчетного_____г., в % к
факт
факту
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
факту
_____г.
(преды-
дущий)
плану_____г. (отчетный)
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции
А
10
11
12
13 =
(10/
1*100) -100
14 =
(11/
2*100) -100
15 =
(10/
4*100)
-100
16 =
(11/
5*100)
-100
17=
(10/
7*100)
-100
18=
(11/
8*100)
-100
1.
1.1.
1.2.
1.3.
...
1.N.
х
х
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

23 Отчет по программе реализации дочерней организации

Утвержден                          Приложение 23
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по программе реализации дочерней организации
Форма 22
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ________________________
тыс.тенге
N
Наименование
продуктов
Факт______г.
(предшествующий
предыдущему)
Факт______г.
(предыдущий
год)
Отчетный
______г.
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
план
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
А
Б
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.
Реализовано
продуктов,
всего
в том числе:
1.1.
1.2.
1.3.
...
1.N.
Прочие
х
х
х
продолжение таблицы
N
Отчетный
______г.
Темп роста факта отчетного_____г., в % к
факт
факту_____г. (предшест-
вующий
предыдущему)
факту_____г.
(предыдущий)
плану_____г.
(отчетный)
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции
А
10
11
12
13=
(10/
1*100)
-100
14=
(11/
2*100)
-100
15=
(10/
4*100)
-100
16=
(11/
5*100)
-100
17=
(10/
7*100)
-100
18=
(11/
8*100)
-100
1.
1.1.
1.2.
1.3.
...
1.N.
х
х
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

24 Отчет по программе реализации по филиалу

Утвержден                          Приложение 24
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по программе реализации по филиалу
Форма 23
Наименование филиала организации: ________________________
тыс.тенге
N
Наименование
продуктов
Факт______г.
(предшествующий
предыдущему)
Факт______г.
(предыдущий год)
Отчетный
______г.
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
план
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
А
Б
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.
Реализовано
продуктов,
всего
в том числе:
1.1.
1.2.
1.3.
...
1.N.
Прочие
х
х
х
продолжение таблицы
N
Отчетный
______г.
Темп роста факта отчетного_____г., в % к
факт
факту
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
факту
_____г.
(преды-
дущий)
плану
_____г.
(отчетный)
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции,
тен-
ге
ито-
го,
тыс.
тен-
ге
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции
коли-
чест-
во
цена
реа-
лиза-
ции
А
10
11
12
13=
(10/
1*100)
-100
14=
(11/
2*100) -100
15=
(10/
4*100)
-100
16=
(11/
5*100)
- 100
17=
(10/
7*100)
-100
18=
(11/
8*100)
-100
1.
1.1.
1.2.
1.3.
...
1.N.
х
х
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

25 Отчет по затратам основного производства

Утвержден                          Приложение 25
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по затратам основного производства
Форма 24
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Ка-
те-
го-
рия
Г
р
у
п
п
а
Под-
гру-
ппа
Наименование
показателей
Факт
_______г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
Факт
_______г.
(преды-
дущий)
Факт
______г.
(преды-
дущий),
в % к
факту
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
А
Б
В
Г
1
2
3=(2/1*100)
1
Затраты по
основному
производству,
всего
1
Запасы, всего
1
сырье и материалы
2
комплектующие
изделия
3
горюче-смазочные
материалы
4
запасные части
5
прочие запасы
2
Оплата
полученных работ
(услуг) от
подрядчиков
3
Оплата труда
работников
4
Отчисления от
оплаты труда,
всего
1
социальный налог
2
социальное
страхование
3
прочие
отчисления от
оплаты труда
5
Вспомогательное
производство
6
Накладные расходы
7
Прочие
продолжение таблицы
К
а
т
е
г
о
р
и
я
Г
р
у
п
п
а
Под-
гру-
ппа
Отчетный
____г.
Факт отчетного______г., в % к
план
факт
факту_____г.
(предшест-
вующий
предыдущему)
факту_____г.
(предыдущий)
плану___г.
(отчетный)
А
Б
В
4
5
6=(5/1*100)
7=(5/2*100)
8=(5/4*100)
1
1
1
2
3
4
5
2
3
4
1
2
3
5
6
7
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

26 Отчет по затратам вспомогательного производства

Утвержден                          Приложение 26
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по затратам вспомогательного производства
Форма 25
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Г
р
у
п
п
а
П
о
д
г
р
у
п
п
а
К
л
а
с
с
Наименование
показателей
Факт
_______г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
Факт
_______г.
(преды-
дущий)
Факт
______г.
(преды-
дущий),
в % к
факту
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
А
Б
В
Г
1
2
3=(2/1*100)
1
Затраты по
вспомогательному
производству,
всего
1
Запасы, всего
1
сырье и материалы
2
комплектующие
изделия
3
горюче-смазочные
материалы
4
запасные части
5
прочие запасы
2
Оплата
полученных работ
(услуг) от
подрядчиков
3
Оплата труда
работников
4
Отчисления от
оплаты труда,
всего
1
социальный налог
2
социальное
страхование
3
прочие
отчисления от
оплаты труда
5
Накладные расходы
6
Прочие
продолжение таблицы
Г
р
у
п
п
а
П
о
д
г
р
у
п
п
а
К
л
а
с
с
Отчетный
_____г.
Факт отчетного______г., в % к
план
факт
факту
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
факту_____г.
(предыдущий)
плану_____г.
(отчетный)
А
Б
В
4
5
6=(5/1*100)
7=(5/2*100)
8=(5/4*100)
1
1
1
2
3
4
5
2
3
4
1
2
3
5
6
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

27 Отчет по накладным расходам

Утвержден                          Приложение 27
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по накладным расходам
Форма 26
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Г
р
у
п
п
а
П
о
д
г
р
у
п
п
а
К
л
а
с
с
Наименование
показателей
Факт
_______г.
(предшест-
вующий
предыдущему)
Факт
______ г.
(преды-
дущий)
факт
______г.
(преды-
дущий),
в % к
факту
_____г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
А
Б
В
Г
1
2
3=(2/1*100)
1
Накладные расходы,
всего
1
Запасы, всего
1
сырье и материалы
2
горюче-смазочные
материалы
3
запасные части
4
прочие запасы
2
Оплата полученных
работ (услуг) от
подрядчиков
3
Оплата труда
работников
4
Отчисления от
оплаты труда, всего
1
социальный налог
2
социальное страхование
3
прочие отчисления
от оплаты труда
5
Амортизация
нематериальных
активов
6
Износ основных
средств
7
Обслуживание и
ремонт основных
средств и
нематериальных
активов
8
Тепловая энергия
9
Электрическая
энергия
10
Водоснабжение и
канализация
11
Командировочные
расходы, всего
1
проезд
2
наем жилья
3
суточные
12
Транспортные услуги
13
Арендная плата по
операционной аренде
14
Противопожарная
охрана и затраты,
связанные с
соблюдением
специальных
требований
15
Затраты по охране
труда и технике
безопасности
16
Прочие
продолжение таблицы
Г
р
у
п
п
а
П
о
д
г
р
у
п
п
а
К
л
а
с
с
Отчетный
_____г.
Факт отчетного______г., в % к
план
факт
факту_____г. (предшествующий предыдущему)
факту
______г.
(предыдущий)
плану_____г.
(отчетный)
А
Б
В
4
5
6=(5/1*100)
7=(5/2*100)
8=(5/4*100)
1
1
1
2
3
4
2
3
4
1
2
3
5
6
7
8
9
10
11
1
2
3
12
13
14
15
16
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

28 Отчет по требованиям

Утвержден                          Приложение 28
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по требованиям
Форма 27
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
N
п/п
Наименование
должника
факт
____ г.
(пред-
шест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
отчетный
____г.
факт
отчетного
_____г.,
в % к
план
факт
факту
____ г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
А
Б
1
2
3
4
5=(4/1*100)
1
2
3
4
5
6
7
...
N
ИТОГО
продолжение таблицы
N п/п
факт
отчетного _____г.,
в % к
Требования, срок исполнения
которых наступил
факту
____ г.
(предыду-
щий год)
плану отчетного ____ г.
всего
в том числе:
до
6 мес.
от
6 мес.
до 12
мес.
от
1
года
до 3
лет
свыше
3 лет
А
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
8
9
10
11
12
1
2
3
4
5
6
7
...
N
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

29 Отчет по требованиям дочерней организации

Утвержден                          Приложение 29
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по требованиям дочерней организации
Форма 28
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ________________________
тыс.тенге
N п/п
Наименование
должника
факт
____ г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
отчетный
___г.
факт
отчетного
_____г.,
в % к
план
факт
факту
____ г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
А
Б
1
2
3
4
5=(4/1*100)
1
2
3
4
5
6
7
...
N
ИТОГО
продолжение таблицы
N п/п
факт отчетного
_____г., в % к
Требования, срок исполнения
которых наступил
факту
____ г.
(предыдущий
год)
плану
отчетного
____ г.
всего
в том числе
до 6
мес.
от 6
мес.
до 12
мес.
от 1
года
до 3
лет
свыше
3 лет
А
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
8
9
10
11
12
1
2
3
4
5
6
7
...
N
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

30 Отчет по обязательствам

Утвержден                          Приложение 30
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по обязательствам
Форма 29
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
N п/п
Наименование
кредитора
факт
____ г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
факт
____ г.
(предыдущий
год)
отчетный
____г.
факт
отчетного
_____г.,
в % к
план
факт
факту
____ г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
А
Б
1
2
3
4
5=(4/1*100)
1
2
3
4
5
6
7
...
N
ИТОГО
продолжение таблицы
N п/п
факт отчетного _____г.,
в % к
Требования, срок исполнения
которых наступил
факту
____ г.
(предыдущий
год)
плану
отчетного
____ г.
всего
в том числе:
до 6
мес.
от 6
мес.
до 12
мес.
от 1
года
до 3
лет
свыше
3 лет
А
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
8
9
10
11
12
1
2
3
4
5
6
7
...
N
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

31 Отчет по обязательствам дочерней организации

Утвержден                          Приложение 31
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по обязательствам дочерней организации
Форма 30
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ________________________
тыс.тенге
N
п/п
Наименование
кредитора
Факт
____ г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
Факт
____ г.
(преды-
дущий
год)
Отчетный
____г.
Факт
отчетного
_____г.,
в % к
план
факт
факту
____ г.
(предшест-
вующий
преды-
дущему)
А
Б
1
2
3
4
5=(4/1*100)
1
2
3
4
5
6
7
...
N
ИТОГО
продолжение таблицы
N п/п
Факт отчетного _____г.,
в % к
Требования, срок исполнения
которых наступил
факту
____ г.
(предыдущий
год)
плану
отчетного
____ г.
Всего
в том числе:
до 6
мес.
от 6
мес.
до 12
мес.
от 1
года
до 3
лет
свыше 3 лет
А
6=(4/2*100)
7=(4/3*100)
8
9
10
11
12
1
2
3
4
5
6
7
...
N
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

32 Отчет по инвестициям (инновациям)

Утвержден                          Приложение 32
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по инвестициям (инновациям)
Форма 31
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
N
п/п
Наимено-
вание
инвести-
ционных
(иннова-
ционных)
проектов
Стоимость проекта, тыс. тенге
предстоит к освоению в ____ г. (план отчетного года)
все-
го
в том числе за счет
источников финансирования
собст-
венные
заем-
ные,
все-
го
в том числе
все-
го
в
том
чис-
ле
за
счет
раз-
ме-
щен-
ных
ак-
ций
(до-
лей
учас-
тия)
бюд-
жет-
ные
кре-
диты
кре-
диты
бан-
ков
и
кре-
диты
от
ор-
га-
ни-
за-
ций,
осу-
щест-
вляю-
щих
от-
дель-
ные
виды
бан-
ков-
ских
опе-
ра-
ций
ли-
зинг
и
фи-
нан-
со-
вая
арен-
да
эмис-
сия
обли-
га-
ций
и
вы-
пуск
век-
се-
лей
про-
чие
заем-
ные
сред-
ства
А
Б
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.
Инвести-
ционные
проекты
1.1.
...
1.N
2.
Иннова-
ционные
проекты
2.1.
...
2.N
ИТОГО
продолжение таблицы
N
п/п
Стоимость проекта, тыс. тенге
освоено в ____ г. (факт отчетного года)
всего
в том числе за счет источников финансирования
собственные
заем-
ные,
всего
в том числе
всего
в том
числе
за
счет
раз-
мещен-
ных
акций
(долей
учас-
тия)
бюд-
жет-
ные
кре-
диты
кре-
диты
бан-
ков
и
кре-
диты
от
орга-
низа-
ций,
осу-
щест-
вляю-
щих
от-
дель-
ные
виды
бан-
ков-
ских
опе-
ра-
ций
ли-
зинг
и
фи-
нан-
со-
вая
арен-
да
эмис-
сия
обли-
га-
ций
и
вы-
пуск
век-
се-
лей
про-
чие
заем-
ные
сред-
ства
А
10
11
12
13
14
15
16
17
18
1.
1.1.
...
1.N
2.
2.1.
...
2.N
продолжение таблицы
N
п/п
факт отчетного ____ г., в % к плану отчетного ____ г.
всего
в том числе за счет источников финансирования
собственные
заем-
ные, всего
в том числе
всего
в том числе за счет
разме-
щенных
акций
(долей
учас-
тия)
бюд-
жетные
кре-
диты
кредиты
банков
и
кредиты
от
органи-
заций,
осу-
ществ-
ляющих
отдель-
ные
виды
бан-
ков-
ских
опера-
ций
лизинг
и
финан-
совая
аренда
эмиссия
обли-
гаций
и
выпуск
век-
селей
прочие
заем-
ные
сред-
ства
А
19=
(10/
1*100)
20=
(11/
2*100)
21=
(12/
3*100)
22=
(13/
4*100)
23=
(14/
5*100)
24=
(15/
6*100)
25=
(16/
7*100)
26=
(17/
8*100)
27=
(18/
9*100)
1.
1.1.
...
1.N
2.
2.1.
...
2.N
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

33 Отчет по инвестициям (инновациям) дочерней организации

Утвержден                          Приложение 33
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Отчет по инвестициям (инновациям) дочерней организации
Форма 32
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ________________________
тыс.тенге
N
п/п
Наимено-
вание
инвести-
ционных
(иннова-
ционных)
проектов
Стоимость проекта, тыс. тенге
предстоит к освоению в ____ г. (план отчетного года)
все-
го
в том числе за счет
источников финансирования
собст-
венные
заем-
ные,
все-
го
в том числе
все-
го
в
том
чис-
ле
за
счет
раз-
ме-
щен-
ных
ак-
ций
(до-
лей
учас-
тия)
бюд-
жет-
ные
кре-
диты
кре-
диты
бан-
ков
и
кре-
диты
от
ор-
га-
ни-
за-
ций,
осу-
щест-
вляю-
щих
от-
дель-
ные
виды
бан-
ков-
ских
опе-
ра-
ций
ли-
зинг
и
фи-
нан-
со-
вая
арен-
да
эмис-
сия
обли-
га-
ций
и
вы-
пуск
век-
се-
лей
про-
чие
заем-
ные
сред-
ства
А
Б
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.
Инвести-
ционные
проекты
1.1.
...
1.N
2.
Иннова-
ционные
проекты
2.1.
...
2.N
ИТОГО
продолжение таблицы
N
п/п
Стоимость проекта, тыс. тенге
освоено в ____ г. (факт отчетного года)
всего
в том числе за счет источников финансирования
собственные
заем-
ные,
всего
в том числе
всего
в том
числе
за
счет
раз-
мещен-
ных
акций
(долей
учас-
тия)
бюд-
жет-
ные
кре-
диты
кре-
диты
бан-
ков
и
кре-
диты
от
орга-
низа-
ций,
осу-
щест-
вляю-
щих
от-
дель-
ные
виды
бан-
ков-
ских
опе-
ра-
ций
ли-
зинг
и
фи-
нан-
со-
вая
арен-
да
эмис-
сия
обли-
га-
ций
и
вы-
пуск
век-
се-
лей
про-
чие
заем-
ные
сред-
ства
А
10
11
12
13
14
15
16
17
18
1.
1.1.
...
1.N
2.
2.1.
...
2.N
продолжение таблицы
N
п/п
факт отчетного ____ г., в % к плану отчетного ____ г.
всего
в том числе за счет источников финансирования
собственные
заем-
ные, всего
в том числе
всего
в том числе за счет
разме-
щенных
акций
(долей
учас-
тия)
бюд-
жетные
кре-
диты
кредиты
банков
и
кредиты
от
органи-
заций,
осу-
ществ-
ляющих
отдель-
ные
виды
бан-
ков-
ских
опера-
ций
лизинг
и
финан-
совая
аренда
эмиссия
обли-
гаций
и
выпуск
век-
селей
прочие
заем-
ные
сред-
ства
А
19=
(10/
1*100)
20=
(11/
2*100)
21=
(12/
3*100)
22=
(13/
4*100)
23=
(14/
5*100)
24=
(15/
6*100)
25=
(16/
7*100)
26=
(17/
8*100)
27=
(18/
9*100)
1.
1.1.
...
1.N
2.
2.1.
...
2.N
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

34 Оборотный баланс

Утвержден                          Приложение 34
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Оборотный баланс
Организации, не являющейся банком второго уровня, финансовой и ипотечной Организацией с ____ 20__года по _____ 20__года
Форма 33
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
но-
мер ст-
ро-
ки
код сче-
та
Наименование
счета
Начало
периода
предшест-
вующего
отчетному
Начало
отчетного
периода
Обороты
Конец отчетного периода
сальдо
сальдо
сальдо
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
1
РАЗДЕЛ
1.
КРАТКОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
2
1000
ДЕНЕЖНЫЕ
СРЕДСТВА
3
1010
Денежные средства в кассе
в тенге
4
1020
Денежные
средства
в кассе
в валюте
5
1030
Денежные
средства
в пути
6
1040
Денежные
средства
на текущих
банковских
счетах
в тенге
7
1050
Денежные
средства
на текущих
банковских
счетах в
валюте
8
1060
Денежные
средства на
депозитных
банковских
счетах
9
1070
Денежные
средства на
специальных
счетах
10
Денежные
средства в
аккредитивах
11
Денежные
средства на
карт-счетах
12
Денежные
средства на
прочих
специальных
счетах
13
1100
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ИНВЕСТИЦИИ
14
1110
Краткосрочные
предоставленные займы
15
Стандартные
краткосрочные
предоставленные займы
16
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
предоставленных займов
17
Просроченные
краткосрочные
предоставленные займы
18
1120
Краткосрочные
финансовые
активы, пред-
назначенные
для торговли
19
Краткосрочные
долевые ценные
бумаги, пред-
назначенные
для торговли
20
Краткосрочные
долговые ценные
бумаги, пред-
назначенные
для торговли
21
Прочие
краткосрочные
ценные бумаги,
предназначенные
для торговли
22
1130
Краткосрочные
инвестиции,
удерживаемые
до погашения
23
Краткосрочные
долговые ценные
бумаги,
удерживаемые
до погашения
24
Прочие
краткосрочные
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
25
1140
Краткосрочные
финансовые
инвестиции,
имеющиеся в
наличие для
продажи
26
1150
Прочие
краткосрочные
финансовые
инвестиции
27
1200
КРАТКОСРОЧНАЯ
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
28
1210
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
покупателей
и заказчиков
29
Счета к
получению,
срок исполнения
которых не
наступил
30
Векселя
полученные,
срок оплаты
которых не
наступил
31
Прочая
краткосрочная
задолженность
покупателей
и заказчиков
32
Стандартная
текущая часть
долгосрочной
задолженности
покупателей
и заказчиков
33
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженнось
покупателей
и заказчиков
34
1220
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
35
Стандартная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
36
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
37
1230
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциированных
и совместных
организаций
38
Стандартная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциированных
и совместных
организаций
39
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциированных и совместных
организаций
40
1240
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
41
Стандартная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
42
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
43
1250
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
44
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
приобретение
активов
45
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
оплату работ
(услуг)
46
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
служебные
командировки
47
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников по
предоставленным им организацией
займам
48
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по расчетам
за товары,
приобретенные
ими в кредит
49
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками
и иными
лицами
50
Прочая
краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
51
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
52
1260
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по аренде
53
Краткосрочная дебиторская задолженность по операционной аренде
54
Стандартная краткосрочная
дебиторская задолженность
по операцион-
ной аренде
55
Просроченная краткосрочная
дебиторская задолженность
по операцион-
ной аренде
56
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по финансовой
аренде
57
Стандартная краткосрочная
дебиторская задолженность
по финансовой
аренде
58
Просроченная краткосрочная
дебиторская задолженность
по финансовой
аренде
59
1270
Краткосрочные
вознаграждения
к получению
60
Краткосрочные
вознаграждения по финансовым
инструментам
61
Краткосрочные
вознаграж-
дения по
предостав-
ленным займам
62
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
финансовым
активам,
предназна-
ченным для
торговли
63
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
инвести-
циям,
удерживае-
мым до
погашения
64
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
финансовым
нвестициям,
имеющимся
в наличие
для продажи
65
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
прочим
финансовым
инструментам
66
Просроченные
краткосрочные
вознаграж-
дения по
финансовым
инструментам
67
Краткосрочные
вознаграждения по размещенным
вкладам
68
Стандартные краткосрочные
вознаграж-
дения по
размещенным
вкладам
69
Просроченные краткосрочные
вознаграж-
дения по
размещенным
вкладам
70
Краткосрочные
вознаграждения
по финансовой
аренде
71
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
финансовой
аренде
72
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
финансовой
аренде
73
Краткосрочные
вознаграждения по лизингу
74
Стандарт-
ные крат-
косрочные вознаграж-
дения по
лизингу
75
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
лизингу
76
Прочие
краткосрочные
вознаграждения
к получению
77
Прочие
стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
получению
78
Прочие
просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
получению
79
1280
Прочая
краткосрочная
дебиторская
задолженность
80
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по лизингу
81
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая
задолжен-
ность по
лизингу
82
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая
задолжен-
ность по
лизингу
83
Краткосрочные
вознаграждения по доверитель-
ному управлению
84
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
доверите-
льному
управлению
85
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
доверите-
льному
управлению
86
Возврат
бракованной
продукции
87
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебитор-
ская
задолжен-
ность по
возврату
бракован-
ной про-
дукции
88
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по возвра-
ту брако-
ванной
продукции
89
Сумма,
ошибочно
списанная со
счетов в
банках
90
Возмещение
убытков от
чрезвычайных
ситуаций (по
договору
страхования)
91
Штрафы, пени,
неустойки
92
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по штрафам, пени,
неустойкам
93
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по штрафам, пени,
неустойкам
94
Прочая
краткосрочная
дебиторская
задолженность
95
Прочая
стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
96
Прочая
просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
97
1290
Резерв по
сомнительным
требованиям
98
Резерв по
сомнительным
требованиям
покупателей
и заказчиков
99
Резерв по
сомнительным
требованиям
дочерних
организаций
100
Резерв по
сомнительным
требованиям
ассоциирован-
ных и
совместных
организаций
101
Резерв по
сомнительным
требованиям
по размещен-
ным вкладам
102
Резерв по
сомнительным
требованиям
по предостав-
ленным займам
103
Резерв по
сомнительным
требованиям
по предостав-
ленной
финансовой
аренде
104
Резервы по
прочим
сомнительным
требованиям
105
1300
ЗАПАСЫ
106
1310
Сырье и
материалы
107
Сырье
108
Материалы
109
Топливо
110
Тара и
тарные
материалы
111
Запасные
части
112
Материалы,
переданные в
переработку
113
Сырье и
материалы в
пути
114
Прочие сырье
и материалы
115
1320
Готовая
продукция
116
Готовая
продукция
117
Готовая
продукция в
пути
118
Готовая
продукция,
переданная
на комиссию
119
1330
Товары
120
Товары,
предназначен-
ные для
реализации
121
Товары в пути
122
Товары,
переданные
на комиссию
123
Прочие товары
124
1340
Незавершенное
производство
125
Основное
производство
126
Полуфабрикаты
собственного производства
127
Вспомогательные
производства
128
1350
Прочие запасы
129
1360
Резерв по
списанию
запасов
130
1400
ТЕКУЩИЕ
НАЛОГОВЫЕ
АКТИВЫ
131
1410
Корпоративный
подоходный
налог
132
1420
Налог на
добавленную
стоимость
133
1430
Прочие
налоги и
другие
обязательные
платежи в
бюджет
134
1500
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ,
ПРЕДНАЗНАЧЕННЫЕ
ДЛЯ ПРОДАЖИ
135
1510
Долгосрочные
активы,
предназначенные
для продажи
136
Основные
средства
137
Земля
138
Здания
139
Сооружения
140
Машины
141
Оборудование
142
Передаточные
устройства
143
Транспортные средства
144
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и обору-
дование по
обработке
данных
145
Офисная
мебель
146
Прочие
основные
средства
147
Нематериальные
активы
148
Лицензионные
соглашения
149
Программное обеспечение
150
Патенты
151
Прочие
нематериа-
льные
активы
152
Биологические
активы
153
Разведочные
и оценочные
активы
154
Прочие
долгосрочные
активы,
предназначен-
ные для
продажи
155
1520
Группа на
выбытие,
предназначен-
ная для
продажи
156
1600
ПРОЧИЕ
КРАТКОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
157
1610
Краткосрочные
авансы
выданные
158
Авансы,
выданные под
поставку
запасов
159
Авансы,
выданные под
выполнение
работ и
оказание
услуг
160
Прочие
авансы
выданные
161
1620
Расходы
будущих
периодов
162
Страховые
премии,
выплаченные
страховым
организациям
163
Арендная
плата
164
Прочие
расходы
будущих
периодов
165
1630
Прочие
краткосрочные
активы
166
РАЗДЕЛ 2.
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
167
2000
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ИНВЕСТИЦИИ
168
2010
Долгосрочные
предоставлен-
ные займы
169
2020
Долгосрочные
инвестиции,
удерживаемые
до погашения
170
Долгосрочные
долговые
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
171
Прочие
долгосрочные
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
172
2030
Долгосрочные
финансовые
инвестиции,
имеющиеся в
наличие для
продажи
173
2040
Прочие
долгосрочные
финансовые
инвестиции
174
2100
ДОЛГОСРОЧНАЯ
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
175
2110
Долгосрочная
задолженность
покупателей
и заказчиков
176
Счета к
получению
177
Векселя
полученные
178
Прочая
долгосрочная
задолженность
покупателей
и заказчиков
179
2120
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
180
2130
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциированных и совместных
организаций
181
2140
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
182
2150
Долгосрочная
дебиторская задолженность работников
183
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
приобретение
активов
184
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
оплату работ
(услуг)
185
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по предостав-
ленным им
организацией
займам
186
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по расчетам
за товары,
приобретенные
ими в кредит
187
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками
и иными
лицами
188
Прочая
долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
189
2160
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по аренде
190
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по операцион-
ной аренде
191
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по финансовой
аренде
192
2170
Долгосрочные
вознаграждения
к получению
193
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
финансовым
инструментам
194
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по
предостав-
ленным
займам
195
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по ин-
вестициям,
удерживае-
мым до
погашения
196
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по
финансовым
инвести-
циям,
имеющимся
в наличие
для продажи
197
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по
прочим
финансовым
инструмен-
там
198
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
размещенным
вкладам
199
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
финансовой
аренде
200
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
лизингу
201
Прочие
долгосрочные
вознагражде-
ния к
получению
202
2180
Прочая
долгосрочная
дебиторская
задолженность
203
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по лизингу
204
Долгосрочные
вознагражде-
ния по дове-
рительному
управлению
205
Прочая
долгосрочная
дебиторская
задолженность
206
2200
ИНВЕСТИЦИИ,
УЧИТЫВАЕМЫЕ
МЕТОДОМ
ДОЛЕВОГО
УЧАСТИЯ
207
2210
Инвестиции,
учитываемые
методом
долевого
участия
208
Инвестиции
в ассоцииро-
ванные
организации
209
Инвестиции в
совместно
контролируемые
организации
210
2300
ИНВЕСТИЦИИ В
НЕДВИЖИМОСТЬ
211
2310
Инвестиции в
недвижимость
212
Инвестиции в
недвижимость
- земля
213
Инвестиции в
недвижимость
- здания
214
Инвестиции в
недвижимость
- иное
имущество,
прочно
связанное с
землей
215
2320
Амортизация
и обесценение
инвестиций в
недвижимость
216
Амортизация
инвестиций в
недвижимость
217
Амортиза-
ция инвес-
тиций в
недвижи-
мость-
здания
218
Амортиза-
ция инвес-
тиций в
недвижи-
мость - иное
имущество,
прочно
связанное
с землей
219
Обесценение
инвестиций в
недвижимость
220
Обесцене-
ние инвес-
тиций в
недвижи-
мость-здания
221
Обесцене-
ние инвес-
тиций в
недвижи-
мость-
иное
имущество,
прочное
связанное
с землей
222
2400
ОСНОВНЫЕ
СРЕДСТВА
223
2410
Основные
средства
224
Земля
225
Здания
226
Здания
полученные
по договору
финансовой
аренды
227
Здания
полученные
по договору
лизинга
228
Прочие
здания
229
Сооружения
230
Сооружения
полученные
по договору
финансовой
аренды
231
Сооружения
полученные
по договору
лизинга
232
Прочие
сооружения
233
Машины
234
Машины
полученные
по договору
финансовой
аренды
235
Машины
полученные
по договору
лизинга
236
Прочие
машины
237
Оборудование
238
Оборудова-
ние полу-
ченное по
договору
финансовой
аренды
239
Оборудова-
ние полу-
ченное по
договору
лизинга
240
Прочее
оборудование
241
Передаточные
устройства
242
Передаточ-
ные уст-
ройства
полученные
по договору
финансовой
аренды
243
Передаточ-
ные уст-
ройства
полученные
по договору
лизинга
244
Прочие
передаточ-
ные уст-
ройства
245
Транспортные
средства
246
Транспорт-
ные сред-
ства,
полученные
по договору
финансовой
аренды
247
Транспорт-
ные сред-
ства,
полученные
по договору
лизинга
248
Прочие
транспорт-
ные средства
249
Компьютерные,
периферийные
устройства и
оборудование
по обработке
данных
250
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и обору-
дование по
обработке
данных
полученные
по договору
финансовой
аренды
251
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и обору-
дование по
обработке
данных
полученные
по договору
лизинга
252
Прочие
компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
253
Офисная мебель
254
Офисная
мебель
полученная
по договору
финансовой
аренды
255
Офисная
мебель
полученная
по договору
лизинга
256
Прочая
офисная
мебель
257
Прочие
основные
средства
258
Прочие
основные
средства,
полученные
по договору
финансовой
аренды
259
Прочие
основные
средства,
полученные
по договору
лизинга
260
Прочие
основные
средства
261
2420
Амортизация
и обесценение
основных
средств
262
Амортизация
основных
средств
263
Амортиза-
ция зданий
264
Амортиза-
ция соору-
жений
265
Амортиза-
ция машин
266
Амортиза-
ция обору-
дования
267
Амортиза-
ция пере-
даточных
устройств
268
Амортиза-
ция транс-
портных
средств
269
Амортиза-
ция ком-
пьютерных,
периферийных устройств и
оборудования по обработке
данных
270
Амортиза-
ция офисной
мебели
271
Амортиза-
ция прочих
основных
средств
272
Обесценение
основных
средств
273
Обесцене-
ние зданий
274
Обсценение
сооружений
275
Обесцене-
ние машин
276
Обесцене-
ние обору-
дования
277
Обесцене-
ние пере-
даточных
устройств
278
Обесцене-
ние транс-
портных
средств
279
Обесцене-
ние ком-
пьютерных,
периферий-
ных уст-
ройств и
оборудова-
ния по
обработке
данных
280
Обесценение
офисной
мебели
281
Обесцене-
ние прочих
основных
средств
282
2500
БИОЛОГИЧЕСКИЕ
АКТИВЫ
283
2510
Растения
284
Растения
(потребляемые
биологические
активы)
285
Растения
(плодоносящие
биологические
активы)
286
Растения,
учитываемые
по фактическим
затратам
287
Амортизация
растений,
учитываемых
по фактическим
затратам
288
Обесценение
растений,
учитываемых
по фактическим
затратам
289
2520
Животные
290
Животные
(потребляемые
биологические
активы)
291
Животные
(плодоносящие
биологические
активы)
292
Животные,
учитываемые
по фактическим
затратам
293
Амортизация
животных,
учитываемых
по фактическим
затратам
294
Обесценение
животных,
учитываемых
по фактическим
затратам
295
2600
РАЗВЕДОЧНЫЕ
И ОЦЕНОЧНЫЕ
АКТИВЫ
296
2610
Разведочные
и оценочные
активы
297
2620
Амортизация
и обесценение
разведочных
и оценочных
активов
298
Амортизация
разведочных
и оценочных
активов
299
Обесценение
разведочных
и оценочных
активов
300
2700
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ
АКТИВЫ
301
2710
Гудвилл
302
2720
Обесценение
гудвилла
303
2730
Прочие
нематериаль-
ные активы
304
Лицензионные
соглашения
305
Программное
обеспечение
306
Патенты
307
Прочие
нематерильные
активы
308
2740
Амортизация и
обесценение
прочих
нематериаль-
ных активов
309
Амортизация
прочих
нематериаль-
ных активов
310
Амортизация прочих
нематериа-
льных
активов -
лицензионные
соглашения
311
Амортизация прочих
нематериа-
льных
активов -
программное обеспечение
312
Амортизация
прочих
нематериа-
льных
активов -
патенты
313
Амортизация
прочих
нематериа-
льных
активов
314
Обесценение
прочих
нематериаль-
ных активов
315
Обесценение прочих
нематериа-
льных
активов -
лицензионные
соглашения
316
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов -
программное обеспечение
317
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов -
патенты
318
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов
319
2800
ОТЛОЖЕННЫЕ
НАЛОГОВЫЕ АКТИВЫ
320
2810
Отложенные
налоговые
активы по
корпоративно-
му подоходно-
му налогу
321
2900
ПРОЧИЕ
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
322
2910
Долгосрочные
авансы
выданные
323
Долгосрочные
авансы,
выданные под
поставку
запасов
324
Долгосрочные
авансы,
выданные под
выполнение
работ и
оказание услуг
325
Прочие
долгосрочные
авансы
выданные
326
2920
Расходы
будущих
периодов
327
Страховые
премии,
выплаченные
страховым
организациям
328
Арендная плата
329
Прочие расходы
будущих периодов
330
2930
Незавершенное
строительство
331
Незавершенное
строительство
основных средств
332
Нематериаль-
ные активы в
процессе
разработки
333
2940
Прочие
долгосрочные
активы
334
РАЗДЕЛ 3.
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
335
3000
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
336
3010
Краткосрочные
банковские
займы
337
Краткосрочные
банковские
займы в тенге
338
Стандарт-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
тенге
339
Просрочен-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
тенге
340
Краткосрочные
банковские
займы в
валюте
341
Стандарт-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
валюте
342
Просрочен-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
валюте
343
3020
Краткосрочные
займы
полученные
344
Краткосрочные
займы в тенге,
полученные от
организаций,
не являющихся
банками
345
Стандарт-
ные крат-
косрочные
займы в
тенге,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
346
Просрочен-
ные крат-
косрочные
займы в
тенге,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
347
Краткосрочные
займы в валюте,
полученные от
организаций,
не являющихся
банками
348
Стандарт-
ные крат-
косрочные
займы в
валюте,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
349
Просрочен-
ные крат-
косрочные
займы в
валюте,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
350
3030
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
по дивидендам
и доходам
участников
351
Расчеты по
простым акциям
352
Расчеты по
привилегиро-
ванным акциям
353
Расчеты по
доходам
участников
354
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
по дивидендам
и доходам
участников
355
3040
Текущая часть
долгосрочных
финансовых
обязательств
356
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по банковским
займам
357
Стандартная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
тенге
358
Просрочен-
ная текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
тенге
359
Стандартная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
валюте
360
Просроченная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
валюте
361
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по займам,
полученным от
организаций,
не являющихся
банками
362
Стандартная
текущая часть
долгосрочных обязательств
по займам,
полученным
от организа-
ций, не
являющихся
банками в
тенге
363
Просроченная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
тенге
364
Стандартная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
валюте
365
Просроченная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
валюте
366
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по финансовой
аренде
367
Стандартная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
финансовой
аренде
368
Просроченная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
финансовой
аренде
369
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по лизингу
370
Стандартная
текущая
часть обя-
зательств
по лизингу
371
Просроченная
текущая
часть обя-
зательств
по лизингу
372
Текущая часть
прочих долго-
срочных
финансовых
обязательств
373
Стандарт-
ная текущая
часть про-
чих долго-
срочных
финансовых
обязатель-
ств
374
Просрочен-
ная текущая
часть про-
чих долго-
срочных
финансовых
обязатель-
ств
375
3050
Прочие
краткосрочные
финансовые
обязательства
376
Краткосрочные
облигации к
погашению
377
Стандарт-
ные крат-
косрочные
облигации
к погашению
378
Просрочен-
ные крат-
косрочные
облигации
к погашению
379
Прочие
краткосрочные
финансовые
обязательства
380
Прочие
стандарт-
ные крат-
косрочные
финансовые
обязатель-
ства
381
Прочие
просрочен-
ные крат-
косрочные
финансовые
обязатель-
ства
382
3100
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
ПО НАЛОГАМ
383
3110
Корпоративный
подоходный
налог,
подлежащий
уплате
384
Стандартные
обязательства
по корпора-
тивному
подоходному
налогу,
подлежащему
уплате
385
Просроченные
обязательства
по корпора-
тивному
подоходному
налогу,
подлежащему
уплате
386
3120
Индивидуаль-
ный подоход-
ный налог
387
Стандартные
обязательства
по индиви-
дуальному
подоходному
налогу
388
Просроченные
обязательства
по индиви-
дуальному
подоходному
налогу
389
3130
Налог на
добавленную
стоимость
390
Стандартные
обязательства
по налогу на
добавленную
стоимость
391
Просроченные
обязательства
по налогу на
добавленную
стоимость
392
3140
Акцизы
393
Стандартные
обязательства
по акцизам
394
Просроченные
обязательства
по акцизам
395
3150
Социальный
налог
396
Стандартные
обязательства
по социально-
му налогу
397
Просроченные
обязательства
по социально-
му налогу
398
3160
Земельный
налог
399
Стандартные
обязательства
по земельному
налогу
400
Просроченные
обязательства
по земельному
налогу
401
3170
Налог на
транспортные
средства
402
Стандартные
обязательства
по налогу на
транспортные
средства
403
Просроченные
обязательства
по налогу на
транспортные
средства
404
3180
Налог на
имущество
405
Стандартные
обязательства
по налогу на
имущество
406
Просроченные
обязательства
по налогу на
имущество
407
3190
Прочие налоги
408
Стандартные
обязательства
по прочим
налогам
409
Просроченные
обязательства
по прочим
налогам
410
3200
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
ПО ДРУГИМ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫМ
И ДОБРОВОЛЬ-
НЫМ ПЛАТЕЖАМ
411
3210
Обязательства
по социальному
страхованию
412
Стандартные
обязательства
по социальному
страхованию
413
Просроченные
обязательства
по социальному
страхованию
414
3220
Обязательства по пенсионным
отчислениям
415
Стандартные
обязательства
по пенсионным
отчислениям
416
Просроченные
обязательства
по пенсионным
отчислениям
417
3230
Прочие
обязательства
по другим
обязательным
платежам
418
Прочие
стандартные
обязательства
по другим
обязательным
платежам
419
Прочие
просроченные
обязательства
по другим
обязательным
платежам
420
3240
Прочие
обязательства
по другим
добровольным
платежам
421
Прочие
стандартные
обязательства
по другим
добровольным
платежам
422
Прочие
просроченные
обязательства
по другим
добровольным
платежам
423
3300
КРАТКОСРОЧНАЯ
КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
424
3310
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
425
Счета к
оплате, срок
исполнения
которых не
наступил
426
Векселя к
оплате, срок
которых не
наступил
427
Прочая
краткосрочная
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
428
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
429
3320
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
430
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
431
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
432
3330
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциированным и совместным
организациям
433
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциированным и совместным
организациям
434
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциированным и совместным
организациям
435
3340
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделениям
436
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделениям
437
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделениям
438
3350
Краткосрочная
задолженность
по оплате труда
439
Стандартная
краткосрочная
задолженность
по оплате труда
440
Просроченная
краткосрочная
задолженность
по оплате труда
441
3360
Краткосрочная
задолженность
по аренде
442
Краткосрочная
задолженность
по операционной аренде
443
Стандарт-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
операцион-
ной аренде
444
Просрочен-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
операцион-
ной аренде
445
Краткосрочная
задолженность
по финансовой
аренде
446
Стандарт-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
финансовой
аренде
447
Просрочен-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
финансовой
аренде
448
3370
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
449
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
поставщикам
и подрядчикам
450
Стандарт-
ная текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
поставщи-
кам и под-
рядчикам
451
Просрочен-
ная текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
поставщи-
кам и под-
рядчикам
452
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
дочерним
организациям
453
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
дочерним
организа-
циям
454
Просрочен-
ная текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
дочерним
организа-
циям
455
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
ассоциированным и совместным
организациям
456
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
ассоцииро-
ванным и
совместным
организа-
циям
457
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
ассоцииро-
ванным и
совместным
организа-
циям
458
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
филиалам и
структурным
подразделе-
ниям
459
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
филиалам и
структур-
ным под-
разделе-
ниям
460
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
филиалам
и струк-
турным
подразде-
лениям
461
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
по аренде
462
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
операцион-
ной аренде
463
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
операцион-
ной аренде
464
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
финансовой
аренде
465
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
финансовой
аренде
466
Текущая часть
долгосрочных
вознагражде-
ния к выплате
467
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
по полу-
ченным
займам
468
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
по ценным
бумагам,
выпущенным
в обращение
469
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате по
финансовой
аренде
470
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
по лизингу
471
Стандарт-
ная теку-
щая часть
прочих
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
472
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
473
Текущая часть
прочей долго-
срочной кре-
диторской
задолженности
474
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной задол-
женности
по лизингу
475
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной задол-
женности
по лизингу
476
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате по
доверите-
льному
управлению
477
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате по
доверите-
льному
управлению
478
Стандарт-
ная теку-
щая часть
прочей
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
479
Просрочен-
ная теку-
щая часть
прочей
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
480
3380
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
481
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по полученным
займам
482
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
банковским
займам
483
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
банковским
займам
484
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по займам
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками
485
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по займам
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками
486
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по облигаци-
ям, выпущен-
ным в
обращение
487
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
облигаци-
ям, выпу-
щенным в
обращение
488
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
облигаци-
ям, выпу-
щенным в
обращение
489
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по финансовой
аренде
490
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
финансовой
аренде
491
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
финансовой
аренде
492
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по лизингу
493
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по лизингу
494
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по лизингу
495
Прочие крат-
косрочные
вознагражде-
ния к выплате
496
Прочие
стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
497
Прочие
просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
498
3390
Прочая крат-
косрочная
кредиторская
задолженность
499
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
по лизингу
500
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
по лизингу
501
Стандартные
краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по довери-
тельному
управлению
502
Просроченные
краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по довери-
тельному
управлению
503
Прочая
стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
504
Прочая
стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
505
3400
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОЦЕНОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
506
3410
Краткосрочные
гарантийные
обязательства
507
Резервы на
гарантийное
обслуживание
508
Резервы по
гарантиям
выданным
509
Прочие
краткосрочные
гарантийные
обязательства
510
3420
Краткосрочные
обязательства
по юридическим
претензиям
511
Резервы по
судебным искам
512
Прочие
краткосрочные
обязательства
по юридическим
претензиям
513
3430
Краткосрочные
оценочные
обязательства
по вознаграж-
дениям
работникам
514
Резервы на
оплачиваемые
отпуска
работников
515
Резервы на
выплату
премий по
итогам года
516
Прочие
краткосрочные
оценочные
обязательства
по вознаграж-
дениям
работникам
517
3440
Прочие
краткосрочные
оценочные
обязательства
518
3500
ПРОЧИЕ
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
519
3510
Краткосрочные
авансы
полученные
520
Авансы,
полученные
под поставку
запасов
521
Авансы,
полученные
под
выполнение
работ и
оказание
услуг
522
Прочие
авансы
полученные
523
3520
Доходы
будущих
периодов
524
Отрицательный
гудвилл
525
Государствен-
ные субсидии
526
Прочие доходы
будущих
периодов
527
3530
Обязательства
группы на
выбытие,
предназначен-
ной для
продажи
528
3540
Прочие
краткосрочные
обязательства
529
РАЗДЕЛ 4.
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
530
4000
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
531
4010
Долгосрочные
банковские
займы
532
Долгосрочные
банковские
займы в тенге
533
Долгосрочные
банковские
займы в валюте
534
4020
Долгосрочные
полученные займы
535
Долгосрочные
займы в тенге,
полученные
от организа-
ций, не
являющихся
банками
536
Долгосрочные
займы в валю-
те, получен-
ные от
организаций,
не являющихся
банками
537
4030
Прочие
долгосрочные
финансовые
обязательства
538
Долгосрочные
облигации к
погашению
539
Прочие
долгосрочные
финансовые
обязательства
540
4100
ДОЛГОСРОЧНАЯ
КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
541
4110
Долгосрочная
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
542
Счета к оплате
543
Векселя к оплате
544
Прочая
долгосрочная
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
545
4120
Долгосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
546
4130
Долгосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциированным и совместным
организациям
547
4140
Долгосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделениям
548
4150
Долгосрочная
задолженность
по аренде
549
Долгосрочная
задолженность
по операцион-
ной аренде
550
Долгосрочная
задолженность
по финансовой
аренде
551
4160
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
552
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по полученным
займам
553
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния к
выплате по
банковским
займам
554
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния к
выплате по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками
555
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по ценным
бумагам,
выпущенным в
обращение
556
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по финансовой
аренде
557
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по лизингу
558
Прочие
долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
559
4170
Прочая
долгосрочная
кредиторская
задолженность
560
Долгосрочная задолженность по лизингу
561
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по довери-
тельному
управлению
562
Прочая
долгосрочная
кредиторская
задолженность
563
4200
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОЦЕНОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
564
4210
Долгосрочные
гарантийные
обязательства
565
Резервы на
гарантийное
обслуживание
566
Прочие
долгосрочные
гарантийные
обязательства
567
4220
Долгосрочные
оценочные
обязательства
по юридичес-
ким претен-
зиям
568
Резервы по
судебным
искам
569
Прочие
долгосрочные
обязательства
по юридическим претензиям
570
4230
Долгосрочные
оценочные
обязательства
по вознаграж-
дениям
работникам
571
4240
Прочие
долгосрочные
оценочные
обязательства
572
4300
ОТЛОЖЕННЫЕ
НАЛОГОВЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
573
4310
Отложенные
налоговые
обязательства
по корпора-
тивному
подоходному
налогу
574
4400
ПРОЧИЕ
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
575
4410
Долгосрочные
авансы
полученные
576
Авансы,
полученные
под поставку
запасов
577
Авансы,
полученные
под выполне-
ние работ и
оказание
услуг
578
Прочие авансы
полученные
579
4420
Доходы
будущих
периодов
580
Отрицательный
гудвилл
581
Государствен-
ные субсидии
582
Прочие доходы
будущих
периодов
583
4430
Прочие
долгосрочные
обязательства
584
РАЗДЕЛ 5.
КАПИТАЛ И
РЕЗЕРВЫ
585
5000
ВЫПУЩЕННЫЙ
КАПИТАЛ
586
5010
Объявленный
капитал
587
Простые акции
588
Привилегиро-
ванные акции
589
Вклады (иму-
щественные
взносы)
590
5020
Неоплаченный
капитал
591
Неоплаченные
акции
592
Простые
акции
593
Привилеги-
рованные
акции
594
Неоплаченные
вклады (иму-
щественные
взносы)
595
5100
ЭМИССИОННЫЙ
ДОХОД
596
5110
Эмиссионный
доход
597
5200
ВЫКУПЛЕННЫЕ
СОБСТВЕННЫЕ
ДОЛЕВЫЕ
ИНСТРУМЕНТЫ
598
5210
Выкупленные
собственные
долевые
инструменты
599
Простые
акции
600
Привилеги-
рованные
акции
601
Доли
участия
602
5300
РЕЗЕРВЫ
603
5310
Резервный
капитал,
установленный
учредительны-
ми документа-
ми
604
5320
Резерв на
переоценку
605
Резерв на
переоценку
финансовых
инструментов
606
Резерв на
переоценку
основных
средств
607
Резерв на
переоценку
нематериаль-
ных активов
608
Резерв на
переоценку
прочих активов
609
5330
Резерв на
пересчет
иностранной
валюты по
зарубежной
деятельности
610
5340
Прочие резервы
611
5400
НЕРАСПРЕДЕЛЕ-
ННЫЙ ДОХОД
(НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК)
612
5410
Прибыль
(убыток)
отчетного
года
613
5420
Корректировка
прибыли
(убытка) в
результате
изменения
учетной
политики
614
5430
Прибыль
(убыток)
предыдущих
лет
615
ВАЛЮТА БАЛАНСА
616
РАЗДЕЛ 6.
ДОХОДЫ
617
6000
ДОХОД ОТ
РЕАЛИЗАЦИИ
ПРОДУКЦИИ И
ОКАЗАНИЯ УСЛУГ
618
6010
Доход от
реализации
продукции
619
6020
Возврат
проданной
продукции
620
Возврат
реализованной
продукции,
оплаченной
покупателями
и заказчиками
621
Возврат
реализованной
продукции,
неоплаченной
покупателями
и заказчиками
622
6030
Скидки с цены
и продаж
623
Скидки с цены
624
Скидки с продаж
625
6100
ДОХОДЫ ОТ ФИ-
НАНСИРОВАНИЯ
626
6110
Доходы по
вознаграждениям
627
Доходы по
вознагражде-
ниям по пре-
доставленным
займам
628
Доходы по
вознагражде-
ниям по
размещенным
вкладам
629
Доходы по
вознагражде-
ниям по
эмитированным
долговым цен-
ным бумагам
630
Доходы по
вознагражде-
ниям по
договорам
доверительно-
го управления
631
Доходы по
вознагражде-
ниям по
договорам
лизинга
632
Доходы по
вознагражде-
ниям по
текущим
банковским
счетам
633
Доходы по
прочим воз-
награждениям
634
6120
Доходы по
дивидендам
635
Дивиденды
по простым
акциям
636
Дивиденды по
привилегиро-
ванным акциям
637
Дивиденды
по долям участия
638
6130
Доходы от
финансовой
аренды
639
6140
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость
640
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость -
земля
641
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость -
здания
642
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость -
иное имущест-
во, прочно
связанное с
землей
643
6150
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
финансовых
инструментов
644
6160
Прочие доходы
от финансиро-
вания
645
6200
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
646
6210
Доходы от
выбытия активов
647
Доходы от
выбытия
финансовых
инструментов
648
Доходы от
выбытия
основных
средств
649
Земля
650
Здания
651
Сооружения
652
Машины
653
Оборудование
654
Передаточ-
ные устрой-
ства
655
Транспорт-
ные сред-
ства
656
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
657
Офисная
мебель
658
Прочие
основные
средства
659
Доходы от
выбытия
биологических
активов
660
Растения
661
Животные
662
Доходы от
выбытия
инвестиционной
недвижимости
663
Инвестиции
в недвижи-
мость -
земля
664
Инвестиции
в недвижи-
мость -
здания
665
Инвестиции
в недвижи-
мость - иное
имущество,
прочно
связанное
с землей
666
Доходы от
выбытия
разведочных и
оценочных
активов
667
Доходы от
выбытия
нематериальных
активов
668
Лицензион-
ные согла-
шения
669
Программное
обеспечение
670
Патенты
671
Прочие
нематериль-
ные активы
672
Доходы от
выбытия
прочих активов
673
6220
Доходы от
безвозмездно
полученных
активов
674
Доходы от
безвозмездно
полученных
финансовых
инструментов
675
Доходы от
безвозмездно
полученных
основных
средств
676
Земля
677
Здания
678
Сооружения
679
Машины
680
Оборудование
681
Передаточ-
ные устрой-
ства
682
Транспорт-
ные сред-
ства
683
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
684
Офисная
мебель
685
Прочие
основные
средства
686
Доходы от
безвозмездно
полученных
биологических
активов
687
Растения
688
Животные
689
Доходы от безвозмездно полученных разведочных и оценочных активов
690
Доходы от безвозмездно полученных нематериальных активов
691
Лицензион-
ные согла-
шения
692
Программное
обеспечение
693
Патенты
694
Прочие
нематериль-
ные активы
695
Доходы от
безвозмездно
полученных
прочих активов
696
6230
Доходы от
государствен-
ных субсидий
697
Государствен-
ные субсидии,
полученные
деньгами
698
Неденежные
государствен-
ные субсидии
699
6240
Доходы от восстановления убытка от обесценения
700
Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств
701
Здания
702
Сооружения
703
Машины
704
Оборудование
705
Передаточ-
ные устрой-
ства
706
Транспорт-
ные средст-
ва
707
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
708
Офисная
мебель
709
Прочие
основные
средства
710
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
разведочных и
оценочных
активов
711
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
нематериальных
активов
712
Гудвилл
713
Лицензион-
ные согла-
шения
714
Программное
обеспечение
715
Патенты
716
Прочие
нематериль-
ные активы
717
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
прочих активов
718
6250
Доходы от
курсовой
разницы
719
6260
Доходы от
операционной
аренды
720
6270
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
биологических
активов
721
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
растений
722
Растения
(потребляе-
мые биоло-
гические
активы)
723
Растения
(плодонося-
щие биоло-
гические
активы)
724
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
животных
725
Животные
(потребляе-
мые биоло-
гические
активы)
726
Животные
(плодоно-
сящие био-
логические
активы)
727
6280
Прочие доходы
728
6300
ДОХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ПРЕКРАЩАЕМОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
729
6310
Доходы,
связанные с
прекращаемой
деятельностью
730
6400
ДОЛЯ ПРИБЫЛИ
ОРГАНИЗАЦИЙ,
УЧИТЫВАЕМЫХ
ПО МЕТОДУ
ДОЛЕВОГО
УЧАСТИЯ
731
6410
Доля прибыли
ассоциирован-
ных организа-
ций
732
6420
Доля прибыли
совместных
организаций
733
РАЗДЕЛ 7.
РАСХОДЫ
734
7000
СЕБЕСТОИМОСТЬ
РЕАЛИЗОВАННОЙ
ПРОДУКЦИИ И
ОКАЗАННЫХ УСЛУГ
735
7010
Себестоимость
реализованной
продукции и
оказанных услуг
736
7100
РАСХОДЫ ПО
РЕАЛИЗАЦИИ
ПРОДУКЦИИ И
ОКАЗАНИЮ УСЛУГ
737
7110
Расходы по
реализации
продукции и
оказанию услуг
738
7200
АДМИНИСТРАТИВ-
НЫЕ РАСХОДЫ
739
7210
Административ-
ные расходы
740
7300
РАСХОДЫ НА
ФИНАНСИРОВАНИЕ
741
7310
Расходы по
вознагражде-
ниям
742
Расходы по
вознаграждениям по полученным
займам
743
Расходы по
вознагражде-
ниям по
эмитированным
долговым
ценным бумагам
744
Расходы по
вознагражде-
ниям по
договорам
лизинга
745
Расходы по
прочим воз-
награждениям
746
7320
Расходы на
выплату
процентов по
финансовой
аренде
747
7330
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
финансовых
инструментов
748
7340
Прочие
расходы на
финансирование
749
7400
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
750
7410
Расходы по
выбытию активов
751
Расходы по
выбытию
финансовых
инструментов
752
Расходы по
выбытию основных
средств
753
Земля
754
Здания
755
Сооружения
756
Машины
757
Оборудование
758
Передаточ-
ные устрой-
ства
759
Транспортные средства
760
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
761
Офисная
мебель
762
Прочие
основные
средства
763
Расходы по
выбытию
биологических
активов
764
Растения
765
Животные
766
Расходы по
выбытию
инвестиционной
недвижимости
767
Инвестиции
в недвижи-
мость-земля
768
Инвестиции
в недвижи-
мость-здания
769
Инвестиции в недвижи-
мость - иное
имущество,
прочно
связанное
с землей
770
Расходы по
выбытию разве-
дочных и
оценочных
активов
771
Расходы по
выбытию
нематериальных
активов
772
Лицензионные соглашения
773
Программное
обеспечение
774
Патенты
775
Прочие
нематериль-
ные активы
776
Расходы по
выбытию
прочих активов
777
7420
Расходы от
обесценения
активов
778
Расходы от
обесценения
основных
средств
779
Здания
780
Сооружения
781
Машины
782
Оборудование
783
Передаточ-
ные устрой-
ства
784
Транспорт-
ные средст-
ва
785
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
786
Офисная
мебель
787
Прочие
основные
средства
788
Расходы от
обесценения
разведочных и
оценочных
активов
789
Расходы от
обесценения
нематериальных
активов
790
Гудвилл
791
Лицензион-
ные согла-
шения
792
Программное
обеспечение
793
Патенты
794
Прочие
нематериа-
льные
активы
795
Расходы от
обесценения
прочих активов
796
7430
Расходы по
курсовой разнице
797
7440
Расходы по
созданию
резерва и
списанию
безнадежных
требований
798
Резерв по
сомнительным
требованиям
покупателей и
заказчиков
799
Резерв по
сомнительным
требованиям
дочерних
организаций
800
Резерв по
сомнительным
требованиям
ассоциированных и совместных
организаций
801
Резерв по
сомнительным
требованиям
по размещенным
вкладам
802
Резерв по
сомнительным
требованиям
по предостав-
ленным займам
803
Резерв по
сомнительным
требованиям по
предоставленной финансовой
аренде
804
Резервы по
прочим
сомнительным
требованиям
805
7450
Расходы по
операционной
аренде
806
7460
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
биологических
активов
807
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
растений
808
Растения
(потребляе-
мые био-
логические
активы)
809
Растения
(плодонося-
щие биоло-
гические
активы)
810
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
животных
811
Животные
(потребляе-
мые биоло-
гические
активы)
812
Животные
(плодоно-
сящие био-
логические
активы)
813
7470
Прочие расходы
814
7500
РАСХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ПРЕКРАЩАЕМОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
815
7510
Расходы,
связанные с
прекращаемой
деятельностью
816
7600
ДОЛЯ В УБЫТКЕ
ОРГАНИЗАЦИЙ,
УЧИТЫВАЕМЫХ
МЕТОДОМ ДОЛЕВОГО
УЧАСТИЯ
817
7610
Доля в убытке
ассоциирован-
ных органи-
заций
818
7620
Доля в убытке
совместных
организаций
819
7700
РАСХОДЫ ПО
КОРПОРАТИВНОМУ
ПОДОХОДНОМУ
НАЛОГУ
820
7710
Расходы по
корпоративному
подоходному
налогу
821
РАЗДЕЛ 8.
СЧЕТА
ПРОИЗВОДСТВЕН-
НОГО УЧЕТА
822
8000
СЧЕТА
ПРОИЗВОДСТВЕН-
НОГО УЧЕТА
823
8010
Основное
производство
824
Запасы
825
Оплата труда
826
Отчисления от
оплаты труда
827
Накладные
расходы
828
8020
Полуфабрикаты
собственного
производства
829
Запасы
830
Оплата труда
831
Отчисления от
оплаты труда
832
Накладные
расходы
833
8030
Вспомогатель-
ные производ-
ства
834
Запасы
835
Оплата труда
836
Отчисления от
оплаты труда
837
Накладные
расходы
838
8040
Накладные
расходы
839
Запасы
840
Оплата труда
841
Отчисления от
оплаты труда
842
Амортизация
основных
средств
843
Амортизация
зданий
844
Амортизация
сооружений
845
Амортизация
машин
846
Амортизация
оборудова-
ния
847
Амортизация
передаточ-
ных устрой-
ств
848
Амортизация
транспорт-
ных средств
849
Амортизация
компьютер-
ных, пери-
ферийных
устройств и
оборудова-
ния по
обработке
данных
850
Амортизация
офисной
мебели
851
Амортизация
прочих
основных
средств
852
Амортизация
нематериальных
активов
853
Лицензион-
ные согла-
шения
854
Программное
обеспечение
855
Патенты
856
Прочие
нематериа-
льные
активы
857
Коммунальные
услуги
858
Прочие
накладные
расходы
859
ЗАБАЛАНСОВЫЕ
СЧЕТА
Руководитель                             Подпись
Руководитель                             Подпись
финансово-экономической
службы
Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
ответственного
исполнителя

35 Оборотный баланс

Утвержден                          Приложение 35
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Оборотный баланс
Организации, не являющейся банком второго уровня, финансовой и ипотечной Организацией с _____ 20__года по _____20__года
Форма 34
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ________________________
тыс.тенге
но-
мер ст-
ро-
ки
код сче-
та
Наименование
счета
Начало периода предшест-
вующего отчетному
Начало отчетного периода
Обороты
Конец отчетного периода
сальдо
сальдо
сальдо
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
1
РАЗДЕЛ
1.
КРАТКОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
2
1000
ДЕНЕЖНЫЕ
СРЕДСТВА
3
1010
Денежные
средства
в кассе
в тенге
4
1020
Денежные
средства
в кассе
в валюте
5
1030
Денежные
средства
в пути
6
1040
Денежные
средства
на текущих
банковских
счетах
в тенге
7
1050
Денежные
средства
на текущих
банковских
счетах в
валюте
8
1060
Денежные
средства на
депозитных
банковских
счетах
9
1070
Денежные
средства на
специальных
счетах
10
Денежные
средства в
аккредитивах
11
Денежные
средства на
карт-счетах
12
Денежные
средства на
прочих
специальных
счетах
13
1100
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ИНВЕСТИЦИИ
14
1110
Краткосрочные
предоставлен-
ные займы
15
Стандартные
краткосрочные
предоставленные займы
16
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
предоставленных займов
17
Просроченные
краткосрочные
предоставленные займы
18
1120
Краткосрочные
финансовые
активы, пред-
назначенные
для торговли
19
Краткосрочные
долевые ценные
бумаги, пред-
назначенные
для торговли
20
Краткосрочные
долговые ценные
бумаги, пред-
назначенные
для торговли
21
Прочие
краткосрочные
ценные бумаги,
предназначенные
для торговли
22
1130
Краткосрочные
инвестиции,
удерживаемые
до погашения
23
Краткосрочные
долговые
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
24
Прочие
краткосрочные
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
25
1140
Краткосрочные
финансовые
инвестиции,
имеющиеся в
наличие для
продажи
26
1150
Прочие
краткосрочные
финансовые
инвестиции
27
1200
КРАТКОСРОЧНАЯ
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
28
1210
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
покупателей
и заказчиков
29
Счета к
получению,
срок исполнения
которых не
наступил
30
Векселя
полученные,
срок оплаты
которых не
наступил
31
Прочая
краткосрочная
задолженность
покупателей
и заказчиков
32
Стандартная
текущая часть
долгосрочной
задолженности
покупателей
и заказчиков
33
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженнось
покупателей
и заказчиков
34
1220
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
35
Стандартная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
36
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
37
1230
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциированных и совместных
организаций
38
Стандартная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциированных и совместных
организаций
39
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциированных и совместных
организаций
40
1240
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
41
Стандартная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
42
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
43
1250
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
44
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
приобретение
активов
45
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
оплату работ
(услуг)
46
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
служебные
командировки
47
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по предостав-
ленным им
организацией
займам
48
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по расчетам
за товары,
приобретенные
ими в кредит
49
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками
и иными лицами
50
Прочая
краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
51
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
52
1260
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по аренде
53
Краткосрочная дебиторская задолженность по операционной аренде
54
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по опера-
ционной
аренде
55
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по опера-
ционной
аренде
56
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по финансовой
аренде
57
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по финан-
совой
аренде
58
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по финан-
совой аренде
59
1270
Краткосрочные
вознаграждения
к получению
60
Краткосрочные
вознаграждения по финансовым
инструментам
61
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
предостав-
ленным
займам
62
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
финансовым
активам,
предназна-
ченным для
торговли
63
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
инвести-
циям,
удерживае-
мым до
погашения
64
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
финансовым
нвестициям,
имеющимся
в наличие
для продажи
65
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
прочим
финансовым
инструментам
66
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
финансовым
инструментам
67
Краткосрочные
вознаграждения по размещенным
вкладам
68
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
размещен-
ным
вкладам
69
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
размещен-
ным
вкладам
70
Краткосрочные
вознагражде-
ния по
финансовой
аренде
71
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
финансовой
аренде
72
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
финансовой
аренде
73
Краткосрочные
вознаграждения по лизингу
74
Стандарт-
ные крат-
косрочные вознаграж-
дения по
лизингу
75
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
лизингу
76
Прочие
краткосрочные
вознаграждения
к получению
77
Прочие
стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
получению
78
Прочие
просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
получению
79
1280
Прочая
краткосрочная
дебиторская
задолженность
80
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по лизингу
81
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторская
задолженность по лизингу
82
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторская
задолженность по лизингу
83
Краткосрочные
вознагражде-
ния по дове-
рительному
управлению
84
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
доверите-
льному
управлению
85
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
доверите-
льному
управлению
86
Возврат
бракованной
продукции
87
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебитор-
ская
задолжен-
ность по
возврату
бракован-
ной про-
дукции
88
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по возвра-
ту брако-
ванной
продукции
89
Сумма, ошибочно
списанная со
счетов в банках
90
Возмещение
убытков от
чрезвычайных
ситуаций (по
договору
страхования)
91
Штрафы, пени,
неустойки
92
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по штра-
фам, пени,
неустойкам
93
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по штра-
фам, пени,
неустойкам
94
Прочая
краткосрочная
дебиторская
задолженность
95
Прочая
стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
96
Прочая
просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
97
1290
Резерв по
сомнительным
требованиям
98
Резерв по
сомнительным
требованиям
покупателей
и заказчиков
99
Резерв по
сомнительным
требованиям
дочерних
организаций
100
Резерв по
сомнительным
требованиям
ассоциирован-
ных и
совместных
организаций
101
Резерв по
сомнительным
требованиям
по размещен-
ным вкладам
102
Резерв по
сомнительным
требованиям
по предостав-
ленным займам
103
Резерв по
сомнительным
требованиям
по предостав-
ленной
финансовой
аренде
104
Резервы по
прочим
сомнительным
требованиям
105
1300
ЗАПАСЫ
106
1310
Сырье и
материалы
107
Сырье
108
Материалы
109
Топливо
110
Тара и тарные
материалы
111
Запасные части
112
Материалы,
переданные в
переработку
113
Сырье и
материалы в
пути
114
Прочие сырье
и материалы
115
1320
Готовая
продукция
116
Готовая
продукция
117
Готовая
продукция в
пути
118
Готовая
продукция,
переданная
на комиссию
119
1330
Товары
120
Товары,
предназначен-
ные для
реализации
121
Товары в пути
122
Товары,
переданные
на комиссию
123
Прочие товары
124
1340
Незавершенное
производство
125
Основное
производство
126
Полуфабрикаты
собственного производства
127
Вспомогательные
производства
128
1350
Прочие запасы
129
1360
Резерв по
списанию запасов
130
1400
ТЕКУЩИЕ
НАЛОГОВЫЕ
АКТИВЫ
131
1410
Корпоративный
подоходный
налог
132
1420
Налог на
добавленную
стоимость
133
1430
Прочие
налоги и
другие
обязательные
платежи в
бюджет
134
1500
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ,
ПРЕДНАЗНАЧЕННЫЕ
ДЛЯ ПРОДАЖИ
135
1510
Долгосрочные
активы,
предназначенные
для продажи
136
Основные
средства
137
Земля
138
Здания
139
Сооружения
140
Машины
141
Оборудование
142
Передаточ-
ные уст-
ройства
143
Транспорт-
ные сред-
ства
144
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и обору-
дование по
обработке
данных
145
Офисная
мебель
146
Прочие
основные
средства
147
Нематериаль-
ные активы
148
Лицензион-
ные согла-
шения
149
Програм-
мное обес-
печение
150
Патенты
151
Прочие
нематериа-
льные
активы
152
Биологические
активы
153
Разведочные
и оценочные
активы
154
Прочие
долгосрочные
активы,
предназначенные для продажи
155
1520
Группа на
выбытие,
предназначенная
для продажи
156
1600
ПРОЧИЕ
КРАТКОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
157
1610
Краткосрочные
авансы
выданные
158
Авансы,
выданные под
поставку
запасов
159
Авансы,
выданные под
выполнение
работ и
оказание
услуг
160
Прочие
авансы
выданные
161
1620
Расходы
будущих
периодов
162
Страховые
премии,
выплаченные
страховым
организациям
163
Арендная плата
164
Прочие расходы
будущих периодов
165
1630
Прочие
краткосрочные
активы
166
РАЗДЕЛ 2.
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
167
2000
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ИНВЕСТИЦИИ
168
2010
Долгосрочные
предоставлен-
ные займы
169
2020
Долгосрочные
инвестиции,
удерживаемые
до погашения
170
Долгосрочные
долговые
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
171
Прочие
долгосрочные
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
172
2030
Долгосрочные
финансовые
инвестиции,
имеющиеся в
наличие для
продажи
173
2040
Прочие
долгосрочные
финансовые
инвестиции
174
2100
ДОЛГОСРОЧНАЯ
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
175
2110
Долгосрочная
задолженность
покупателей
и заказчиков
176
Счета к
получению
177
Векселя
полученные
178
Прочая
долгосрочная
задолженность
покупателей
и заказчиков
179
2120
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
180
2130
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциирован-
ных и
совместных
организаций
181
2140
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
182
2150
Долгосрочная
дебиторская задолженность работников
183
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
приобретение
активов
184
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
оплату работ
(услуг)
185
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по предостав-
ленным им
организацией
займам
186
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по расчетам
за товары,
приобретенные
ими в кредит
187
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками
и иными лицами
188
Прочая
долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
189
2160
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по аренде
190
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по операцион-
ной аренде
191
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по финансовой
аренде
192
2170
Долгосрочные
вознагражде-
ния к
получению
193
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
финансовым
инструментам
194
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по
предостав-
ленным
займам
195
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по ин-
вестициям,
удерживае-
мым до
погашения
196
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по
финансовым
инвести-
циям,
имеющимся
в наличие
для продажи
197
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по
прочим
финансовым
инструмен-
там
198
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
размещенным
вкладам
199
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
финансовой
аренде
200
Долгосрочные
вознаграждения по лизингу
201
Прочие
долгосрочные
вознаграждения
к получению
202
2180
Прочая
долгосрочная
дебиторская
задолженность
203
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по лизингу
204
Долгосрочные
вознагражде-
ния по дове-
рительному
управлению
205
Прочая
долгосрочная
дебиторская
задолженность
206
2200
ИНВЕСТИЦИИ,
УЧИТЫВАЕМЫЕ
МЕТОДОМ
ДОЛЕВОГО
УЧАСТИЯ
207
2210
Инвестиции,
учитываемые
методом
долевого
участия
208
Инвестиции
в ассоцииро-
ванные
организации
209
Инвестиции в
совместно
контролируемые
организации
210
2300
ИНВЕСТИЦИИ В
НЕДВИЖИМОСТЬ
211
2310
Инвестиции в
недвижимость
212
Инвестиции в
недвижимость
- земля
213
Инвестиции в
недвижимость
- здания
214
Инвестиции в
недвижимость
- иное
имущество,
прочно
связанное с
землей
215
2320
Амортизация
и обесценение
инвестиций в
недвижимость
216
Амортизация
инвестиций в
недвижимость
217
Амортиза-
ция инвес-
тиций в
недвижи-
мость-
здания
218
Амортиза-
ция инвес-
тиций в
недвижи-
мость-
иное
имущество,
прочно
связанное
с землей
219
Обесценение
инвестиций в
недвижимость
220
Обесцене-
ние инвес-
тиций в
недвижи-
мость-
здания
221
Обесцене-
ние инвес-
тиций в
недвижи-
мость - иное
имущество,
прочное
связанное
с землей
222
2400
ОСНОВНЫЕ
СРЕДСТВА
223
2410
Основные
средства
224
Земля
225
Здания
226
Здания
полученные
по договору
финансовой
аренды
227
Здания
полученные
по договору
лизинга
228
Прочие
здания
229
Сооружения
230
Сооружения
полученные
по договору
финансовой
аренды
231
Сооружения
полученные
по договору
лизинга
232
Прочие
сооружения
233
Машины
234
Машины
полученные
по договору
финансовой
аренды
235
Машины
полученные
по договору
лизинга
236
Прочие
машины
237
Оборудование
238
Оборудова-
ние полу-
ченное по
договору
финансовой
аренды
239
Оборудова-
ние полу-
ченное по
договору
лизинга
240
Прочее
оборудова-
ние
241
Передаточные
устройства
242
Передаточ-
ные уст-
ройства
полученные
по договору
финансовой
аренды
243
Передаточ-
ные уст-
ройства
полученные
по договору
лизинга
244
Прочие
передаточ-
ные уст-
ройства
245
Транспортные
средства
246
Транспорт-
ные сред-
ства,
полученные
по договору
финансовой
аренды
247
Транспорт-
ные сред-
ства,
полученные
по договору
лизинга
248
Прочие
транспорт-
ные средства
249
Компьютерные,
периферийные
устройства и
оборудование
по обработке
данных
250
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и обору-
дование по
обработке
данных
полученные
по договору
финансовой
аренды
251
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и обору-
дование по
обработке
данных
полученные
по договору
лизинга
252
Прочие
компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
253
Офисная мебель
254
Офисная
мебель
полученная
по договору
финансовой
аренды
255
Офисная
мебель
полученная
по договору
лизинга
256
Прочая
офисная
мебель
257
Прочие
основные
средства
258
Прочие
основные
средства,
полученные
по договору
финансовой
аренды
259
Прочие
основные
средства,
полученные
по договору
лизинга
260
Прочие
основные
средства
261
2420
Амортизация
и обесценение
основных
средств
262
Амортизация
основных
средств
263
Амортиза-
ция зданий
264
Амортиза-
ция соору-
жений
265
Амортиза-
ция машин
266
Амортиза-
ция обору-
дования
267
Амортиза-
ция пере-
даточных
устройств
268
Амортиза-
ция транс-
портных
средств
269
Амортиза-
ция ком-
пьютерных,
периферий-
ных уст-
ройств и
оборудова-
ния по
обработке
данных
270
Амортиза-
ция
офисной
мебели
271
Амортиза-
ция прочих
основных
средств
272
Обесценение
основных
средств
273
Обесцене-
ние зданий
274
Обсценение
сооружений
275
Обесцене-
ние машин
276
Обесцене-
ние обору-
дования
277
Обесцене-
ние пере-
даточных
устройств
278
Обесцене-
ние транс-
портных
средств
279
Обесцене-
ние ком-
пьютерных,
периферий-
ных уст-
ройств и
оборудова-
ния по
обработке
данных
280
Обесцене-
ние
офисной
мебели
281
Обесцене-
ние прочих
основных
средств
282
2500
БИОЛОГИЧЕСКИЕ
АКТИВЫ
283
2510
Растения
284
Растения
(потребляемые
биологические
активы)
285
Растения
(плодоносящие
биологические
активы)
286
Растения,
учитываемые по
фактическим
затратам
287
Амортизация
растений,
учитываемых по
фактическим
затратам
288
Обесценение
растений,
учитываемых по
фактическим
затратам
289
2520
Животные
290
Животные
(потребляемые
биологические
активы)
291
Животные
(плодоносящие
биологические
активы)
292
Животные,
учитываемые по
фактическим
затратам
293
Амортизация
животных,
учитываемых по
фактическим
затратам
294
Обесценение
животных,
учитываемых по
фактическим
затратам
295
2600
РАЗВЕДОЧНЫЕ
И ОЦЕНОЧНЫЕ
АКТИВЫ
296
2610
Разведочные
и оценочные
активы
297
2620
Амортизация
и обесценение
разведочных
и оценочных
активов
298
Амортизация
разведочных
и оценочных
активов
299
Обесценение
разведочных
и оценочных
активов
300
2700
НЕМАТЕРИАЛЬ-
НЫЕ АКТИВЫ
301
2710
Гудвилл
302
2720
Обесценение
гудвилла
303
2730
Прочие
нематериаль-
ные активы
304
Лицензионные
соглашения
305
Программное
обеспечение
306
Патенты
307
Прочие
нематерильные
активы
308
2740
Амортизация и
обесценение
прочих
нематериаль-
ных активов
309
Амортизация
прочих
нематериаль-
ных активов
310
Амортиза-
ция прочих
нематериа-
льных
активов -
лицензион-
ные
соглашения
311
Амортиза-
ция прочих
нематериа-
льных
активов -
программ-
ное обес-
печение
312
Амортиза-
ция прочих
нематериа-
льных
активов -
патенты
313
Амортиза-
ция прочих
нематериа-
льных
активов
314
Обесценение
прочих
нематериаль-
ных активов
315
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов -
лицензион-
ные
соглашения
316
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов -
программ-
ное обес-
печение
317
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов -
патенты
318
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов
319
2800
ОТЛОЖЕННЫЕ
НАЛОГОВЫЕ
АКТИВЫ
320
2810
Отложенные
налоговые
активы по
корпоративно-
му подоходно-
му налогу
321
2900
ПРОЧИЕ
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
322
2910
Долгосрочные
авансы
выданные
323
Долгосрочные
авансы,
выданные под
поставку
запасов
324
Долгосрочные
авансы,
выданные под
выполнение
работ и
оказание услуг
325
Прочие
долгосрочные
авансы
выданные
326
2920
Расходы
будущих
периодов
327
Страховые
премии,
выплаченные
страховым
организациям
328
Арендная плата
329
Прочие расходы
будущих периодов
330
2930
Незавершенное
строительство
331
Незавершенное
строительство
основных средств
332
Нематериаль-
ные активы в
процессе
разработки
333
2940
Прочие
долгосрочные
активы
334
РАЗДЕЛ 3.
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
335
3000
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
336
3010
Краткосрочные
банковские займы
337
Краткосрочные
банковские
займы в тенге
338
Стандарт-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
тенге
339
Просрочен-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в тенге
340
Краткосрочные
банковские
займы в валюте
341
Стандарт-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
валюте
342
Просрочен-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
валюте
343
3020
Краткосрочные
займы
полученные
344
Краткосрочные
займы в тенге,
полученные от
организаций,
не являющихся
банками
345
Стандарт-
ные крат-
косрочные
займы в
тенге,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
346
Просрочен-
ные крат-
косрочные
займы в
тенге,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
347
Краткосрочные
займы в валюте,
полученные от
организаций,
не являющихся
банками
348
Стандарт-
ные крат-
косрочные
займы в
валюте,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
349
Просрочен-
ные крат-
косрочные
займы в
валюте,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
350
3030
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
по дивидендам
и доходам
участников
351
Расчеты по
простым акциям
352
Расчеты по
привилегиро-
ванным акциям
353
Расчеты по
доходам
участников
354
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
по дивидендам
и доходам
участников
355
3040
Текущая часть
долгосрочных
финансовых
обязательств
356
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по банковским
займам
357
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
тенге
358
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
тенге
359
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
валюте
360
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
валюте
361
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по займам,
полученным от
организаций,
не являющихся
банками
362
Стандарт-
ная
текущая
часть
долгосроч-
ных обя-
зательств
по займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
тенге
363
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
тенге
364
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
валюте
365
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
валюте
366
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по финансовой
аренде
367
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
финансовой
аренде
368
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
финансовой
аренде
369
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по лизингу
370
Стандарт-
ная
текущая
часть обя-
зательств
по лизингу
371
Просрочен-
ная
текущая
часть обя-
зательств
по лизингу
372
Текущая часть
прочих долго-
срочных
финансовых
обязательств
373
Стандарт-
ная
текущая
часть про-
чих долго-
срочных
финансовых
обязатель-
ств
374
Просрочен-
ная
текущая
часть про-
чих долго-
срочных
финансовых
обязательств
375
3050
Прочие
краткосрочные
финансовые
обязательства
376
Краткосрочные
облигации к
погашению
377
Стандарт-
ные крат-
косрочные
облигации
к погаше-
нию
378
Просрочен-
ные крат-
косрочные
облигации
к погаше-
нию
379
Прочие
краткосрочные
финансовые
обязательства
380
Прочие
стандарт-
ные крат-
косрочные
финансовые
обязатель-
ства
381
Прочие
просрочен-
ные крат-
косрочные
финансовые
обязатель-
ства
382
3100
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
ПО НАЛОГАМ
383
3110
Корпоративный
подоходный
налог,
подлежащий
уплате
384
Стандартные
обязательства
по корпора-
тивному
подоходному
налогу,
подлежащему
уплате
385
Просроченные
обязательства
по корпора-
тивному
подоходному
налогу,
подлежащему
уплате
386
3120
Индивидуаль-
ный подоход-
ный налог
387
Стандартные
обязательства
по индиви-
дуальному
подоходному
налогу
388
Просроченные
обязательства
по индиви-
дуальному
подоходному
налогу
389
3130
Налог на
добавленную
стоимость
390
Стандартные
обязательства
по налогу на
добавленную
стоимость
391
Просроченные
обязательства
по налогу на
добавленную
стоимость
392
3140
Акцизы
393
Стандартные
обязательства
по акцизам
394
Просроченные
обязательства
по акцизам
395
3150
Социальный
налог
396
Стандартные
обязательства
по социально-
му налогу
397
Просроченные
обязательства
по социально-
му налогу
398
3160
Земельный налог
399
Стандартные
обязательства
по земельному
налогу
400
Просроченные
обязательства
по земельному
налогу
401
3170
Налог на
транспортные
средства
402
Стандартные
обязательства
по налогу на
транспортные
средства
403
Просроченные
обязательства
по налогу на
транспортные
средства
404
3180
Налог на
имущество
405
Стандартные
обязательства
по налогу на
имущество
406
Просроченные
обязательства
по налогу на
имущество
407
3190
Прочие налоги
408
Стандартные
обязательства
по прочим
налогам
409
Просроченные
обязательства
по прочим
налогам
410
3200
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
ПО ДРУГИМ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫМ
И ДОБРОВОЛЬ-
НЫМ ПЛАТЕЖАМ
411
3210
Обязательства
по социальному
страхованию
412
Стандартные
обязательства
по социальному
страхованию
413
Просроченные
обязательства
по социальному
страхованию
414
3220
Обязательства по пенсионным
отчислениям
415
Стандартные
обязательства
по пенсионным
отчислениям
416
Просроченные
обязательства
по пенсионным
отчислениям
417
3230
Прочие
обязательства
по другим
обязательным
платежам
418
Прочие
стандартные
обязательства
по другим
обязательным
платежам
419
Прочие
просроченные
обязательства
по другим
обязательным
платежам
420
3240
Прочие
обязательства
по другим
добровольным
платежам
421
Прочие
стандартные
обязательства
по другим
добровольным
платежам
422
Прочие
просроченные
обязательства
по другим
добровольным
платежам
423
3300
КРАТКОСРОЧНАЯ
КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
424
3310
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
425
Счета к
оплате, срок
исполнения
которых не
наступил
426
Векселя к
оплате, срок
которых не
наступил
427
Прочая
краткосрочная
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
428
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
429
3320
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
430
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
431
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
432
3330
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциирован-
ным и
совместным
организациям
433
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциирован-
ным и
совместным
организациям
434
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциирован-
ным и
совместным
организациям
435
3340
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделе-
ниям
436
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделе-
ниям
437
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделе-
ниям
438
3350
Краткосрочная
задолженность
по оплате труда
439
Стандартная
краткосрочная
задолженность
по оплате труда
440
Просроченная
краткосрочная
задолженность
по оплате труда
441
3360
Краткосрочная
задолженность
по аренде
442
Краткосрочная
задолженность
по операцион-
ной аренде
443
Стандарт-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
операцион-
ной аренде
444
Просрочен-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
операцион-
ной аренде
445
Краткосрочная
задолженность
по финансовой
аренде
446
Стандарт-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
финансовой
аренде
447
Просрочен-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
финансовой
аренде
448
3370
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
449
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
поставщикам
и подрядчикам
450
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
поставщи-
кам и под-
рядчикам
451
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
поставщи-
кам и под-
рядчикам
452
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
дочерним
организациям
453
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
дочерним
организа-
циям
454
Просрочен-
ная текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
дочерним
организа-
циям
455
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
ассоциирован-
ным и
совместным
организациям
456
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
ассоцииро-
ванным и
совместным
организа-
циям
457
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
ассоцииро-
ванным и
совместным
организа-
циям
458
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
филиалам и
структурным
подразделе-
ниям
459
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
филиалам и
структур-
ным под-
разделе-
ниям
460
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
филиалам
и струк-
турным
подразде-
лениям
461
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
по аренде
462
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
операцион-
ной аренде
463
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
операцион-
ной аренде
464
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
финансовой
аренде
465
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
финансовой
аренде
466
Текущая часть
долгосрочных
вознагражде-
ния к выплате
467
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
по полу-
ченным
займам
468
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
по ценным
бумагам,
выпущенным
в обраще-
ние
469
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате по
финансовой
аренде
470
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
по лизингу
471
Стандарт-
ная теку-
щая часть
прочих
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
472
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
473
Текущая часть
прочей долго-
срочной кре-
диторской
задолженности
474
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной задол-
женности
по лизингу
475
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной задол-
женности
по лизингу
476
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате по
доверите-
льному
управлению
477
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате по
доверите-
льному
управлению
478
Стандарт-
ная теку-
щая часть
прочей
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
479
Просрочен-
ная теку-
щая часть
прочей
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
480
3380
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
481
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по полученным
займам
482
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
банковским
займам
483
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
банковским
займам
484
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по займам
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками
485
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по займам
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками
486
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по облигациям, выпущенным в
обращение
487
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
облигаци-
ям, выпу-
щенным в
обращение
488
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
облигаци-
ям, выпу-
щенным в
обращение
489
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по финансовой
аренде
490
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
финансовой
аренде
491
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
финансовой
аренде
492
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по лизингу
493
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по лизингу
494
Просроченные краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по лизингу
495
Прочие
краткосрочные
вознаграждения
к выплате
496
Прочие
стандартные краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
497
Прочие
просроченные краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
498
3390
Прочая крат-
косрочная
кредиторская
задолженность
499
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
по лизингу
500
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
по лизингу
501
Стандартные
краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по довери-
тельному
управлению
502
Просроченные
краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по довери-
тельному
управлению
503
Прочая
стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
504
Прочая
стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
505
3400
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОЦЕНОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
506
3410
Краткосрочные
гарантийные
обязательства
507
Резервы на
гарантийное
обслуживание
508
Резервы по
гарантиям
выданным
509
Прочие
краткосрочные
гарантийные
обязательства
510
3420
Краткосрочные
обязательства
по юридическим
претензиям
511
Резервы по
судебным искам
512
Прочие
краткосрочные
обязательства
по юридическим
претензиям
513
3430
Краткосрочные
оценочные
обязательства по
вознаграждениям
работникам
514
Резервы на
оплачиваемые
отпуска
работников
515
Резервы на
выплату премий
по итогам года
516
Прочие
краткосрочные
оценочные
обязательства
по вознаграж-
дениям
работникам
517
3440
Прочие
краткосрочные
оценочные
обязательства
518
3500
ПРОЧИЕ
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
519
3510
Краткосрочные
авансы
полученные
520
Авансы,
полученные
под поставку
запасов
521
Авансы,
полученные
под выполнение
работ и
оказание услуг
522
Прочие
авансы
полученные
523
3520
Доходы
будущих
периодов
524
Отрицательный
гудвилл
525
Государствен-
ные субсидии
526
Прочие доходы
будущих периодов
527
3530
Обязательства
группы на
выбытие,
предназначенной для продажи
528
3540
Прочие
краткосрочные
обязательства
529
РАЗДЕЛ 4.
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
530
4000
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
531
4010
Долгосрочные
банковские займы
532
Долгосрочные
банковские
займы в тенге
533
Долгосрочные
банковские
займы в валюте
534
4020
Долгосрочные
полученные займы
535
Долгосрочные
займы в тенге,
полученные
от организаций,
не являющихся
банками
536
Долгосрочные
займы в валю-
те, полученные от организаций,
не являющихся
банками
537
4030
Прочие
долгосрочные
финансовые
обязательства
538
Долгосрочные
облигации к
погашению
539
Прочие
долгосрочные
финансовые
обязательства
540
4100
ДОЛГОСРОЧНАЯ
КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
541
4110
Долгосрочная
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
542
Счета к оплате
543
Векселя к оплате
544
Прочая
долгосрочная
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
545
4120
Долгосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
546
4130
Долгосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциированным и совместным
организациям
547
4140
Долгосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделениям
548
4150
Долгосрочная
задолженность
по аренде
549
Долгосрочная
задолженность
по операционной
аренде
550
Долгосрочная
задолженность
по финансовой
аренде
551
4160
Долгосрочные
вознаграждения
к выплате
552
Долгосрочные
вознаграждения
к выплате
по полученным
займам
553
Долгосрочные вознагражде-
ния к
выплате по
банковским
займам
554
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по займам,
полученным от
организаций,
не являющихся
банками
555
Долгосрочные
вознаграждения к выплате по
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
556
Долгосрочные
вознаграждения
к выплате по
финансовой
аренде
557
Долгосрочные
вознаграждения
к выплате
по лизингу
558
Прочие
долгосрочные
вознаграждения к выплате
559
4170
Прочая
долгосрочная
кредиторская
задолженность
560
Долгосрочная задолженность по лизингу
561
Долгосрочные
вознаграждения
к выплате по
доверительному
управлению
562
Прочая
долгосрочная
кредиторская
задолженность
563
4200
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОЦЕНОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
564
4210
Долгосрочные
гарантийные
обязательства
565
Резервы на
гарантийное
обслуживание
566
Прочие
долгосрочные
гарантийные
обязательства
567
4220
Долгосрочные
оценочные
обязательства
по юридическим претензиям
568
Резервы по
судебным искам
569
Прочие
долгосрочные
обязательства
по юридическим претензиям
570
4230
Долгосрочные
оценочные
обязательства
по вознаграж-
дениям
работникам
571
4240
Прочие
долгосрочные
оценочные
обязательства
572
4300
ОТЛОЖЕННЫЕ
НАЛОГОВЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
573
4310
Отложенные
налоговые
обязательства по
корпоративному
подоходному
налогу
574
4400
ПРОЧИЕ
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
575
4410
Долгосрочные
авансы
полученные
576
Авансы,
полученные
под поставку
запасов
577
Авансы,
полученные
под выполнение
работ и оказание
услуг
578
Прочие авансы
полученные
579
4420
Доходы будущих
периодов
580
Отрицательный
гудвилл
581
Государственные
субсидии
582
Прочие доходы
будущих периодов
583
4430
Прочие
долгосрочные
обязательства
584
РАЗДЕЛ 5.
КАПИТАЛ И
РЕЗЕРВЫ
585
5000
ВЫПУЩЕННЫЙ
КАПИТАЛ
586
5010
Объявленный
капитал
587
Простые акции
588
Привилегиро-
ванные акции
589
Вклады (иму-
щественные
взносы)
590
5020
Неоплаченный
капитал
591
Неоплаченные
акции
592
Простые
акции
593
Привилеги-
рованные
акции
594
Неоплаченные
вклады (иму-
щественные
взносы)
595
5100
ЭМИССИОННЫЙ
ДОХОД
596
5110
Эмиссионный
доход
597
5200
ВЫКУПЛЕННЫЕ
СОБСТВЕННЫЕ
ДОЛЕВЫЕ
ИНСТРУМЕНТЫ
598
5210
Выкупленные
собственные
долевые
инструменты
599
Простые
акции
600
Привилеги-
рованные
акции
601
Доли участия
602
5300
РЕЗЕРВЫ
603
5310
Резервный
капитал,
установленный
учредительными
документами
604
5320
Резерв на
переоценку
605
Резерв на
переоценку
финансовых
инструментов
606
Резерв на
переоценку
основных
средств
607
Резерв на
переоценку
нематериальных
активов
608
Резерв на
переоценку
прочих
активов
609
5330
Резерв на
пересчет
иностранной
валюты по
зарубежной
деятельности
610
5340
Прочие резервы
611
5400
НЕРАСПРЕДЕЛЕННЫЙ
ДОХОД
(НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК)
612
5410
Прибыль (убыток)
отчетного года
613
5420
Корректировка
прибыли
(убытка) в
результате
изменения
учетной
политики
614
5430
Прибыль
(убыток)
предыдущих лет
615
ВАЛЮТА
БАЛАНСА
616
РАЗДЕЛ 6.
ДОХОДЫ
617
6000
ДОХОД ОТ
РЕАЛИЗАЦИИ
ПРОДУКЦИИ И
ОКАЗАНИЯ
УСЛУГ
618
6010
Доход от
реализации
продукции
619
6020
Возврат
проданной
продукции
620
Возврат
реализованной
продукции,
оплаченной
покупателями
и заказчиками
621
Возврат
реализованной
продукции,
неоплаченной
покупателями
и заказчиками
622
6030
Скидки с цены
и продаж
623
Скидки с цены
624
Скидки с продаж
625
6100
ДОХОДЫ ОТ ФИ-
НАНСИРОВАНИЯ
626
6110
Доходы по
вознаграждениям
627
Доходы по
вознагражде-
ниям по пре-
доставленным
займам
628
Доходы по
вознагражде-
ниям по
размещенным
вкладам
629
Доходы по
вознагражде-
ниям по
эмитированным
долговым цен-
ным бумагам
630
Доходы по
вознагражде-
ниям по
договорам
доверительно-
го управления
631
Доходы по
вознагражде-
ниям по
договорам
лизинга
632
Доходы по
вознагражде-
ниям по
текущим
банковским
счетам
633
Доходы по
прочим воз-
награждениям
634
6120
Доходы по
дивидендам
635
Дивиденды
по простым
акциям
636
Дивиденды по
привилегиро-
ванным акциям
637
Дивиденды
по долям участия
638
6130
Доходы от
финансовой
аренды
639
6140
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость
640
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость -
земля
641
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость -
здания
642
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость -
иное имущест-
во, прочно
связанное с
землей
643
6150
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
финансовых
инструментов
644
6160
Прочие доходы
от финансиро-
вания
645
6200
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
646
6210
Доходы от
выбытия активов
647
Доходы от
выбытия
финансовых
инструментов
648
Доходы от
выбытия
основных
средств
649
Земля
650
Здания
651
Сооружения
652
Машины
653
Оборудование
654
Передаточ-
ные устрой-
ства
655
Транспорт-
ные средства
656
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
657
Офисная
мебель
658
Прочие
основные
средства
659
Доходы от
выбытия
биологических
активов
660
Растения
661
Животные
662
Доходы от
выбытия
инвестиционной
недвижимости
663
Инвестиции
в недвижи-
мость - земля
664
Инвестиции
в недвижи-
мость -
здания
665
Инвестиции
в недвижи-
мость - иное
имущество,
прочно
связанное
с землей
666
Доходы от
выбытия
разведочных и
оценочных
активов
667
Доходы от
выбытия
нематериальных
активов
668
Лицензион-
ные согла-
шения
669
Программное
обеспечение
670
Патенты
671
Прочие
нематериль-
ные активы
672
Доходы от
выбытия
прочих активов
673
6220
Доходы от
безвозмездно
полученных
активов
674
Доходы от
безвозмездно
полученных
финансовых
инструментов
675
Доходы от
безвозмездно
полученных
основных
средств
676
Земля
677
Здания
678
Сооружения
679
Машины
680
Оборудование
681
Передаточ-
ные устрой-
ства
682
Транспорт-
ные средства
683
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
684
Офисная
мебель
685
Прочие
основные
средства
686
Доходы от
безвозмездно
полученных
биологических
активов
687
Растения
688
Животные
689
Доходы от безвозмездно полученных разведочных и оценочных активов
690
Доходы от безвозмездно полученных нематериальных активов
691
Лицензион-
ные согла-
шения
692
Программное
обеспечение
693
Патенты
694
Прочие
нематериль-
ные активы
695
Доходы от
безвозмездно
полученных
прочих активов
696
6230
Доходы от
государствен-
ных субсидий
697
Государствен-
ные субсидии,
полученные
деньгами
698
Неденежные
государствен-
ные субсидии
699
6240
Доходы от восстановления убытка от обесценения
700
Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств
701
Здания
702
Сооружения
703
Машины
704
Оборудование
705
Передаточ-
ные устрой-
ства
706
Транспорт-
ные средства
707
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
708
Офисная
мебель
709
Прочие
основные
средства
710
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
разведочных и
оценочных
активов
711
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
нематериальных
активов
712
Гудвилл
713
Лицензион-
ные согла-
шения
714
Программное
обеспечение
715
Патенты
716
Прочие
нематериль-
ные активы
717
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
прочих активов
718
6250
Доходы от
курсовой
разницы
719
6260
Доходы от
операционной
аренды
720
6270
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
биологических
активов
721
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
растений
722
Растения
(потребляе-
мые биоло-
гические
активы)
723
Растения
(плодонося-
щие биоло-
гические
активы)
724
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
животных
725
Животные
(потребляе-
мые биоло-
гические
активы)
726
Животные
(плодоно-
сящие био-
логические
активы)
727
6280
Прочие доходы
728
6300
ДОХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ПРЕКРАЩАЕМОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
729
6310
Доходы,
связанные с
прекращаемой
деятельностью
730
6400
ДОЛЯ ПРИБЫЛИ
ОРГАНИЗАЦИЙ,
УЧИТЫВАЕМЫХ
ПО МЕТОДУ
ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ
731
6410
Доля прибыли
ассоциирован-
ных организа-
ций
732
6420
Доля прибыли
совместных
организаций
733
РАЗДЕЛ 7.
РАСХОДЫ
734
7000
СЕБЕСТОИМОСТЬ
РЕАЛИЗОВАННОЙ
ПРОДУКЦИИ И
ОКАЗАННЫХ УСЛУГ
735
7010
Себестоимость
реализованной
продукции и
оказанных услуг
736
7100
РАСХОДЫ ПО
РЕАЛИЗАЦИИ
ПРОДУКЦИИ И
ОКАЗАНИЮ УСЛУГ
737
7110
Расходы по
реализации
продукции и
оказанию услуг
738
7200
АДМИНИСТРАТИВ-
НЫЕ РАСХОДЫ
739
7210
Административ-
ные расходы
740
7300
РАСХОДЫ НА
ФИНАНСИРОВАНИЕ
741
7310
Расходы по
вознаграждениям
742
Расходы по
вознагражде-
ниям по
полученным
займам
743
Расходы по
вознагражде-
ниям по
эмитированным
долговым
ценным бумагам
744
Расходы по
вознагражде-
ниям по
договорам
лизинга
745
Расходы по
прочим воз-
награждениям
746
7320
Расходы на
выплату
процентов по
финансовой
аренде
747
7330
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
финансовых
инструментов
748
7340
Прочие
расходы на
финансирование
749
7400
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
750
7410
Расходы по
выбытию активов
751
Расходы по
выбытию
финансовых
инструментов
752
Расходы по
выбытию
основных
средств
753
Земля
754
Здания
755
Сооружения
756
Машины
757
Оборудование
758
Передаточ-
ные устрой-
ства
759
Транспорт-
ные средства
760
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
761
Офисная
мебель
762
Прочие
основные
средства
763
Расходы по
выбытию
биологических
активов
764
Растения
765
Животные
766
Расходы по
выбытию
инвестиционной
недвижимости
767
Инвестиции
в недвижи-
мость - земля
768
Инвестиции
в недвижи-
мость -
здания
769
Инвестиции в недвижи-
мость - иное
имущество,
прочно
связанное
с землей
770
Расходы по
выбытию разве-
дочных и
оценочных
активов
771
Расходы по
выбытию
нематериальных
активов
772
Лицензион-
ные согла-
шения
773
Программное
обеспечение
774
Патенты
775
Прочие
нематериль-
ные активы
776
Расходы по
выбытию
прочих активов
777
7420
Расходы от
обесценения
активов
778
Расходы от
обесценения
основных
средств
779
Здания
780
Сооружения
781
Машины
782
Оборудование
783
Передаточ-
ные устрой-
ства
784
Транспортные средства
785
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
786
Офисная
мебель
787
Прочие
основные
средства
788
Расходы от
обесценения
разведочных и
оценочных
активов
789
Расходы от
обесценения
нематериальных
активов
790
Гудвилл
791
Лицензион-
ные согла-
шения
792
Программное
обеспечение
793
Патенты
794
Прочие
нематериа-
льные
активы
795
Расходы от
обесценения
прочих активов
796
7430
Расходы по
курсовой
разнице
797
7440
Расходы по
созданию
резерва и
списанию
безнадежных
требований
798
Резерв по
сомнительным
требованиям
покупателей и
заказчиков
799
Резерв по
сомнительным
требованиям
дочерних
организаций
800
Резерв по
сомнительным
требованиям
ассоциирован-
ных и
совместных
организаций
801
Резерв по
сомнительным
требованиям
по размещенным
вкладам
802
Резерв по
сомнительным
требованиям
по предостав-
ленным займам
803
Резерв по
сомнительным
требованиям по
предоставлен-
ной финансовой
аренде
804
Резервы по
прочим
сомнительным
требованиям
805
7450
Расходы по
операционной
аренде
806
7460
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
биологических
активов
807
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
растений
808
Растения
(потребляе-
мые био-
логические
активы)
809
Растения
(плодонося-
щие биоло-
гические
активы)
810
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
животных
811
Животные
(потребляе-
мые биоло-
гические
активы)
812
Животные
(плодоно-
сящие био-
логические
активы)
813
7470
Прочие расходы
814
7500
РАСХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ПРЕКРАЩАЕМОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
815
7510
Расходы,
связанные с
прекращаемой
деятельностью
816
7600
ДОЛЯ В УБЫТКЕ
ОРГАНИЗАЦИЙ,
УЧИТЫВАЕМЫХ
МЕТОДОМ ДОЛЕВОГО
УЧАСТИЯ
817
7610
Доля в убытке
ассоциирован-
ных организаций
818
7620
Доля в убытке
совместных
организаций
819
7700
РАСХОДЫ ПО
КОРПОРАТИВНОМУ
ПОДОХОДНОМУ
НАЛОГУ
820
7710
Расходы по
корпоративному
подоходному
налогу
821
РАЗДЕЛ 8.
СЧЕТА
ПРОИЗВОДСТВЕН-
НОГО УЧЕТА
822
8000
СЧЕТА
ПРОИЗВОДСТВЕН-
НОГО УЧЕТА
823
8010
Основное
производство
824
Запасы
825
Оплата труда
826
Отчисления от
оплаты труда
827
Накладные
расходы
828
8020
Полуфабрикаты
собственного
производства
829
Запасы
830
Оплата труда
831
Отчисления от
оплаты труда
832
Накладные
расходы
833
8030
Вспомогатель-
ные производства
834
Запасы
835
Оплата труда
836
Отчисления от
оплаты труда
837
Накладные
расходы
838
8040
Накладные
расходы
839
Запасы
840
Оплата труда
841
Отчисления от
оплаты труда
842
Амортизация
основных средств
843
Амортизация
зданий
844
Амортизация
сооружений
845
Амортизация
машин
846
Амортизация
оборудования
847
Амортизация
передаточ-
ных устрой-
ств
848
Амортизация
транспорт-
ных средств
849
Амортизация
компьютер-
ных, пери-
ферийных
устройств и
оборудова-
ния по
обработке
данных
850
Амортизация
офисной
мебели
851
Амортизация
прочих
основных
средств
852
Амортизация
нематериальных
активов
853
Лицензион-
ные согла-
шения
854
Программное
обеспечение
855
Патенты
856
Прочие
нематериа-
льные
активы
857
Коммунальные
услуги
858
Прочие
накладные
расходы
859
ЗАБАЛАНСОВЫЕ
СЧЕТА
Руководитель                             Подпись
Руководитель                             Подпись
финансово-экономической
службы
Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
ответственного
исполнителя

36 Оборотный баланс

Утвержден                          Приложение 36
решением совета                    к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания        по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа        хозяйственной деятельности
государственного управления)       государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года     акционерных обществ (товариществ
N ______________                   с ограниченной ответственностью),
____________________________       контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)            участия) которых принадлежат
                                   государству, за исключением
Председатель совета директоров     национальных компаний, АО
(руководитель органа               "Казахстанский холдинг по
государственного управления)       управлению государственными
М.П.                               активами "Самрук", АО "Фонд
                                   устойчивого развития "Қазына" и
                                   организаций, в отношении которых
                                   Национальный Банк Республики
                                   Казахстан и Управление делами
                                   Президента Республики Казахстан
                                   осуществляют функции субъекта
                                   права республиканской
                                   государственной собственности
Оборотный баланс
Организации, не являющейся банком второго уровня, финансовой и ипотечной Организацией с _____ 20__года по _____20__года
Форма 35
Наименование организации: ________________________
Наименование зависимой организации: ________________________
тыс.тенге
но-
мер ст-
ро-
ки
код сче-
та
Наименование
счета
Начало периода предшест-
вующего отчетному
Начало отчетного периода
Обороты
Конец отчетного периода
сальдо
сальдо
сальдо
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
1
РАЗДЕЛ
1.
КРАТКОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
2
1000
ДЕНЕЖНЫЕ
СРЕДСТВА
3
1010
Денежные
средства
в кассе
в тенге
4
1020
Денежные
средства
в кассе
в валюте
5
1030
Денежные
средства
в пути
6
1040
Денежные
средства
на текущих
банковских
счетах
в тенге
7
1050
Денежные
средства
на текущих
банковских
счетах в
валюте
8
1060
Денежные
средства на
депозитных
банковских
счетах
9
1070
Денежные
средства на
специальных
счетах
10
Денежные
средства в
аккредитивах
11
Денежные
средства на
карт-счетах
12
Денежные
средства на
прочих
специальных
счетах
13
1100
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ИНВЕСТИЦИИ
14
1110
Краткосрочные
предоставлен-
ные займы
15
Стандартные
краткосрочные
предоставлен-
ные займы
16
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
предоставлен-
ных займов
17
Просроченные
краткосрочные
предоставлен-
ные займы
18
1120
Краткосрочные
финансовые
активы, пред-
назначенные
для торговли
19
Краткосрочные
долевые ценные
бумаги, пред-
назначенные
для торговли
20
Краткосрочные
долговые
ценные бумаги, предназначенные
для торговли
21
Прочие
краткосрочные
ценные бумаги, предназначенные
для торговли
22
1130
Краткосрочные
инвестиции,
удерживаемые
до погашения
23
Краткосрочные
долговые
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
24
Прочие
краткосрочные
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
25
1140
Краткосрочные
финансовые
инвестиции,
имеющиеся в
наличие для
продажи
26
1150
Прочие
краткосрочные
финансовые
инвестиции
27
1200
КРАТКОСРОЧНАЯ
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
28
1210
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
покупателей
и заказчиков
29
Счета к
получению,
срок исполнения
которых не
наступил
30
Векселя
полученные,
срок оплаты
которых не
наступил
31
Прочая
краткосрочная
задолженность
покупателей
и заказчиков
32
Стандартная
текущая часть
долгосрочной
задолженности
покупателей
и заказчиков
33
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженнось
покупателей
и заказчиков
34
1220
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
35
Стандартная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
36
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
37
1230
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциирован-
ных и
совместных
организаций
38
Стандартная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциирован-
ных и
совместных
организаций
39
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциирован-
ных и
совместных
организаций
40
1240
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
41
Стандартная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
42
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
43
1250
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
44
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
приобретение
активов
45
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
оплату работ
(услуг)
46
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
служебные
командировки
47
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по предостав-
ленным им
организацией
займам
48
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по расчетам
за товары,
приобретенные
ими в кредит
49
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками
и иными лицами
50
Прочая
краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
51
Просроченная
краткосрочная
дебиторская
задолженность
работников
52
1260
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по аренде
53
Краткосрочная дебиторская задолженность по операционной аренде
54
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по опера-
ционной
аренде
55
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по опера-
ционной
аренде
56
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по финансовой
аренде
57
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по финан-
совой
аренде
58
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по финан-
совой
аренде
59
1270
Краткосрочные
вознагражде-
ния к
получению
60
Краткосрочные
вознагражде-
ния по
финансовым
инструментам
61
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
предостав-
ленным
займам
62
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
финансовым
активам,
предназна-
ченным для
торговли
63
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
инвести-
циям,
удерживае-
мым до
погашения
64
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
финансовым
нвестициям,
имеющимся
в наличие
для продажи
65
Кратко-
срочные
вознаграж-
дения по
прочим
финансовым
инструментам
66
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
финансовым
инструментам
67
Краткосрочные
вознагражде-
ния по
размещенным
вкладам
68
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
размещен-
ным
вкладам
69
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
размещен-
ным
вкладам
70
Краткосрочные
вознагражде-
ния по
финансовой
аренде
71
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
финансовой
аренде
72
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
финансовой
аренде
73
Краткосрочные
вознагражде-
ния по лизингу
74
Стандарт-
ные крат-
косрочные вознаграж-
дения по
лизингу
75
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
лизингу
76
Прочие
краткосрочные
вознагражде-
ния к
получению
77
Прочие
стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
получению
78
Прочие
просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
получению
79
1280
Прочая
краткосрочная
дебиторская
задолженность
80
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
по лизингу
81
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая
задолжен-
ность по
лизингу
82
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая
задолжен-
ность по
лизингу
83
Краткосрочные
вознагражде-
ния по дове-
рительному
управлению
84
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
доверите-
льному
управлению
85
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения по
доверите-
льному
управлению
86
Возврат
бракованной
продукции
87
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебитор-
ская
задолжен-
ность по
возврату
бракован-
ной про-
дукции
88
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по возвра-
ту брако-
ванной
продукции
89
Сумма,
ошибочно
списанная со
счетов в
банках
90
Возмещение
убытков от
чрезвычайных
ситуаций (по
договору
страхования)
91
Штрафы, пени,
неустойки
92
Стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по штра-
фам, пени,
неустойкам
93
Просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
по штра-
фам, пени,
неустойкам
94
Прочая
краткосрочная
дебиторская
задолженность
95
Прочая
стандарт-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
96
Прочая
просрочен-
ная крат-
косрочная
дебиторс-
кая задол-
женность
97
1290
Резерв по
сомнительным
требованиям
98
Резерв по
сомнительным
требованиям
покупателей
и заказчиков
99
Резерв по
сомнительным
требованиям
дочерних
организаций
100
Резерв по
сомнительным
требованиям
ассоциирован-
ных и
совместных
организаций
101
Резерв по
сомнительным
требованиям
по размещен-
ным вкладам
102
Резерв по
сомнительным
требованиям
по предостав-
ленным займам
103
Резерв по
сомнительным
требованиям
по предостав-
ленной
финансовой
аренде
104
Резервы по
прочим
сомнительным
требованиям
105
1300
ЗАПАСЫ
106
1310
Сырье и
материалы
107
Сырье
108
Материалы
109
Топливо
110
Тара и
тарные
материалы
111
Запасные
части
112
Материалы,
переданные в
переработку
113
Сырье и
материалы в
пути
114
Прочие сырье
и материалы
115
1320
Готовая
продукция
116
Готовая
продукция
117
Готовая
продукция в
пути
118
Готовая
продукция,
переданная
на комиссию
119
1330
Товары
120
Товары,
предназначенные для реализации
121
Товары в пути
122
Товары,
переданные
на комиссию
123
Прочие товары
124
1340
Незавершенное
производство
125
Основное
производство
126
Полуфабрикаты
собственного производства
127
Вспомогательные
производства
128
1350
Прочие запасы
129
1360
Резерв по
списанию запасов
130
1400
ТЕКУЩИЕ
НАЛОГОВЫЕ
АКТИВЫ
131
1410
Корпоративный
подоходный
налог
132
1420
Налог на
добавленную
стоимость
133
1430
Прочие
налоги и
другие
обязательные
платежи в
бюджет
134
1500
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ,
ПРЕДНАЗНАЧЕННЫЕ ДЛЯ ПРОДАЖИ
135
1510
Долгосрочные
активы,
предназначенные для продажи
136
Основные
средства
137
Земля
138
Здания
139
Сооружения
140
Машины
141
Оборудование
142
Передаточ-
ные уст-
ройства
143
Транспорт-
ные средства
144
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и обору-
дование по
обработке
данных
145
Офисная
мебель
146
Прочие
основные
средства
147
Нематериаль-
ные активы
148
Лицензион-
ные согла-
шения
149
Програм-
мное обес-
печение
150
Патенты
151
Прочие
нематериа-
льные
активы
152
Биологические
активы
153
Разведочные
и оценочные
активы
154
Прочие
долгосрочные
активы,
предназначенные для продажи
155
1520
Группа на
выбытие,
предназначенная для продажи
156
1600
ПРОЧИЕ
КРАТКОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
157
1610
Краткосрочные
авансы
выданные
158
Авансы,
выданные под
поставку
запасов
159
Авансы,
выданные под
выполнение
работ и
оказание
услуг
160
Прочие
авансы
выданные
161
1620
Расходы
будущих
периодов
162
Страховые
премии,
выплаченные
страховым
организациям
163
Арендная плата
164
Прочие
расходы
будущих
периодов
165
1630
Прочие
краткосрочные
активы
166
РАЗДЕЛ 2.
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
167
2000
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ИНВЕСТИЦИИ
168
2010
Долгосрочные
предоставлен-
ные займы
169
2020
Долгосрочные
инвестиции,
удерживаемые
до погашения
170
Долгосрочные
долговые
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
171
Прочие
долгосрочные
ценные бумаги,
удерживаемые
до погашения
172
2030
Долгосрочные
финансовые
инвестиции,
имеющиеся в
наличие для
продажи
173
2040
Прочие
долгосрочные
финансовые
инвестиции
174
2100
ДОЛГОСРОЧНАЯ
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
175
2110
Долгосрочная
задолженность
покупателей
и заказчиков
176
Счета к
получению
177
Векселя
полученные
178
Прочая
долгосрочная
задолженность
покупателей
и заказчиков
179
2120
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
дочерних
организаций
180
2130
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
ассоциирован-
ных и
совместных
организаций
181
2140
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
филиалов и
структурных
подразделений
182
2150
Долгосрочная
дебиторская задолженность работников
183
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
приобретение
активов
184
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по подотчетным
суммам на
оплату работ
(услуг)
185
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по предостав-
ленным им
организацией
займам
186
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по расчетам
за товары,
приобретенные
ими в кредит
187
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
по возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками
и иными лицами
188
Прочая
долгосрочная
дебиторская
задолженность
работников
189
2160
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по аренде
190
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по операцион-
ной аренде
191
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по финансовой
аренде
192
2170
Долгосрочные
вознагражде-
ния к
получению
193
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
финансовым
инструментам
194
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по
предостав-
ленным
займам
195
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по ин-
вестициям,
удерживае-
мым до
погашения
196
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по
финансовым
инвести-
циям,
имеющимся
в наличие
для продажи
197
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния по
прочим
финансовым
инструмен-
там
198
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
размещенным
вкладам
199
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
финансовой
аренде
200
Долгосрочные
вознагражде-
ния по
лизингу
201
Прочие
долгосрочные
вознагражде-
ния к
получению
202
2180
Прочая
долгосрочная
дебиторская
задолженность
203
Долгосрочная
дебиторская
задолженность
по лизингу
204
Долгосрочные
вознагражде-
ния по дове-
рительному
управлению
205
Прочая
долгосрочная
дебиторская
задолженность
206
2200
ИНВЕСТИЦИИ,
УЧИТЫВАЕМЫЕ
МЕТОДОМ
ДОЛЕВОГО
УЧАСТИЯ
207
2210
Инвестиции,
учитываемые
методом
долевого
участия
208
Инвестиции
в ассоцииро-
ванные
организации
209
Инвестиции в
совместно
контролируемые
организации
210
2300
ИНВЕСТИЦИИ В
НЕДВИЖИМОСТЬ
211
2310
Инвестиции в
недвижимость
212
Инвестиции в
недвижимость
- земля
213
Инвестиции в
недвижимость
- здания
214
Инвестиции в
недвижимость
- иное
имущество,
прочно
связанное с
землей
215
2320
Амортизация
и обесценение
инвестиций в
недвижимость
216
Амортизация
инвестиций в
недвижимость
217
Амортиза-
ция инвес-
тиций в
недвижи-
мость-здания
218
Амортиза-
ция инвес-
тиций в
недвижи-
мость-
иное
имущество,
прочно
связанное
с землей
219
Обесценение
инвестиций в
недвижимость
220
Обесцене-
ние инвес-
тиций в
недвижи-
мость-здания
221
Обесцене-
ние инвес-
тиций в
недвижи-
мость - иное
имущество,
прочное
связанное
с землей
222
2400
ОСНОВНЫЕ
СРЕДСТВА
223
2410
Основные
средства
224
Земля
225
Здания
226
Здания
полученные
по договору
финансовой
аренды
227
Здания
полученные
по договору
лизинга
228
Прочие здания
229
Сооружения
230
Сооружения
полученные
по договору
финансовой
аренды
231
Сооружения
полученные
по договору
лизинга
232
Прочие
сооружения
233
Машины
234
Машины
полученные
по договору
финансовой
аренды
235
Машины
полученные
по договору
лизинга
236
Прочие
машины
237
Оборудование
238
Оборудова-
ние полу-
ченное по
договору
финансовой
аренды
239
Оборудова-
ние полу-
ченное по
договору
лизинга
240
Прочее
оборудова-
ние
241
Передаточные
устройства
242
Передаточ-
ные уст-
ройства
полученные
по договору
финансовой
аренды
243
Передаточ-
ные уст-
ройства
полученные
по договору
лизинга
244
Прочие
передаточ-
ные уст-
ройства
245
Транспортные
средства
246
Транспорт-
ные сред-
ства,
полученные
по договору
финансовой
аренды
247
Транспорт-
ные сред-
ства,
полученные
по договору
лизинга
248
Прочие
транспорт-
ные
средства
249
Компьютерные,
периферийные
устройства и
оборудование
по обработке
данных
250
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и обору-
дование по
обработке
данных
полученные
по договору
финансовой
аренды
251
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и обору-
дование по
обработке
данных
полученные
по договору
лизинга
252
Прочие
компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
253
Офисная
мебель
254
Офисная
мебель
полученная
по договору
финансовой
аренды
255
Офисная
мебель
полученная
по договору
лизинга
256
Прочая
офисная
мебель
257
Прочие
основные
средства
258
Прочие
основные
средства,
полученные
по договору
финансовой
аренды
259
Прочие
основные
средства,
полученные
по договору
лизинга
260
Прочие
основные
средства
261
2420
Амортизация
и обесценение
основных
средств
262
Амортизация
основных
средств
263
Амортиза-
ция зданий
264
Амортиза-
ция соору-
жений
265
Амортиза-
ция машин
266
Амортиза-
ция обору-
дования
267
Амортиза-
ция пере-
даточных
устройств
268
Амортиза-
ция транс-
портных
средств
269
Амортиза-
ция ком-
пьютерных,
периферий-
ных уст-
ройств и
оборудова-
ния по
обработке
данных
270
Амортиза-
ция
офисной
мебели
271
Амортиза-
ция прочих
основных
средств
272
Обесценение
основных
средств
273
Обесцене-
ние зданий
274
Обесценение
сооружений
275
Обесцене-
ние машин
276
Обесцене-
ние обору-
дования
277
Обесцене-
ние пере-
даточных
устройств
278
Обесцене-
ние транс-
портных
средств
279
Обесцене-
ние ком-
пьютерных,
периферий-
ных уст-
ройств и
оборудова-
ния по
обработке
данных
280
Обесцене-
ние
офисной
мебели
281
Обесцене-
ние прочих
основных
средств
282
2500
БИОЛОГИЧЕСКИЕ
АКТИВЫ
283
2510
Растения
284
Растения
(потребляемые
биологические
активы)
285
Растения
(плодоносящие
биологические
активы)
286
Растения,
учитываемые
по фактическим
затратам
287
Амортизация
растений,
учитываемых
по фактическим
затратам
288
Обесценение
растений,
учитываемых
по фактическим
затратам
289
2520
Животные
290
Животные
(потребляемые
биологические
активы)
291
Животные
(плодоносящие
биологические
активы)
292
Животные,
учитываемые
по фактическим
затратам
293
Амортизация
животных,
учитываемых
по фактическим
затратам
294
Обесценение
животных,
учитываемых
по фактическим
затратам
295
2600
РАЗВЕДОЧНЫЕ
И ОЦЕНОЧНЫЕ
АКТИВЫ
296
2610
Разведочные
и оценочные
активы
297
2620
Амортизация
и обесценение
разведочных
и оценочных
активов
298
Амортизация
разведочных
и оценочных
активов
299
Обесценение
разведочных
и оценочных
активов
300
2700
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ
АКТИВЫ
301
2710
Гудвилл
302
2720
Обесценение
гудвилла
303
2730
Прочие
нематериаль-
ные активы
304
Лицензионные
соглашения
305
Программное
обеспечение
306
Патенты
307
Прочие
нематерильные
активы
308
2740
Амортизация и
обесценение
прочих
нематериаль-
ных активов
309
Амортизация
прочих
нематериаль-
ных активов
310
Амортиза-
ция прочих
нематериа-
льных
активов -
лицензион-
ные
соглашения
311
Амортиза-
ция прочих
нематериа-
льных
активов -
программ-
ное обес-
печение
312
Амортиза-
ция прочих
нематериа-
льных
активов -
патенты
313
Амортиза-
ция прочих
нематериа-
льных
активов
314
Обесценение
прочих
нематериаль-
ных активов
315
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов -
лицензион-
ные
соглашения
316
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов -
программ-
ное обес-
печение
317
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов -
патенты
318
Обесцене-
ние прочих
нематериа-
льных
активов
319
2800
ОТЛОЖЕННЫЕ
НАЛОГОВЫЕ
АКТИВЫ
320
2810
Отложенные
налоговые
активы по
корпоративно-
му подоходно-
му налогу
321
2900
ПРОЧИЕ
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
АКТИВЫ
322
2910
Долгосрочные
авансы
выданные
323
Долгосрочные
авансы,
выданные под
поставку
запасов
324
Долгосрочные
авансы,
выданные под
выполнение
работ и
оказание
услуг
325
Прочие
долгосрочные
авансы
выданные
326
2920
Расходы
будущих
периодов
327
Страховые
премии,
выплаченные
страховым
организациям
328
Арендная
плата
329
Прочие
расходы
будущих
периодов
330
2930
Незавершенное
строительство
331
Незавершенное
строительство
основных
средств
332
Нематериаль-
ные активы в
процессе
разработки
333
2940
Прочие
долгосрочные
активы
334
РАЗДЕЛ 3.
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
335
3000
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
336
3010
Краткосрочные
банковские
займы
337
Краткосрочные
банковские
займы в тенге
338
Стандарт-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
тенге
339
Просрочен-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
тенге
340
Краткосрочные
банковские
займы в валюте
341
Стандарт-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
валюте
342
Просрочен-
ные крат-
косрочные
банковские
займы в
валюте
343
3020
Краткосрочные
займы
полученные
344
Краткосрочные
займы в тенге,
полученные от
организаций,
не являющихся
банками
345
Стандарт-
ные крат-
косрочные
займы в
тенге,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
346
Просрочен-
ные крат-
косрочные
займы в
тенге,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
347
Краткосрочные
займы в валюте,
полученные от
организаций,
не являющихся
банками
348
Стандарт-
ные крат-
косрочные
займы в
валюте,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
349
Просрочен-
ные крат-
косрочные
займы в
валюте,
полученные
от органи-
заций, не
являющихся
банками
350
3030
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
по дивидендам
и доходам
участников
351
Расчеты по
простым акциям
352
Расчеты по
привилегиро-
ванным акциям
353
Расчеты по
доходам
участников
354
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
по дивидендам
и доходам
участников
355
3040
Текущая часть
долгосрочных
финансовых
обязательств
356
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по банковским
займам
357
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
тенге
358
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
тенге
359
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
валюте
360
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
банковским
займам в
валюте
361
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по займам,
полученным от
организаций,
не являющихся
банками
362
Стандарт-
ная
текущая
часть
долгосроч-
ных обя-
зательств
по займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
тенге
363
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
тенге
364
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
валюте
365
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками в
валюте
366
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по финансовой
аренде
367
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
финансовой
аренде
368
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочных
обязатель-
ств по
финансовой
аренде
369
Текущая часть
долгосрочных
обязательств
по лизингу
370
Стандарт-
ная
текущая
часть обя-
зательств
по лизингу
371
Просрочен-
ная
текущая
часть обя-
зательств
по лизингу
372
Текущая часть
прочих долго-
срочных
финансовых
обязательств
373
Стандарт-
ная
текущая
часть про-
чих долго-
срочных
финансовых
обязатель-
ств
374
Просрочен-
ная
текущая
часть про-
чих долго-
срочных
финансовых
обязатель-
ств
375
3050
Прочие
краткосрочные
финансовые
обязательства
376
Краткосрочные
облигации к
погашению
377
Стандарт-
ные крат-
косрочные
облигации
к погаше-
нию
378
Просрочен-
ные крат-
косрочные
облигации
к погаше-
нию
379
Прочие
краткосрочные
финансовые
обязательства
380
Прочие
стандарт-
ные крат-
косрочные
финансовые
обязатель-
ства
381
Прочие
просрочен-
ные крат-
косрочные
финансовые
обязатель-
ства
382
3100
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
ПО НАЛОГАМ
383
3110
Корпоративный
подоходный
налог,
подлежащий
уплате
384
Стандартные
обязательства
по корпора-
тивному
подоходному
налогу,
подлежащему
уплате
385
Просроченные
обязательства
по корпора-
тивному
подоходному
налогу,
подлежащему
уплате
386
3120
Индивидуаль-
ный подоход-
ный налог
387
Стандартные
обязательства
по индиви-
дуальному
подоходному
налогу
388
Просроченные
обязательства
по индиви-
дуальному
подоходному
налогу
389
3130
Налог на
добавленную
стоимость
390
Стандартные
обязательства
по налогу на
добавленную
стоимость
391
Просроченные
обязательства
по налогу на
добавленную
стоимость
392
3140
Акцизы
393
Стандартные
обязательства
по акцизам
394
Просроченные
обязательства
по акцизам
395
3150
Социальный
налог
396
Стандартные
обязательства
по социально-
му налогу
397
Просроченные
обязательства
по социально-
му налогу
398
3160
Земельный
налог
399
Стандартные
обязательства
по земельному
налогу
400
Просроченные
обязательства
по земельному
налогу
401
3170
Налог на
транспортные
средства
402
Стандартные
обязательства
по налогу на
транспортные
средства
403
Просроченные
обязательства
по налогу на
транспортные
средства
404
3180
Налог на
имущество
405
Стандартные
обязательства
по налогу на
имущество
406
Просроченные
обязательства
по налогу на
имущество
407
3190
Прочие налоги
408
Стандартные
обязательства
по прочим
налогам
409
Просроченные
обязательства
по прочим
налогам
410
3200
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
ПО ДРУГИМ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫМ
И ДОБРОВОЛЬ-
НЫМ ПЛАТЕЖАМ
411
3210
Обязательства
по социальному
страхованию
412
Стандартные
обязательства
по социальному
страхованию
413
Просроченные
обязательства
по социальному
страхованию
414
3220
Обязательства по пенсионным
отчислениям
415
Стандартные
обязательства
по пенсионным
отчислениям
416
Просроченные
обязательства
по пенсионным
отчислениям
417
3230
Прочие
обязательства
по другим
обязательным
платежам
418
Прочие
стандартные
обязательства
по другим
обязательным
платежам
419
Прочие
просроченные
обязательства
по другим
обязательным
платежам
420
3240
Прочие
обязательства
по другим
добровольным
платежам
421
Прочие
стандартные
обязательства
по другим
добровольным
платежам
422
Прочие
просроченные
обязательства
по другим
добровольным
платежам
423
3300
КРАТКОСРОЧНАЯ
КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
424
3310
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
425
Счета к
оплате, срок
исполнения
которых не
наступил
426
Векселя к
оплате, срок
которых не
наступил
427
Прочая
краткосрочная
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
428
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
429
3320
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
430
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
431
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
432
3330
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциирован-
ным и
совместным
организациям
433
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциирован-
ным и
совместным
организациям
434
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциирован-
ным и
совместным
организациям
435
3340
Краткосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделениям
436
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделениям
437
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделениям
438
3350
Краткосрочная
задолженность
по оплате труда
439
Стандартная
краткосрочная
задолженность
по оплате труда
440
Просроченная
краткосрочная
задолженность
по оплате труда
441
3360
Краткосрочная
задолженность
по аренде
442
Краткосрочная
задолженность
по операцион-
ной аренде
443
Стандарт-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
операцион-
ной аренде
444
Просрочен-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
операцион-
ной аренде
445
Краткосрочная
задолженность
по финансовой
аренде
446
Стандарт-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
финансовой
аренде
447
Просрочен-
ная крат-
косрочная
задолжен-
ность по
финансовой
аренде
448
3370
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
449
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
поставщикам
и подрядчикам
450
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
поставщи-
кам и под-
рядчикам
451
Просрочен-
ная
текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
поставщи-
кам и под-
рядчикам
452
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
дочерним
организациям
453
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
дочерним
организа-
циям
454
Просрочен-
ная текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
дочерним
организа-
циям
455
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
ассоциирован-
ным и
совместным
организациям
456
Стандарт-
ная
текущая
часть дол-
госрочной
кредиторс-
кой задол-
женности
ассоцииро-
ванным и
совместным
организа-
циям
457
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
ассоцииро-
ванным и
совместным
организа-
циям
458
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
филиалам и
структурным
подразделениям
459
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
филиалам и
структур-
ным под-
разделе-
ниям
460
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
филиалам
и струк-
турным
подразде-
лениям
461
Текущая часть
долгосрочной
кредиторской
задолженности
по аренде
462
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
операцион-
ной аренде
463
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
операцион-
ной аренде
464
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
финансовой
аренде
465
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности по
финансовой
аренде
466
Текущая часть
долгосрочных
вознагражде-
ния к выплате
467
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
по полу-
ченным
займам
468
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
по ценным
бумагам,
выпущенным
в обращение
469
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате по
финансовой
аренде
470
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
по лизингу
471
Стандарт-
ная теку-
щая часть
прочих
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
472
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате
473
Текущая часть
прочей долго-
срочной кре-
диторской
задолженности
474
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной задол-
женности
по лизингу
475
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ной задол-
женности
по лизингу
476
Стандарт-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате по
доверите-
льному
управлению
477
Просрочен-
ная теку-
щая часть
долгосроч-
ных воз-
награжде-
ний к
выплате по
доверите-
льному
управлению
478
Стандарт-
ная теку-
щая часть
прочей
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
479
Просрочен-
ная теку-
щая часть
прочей
долгосроч-
ной креди-
торской
задолжен-
ности
480
3380
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
481
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по полученным
займам
482
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
банковским
займам
483
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
банковским
займам
484
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по займам
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками
485
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по займам
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками
486
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по облигаци-
ям, выпущен-
ным в
обращение
487
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
облигаци-
ям, выпу-
щенным в
обращение
488
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
облигаци-
ям, выпу-
щенным в
обращение
489
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по финансовой
аренде
490
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
финансовой
аренде
491
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате по
финансовой
аренде
492
Краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по лизингу
493
Стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по лизингу
494
Просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
по лизингу
495
Прочие крат-
косрочные
вознагражде-
ния к выплате
496
Прочие
стандарт-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
497
Прочие
просрочен-
ные крат-
косрочные
вознаграж-
дения к
выплате
498
3390
Прочая крат-
косрочная
кредиторская
задолженность
499
Стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
по лизингу
500
Просроченная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
по лизингу
501
Стандартные
краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по довери-
тельному
управлению
502
Просроченные
краткосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по довери-
тельному
управлению
503
Прочая
стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
504
Прочая
стандартная
краткосрочная
кредиторская
задолженность
505
3400
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОЦЕНОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
506
3410
Краткосрочные
гарантийные
обязательства
507
Резервы на
гарантийное
обслуживание
508
Резервы по
гарантиям
выданным
509
Прочие
краткосрочные
гарантийные
обязательства
510
3420
Краткосрочные
обязательства
по юридическим
претензиям
511
Резервы по
судебным искам
512
Прочие
краткосрочные
обязательства
по юридическим
претензиям
513
3430
Краткосрочные
оценочные
обязательства
по вознаграж-
дениям
работникам
514
Резервы на
оплачиваемые
отпуска
работников
515
Резервы на
выплату
премий по
итогам года
516
Прочие
краткосрочные
оценочные
обязательства
по вознаграж-
дениям
работникам
517
3440
Прочие
краткосрочные
оценочные
обязательства
518
3500
ПРОЧИЕ
КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
519
3510
Краткосрочные
авансы
полученные
520
Авансы,
полученные
под поставку
запасов
521
Авансы,
полученные
под
выполнение
работ и
оказание
услуг
522
Прочие
авансы
полученные
523
3520
Доходы
будущих
периодов
524
Отрицательный
гудвилл
525
Государствен-
ные субсидии
526
Прочие доходы
будущих
периодов
527
3530
Обязательства
группы на
выбытие,
предназначен-
ной для
продажи
528
3540
Прочие
краткосрочные
обязательства
529
РАЗДЕЛ 4.
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
530
4000
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ФИНАНСОВЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
531
4010
Долгосрочные
банковские
займы
532
Долгосрочные
банковские
займы в тенге
533
Долгосрочные
банковские
займы в
валюте
534
4020
Долгосрочные
полученные
займы
535
Долгосрочные
займы в тенге,
полученные
от организа-
ций, не
являющихся
банками
536
Долгосрочные
займы в валю-
те, получен-
ные от
организаций,
не являющихся
банками
537
4030
Прочие
долгосрочные
финансовые
обязательства
538
Долгосрочные
облигации к
погашению
539
Прочие
долгосрочные
финансовые
обязательства
540
4100
ДОЛГОСРОЧНАЯ
КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
541
4110
Долгосрочная
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
542
Счета к оплате
543
Векселя к оплате
544
Прочая
долгосрочная
задолженность
поставщикам
и подрядчикам
545
4120
Долгосрочная
кредиторская
задолженность
дочерним
организациям
546
4130
Долгосрочная
кредиторская
задолженность
ассоциирован-
ным и
совместным
организациям
547
4140
Долгосрочная
кредиторская
задолженность
филиалам и
структурным
подразделе-
ниям
548
4150
Долгосрочная
задолженность
по аренде
549
Долгосрочная
задолженность
по операцион-
ной аренде
550
Долгосрочная
задолженность
по финансовой
аренде
551
4160
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
552
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по полученным
займам
553
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния к
выплате по
банковским
займам
554
Долгосроч-
ные воз-
награжде-
ния к
выплате по
займам,
полученным
от органи-
заций, не
являющихся
банками
555
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по ценным
бумагам,
выпущенным в
обращение
556
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по финансовой
аренде
557
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по лизингу
558
Прочие
долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
559
4170
Прочая
долгосрочная
кредиторская
задолженность
560
Долгосрочная задолженность по лизингу
561
Долгосрочные
вознагражде-
ния к выплате
по довери-
тельному
управлению
562
Прочая
долгосрочная
кредиторская
задолженность
563
4200
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОЦЕНОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
564
4210
Долгосрочные
гарантийные
обязательства
565
Резервы на
гарантийное
обслуживание
566
Прочие
долгосрочные
гарантийные
обязательства
567
4220
Долгосрочные
оценочные
обязательства
по юридическим претензиям
568
Резервы по
судебным искам
569
Прочие
долгосрочные
обязательства
по юридическим претензиям
570
4230
Долгосрочные
оценочные
обязательства
по вознаграж-
дениям
работникам
571
4240
Прочие
долгосрочные
оценочные
обязательства
572
4300
ОТЛОЖЕННЫЕ
НАЛОГОВЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
573
4310
Отложенные
налоговые
обязательства
по корпора-
тивному
подоходному
налогу
574
4400
ПРОЧИЕ
ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
575
4410
Долгосрочные
авансы
полученные
576
Авансы,
полученные
под поставку
запасов
577
Авансы,
полученные
под выполне-
ние работ и
оказание услуг
578
Прочие авансы
полученные
579
4420
Доходы
будущих
периодов
580
Отрицательный
гудвилл
581
Государствен-
ные субсидии
582
Прочие доходы
будущих
периодов
583
4430
Прочие
долгосрочные
обязательства
584
РАЗДЕЛ 5.
КАПИТАЛ И
РЕЗЕРВЫ
585
5000
ВЫПУЩЕННЫЙ
КАПИТАЛ
586
5010
Объявленный
капитал
587
Простые акции
588
Привилегиро-
ванные акции
589
Вклады (иму-
щественные
взносы)
590
5020
Неоплаченный
капитал
591
Неоплаченные
акции
592
Простые
акции
593
Привилеги-
рованные
акции
594
Неоплаченные
вклады (иму-
щественные
взносы)
595
5100
ЭМИССИОННЫЙ
ДОХОД
596
5110
Эмиссионный
доход
597
5200
ВЫКУПЛЕННЫЕ
СОБСТВЕННЫЕ
ДОЛЕВЫЕ
ИНСТРУМЕНТЫ
598
5210
Выкупленные
собственные
долевые
инструменты
599
Простые
акции
600
Привилеги-
рованные
акции
601
Доли
участия
602
5300
РЕЗЕРВЫ
603
5310
Резервный
капитал,
установленный
учредительны-
ми документа-
ми
604
5320
Резерв на
переоценку
605
Резерв на
переоценку
финансовых
инструментов
606
Резерв на
переоценку
основных
средств
607
Резерв на
переоценку
нематериаль-
ных активов
608
Резерв на
переоценку
прочих
активов
609
5330
Резерв на
пересчет
иностранной
валюты по
зарубежной
деятельности
610
5340
Прочие
резервы
611
5400
НЕРАСПРЕДЕЛЕ-
ННЫЙ ДОХОД
(НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК)
612
5410
Прибыль
(убыток)
отчетного
года
613
5420
Корректировка
прибыли
(убытка) в
результате
изменения
учетной
политики
614
5430
Прибыль
(убыток)
предыдущих
лет
615
ВАЛЮТА БАЛАНСА
616
РАЗДЕЛ 6.
ДОХОДЫ
617
6000
ДОХОД ОТ
РЕАЛИЗАЦИИ
ПРОДУКЦИИ И
ОКАЗАНИЯ
УСЛУГ
618
6010
Доход от
реализации
продукции
619
6020
Возврат
проданной
продукции
620
Возврат
реализованной
продукции,
оплаченной
покупателями
и заказчиками
621
Возврат
реализованной
продукции,
неоплаченной
покупателями
и заказчиками
622
6030
Скидки с цены
и продаж
623
Скидки с цены
624
Скидки с продаж
625
6100
ДОХОДЫ ОТ ФИ-
НАНСИРОВАНИЯ
626
6110
Доходы по
вознагражде-
ниям
627
Доходы по
вознагражде-
ниям по пре-
доставленным
займам
628
Доходы по
вознагражде-
ниям по
размещенным
вкладам
629
Доходы по
вознагражде-
ниям по
эмитированным
долговым цен-
ным бумагам
630
Доходы по
вознагражде-
ниям по
договорам
доверительно-
го управления
631
Доходы по
вознагражде-
ниям по
договорам
лизинга
632
Доходы по
вознагражде-
ниям по
текущим
банковским
счетам
633
Доходы по
прочим воз-
награждениям
634
6120
Доходы по
дивидендам
635
Дивиденды
по простым
акциям
636
Дивиденды по
привилегиро-
ванным акциям
637
Дивиденды
по долям
участия
638
6130
Доходы от
финансовой
аренды
639
6140
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость
640
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость -
земля
641
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость -
здания
642
Доходы от
операций с
инвестициями в
недвижимость -
иное имущест-
во, прочно
связанное с
землей
643
6150
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
финансовых
инструментов
644
6160
Прочие доходы
от финансиро-
вания
645
6200
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
646
6210
Доходы от
выбытия
активов
647
Доходы от
выбытия
финансовых
инструментов
648
Доходы от
выбытия
основных
средств
649
Земля
650
Здания
651
Сооружения
652
Машины
653
Оборудование
654
Передаточ-
ные устрой-
ства
655
Транспорт-
ные сред-
ства
656
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
657
Офисная
мебель
658
Прочие
основные
средства
659
Доходы от
выбытия
биологических
активов
660
Растения
661
Животные
662
Доходы от
выбытия
инвестиционной
недвижимости
663
Инвестиции
в недвижи-
мость -
земля
664
Инвестиции
в недвижи-
мость -
здания
665
Инвестиции
в недвижи-
мость -
иное
имущество,
прочно
связанное
с землей
666
Доходы от
выбытия
разведочных и
оценочных
активов
667
Доходы от
выбытия
нематериальных
активов
668
Лицензион-
ные согла-
шения
669
Программное
обеспечение
670
Патенты
671
Прочие
нематериль-
ные активы
672
Доходы от
выбытия
прочих активов
673
6220
Доходы от
безвозмездно
полученных
активов
674
Доходы от
безвозмездно
полученных
финансовых
инструментов
675
Доходы от
безвозмездно
полученных
основных
средств
676
Земля
677
Здания
678
Сооружения
679
Машины
680
Оборудование
681
Передаточ-
ные устрой-
ства
682
Транспортные средства
683
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
684
Офисная
мебель
685
Прочие
основные
средства
686
Доходы от
безвозмездно
полученных
биологических
активов
687
Растения
688
Животные
689
Доходы от безвозмездно полученных разведочных и оценочных активов
690
Доходы от безвозмездно полученных нематериальных активов
691
Лицензион-
ные согла-
шения
692
Программное
обеспечение
693
Патенты
694
Прочие
нематериль-
ные активы
695
Доходы от
безвозмездно
полученных
прочих активов
696
6230
Доходы от
государствен-
ных субсидий
697
Государствен-
ные субсидии,
полученные
деньгами
698
Неденежные
государствен-
ные субсидии
699
6240
Доходы от восстановления убытка от обесценения
700
Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств
701
Здания
702
Сооружения
703
Машины
704
Оборудование
705
Передаточ-
ные устрой-
ства
706
Транспорт-
ные средст-
ва
707
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
708
Офисная
мебель
709
Прочие
основные
средства
710
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
разведочных и
оценочных
активов
711
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
нематериальных
активов
712
Гудвилл
713
Лицензион-
ные согла-
шения
714
Программное
обеспечение
715
Патенты
716
Прочие
нематериль-
ные активы
717
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
прочих активов
718
6250
Доходы от
курсовой
разницы
719
6260
Доходы от
операционной
аренды
720
6270
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
биологических
активов
721
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
растений
722
Растения
(потребляе-
мые биоло-
гические
активы)
723
Растения
(плодонося-
щие биоло-
гические
активы)
724
Доходы от
изменения
справедливой
стоимости
животных
725
Животные
(потребляе-
мые биоло-
гические
активы)
726
Животные
(плодоно-
сящие био-
логические
активы)
727
6280
Прочие доходы
728
6300
ДОХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ПРЕКРАЩАЕМОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
729
6310
Доходы,
связанные с
прекращаемой
деятельностью
730
6400
ДОЛЯ ПРИБЫЛИ
ОРГАНИЗАЦИЙ,
УЧИТЫВАЕМЫХ
ПО МЕТОДУ
ДОЛЕВОГО
УЧАСТИЯ
731
6410
Доля прибыли
ассоциирован-
ных организа-
ций
732
6420
Доля прибыли
совместных
организаций
733
РАЗДЕЛ 7.
РАСХОДЫ
734
7000
СЕБЕСТОИМОСТЬ
РЕАЛИЗОВАННОЙ
ПРОДУКЦИИ И
ОКАЗАННЫХ УСЛУГ
735
7010
Себестоимость
реализованной
продукции и
оказанных услуг
736
7100
РАСХОДЫ ПО
РЕАЛИЗАЦИИ
ПРОДУКЦИИ И
ОКАЗАНИЮ
УСЛУГ
737
7110
Расходы по
реализации
продукции и
оказанию услуг
738
7200
АДМИНИСТРАТИВ-
НЫЕ РАСХОДЫ
739
7210
Административ-
ные расходы
740
7300
РАСХОДЫ НА
ФИНАНСИРОВАНИЕ
741
7310
Расходы по
вознаграждениям
742
Расходы по
вознагражде-
ниям по
полученным
займам
743
Расходы по
вознагражде-
ниям по
эмитированным
долговым
ценным бумагам
744
Расходы по
вознагражде-
ниям по
договорам
лизинга
745
Расходы по
прочим воз-
награждениям
746
7320
Расходы на
выплату
процентов по
финансовой
аренде
747
7330
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
финансовых
инструментов
748
7340
Прочие
расходы на
финансирование
749
7400
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
750
7410
Расходы по
выбытию активов
751
Расходы по
выбытию
финансовых
инструментов
752
Расходы по
выбытию
основных
средств
753
Земля
754
Здания
755
Сооружения
756
Машины
757
Оборудование
758
Передаточ-
ные устрой-
ства
759
Транспортные средства
760
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
761
Офисная
мебель
762
Прочие
основные
средства
763
Расходы по
выбытию
биологических
активов
764
Растения
765
Животные
766
Расходы по
выбытию
инвестиционной
недвижимости
767
Инвестиции
в недвижи-
мость-земля
768
Инвестиции
в недвижи-
мость -
здания
769
Инвестиции в недвижи-
мость-иное
имущество,
прочно
связанное
с землей
770
Расходы по
выбытию разве-
дочных и
оценочных
активов
771
Расходы по
выбытию
нематериальных
активов
772
Лицензион-
ные согла-
шения
773
Программное
обеспечение
774
Патенты
775
Прочие
нематериль-
ные активы
776
Расходы по
выбытию
прочих активов
777
7420
Расходы от
обесценения
активов
778
Расходы от
обесценения
основных
средств
779
Здания
780
Сооружения
781
Машины
782
Оборудование
783
Передаточ-
ные устрой-
ства
784
Транспорт-
ные средст-
ва
785
Компьютер-
ные, пери-
ферийные
устройства
и оборудо-
вание по
обработке
данных
786
Офисная
мебель
787
Прочие
основные
средства
788
Расходы от
обесценения
разведочных и
оценочных
активов
789
Расходы от
обесценения
нематериальных
активов
790
Гудвилл
791
Лицензион-
ные согла-
шения
792
Программное
обеспечение
793
Патенты
794
Прочие
нематериа-
льные
активы
795
Расходы от
обесценения
прочих активов
796
7430
Расходы по
курсовой
разнице
797
7440
Расходы по
созданию
резерва и
списанию
безнадежных
требований
798
Резерв по
сомнительным
требованиям
покупателей и
заказчиков
799
Резерв по
сомнительным
требованиям
дочерних
организаций
800
Резерв по
сомнительным
требованиям
ассоциирован-
ных и
совместных
организаций
801
Резерв по
сомнительным
требованиям
по размещенным
вкладам
802
Резерв по
сомнительным
требованиям
по предостав-
ленным займам
803
Резерв по
сомнительным
требованиям по
предоставлен-
ной финансовой
аренде
804
Резервы по
прочим
сомнительным
требованиям
805
7450
Расходы по
операционной
аренде
806
7460
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
биологических
активов
807
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
растений
808
Растения
(потребляе-
мые био-
логические
активы)
809
Растения
(плодонося-
щие биоло-
гические
активы)
810
Расходы от
изменения
справедливой
стоимости
животных
811
Животные
(потребляе-
мые биоло-
гические
активы)
812
Животные
(плодоно-
сящие био-
логические
активы)
813
7470
Прочие расходы
814
7500
РАСХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ПРЕКРАЩАЕМОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
815
7510
Расходы,
связанные с
прекращаемой
деятельностью
816
7600
ДОЛЯ В УБЫТКЕ
ОРГАНИЗАЦИЙ,
УЧИТЫВАЕМЫХ
МЕТОДОМ
ДОЛЕВОГО
УЧАСТИЯ
817
7610
Доля в убытке
ассоциирован-
ных органи-
заций
818
7620
Доля в убытке
совместных
организаций
819
7700
РАСХОДЫ ПО
КОРПОРАТИВНОМУ
ПОДОХОДНОМУ
НАЛОГУ
820
7710
Расходы по
корпоративному
подоходному
налогу
821
РАЗДЕЛ 8.
СЧЕТА
ПРОИЗВОДСТВЕН-
НОГО УЧЕТА
822
8000
СЧЕТА
ПРОИЗВОДСТВЕН-
НОГО УЧЕТА
823
8010
Основное
производство
824
Запасы
825
Оплата труда
826
Отчисления от
оплаты труда
827
Накладные
расходы
828
8020
Полуфабрикаты
собственного
производства
829
Запасы
830
Оплата труда
831
Отчисления от
оплаты труда
832
Накладные
расходы
833
8030
Вспомогатель-
ные производ-
ства
834
Запасы
835
Оплата труда
836
Отчисления от
оплаты труда
837
Накладные
расходы
838
8040
Накладные
расходы
839
Запасы
840
Оплата труда
841
Отчисления от
оплаты труда
842
Амортизация
основных
средств
843
Амортизация
зданий
844
Амортизация
сооружений
845
Амортизация
машин
846
Амортизация
оборудования
847
Амортизация
передаточ-
ных устрой-
ств
848
Амортизация
транспорт-
ных средств
849
Амортизация
компьютер-
ных, пери-
ферийных
устройств и
оборудова-
ния по
обработке
данных
850
Амортизация
офисной
мебели
851
Амортизация
прочих
основных
средств
852
Амортизация
нематериальных
активов
853
Лицензион-
ные согла-
шения
854
Программное
обеспечение
855
Патенты
856
Прочие
нематериа-
льные
активы
857
Коммунальные
услуги
858
Прочие
накладные
расходы
859
ЗАБАЛАНСОВЫЕ
СЧЕТА
Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

37 Оборотный баланс финансовой Организацией с 20года по 20года

Утвержден                              Приложение 37
решением совета                        к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания            по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа            хозяйственной деятельности
государственного управления)           государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года         акционерных обществ (товариществ
N ______________                       с ограниченной ответственностью),
____________________________           контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)                участия) которых принадлежат
                                       государству, за исключением
Председатель совета директоров         национальных компаний, АО
(руководитель органа                   "Казахстанский холдинг по
государственного управления)           управлению государственными
М.П.                                   активами "Самрук", АО "Фонд
                                       устойчивого развития "Қазына" и
                                       организаций, в отношении которых
                                       Национальный Банк Республики
                                       Казахстан и Управление делами
                                       Президента Республики Казахстан
                                       осуществляют функции субъекта
                                       права республиканской
                                       государственной собственности
Оборотный баланс финансовой Организацией с ______ 20__года по ______20__года
Форма 36
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Но-
мер ст-
ро-
ки
К
л
а
с
с
Г
р
у
п
п
а
С
ч
е
т
С
у
б
с
ч
е
т
Наименование счета
Начало
периода
пред-
шест-
вую-
щего
отчет-
ному
Начало
отчет-
ного
периода
Обороты
Конец
отчет-
ного
периода
сальдо
сальдо
сальдо
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
1
1
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
2
10
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
3
101
ЛИЦЕНЗИОННЫЕ
СОГЛАШЕНИЯ
4
Лицензионные
соглашения
5
Обесценение
нематериальных
активов -
лицензионные
соглашения
6
102
ПРОГРАММНОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
7
Программное
обеспечение
8
Обесценение
нематериальных
активов -
программное
обеспечение
9
103
ПАТЕНТЫ
10
Патенты
11
Обесценение
нематериальных
активов - патенты
12
105
ГУДВИЛЛ
13
Гудвилл
14
Обесценение
нематериальных
активов - гудвилл
15
106
ПРОЧИЕ НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ
АКТИВЫ
16
Прочие
нематериальные
активы
17
Обесценение прочих
нематериальных
активов
18
11
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
19
111
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ -
ЛИЦЕНЗИОННЫЕ
СОГЛАШЕНИЯ
20
112
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ - ПРОГРАММНОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
21
113
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ - ПАТЕНТЫ
22
116
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ - ПРОЧИЕ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
23
12
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
24
121
ЗЕМЛЯ
25
122
ЗДАНИЯ И СООРУЖЕНИЯ
26
Здания и сооружения,
полученные по
договору лизинга
27
Прочие здания и
сооружения
28
Капитальные затраты
по зданиям и
сооружениям,
полученным по
договору лизинга
29
Капитальные затраты
по прочим зданиям и
сооружениям
30
01
Здания и сооружения,
принятые в финансовую
аренду
31
02
Здания и сооружения,
предназначенные для
сдачи в аренду
32
03
Капитальные затраты
по зданиям и
сооружениям, принятым
в финансовую аренду
33
04
Капитальные затраты
по зданиям и
сооружениям,
предназначенным для
сдачи в аренду
34
Обесценение зданий и
сооружений
35
Обесценение зданий
и сооружений,
полученных по
договору лизинга
36
Обесценение зданий
и сооружений,
принятых в
финансовую аренду
37
Обесценение зданий
и сооружений,
предназначенных
для сдачи в аренду
38
Обесценение прочих
зданий и
соооружений
39
123
МАШИНЫ И
ОБОРУДОВАНИЕ,
ПЕРЕДАТОЧНЫЕ
УСТРОЙСТВА
40
Машины и
оборудование,
передаточные
устройства,
полученные по
договору лизинга
41
Прочие машины и
оборудование,
передаточные
устройства
42
Капитальные затраты
по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам,
полученным по
договору лизинга
43
Капитальные затраты
по прочим машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам
44
01
Машины и
оборудование,
передаточные
устройства, принятые
в финансовую аренду
45
02
Машины и
оборудование,
передаточные
устройства,
предназначенные для
сдачи в аренду
46
03
Капитальные затраты
по машинам и
оборудованию,
передаточным
устройствам, принятым
в финансовую аренду
47
04
Капитальные затраты
по машинам и
оборудованию,
передаточным
устройствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
48
Обесценение машин и
оборудования,
передаточных устройств
49
Обесценение машин
и оборудований,
передаточных
устройств,
полученных по
договору лизинга
50
Обесценение машин
и оборудований,
передаточных
устройств,
принятых в
финансовую аренду
51
Обесценение машин
и оборудований,
передаточных
устройств,
предназначенных
для сдачи в аренду
52
Обесценение прочих
машин и
оборудований,
передаточных
устройств
53
05
Компьютеры и
устройства связи
54
Компьютеры и
устройства связи,
полученные по
договору лизинга
55
Компьютеры и
устройства связи,
принятые в
финансовую аренду
56
Компьютеры и
устройства связи,
предназначенные
для сдачи в аренду
57
Прочие компьютеры
и устройства связи
58
Обесценение
копьютеров и
устройств связи
59
Обесценение
компьютеров и
устройств связи,
полученных по
договору лизинга
60
Обесценение
компьютеров и
устройств связи,
принятых в
финансовую аренду
61
Обесценение
компьютеров и
устройств связи,
предназначенных
для сдачи в аренду
62
Обесценение прочих
компьютеров и
устройств связи
63
124
ТРАНСПОРТНЫЕ СРЕДСТВА
64
Транспортные
средства, полученные
по договору лизинга
65
Прочие транспортные
средства
66
Капитальные затраты
по транспортным
средствам, полученным
по договору лизинга
67
Капитальные затраты
по прочим
транспортным средствам
68
01
Транспортные
средства, принятые в
финансовую аренду
69
02
Транспортные средства,
предназначенные для
сдачи в аренду
70
03
Капитальные затраты
по транспортным
средствам, принятым в
финансовую аренду
71
04
Капитальные затраты
по транспортным
средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
72
Обесценение
транспортных средств
73
Обесценение
транспортных
средств,
полученных по
договору лизинга
74
Обесценение
транспортных
средств, принятых
в финансовую
аренду
75
Обесценение
транспортных
средств,
предназначенных
для сдачи в аренду
76
Обесценение прочих
транспортных
средств
77
125
ПРОЧИЕ ОСНОВНЫЕ
СРЕДСТВА
78
Прочие основные
средства, полученные
по договору лизинга
79
Прочие основные
средства
80
Биологические активы
81
Биологические
активы
82
Амортизация
биологических
активов,
учитываемых по
фактическим
затратам
83
Обесценение
биологических
активов,
учитываемых по
фактическим
затратам
84
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам, полученным
по договору лизинга
85
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам
86
01
Прочие основные
средства, принятые в
финансовую аренду
87
02
Прочие основные
средства,
предназначенные для
сдачи в аренду
88
03
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам, принятым в
финансовую аренду
89
04
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
90
Обесценение прочих
основных средств
91
Обесценение прочих
основных средств,
полученных по
договору лизинга
92
Обесценение прочих
основных средств,
принятых в
финансовую аренду
93
Обесценение прочих
основных средств,
предназначенных
для сдачи в аренду
94
Обесценение прочих
основных средств
95
126
НЕЗАВЕРШЕННОЕ
СТРОИТЕЛЬСТВО
96
Незавершенное
строительство
основных средств
97
Нематериальные
активы в процессе
разработки
98
13
ИЗНОС ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
99
131
ИЗНОС ЗДАНИЙ И
СООРУЖЕНИЙ
100
Износ зданий и
сооружений,
полученных по
договору лизинга
101
Износ прочих зданий и
сооружений
102
Износ по капитальным
затратам по зданиям и
сооружениям,
полученным по
договору лизинга
103
Износ по капитальным
затратам по прочим
зданиям и сооружениям
104
01
Износ зданий и
сооружений, принятых
в финансовую аренду
105
02
Износ зданий и
сооружений,
предназначенных для
сдачи в аренду
106
03
Износ по капитальным
затратам по зданиям и
сооружениям, принятым
в финансовую аренду
107
04
Износ по капитальным
затратам по зданиям и
сооружениям,
предназначенным для
сдачи в аренду
108
132
ИЗНОС МАШИН И
ОБОРУДОВАНИЯ,
ПЕРЕДАТОЧНЫХ УСТРОЙСТВ
109
Износ машин и
оборудования,
передаточных
устройств,
полученных по
договору лизинга
110
Износ прочих машин и
оборудования,
передаточных устройств
111
Износ по капитальным
затраты по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам,
полученным по
договору лизинга
112
Износ по капитальным
затратам по прочим
машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам
113
01
Износ машин и
оборудования,
передаточных
устройств, принятых в
финансовую аренду
114
02
Износ машин и
оборудования,
передаточных
устройств,
предназначенных для
сдачи в аренду
115
03
Износ по капитальным
затратам по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам, принятым
в финансовую аренду
116
04
Износ по капитальным
затратам по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
117
05
Износ по компьютерам
и устройствам связи
118
Износ компьютеров
и устройств связи,
полученных по
договору лизинга
119
Износ компьютеров
и устройств связи,
принятых в
финансовую аренду
120
Износ компьютеров
и устройств связи,
предназначенных
для сдачи в аренду
121
Износ прочих
компьютеров и
устройств связи
122
133
ИЗНОС ТРАНСПОРТНЫХ
СРЕДСТВ
123
Износ транспортных
средств, полученных
по договору лизинга
124
Износ прочих
транспортных средств
125
Износ по капитальным
затратам по
транспортным
средствам, полученным
по договору лизинга
126
Износ по капитальным
затратам по прочим
транспортным средствам
127
01
Износ транспортных
средств, принятых в
финансовую аренду
128
02
Износ транспортных
средств,
предназначенных для
сдачи в аренду
129
03
Износ по капитальным
затратам по
транспортным
средствам, принятым в
финансовую аренду
130
04
Износ по капитальным
затратам по
транспортным
средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
131
134
ИЗНОС ПРОЧИХ ОСНОВНЫХ
СРЕДСТВ
132
Износ прочих основных
средств, полученных
по договору лизинга
133
Износ прочих основных
средств
134
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам,
полученным по
договору лизинга
135
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам
136
01
Износ прочих основных
средств, принятых в
финансовую аренду
137
02
Износ прочих основных
средств,
предназначенных для
сдачи в аренду
138
03
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам,
принятым в финансовую
аренду
139
04
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
140
14
ИНВЕСТИЦИИ
141
141
ИНВЕСТИЦИИ В ДОЧЕРНИЕ
ОРГАНИЗАЦИИ
142
142
ИНВЕСТИЦИИ В
ЗАВИСИМЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ
143
143
ИНВЕСТИЦИИ В
СОВМЕСТНО-
КОНТРОЛИРУЕМЫЕ
ОРГАНИЗАЦИИ
144
144
ИНВЕСТИЦИИ В
НЕДВИЖИМОСТЬ
145
Инвестиции в
недвижимость - земля
146
Инвестиции в
недвижимость - здания
147
Инвестиции в
недвижимость - иное
имущество, прочно
связанное с землей
148
Амортизация
инвестиций в
недвижимость
149
Амортизация
инвестиций в
недвижимость- здания
150
Амортизация
инвестиций в
недвижимость - иное
имущество, прочно
связанное с землей
151
Обесценение инвестиций
в недвижимость
152
Обесценение
инвестиций в
недвижимость-
здания
153
Обесценение
инвестиций в
недвижимость - иное
имущество, прочное
связанное с землей
154
145
ПРОЧИЕ ИНВЕСТИЦИИ
155
2
ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫЕ
ЗАПАСЫ
156
20
МАТЕРИАЛЫ
157
201
СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ
158
Сырье и материалы в
пути
159
Прочие сырье и
материалы
160
202
ПОКУПНЫЕ
ПОЛУФАБРИКАТЫ И
КОМПЛЕКТУЮЩИЕ
ИЗДЕЛИЯ, КОНСТРУКЦИИ
И ДЕТАЛИ
161
203
ТОПЛИВО
162
204
ТАРА И ТАРНЫЕ
МАТЕРИАЛЫ
163
205
ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ
164
206
ПРОЧИЕ МАТЕРИАЛЫ
165
207
МАТЕРИАЛЫ, ПЕРЕДАННЫЕ
В ПЕРЕРАБОТКУ
166
208
СТРОИТЕЛЬНЫЕ
МАТЕРИАЛЫ И ДРУГИЕ
167
21
НЕЗАВЕРШЕННОЕ
ПРОИЗВОДСТВО
168
211
ОСНОВНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
169
212
ПОЛУФАБРИКАТЫ
СОБСТВЕННОГО
ПРОИЗВОДСТВА
170
213
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ
ПРОИЗВОДСТВА
171
22
ТОВАРЫ
172
221
ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ
173
222
ТОВАРЫ ПРИОБРЕТЕННЫЕ
174
Товары,
предназначенные для
реализации
175
Товары,
предназначенные
передачи в лизинг
176
Товары, переданные в
лизинг
177
Товары, переданные на
комиссию
178
Товары в пути
179
223
ПРОЧИЕ ТОВАРЫ
180
3
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И
ДРУГИЕ АКТИВЫ
181
30
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ПОКУПАТЕЛЕЙ И
ЗАКАЗЧИКОВ
182
301
СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ
183
Стандартные
краткосрочные
требования к
покупателям и
заказчикам
184
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к
покупателям и
заказчикам
185
Долгосрочные
требования к
покупателям и
заказчикам
186
Просроченные
требования к
покупателям и
заказчикам
187
41
Страховые премии к
получению от
страхователей
188
Стандартные
краткосрочные
страховые премии к
получению от
страхователей
189
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
страховых премии к
получению от
страхователей
190
Долгосрочные
страховые премии к
получению от
страхователей
191
Просроченные
страховые премии к
получению от
страхователей
192
42
Страховые премии к
получению от
перестрахователей
193
Стандартные
краткосрочные
страховые премии к
получению от
перестрахователей
194
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
страховых премии
к получению от
перестрахователей
195
Долгосрочные
страховые премии
к получению от
перестрахователей
196
Просроченные
страховые премии
к получению от
перестрахователей
197
43
Страховые премии
к получению от посредников
198
Стандартные
краткосрочные
страховые премии
к получению от
посредников
199
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
страховых премии
к получению от
посредников
200
Долгосрочные
страховые премии
к получению от
посредников
201
Просроченные
страховые премии
к получению от
посредников
202
44
Суммы к получению от
перестраховщиков по
страховой выплате
203
Стандартные
краткосрочные
суммы к получению
от перестраховщиков
по страховой
выплате
204
Стандартная текущая часть долгосрочных сумм к получению от перестраховщиков по страховой выплате
205
Долгосрочные суммы
к получению от
перестраховщиков
по страховой
выплате
206
Просроченные суммы
к получению от
перестраховщиков
по страховой
выплате
207
45
Требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
208
Стандартные
краткосрочные
требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
209
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к лицу,
ответственному за
причиненный вред
210
Долгосрочные
требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
211
Просроченные
требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
212
46
Требования к
страховщикам
213
Стандартные
краткосрочные
требования к
страховщикам
214
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
страховщикам
215
Долгосрочные
требования к
страховщикам
216
Просроченные
требования к
страховщикам
217
47
Требования к
перестраховщикам
218
Стандартные
краткосрочные
требования к
перестраховщикам
219
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
перестраховщикам
220
Долгосрочные
требования к
перестраховщикам
221
Просроченные
требования к
перестраховщикам
222
302
ВЕКСЕЛЯ ПОЛУЧЕННЫЕ
223
Стандартные векселя
224
Векселя, срок
оплаты которых
наступил
225
303
ДРУГАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПОКУПАТЕЛЕЙ И ЗАКАЗЧИКОВ
226
Стандартные
краткосрочные
требования по лизингу
227
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований по лизингу
228
Долгосрочные
требования по лизингу
229
Просроченные
требования по лизингу
230
Стандартные
краткосрочные
требования по
операционной аренде
231
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований по
операционной аренде
232
Долгосрочные
требования по
операционной аренде
233
Просроченные
требования по
операционной аренде
234
21
Финансовая аренда
235
Стандартные
краткосрочные
требования по
финансовой аренде
236
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований по
финансовой аренде
237
Долгосрочные
требования по
финансовой аренде
238
22
Просроченная
задолженность по
финансовой аренде
239
23
Факторинг клиентам
240
Стандартные
краткосрочные
требования по
факторингу
241
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований по
факторингу
242
Долгосрочные
требования по
факторингу
243
24
Форфейтинг клиентам
244
Стандартные
краткосрочные
требования по
форфейтингу
245
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований по
форфейтингу
246
Долгосрочные
требования по
форфейтингу
247
25
Просроченная
задолженность по
факторингу и
форфейтингу
248
Просроченные
требования по
факторингу
249
Просроченные
требования по
форфейтингу
250
26
Дебиторы по гарантиям
и поручительствам
251
27
Прочие требования,
связанные с
банковской
деятельностью
252
Прочие
краткосрочные
требования,
связанные с
банковской
деятельностью
253
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
требований,
связанных с
банковской
деятельностью
254
Прочие
долгосрочные
требования,
связанные с
банковской
деятельностью
255
Прочие
просроченные
требования,
связанные с
банковской
деятельностью
256
31
РЕЗЕРВЫ ПО
СОМНИТЕЛЬНЫМ
ТРЕБОВАНИЯМ
257
311
РЕЗЕРВЫ ПО
СОМНИТЕЛЬНЫМ
ТРЕБОВАНИЯМ
258
01
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
дебиторской
задолженности
259
Резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
дебиторской
задолженности
покупателей и
заказчиков
260
Резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
дебиторской
задолженности
дочерних
(зависимых)
организаций
261
Резервы (провизии)
на покрытие
убытков по прочей
дебиторской
задолженности
262
21
Резервы (провизи) на
покрытие убытков по
займам,
предоставленным
клиентам
263
22
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
финансовой аренде,
предоставленной
клиентам
264
23
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
ценным бумагам
265
24
Резервы (провизии) по
вкладам размещенным
266
25
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
прочей дебиторской
задолженности по
банковской
деятельности
267
32
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИХ (ЗАВИСИМЫХ)
ОРГАНИЗАЦИЙ
268
321
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИХ ОРГАНИЗАЦИЙ
269
Стандартные
краткосрочные
требования к дочерним
организациям
270
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к дочерним
организациям
271
Долгосрочные
требования к дочерним
организациям
272
Просроченные
требования к дочерним
организациям
273
322
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ЗАВИСИМЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
274
Стандартные
краткосрочные
требования к
зависимым организациям
275
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к
зависимым организациям
276
Долгосрочные
требования к
зависимым организациям
277
Просроченные
требования к
зависимым организациям
278
323
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
СОВМЕСТНО-
КОНТРОЛИРУЕМЫХ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
279
Стандартные
краткосрочные
требования к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
280
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
281
Долгосрочные
требования к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
282
Просроченные
требования к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
283
33
ПРОЧАЯ ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
284
Прочие стандартные
краткосрочные
требования
285
Стандартная текущая
часть прочих
долгосрочных
требований
286
Прочие стандартные
долгосрочные
требования
287
Прочие просроченные
краткосрочные
требования
288
331
НДС К ВОЗМЕЩЕНИЮ
289
332
НАЧИСЛЕННЫЕ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
290
Стандарные
краткосрочные
начисленные доходы в
виде вознаграждений
по лизингу
291
Стандартная текущая
часть долгосрочных
начисленных доходов в
виде вознаграждений
по лизингу
292
Долгосрочные
начисленные доходы в
виде вознаграждений
по лизингу
293
01
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по приобретенным
ценным бумагам
294
Стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
295
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
296
Долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
297
02
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по операциям
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами
298
03
Начисленные доходы по
инвестициям в капитал
аффилиированных
организаций
299
Стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
300
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
доходов по
инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
301
Долгосрочные
начисленные доходы
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
302
21
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по текущим и
корреспондентским
счетам
303
22
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по вкладам до
востребования,
размещенным в банках
304
23
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по срочным вкладам,
размещенным в банках
305
24
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по условным вкладам,
размещенным в банках
306
25
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по займам,
предоставленным
клиентам
307
Стандартные
краткосрочные
начисленные
доходы в виде
вознаграждений
по займам,
предоставленным
клиентам
308
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений
по займам,
предоставленным
клиентам
309
Долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
займам,
предоставленным
клиентам
310
26
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по финансовой аренде,
предоставленной
клиентам
311
Стандартные краткосрочные начисленные
доходы в виде вознаграждений по финансовой аренде, предоставленной клиентам
312
Стандартная текущая часть долгосрочных начисленных доходов в виде вознаграждений по финансовой аренде, предоставленной клиентам
313
Долгосрочные начисленные доходы в виде вознаграждений по финансовой аренде, предоставленной клиентам
314
27
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по факторингу и
форфейтингу
315
Стандартные
начисленные доходы
в виде
вознаграждения по
факторингу и
форфейтингу
316
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений по
факторингу и
форфейтингу
317
Долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
факторингу и
форфейтингу
318
28
Прочие начисленные
доходы в виде
вознаграждения
319
Прочие стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
320
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений
321
Прочие
долгосрочные
начисленные
доходы в виде
вознаграждений
322
29
Просроченные доходы в
виде вознаграждения
323
Просроченные
доходы в виде
вознаграждений по
лизингу
324
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
325
Просроченные
начисленные
доходы в виде
вознаграждений по
операциям
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами
326
Просроченные
начисленные доходы
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
327
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
текущим и
корреспондентским
счетам
328
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
вкладам до
востребования,
размещенным в
банках
329
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
срочным вкладам,
размещенным в
банках
330
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
условным вкладам,
размещенным в
банках
331
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
займам,
предоставленным
клиентам
332
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
финансовой аренде,
предоставленной
клиентам
333
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
факторингу и
форфейтингу
334
Прочие
просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
335
30
Начисленные
комиссионные доходы
за услуги по
переводным операциям
336
31
Начисленные комиссионные доходы за услуги по клиринговым операциям
337
32
Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям
338
33
Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям
339
34
Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации
340
35
Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям
341
36
Прочие комиссионные доходы
342
37
Просроченные комиссионные доходы
343
41
Начисленные комиссионные доходы по перестрахованию
344
42
Прочие комиссионные доходы
345
43
Просроченные комиссионные доходы
346
44
Начисленные комиссионные доходы страховых брокеров
347
61
Начисленные комиссионные доходы от инвестиционного дохода
348
62
Начисленные комиссионные доходы от пенсионных активов
349
81
Начисленные доходы в виде биржевых сборов
350
82
Начисленные комиссионные доходы за
брокерско-дилерские
услуги
351
83
Начисленные комиссионные доходы за услуги иных профессиональных участников рынка ценных бумаг
352
84
Просроченные комиссионные доходы
353
333
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
РАБОТНИКОВ И ДРУГИХ
ЛИЦ
354
Требования по
подотчетным суммам на
приобретение активов
355
Стандартные
требования по
суммам на
приобретение
активов
356
Просроченные
требования по
суммам на
приобретение
активов
357
Требования по
подотчетным суммам на
оплату работ (услуг)
358
Стандартные
требования по
подотчетным суммам
на оплату работ
(услуг)
359
Просроченные
требования по
подотчетным суммам
на оплату работ
(услуг)
360
Требования по
подотчетным суммам на
служебные командировки
361
Стандартные
требования по
подотчетным суммам
на служебные
командировки
362
Просроченные
требования по
подотчетным суммам
на служебные
командировки
363
Требования к
работникам по
предоставленным
организацией займам
364
Стандартные
краткосрочные
требования к
работникам по
предоставленным
организацией
займам
365
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
работникам по
предоставленным
организацией
займам
366
Долгосрочные
требования к
работникам по
предоставленным
организацией
займам
367
Просроченные
требования к
работникам по
предоставленным
организацией займам
368
Требования к
работникам по
расчетам за товары,
приобретенные ими в
кредит
369
Стандартные
краткосрочные
требования к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
370
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
371
Долгосрочные
требования к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
372
Просроченные
требования к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
373
Задолженность
работников по
возмещению
материального ущерба,
причиненного
организации
работниками и иными
лицами
374
Стандартные
краткосрочные
требования к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицам
375
Стандартная часть
долгосрочных
требований к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицами
376
Долгосрочные
требования к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицам
377
Просроченные
требования к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицами
378
Прочие требования к работникам и другим лицам
379
Прочие стандартные
краткосрочные
требования к
работникам и
другим лицам
380
Текущая часть
прочих
долгосрочных
требований к
работникам и
другим лицам
381
Прочие
долгосрочные
требования к
работникам и
другим лицам
382
Прочие
просроченные
краткосрочные
требования к
работникам и
других лиц
383
334
ПРОЧАЯ ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
384
01
Финансовые активы,
переданные в
доверительное
управление
385
02
Дебиторская
задолженность по
корпоративному
подоходному налогу
386
03
Дебиторская
задолженность по
социальному налогу
387
04
Дебиторская
задолженность по
земельному налогу
388
05
Дебиторская
задолженность по
налогу на
транспортные средства
389
06
Дебиторская
задолженность по
налогу на имущество
390
07
Дебиторская
задолженность
по иным налогам и
обязательным платежам
в бюджет
391
08
Отсроченное налоговое
требование по
корпоративному
подоходному налогу
392
09
Дебиторская
задолженность по
обязательным
социальным отчислениям
393
10
Начисленная неустойка
(штраф, пеня)
394
11
Прочая дебиторская
задолженность
395
Сумма, ошибочно
списанная со
счетов в банках
396
Прочая дебиторская
задолженность
397
34
РАСХОДЫ БУДУЩИХ
ПЕРИОДОВ
398
341
СТРАХОВЫЕ ПРЕМИИ,
ВЫПЛАЧЕННЫЕ СТРАХОВЫМ
ОРГАНИЗАЦИЯМ
399
342
АРЕНДНАЯ ПЛАТА
400
343
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
401
35
АВАНСЫ ВЫДАННЫЕ
402
351
АВАНСЫ, ВЫДАННЫЕ ПОД
ПОСТАВКУ ТОВАРНО-
МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ
403
Стандартные
краткосрочные авансы,
выданные под поставку
товарно-материальных
запасов
404
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, выданных под
поставку товарно-
материальных запасов
405
Долгосрочные авансы,
выданные под поставку
товарно-материальных
запасов
406
Просроченные авансы,
выданные под поставку
товарно-материальных
запасов
407
352
АВАНСЫ, ВЫДАННЫЕ ПОД
ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ И
ОКАЗАНИЕ УСЛУГ
408
Стандартные
краткосрочные авансы,
выданные под
выполнение работ и
оказание услуг
409
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, выданных под
выполнение работ и
оказание услуг
410
Долгосрочные авансы,
выданные под
выполнение работ и
оказание услуг
411
Просроченные авансы,
выданные под
выполнение работ и
оказание услуг
412
01
Расчеты с брокерами
413
Стандартные
краткосрочные
расчеты с брокерами
414
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
брокерами
415
Долгосрочные
расчеты с брокерами
416
Просроченные
расчеты с брокерами
417
353
ПРОЧИЕ АВАНСЫ ВЫДАННЫЕ
418
01
Предоплата
вознаграждения по
полученным займам и
вкладам
419
02
Расчеты с акционерами (по дивидендам)
420
Авансы, выданные на
оплату аренды
421
Краткосрочные
авансы, выданные
на оплату аренды
422
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
авансов, выданных
на оплату аренды
423
Долгосрочные
авансы, выданные
на оплату аренды
424
Просроченные
авансы, выданные
на оплату аренды
425
Прочие авансы
выданные
426
Прочие стандартные
краткосрочные
авансы выданные
427
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
прочих авансов
выданных
428
Прочие
долгосрочные
авансы выданные
429
Прочие
просроченные
авансы выданные
430
4
ФИНАНСОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ
И ДЕНЬГИ
431
40
ФИНАНСОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ
432
401
АКЦИИ
433
01
Ценные бумаги,
предназначенные для
торговли
434
02
Ценные бумаги,
имеющиеся в наличии
для продажи
435
05
Положительная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
436
06
Отрицательная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
437
07
Операции "обратное
РЕПО" с ценными
бумагами
438
08
Просроченная
задолженность по
ценным бумагам
439
402
ОБЛИГАЦИИ
440
01
Ценные бумаги,
предназначенные для
торговли
441
02
Ценные бумаги,
имеющиеся в наличии
для продажи
442
03
Ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
443
04
Дисконт по
приобретенным ценным
бумагам
444
05
Премия по
приобретенным ценным
бумагам
445
06
Вознаграждение по
ценным бумагам,
начисленное
предыдущими
держателями
446
07
Положительная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
447
08
Отрицательная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
448
09
Операции "обратное
РЕПО" с ценными
бумагами
449
10
Просроченная
задолженность по
ценным бумагам
450
403
ПРОЧИЕ ФИНАНСОВЫЕ
ИНВЕСТИЦИИ
451
01
Вклады, размещенные
на одну ночь
452
02
Вклады до
востребования
453
03
Краткосрочные вклады
454
04
Долгосрочные вклады
455
05
Условные вклады
456
06
Прочие вклады
457
07
Просроченная
задолженность по
вкладам
458
21
Краткосрочные займы,
предоставленные
клиентам
459
Краткосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в тенге
460
Краткосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в валюте
461
22
Долгосрочные займы,
предоставленные
клиентам
462
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов,
предоставленных
клиентам в тенге
463
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов,
предоставленных
клиентам в валюте
464
Долгосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в тенге
465
Долгосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в валюте
466
23
Прочие займы
467
Прочие
краткосрочные
займы
468
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
займов
469
Прочие долгосрочные займы
470
24
Просроченная
задолженность
клиентов по
предоставленным
займам
471
Просроченные
краткосрочные
требования по
займам
предоставленным
клиентам в тенге
472
Просроченные
краткосрочные
требования по
займам,
предоставленным
клиентам в валюте
473
Просроченные
краткорсочные
требования по
прочим займам
474
41
ДЕНЬГИ В ПУТИ
475
411
ДЕНЬГИ В ПУТИ
476
42
ДЕНЬГИ В АККРЕДИТИВАХ,
ЧЕКОВЫХ КНИЖКАХ, НА
КАРТ-СЧЕТАХ И ПРОЧИХ
СЧЕТАХ В БАНКАХ
477
421
ДЕНЬГИ В АККРЕДИТИВАХ
478
422
ДЕНЬГИ В ЧЕКОВЫХ
КНИЖКАХ
479
423
ДЕНЬГИ НА КАРТ-СЧЕТАХ
В БАНКАХ
480
424
ДЕНЬГИ НА ПРОЧИХ
СЧЕТАХ В БАНКАХ
481
43
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
482
431
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
ВНУТРИ СТРАНЫ
483
01
Деньги на
корреспондентских
счетах в иностранной
валюте
484
02
Деньги на текущих
счетах в иностранной
валюте
485
61
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (инвестиционный
счет) в иностранной
валюте
486
62
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (счет выплат)
в иностранной валюте
487
432
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА
РУБЕЖОМ
488
01
Деньги на
корреспондентских,
текущих счетах в
иностранной валюте
489
02
Деньги на текущих счетах в иностранной валюте
490
44
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА
РУБЕЖОМ
491
441
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЕ
492
01
Деньги на
корреспондентских
счетах в национальной
валюте
493
02
Деньги на текущих
счетах в национальной
валюте
494
61
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (инвестиционный
счет) в национальной
валюте
495
62
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (счет выплат) в
национальной валюте
496
45
НАЛИЧНОСТЬ В КАССЕ
497
451
НАЛИЧНОСТЬ В КАССЕ В
НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЕ
498
452
НАЛИЧНОСТЬ В КАССЕ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
499
5
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
500
50
УСТАВНОЙ КАПИТАЛ
501
501
ПРОСТЫЕ АКЦИИ
502
502
ПРИВИЛЕГИРОВАННЫЕ
АКЦИИ
503
503
ВКЛАДЫ И ПАИ
504
51
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
505
511
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
506
01
Простые акции
507
02
Привилегированные
акции
508
03
Вклады и паи
509
52
ИЗЪЯТЫЙ КАПИТАЛ
510
521
ИЗЪЯТЫЙ КАПИТАЛ
511
01
Выкупленные простые
акции
512
02
Выкупленные
привилегированные
акции
513
03
Выкупленные и
погашенные вклады и
паи
514
53
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
ОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
515
531
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
ОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
516
54
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
517
541
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ
ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
518
542
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ
ИНВЕСТИЦИЙ
519
01
Дополнительный
неоплаченный капитал
от переоценки
стоимости ценных
бумаг, имеющихся в
наличии для продажи
520
543
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ ПРОЧИХ
АКТИВОВ
521
55
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ
522
551
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ
523
552
ПРОЧИЙ РЕЗЕРВНЫЙ
КАПИТАЛ
524
56
НЕРАСПРЕДЕЛЕННЫЙ
ДОХОД (НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК)
525
561
НЕРАСПРЕДЕЛЕННЫЙ
ДОХОД (НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК) ОТЧЕТНОГО ГОДА
526
562
НЕРАСПРЕДЕЛЕННЫЙ
ДОХОД (НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК) ПРЕДЫДУЩИХ ЛЕТ
527
57
ИТОГОВЫЙ ДОХОД
(УБЫТОК)
528
571
ИТОГОВЫЙ ДОХОД
(УБЫТОК)
529
6
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, ИТОГО
ПО КЛАССУ
530
60
ЗАЙМЫ
531
601
ЗАЙМЫ БАНКОВ
532
01
Краткосрочные займы,
полученные от банков
533
Краткосрочные
займы, полученные
от банков в тенге
534
Краткосрочные
займы, полученные
от банков в валюте
535
Стандартная текущая часть долгосрочных займов, полученных от банков в тенге
536
Стандартная текущая часть долгосрочных займов, полученных от банков в валюте
537
02
Долгосрочные займы,
полученные от банков
538
Долгосрочные
займы, полученные
от банков в тенге
539
Долгосрочные
займы, полученные
от банков в валюте
540
03
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
541
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в тенге
542
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в валюте
543
602
ЗАЙМЫ ОТ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
544
01
Краткосрочные займы,
полученные от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
545
Краткосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в тенге
546
Краткосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в валюте
547
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в тенге
548
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в валюте
549
02
Долгосрочные займы,
полученные от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
550
Долгосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в тенге
551
Долгосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в валюте
552
03
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
553
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в тенге
554
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в валюте
555
603
ПРОЧИЕ
556
01
Краткосрочные займы,
полученные от
Правительства
Республики Казахстан
557
Стандартные
краткосрочные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
558
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от Правительства
Республики
Казахстан
559
02
Долгосрочные займы,
полученные от
Правительства
Республики Казахстан
560
03
Краткосрочные займы,
полученные от местных
органов власти
Республики Казахстан
561
Стандартные
краткосрочные
займы, полученные
от местных органов
власти
562
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от местных органов
власти Республики
Казахстан
563
04
Долгосрочные займы,
полученные от местных
органов власти
Республики Казахстан
564
07
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
565
Просроченные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
566
Просроченные
займы, полученные
от местных органов
власти Республики
Казахстан
567
08
Финансовая аренда,
полученная от банков
568
Стандартные
краткосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
банков
569
Стандартная
текущая часть
обязательств по
финансовой аренде,
полученной от
банков
570
Долгосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
банков
571
09
Финансовая аренда,
полученная от других
юридических лиц
572
Стандартные
краткосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
других юридических
лиц
573
Стандартная
текущая часть
обязательств по
финансовой
аренде, полученной
от других
юридических лиц
574
Долгосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
других юридических
лиц
575
10
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученной финансовой
аренде
576
Просроченные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
банков
577
Просроченные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
других юридических
лиц
578
11
Выпущенные в
обращение ценные
бумаги
579
Краткосрочные
выпущенные в
обращение ценные
бумаги
580
Текущая часть
оплаты по
выпущенным в
обращение
долгосрочных
ценных бумаг
581
Долгосрочные
выпущенные в
обращение ценные
бумаги
582
Просроченная
оплата по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
583
12
Дисконт по выпущенным
в обращение ценным
бумагам
584
13
Премия по выпущенным
в обращение ценным
бумагам
585
14
Операции "РЕПО" с
ценными бумагами
586
61
ДОХОДЫ БУДУЩИХ
ПЕРИОДОВ
587
611
ДОХОДЫ БУДУЩИХ
ПЕРИОДОВ
588
Отрицательный
гудвилл
589
Государственные
субсидии
590
Прочие доходы
будущих периодов
591
62
РАСЧЕТЫ ПО ДИВИДЕНДАМ
И ДОХОДАМ УЧАСТНИКОВ
592
621
РАСЧЕТЫ ПО ПРОСТЫМ
АКЦИЯМ
593
622
РАСЧЕТЫ ПО
ПРИВИЛЕГИРОВАННЫМ
АКЦИЯМ
594
623
РАСЧЕТЫ ПО ДОХОДАМ
УЧАСТНИКОВ
595
63
РАСЧЕТЫ С БЮДЖЕТОМ
596
631
КОРПОРАТИВНЫЙ
ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ К
ВЫПЛАТЕ
597
632
ОТСРОЧЕННЫЙ
КОРПОРАТИВНЫЙ
ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ
598
633
НДС
599
Стандартные
обязательства по
налогу на добавленную
стоимость
600
Просроченные
обязательства по
налогу на добавленную
стоимость
601
634
АКЦИЗЫ
602
Стандартные
обязательства по
акцизам
603
Просроченные
обязательства по
акцизам
604
635
СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГ
605
01
Социальный налог
606
Стандартные
обязательства по
социальному налогу
607
Просроченные
обязательства по
социальному налогу
608
02
Обязательные
социальные
отчисления
609
Стандартные
обязательства по
социальным
отчислениям
610
Просроченные
обязательства по
социальным
отчислениям
611
636
ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ
612
Стандартные
обязательства по
земельному налогу
613
Просроченные
обязательства по
земельному налогу
614
637
НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО
615
Стандартные
обязательства по
налогу на имущество
616
Просроченные
обязательства по
налогу на имущество
617
638
НАЛОГ НА ТРАНСПОРТНЫЕ
СРЕДСТВА
618
Стандартные
обязательства по
налогу на
транспортные средства
619
Просроченные
обязательства по
налогу на
транспортные средства
620
639
ПРОЧИЕ НАЛОГИ, СБОРЫ
И ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ
ПЛАТЕЖИ В БЮДЖЕТ
621
Прочие стандартные
обязательства по
налогам, сборам и
обязательным платежам
в бюджет
622
Прочие просроченные
обязательства по
налогам, сборам и
обязательным платежам
в бюджет
623
64
КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИМ (ЗАВИСИМЫМ)
ОРГАНИЗАЦИЯМ
624
641
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
625
Стандартные
краткосрочные
обязательства
дочерним организациям
626
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств дочерним
организациям
627
Долгосрочные
обязательства
дочерним организациям
628
Просроченные
краткосрочные
обязательства
дочерним организациям
629
642
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ЗАВИСИМЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
630
Стандартные
краткосрочные
обязательства
зависимым организациям
631
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств
зависимым организациям
632
Долгосрочные
обязательства
зависимым организациям
633
Просроченные
краткосрочные
обязательства
зависимым организациям
634
643
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
СОВМЕСТНО-
КОНТРОЛИРУЕМЫМ
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ
635
Стандартные
краткосрочные
обязательства
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
636
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
637
Долгосрочные
обязательства совместно-
контролируемым
юридическим лицам
638
Просроченные
краткосрочные
обязательства совместно-
контролируемым
юридическим лицам
639
65
ГАРАНТИИ И УСЛОВНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
640
651
ГАРАНТИЙНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
641
Краткосрочные
гарантийные
обязательства
642
Стандартная текущая
часть долгосрочных
гарантийных
обязательств
643
Долгосрочные
гарантийные
обязательства
644
652
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
645
Краткосрочные
условные обязательства
646
Стандартная текущая
часть долгосрочных
условных обязательств
647
Долгосрочные условные
обязательства
648
66
АВАНСЫ ПОЛУЧЕННЫЕ
649
661
АВАНСЫ ПОЛУЧЕННЫЕ
ПОД ПОСТАВКУ
ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫХ
ЗАПАСОВ
650
Стандартные
краткосрочные авансы,
полученные под
поставку
товарно-материальных
запасов
651
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, полученных
под поставку
товарно-материальных
запасов
652
Долгосрочные авансы,
полученные под
поставку
товарно-материальных
запасов
653
Просроченные авансы
полученные под
поставку
товарно-материальных
запасов
654
662
АВАНСЫ ПОЛУЧЕННЫЕ ПОД
ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ И
ОКАЗАНИЕ УСЛУГ
655
Стандартные
краткосрочные авансы,
полученные под
выполнение работ и
оказание услуг
656
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, полученных
под выполнение работ
и оказание услуг
657
Долгосрочные авансы,
полученные под
выполнение работ и
оказание услуг
658
Просроченные авансы
полученные под
выполнение работ и
оказание услуг
659
41
Предоплаченные
страховые премии
страхователями
(перестрахователями)
660
663
ПРОЧИЕ АВАНСЫ
ПОЛУЧЕННЫЕ
661
Прочие стандартные
краткосрочные авансы
полученные
662
Стандартная текущая
часть долгосрочных
прочих авансов
полученных
663
Прочие долгосрочные
авансы полученные
664
Прочие просроченные
авансы полученные
665
01
Предоплата
вознаграждения по
предоставленным
займам и размещенным
вкладам
666
81
Предоплата
комиссионного
вознаграждения за
оказание
брокерско-дилерских услуг
667
82
Предоплата
комиссионного
вознаграждения за
оказание иных услуг
668
67
РАСЧЕТЫ С
ПОСТАВЩИКАМИ И
ПОДРЯДЧИКАМИ
669
671
СЧЕТА К ОПЛАТЕ
670
Стандартные
краткосрочные
обязательства по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
671
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
672
Долгосрочные
обязательства по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
673
Просроченные
обязательства по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
674
41
Расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
675
Стандартные
краткосрочные
расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
676
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
677
Долгосрочные
расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
678
Просроченные
расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
679
42
Расчеты с
перестраховщиками
680
Стандартные
краткосрочные
расчеты с
перестраховщиками
681
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
перестраховщиками
682
Долгосрочные
расчеты с
перестраховщиками
683
Просроченные
расчеты с
перестраховщиками
684
43
Расчеты с
перестрахователями
685
Стандартные
краткосрочные
расчеты с перестрахователями
686
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
перестрахователями
687
Долгосрочные
расчеты с
перестрахователями
688
Просроченные
расчеты с
перестрахователями
689
44
Расчеты со
страхователями
690
Стандартные
краткосрочные
расчеты с
страхователями
691
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
страхователями
692
Долгосрочные
расчеты с
страхователями
693
Просроченные
расчеты с
страхователями
694
45
Начисленные расходы
по возмещению
перестраховщику по
регрессному требованию
695
46
Обязательства по
уплате обязательных
взносов в фонд
гарантирования
страховых выплат
696
47
Обязательства по
уплате чрезвычайных
взносов в фонд
гарантирования
страховых выплат
697
61
Обязательства по
выплате пенсионных
накоплений
698
62
Обязательства по
переводу пенсионных
накоплений в другие
накопительные
пенсионные фонды
699
63
Обязательства по
переводу пенсионных
накоплений в
страховые организации
700
64
Обязательства по
возврату ошибочно
зачисленных сумм
пенсионных активов
701
68
ПРОЧАЯ КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И
НАЧИСЛЕНИЯ
702
681
РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ
ПО ОПЛАТЕ ТРУДА
703
Стандартная
задолженность по
расчетам с персоналом
по оплате труда
704
Просроченная
задолженность по
расчетам с персоналом
по оплате труда
705
682
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЛЖНОСТНЫМ ЛИЦАМ
706
Стандартная
задолженность
должностным лицам
707
Просроченная
задолженность
должностным лицам
708
683
АРЕНДНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
709
Стандартные
краткосрочные
арендные обязательства
710
Стандартная текущая
часть долгосрочных
арендных обязательств
711
Долгосрочные арендные
обязательства
712
Просроченные арендные
обязательства
713
684
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ К
ОПЛАТЕ
714
Стандартные
краткосрочные
начисленные расходы в
виде вознаграждений
по лизингу
715
Стандартная текущая
часть долгосрочных
начисленных расходов
в виде вознаграждений
по лизингу
716
Долгосрочные расходы
в виде вознаграждений
по лизингу
717
01
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по ценным бумагам,
выпущенным в обращение
718
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
719
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
720
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
721
02
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по операциям "РЕПО" с
ценными бумагами
722
21
Начисленные расходы
по текущим и
корреспондентским
счетам клиентов
723
22
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по привлеченным
вкладам до
востребования
724
23
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по привлеченным
срочным вкладам
725
24
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по привлеченным
условным вкладам
726
25
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по займам полученным
727
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от банков
728
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от банков
729
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от банков
730
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
731
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
732
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
733
26
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по полученной
финансовой аренде
(стр.733 = сумма
строк с 734 по 736)
734
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
полученной
финансовой аренде
735
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
полученной
финансовой аренде
736
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
полученной
финансовой аренде
737
27
Прочие начисленные
расходы в виде
вознаграждения
738
Прочие
краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений
739
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений
740
Прочие
долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений
741
28
Просроченные расходы
в виде вознаграждения
742
Просроченные
краткосрочные
расходы в виде
вознаграждений по
лизингу
743
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
744
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
операциям "РЕПО" с
ценными бумагами
745
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы по текущим
и корреспондентским
счетам клиентов
746
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
привлеченным
вкладам до
востребования
747
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
привлеченным
срочным вкладам
748
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
привлеченным
условным вкладам
749
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
займам полученным
750
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
полученной
финансовой аренде
751
Прочие
просроченные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
752
29
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
переводным операциям
753
30
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
клиринговым операциям
754
31
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по кассовым
операциям
755
32
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по сейфовым
операциям
756
33
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
инкассации
757
34
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
доверительным
операциям
758
35
Прочие комиссионные
расходы
759
36
Просроченные
комиссионные расходы
760
61
Начисленные
комиссионные
вознаграждения от
инвестиционного дохода
761
62
Начисленные
комиссионные
вознаграждения от
пенсионных активов
762
63
Просроченные
комиссионные расходы
763
81
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги фондовой
биржи
764
82
Начисленные
комиссионные расходы
за брокерско-дилерские
услуги
765
83
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
кастодиальному
обслуживанию
766
84
Начисленные
комиссионные расходы
иных профессиональных
участников рынка
ценных бумаг
767
85
Просроченные
комиссионные расходы
768
685
НАЧИСЛЕННАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПО
ОТПУСКАМ РАБОТНИКОВ
769
Стандартная
начисленная
задолженность по
отпускам работников
770
Просроченная
начисленная
задолженность по
отпускам работников
771
686
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
ПЕРЕВОДУ ПЕНСИОННЫХ
ОТЧИСЛЕНИЙ РАБОТНИКОВ
В НАКОПИТЕЛЬНЫЕ
ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ
772
687
ПРОЧИЕ
773
21
Корреспондентские
счета
774
22
Текущие счета
775
23
Вклады до
востребования
776
24
Краткосрочные вклады
777
25
Долгосрочные вклады
778
26
Условные вклады
779
27
Прочие вклады
780
28
Финансовые активы,
принятые в
доверительное
управление
781
29
Прочие обязательства,
связанные с
банковской
деятельностью
782
30
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
условным
обязательствам
783
41
Резерв незаработанных
премий
784
42
Резерв произошедших,
но незаявленных
убытков
785
43
Резерв непроизошедших
убытков по договорам
страхования
(перестрахования)
жизни
786
44
Резерв непроизошедших
убытков по договорам
аннуитета
787
45
Резерв заявленных, но
неурегулированных
убытков
788
46
Дополнительные
резервы
789
47
Доля перестраховщика
в резерве
незаработанных премий
790
48
Доля перестраховщика
в резерве
произошедших, но
незаявленных убытков
791
49
Доля перестраховщика
в резерве
непроизошедших
убытков по договорам
страхования
(перестрахования)
жизни
792
50
Доля перестраховщика
в резерве
непроизошедших
убытков по договорам
аннуитета
793
51
Доля перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков
794
52
Доля перестраховщика в дополнительных резервах
795
61
Пенсионные накопления на индивидуальных пенсионных счетах
796
62
Прочие суммы до выяснения
797
ВАЛЮТА БАЛАНСА
798
7
ДОХОДЫ
799
70
ДОХОД ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
800
701
ДОХОД ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
801
Доходы от реализации готовой продукции (товаров, работ, услуг)
802
21
Комиссионные доходы за услуги по переводным операциям
803
22
Комиссионные доходы за услуги по клиринговым операциям
804
23
Комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям
805
24
Комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям
806
25
Комиссионные доходы за услуги по инкассации
807
26
Комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям
808
27
Прочие комиссионные доходы
809
41
Доходы в виде страховых премий
810
42
Доходы, связанные с возмещением перестраховщиком страховых выплат
811
43
Комиссионные доходы по перестрахованию
812
44
Доходы, связанные с возмещением по регрессному требованию
813
45
Прочие доходы
814
46
Комиссионные доходы страховых брокеров
815
61
Комиссионные доходы от инвестиционного дохода
816
62
Комиссионные доходы от пенсионных активов
817
81
Доходы от биржевых сборов
818
82
Комиссионные доходы за
брокерско-дилерские
услуги
819
83
Комиссионные доходы за услуги иных профессиональных участников рынка ценных бумаг
820
71
ВОЗВРАТЫ ПРОДАННЫХ ТОВАРОВ И СКИДКИ С ПРОДАЖ, СКИДКИ С ЦЕНЫ
821
711
ВОЗВРАТЫ ПРОДАННЫХ ТОВАРОВ
822
712
СКИДКА С ПРОДАЖ
823
713
СКИДКА С ЦЕНЫ
824
72
ДОХОД ОТ НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
825
721
ДОХОД ОТ ВЫБЫТИЯ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
826
Лицензионные соглашения
827
Программное обеспечение
828
Патенты
829
Прочие нематериальные активы
830
722
ДОХОД ОТ ВЫБЫТИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
831
Земля
832
Здания и сооружения
833
Машины и оборудование, передаточные устройства
834
Транспортные средства
835
Прочие основные средства
836
Незавершенное строительство
837
Биологические активы
838
723
ДОХОД ОТ ВЫБЫТИЯ ИНВЕСТИЦИЙ, ФИНАНСОВЫХ ИНВЕСТИЦИЙ
839
Доходы от выбытия инвестиционной недвижимости
840
Инвестиции в недвижимость - земля
841
Инвестиции в недвижимость - здания
842
Инвестиции в недвижимость - иное имущество, прочно связанное с землей
843
Прочие доходы от выбытия инвестиций, финансовых инвестиций
844
724
ДИВИДЕНДЫ ПО АКЦИЯМ И ДОХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
845
Доходы, связанные с получением вознаграждения по договору лизинга
846
01
Доходы, связанные с получением вознаграждения по приобретенным ценным бумагам
847
02
Доходы, связанные с амортизацией премии по ценным бумагам, выпущенным в обращение
848
03
Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами
849
04
Дивиденды и прочие доходы от участия в уставном капитале аффилиированных организаций
850
05
Доходы, связанные с амортизацией дисконта по приобретенным ценным бумагам
851
21
Доходы, связанные с получением вознаграждения по текущим и корреспондентским счетам
852
22
Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам до востребования
853
23
Доходы, связанные с получением вознаграждения по срочным вкладам
854
24
Доходы, связанные с получением вознаграждения по условным вкладам
855
25
Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам
856
26
Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовой аренде
857
27
Доходы, связанные с получением вознаграждения по факторингу и форфейтингу
858
28
Прочие доходы, связанные с получением вознаграждения
859
725
ДОХОД ОТ КУРСОВОЙ РАЗНИЦЫ
860
01
Нереализованные доходы от переоценки иностранной валюты
861
02
Реализованные доходы от переоценки иностранной валюты
862
726
ДОХОД ОТ КУРСОВОЙ РАЗНИЦЫ
863
Государственные субсидии, полученные деньгами
864
Неденежные государственные субсидии
865
727
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ ОТ НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
866
Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств
867
Здания и сооружения, полученные по договору лизинга
868
Здания и сооружения, принятые в финансовую аренду
869
Здания и сооружения, предназначенные для сдачи в аренду
870
Прочие здания и сооружения
871
Машины и оборудование, передаточные устройства, полученные по договору лизинга
872
Машины и оборудование, передаточные устройства, принятые в финансовую аренду
873
Машины и оборудование, передаточные устройства, предназначенные для сдачи в аренду
874
Прочие машины и оборудование, передаточные устройства
875
Транспортные средства, полученные по договору лизинга
876
Транспортные средства, принятые в финансовую аренду
877
Транспортные средства, предназначенные для сдачи в аренду
878
Прочие транспортные средства
879
Прочие основные средства, полученные по договору лизинга
880
Прочие основные средства, принятые в финансовую аренду
881
Прочие основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
882
Прочие основные средства
883
Доходы от восстановления убытка от обесценения нематериальных активов
884
Лицензионные соглашения
885
Программное обеспечение
886
Патенты
887
Прочие нематериальные активы
888
Доходы от изменения справедливой стоимости биологических активов
889
Доходы от изменения справедливой стоимости растений
890
Доходы от изменения справедливой стоимости животных
891
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость
892
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость - земля
893
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость - здания
894
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость - иное имущество, прочно связанное с землей
895
01
Доход от покупки-продажи драгоценных металлов
896
02
Доход от покупки-продажи иностранной валюты
897
03
Нереализованные доходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли
898
04
Нереализованные доходы от переоценки драгоценных металлов
899
05
Нереализованные доходы от прочей переоценки
900
06
Реализованные доходы от изменения стоимости ценных бумаг,
предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи
901
07
Реализованные доходы от переоценки драгоценных металлов
902
08
Реализованные доходы от прочей переоценки
903
09
Прочие доходы
904
10
Неустойка (штраф, пеня)
905
8
РАСХОДЫ
906
80
СЕБЕСТОИМОСТЬ РЕАЛИЗОВАННОЙ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
907
801
СЕБЕСТОИМОСТЬ РЕАЛИЗОВАННОЙ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
908
Себестоимость реализованной готовой продукции (товаров, работ, услуг)
909
41
Расходы по формированию резерва незаработанных премий
910
42
Расходы по формированию резерва произошедших, но незаявленных убытков
911
43
Расходы по формированию резерва непроизошедших убытков по договорам страхования (перестрахования) жизни
912
44
Расходы по формированию резерва непроизошедших убытков по договорам аннуитета
913
45
Расходы по формированию резерва заявленных, но неурегулированных убытков
914
46
Расходы по формированию дополнительных резервов
915
47
Расходы по осуществлению страховых выплат по страхованию
916
48
Расходы по осуществлению страховых выплат по перестрахованию
917
49
Расходы по урегулированию претензий
918
50
Расходы по возмещению перестраховщику по регрессному требованию
919
81
РАСХОДЫ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
920
811
РАСХОДЫ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
921
82
ОБЩИЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ
922
821
ОБЩИЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ
923
01
Расходы по оплате труда
924
02
Расходы на служебные командировки
925
03
Представительские расходы
926
04
Расходы на инкассацию
927
05
Расходы на рекламу
928
06
Расходы по аудиту и консультационным услугам
929
07
Административно - хозяйственные расходы
930
08
Расходы на ремонт
931
09
Транспортные расходы
932
10
Прочие административные расходы
933
11
Расходы по социальному налогу и обязательным социальным отчислениям
934
12
Расходы по земельному налогу
935
13
Расходы по налогу на имущество
936
14
Расходы по налогу на транспортные средства
937
15
Расходы по прочим налогам, сборам и обязательным платежам в бюджет
938
16
Расходы по формированию резервов (провизий) по ценным бумагам
939
17
Расходы по формированию резервов (провизий) по размещенным вкладам
940
18
Расходы по формированию резервов (провизий) по прочей дебиторской задолженности
941
19
Расходы по амортизационным отчислениям и износу
942
21
Расходы по формированию резервов (провизий) по предоставленным займам
943
22
Расходы по формированию резервов (провизий) по предоставленной финансовой аренде
944
23
Расходы по формированию резервов (провизий) по условным обязательствам
945
24
Расходы по формированию резервов (провизий) по прочей дебиторской задолженности по банковской деятельности
946
25
Комиссионные расходы за услуги по переводным операциям
947
26
Комиссионные расходы за услуги по клиринговым операциям
948
27
Комиссионные расходы за услуги по кассовым операциям
949
28
Комиссионные расходы за услуги по сейфовым операциям
950
29
Комиссионные расходы за услуги по инкассации
951
30
Комиссионные расходы за услуги по доверительным операциям
952
31
Прочие комиссионные расходы
953
41
Расходы по оплате комиссионного вознаграждения по перестрахованию
954
42
Расходы по уплате обязательных взносов в фонд гарантирования страховых выплат
955
43
Расходы по уплате чрезвычайных взносов в фонд гарантирования страховых выплат
956
44
Расходы по оплате услуг страховых брокеров
957
45
Расходы по оплате услуг актуариев
958
46
Прочие расходы
959
81
Комиссионные расходы за услуги фондовой биржи
960
82
Комиссионные расходы за брокерско- дилерские услуги
961
83
Комиссионные расходы по услугам по кастодиальному обслуживанию
962
84
Комиссионные расходы иных профессиональных участников рынка ценных бумаг
963
83
РАСХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
964
831
РАСХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
965
Расходы, в виде вознаграждений, связанные с договором лизинга
966
01
Расходы, связанные с амортизацией премии по приобретенным ценным бумагам
967
02
Расходы, связанные с амортизацией дисконта по ценным бумагам, выпущенным в обращение
968
03
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по ценным бумагам, выпущенным в обращение
969
04
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами
970
05
Неустойка (штраф, пеня)
971
21
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по текущим и корреспондентским счетам
972
22
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по привлеченным вкладам до востребования
973
23
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по привлеченным срочным вкладам
974
24
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по привлеченным условным вкладам
975
25
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам полученным
976
26
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по полученной финансовой аренде
977
27
Прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения
978
84
РАСХОДЫ ПО НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
979
841
РАСХОДЫ ПО ВЫБЫТИЮ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
980
Лицензионные соглашения
981
Программное обеспечение
982
Патенты
983
Прочие нематериальные активы
984
842
РАСХОДЫ ПО ВЫБЫТИЮ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
985
Земля
986
Здания и сооружения
987
Машины и оборудование, передаточные устройства
988
Транспортные средства
989
Прочие основные средства
990
Незавершенное строительство
991
Биологические активы
992
843
РАСХОДЫ ПО ВЫБЫТИЮ ИНВЕСТИЦИЙ, ФИНАНСОВЫХ ИНВЕСТИЦИЙ
993
Расходы по выбытию инвестиционной недвижимости
994
Инвестиции в недвижимость - земля
995
Инвестиции в недвижимость - здания
996
Инвестиции в недвижимость - иное имущество, прочно связанное с землей
997
Прочие расходы по выбытию инвестиций, финансовых инвестиций
998
844
РАСХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
999
01
Нереализованные расходы от переоценки иностранной валюты
1000
02
Реализованные расходы от переоценки иностранной валюты
1001
845
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ ПО НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1002
Расходы от обесценения основных средств
1003
Здания и сооружения, полученные по договору лизинга
1004
Здания и сооружения, принятые в финансовую аренду
1005
Здания и сооружения, предназначенные для сдачи в аренду
1006
Прочие здания и сооружения
1007
Машины и оборудование, передаточные устройства, полученные по договору лизинга
1008
Машины и оборудование, передаточные устройства, принятые в финансовую аренду
1009
Машины и оборудование, передаточные устройства, предназначенные для сдачи в аренду
1010
Прочие машины и оборудование, передаточные устройства
1011
Транспортные средства, полученные по договору лизинга
1012
Транспортные средства, принятые в финансовую аренду
1013
Транспортные средства, предназначенные для сдачи в аренду
1014
Прочие транспортные средства
1015
Прочие основные средства, полученные по договору лизинга
1016
Прочие основные средства, принятые в финансовую аренду
1017
Прочие основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
1018
Прочие основные средства
1019
Расходы от обесценения нематериальных активов
1020
Лицензионные соглашения
1021
Программное обеспечение
1022
Патенты
1023
Прочие нематериальные активы
1024
Расходы от изменения справедливой стоимости биологических активов
1025
01
Расходы по покупке-продаже драгоценных металлов
1026
02
Расходы по покупке-продаже иностранной валюты
1027
03
Нереализованные расходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли
1028
04
Нереализованные расходы от переоценки драгоценных металлов
1029
05
Нереализованные расходы от прочей переоценки
1030
06
Реализованные расходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи
1031
07
Реализованные расходы от переоценки драгоценных металлов
1032
08
Реализованные расходы от прочей переоценки
1033
09
Прочие расходы
1034
85
РАСХОДЫ ПО КОРПОРАТИВНОМУ ПОДОХОДНОМУ НАЛОГУ
1035
851
РАСХОДЫ ПО КОРПОРАТИВНОМУ ПОДОХОДНОМУ НАЛОГУ
1036
86
ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ СИТУАЦИЙ И ПРЕКРАЩЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
1037
861
НЕКОМПЕНСИРУЕМЫЕ УБЫТКИ ОТ СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ
1038
862
ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ
1039
863
ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ ПРЕКРАЩЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
1040
864
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ СИТУАЦИЙ И ПРЕКРАЩЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
1041
87
ДОХОД (УБЫТОК) ОТ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
1042
871
ДОХОД (УБЫТОК) ОТ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
1043
9
СЧЕТА ПРОИЗВОДСТВЕННОГО УЧЕТА
1044
90
ОСНОВНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
1045
900
ОСНОВНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
1046
901
МАТЕРИАЛЫ
1047
902
ОПЛАТА ТРУДА ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОЧИХ
1048
903
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1049
904
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1050
91
ПОЛУФАБРИКАТЫ СОБСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА
1051
910
ПОЛУФАБРИКАТЫ СОБСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА
1052
911
МАТЕРИАЛЫ
1053
912
ОПЛАТА ТРУДА ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОЧИХ
1054
913
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1055
914
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1056
92
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ ПРОИЗВОДСТВА
1057
920
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ ПРОИЗВОДСТВА
1058
921
МАТЕРИАЛЫ
1059
922
ОПЛАТА ТРУДА РАБОТНИКОВ
1060
923
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1061
924
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1062
93
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1063
930
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1064
931
МАТЕРИАЛЫ
1065
932
ОПЛАТА ТРУДА РАБОТНИКОВ
1066
933
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1067
934
РЕМОНТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
1068
935
ИЗНОС ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ И АМОРТИЗАЦИЯ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
1069
936
КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ
1070
937
АРЕНДНАЯ ПЛАТА
1071
938
ПРОЧИЕ
1072
10
УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
1073
1000
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
1074
1001
ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ВЫДАННЫМ ИЛИ ПОДТВЕРЖДЕННЫМ ГАРАНТИЯМ
1075
1002
ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРИНЯТЫМ ГАРАНТИЯМ
1076
1003
УСЛОВНЫЕ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ ВЗНОСЫ ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН О ГАРАНТИРОВАНИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ
1077
1010
СЧЕТА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ (ПОЛУЧЕНИЮ) ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1078
1011
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫМ ЗАЙМАМ
1079
1012
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОЛУЧЕНИЮ ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1080
1020
СЧЕТА ТРЕБОВАНИЙ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1081
1021
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ
1082
1022
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ СЧЕТАМ)
1083
1023
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ СЧЕТАМ)
1084
1024
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ СЧЕТАМ)
1085
1025
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ СЧЕТАМ)
1086
1026
ФИКСИРОВАННЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1087
1027
ПЛАВАЮЩИЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1088
1028
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "КОЛЛ"
1089
1029
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "ПУТ"
1090
1030
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "ПУТ"
1091
1031
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "ПУТ" - КОНТРСЧЕТ
1092
1032
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "КОЛЛ" - КОНТРСЧЕТ
1093
1033
РЕАЛИЗОВАННОЕ СОГЛАШЕНИЕ О БУДУЩЕМ ВОЗНАГРАЖДЕНИИ
1094
1034
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРОЧИМ ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1095
1050
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
1096
1051
ВОЗМОЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ВЫДАННЫМ ИЛИ ПОДТВЕРЖДЕННЫМ ГАРАНТИЯМ
1097
1052
ВОЗМОЖНОЕ УМЕНЬШЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ ПО ПРИНЯТЫМ ГАРАНТИЯМ
1098
1053
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН О ГАРАНТИРОВАНИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ
1099
1060
СЧЕТА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ (ПОЛУЧЕНИЮ) ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1100
1061
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1101
1062
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПОЛУЧАЕМЫМ ЗАЙМАМ
1102
1070
СЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1103
1071
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ
1104
1072
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1105
1073
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1106
1074
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1107
1075
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1108
1076
ПЛАВАЮЩИЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1109
1077
ФИКСИРОВАННЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1110
1078
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "КОЛЛ" - КОНТРСЧЕТ
1111
1079
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "ПУТ" - КОНТРСЧЕТ
1112
1080
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "ПУТ"
1113
1081
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "КОЛЛ"
1114
1082
ПРИОБРЕТЕННОЕ СОГЛАШЕНИЕ О БУДУЩЕМ ВОЗНАГРАЖДЕНИИ
1115
1083
РЕАЛИЗОВАННОЕ СОГЛАШЕНИЕ О БУДУЩЕМ ВОЗНАГРАЖДЕНИИ - КОНТРСЧЕТ
1116
1084
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОЧИМ ПРОИЗВОДНЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1117
11
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА
1118
1100
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА - АКТИВЫ
1119
1101
МАШИНЫ, ОБОРУДОВАНИЕ, ТРАНСПОРТНЫЕ И ДРУГИЕ СРЕДСТВА, ПЕРЕДАННЫЕ В АРЕНДУ
1120
1102
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА, РЕАЛИЗУЕМЫЕ С РАССРОЧКОЙ ПЛАТЕЖА
1121
1103
ДОЛГИ, СПИСАННЫЕ В УБЫТОК
1122
1104
ДОКУМЕНТЫ И ЦЕННОСТИ ПО ИНОСТРАННЫМ ОПЕРАЦИЯМ, ОТОСЛАННЫЕ НА ИНКАССО
1123
1105
ИМУЩЕСТВО, ПЕРЕДАННОЕ В ОБЕСПЕЧЕНИЕ (ЗАЛОГ) ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
1124
1110
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА - ПАССИВЫ
1125
1111
МАШИНЫ, ОБОРУДОВАНИЕ, ТРАНСПОРТНЫЕ И ДРУГИЕ СРЕДСТВА, ПЕРЕДАННЫЕ В АРЕНДУ
1126
1112
ДОКУМЕНТЫ И ЦЕННОСТИ ПРИНЯТЫЕ НА ИНКАССО
1127
1113
ИМУЩЕСТВО, ПЕРЕДАННОЕ В ОБЕСПЕЧЕНИЕ (ЗАЛОГ) ОБЯЗАТЕЛЬСТВ КЛИЕНТА
1128
1120
АКТИВЫ КЛИЕНТОВ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1129
1121
ЦЕННЫЕ БУМАГИ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1130
1122
АФФИНИРОВАННЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1131
1123
ПРОЧИЕ АКТИВЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1132
1124
НАЧИСЛЕННОЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ПО ИПОТЕЧНЫМ ЗАЙМАМ, ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ ПО КОТОРЫМ ПРИНЯТЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ (ТРАСТОВОЕ) УПРАВЛЕНИЕ
1133
1125
НЕУСТОЙКА (ШТРАФ, ПЕНЯ) ПО ИПОТЕЧНЫМ ЗАЙМАМ, ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ ПО КОТОРЫМ ПРИНЯТЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ (ТРАСТОВОЕ) УПРАВЛЕНИЕ
1134
1130
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА - ПРОЧИЕ
1135
1131
ПЛАТЕЖНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК
1136
1132
КРЕДИТНЫЕ ЛИНИИ, ОТКРЫТЫЕ ИНОСТРАННЫМИ ГОСУДАРСТВАМИ И ЗАРУБЕЖНЫМИ БАНКАМИ
1137
1133
РАЗНЫЕ ЦЕННОСТИ И ДОКУМЕНТЫ
1138
1134
РАЗНЫЕ ЦЕННОСТИ И ДОКУМЕНТЫ, ОТОСЛАННЫЕ И ВЫДАННЫЕ ПОД ОТЧЕТ
1139
1135
ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ НА ХРАНЕНИИ
1140
1136
АКЦИИ И ДРУГИЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ НА ХРАНЕНИИ
1141
1137
СЧЕТ "ДЕПО"
1142
АКТИВЫ КЛИЕНТОВ, НАХОДЯЩИЕСЯ В ИНВЕСТИЦИОННОМ УПРАВЛЕНИИ
1143
1200
АКТИВЫ
1144
1201
ДЕНЬГИ
1145
1202
АФФИНИРОВАННЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
1146
1203
ЦЕННЫЕ БУМАГИ
1147
1204
ВКЛАДЫ РАЗМЕЩЕННЫЕ
1148
1205
ИНВЕСТИЦИИ В КАПИТАЛ
1149
1206
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
1150
1207
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
1151
1208
ПРОЧИЕ АКТИВЫ
1152
1209
СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ
1153
1210
ДИВИДЕНДЫ
1154
1211
ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ
1155
1212
ПРОЧИЕ ТРЕБОВАНИЯ
1156
1230
КАПИТАЛ
1157
1231
КАПИТАЛ
1158
1240
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
1159
1241
СЧЕТА К ОПЛАТЕ
1160
1242
ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
1161
1260
ДОХОДЫ
1162
1261
ПОСТУПЛЕНИЕ АКТИВОВ ОТ КЛИЕНТА
1163
1262
ДОХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ (ДИВИДЕНДЫ)
1164
1263
ДОХОДЫ ОТ КУПЛИ-ПРОДАЖИ
1165
1264
РЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1166
1265
РЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1167
1266
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1168
1267
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1169
1268
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
1170
1280
РАСХОДЫ
1171
1281
ИЗЪЯТИЕ АКТИВОВ КЛИЕНТА
1172
1282
РАСХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
1173
1283
РАСХОДЫ ОТ КУПЛИ-ПРОДАЖИ
1174
1284
РЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1175
1285
РЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ПО КРУСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1176
1286
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1177
1287
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1178
1288
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
В настоящем Оборотном балансе используется следующая кодировка субсчетов:

1 1) 01-19 "Общие счета", на которых отражаются операции, совершаемые всеми субъектами финансового рынка независимо от вида деятельности;

2 2) 20-39 "Операции, связанные с банковской деятельностью", на которых отражаются операции, совершаемые организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан;

3 3) 40-59 "Операции, связанные со страховой (перестраховочной) деятельностью", на которых отражаются операции, совершаемые страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми брокерами;

4

4) 60-79 "Операции, связанные с деятельностью накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами", на которых отражаются операции, совершаемые накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами;

5 5) 80-89 "Операции, связанные с деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг", на которых отражаются операции, совершаемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Руководитель                             Подпись
      Руководитель                             Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью          Фамилия и N телефона
                                              ответственного
                                                исполнителя

38 Оборотный баланс финансовых Организаций с 20года по 20года

Утвержден                            Приложение 38
решением совета                      к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания          по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа          хозяйственной деятельности
государственного управления)         государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года       акционерных обществ (товариществ
N ______________                     с ограниченной ответственностью),
____________________________         контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)              участия) которых принадлежат
                                     государству, за исключением
Председатель совета директоров       национальных компаний, АО
(руководитель органа                 "Казахстанский холдинг по
государственного управления)         управлению государственными
М.П.                                 активами "Самрук", АО "Фонд
                                     устойчивого развития "Қазына" и
                                     организаций, в отношении которых
                                     Национальный Банк Республики
                                     Казахстан и Управление делами
                                     Президента Республики Казахстан
                                     осуществляют функции субъекта
                                     права республиканской
                                     государственной собственности
Оборотный баланс финансовых Организаций с ______ 20__года по ______20__года
Форма 37
Наименование организации: ________________________
Наименование дочерней организации: ________________________
тыс. тенге
Но-
мер ст-
ро-
ки
К
л
а
с
с
Г
р
у
п
п
а
С
ч
е
т
С
у
б
с
ч
е
т
Наименование счета
Начало
периода
пред-
шест-
вую-
щего
отчет-
ному
Начало
отчет-
ного
периода
Обороты
Конец
отчет-
ного
периода
сальдо
сальдо
сальдо
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
1
1
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
2
10
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
3
101
ЛИЦЕНЗИОННЫЕ
СОГЛАШЕНИЯ
4
Лицензионные
соглашения
5
Обесценение
нематериальных
активов -
лицензионные
соглашения
6
102
ПРОГРАММНОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
7
Программное
обеспечение
8
Обесценение
нематериальных
активов -
программное
обеспечение
9
103
ПАТЕНТЫ
10
Патенты
11
Обесценение
нематериальных
активов - патенты
12
105
ГУДВИЛЛ
13
Гудвилл
14
Обесценение
нематериальных
активов - гудвилл
15
106
ПРОЧИЕ НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ
АКТИВЫ
16
Прочие
нематериальные
активы
17
Обесценение прочих
нематериальных
активов
18
11
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
19
111
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ -
ЛИЦЕНЗИОННЫЕ
СОГЛАШЕНИЯ
20
112
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ - ПРОГРАММНОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
21
113
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ - ПАТЕНТЫ
22
116
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ - ПРОЧИЕ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
23
12
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
24
121
ЗЕМЛЯ
25
122
ЗДАНИЯ И СООРУЖЕНИЯ
26
Здания и сооружения,
полученные по
договору лизинга
27
Прочие здания и
сооружения
28
Капитальные затраты
по зданиям и
сооружениям,
полученным по
договору лизинга
29
Капитальные затраты
по прочим зданиям и
сооружениям
30
01
Здания и сооружения,
принятые в финансовую
аренду
31
02
Здания и сооружения,
предназначенные для
сдачи в аренду
32
03
Капитальные затраты
по зданиям и
сооружениям, принятым
в финансовую аренду
33
04
Капитальные затраты
по зданиям и
сооружениям,
предназначенным для
сдачи в аренду
34
Обесценение зданий и
сооружений
35
Обесценение зданий
и сооружений,
полученных по
договору лизинга
36
Обесценение зданий
и сооружений,
принятых в
финансовую аренду
37
Обесценение зданий
и сооружений,
предназначенных
для сдачи в аренду
38
Обесценение прочих
зданий и
соооружений
39
123
МАШИНЫ И
ОБОРУДОВАНИЕ,
ПЕРЕДАТОЧНЫЕ
УСТРОЙСТВА
40
Машины и
оборудование,
передаточные
устройства,
полученные по
договору лизинга
41
Прочие машины и
оборудование,
передаточные
устройства
42
Капитальные затраты
по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам,
полученным по
договору лизинга
43
Капитальные затраты
по прочим машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам
44
01
Машины и
оборудование,
передаточные
устройства, принятые
в финансовую аренду
45
02
Машины и
оборудование,
передаточные
устройства,
предназначенные для
сдачи в аренду
46
03
Капитальные затраты
по машинам и
оборудованию,
передаточным
устройствам, принятым
в финансовую аренду
47
04
Капитальные затраты
по машинам и
оборудованию,
передаточным
устройствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
48
Обесценение машин и
оборудования,
передаточных устройств
49
Обесценение машин
и оборудований,
передаточных
устройств,
полученных по
договору лизинга
50
Обесценение машин
и оборудований,
передаточных
устройств,
принятых в
финансовую аренду
51
Обесценение машин
и оборудований,
передаточных
устройств,
предназначенных
для сдачи в аренду
52
Обесценение прочих
машин и
оборудований,
передаточных
устройств
53
05
Компьютеры и
устройства связи
54
Компьютеры и
устройства связи,
полученные по
договору лизинга
55
Компьютеры и
устройства связи,
принятые в
финансовую аренду
56
Компьютеры и
устройства связи,
предназначенные
для сдачи в аренду
57
Прочие компьютеры
и устройства связи
58
Обесценение
копьютеров и
устройств связи
59
Обесценение
компьютеров и
устройств связи,
полученных по
договроу лизинга
60
Обесценение
компьютеров и
устройств связи,
принятых в
финансовую аренду
61
Обесценение
компьютеров и
устройств связи,
предназначенных
для сдачи в аренду
62
Обесценение прочих
компьютеров и
устройств связи
63
124
ТРАНСПОРТНЫЕ СРЕДСТВА
64
Транспортные
средства, полученные
по договору лизинга
65
Прочие транспортные
средства
66
Капитальные затраты
по транспортным
средствам, полученным
по договору лизинга
67
Капитальные затраты
по прочим
транспортным средствам
68
01
Транспортные
средства, принятые в
финансовую аренду
69
02
Транспортные средства,
предназначенные для
сдачи в аренду
70
03
Капитальные затраты
по транспортным
средствам, принятым в
финансовую аренду
71
04
Капитальные затраты
по транспортным
средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
72
Обесценение
транспортных средств
73
Обесценение
транспортных
средств,
полученных по
договору лизинга
74
Обесценение
транспортных
средств, принятых
в финансовую
аренду
75
Обесценение
транспортных
средств,
предназначенных
для сдачи в аренду
76
Обесценение прочих
транспортных
средств
77
125
ПРОЧИЕ ОСНОВНЫЕ
СРЕДСТВА
78
Прочие основные
средства, полученные
по договору лизинга
79
Прочие основные
средства
80
Биологические активы
81
Биологические
активы
82
Амортизация
биологических
активов,
учитываемых по
фактическим
затратам
83
Обесценение
биологических
активов,
учитываемых по
фактическим
затратам
84
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам, полученным
по договору лизинга
85
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам
86
01
Прочие основные
средства, принятые в
финансовую аренду
87
02
Прочие основные
средства,
предназначенные для
сдачи в аренду
88
03
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам, принятым в
финансовую аренду
89
04
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
90
Обесценение прочих
основных средств
91
Обесценение прочих
основных средств,
полученных по
договору лизинга
92
Обесценение прочих
основных средств,
принятых в
финансовую аренду
93
Обесценение прочих
основных средств,
предназначенных
для сдачи в аренду
94
Обесценение прочих
основных средств
95
126
НЕЗАВЕРШЕННОЕ
СТРОИТЕЛЬСТВО
96
Незавершенное
строительство
основных средств
97
Нематериальные
активы в процессе
разработки
98
13
ИЗНОС ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
99
131
ИЗНОС ЗДАНИЙ И
СООРУЖЕНИЙ
100
Износ зданий и
сооружений,
полученных по
договору лизинга
101
Износ прочих зданий и
сооружений
102
Износ по капитальным
затратам по зданиям и
сооружениям,
полученным по
договору лизинга
103
Износ по капитальным
затратам по прочим
зданиям и сооружениям
104
01
Износ зданий и
сооружений, принятых
в финансовую аренду
105
02
Износ зданий и
сооружений,
предназначенных для
сдачи в аренду
106
03
Износ по капитальным
затратам по зданиям и
сооружениям, принятым
в финансовую аренду
107
04
Износ по капитальным
затратам по зданиям и
сооружениям,
предназначенным для
сдачи в аренду
108
132
ИЗНОС МАШИН И
ОБОРУДОВАНИЯ,
ПЕРЕДАТОЧНЫХ УСТРОЙСТВ
109
Износ машин и
оборудования,
передаточных
устройств,
полученных по
договору лизинга
110
Износ прочих машин и
оборудования,
передаточных устройств
111
Износ по капитальным
затратам по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам,
полученным по
договору лизинга
112
Износ по капитальным
затратам по прочим
машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам
113
01
Износ машин и
оборудования,
передаточных
устройств, принятых в
финансовую аренду
114
02
Износ машин и
оборудования,
передаточных
устройств,
предназначенных для
сдачи в аренду
115
03
Износ по капитальным
затратам по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам, принятым
в финансовую аренду
116
04
Износ по капитальным
затратам по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
117
05
Износ по компьютерам
и устройствам связи
118
Износ компьютеров
и устройств связи,
полученных по
договору лизинга
119
Износ компьютеров
и устройств связи,
принятых в
финансовую аренду
120
Износ компьютеров
и устройств связи,
предназначенных
для сдачи в аренду
121
Износ прочих
компьютеров и
устройств связи
122
133
ИЗНОС ТРАНСПОРТНЫХ
СРЕДСТВ
123
Износ транспортных
средств, полученных
по договору лизинга
124
Износ прочих
транспортных средств
125
Износ по капитальным
затратам по
транспортным
средствам, полученным
по договору лизинга
126
Износ по капитальным
затратам по прочим
транспортным средствам
127
01
Износ транспортных
средств, принятых в
финансовую аренду
128
02
Износ транспортных
средств,
предназначенных для
сдачи в аренду
129
03
Износ по капитальным
затратам по
транспортным
средствам, принятым в
финансовую аренду
130
04
Износ по капитальным
затратам по
транспортным
средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
131
134
ИЗНОС ПРОЧИХ ОСНОВНЫХ
СРЕДСТВ
132
Износ прочих основных
средств, полученных
по договору лизинга
133
Износ прочих основных
средств
134
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам,
полученным по
договору лизинга
135
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам
136
01
Износ прочих основных
средств, принятых в
финансовую аренду
137
02
Износ прочих основных
средств,
предназначенных для
сдачи в аренду
138
03
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам,
принятым в финансовую
аренду
139
04
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
140
14
ИНВЕСТИЦИИ
141
141
ИНВЕСТИЦИИ В ДОЧЕРНИЕ
ОРГАНИЗАЦИИ
142
142
ИНВЕСТИЦИИ В
ЗАВИСИМЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ
143
143
ИНВЕСТИЦИИ В
СОВМЕСТНО-
КОНТРОЛИРУЕМЫЕ
ОРГАНИЗАЦИИ
144
144
ИНВЕСТИЦИИ В
НЕДВИЖИМОСТЬ
145
Инвестиции в
недвижимость - земля
146
Инвестиции в
недвижимость - здания
147
Инвестиции в
недвижимость - иное
имущество, прочно
связанное с землей
148
Амортизация
инвестиций в
недвижимость
149
Амортизация
инвестиций в
недвижимость- здания
150
Амортизация
инвестиций в
недвижимость - иное
имущество, прочно
связанное с землей
151
Обесценение инвестиций
в недвижимость
152
Обесценение
инвестиций в
недвижимость -
здания
153
Обесценение
инвестиций в
недвижимость - иное
имущество, прочное
связанное с землей
154
145
ПРОЧИЕ ИНВЕСТИЦИИ
155
2
ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫЕ
ЗАПАСЫ
156
20
МАТЕРИАЛЫ
157
201
СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ
158
Сырье и материалы в
пути
159
Прочие сырье и
материалы
160
202
ПОКУПНЫЕ
ПОЛУФАБРИКАТЫ И
КОМПЛЕКТУЮЩИЕ
ИЗДЕЛИЯ, КОНСТРУКЦИИ
И ДЕТАЛИ
161
203
ТОПЛИВО
162
204
ТАРА И ТАРНЫЕ
МАТЕРИАЛЫ
163
205
ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ
164
206
ПРОЧИЕ МАТЕРИАЛЫ
165
207
МАТЕРИАЛЫ, ПЕРЕДАННЫЕ
В ПЕРЕРАБОТКУ
166
208
СТРОИТЕЛЬНЫЕ
МАТЕРИАЛЫ И ДРУГИЕ
167
21
НЕЗАВЕРШЕННОЕ
ПРОИЗВОДСТВО
168
211
ОСНОВНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
169
212
ПОЛУФАБРИКАТЫ
СОБСТВЕННОГО
ПРОИЗВОДСТВА
170
213
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ
ПРОИЗВОДСТВА
171
22
ТОВАРЫ
172
221
ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ
173
222
ТОВАРЫ ПРИОБРЕТЕННЫЕ
174
Товары,
предназначенные для
реализации
175
Товары,
предназначенные для
передачи в лизинг
176
Товары, переданные в
лизинг
177
Товары, переданные на
комиссию
178
Товары в пути
179
223
ПРОЧИЕ ТОВАРЫ
180
3
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И
ДРУГИЕ АКТИВЫ
181
30
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ПОКУПАТЕЛЕЙ И
ЗАКАЗЧИКОВ
182
301
СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ
183
Стандартные
краткосрочные
требования к
покупателям и
заказчикам
184
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к
покупателям и
заказчикам
185
Долгосрочные
требования к
покупателям и
заказчикам
186
Просроченные
требования к
покупателям и
заказчикам
187
41
Страховые премии к
получению от
страхователей
188
Стандартные
краткосрочные
страховые премии к
получению от
страхователей
189
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
страховых премии к
получению от
страхователей
190
Долгосрочные
страховые премии к
получению от
страхователей
191
Просроченные
страховые премии к
получению от
страхователей
192
42
Страховые премии к
получению от
перестрахователей
193
Стандартные
краткосрочные
страховые премии к
получению от
перестрахователей
194
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
страховых премии
к получению от
перестрахователей
195
Долгосрочные
страховые премии
к получению от
перестрахователей
196
Просроченные
страховые премии
к получению от
перестрахователей
197
43
Страховые премии
к получению от посредников
198
Стандартные
краткосрочные
страховые премии
к получению от
посредников
199
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
страховых премий
к получению от
посредников
200
Долгосрочные
страховые премии
к получению от
посредников
201
Просроченные
страховые премии
к получению от
посредников
202
44
Суммы к получению от
перестраховщиков по
страховой выплате
203
Стандартные
краткосрочные
суммы к получению
от перестраховщиков
по страховой
выплате
204
Стандартная текущая часть долгосрочных сумм к получению от перестраховщиков по страховой выплате
205
Долгосрочные суммы
к получению от
перестраховщиков
по страховой
выплате
206
Просроченные суммы
к получению от
перестраховщиков
по страховой
выплате
207
45
Требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
208
Стандартные
краткосрочные
требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
209
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к лицу,
ответственному за
причиненный вред
210
Долгосрочные
требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
211
Просроченные
требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
212
46
Требования к
страховщикам
213
Стандартные
краткосрочные
требования к
страховщикам
214
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
страховщикам
215
Долгосрочные
требования к
страховщикам
216
Просроченные
требования к
страховщикам
217
47
Требования к
перестраховщикам
218
Стандартные
краткосрочные
требования к
перестраховщикам
219
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
перестраховщикам
220
Долгосрочные
требования к
перестраховщикам
221
Просроченные
требования к
перестраховщикам
222
302
ВЕКСЕЛЯ ПОЛУЧЕННЫЕ
223
Стандартные векселя
224
Векселя, срок
оплаты которых
наступил
225
303
ДРУГАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПОКУПАТЕЛЕЙ И ЗАКАЗЧИКОВ
226
Стандартные
краткосрочные
требования по лизингу
227
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований по лизингу
228
Долгосрочные
требования по лизингу
229
Просроченные
требования по лизингу
230
Стандартные
краткосрочные
требования по
операционной аренде
231
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований по
операционной аренде
232
Долгосрочные
требования по
операционной аренде
233
Просроченные
требования по
операционной аренде
234
21
Финансовая аренда
235
Стандартные
краткосрочные
требования по
финансовой аренде
236
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований по
финансовой аренде
237
Долгосрочные
требования по
финансовой аренде
238
22
Просроченная
задолженность по
финансовой аренде
239
23
Факторинг клиентам
240
Стандартные
краткосрочные
требования по
факторингу
241
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований по
факторингу
242
Долгосрочные
требования по
факторингу
243
24
Форфейтинг клиентам
244
Стандартные
краткосрочные
требования по
форфейтингу
245
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований по
форфейтингу
246
Долгосрочные
требования по
форфейтингу
247
25
Просроченная
задолженность по
факторингу и
форфейтингу
248
Просроченные
требования по
факторингу
249
Просроченные
требования по
форфейтингу
250
26
Дебиторы по гарантиям
и поручительствам
251
27
Прочие требования,
связанные с
банковской
деятельностью
252
Прочие
краткосрочные
требования,
связанные с
банковской
деятельностью
253
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
требований,
связанных с
банковской
деятельностью
254
Прочие
долгосрочные
требования,
связанные с
банковской
деятельностью
255
Прочие
просроченные
требования,
связанные с
банковской
деятельностью
256
31
РЕЗЕРВЫ ПО
СОМНИТЕЛЬНЫМ
ТРЕБОВАНИЯМ
257
311
РЕЗЕРВЫ ПО
СОМНИТЕЛЬНЫМ
ТРЕБОВАНИЯМ
258
01
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
дебиторской
задолженности
259
Резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
дебиторской
задолженности
покупателей и
заказчиков
260
Резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
дебиторской
задолженности
дочерних
(зависимых)
организаций
261
Резервы (провизии)
на покрытие
убытков по прочей
дебиторской
задолженности
262
21
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
займам,
предоставленным
клиентам
263
22
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
финансовой аренде,
предоставленной
клиентам
264
23
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
ценным бумагам
265
24
Резервы (провизии) по
вкладам размещенным
266
25
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
прочей дебиторской
задолженности по
банковской
деятельности
267
32
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИХ (ЗАВИСИМЫХ)
ОРГАНИЗАЦИЙ
268
321
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИХ ОРГАНИЗАЦИЙ
269
Стандартные
краткосрочные
требования к дочерним
организациям
270
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к дочерним
организациям
271
Долгосрочные
требования к дочерним
организациям
272
Просроченные
требования к дочерним
организациям
273
322
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ЗАВИСИМЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
274
Стандартные
краткосрочные
требования к
зависимым организациям
275
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к
зависимым организациям
276
Долгосрочные
требования к
зависимым организациям
277
Просроченные
требования к
зависимым организациям
278
323
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
СОВМЕСТНО-
КОНТРОЛИРУЕМЫХ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
279
Стандартные
краткосрочные
требования к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
280
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
281
Долгосрочные
требования к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
282
Просроченные
требования к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
283
33
ПРОЧАЯ ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
284
Прочие стандартные
краткосрочные
требования
285
Стандартная текущая
часть прочих
долгосрочных
требований
286
Прочие стандартные
долгосрочные
требования
287
Прочие просроченные
краткосрочные
требования
288
331
НДС К ВОЗМЕЩЕНИЮ
289
332
НАЧИСЛЕННЫЕ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
290
Стандартные
краткосрочные
начисленные доходы в
виде вознаграждений
по лизингу
291
Стандартная текущая
часть долгосрочных
начисленных доходов в
виде вознаграждений
по лизингу
292
Долгосрочные
начисленные доходы в
виде вознаграждений
по лизингу
293
01
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по приобретенным
ценным бумагам
294
Стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
295
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
296
Долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
297
02
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по операциям
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами
298
03
Начисленные доходы по
инвестициям в капитал
аффилиированных
организаций
299
Стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
300
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных доходов
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
301
Долгосрочные
начисленные доходы
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
302
21
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по текущим и
корреспондентским
счетам
303
22
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по вкладам до
востребования,
размещенным в банках
304
23
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по срочным вкладам,
размещенным в банках
305
24
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по условным вкладам,
размещенным в банках
306
25
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по займам,
предоставленным
клиентам
307
Стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
займам,
предоставленным
клиентам
308
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений по
займам,
предоставленным
клиентам
309
Долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
займам,
предоставленным
клиентам
310
26
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по финансовой аренде,
предоставленной
клиентам
311
Стандартные краткосрочные начисленные доходы в виде вознаграждений по финансовой аренде, предоставленной клиентам
312
Стандартная текущая часть долгосрочных начисленных доходов в виде вознаграждений по финансовой аренде, предоставленной клиентам
313
Долгосрочные начисленные доходы в виде вознаграждений по финансовой аренде, предоставленной клиентам
314
27
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по факторингу и
форфейтингу
315
Стандартные
начисленные доходы
в виде
вознаграждения по
факторингу и
форфейтингу
316
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений по
факторингу и
форфейтингу
317
Долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
факторингу и
форфейтингу
318
28
Прочие начисленные
доходы в виде
вознаграждения
319
Прочие стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
320
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений
321
Прочие
долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
322
29
Просроченные доходы в
виде вознаграждения
323
Просроченные
доходы в виде
вознаграждений по
лизингу
324
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
325
Просроченные
начисленные
доходы в виде
вознаграждений по
операциям
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами
326
Просроченные
начисленные доходы
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
327
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
текущим и
корреспондентским
счетам
328
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
вкладам до
востребования,
размещенным в
банках
329
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
срочным вкладам,
размещенным в
банках
330
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
условным вкладам,
размещенным в
банках
331
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
займам,
предоставленным
клиентам
332
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
финансовой аренде,
предоставленной
клиентам
333
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
факторингу и
форфейтингу
334
Прочие
просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
335
30
Начисленные
комиссионные доходы
за услуги по
переводным операциям
336
31
Начисленные комиссионные доходы за услуги по клиринговым операциям
337
32
Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям
338
33
Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям
339
34
Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации
340
35
Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям
341
36
Прочие комиссионные доходы
342
37
Просроченные комиссионные доходы
343
41
Начисленные комиссионные доходы по перестрахованию
344
42
Прочие комиссионные доходы
345
43
Просроченные комиссионные доходы
346
44
Начисленные комиссионные доходы страховых брокеров
347
61
Начисленные комиссионные доходы от инвестиционного дохода
348
62
Начисленные комиссионные доходы от пенсионных активов
349
81
Начисленные доходы в виде биржевых сборов
350
82
Начисленные комиссионные доходы за
брокерско-дилерские услуги
351
83
Начисленные комиссионные доходы за услуги иных профессиональных участников рынка ценных бумаг
352
84
Просроченные комиссионные доходы
353
333
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
РАБОТНИКОВ И ДРУГИХ
ЛИЦ
354
Требования по
подотчетным суммам на
приобретение активов
355
Стандартные
требования по
суммам на
приобретение
активов
356
Просроченные
требования по
суммам на
приобретение
активов
357
Требования по
подотчетным суммам на
оплату работ (услуг)
358
Стандартные
требования по
подотчетным суммам
на оплату работ
(услуг)
359
Просроченные
требования по
подотчетным суммам
на оплату работ
(услуг)
360
Требования по
подотчетным суммам на
служебные командировки
361
Стандартные
требования по
подотчетным суммам
на служебные
командировки
362
Просроченные
требования по
подотчетным суммам
на служебные
командировки
363
Требования к
работникам по
предоставленным
организацией займам
364
Стандартные
краткосрочные
требования к
работникам по
предоставленным
организацией
займам
365
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
работникам по
предоставленным
организацией
займам
366
Долгосрочные
требования к
работникам по
предоставленным
организацией
займам
367
Просроченные
требования к
работникам по
предоставленным
организацией займам
368
Требования к
работникам по
расчетам за товары,
приобретенные ими в
кредит
369
Стандартные
краткосрочные
требования к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
370
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
371
Долгосрочные
требования к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
372
Просроченные
требования к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
373
Задолженность
работников по
возмещению
материального ущерба,
причиненного
организации
работниками и иными
лицами
374
Стандартные
краткосрочные
требования к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицам
375
Стандартная часть
долгосрочных
требований к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицами
376
Долгосрочные
требования к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицам
377
Просроченные
требования к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицами
378
Прочие требования к работникам и другим лицам
379
Прочие стандартные
краткосрочные
требования к
работникам и
другим лицам
380
Текущая часть
прочих
долгосрочных
требований к
работникам и
другим лицам
381
Прочие
долгосрочные
требования к
работникам и
другим лицам
382
Прочие
просроченные
краткосрочные
требования к
работникам и
других лиц
383
334
ПРОЧАЯ ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
384
01
Финансовые активы,
переданные в
доверительное
управление
385
02
Дебиторская
задолженность по
корпоративному
подоходному налогу
386
03
Дебиторская
задолженность по
социальному налогу
387
04
Дебиторская
задолженность по
земельному налогу
388
05
Дебиторская
задолженность по
налогу на
транспортные средства
389
06
Дебиторская
задолженность по
налогу на имущество
390
07
Дебиторская
задолженность
по иным налогам и
обязательным платежам
в бюджет
391
08
Отсроченное налоговое
требование по
корпоративному
подоходному налогу
392
09
Дебиторская
задолженность по
обязательным
социальным отчислениям
393
10
Начисленная неустойка
(штраф, пеня)
394
11
Прочая дебиторская
задолженность
395
Сумма, ошибочно
списанная со
счетов в банках
396
Прочая дебиторская
задолженность
397
34
РАСХОДЫ БУДУЩИХ
ПЕРИОДОВ
398
341
СТРАХОВЫЕ ПРЕМИИ,
ВЫПЛАЧЕННЫЕ СТРАХОВЫМ
ОРГАНИЗАЦИЯМ
399
342
АРЕНДНАЯ ПЛАТА
400
343
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
401
35
АВАНСЫ ВЫДАННЫЕ
402
351
АВАНСЫ, ВЫДАННЫЕ ПОД
ПОСТАВКУ ТОВАРНО-
МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ
403
Стандартные
краткосрочные авансы,
выданные под поставку
товарно-материальных
запасов
404
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, выданных под
поставку товарно-
материальных запасов
405
Долгосчроные авансы,
выданные под поставку
товарно-материальных
запасов
406
Просроченные авансы,
выданные под поставку
товарно-материальных
запасов
407
352
АВАНСЫ, ВЫДАННЫЕ ПОД
ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ И
ОКАЗАНИЕ УСЛУГ
408
Стандартные
краткосрочные авансы,
выданные под
выполнение работ и
оказание услуг
409
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, выданных под
выполнение работ и
оказание услуг
410
Долгосрочные авансы,
выданные под
выполнение работ и
оказание услуг
411
Просроченные авансы,
выданные под
выполнение работ и
оказание услуг
412
01
Расчеты с брокерами
413
Стандартные
краткосрочные
расчеты с брокерами
414
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
брокерами
415
Долгосрочные
расчеты с брокерами
416
Просроченные
расчеты с брокерами
417
353
ПРОЧИЕ АВАНСЫ ВЫДАННЫЕ
418
01
Предоплата
вознаграждения по
полученным займам и
вкладам
419
02
Расчеты с акционерами (по дивидендам)
420
Авансы, выданные на
оплату аренды
421
Краткосрочные
авансы, выданные
на оплату аренды
422
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
авансов, выданных
на оплату аренды
423
Долгосрочные
авансы, выданные
на оплату аренды
424
Просроченные
авансы, выданные
на оплату аренды
425
Прочие авансы
выданные
426
Прочие стандартные
краткосрочные
авансы выданные
427
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
прочих авансов
выданных
428
Прочие
долгосрочные
авансы выданные
429
Прочие
просроченные
авансы выданные
430
4
ФИНАНСОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ
И ДЕНЬГИ
431
40
ФИНАНСОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ
432
401
АКЦИИ
433
01
Ценные бумаги,
предназначенные для
торговли
434
02
Ценные бумаги,
имеющиеся в наличии
для продажи
435
05
Положительная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
436
06
Отрицательная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
437
07
Операции "обратное
РЕПО" с ценными
бумагами
438
08
Просроченная
задолженность по
ценным бумагам
439
402
ОБЛИГАЦИИ
440
01
Ценные бумаги,
предназначенные для
торговли
441
02
Ценные бумаги,
имеющиеся в наличии
для продажи
442
03
Ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
443
04
Дисконт по
приобретенным ценным
бумагам
444
05
Премия по
приобретенным ценным
бумагам
445
06
Вознаграждение по
ценным бумагам,
начисленное
предыдущими
держателями
446
07
Положительная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
447
08
Отрицательная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
448
09
Операции "обратное
РЕПО" с ценными
бумагами
449
10
Просроченная
задолженность по
ценным бумагам
450
403
ПРОЧИЕ ФИНАНСОВЫЕ
ИНВЕСТИЦИИ
451
01
Вклады, размещенные
на одну ночь
452
02
Вклады до
востребования
453
03
Краткосрочные вклады
454
04
Долгосрочные вклады
455
05
Условные вклады
456
06
Прочие вклады
457
07
Просроченная
задолженность по
вкладам
458
21
Краткосрочные займы,
предоставленные
клиентам
459
Краткосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в тенге
460
Краткосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в валюте
461
22
Долгосрочные займы,
предоставленные
клиентам
462
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов,
предоставленных
клиентам в тенге
463
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов,
предоставленных
клиентам в валюте
464
Долгосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в тенге
465
Долгосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в валюте
466
23
Прочие займы
467
Прочие
краткосрочные
займы
468
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
займов
469
Прочие долгосрочные займы
470
24
Просроченная
задолженность
клиентов по
предоставленным
займам
471
Просроченные
краткосрочные
требования по
займам,
предоставленным
клиентам в тенге
472
Просроченные
краткосрочные
требования по
займам,
предоставленным
клиентам в валюте
473
Просроченные
краткорсочные
требования по
прочим займам
474
41
ДЕНЬГИ В ПУТИ
475
411
ДЕНЬГИ В ПУТИ
476
42
ДЕНЬГИ В АККРЕДИТИВАХ,
ЧЕКОВЫХ КНИЖКАХ, НА
КАРТ-СЧЕТАХ И ПРОЧИХ
СЧЕТАХ В БАНКАХ
477
421
ДЕНЬГИ В АККРЕДИТИВАХ
478
422
ДЕНЬГИ В ЧЕКОВЫХ
КНИЖКАХ
479
423
ДЕНЬГИ НА КАРТ-СЧЕТАХ
В БАНКАХ
480
424
ДЕНЬГИ НА ПРОЧИХ
СЧЕТАХ В БАНКАХ
481
43
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
482
431
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
ВНУТРИ СТРАНЫ
483
01
Деньги на
корреспондентских
счетах в иностранной
валюте
484
02
Деньги на текущих
счетах в иностранной
валюте
485
61
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (инвестиционный
счет) в иностранной
валюте
486
62
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (счет выплат)
в иностранной валюте
487
432
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА
РУБЕЖОМ
488
01
Деньги на
корреспондентских,
текущих счетах в
иностранной валюте
489
02
Деньги на текущих счетах в иностранной валюте
490
44
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА
РУБЕЖОМ
491
441
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЕ
492
01
Деньги на
корреспондентских
счетах в национальной
валюте
493
02
Деньги на текущих
счетах в национальной
валюте
494
61
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (инвестиционный
счет) в национальной
валюте
495
62
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (счет выплат) в
национальной валюте
496
45
НАЛИЧНОСТЬ В КАССЕ
497
451
НАЛИЧНОСТЬ В КАССЕ В
НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЕ
498
452
НАЛИЧНОСТЬ В КАССЕ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
499
5
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
500
50
УСТАВНОЙ КАПИТАЛ
501
501
ПРОСТЫЕ АКЦИИ
502
502
ПРИВИЛЕГИРОВАННЫЕ
АКЦИИ
503
503
ВКЛАДЫ И ПАИ
504
51
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
505
511
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
506
01
Простые акции
507
02
Привилегированные
акции
508
03
Вклады и паи
509
52
ИЗЪЯТЫЙ КАПИТАЛ
510
521
ИЗЪЯТЫЙ КАПИТАЛ
511
01
Выкупленные простые
акции
512
02
Выкупленные
привилегированные
акции
513
03
Выкупленные и
погашенные вклады и
паи
514
53
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
ОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
515
531
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
ОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
516
54
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
517
541
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ
ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
518
542
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ
ИНВЕСТИЦИЙ
519
01
Дополнительный
неоплаченный капитал
от переоценки
стоимости ценных
бумаг, имеющихся в
наличии для продажи
520
543
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ ПРОЧИХ
АКТИВОВ
521
55
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ
522
551
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ
523
552
ПРОЧИЙ РЕЗЕРВНЫЙ
КАПИТАЛ
524
56
НЕРАСПРЕДЕЛЕННЫЙ
ДОХОД (НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК)
525
561
НЕРАСПРЕДЕЛЕННЫЙ
ДОХОД (НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК) ОТЧЕТНОГО ГОДА
526
562
НЕРАСПРЕДЕЛЕННЫЙ
ДОХОД (НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК) ПРЕДЫДУЩИХ ЛЕТ
527
57
ИТОГОВЫЙ ДОХОД
(УБЫТОК)
528
571
ИТОГОВЫЙ ДОХОД
(УБЫТОК)
529
6
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, ИТОГО
ПО КЛАССУ
530
60
ЗАЙМЫ
531
601
ЗАЙМЫ БАНКОВ
532
01
Краткосрочные займы,
полученные от банков
533
Краткосрочные
займы, полученные
от банков в тенге
534
Краткосрочные
займы, полученные
от банков в валюте
535
Стандартная текущая часть долгосрочных займов, полученных от банков в тенге
536
Стандартная текущая часть долгосрочных займов, полученных от банков в валюте
537
02
Долгосрочные займы,
полученные от банков
538
Долгосрочные
займы, полученные
от банков в тенге
539
Долгосрочные
займы, полученные
от банков в валюте
540
03
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
541
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в тенге
542
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в валюте
543
602
ЗАЙМЫ ОТ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
544
01
Краткосрочные займы,
полученные от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
545
Краткосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в тенге
546
Краткосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в валюте
547
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в тенге
548
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в валюте
549
02
Долгосрочные займы,
полученные от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
550
Долгосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в тенге
551
Долгосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в валюте
552
03
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
553
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в тенге
554
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в валюте
555
603
ПРОЧИЕ
556
01
Краткосрочные займы,
полученные от
Правительства
Республики Казахстан
557
Стандартные
краткосрочные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
558
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от Правительства
Республики
Казахстан
559
02
Долгосрочные займы,
полученные от
Правительства
Республики Казахстан
560
03
Краткосрочные займы,
полученные от местных
органов власти
Республики Казахстан
561
Стандартные
краткосрочные
займы, полученные
от местных органов
власти
562
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от местных органов
власти Республики
Казахстан
563
04
Долгосрочные займы,
полученные от местных
органов власти
Республики Казахстан
564
07
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
565
Просроченные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
566
Просроченные
займы, полученные
от местных органов
власти Республики
Казахстан
567
08
Финансовая аренда,
полученная от банков
568
Стандартные
краткосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
банков
569
Стандартная
текущая часть
обязательств по
финансовой аренде,
полученной от
банков
570
Долгосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
банков
571
09
Финансовая аренда,
полученная от других
юридических лиц
572
Стандартные
краткосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
других юридических
лиц
573
Стандартная
текущая часть
обязательств по
финансовой
аренде, полученной
от других
юридических лиц
574
Долгосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
других юридических
лиц
575
10
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученной финансовой
аренде
576
Просроченные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
банков
577
Просроченные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
других юридических
лиц
578
11
Выпущенные в
обращение ценные
бумаги
579
Краткосрочные
выпущенные в
обращение ценные
бумаги
580
Текущая часть
оплаты по
выпущенным в
обращение
долгосрочных
ценных бумаг
581
Долгосрочные
выпущенные в
обращение ценные
бумаги
582
Просроченная
оплата по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
583
12
Дисконт по выпущенным
в обращение ценным
бумагам
584
13
Премия по выпущенным
в обращение ценным
бумагам
585
14
Операции "РЕПО" с
ценными бумагами
586
61
ДОХОДЫ БУДУЩИХ
ПЕРИОДОВ
587
611
ДОХОДЫ БУДУЩИХ
ПЕРИОДОВ
588
Отрицательный
гудвилл
589
Государственные
субсидии
590
Прочие доходы
будущих периодов
591
62
РАСЧЕТЫ ПО ДИВИДЕНДАМ
И ДОХОДАМ УЧАСТНИКОВ
592
621
РАСЧЕТЫ ПО ПРОСТЫМ
АКЦИЯМ
593
622
РАСЧЕТЫ ПО
ПРИВИЛЕГИРОВАННЫМ
АКЦИЯМ
594
623
РАСЧЕТЫ ПО ДОХОДАМ
УЧАСТНИКОВ
595
63
РАСЧЕТЫ С БЮДЖЕТОМ
596
631
КОРПОРАТИВНЫЙ
ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ К
ВЫПЛАТЕ
597
632
ОТСРОЧЕННЫЙ
КОРПОРАТИВНЫЙ
ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ
598
633
НДС
599
Стандартные
обязательства по
налогу на добавленную
стоимость
600
Просроченные
обязательства по
налогу на добавленную
стоимость
601
634
АКЦИЗЫ
602
Стандартные
обязательства по
акцизам
603
Просроченные
обязательства по
акцизам
604
635
СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГ
605
01
Социальный налог
606
Стандартные
обязательства по
социальному налогу
607
Просроченные
обязательства по
социальному налогу
608
02
Обязательные
социальные
отчисления
609
Стандартные
обязательства по
социальным
отчислениям
610
Просроченные
обязательства по
социальным
отчислениям
611
636
ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ
612
Стандартные
обязательства по
земельному налогу
613
Просроченные
обязательства по
земельному налогу
614
637
НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО
615
Стандартные
обязательства по
налогу на имущество
616
Просроченные
обязательства по
налогу на имущество
617
638
НАЛОГ НА ТРАНСПОРТНЫЕ
СРЕДСТВА
618
Стандартные
обязательства по
налогу на
транспортные средства
619
Просроченные
обязательства по
налогу на
транспортные средства
620
639
ПРОЧИЕ НАЛОГИ, СБОРЫ
И ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ
ПЛАТЕЖИ В БЮДЖЕТ
621
Прочие стандартные
обязательства по
налогам, сборам и
обязательным платежам
в бюджет
622
Прочие просроченные
обязательства по
налогам, сборам и
обязательным платежам
в бюджет
623
64
КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИМ (ЗАВИСИМЫМ)
ОРГАНИЗАЦИЯМ
624
641
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
625
Стандартные
краткосрочные
обязательства
дочерним организациям
626
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств дочерним
организациям
627
Долгосрочные
обязательства
дочерним организациям
628
Просроченные
краткосрочные
обязательства
дочерним организациям
629
642
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ЗАВИСИМЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
630
Стандартные
краткосрочные
обязательства
зависимым организациям
631
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств
зависимым организациям
632
Долгосрочные
обязательства
зависимым организациям
633
Просроченные
краткосрочные
обязательства
зависимым организациям
634
643
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
СОВМЕСТНО-
КОНТРОЛИРУЕМЫМ
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ
635
Стандартные
краткосрочные
обязательства
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
636
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
637
Долгосрочные
обязательства совместно-
контролируемым
юридическим лицам
638
Просроченные
краткосрочные
обязательства совместно-
контролируемым
юридическим лицам
639
65
ГАРАНТИИ И УСЛОВНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
640
651
ГАРАНТИЙНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
641
Краткосрочные
гарантийные
обязательства
642
Стандартная текущая
часть долгосрочных
гарантийных
обязательств
643
Долгосрочные
гарантийные
обязательства
644
652
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
645
Краткосрочные
условные обязательства
646
Стандартная текущая
часть долгосрочных
условных обязательств
647
Долгосрочные условные
обязательства
648
66
АВАНСЫ ПОЛУЧЕННЫЕ
649
661
АВАНСЫ ПОЛУЧЕННЫЕ
ПОД ПОСТАВКУ
ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫХ
ЗАПАСОВ
650
Стандартные
краткосрочные авансы,
полученные под
поставку
товарно-материальных
запасов
651
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, полученных
под поставку
товарно-материальных
запасов
652
Долгосрочные авансы,
полученные под
поставку
товарно-материальных
запасов
653
Просроченные авансы
полученные под
поставку
товарно-материальных
запасов
654
662
АВАНСЫ ПОЛУЧЕННЫЕ ПОД
ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ И
ОКАЗАНИЕ УСЛУГ
655
Стандартные
краткосрочные авансы,
полученные под
выполнение работ и
оказание услуг
656
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, полученных
под выполнение работ
и оказание услуг
657
Долгосрочные авансы,
полученные под
выполнение работ и
оказание услуг
658
Просроченные авансы
полученные под
выполнение работ и
оказание услуг
659
41
Предоплаченные
страховые премии
страхователями
(перестрахователями)
660
663
ПРОЧИЕ АВАНСЫ
ПОЛУЧЕННЫЕ
661
Прочие стандартные
краткосрочные авансы
полученные
662
Стандартная текущая
часть долгосрочных
прочих авансов
полученных
663
Прочие долгосрочные
авансы полученные
664
Прочие просроченные
авансы полученные
665
01
Предоплата
вознаграждения по
предоставленным
займам и размещенным
вкладам
666
81
Предоплата
комиссионного
вознаграждения за
оказание
брокерско-дилерских услуг
667
82
Предоплата
комиссионного
вознаграждения за
оказание иных услуг
668
67
РАСЧЕТЫ С
ПОСТАВЩИКАМИ И
ПОДРЯДЧИКАМИ
669
671
СЧЕТА К ОПЛАТЕ
670
Стандартные
краткосрочные
обязательства по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
671
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
672
Долгосрочные
обязательства по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
673
Просроченные
обязательства по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
674
41
Расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
675
Стандартные
краткосрочные
расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
676
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
677
Долгосрочные
расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
678
Просроченные
расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
679
42
Расчеты с
перестраховщиками
680
Стандартные
краткосрочные
расчеты с
перестраховщиками
681
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
перестраховщиками
682
Долгосрочные
расчеты с
перестраховщиками
683
Просроченные
расчеты с
перестраховщиками
684
43
Расчеты с
перестрахователями
685
Стандартные
краткосрочные
расчеты с перестрахователями
686
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
перестрахователями
687
Долгосрочные
расчеты с
перестрахователями
688
Просроченные
расчеты с
перестрахователями
689
44
Расчеты со
страхователями
690
Стандартные
краткосрочные
расчеты с
страхователями
691
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
страхователями
692
Долгосрочные
расчеты с
страхователями
693
Просроченные
расчеты с
страхователями
694
45
Начисленные расходы
по возмещению
перестраховщику по
регрессному требованию
695
46
Обязательства по
уплате обязательных
взносов в фонд
гарантирования
страховых выплат
696
47
Обязательства по
уплате чрезвычайных
взносов в фонд
гарантирования
страховых выплат
697
61
Обязательства по
выплате пенсионных
накоплений
698
62
Обязательства по
переводу пенсионных
накоплений в другие
накопительные
пенсионные фонды
699
63
Обязательства по
переводу пенсионных
накоплений в
страховые организации
700
64
Обязательства по
возврату ошибочно
зачисленных сумм
пенсионных активов
701
68
ПРОЧАЯ КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И
НАЧИСЛЕНИЯ
702
681
РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ
ПО ОПЛАТЕ ТРУДА
703
Стандартная
задолженность по
расчетам с персоналом
по оплате труда
704
Просроченная
задолженность по
расчетам с персоналом
по оплате труда
705
682
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЛЖНОСТНЫМ ЛИЦАМ
706
Стандартная
задолженность
должностным лицам
707
Просроченная
задолженность
должностным лицам
708
683
АРЕНДНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
709
Стандартные
краткосрочные
арендные обязательства
710
Стандартная текущая
часть долгосрочных
арендных обязательств
711
Долгосрочные арендные
обязательства
712
Просроченные арендные
обязательства
713
684
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ К
ОПЛАТЕ
714
Стандартные
краткосрочные
начисленные расходы в
виде вознаграждений
по лизингу
715
Стандартная текущая
часть долгосрочных
начисленных расходов
в виде вознаграждений
по лизингу
716
Долгосрочные расходы
в виде вознаграждений
по лизингу
717
01
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по ценным бумагам,
выпущенным в обращение
718
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
719
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
720
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
721
02
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по операциям "РЕПО" с
ценными бумагами
722
21
Начисленные расходы
по текущим и
корреспондентским
счетам клиентов
723
22
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по привлеченным
вкладам до
востребования
724
23
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по привлеченным
срочным вкладам
725
24
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по привлеченным
условным вкладам
726
25
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по займам полученным
727
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от банков
728
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от банков
729
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от банков
730
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
731
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
732
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
733
26
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по полученной
финансовой аренде
(стр.733 = сумма
строк с 734 по 736)
734
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
полученной
финансовой аренде
735
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
полученной
финансовой аренде
736
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
полученной
финансовой аренде
737
27
Прочие начисленные
расходы в виде
вознаграждения
738
Прочие
краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений
739
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений
740
Прочие
долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений
741
28
Просроченные расходы
в виде вознаграждения
742
Просроченные
краткосрочные
расходы в виде
вознаграждений по
лизингу
743
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
744
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
операциям "РЕПО" с
ценными бумагами
745
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы по текущим
и корреспондентским
счетам клиентов
746
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
привлеченным
вкладам до
востребования
747
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
привлеченным
срочным вкладам
748
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
привлеченным
условным вкладам
749
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
займам полученным
750
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
полученной
финансовой аренде
751
Прочие
просроченные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
752
29
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
переводным операциям
753
30
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
клиринговым операциям
754
31
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по кассовым
операциям
755
32
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по сейфовым
операциям
756
33
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
инкассации
757
34
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
доверительным
операциям
758
35
Прочие комиссионные
расходы
759
36
Просроченные
комиссионные расходы
760
61
Начисленные
комиссионные
вознаграждения от
инвестиционного дохода
761
62
Начисленные
комиссионные
вознаграждения от
пенсионных активов
762
63
Просроченные
комиссионные расходы
763
81
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги фондовой
биржи
764
82
Начисленные
комиссионные расходы
за брокерско-дилерские
услуги
765
83
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
кастодиальному
обслуживанию
766
84
Начисленные
комиссионные расходы
иных профессиональных
участников рынка
ценных бумаг
767
85
Просроченные
комиссионные расходы
768
685
НАЧИСЛЕННАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПО
ОТПУСКАМ РАБОТНИКОВ
769
Стандартная
начисленная
задолженность по
отпускам работников
770
Просроченная
начисленная
задолженность по
отпускам работников
771
686
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
ПЕРЕВОДУ ПЕНСИОННЫХ
ОТЧИСЛЕНИЙ РАБОТНИКОВ
В НАКОПИТЕЛЬНЫЕ
ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ
772
687
ПРОЧИЕ
773
21
Корреспондентские
счета
774
22
Текущие счета
775
23
Вклады до
востребования
776
24
Краткосрочные вклады
777
25
Долгосрочные вклады
778
26
Условные вклады
779
27
Прочие вклады
780
28
Финансовые активы,
принятые в
доверительное
управление
781
29
Прочие обязательства,
связанные с
банковской
деятельностью
782
30
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
условным
обязательствам
783
41
Резерв незаработанных
премий
784
42
Резерв произошедших,
но незаявленных
убытков
785
43
Резерв непроизошедших
убытков по договорам
страхования
(перестрахования)
жизни
786
44
Резерв непроизошедших
убытков по договорам
аннуитета
787
45
Резерв заявленных, но
неурегулированных
убытков
788
46
Дополнительные
резервы
789
47
Доля перестраховщика
в резерве
незаработанных премий
790
48
Доля перестраховщика
в резерве
произошедших, но
незаявленных убытков
791
49
Доля перестраховщика
в резерве
непроизошедших
убытков по договорам
страхования
(перестрахования)
жизни
792
50
Доля перестраховщика
в резерве
непроизошедших
убытков по договорам
аннуитета
793
51
Доля перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков
794
52
Доля перестраховщика в дополнительных резервах
795
61
Пенсионные накопления на индивидуальных пенсионных счетах
796
62
Прочие суммы до выяснения
797
ВАЛЮТА БАЛАНСА
798
7
ДОХОДЫ
799
70
ДОХОД ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
800
701
ДОХОД ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
801
Доходы от реализации готовой продукции (товаров, работ, услуг)
802
21
Комиссионные доходы за услуги по переводным операциям
803
22
Комиссионные доходы за услуги по клиринговым операциям
804
23
Комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям
805
24
Комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям
806
25
Комиссионные доходы за услуги по инкассации
807
26
Комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям
808
27
Прочие комиссионные доходы
809
41
Доходы в виде страховых премий
810
42
Доходы, связанные с возмещением перестраховщиком страховых выплат
811
43
Комиссионные доходы по перестрахованию
812
44
Доходы, связанные с возмещением по регрессному требованию
813
45
Прочие доходы
814
46
Комиссионные доходы страховых брокеров
815
61
Комиссионные доходы от инвестиционного дохода
816
62
Комиссионные доходы от пенсионных активов
817
81
Доходы от биржевых сборов
818
82
Комиссионные доходы за
брокерско-дилерские
услуги
819
83
Комиссионные доходы за услуги иных профессиональных участников рынка ценных бумаг
820
71
ВОЗВРАТЫ ПРОДАННЫХ ТОВАРОВ И СКИДКИ С ПРОДАЖ, СКИДКИ С ЦЕНЫ
821
711
ВОЗВРАТЫ ПРОДАННЫХ ТОВАРОВ
822
712
СКИДКА С ПРОДАЖ
823
713
СКИДКА С ЦЕНЫ
824
72
ДОХОД ОТ НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
825
721
ДОХОД ОТ ВЫБЫТИЯ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
826
Лицензионные соглашения
827
Программное обеспечение
828
Патенты
829
Прочие нематериальные активы
830
722
ДОХОД ОТ ВЫБЫТИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
831
Земля
832
Здания и сооружения
833
Машины и оборудование, передаточные устройства
834
Транспортные средства
835
Прочие основные средства
836
Незавершенное строительство
837
Биологические активы
838
723
ДОХОД ОТ ВЫБЫТИЯ ИНВЕСТИЦИЙ, ФИНАНСОВЫХ ИНВЕСТИЦИЙ
839
Доходы от выбытия инвестиционной недвижимости
840
Инвестиции в недвижимость - земля
841
Инвестиции в недвижимость - здания
842
Инвестиции в недвижимость - иное имущество, прочно связанное с землей
843
Прочие доходы от выбытия инвестиций, финансовых инвестиций
844
724
ДИВИДЕНДЫ ПО АКЦИЯМ И ДОХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
845
Доходы, связанные с получением вознаграждения по договору лизинга
846
01
Доходы, связанные с получением вознаграждения по приобретенным ценным бумагам
847
02
Доходы, связанные с амортизацией премии по ценным бумагам, выпущенным в обращение
848
03
Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами
849
04
Дивиденды и прочие доходы от участия в уставном капитале аффилиированных организаций
850
05
Доходы, связанные с амортизацией дисконта по приобретенным ценным бумагам
851
21
Доходы, связанные с получением вознаграждения по текущим и корреспондентским счетам
852
22
Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам до востребования
853
23
Доходы, связанные с получением вознаграждения по срочным вкладам
854
24
Доходы, связанные с получением вознаграждения по условным вкладам
855
25
Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам
856
26
Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовой аренде
857
27
Доходы, связанные с получением вознаграждения по факторингу и форфейтингу
858
28
Прочие доходы, связанные с получением вознаграждения
859
725
ДОХОД ОТ КУРСОВОЙ РАЗНИЦЫ
860
01
Нереализованные доходы от переоценки иностранной валюты
861
02
Реализованные доходы от переоценки иностранной валюты
862
726
ДОХОД ОТ КУРСОВОЙ РАЗНИЦЫ
863
Государственные субсидии, полученные деньгами
864
Неденежные государственные субсидии
865
727
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ ОТ НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
866
Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств
867
Здания и сооружения, полученные по договору лизинга
868
Здания и сооружения, принятые в финансовую аренду
869
Здания и сооружения, предназначенные для сдачи в аренду
870
Прочие здания и сооружения
871
Машины и оборудование, передаточные устройства, полученные по договору лизинга
872
Машины и оборудование, передаточные устройства, принятые в финансовую аренду
873
Машины и оборудование, передаточные устройства, предназначенные для сдачи в аренду
874
Прочие машины и оборудование, передаточные устройства
875
Транспортные средства, полученные по договору лизинга
876
Транспортные средства, принятые в финансовую аренду
877
Транспортные средства, предназначенные для сдачи в аренду
878
Прочие транспортные средства
879
Прочие основные средства, полученные по договору лизинга
880
Прочие основные средства, принятые в финансовую аренду
881
Прочие основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
882
Прочие основные средства
883
Доходы от восстановления убытка от обесценения нематериальных активов
884
Лицензионные соглашения
885
Программное обеспечение
886
Патенты
887
Прочие нематериальные активы
888
Доходы от изменения справедливой стоимости биологических активов
889
Доходы от изменения справедливой стоимости растений
890
Доходы от изменения справедливой стоимости животных
891
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость
892
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость - земля
893
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость - здания
894
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость - иное имущество, прочно связанное с землей
895
01
Доход от покупки-продажи драгоценных металлов
896
02
Доход от покупки-продажи иностранной валюты
897
03
Нереализованные доходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли
898
04
Нереализованные доходы от переоценки драгоценных металлов
899
05
Нереализованные доходы от прочей переоценки
900
06
Реализованные доходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи
901
07
Реализованные доходы от переоценки драгоценных металлов
902
08
Реализованные доходы от прочей переоценки
903
09
Прочие доходы
904
10
Неустойка (штраф, пеня)
905
8
РАСХОДЫ
906
80
СЕБЕСТОИМОСТЬ РЕАЛИЗОВАННОЙ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
907
801
СЕБЕСТОИМОСТЬ РЕАЛИЗОВАННОЙ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
908
Себестоимость реализованной готовой продукции (товаров, работ, услуг)
909
41
Расходы по формированию резерва незаработанных премий
910
42
Расходы по формированию резерва произошедших, но незаявленных убытков
911
43
Расходы по формированию резерва непроизошедших убытков по договорам страхования (перестрахования) жизни
912
44
Расходы по формированию резерва непроизошедших убытков по договорам аннуитета
913
45
Расходы по формированию резерва заявленных, но неурегулированных убытков
914
46
Расходы по формированию дополнительных резервов
915
47
Расходы по осуществлению страховых выплат по страхованию
916
48
Расходы по осуществлению страховых выплат по перестрахованию
917
49
Расходы по урегулированию претензий
918
50
Расходы по возмещению перестраховщику по регрессному требованию
919
81
РАСХОДЫ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
920
811
РАСХОДЫ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
921
82
ОБЩИЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ
922
821
ОБЩИЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ
923
01
Расходы по оплате труда
924
02
Расходы на служебные командировки
925
03
Представительские расходы
926
04
Расходы на инкассацию
927
05
Расходы на рекламу
928
06
Расходы по аудиту и консультационным услугам
929
07
Административно- хозяйственные расходы
930
08
Расходы на ремонт
931
09
Транспортные расходы
932
10
Прочие административные расходы
933
11
Расходы по социальному налогу и обязательным социальным отчислениям
934
12
Расходы по земельному налогу
935
13
Расходы по налогу на имущество
936
14
Расходы по налогу на транспортные средства
937
15
Расходы по прочим налогам, сборам и обязательным платежам в бюджет
938
16
Расходы по формированию резервов (провизий) по ценным бумагам
939
17
Расходы по формированию резервов (провизий) по размещенным вкладам
940
18
Расходы по формированию резервов (провизий) по прочей дебиторской задолженности
941
19
Расходы по амортизационным отчислениям и износу
942
21
Расходы по формированию резервов (провизий) по предоставленным займам
943
22
Расходы по формированию резервов (провизий) по предоставленной финансовой аренде
944
23
Расходы по формированию резервов (провизий) по условным обязательствам
945
24
Расходы по формированию резервов (провизий) по прочей дебиторской задолженности по банковской деятельности
946
25
Комиссионные расходы за услуги по переводным операциям
947
26
Комиссионные расходы за услуги по клиринговым операциям
948
27
Комиссионные расходы за услуги по кассовым операциям
949
28
Комиссионные расходы за услуги по сейфовым операциям
950
29
Комиссионные расходы за услуги по инкассации
951
30
Комиссионные расходы за услуги по доверительным операциям
952
31
Прочие комиссионные расходы
953
41
Расходы по оплате комиссионного вознаграждения по перестрахованию
954
42
Расходы по уплате обязательных взносов в фонд гарантирования страховых выплат
955
43
Расходы по уплате чрезвычайных взносов в фонд гарантирования страховых выплат
956
44
Расходы по оплате услуг страховых брокеров
957
45
Расходы по оплате услуг актуариев
958
46
Прочие расходы
959
81
Комиссионные расходы за услуги фондовой биржи
960
82
Комиссионные расходы за брокерско- дилерские услуги
961
83
Комиссионные расходы по услугам по кастодиальному обслуживанию
962
84
Комиссионные расходы иных профессиональных участников рынка ценных бумаг
963
83
РАСХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
964
831
РАСХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
965
Расходы, в виде вознаграждений, связанные с договором лизинга
966
01
Расходы, связанные с амортизацией премии по приобретенным ценным бумагам
967
02
Расходы, связанные с амортизацией дисконта по ценным бумагам, выпущенным в обращение
968
03
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по ценным бумагам, выпущенным в обращение
969
04
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами
970
05
Неустойка (штраф, пеня)
971
21
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по текущим и корреспондентским счетам
972
22
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по привлеченным вкладам до востребования
973
23
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по привлеченным срочным вкладам
974
24
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по привлеченным условным вкладам
975
25
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам полученным
976
26
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по полученной финансовой аренде
977
27
Прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения
978
84
РАСХОДЫ ПО НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
979
841
РАСХОДЫ ПО ВЫБЫТИЮ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
980
Лицензионные соглашения
981
Программное обеспечение
982
Патенты
983
Прочие нематериальные активы
984
842
РАСХОДЫ ПО ВЫБЫТИЮ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
985
Земля
986
Здания и сооружения
987
Машины и оборудование, передаточные устройства
988
Транспортные средства
989
Прочие основные средства
990
Незавершенное строительство
991
Биологические активы
992
843
РАСХОДЫ ПО ВЫБЫТИЮ ИНВЕСТИЦИЙ, ФИНАНСОВЫХ ИНВЕСТИЦИЙ
993
Расходы по выбытию инвестиционной недвижимости
994
Инвестиции в недвижимость - земля
995
Инвестиции в недвижимость - здания
996
Инвестиции в недвижимость - иное имущество, прочно связанное с землей
997
Прочие расходы по выбытию инвестиций, финансовых инвестиций
998
844
РАСХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
999
01
Нереализованные расходы от переоценки иностранной валюты
1000
02
Реализованные расходы от переоценки иностранной валюты
1001
845
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ ПО НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1002
Расходы от обесценения основных средств
1003
Здания и сооружения, полученные по договору лизинга
1004
Здания и сооружения, принятые в финансовую аренду
1005
Здания и сооружения, предназначенные для сдачи в аренду
1006
Прочие здания и сооружения
1007
Машины и оборудование, передаточные устройства, полученные по договору лизинга
1008
Машины и оборудование, передаточные устройства, принятые в финансовую аренду
1009
Машины и оборудование, передаточные устройства, предназначенные для сдачи в аренду
1010
Прочие машины и оборудование, передаточные устройства
1011
Транспортные средства, полученные по договору лизинга
1012
Транспортные средства, принятые в финансовую аренду
1013
Транспортные средства, предназначенные для сдачи в аренду
1014
Прочие транспортные средства
1015
Прочие основные средства, полученные по договору лизинга
1016
Прочие основные средства, принятые в финансовую аренду
1017
Прочие основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
1018
Прочие основные средства
1019
Расходы от обесценения нематериальных активов
1020
Лицензионные соглашения
1021
Программное обеспечение
1022
Патенты
1023
Прочие нематериальные активы
1024
Расходы от изменения справедливой стоимости биологических активов
1025
01
Расходы по покупке-продаже драгоценных металлов
1026
02
Расходы по покупке-продаже иностранной валюты
1027
03
Нереализованные расходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли
1028
04
Нереализованные расходы от переоценки драгоценных металлов
1029
05
Нереализованные расходы от прочей переоценки
1030
06
Реализованные расходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи
1031
07
Реализованные расходы от переоценки драгоценных металлов
1032
08
Реализованные расходы от прочей переоценки
1033
09
Прочие расходы
1034
85
РАСХОДЫ ПО КОРПОРАТИВНОМУ ПОДОХОДНОМУ НАЛОГУ
1035
851
РАСХОДЫ ПО КОРПОРАТИВНОМУ ПОДОХОДНОМУ НАЛОГУ
1036
86
ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ СИТУАЦИЙ И ПРЕКРАЩЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
1037
861
НЕКОМПЕНСИРУЕМЫЕ УБЫТКИ ОТ СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ
1038
862
ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ
1039
863
ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ ПРЕКРАЩЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
1040
864
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ СИТУАЦИЙ И ПРЕКРАЩЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
1041
87
ДОХОД (УБЫТОК) ОТ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
1042
871
ДОХОД (УБЫТОК) ОТ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
1043
9
СЧЕТА ПРОИЗВОДСТВЕННОГО УЧЕТА
1044
90
ОСНОВНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
1045
900
ОСНОВНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
1046
901
МАТЕРИАЛЫ
1047
902
ОПЛАТА ТРУДА ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОЧИХ
1048
903
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1049
904
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1050
91
ПОЛУФАБРИКАТЫ СОБСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА
1051
910
ПОЛУФАБРИКАТЫ СОБСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА
1052
911
МАТЕРИАЛЫ
1053
912
ОПЛАТА ТРУДА ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОЧИХ
1054
913
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1055
914
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1056
92
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ ПРОИЗВОДСТВА
1057
920
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ ПРОИЗВОДСТВА
1058
921
МАТЕРИАЛЫ
1059
922
ОПЛАТА ТРУДА РАБОТНИКОВ
1060
923
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1061
924
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1062
93
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1063
930
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1064
931
МАТЕРИАЛЫ
1065
932
ОПЛАТА ТРУДА РАБОТНИКОВ
1066
933
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1067
934
РЕМОНТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
1068
935
ИЗНОС ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ И АМОРТИЗАЦИЯ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
1069
936
КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ
1070
937
АРЕНДНАЯ ПЛАТА
1071
938
ПРОЧИЕ
1072
10
УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
1073
1000
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
1074
1001
ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ВЫДАННЫМ ИЛИ ПОДТВЕРЖДЕННЫМ ГАРАНТИЯМ
1075
1002
ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРИНЯТЫМ ГАРАНТИЯМ
1076
1003
УСЛОВНЫЕ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ ВЗНОСЫ ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН О ГАРАНТИРОВАНИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ
1077
1010
СЧЕТА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ (ПОЛУЧЕНИЮ) ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1078
1011
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫМ ЗАЙМАМ
1079
1012
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОЛУЧЕНИЮ ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1080
1020
СЧЕТА ТРЕБОВАНИЙ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1081
1021
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ
1082
1022
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ СЧЕТАМ)
1083
1023
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ СЧЕТАМ)
1084
1024
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ СЧЕТАМ)
1085
1025
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ СЧЕТАМ)
1086
1026
ФИКСИРОВАННЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1087
1027
ПЛАВАЮЩИЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1088
1028
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "КОЛЛ"
1089
1029
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "ПУТ"
1090
1030
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "ПУТ"
1091
1031
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "ПУТ" - КОНТРСЧЕТ
1092
1032
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "КОЛЛ" - КОНТРСЧЕТ
1093
1033
РЕАЛИЗОВАННОЕ СОГЛАШЕНИЕ О БУДУЩЕМ ВОЗНАГРАЖДЕНИИ
1094
1034
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРОЧИМ ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1095
1050
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
1096
1051
ВОЗМОЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ВЫДАННЫМ ИЛИ ПОДТВЕРЖДЕННЫМ ГАРАНТИЯМ
1097
1052
ВОЗМОЖНОЕ УМЕНЬШЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ ПО ПРИНЯТЫМ ГАРАНТИЯМ
1098
1053
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН О ГАРАНТИРОВАНИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ
1099
1060
СЧЕТА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ (ПОЛУЧЕНИЮ) ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1100
1061
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1101
1062
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПОЛУЧАЕМЫМ ЗАЙМАМ
1102
1070
СЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1103
1071
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ
1104
1072
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1105
1073
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1106
1074
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1107
1075
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1108
1076
ПЛАВАЮЩИЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1109
1077
ФИКСИРОВАННЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1110
1078
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "КОЛЛ" - КОНТРСЧЕТ
1111
1079
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "ПУТ" - КОНТРСЧЕТ
1112
1080
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "ПУТ"
1113
1081
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "КОЛЛ"
1114
1082
ПРИОБРЕТЕННОЕ СОГЛАШЕНИЕ О БУДУЩЕМ ВОЗНАГРАЖДЕНИИ
1115
1083
РЕАЛИЗОВАННОЕ СОГЛАШЕНИЕ О БУДУЩЕМ ВОЗНАГРАЖДЕНИИ - КОНТРСЧЕТ
1116
1084
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОЧИМ ПРОИЗВОДНЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1117
11
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА
1118
1100
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА - АКТИВЫ
1119
1101
МАШИНЫ, ОБОРУДОВАНИЕ, ТРАНСПОРТНЫЕ И ДРУГИЕ СРЕДСТВА, ПЕРЕДАННЫЕ В АРЕНДУ
1120
1102
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА, РЕАЛИЗУЕМЫЕ С РАССРОЧКОЙ ПЛАТЕЖА
1121
1103
ДОЛГИ, СПИСАННЫЕ В УБЫТОК
1122
1104
ДОКУМЕНТЫ И ЦЕННОСТИ ПО ИНОСТРАННЫМ ОПЕРАЦИЯМ, ОТОСЛАННЫЕ НА ИНКАССО
1123
1105
ИМУЩЕСТВО, ПЕРЕДАННОЕ В ОБЕСПЕЧЕНИЕ (ЗАЛОГ) ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
1124
1110
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА - ПАССИВЫ
1125
1111
МАШИНЫ, ОБОРУДОВАНИЕ, ТРАНСПОРТНЫЕ И ДРУГИЕ СРЕДСТВА, ПЕРЕДАННЫЕ В АРЕНДУ
1126
1112
ДОКУМЕНТЫ И ЦЕННОСТИ ПРИНЯТЫЕ НА ИНКАССО
1127
1113
ИМУЩЕСТВО, ПЕРЕДАННОЕ В ОБЕСПЕЧЕНИЕ (ЗАЛОГ) ОБЯЗАТЕЛЬСТВ КЛИЕНТА
1128
1120
АКТИВЫ КЛИЕНТОВ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1129
1121
ЦЕННЫЕ БУМАГИ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1130
1122
АФФИНИРОВАННЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1131
1123
ПРОЧИЕ АКТИВЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1132
1124
НАЧИСЛЕННОЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ПО ИПОТЕЧНЫМ ЗАЙМАМ, ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ ПО КОТОРЫМ ПРИНЯТЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ (ТРАСТОВОЕ) УПРАВЛЕНИЕ
1133
1125
НЕУСТОЙКА (ШТРАФ, ПЕНЯ) ПО ИПОТЕЧНЫМ ЗАЙМАМ, ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ ПО КОТОРЫМ ПРИНЯТЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ (ТРАСТОВОЕ) УПРАВЛЕНИЕ
1134
1130
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА - ПРОЧИЕ
1135
1131
ПЛАТЕЖНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК
1136
1132
КРЕДИТНЫЕ ЛИНИИ, ОТКРЫТЫЕ ИНОСТРАННЫМИ ГОСУДАРСТВАМИ И ЗАРУБЕЖНЫМИ БАНКАМИ
1137
1133
РАЗНЫЕ ЦЕННОСТИ И ДОКУМЕНТЫ
1138
1134
РАЗНЫЕ ЦЕННОСТИ И ДОКУМЕНТЫ, ОТОСЛАННЫЕ И ВЫДАННЫЕ ПОД ОТЧЕТ
1139
1135
ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ НА ХРАНЕНИИ
1140
1136
АКЦИИ И ДРУГИЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ НА ХРАНЕНИИ
1141
1137
СЧЕТ "ДЕПО"
1142
АКТИВЫ КЛИЕНТОВ, НАХОДЯЩИЕСЯ В ИНВЕСТИЦИОННОМ УПРАВЛЕНИИ
1143
1200
АКТИВЫ
1144
1201
ДЕНЬГИ
1145
1202
АФФИНИРОВАННЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
1146
1203
ЦЕННЫЕ БУМАГИ
1147
1204
ВКЛАДЫ РАЗМЕЩЕННЫЕ
1148
1205
ИНВЕСТИЦИИ В КАПИТАЛ
1149
1206
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
1150
1207
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
1151
1208
ПРОЧИЕ АКТИВЫ
1152
1209
СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ
1153
1210
ДИВИДЕНДЫ
1154
1211
ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ
1155
1212
ПРОЧИЕ ТРЕБОВАНИЯ
1156
1230
КАПИТАЛ
1157
1231
КАПИТАЛ
1158
1240
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
1159
1241
СЧЕТА К ОПЛАТЕ
1160
1242
ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
1161
1260
ДОХОДЫ
1162
1261
ПОСТУПЛЕНИЕ АКТИВОВ ОТ КЛИЕНТА
1163
1262
ДОХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ (ДИВИДЕНДЫ)
1164
1263
ДОХОДЫ ОТ КУПЛИ-ПРОДАЖИ
1165
1264
РЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1166
1265
РЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1167
1266
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1168
1267
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1169
1268
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
1170
1280
РАСХОДЫ
1171
1281
ИЗЪЯТИЕ АКТИВОВ КЛИЕНТА
1172
1282
РАСХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
1173
1283
РАСХОДЫ ОТ КУПЛИ-ПРОДАЖИ
1174
1284
РЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1175
1285
РЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1176
1286
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1177
1287
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1178
1288
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
В настоящем Оборотном балансе используется следующая кодировка субсчетов:

1 1) 01-19 "Общие счета", на которых отражаются операции, совершаемые всеми субъектами финансового рынка независимо от вида деятельности;

2 2) 20-39 "Операции, связанные с банковской деятельностью", на которых отражаются операции, совершаемые организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан;

3 3) 40-59 "Операции, связанные со страховой (перестраховочной) деятельностью", на которых отражаются операции, совершаемые страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми брокерами;

4

4) 60-79 "Операции, связанные с деятельностью накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами", на которых отражаются операции, совершаемые накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами;

5 5) 80-89 "Операции, связанные с деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг", на которых отражаются операции, совершаемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Руководитель                                      Подпись
      Руководитель                                      Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью                 Фамилия и N телефона ответственного
                                                              исполнителя

39 Оборотный баланс финансовых Организаций с 20года по 20года

Утвержден                               Приложение 39
решением совета                         к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания             по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа             хозяйственной деятельности
государственного управления)            государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года          акционерных обществ (товариществ
N ______________                        с ограниченной ответственностью),
____________________________            контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)                 участия) которых принадлежат
                                        государству, за исключением
Председатель совета директоров          национальных компаний, АО
(руководитель органа                    "Казахстанский холдинг по
государственного управления)            управлению государственными
М.П.                                    активами "Самрук", АО "Фонд
                                        устойчивого развития "Қазына" и
                                        организаций, в отношении которых
                                        Национальный Банк Республики
                                        Казахстан и Управление делами
                                        Президента Республики Казахстан
                                        осуществляют функции субъекта
                                        права республиканской
                                        государственной собственности
Оборотный баланс финансовых Организаций с ______ 20__года по ______20__года
Форма 38
Наименование организации: ________________________
Наименование зависимой организации: ________________________
тыс.тенге
Но-
мер ст-
ро-
ки
К
л
а
с
с
Г
р
у
п
п
а
С
ч
е
т
С
у
б
с
ч
е
т
Наименование счета
Начало
периода
пред-
шест-
вую-
щего
отчет-
ному
Начало
отчет-
ного
периода
Обороты
Конец
отчет-
ного
периода
сальдо
сальдо
сальдо
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
1
1
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
2
10
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
3
101
ЛИЦЕНЗИОННЫЕ
СОГЛАШЕНИЯ
4
Лицензионные
соглашения
5
Обесценение
нематериальных
активов -
лицензионные
соглашения
6
102
ПРОГРАММНОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
7
Программное
обеспечение
8
Обесценение
нематериальных
активов -
программное
обеспечение
9
103
ПАТЕНТЫ
10
Патенты
11
Обесценение
нематериальных
активов - патенты
12
105
ГУДВИЛЛ
13
Гудвилл
14
Обесценение
нематериальных
активов - гудвилл
15
106
ПРОЧИЕ НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ
АКТИВЫ
16
Прочие
нематериальные
активы
17
Обесценение прочих
нематериальных
активов
18
11
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
19
111
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ -
ЛИЦЕНЗИОННЫЕ
СОГЛАШЕНИЯ
20
112
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ - ПРОГРАММНОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
21
113
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ - ПАТЕНТЫ
22
116
АМОРТИЗАЦИЯ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
АКТИВОВ - ПРОЧИЕ
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
23
12
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
24
121
ЗЕМЛЯ
25
122
ЗДАНИЯ И СООРУЖЕНИЯ
26
Здания и сооружения,
полученные по
договору лизинга
27
Прочие здания и
сооружения
28
Капитальные затраты
по зданиям и
сооружениям,
полученным по
договору лизинга
29
Капитальные затраты
по прочим зданиям и
сооружениям
30
01
Здания и сооружения,
принятые в финансовую
аренду
31
02
Здания и сооружения,
предназначенные для
сдачи в аренду
32
03
Капитальные затраты
по зданиям и
сооружениям, принятым
в финансовую аренду
33
04
Капитальные затраты
по зданиям и
сооружениям,
предназначенным для
сдачи в аренду
34
Обесценение зданий и
сооружений
35
Обесценение зданий
и сооружений,
полученных по
договору лизинга
36
Обесценение зданий
и сооружений,
принятых в
финансовую аренду
37
Обесценение зданий
и сооружений,
предназначенных
для сдачи в аренду
38
Обесценение прочих
зданий и
соооружений
39
123
МАШИНЫ И
ОБОРУДОВАНИЕ,
ПЕРЕДАТОЧНЫЕ
УСТРОЙСТВА
40
Машины и
оборудование,
передаточные
устройства,
полученные по
договору лизинга
41
Прочие машины и
оборудование,
передаточные
устройства
42
Капитальные затраты
по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам,
полученным по
договору лизинга
43
Капитальные затраты
по прочим машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам
44
01
Машины и
оборудование,
передаточные
устройства, принятые
в финансовую аренду
45
02
Машины и
оборудование,
передаточные
устройства,
предназначенные для
сдачи в аренду
46
03
Капитальные затраты
по машинам и
оборудованию,
передаточным
устройствам, принятым
в финансовую аренду
47
04
Капитальные затраты
по машинам и
оборудованию,
передаточным
устройствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
48
Обесценение машин и
оборудования,
передаточных устройств
49
Обесценение машин
и оборудований,
передаточных
устройств,
полученных по
договору лизинга
50
Обесценение машин
и оборудований,
передаточных
устройств,
принятых в
финансовую аренду
51
Обесценение машин
и оборудований,
передаточных
устройств,
предназначенных
для сдачи в аренду
52
Обесценение прочих
машин и
оборудований,
передаточных
устройств
53
05
Компьютеры и
устройства связи
54
Компьютеры и
устройства связи,
полученные по
договору лизинга
55
Компьютеры и
устройства связи,
принятые в
финансовую аренду
56
Компьютеры и
устройства связи,
предназначенные
для сдачи в аренду
57
Прочие компьютеры
и устройства связи
58
Обесценение
копьютеров и
устройств связи
59
Обесценение
компьютеров и
устройств связи,
полученных по
договроу лизинга
60
Обесценение
компьютеров и
устройств связи,
принятых в
финансовую аренду
61
Обесценение
компьютеров и
устройств связи,
предназначенных
для сдачи в аренду
62
Обесценение прочих
компьютеров и
устройств связи
63
124
ТРАНСПОРТНЫЕ СРЕДСТВА
64
Транспортные
средства, полученные
по договору лизинга
65
Прочие транспортные
средства
66
Капитальные затраты
по транспортным
средствам, полученным
по договору лизинга
67
Капитальные затраты
по прочим
транспортным средствам
68
01
Транспортные
средства, принятые в
финансовую аренду
69
02
Транспортные средства,
предназначенные для
сдачи в аренду
70
03
Капитальные затраты
по транспортным
средствам, принятым в
финансовую аренду
71
04
Капитальные затраты
по транспортным
средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
72
Обесценение
транспортных средств
73
Обесценение
транспортных
средств,
полученных по
договору лизинга
74
Обесценение
транспортных
средств, принятых
в финансовую
аренду
75
Обесценение
транспортных
средств,
предназначенных
для сдачи в аренду
76
Обесценение прочих
транспортных
средств
77
125
ПРОЧИЕ ОСНОВНЫЕ
СРЕДСТВА
78
Прочие основные
средства, полученные
по договору лизинга
79
Прочие основные
средства
80
Биологические активы
81
Биологические
активы
82
Амортизация
биологических
активов,
учитываемых по
фактическим
затратам
83
Обесценение
биологических
активов,
учитываемых по
фактическим
затратам
84
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам, полученным
по договору лизинга
85
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам
86
01
Прочие основные
средства, принятые в
финансовую аренду
87
02
Прочие основные
средства,
предназначенные для
сдачи в аренду
88
03
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам, принятым в
финансовую аренду
89
04
Капитальные затраты
по прочим основным
средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
90
Обесценение прочих
основных средств
91
Обесценение прочих
основных средств,
полученных по
договору лизинга
92
Обесценение прочих
основных средств,
принятых в
финансовую аренду
93
Обесценение прочих
основных средств,
предназначенных
для сдачи в аренду
94
Обесценение прочих
основных средств
95
126
НЕЗАВЕРШЕННОЕ
СТРОИТЕЛЬСТВО
96
Незавершенное
строительство
основных средств
97
Нематериальные
активы в процессе
разработки
98
13
ИЗНОС ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
99
131
ИЗНОС ЗДАНИЙ И
СООРУЖЕНИЙ
100
Износ зданий и
сооружений,
полученных по
договору лизинга
101
Износ прочих зданий и
сооружений
102
Износ по капитальным
затратам по зданиям и
сооружениям,
полученным по
договору лизинга
103
Износ по капитальным
затратам по прочим
зданиям и сооружениям
104
01
Износ зданий и
сооружений, принятых
в финансовую аренду
105
02
Износ зданий и
сооружений,
предназначенных для
сдачи в аренду
106
03
Износ по капитальным
затратам по зданиям и
сооружениям, принятым
в финансовую аренду
107
04
Износ по капитальным
затратам по зданиям и
сооружениям,
предназначенным для
сдачи в аренду
108
132
ИЗНОС МАШИН И
ОБОРУДОВАНИЯ,
ПЕРЕДАТОЧНЫХ УСТРОЙСТВ
109
Износ машин и
оборудования,
передаточных
устройств,
полученных по
договору лизинга
110
Износ прочих машин и
оборудования,
передаточных устройств
111
Износ по капитальным
затратам по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам,
полученным по
договору лизинга
112
Износ по капитальным
затратам по прочим
машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам
113
01
Износ машин и
оборудования,
передаточных
устройств, принятых в
финансовую аренду
114
02
Износ машин и
оборудования,
передаточных
устройств,
предназначенных для
сдачи в аренду
115
03
Износ по капитальным
затратам по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам, принятым
в финансовую аренду
116
04
Износ по капитальным
затратам по машинам и
оборудованиям,
передаточным
устройствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
117
05
Износ по компьютерам
и устройствам связи
118
Износ компьютеров
и устройств связи,
полученных по
договору лизинга
119
Износ компьютеров
и устройств связи,
принятых в
финансовую аренду
120
Износ компьютеров
и устройств связи,
предназначенных
для сдачи в аренду
121
Износ прочих
компьютеров и
устройств связи
122
133
ИЗНОС ТРАНСПОРТНЫХ
СРЕДСТВ
123
Износ транспортных
средств, полученных
по договору лизинга
124
Износ прочих
транспортных средств
125
Износ по капитальным
затратам по
транспортным
средствам, полученным
по договору лизинга
126
Износ по капитальным
затратам по прочим
транспортным средствам
127
01
Износ транспортных
средств, принятых в
финансовую аренду
128
02
Износ транспортных
средств,
предназначенных для
сдачи в аренду
129
03
Износ по капитальным
затратам по
транспортным
средствам, принятым в
финансовую аренду
130
04
Износ по капитальным
затратам по
транспортным
средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
131
134
ИЗНОС ПРОЧИХ ОСНОВНЫХ
СРЕДСТВ
132
Износ прочих основных
средств, полученных
по договору лизинга
133
Износ прочих основных
средств
134
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам,
полученным по
договору лизинга
135
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам
136
01
Износ прочих основных
средств, принятых в
финансовую аренду
137
02
Износ прочих основных
средств,
предназначенных для
сдачи в аренду
138
03
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам,
принятым в финансовую
аренду
139
04
Износ по капитальным
затратам по прочим
основным средствам,
предназначенным для
сдачи в аренду
140
14
ИНВЕСТИЦИИ
141
141
ИНВЕСТИЦИИ В ДОЧЕРНИЕ
ОРГАНИЗАЦИИ
142
142
ИНВЕСТИЦИИ В
ЗАВИСИМЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ
143
143
ИНВЕСТИЦИИ В
СОВМЕСТНО-
КОНТРОЛИРУЕМЫЕ
ОРГАНИЗАЦИИ
144
144
ИНВЕСТИЦИИ В
НЕДВИЖИМОСТЬ
145
Инвестиции в
недвижимость - земля
146
Инвестиции в
недвижимость - здания
147
Инвестиции в
недвижимость - иное
имущество, прочно
связанное с землей
148
Амортизация
инвестиций в
недвижимость
149
Амортизация
инвестиций в
недвижимость- здания
150
Амортизация
инвестиций в
недвижимость - иное
имущество, прочно
связанное с землей
151
Обесценение инвестиций
в недвижимость
152
Обесценение
инвестиций в
недвижимость -
здания
153
Обесценение
инвестиций в
недвижимость - иное
имущество, прочное
связанное с землей
154
145
ПРОЧИЕ ИНВЕСТИЦИИ
155
2
ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫЕ
ЗАПАСЫ
156
20
МАТЕРИАЛЫ
157
201
СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ
158
Сырье и материалы в
пути
159
Прочие сырье и
материалы
160
202
ПОКУПНЫЕ
ПОЛУФАБРИКАТЫ И
КОМПЛЕКТУЮЩИЕ
ИЗДЕЛИЯ, КОНСТРУКЦИИ
И ДЕТАЛИ
161
203
ТОПЛИВО
162
204
ТАРА И ТАРНЫЕ
МАТЕРИАЛЫ
163
205
ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ
164
206
ПРОЧИЕ МАТЕРИАЛЫ
165
207
МАТЕРИАЛЫ, ПЕРЕДАННЫЕ
В ПЕРЕРАБОТКУ
166
208
СТРОИТЕЛЬНЫЕ
МАТЕРИАЛЫ И ДРУГИЕ
167
21
НЕЗАВЕРШЕННОЕ
ПРОИЗВОДСТВО
168
211
ОСНОВНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
169
212
ПОЛУФАБРИКАТЫ
СОБСТВЕННОГО
ПРОИЗВОДСТВА
170
213
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ
ПРОИЗВОДСТВА
171
22
ТОВАРЫ
172
221
ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ
173
222
ТОВАРЫ ПРИОБРЕТЕННЫЕ
174
Товары,
предназначенные для
реализации
175
Товары,
предназначенные для
передачи в лизинг
176
Товары, переданные в
лизинг
177
Товары, переданные на
комиссию
178
Товары в пути
179
223
ПРОЧИЕ ТОВАРЫ
180
3
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И
ДРУГИЕ АКТИВЫ
181
30
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ПОКУПАТЕЛЕЙ И
ЗАКАЗЧИКОВ
182
301
СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ
183
Стандартные
краткосрочные
требования к
покупателям и
заказчикам
184
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к
покупателям и
заказчикам
185
Долгосрочные
требования к
покупателям и
заказчикам
186
Просроченные
требования к
покупателям и
заказчикам
187
41
Страховые премии к
получению от
страхователей
188
Стандартные
краткосрочные
страховые премии к
получению от
страхователей
189
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
страховых премии к
получению от
страхователей
190
Долгосрочные
страховые премии к
получению от
страхователей
191
Просроченные
страховые премии к
получению от
страхователей
192
42
Страховые премии к
получению от
перестрахователей
193
Стандартные
краткосрочные
страховые премии к
получению от
перестрахователей
194
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
страховых премии
к получению от
перестрахователей
195
Долгосрочные
страховые премии
к получению от
перестрахователей
196
Просроченные
страховые премии
к получению от
перестрахователей
197
43
Страховые премии
к получению от посредников
198
Стандартные
краткосрочные
страховые премии
к получению от
посредников
199
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
страховых премий
к получению от
посредников
200
Долгосрочные
страховые премии
к получению от
посредников
201
Просроченные
страховые премии
к получению от
посредников
202
44
Суммы к получению от
перестраховщиков по
страховой выплате
203
Стандартные
краткосрочные
суммы к получению
от перестраховщиков
по страховой
выплате
204
Стандартная текущая часть долгосрочных сумм к получению от перестраховщиков по страховой выплате
205
Долгосрочные суммы
к получению от
перестраховщиков
по страховой
выплате
206
Просроченные суммы
к получению от
перестраховщиков
по страховой
выплате
207
45
Требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
208
Стандартные
краткосрочные
требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
209
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к лицу,
ответственному за
причиненный вред
210
Долгосрочные
требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
211
Просроченные
требования к лицу,
ответственному за
причиненный вред
212
46
Требования к
страховщикам
213
Стандартные
краткосрочные
требования к
страховщикам
214
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
страховщикам
215
Долгосрочные
требования к
страховщикам
216
Просроченные
требования к
страховщикам
217
47
Требования к
перестраховщикам
218
Стандартные
краткосрочные
требования к
перестраховщикам
219
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
перестраховщикам
220
Долгосрочные
требования к
перестраховщикам
221
Просроченные
требования к
перестраховщикам
222
302
ВЕКСЕЛЯ ПОЛУЧЕННЫЕ
223
Стандартные векселя
224
Векселя, срок
оплаты которых
наступил
225
303
ДРУГАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПОКУПАТЕЛЕЙ И ЗАКАЗЧИКОВ
226
Стандартные
краткосрочные
требования по лизингу
227
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований по лизингу
228
Долгосрочные
требования по лизингу
229
Просроченные
требования по лизингу
230
Стандартные
краткосрочные
требования по
операционной аренде
231
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований по
операционной аренде
232
Долгосрочные
требования по
операционной аренде
233
Просроченные
требования по
операционной аренде
234
21
Финансовая аренда
235
Стандартные
краткосрочные
требования по
финансовой аренде
236
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований по
финансовой аренде
237
Долгосрочные
требования по
финансовой аренде
238
22
Просроченная
задолженность по
финансовой аренде
239
23
Факторинг клиентам
240
Стандартные
краткосрочные
требования по
факторингу
241
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований по
факторингу
242
Долгосрочные
требования по
факторингу
243
24
Форфейтинг клиентам
244
Стандартные
краткосрочные
требования по
форфейтингу
245
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований по
форфейтингу
246
Долгосрочные
требования по
форфейтингу
247
25
Просроченная
задолженность по
факторингу и
форфейтингу
248
Просроченные
требования по
факторингу
249
Просроченные
требования по
форфейтингу
250
26
Дебиторы по гарантиям
и поручительствам
251
27
Прочие требования,
связанные с
банковской
деятельностью
252
Прочие
краткосрочные
требования,
связанные с
банковской
деятельностью
253
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
требований,
связанных с
банковской
деятельностью
254
Прочие
долгосрочные
требования,
связанные с
банковской
деятельностью
255
Прочие
просроченные
требования,
связанные с
банковской
деятельностью
256
31
РЕЗЕРВЫ ПО
СОМНИТЕЛЬНЫМ
ТРЕБОВАНИЯМ
257
311
РЕЗЕРВЫ ПО
СОМНИТЕЛЬНЫМ
ТРЕБОВАНИЯМ
258
01
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
дебиторской
задолженности
259
Резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
дебиторской
задолженности
покупателей и
заказчиков
260
Резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
дебиторской
задолженности
дочерних
(зависимых)
организаций
261
Резервы (провизии)
на покрытие
убытков по прочей
дебиторской
задолженности
262
21
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
займам,
предоставленным
клиентам
263
22
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
финансовой аренде,
предоставленной
клиентам
264
23
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
ценным бумагам
265
24
Резервы (провизии) по
вкладам размещенным
266
25
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
прочей дебиторской
задолженности по
банковской
деятельности
267
32
ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИХ (ЗАВИСИМЫХ)
ОРГАНИЗАЦИЙ
268
321
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИХ ОРГАНИЗАЦИЙ
269
Стандартные
краткосрочные
требования к дочерним
организациям
270
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к дочерним
организациям
271
Долгосрочные
требования к дочерним
организациям
272
Просроченные
требования к дочерним
организациям
273
322
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ЗАВИСИМЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
274
Стандартные
краткосрочные
требования к
зависимым организациям
275
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к
зависимым организациям
276
Долгосрочные
требования к
зависимым организациям
277
Просроченные
требования к
зависимым организациям
278
323
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
СОВМЕСТНО-
КОНТРОЛИРУЕМЫХ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
279
Стандартные
краткосрочные
требования к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
280
Стандартная текущая
часть долгосрочных
требований к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
281
Долгосрочные
требования к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
282
Просроченные
требования к
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
283
33
ПРОЧАЯ ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
284
Прочие стандартные
краткосрочные
требования
285
Стандартная текущая
часть прочих
долгосрочных
требований
286
Прочие стандартные
долгосрочные
требования
287
Прочие просроченные
краткосрочные
требования
288
331
НДС К ВОЗМЕЩЕНИЮ
289
332
НАЧИСЛЕННЫЕ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
290
Стандартные
краткосрочные
начисленные доходы в
виде вознаграждений
по лизингу
291
Стандартная текущая
часть долгосрочных
начисленных доходов в
виде вознаграждений
по лизингу
292
Долгосрочные
начисленные доходы в
виде вознаграждений
по лизингу
293
01
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по приобретенным
ценным бумагам
294
Стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
295
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
296
Долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
297
02
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по операциям
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами
298
03
Начисленные доходы по
инвестициям в капитал
аффилиированных
организаций
299
Стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
300
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных доходов
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
301
Долгосрочные
начисленные доходы
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
302
21
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по текущим и
корреспондентским
счетам
303
22
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по вкладам до
востребования,
размещенным в банках
304
23
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по срочным вкладам,
размещенным в банках
305
24
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по условным вкладам,
размещенным в банках
306
25
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по займам,
предоставленным
клиентам
307
Стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
займам,
предоставленным
клиентам
308
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений по
займам,
предоставленным
клиентам
309
Долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
займам,
предоставленным
клиентам
310
26
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по финансовой аренде,
предоставленной
клиентам
311
Стандартные краткосрочные начисленные доходы в виде вознаграждений по финансовой аренде, предоставленной клиентам
312
Стандартная текущая часть долгосрочных начисленных доходов в виде вознаграждений по финансовой аренде, предоставленной клиентам
313
Долгосрочные начисленные доходы в виде вознаграждений по финансовой аренде, предоставленной клиентам
314
27
Начисленные доходы в
виде вознаграждения
по факторингу и
форфейтингу
315
Стандартные
начисленные доходы
в виде
вознаграждения по
факторингу и
форфейтингу
316
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений по
факторингу и
форфейтингу
317
Долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
факторингу и
форфейтингу
318
28
Прочие начисленные
доходы в виде
вознаграждения
319
Прочие стандартные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
320
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
начисленных
доходов в виде
вознаграждений
321
Прочие
долгосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
322
29
Просроченные доходы в
виде вознаграждения
323
Просроченные
доходы в виде
вознаграждений по
лизингу
324
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам
325
Просроченные
начисленные
доходы в виде
вознаграждений по
операциям
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами
326
Просроченные
начисленные доходы
по инвестициям в
капитал
аффилиированных
организаций
327
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
текущим и
корреспондентским
счетам
328
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
вкладам до
востребования,
размещенным в
банках
329
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
срочным вкладам,
размещенным в
банках
330
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
условным вкладам,
размещенным в
банках
331
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
займам,
предоставленным
клиентам
332
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
финансовой аренде,
предоставленной
клиентам
333
Просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений по
факторингу и
форфейтингу
334
Прочие
просроченные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
335
30
Начисленные
комиссионные доходы
за услуги по
переводным операциям
336
31
Начисленные комиссионные доходы за услуги по клиринговым операциям
337
32
Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям
338
33
Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям
339
34
Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации
340
35
Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям
341
36
Прочие комиссионные доходы
342
37
Просроченные комиссионные доходы
343
41
Начисленные комиссионные доходы по перестрахованию
344
42
Прочие комиссионные доходы
345
43
Просроченные комиссионные доходы
346
44
Начисленные комиссионные доходы страховых брокеров
347
61
Начисленные комиссионные доходы от инвестиционного дохода
348
62
Начисленные комиссионные доходы от пенсионных активов
349
81
Начисленные доходы в виде биржевых сборов
350
82
Начисленные комиссионные доходы за
брокерско-дилерские услуги
351
83
Начисленные комиссионные доходы за услуги иных профессиональных участников рынка ценных бумаг
352
84
Просроченные комиссионные доходы
353
333
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
РАБОТНИКОВ И ДРУГИХ
ЛИЦ
354
Требования по
подотчетным суммам на
приобретение активов
355
Стандартные
требования по
суммам на
приобретение
активов
356
Просроченные
требования по
суммам на
приобретение
активов
357
Требования по
подотчетным суммам на
оплату работ (услуг)
358
Стандартные
требования по
подотчетным суммам
на оплату работ
(услуг)
359
Просроченные
требования по
подотчетным суммам
на оплату работ
(услуг)
360
Требования по
подотчетным суммам на
служебные командировки
361
Стандартные
требования по
подотчетным суммам
на служебные
командировки
362
Просроченные
требования по
подотчетным суммам
на служебные
командировки
363
Требования к
работникам по
предоставленным
организацией займам
364
Стандартные
краткосрочные
требования к
работникам по
предоставленным
организацией
займам
365
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
работникам по
предоставленным
организацией
займам
366
Долгосрочные
требования к
работникам по
предоставленным
организацией
займам
367
Просроченные
требования к
работникам по
предоставленным
организацией займам
368
Требования к
работникам по
расчетам за товары,
приобретенные ими в
кредит
369
Стандартные
краткосрочные
требования к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
370
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
требований к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
371
Долгосрочные
требования к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
372
Просроченные
требования к
работникам по
расчетам за
товары,
приобретенные ими
в кредит
373
Задолженность
работников по
возмещению
материального ущерба,
причиненного
организации
работниками и иными
лицами
374
Стандартные
краткосрочные
требования к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицам
375
Стандартная часть
долгосрочных
требований к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицами
376
Долгосрочные
требования к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицам
377
Просроченные
требования к
работникам по
возмещению
материального
ущерба,
причиненного
организации
работниками и
иными лицами
378
Прочие требования к работникам и другим лицам
379
Прочие стандартные
краткосрочные
требования к
работникам и
другим лицам
380
Текущая часть
прочих
долгосрочных
требований к
работникам и
другим лицам
381
Прочие
долгосрочные
требования к
работникам и
другим лицам
382
Прочие
просроченные
краткосрочные
требования к
работникам и
других лиц
383
334
ПРОЧАЯ ДЕБИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
384
01
Финансовые активы,
переданные в
доверительное
управление
385
02
Дебиторская
задолженность по
корпоративному
подоходному налогу
386
03
Дебиторская
задолженность по
социальному налогу
387
04
Дебиторская
задолженность по
земельному налогу
388
05
Дебиторская
задолженность по
налогу на
транспортные средства
389
06
Дебиторская
задолженность по
налогу на имущество
390
07
Дебиторская
задолженность
по иным налогам и
обязательным платежам
в бюджет
391
08
Отсроченное налоговое
требование по
корпоративному
подоходному налогу
392
09
Дебиторская
задолженность по
обязательным
социальным отчислениям
393
10
Начисленная неустойка
(штраф, пеня)
394
11
Прочая дебиторская
задолженность
395
Сумма, ошибочно
списанная со
счетов в банках
396
Прочая дебиторская
задолженность
397
34
РАСХОДЫ БУДУЩИХ
ПЕРИОДОВ
398
341
СТРАХОВЫЕ ПРЕМИИ,
ВЫПЛАЧЕННЫЕ СТРАХОВЫМ
ОРГАНИЗАЦИЯМ
399
342
АРЕНДНАЯ ПЛАТА
400
343
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
401
35
АВАНСЫ ВЫДАННЫЕ
402
351
АВАНСЫ, ВЫДАННЫЕ ПОД
ПОСТАВКУ ТОВАРНО-
МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ
403
Стандартные
краткосрочные авансы,
выданные под поставку
товарно-материальных
запасов
404
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, выданных под
поставку товарно-
материальных запасов
405
Долгосчроные авансы,
выданные под поставку
товарно-материальных
запасов
406
Просроченные авансы,
выданные под поставку
товарно-материальных
запасов
407
352
АВАНСЫ, ВЫДАННЫЕ ПОД
ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ И
ОКАЗАНИЕ УСЛУГ
408
Стандартные
краткосрочные авансы,
выданные под
выполнение работ и
оказание услуг
409
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, выданных под
выполнение работ и
оказание услуг
410
Долгосрочные авансы,
выданные под
выполнение работ и
оказание услуг
411
Просроченные авансы,
выданные под
выполнение работ и
оказание услуг
412
01
Расчеты с брокерами
413
Стандартные
краткосрочные
расчеты с брокерами
414
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
брокерами
415
Долгосрочные
расчеты с брокерами
416
Просроченные
расчеты с брокерами
417
353
ПРОЧИЕ АВАНСЫ ВЫДАННЫЕ
418
01
Предоплата
вознаграждения по
полученным займам и
вкладам
419
02
Расчеты с акционерами (по дивидендам)
420
Авансы, выданные на
оплату аренды
421
Краткосрочные
авансы, выданные
на оплату аренды
422
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
авансов, выданных
на оплату аренды
423
Долгосрочные
авансы, выданные
на оплату аренды
424
Просроченные
авансы, выданные
на оплату аренды
425
Прочие авансы
выданные
426
Прочие стандартные
краткосрочные
авансы выданные
427
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
прочих авансов
выданных
428
Прочие
долгосрочные
авансы выданные
429
Прочие
просроченные
авансы выданные
430
4
ФИНАНСОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ
И ДЕНЬГИ
431
40
ФИНАНСОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ
432
401
АКЦИИ
433
01
Ценные бумаги,
предназначенные для
торговли
434
02
Ценные бумаги,
имеющиеся в наличии
для продажи
435
05
Положительная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
436
06
Отрицательная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
437
07
Операции "обратное
РЕПО" с ценными
бумагами
438
08
Просроченная
задолженность по
ценным бумагам
439
402
ОБЛИГАЦИИ
440
01
Ценные бумаги,
предназначенные для
торговли
441
02
Ценные бумаги,
имеющиеся в наличии
для продажи
442
03
Ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
443
04
Дисконт по
приобретенным ценным
бумагам
444
05
Премия по
приобретенным ценным
бумагам
445
06
Вознаграждение по
ценным бумагам,
начисленное
предыдущими
держателями
446
07
Положительная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
447
08
Отрицательная
корректировка
справедливой
стоимости ценных бумаг
448
09
Операции "обратное
РЕПО" с ценными
бумагами
449
10
Просроченная
задолженность по
ценным бумагам
450
403
ПРОЧИЕ ФИНАНСОВЫЕ
ИНВЕСТИЦИИ
451
01
Вклады, размещенные
на одну ночь
452
02
Вклады до
востребования
453
03
Краткосрочные вклады
454
04
Долгосрочные вклады
455
05
Условные вклады
456
06
Прочие вклады
457
07
Просроченная
задолженность по
вкладам
458
21
Краткосрочные займы,
предоставленные
клиентам
459
Краткосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в тенге
460
Краткосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в валюте
461
22
Долгосрочные займы,
предоставленные
клиентам
462
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов,
предоставленных
клиентам в тенге
463
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов,
предоставленных
клиентам в валюте
464
Долгосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в тенге
465
Долгосрочные
займы,
предоставленные
клиентам в валюте
466
23
Прочие займы
467
Прочие
краткосрочные
займы
468
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
займов
469
Прочие долгосрочные займы
470
24
Просроченная
задолженность
клиентов по
предоставленным
займам
471
Просроченные
краткосрочные
требования по
займам,
предоставленным
клиентам в тенге
472
Просроченные
краткосрочные
требования по
займам,
предоставленным
клиентам в валюте
473
Просроченные
краткорсочные
требования по
прочим займам
474
41
ДЕНЬГИ В ПУТИ
475
411
ДЕНЬГИ В ПУТИ
476
42
ДЕНЬГИ В АККРЕДИТИВАХ,
ЧЕКОВЫХ КНИЖКАХ, НА
КАРТ-СЧЕТАХ И ПРОЧИХ
СЧЕТАХ В БАНКАХ
477
421
ДЕНЬГИ В АККРЕДИТИВАХ
478
422
ДЕНЬГИ В ЧЕКОВЫХ
КНИЖКАХ
479
423
ДЕНЬГИ НА КАРТ-СЧЕТАХ
В БАНКАХ
480
424
ДЕНЬГИ НА ПРОЧИХ
СЧЕТАХ В БАНКАХ
481
43
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
482
431
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
ВНУТРИ СТРАНЫ
483
01
Деньги на
корреспондентских
счетах в иностранной
валюте
484
02
Деньги на текущих
счетах в иностранной
валюте
485
61
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (инвестиционный
счет) в иностранной
валюте
486
62
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (счет выплат)
в иностранной валюте
487
432
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА
РУБЕЖОМ
488
01
Деньги на
корреспондентских,
текущих счетах в
иностранной валюте
489
02
Деньги на текущих счетах в иностранной валюте
490
44
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА
РУБЕЖОМ
491
441
ДЕНЬГИ НА
КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ,
ТЕКУЩИХ СЧЕТАХ В
НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЕ
492
01
Деньги на
корреспондентских
счетах в национальной
валюте
493
02
Деньги на текущих
счетах в национальной
валюте
494
61
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (инвестиционный
счет) в национальной
валюте
495
62
Деньги (пенсионные
активы) на текущем
счете (счет выплат) в
национальной валюте
496
45
НАЛИЧНОСТЬ В КАССЕ
497
451
НАЛИЧНОСТЬ В КАССЕ В
НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЕ
498
452
НАЛИЧНОСТЬ В КАССЕ В
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
499
5
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
500
50
УСТАВНОЙ КАПИТАЛ
501
501
ПРОСТЫЕ АКЦИИ
502
502
ПРИВИЛЕГИРОВАННЫЕ
АКЦИИ
503
503
ВКЛАДЫ И ПАИ
504
51
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
505
511
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
506
01
Простые акции
507
02
Привилегированные
акции
508
03
Вклады и паи
509
52
ИЗЪЯТЫЙ КАПИТАЛ
510
521
ИЗЪЯТЫЙ КАПИТАЛ
511
01
Выкупленные простые
акции
512
02
Выкупленные
привилегированные
акции
513
03
Выкупленные и
погашенные вклады и
паи
514
53
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
ОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
515
531
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
ОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
516
54
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
517
541
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ
ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
518
542
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ
ИНВЕСТИЦИЙ
519
01
Дополнительный
неоплаченный капитал
от переоценки
стоимости ценных
бумаг, имеющихся в
наличии для продажи
520
543
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
НЕОПЛАЧЕННЫЙ КАПИТАЛ
ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ ПРОЧИХ
АКТИВОВ
521
55
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ
522
551
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ
523
552
ПРОЧИЙ РЕЗЕРВНЫЙ
КАПИТАЛ
524
56
НЕРАСПРЕДЕЛЕННЫЙ
ДОХОД (НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК)
525
561
НЕРАСПРЕДЕЛЕННЫЙ
ДОХОД (НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК) ОТЧЕТНОГО ГОДА
526
562
НЕРАСПРЕДЕЛЕННЫЙ
ДОХОД (НЕПОКРЫТЫЙ
УБЫТОК) ПРЕДЫДУЩИХ ЛЕТ
527
57
ИТОГОВЫЙ ДОХОД
(УБЫТОК)
528
571
ИТОГОВЫЙ ДОХОД
(УБЫТОК)
529
6
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, ИТОГО
ПО КЛАССУ
530
60
ЗАЙМЫ
531
601
ЗАЙМЫ БАНКОВ
532
01
Краткосрочные займы,
полученные от банков
533
Краткосрочные
займы, полученные
от банков в тенге
534
Краткосрочные
займы, полученные
от банков в валюте
535
Стандартная текущая часть долгосрочных займов, полученных от банков в тенге
536
Стандартная текущая часть долгосрочных займов, полученных от банков в валюте
537
02
Долгосрочные займы,
полученные от банков
538
Долгосрочные
займы, полученные
от банков в тенге
539
Долгосрочные
займы, полученные
от банков в валюте
540
03
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
541
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в тенге
542
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в валюте
543
602
ЗАЙМЫ ОТ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
544
01
Краткосрочные займы,
полученные от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
545
Краткосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в тенге
546
Краткосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в валюте
547
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в тенге
548
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в валюте
549
02
Долгосрочные займы,
полученные от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
550
Долгосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в тенге
551
Долгосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций, в валюте
552
03
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
553
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в тенге
554
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
в валюте
555
603
ПРОЧИЕ
556
01
Краткосрочные займы,
полученные от
Правительства
Республики Казахстан
557
Стандартные
краткосрочные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
558
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от Правительства
Республики
Казахстан
559
02
Долгосрочные займы,
полученные от
Правительства
Республики Казахстан
560
03
Краткосрочные займы,
полученные от местных
органов власти
Республики Казахстан
561
Стандартные
краткосрочные
займы, полученные
от местных органов
власти
562
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
займов, полученных
от местных органов
власти Республики
Казахстан
563
04
Долгосрочные займы,
полученные от местных
органов власти
Республики Казахстан
564
07
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученным займам
565
Просроченные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
566
Просроченные
займы, полученные
от местных органов
власти Республики
Казахстан
567
08
Финансовая аренда,
полученная от банков
568
Стандартные
краткосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
банков
569
Стандартная
текущая часть
обязательств по
финансовой аренде,
полученной от
банков
570
Долгосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
банков
571
09
Финансовая аренда,
полученная от других
юридических лиц
572
Стандартные
краткосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
других юридических
лиц
573
Стандартная
текущая часть
обязательств по
финансовой
аренде, полученной
от других
юридических лиц
574
Долгосрочные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
других юридических
лиц
575
10
Просроченная
кредиторская
задолженность по
полученной финансовой
аренде
576
Просроченные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
банков
577
Просроченные
обязательства по
финансовой аренде,
полученной от
других юридических
лиц
578
11
Выпущенные в
обращение ценные
бумаги
579
Краткосрочные
выпущенные в
обращение ценные
бумаги
580
Текущая часть
оплаты по
выпущенным в
обращение
долгосрочных
ценных бумаг
581
Долгосрочные
выпущенные в
обращение ценные
бумаги
582
Просроченная
оплата по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
583
12
Дисконт по выпущенным
в обращение ценным
бумагам
584
13
Премия по выпущенным
в обращение ценным
бумагам
585
14
Операции "РЕПО" с
ценными бумагами
586
61
ДОХОДЫ БУДУЩИХ
ПЕРИОДОВ
587
611
ДОХОДЫ БУДУЩИХ
ПЕРИОДОВ
588
Отрицательный
гудвилл
589
Государственные
субсидии
590
Прочие доходы
будущих периодов
591
62
РАСЧЕТЫ ПО ДИВИДЕНДАМ
И ДОХОДАМ УЧАСТНИКОВ
592
621
РАСЧЕТЫ ПО ПРОСТЫМ
АКЦИЯМ
593
622
РАСЧЕТЫ ПО
ПРИВИЛЕГИРОВАННЫМ
АКЦИЯМ
594
623
РАСЧЕТЫ ПО ДОХОДАМ
УЧАСТНИКОВ
595
63
РАСЧЕТЫ С БЮДЖЕТОМ
596
631
КОРПОРАТИВНЫЙ
ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ К
ВЫПЛАТЕ
597
632
ОТСРОЧЕННЫЙ
КОРПОРАТИВНЫЙ
ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ
598
633
НДС
599
Стандартные
обязательства по
налогу на добавленную
стоимость
600
Просроченные
обязательства по
налогу на добавленную
стоимость
601
634
АКЦИЗЫ
602
Стандартные
обязательства по
акцизам
603
Просроченные
обязательства по
акцизам
604
635
СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГ
605
01
Социальный налог
606
Стандартные
обязательства по
социальному налогу
607
Просроченные
обязательства по
социальному налогу
608
02
Обязательные
социальные
отчисления
609
Стандартные
обязательства по
социальным
отчислениям
610
Просроченные
обязательства по
социальным
отчислениям
611
636
ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ
612
Стандартные
обязательства по
земельному налогу
613
Просроченные
обязательства по
земельному налогу
614
637
НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО
615
Стандартные
обязательства по
налогу на имущество
616
Просроченные
обязательства по
налогу на имущество
617
638
НАЛОГ НА ТРАНСПОРТНЫЕ
СРЕДСТВА
618
Стандартные
обязательства по
налогу на
транспортные средства
619
Просроченные
обязательства по
налогу на
транспортные средства
620
639
ПРОЧИЕ НАЛОГИ, СБОРЫ
И ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ
ПЛАТЕЖИ В БЮДЖЕТ
621
Прочие стандартные
обязательства по
налогам, сборам и
обязательным платежам
в бюджет
622
Прочие просроченные
обязательства по
налогам, сборам и
обязательным платежам
в бюджет
623
64
КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИМ (ЗАВИСИМЫМ)
ОРГАНИЗАЦИЯМ
624
641
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЧЕРНИМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
625
Стандартные
краткосрочные
обязательства
дочерним организациям
626
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств дочерним
организациям
627
Долгосрочные
обязательства
дочерним организациям
628
Просроченные
краткосрочные
обязательства
дочерним организациям
629
642
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ЗАВИСИМЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
630
Стандартные
краткосрочные
обязательства
зависимым организациям
631
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств
зависимым организациям
632
Долгосрочные
обязательства
зависимым организациям
633
Просроченные
краткосрочные
обязательства
зависимым организациям
634
643
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
СОВМЕСТНО-
КОНТРОЛИРУЕМЫМ
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ
635
Стандартные
краткосрочные
обязательства
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
636
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств
совместно-
контролируемым
юридическим лицам
637
Долгосрочные
обязательства совместно-
контролируемым
юридическим лицам
638
Просроченные
краткосрочные
обязательства совместно-
контролируемым
юридическим лицам
639
65
ГАРАНТИИ И УСЛОВНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
640
651
ГАРАНТИЙНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
641
Краткосрочные
гарантийные
обязательства
642
Стандартная текущая
часть долгосрочных
гарантийных
обязательств
643
Долгосрочные
гарантийные
обязательства
644
652
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
645
Краткосрочные
условные обязательства
646
Стандартная текущая
часть долгосрочных
условных обязательств
647
Долгосрочные условные
обязательства
648
66
АВАНСЫ ПОЛУЧЕННЫЕ
649
661
АВАНСЫ ПОЛУЧЕННЫЕ
ПОД ПОСТАВКУ
ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫХ
ЗАПАСОВ
650
Стандартные
краткосрочные авансы,
полученные под
поставку
товарно-материальных
запасов
651
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, полученных
под поставку
товарно-материальных
запасов
652
Долгосрочные авансы,
полученные под
поставку
товарно-материальных
запасов
653
Просроченные авансы
полученные под
поставку
товарно-материальных
запасов
654
662
АВАНСЫ ПОЛУЧЕННЫЕ ПОД
ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ И
ОКАЗАНИЕ УСЛУГ
655
Стандартные
краткосрочные авансы,
полученные под
выполнение работ и
оказание услуг
656
Стандартная текущая
часть долгосрочных
авансов, полученных
под выполнение работ
и оказание услуг
657
Долгосрочные авансы,
полученные под
выполнение работ и
оказание услуг
658
Просроченные авансы
полученные под
выполнение работ и
оказание услуг
659
41
Предоплаченные
страховые премии
страхователями
(перестрахователями)
660
663
ПРОЧИЕ АВАНСЫ
ПОЛУЧЕННЫЕ
661
Прочие стандартные
краткосрочные авансы
полученные
662
Стандартная текущая
часть долгосрочных
прочих авансов
полученных
663
Прочие долгосрочные
авансы полученные
664
Прочие просроченные
авансы полученные
665
01
Предоплата
вознаграждения по
предоставленным
займам и размещенным
вкладам
666
81
Предоплата
комиссионного
вознаграждения за
оказание
брокерско-дилерских услуг
667
82
Предоплата
комиссионного
вознаграждения за
оказание иных услуг
668
67
РАСЧЕТЫ С
ПОСТАВЩИКАМИ И
ПОДРЯДЧИКАМИ
669
671
СЧЕТА К ОПЛАТЕ
670
Стандартные
краткосрочные
обязательства по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
671
Стандартная текущая
часть долгосрочных
обязательств по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
672
Долгосрочные
обязательства по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
673
Просроченные
обязательства по
расчетам с
поставщиками и
подрядчиками
674
41
Расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
675
Стандартные
краткосрочные
расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
676
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
677
Долгосрочные
расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
678
Просроченные
расчеты с
посредниками по
страховой
(перестраховочной)
деятельности
679
42
Расчеты с
перестраховщиками
680
Стандартные
краткосрочные
расчеты с
перестраховщиками
681
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
перестраховщиками
682
Долгосрочные
расчеты с
перестраховщиками
683
Просроченные
расчеты с
перестраховщиками
684
43
Расчеты с
перестрахователями
685
Стандартные
краткосрочные
расчеты с перестрахователями
686
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
перестрахователями
687
Долгосрочные
расчеты с
перестрахователями
688
Просроченные
расчеты с
перестрахователями
689
44
Расчеты со
страхователями
690
Стандартные
краткосрочные
расчеты с
страхователями
691
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
расчетов с
страхователями
692
Долгосрочные
расчеты с
страхователями
693
Просроченные
расчеты с
страхователями
694
45
Начисленные расходы
по возмещению
перестраховщику по
регрессному требованию
695
46
Обязательства по
уплате обязательных
взносов в фонд
гарантирования
страховых выплат
696
47
Обязательства по
уплате чрезвычайных
взносов в фонд
гарантирования
страховых выплат
697
61
Обязательства по
выплате пенсионных
накоплений
698
62
Обязательства по
переводу пенсионных
накоплений в другие
накопительные
пенсионные фонды
699
63
Обязательства по
переводу пенсионных
накоплений в
страховые организации
700
64
Обязательства по
возврату ошибочно
зачисленных сумм
пенсионных активов
701
68
ПРОЧАЯ КРЕДИТОРСКАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И
НАЧИСЛЕНИЯ
702
681
РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ
ПО ОПЛАТЕ ТРУДА
703
Стандартная
задолженность по
расчетам с персоналом
по оплате труда
704
Просроченная
задолженность по
расчетам с персоналом
по оплате труда
705
682
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДОЛЖНОСТНЫМ ЛИЦАМ
706
Стандартная
задолженность
должностным лицам
707
Просроченная
задолженность
должностным лицам
708
683
АРЕНДНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
709
Стандартные
краткосрочные
арендные обязательства
710
Стандартная текущая
часть долгосрочных
арендных обязательств
711
Долгосрочные арендные
обязательства
712
Просроченные арендные
обязательства
713
684
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ К
ОПЛАТЕ
714
Стандартные
краткосрочные
начисленные расходы в
виде вознаграждений
по лизингу
715
Стандартная текущая
часть долгосрочных
начисленных расходов
в виде вознаграждений
по лизингу
716
Долгосрочные расходы
в виде вознаграждений
по лизингу
717
01
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по ценным бумагам,
выпущенным в обращение
718
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
719
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
720
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
721
02
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по операциям "РЕПО" с
ценными бумагами
722
21
Начисленные расходы
по текущим и
корреспондентским
счетам клиентов
723
22
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по привлеченным
вкладам до
востребования
724
23
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по привлеченным
срочным вкладам
725
24
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по привлеченным
условным вкладам
726
25
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по займам полученным
727
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от банков
728
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от банков
729
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от банков
730
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
731
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
732
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских операций
733
26
Начисленные расходы в
виде вознаграждения
по полученной
финансовой аренде
(стр.733 = сумма
строк с 734 по 736)
734
Краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений по
полученной
финансовой аренде
735
Стандартная
текущая часть
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений по
полученной
финансовой аренде
736
Долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
полученной
финансовой аренде
737
27
Прочие начисленные
расходы в виде
вознаграждения
738
Прочие
краткосрочные
начисленные расходы
в виде
вознаграждений
739
Стандартная
текущая часть
прочих
долгосрочных
начисленных
расходов в виде
вознаграждений
740
Прочие
долгосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений
741
28
Просроченные расходы
в виде вознаграждения
742
Просроченные
краткосрочные
расходы в виде
вознаграждений по
лизингу
743
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждений по
приобретенным
ценным бумагам,
выпущенным в
обращение
744
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
операциям "РЕПО" с
ценными бумагами
745
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы по текущим
и корреспондентским
счетам клиентов
746
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
привлеченным
вкладам до
востребования
747
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
привлеченным
срочным вкладам
748
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
привлеченным
условным вкладам
749
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
займам полученным
750
Просроченные
краткосрочные
начисленные
расходы в виде
вознаграждения по
полученной
финансовой аренде
751
Прочие
просроченные
краткосрочные
начисленные доходы
в виде
вознаграждений
752
29
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
переводным операциям
753
30
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
клиринговым операциям
754
31
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по кассовым
операциям
755
32
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по сейфовым
операциям
756
33
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
инкассации
757
34
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
доверительным
операциям
758
35
Прочие комиссионные
расходы
759
36
Просроченные
комиссионные расходы
760
61
Начисленные
комиссионные
вознаграждения от
инвестиционного дохода
761
62
Начисленные
комиссионные
вознаграждения от
пенсионных активов
762
63
Просроченные
комиссионные расходы
763
81
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги фондовой
биржи
764
82
Начисленные
комиссионные расходы
за брокерско-дилерские
услуги
765
83
Начисленные
комиссионные расходы
за услуги по
кастодиальному
обслуживанию
766
84
Начисленные
комиссионные расходы
иных профессиональных
участников рынка
ценных бумаг
767
85
Просроченные
комиссионные расходы
768
685
НАЧИСЛЕННАЯ
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПО
ОТПУСКАМ РАБОТНИКОВ
769
Стандартная
начисленная
задолженность по
отпускам работников
770
Просроченная
начисленная
задолженность по
отпускам работников
771
686
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
ПЕРЕВОДУ ПЕНСИОННЫХ
ОТЧИСЛЕНИЙ РАБОТНИКОВ
В НАКОПИТЕЛЬНЫЕ
ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ
772
687
ПРОЧИЕ
773
21
Корреспондентские
счета
774
22
Текущие счета
775
23
Вклады до
востребования
776
24
Краткосрочные вклады
777
25
Долгосрочные вклады
778
26
Условные вклады
779
27
Прочие вклады
780
28
Финансовые активы,
принятые в
доверительное
управление
781
29
Прочие обязательства,
связанные с
банковской
деятельностью
782
30
Резервы (провизии) на
покрытие убытков по
условным
обязательствам
783
41
Резерв незаработанных
премий
784
42
Резерв произошедших,
но незаявленных
убытков
785
43
Резерв непроизошедших
убытков по договорам
страхования
(перестрахования)
жизни
786
44
Резерв непроизошедших
убытков по договорам
аннуитета
787
45
Резерв заявленных, но
неурегулированных
убытков
788
46
Дополнительные
резервы
789
47
Доля перестраховщика
в резерве
незаработанных премий
790
48
Доля перестраховщика
в резерве
произошедших, но
незаявленных убытков
791
49
Доля перестраховщика
в резерве
непроизошедших
убытков по договорам
страхования
(перестрахования)
жизни
792
50
Доля перестраховщика
в резерве
непроизошедших
убытков по договорам
аннуитета
793
51
Доля перестраховщика в резерве заявленных, но неурегулированных убытков
794
52
Доля перестраховщика в дополнительных резервах
795
61
Пенсионные накопления на индивидуальных пенсионных счетах
796
62
Прочие суммы до выяснения
797
ВАЛЮТА БАЛАНСА
798
7
ДОХОДЫ
799
70
ДОХОД ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
800
701
ДОХОД ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
801
Доходы от реализации готовой продукции (товаров, работ, услуг)
802
21
Комиссионные доходы за услуги по переводным операциям
803
22
Комиссионные доходы за услуги по клиринговым операциям
804
23
Комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям
805
24
Комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям
806
25
Комиссионные доходы за услуги по инкассации
807
26
Комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям
808
27
Прочие комиссионные доходы
809
41
Доходы в виде страховых премий
810
42
Доходы, связанные с возмещением перестраховщиком страховых выплат
811
43
Комиссионные доходы по перестрахованию
812
44
Доходы, связанные с возмещением по регрессному требованию
813
45
Прочие доходы
814
46
Комиссионные доходы страховых брокеров
815
61
Комиссионные доходы от инвестиционного дохода
816
62
Комиссионные доходы от пенсионных активов
817
81
Доходы от биржевых сборов
818
82
Комиссионные доходы за
брокерско-дилерские
услуги
819
83
Комиссионные доходы за услуги иных профессиональных участников рынка ценных бумаг
820
71
ВОЗВРАТЫ ПРОДАННЫХ ТОВАРОВ И СКИДКИ С ПРОДАЖ, СКИДКИ С ЦЕНЫ
821
711
ВОЗВРАТЫ ПРОДАННЫХ ТОВАРОВ
822
712
СКИДКА С ПРОДАЖ
823
713
СКИДКА С ЦЕНЫ
824
72
ДОХОД ОТ НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
825
721
ДОХОД ОТ ВЫБЫТИЯ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
826
Лицензионные соглашения
827
Программное обеспечение
828
Патенты
829
Прочие нематериальные активы
830
722
ДОХОД ОТ ВЫБЫТИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
831
Земля
832
Здания и сооружения
833
Машины и оборудование, передаточные устройства
834
Транспортные средства
835
Прочие основные средства
836
Незавершенное строительство
837
Биологические активы
838
723
ДОХОД ОТ ВЫБЫТИЯ ИНВЕСТИЦИЙ, ФИНАНСОВЫХ ИНВЕСТИЦИЙ
839
Доходы от выбытия инвестиционной недвижимости
840
Инвестиции в недвижимость - земля
841
Инвестиции в недвижимость - здания
842
Инвестиции в недвижимость - иное имущество, прочно связанное с землей
843
Прочие доходы от выбытия инвестиций, финансовых инвестиций
844
724
ДИВИДЕНДЫ ПО АКЦИЯМ И ДОХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
845
Доходы, связанные с получением вознаграждения по договору лизинга
846
01
Доходы, связанные с получением вознаграждения по приобретенным ценным бумагам
847
02
Доходы, связанные с амортизацией премии по ценным бумагам, выпущенным в обращение
848
03
Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами
849
04
Дивиденды и прочие доходы от участия в уставном капитале аффилиированных организаций
850
05
Доходы, связанные с амортизацией дисконта по приобретенным ценным бумагам
851
21
Доходы, связанные с получением вознаграждения по текущим и корреспондентским счетам
852
22
Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам до востребования
853
23
Доходы, связанные с получением вознаграждения по срочным вкладам
854
24
Доходы, связанные с получением вознаграждения по условным вкладам
855
25
Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам
856
26
Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовой аренде
857
27
Доходы, связанные с получением вознаграждения по факторингу и форфейтингу
858
28
Прочие доходы, связанные с получением вознаграждения
859
725
ДОХОД ОТ КУРСОВОЙ РАЗНИЦЫ
860
01
Нереализованные доходы от переоценки иностранной валюты
861
02
Реализованные доходы от переоценки иностранной валюты
862
726
ДОХОД ОТ КУРСОВОЙ РАЗНИЦЫ
863
Государственные субсидии, полученные деньгами
864
Неденежные государственные субсидии
865
727
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ ОТ НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
866
Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств
867
Здания и сооружения, полученные по договору лизинга
868
Здания и сооружения, принятые в финансовую аренду
869
Здания и сооружения, предназначенные для сдачи в аренду
870
Прочие здания и сооружения
871
Машины и оборудование, передаточные устройства, полученные по договору лизинга
872
Машины и оборудование, передаточные устройства, принятые в финансовую аренду
873
Машины и оборудование, передаточные устройства, предназначенные для сдачи в аренду
874
Прочие машины и оборудование, передаточные устройства
875
Транспортные средства, полученные по договору лизинга
876
Транспортные средства, принятые в финансовую аренду
877
Транспортные средства, предназначенные для сдачи в аренду
878
Прочие транспортные средства
879
Прочие основные средства, полученные по договору лизинга
880
Прочие основные средства, принятые в финансовую аренду
881
Прочие основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
882
Прочие основные средства
883
Доходы от восстановления убытка от обесценения нематериальных активов
884
Лицензионные соглашения
885
Программное обеспечение
886
Патенты
887
Прочие нематериальные активы
888
Доходы от изменения справедливой стоимости биологических активов
889
Доходы от изменения справедливой стоимости растений
890
Доходы от изменения справедливой стоимости животных
891
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость
892
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость - земля
893
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость - здания
894
Доходы от операций с инвестициями в недвижимость - иное имущество, прочно связанное с землей
895
01
Доход от покупки-продажи драгоценных металлов
896
02
Доход от покупки-продажи иностранной валюты
897
03
Нереализованные доходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли
898
04
Нереализованные доходы от переоценки драгоценных металлов
899
05
Нереализованные доходы от прочей переоценки
900
06
Реализованные доходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи
901
07
Реализованные доходы от переоценки драгоценных металлов
902
08
Реализованные доходы от прочей переоценки
903
09
Прочие доходы
904
10
Неустойка (штраф, пеня)
905
8
РАСХОДЫ
906
80
СЕБЕСТОИМОСТЬ РЕАЛИЗОВАННОЙ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
907
801
СЕБЕСТОИМОСТЬ РЕАЛИЗОВАННОЙ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
908
Себестоимость реализованной готовой продукции (товаров, работ, услуг)
909
41
Расходы по формированию резерва незаработанных премий
910
42
Расходы по формированию резерва произошедших, но незаявленных убытков
911
43
Расходы по формированию резерва непроизошедших убытков по договорам страхования (перестрахования) жизни
912
44
Расходы по формированию резерва непроизошедших убытков по договорам аннуитета
913
45
Расходы по формированию резерва заявленных, но неурегулированных убытков
914
46
Расходы по формированию дополнительных резервов
915
47
Расходы по осуществлению страховых выплат по страхованию
916
48
Расходы по осуществлению страховых выплат по перестрахованию
917
49
Расходы по урегулированию претензий
918
50
Расходы по возмещению перестраховщику по регрессному требованию
919
81
РАСХОДЫ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
920
811
РАСХОДЫ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ)
921
82
ОБЩИЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ
922
821
ОБЩИЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ
923
01
Расходы по оплате труда
924
02
Расходы на служебные командировки
925
03
Представительские расходы
926
04
Расходы на инкассацию
927
05
Расходы на рекламу
928
06
Расходы по аудиту и консультационным услугам
929
07
Административно- хозяйственные расходы
930
08
Расходы на ремонт
931
09
Транспортные расходы
932
10
Прочие административные расходы
933
11
Расходы по социальному налогу и обязательным социальным отчислениям
934
12
Расходы по земельному налогу
935
13
Расходы по налогу на имущество
936
14
Расходы по налогу на транспортные средства
937
15
Расходы по прочим налогам, сборам и обязательным платежам в бюджет
938
16
Расходы по формированию резервов (провизий) по ценным бумагам
939
17
Расходы по формированию резервов (провизий) по размещенным вкладам
940
18
Расходы по формированию резервов (провизий) по прочей дебиторской задолженности
941
19
Расходы по амортизационным отчислениям и износу
942
21
Расходы по формированию резервов (провизий) по предоставленным займам
943
22
Расходы по формированию резервов (провизий) по предоставленной финансовой аренде
944
23
Расходы по формированию резервов (провизий) по условным обязательствам
945
24
Расходы по формированию резервов (провизий) по прочей дебиторской задолженности по банковской деятельности
946
25
Комиссионные расходы за услуги по переводным операциям
947
26
Комиссионные расходы за услуги по клиринговым операциям
948
27
Комиссионные расходы за услуги по кассовым операциям
949
28
Комиссионные расходы за услуги по сейфовым операциям
950
29
Комиссионные расходы за услуги по инкассации
951
30
Комиссионные расходы за услуги по доверительным операциям
952
31
Прочие комиссионные расходы
953
41
Расходы по оплате комиссионного вознаграждения по перестрахованию
954
42
Расходы по уплате обязательных взносов в фонд гарантирования страховых выплат
955
43
Расходы по уплате чрезвычайных взносов в фонд гарантирования страховых выплат
956
44
Расходы по оплате услуг страховых брокеров
957
45
Расходы по оплате услуг актуариев
958
46
Прочие расходы
959
81
Комиссионные расходы за услуги фондовой биржи
960
82
Комиссионные расходы за брокерско- дилерские услуги
961
83
Комиссионные расходы по услугам по кастодиальному обслуживанию
962
84
Комиссионные расходы иных профессиональных участников рынка ценных бумаг
963
83
РАСХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
964
831
РАСХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
965
Расходы, в виде вознаграждений, связанные с договором лизинга
966
01
Расходы, связанные с амортизацией премии по приобретенным ценным бумагам
967
02
Расходы, связанные с амортизацией дисконта по ценным бумагам, выпущенным в обращение
968
03
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по ценным бумагам, выпущенным в обращение
969
04
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами
970
05
Неустойка (штраф, пеня)
971
21
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по текущим и корреспондентским счетам
972
22
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по привлеченным вкладам до востребования
973
23
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по привлеченным срочным вкладам
974
24
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по привлеченным условным вкладам
975
25
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам полученным
976
26
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по полученной финансовой аренде
977
27
Прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения
978
84
РАСХОДЫ ПО НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
979
841
РАСХОДЫ ПО ВЫБЫТИЮ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
980
Лицензионные соглашения
981
Программное обеспечение
982
Патенты
983
Прочие нематериальные активы
984
842
РАСХОДЫ ПО ВЫБЫТИЮ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
985
Земля
986
Здания и сооружения
987
Машины и оборудование, передаточные устройства
988
Транспортные средства
989
Прочие основные средства
990
Незавершенное строительство
991
Биологические активы
992
843
РАСХОДЫ ПО ВЫБЫТИЮ ИНВЕСТИЦИЙ, ФИНАНСОВЫХ ИНВЕСТИЦИЙ
993
Расходы по выбытию инвестиционной недвижимости
994
Инвестиции в недвижимость - земля
995
Инвестиции в недвижимость - здания
996
Инвестиции в недвижимость - иное имущество, прочно связанное с землей
997
Прочие расходы по выбытию инвестиций, финансовых инвестиций
998
844
РАСХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
999
01
Нереализованные расходы от переоценки иностранной валюты
1000
02
Реализованные расходы от переоценки иностранной валюты
1001
845
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ ПО НЕОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1002
Расходы от обесценения основных средств
1003
Здания и сооружения, полученные по договору лизинга
1004
Здания и сооружения, принятые в финансовую аренду
1005
Здания и сооружения, предназначенные для сдачи в аренду
1006
Прочие здания и сооружения
1007
Машины и оборудование, передаточные устройства, полученные по договору лизинга
1008
Машины и оборудование, передаточные устройства, принятые в финансовую аренду
1009
Машины и оборудование, передаточные устройства, предназначенные для сдачи в аренду
1010
Прочие машины и оборудование, передаточные устройства
1011
Транспортные средства, полученные по договору лизинга
1012
Транспортные средства, принятые в финансовую аренду
1013
Транспортные средства, предназначенные для сдачи в аренду
1014
Прочие транспортные средства
1015
Прочие основные средства, полученные по договору лизинга
1016
Прочие основные средства, принятые в финансовую аренду
1017
Прочие основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
1018
Прочие основные средства
1019
Расходы от обесценения нематериальных активов
1020
Лицензионные соглашения
1021
Программное обеспечение
1022
Патенты
1023
Прочие нематериальные активы
1024
Расходы от изменения справедливой стоимости биологических активов
1025
01
Расходы по покупке-продаже драгоценных металлов
1026
02
Расходы по покупке-продаже иностранной валюты
1027
03
Нереализованные расходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли
1028
04
Нереализованные расходы от переоценки драгоценных металлов
1029
05
Нереализованные расходы от прочей переоценки
1030
06
Реализованные расходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи
1031
07
Реализованные расходы от переоценки драгоценных металлов
1032
08
Реализованные расходы от прочей переоценки
1033
09
Прочие расходы
1034
85
РАСХОДЫ ПО КОРПОРАТИВНОМУ ПОДОХОДНОМУ НАЛОГУ
1035
851
РАСХОДЫ ПО КОРПОРАТИВНОМУ ПОДОХОДНОМУ НАЛОГУ
1036
86
ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ СИТУАЦИЙ И ПРЕКРАЩЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
1037
861
НЕКОМПЕНСИРУЕМЫЕ УБЫТКИ ОТ СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ
1038
862
ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ
1039
863
ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ ПРЕКРАЩЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
1040
864
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ (УБЫТОК) ОТ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ СИТУАЦИЙ И ПРЕКРАЩЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
1041
87
ДОХОД (УБЫТОК) ОТ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
1042
871
ДОХОД (УБЫТОК) ОТ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
1043
9
СЧЕТА ПРОИЗВОДСТВЕННОГО УЧЕТА
1044
90
ОСНОВНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
1045
900
ОСНОВНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
1046
901
МАТЕРИАЛЫ
1047
902
ОПЛАТА ТРУДА ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОЧИХ
1048
903
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1049
904
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1050
91
ПОЛУФАБРИКАТЫ СОБСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА
1051
910
ПОЛУФАБРИКАТЫ СОБСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА
1052
911
МАТЕРИАЛЫ
1053
912
ОПЛАТА ТРУДА ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОЧИХ
1054
913
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1055
914
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1056
92
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ ПРОИЗВОДСТВА
1057
920
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ ПРОИЗВОДСТВА
1058
921
МАТЕРИАЛЫ
1059
922
ОПЛАТА ТРУДА РАБОТНИКОВ
1060
923
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1061
924
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1062
93
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1063
930
НАКЛАДНЫЕ РАСХОДЫ
1064
931
МАТЕРИАЛЫ
1065
932
ОПЛАТА ТРУДА РАБОТНИКОВ
1066
933
ОТЧИСЛЕНИЯ ОТ ОПЛАТЫ ТРУДА
1067
934
РЕМОНТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
1068
935
ИЗНОС ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ И АМОРТИЗАЦИЯ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
1069
936
КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ
1070
937
АРЕНДНАЯ ПЛАТА
1071
938
ПРОЧИЕ
1072
10
УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
1073
1000
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
1074
1001
ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ВЫДАННЫМ ИЛИ ПОДТВЕРЖДЕННЫМ ГАРАНТИЯМ
1075
1002
ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРИНЯТЫМ ГАРАНТИЯМ
1076
1003
УСЛОВНЫЕ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ ВЗНОСЫ ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН О ГАРАНТИРОВАНИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ
1077
1010
СЧЕТА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ (ПОЛУЧЕНИЮ) ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1078
1011
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫМ ЗАЙМАМ
1079
1012
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОЛУЧЕНИЮ ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1080
1020
СЧЕТА ТРЕБОВАНИЙ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1081
1021
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ
1082
1022
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ СЧЕТАМ)
1083
1023
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ СЧЕТАМ)
1084
1024
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ СЧЕТАМ)
1085
1025
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ СЧЕТАМ)
1086
1026
ФИКСИРОВАННЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1087
1027
ПЛАВАЮЩИЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1088
1028
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "КОЛЛ"
1089
1029
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "ПУТ"
1090
1030
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "ПУТ"
1091
1031
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "ПУТ" - КОНТРСЧЕТ
1092
1032
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "КОЛЛ" - КОНТРСЧЕТ
1093
1033
РЕАЛИЗОВАННОЕ СОГЛАШЕНИЕ О БУДУЩЕМ ВОЗНАГРАЖДЕНИИ
1094
1034
УСЛОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРОЧИМ ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1095
1050
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
1096
1051
ВОЗМОЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ВЫДАННЫМ ИЛИ ПОДТВЕРЖДЕННЫМ ГАРАНТИЯМ
1097
1052
ВОЗМОЖНОЕ УМЕНЬШЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ ПО ПРИНЯТЫМ ГАРАНТИЯМ
1098
1053
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН О ГАРАНТИРОВАНИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ
1099
1060
СЧЕТА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ (ПОЛУЧЕНИЮ) ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1100
1061
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ЗАЙМОВ В БУДУЩЕМ
1101
1062
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПОЛУЧАЕМЫМ ЗАЙМАМ
1102
1070
СЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1103
1071
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ
1104
1072
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1105
1073
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПОКУПКЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1106
1074
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО АКТИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1107
1075
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОДАЖЕ ФИНАНСОВЫХ ФЬЮЧЕРСОВ (ПО ПАССИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ)
1108
1076
ПЛАВАЮЩИЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1109
1077
ФИКСИРОВАННЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ СВОП
1110
1078
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "КОЛЛ" - КОНТРСЧЕТ
1111
1079
ПРИОБРЕТЕННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ "ПУТ" - КОНТРСЧЕТ
1112
1080
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "ПУТ"
1113
1081
ПРОДАННЫЕ ОПЦИОННЫЕ КОНТРАКТЫ - "КОЛЛ"
1114
1082
ПРИОБРЕТЕННОЕ СОГЛАШЕНИЕ О БУДУЩЕМ ВОЗНАГРАЖДЕНИИ
1115
1083
РЕАЛИЗОВАННОЕ СОГЛАШЕНИЕ О БУДУЩЕМ ВОЗНАГРАЖДЕНИИ - КОНТРСЧЕТ
1116
1084
УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ПРОЧИМ ПРОИЗВОДНЫМ ИНСТРУМЕНТАМ
1117
11
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА
1118
1100
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА - АКТИВЫ
1119
1101
МАШИНЫ, ОБОРУДОВАНИЕ, ТРАНСПОРТНЫЕ И ДРУГИЕ СРЕДСТВА, ПЕРЕДАННЫЕ В АРЕНДУ
1120
1102
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА, РЕАЛИЗУЕМЫЕ С РАССРОЧКОЙ ПЛАТЕЖА
1121
1103
ДОЛГИ, СПИСАННЫЕ В УБЫТОК
1122
1104
ДОКУМЕНТЫ И ЦЕННОСТИ ПО ИНОСТРАННЫМ ОПЕРАЦИЯМ, ОТОСЛАННЫЕ НА ИНКАССО
1123
1105
ИМУЩЕСТВО, ПЕРЕДАННОЕ В ОБЕСПЕЧЕНИЕ (ЗАЛОГ) ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
1124
1110
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА - ПАССИВЫ
1125
1111
МАШИНЫ, ОБОРУДОВАНИЕ, ТРАНСПОРТНЫЕ И ДРУГИЕ СРЕДСТВА, ПЕРЕДАННЫЕ В АРЕНДУ
1126
1112
ДОКУМЕНТЫ И ЦЕННОСТИ ПРИНЯТЫЕ НА ИНКАССО
1127
1113
ИМУЩЕСТВО, ПЕРЕДАННОЕ В ОБЕСПЕЧЕНИЕ (ЗАЛОГ) ОБЯЗАТЕЛЬСТВ КЛИЕНТА
1128
1120
АКТИВЫ КЛИЕНТОВ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1129
1121
ЦЕННЫЕ БУМАГИ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1130
1122
АФФИНИРОВАННЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1131
1123
ПРОЧИЕ АКТИВЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ (ТРАСТОВОМ) УПРАВЛЕНИИ
1132
1124
НАЧИСЛЕННОЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ПО ИПОТЕЧНЫМ ЗАЙМАМ, ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ ПО КОТОРЫМ ПРИНЯТЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ (ТРАСТОВОЕ) УПРАВЛЕНИЕ
1133
1125
НЕУСТОЙКА (ШТРАФ, ПЕНЯ) ПО ИПОТЕЧНЫМ ЗАЙМАМ, ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ ПО КОТОРЫМ ПРИНЯТЫ В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ (ТРАСТОВОЕ) УПРАВЛЕНИЕ
1134
1130
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА - ПРОЧИЕ
1135
1131
ПЛАТЕЖНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК
1136
1132
КРЕДИТНЫЕ ЛИНИИ, ОТКРЫТЫЕ ИНОСТРАННЫМИ ГОСУДАРСТВАМИ И ЗАРУБЕЖНЫМИ БАНКАМИ
1137
1133
РАЗНЫЕ ЦЕННОСТИ И ДОКУМЕНТЫ
1138
1134
РАЗНЫЕ ЦЕННОСТИ И ДОКУМЕНТЫ, ОТОСЛАННЫЕ И ВЫДАННЫЕ ПОД ОТЧЕТ
1139
1135
ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ НА ХРАНЕНИИ
1140
1136
АКЦИИ И ДРУГИЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ НА ХРАНЕНИИ
1141
1137
СЧЕТ "ДЕПО"
1142
АКТИВЫ КЛИЕНТОВ, НАХОДЯЩИЕСЯ В ИНВЕСТИЦИОННОМ УПРАВЛЕНИИ
1143
1200
АКТИВЫ
1144
1201
ДЕНЬГИ
1145
1202
АФФИНИРОВАННЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
1146
1203
ЦЕННЫЕ БУМАГИ
1147
1204
ВКЛАДЫ РАЗМЕЩЕННЫЕ
1148
1205
ИНВЕСТИЦИИ В КАПИТАЛ
1149
1206
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
1150
1207
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
1151
1208
ПРОЧИЕ АКТИВЫ
1152
1209
СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ
1153
1210
ДИВИДЕНДЫ
1154
1211
ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ
1155
1212
ПРОЧИЕ ТРЕБОВАНИЯ
1156
1230
КАПИТАЛ
1157
1231
КАПИТАЛ
1158
1240
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
1159
1241
СЧЕТА К ОПЛАТЕ
1160
1242
ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
1161
1260
ДОХОДЫ
1162
1261
ПОСТУПЛЕНИЕ АКТИВОВ ОТ КЛИЕНТА
1163
1262
ДОХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ (ДИВИДЕНДЫ)
1164
1263
ДОХОДЫ ОТ КУПЛИ-ПРОДАЖИ
1165
1264
РЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1166
1265
РЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1167
1266
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1168
1267
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ ДОХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1169
1268
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
1170
1280
РАСХОДЫ
1171
1281
ИЗЪЯТИЕ АКТИВОВ КЛИЕНТА
1172
1282
РАСХОДЫ В ВИДЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
1173
1283
РАСХОДЫ ОТ КУПЛИ-ПРОДАЖИ
1174
1284
РЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1175
1285
РЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1176
1286
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ АКТИВОВ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ
1177
1287
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ РАСХОДЫ ПО КУРСОВОЙ РАЗНИЦЕ
1178
1288
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
В настоящем Оборотном балансе используется следующая кодировка субсчетов:

1 1) 01-19 "Общие счета", на которых отражаются операции, совершаемые всеми субъектами финансового рынка независимо от вида деятельности;

2 2) 20-39 "Операции, связанные с банковской деятельностью", на которых отражаются операции, совершаемые организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан;

3 3) 40-59 "Операции, связанные со страховой (перестраховочной) деятельностью", на которых отражаются операции, совершаемые страховыми (перестраховочными) организациями и страховыми брокерами;

4

4) 60-79 "Операции, связанные с деятельностью накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами", на которых отражаются операции, совершаемые накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами;

5 5) 80-89 "Операции, связанные с деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг", на которых отражаются операции, совершаемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Руководитель                                      Подпись
      Руководитель                                      Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью                 Фамилия и N телефона ответственного
                                                              исполнителя

40 Оборотный баланс для ипотечных Организаций и банков второго уровня с 20года по 20года

Утвержден                                   Приложение 40
решением совета                             к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания                 по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа                 хозяйственной деятельности
государственного управления)                государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года              акционерных обществ (товариществ
N ______________                            с ограниченной ответственностью),
____________________________                контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)                     участия) которых принадлежат
                                            государству, за исключением
Председатель совета директоров              национальных компаний, АО
(руководитель органа                        "Казахстанский холдинг по
государственного управления)                управлению государственными
М.П.                                        активами "Самрук", АО "Фонд
                                            устойчивого развития "Қазына" и
                                            организаций, в отношении которых
                                            Национальный Банк Республики
                                            Казахстан и Управление делами
                                            Президента Республики Казахстан
                                            осуществляют функции субъекта
                                            права республиканской
                                            государственной собственности
Оборотный баланс для ипотечных Организаций и банков второго уровня с ______ 20__года по ______20__года
Форма 39
Наименование организации: ________________________
тыс.тенге
Но-
мер
ст-
роки
К
л
а
с
с
Г
р
у
п
п
а
С
ч
е
т
Наименование счета
Начало периода предшест-
вующего отчетному
Начало отчетного периода
Обороты
Конец отчетного периода
сальдо
сальдо
сальдо
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
1
1
АКТИВЫ
2
1000
ДЕНЬГИ
3
1001
Наличность в кассе
4
1002
Банкноты и монеты
в пути
5
1003
Наличность в
обменных пунктах
6
1005
Наличность в
банкоматах
7
1006
Деньги в дорожных
чеках в пути
8
1007
Монеты,
изготовленные из
драгоценных
металлов, в кассе
9
1008
Деньги в дорожных
чеках
10
1009
Коллекционные
монеты,
изготовленные из
недрагоценных
металлов, в кассе
11
1010
АФФИНИРОВАННЫЕ
ДРАГОЦЕННЫЕ
МЕТАЛЛЫ
12
1011
Аффинированные
драгоценные
металлы
13
1012
Аффинированные
драгоценные
металлы в пути
14
1013
Аффинированные
драгоценные
металлы,
размещенные на
металлических
счетах
15
1050
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ
СЧЕТА
16
1051
Корреспондентский
счет в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
17
1052
Корреспондентские
счета в других
банках
18
1054
Специальные
резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
корреспондентским
счетам в других
банках
19
1100
ТРЕБОВАНИЯ К
НАЦИОНАЛЬНОМУ
БАНКУ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
20
1101
Вклады в
Национальном
Банке Республики
Казахстан (на
одну ночь)
21
1102
Вклады до
востребования в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
22
1103
Срочные вклады в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
23
1104
Обязательные
резервы в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
24
1105
Дисконт по
вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
25
1106
Премия по вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
26
1200
ЦЕННЫЕ БУМАГИ
27
1201
Ценные бумаги,
предназначенные
для торговли
28
1202
Просроченная
задолженность по
приобретенным
ценным бумагам
29
1204
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по ценным бумагам
30
1205
Дисконт по
приобретенным
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
31
1206
Премия по
приобретенным
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
32
1207
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
держателями по
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
33
1208
Счет
положительной
корректировки
справедливой
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли
34
1209
Счет
отрицательной
корректировки
справедливой
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли
35
1250
ВКЛАДЫ,
РАЗМЕЩЕННЫЕ В
ДРУГИХ БАНКАХ
36
1251
Вклады,
размещенные в
других банках (на
одну ночь)
37
1252
Вклады до
востребования,
размещенные в
других банках
38
1253
Краткосрочные
вклады,
размещенные в
других банках (до
одного месяца)
39
1254
Краткосрочные
вклады,
размещенные в
других банках (до
одного месяца)
40
1255
Долгосрочные
вклады,
размещенные в
других банках
41
1256
Условные вклады,
размещенные в
других банках
42
1257
Просроченная
задолженность
других банков по
вкладам
43
1259
Специальные
резервы
(провизии) по
вкладам,
размещенным
в других банках
44
1260
Счет
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
размещенного в
других банках
45
1261
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
размещенного в
других банках
46
1262
Счет
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада,
размещенного в
других банках
47
1263
Счет отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
размещенного в
других банках
48
1264
Вклад, являющийся
обеспечением
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
49
1265
Дисконт по
вкладам,
размещенным в
других банках
50
1266
Премия по
вкладам,
размещенным в
других банках
51
1267
Счет хранения
денег, переданных
в качестве
обеспечения
(заклад,
задаток)
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
52
1300
ЗАЙМЫ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
ДРУГИМ БАНКАМ
53
1301
Займы овердрафт по
корреспондентским
счетам других
банков
54
1302
Краткосрочные
займы,
предоставленные
другим банкам
55
1303
Займы овернайт,
предоставленные
другим банкам
56
1304
Долгосрочные
займы,
предоставленные
другим банкам
57
1305
Финансовый лизинг
другим банкам
58
1306
Просроченная
задолженность
других банков по
займам
59
1309
Просроченная
задолженность
других банков по
финансовому
лизингу
60
1310
Счет положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
61
1311
Счет отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
62
1312
Дисконт по займам,
предоставленным
другим банкам
63
1313
Премия по займам,
предоставленным
другим банкам
64
1319
Специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
другим банкам
65
1320
ЗАЙМЫ И ФИНАНСОВЫЙ
ЛИЗИНГ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
ОРГАНИЗАЦИЯМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
66
1321
Займы овердрафт,
предоставленные
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
67
1322
Краткосрочные
займы,
предоставленные
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
68
1323
Долгосрочные
займы,
предоставленные
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
69
1324
Счет положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
70
1325
Счет отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
71
1326
Финансовый лизинг
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
72
1327
Просроченная
задолженность по
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
73
1328
Просроченная
задолженность по
финансовому
лизингу,
предоставленному
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
74
1329
Специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
75
1330
Дисконт по займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
76
1331
Премия по займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
77
1350
РАСЧЕТЫ С
ФИЛИАЛАМИ
78
1351
Расчеты с
головным офисом
79
1352
Расчеты с
местными филиалами
80
1353
Расчеты с
зарубежными
филиалами
81
1400
ТРЕБОВАНИЯ К
КЛИЕНТАМ
82
1401
Займы овердрафт,
предоставленные
клиентам
83
1403
Счета по кредитным
карточкам клиентов
84
1405
Учтенные векселя
клиентов
85
1406
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
векселедержателями
по учтенным
векселям клиентов
86
1407
Факторинг клиентам
87
1409
Просроченная
задолженность
клиентов по
факторингу
88
1411
Краткосрочные
займы,
предоставленные
клиентам
89
1417
Долгосрочные
займы,
предоставленные
клиентам
90
1420
Финансовый лизинг
клиентам
91
1421
Просроченная
задолженность
клиентов по
финансовому
лизингу
92
1422
Форфейтинг
клиентам
93
1423
Просроченная
задолженность
клиентов по
форфейтингу
94
1424
Просроченная
задолженность
клиентов по займам
95
1425
Опротестованные
векселя клиентов
96
1428
Специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лиингу,
предоставленным
клиентам
97
1429
Прочие займы,
предоставленные
клиентам
98
1430
Счет положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
клиентам
99
1431
Счет отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
клиентам
100
1432
Дисконт по
учтенным векселям
101
1433
Премия по
учтенным векселям
102
1434
Дисконт по займам,
предоставленным
клиентам
103
1435
Премия по займам, предоставленным клиентам
104
1445
Финансовые активы, переданные в доверительное управление
105
1450
ПРОЧИЕ ЦЕННЫЕ
БУМАГИ
106
1451
Ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
107
1452
Ценные бумаги,
имеющиеся в
наличии для
продажи
108
1453
Дисконт по
приобретенным
прочим ценным
бумагам
109
1454
Премия по
приобретенным
прочим ценным
бумагам
110
1455
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
держателями по
прочим ценным
бумагам
111
1456
Счет положительной
корректировки
справедливой
стоимости прочих
ценных бумаг
112
1457
Счет отрицательной
корректировки
справедливой
стоимости прочих
ценных бумаг
113
1458
ОПЕРАЦИИ
"ОБРАТНОЕ РЕПО" С
ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
114
1460
ОБЩИЕ РЕЗЕРВЫ
(ПРОВИЗИИ)
115
1462
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
банковской
деятельностью
116
1463
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
небанковской
деятельностью
117
1464
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по ценным бумагам
118
1465
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от кредитной
деятельности
119
1467
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по вкладам,
размещенным в
других банках
120
1469
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от прочей
банковской
деятельности
121
1470
ИНВЕСТИЦИИ В
КАПИТАЛ И
СУБОРДИНИРОВАННЫЙ
ДОЛГ
122
1471
Инвестиции в
дочерние
организации
123
1472
Инвестиции в
зависимые
организации
124
1475
Инвестиции в
субординированный
долг
125
1476
Прочие инвестиции
126
1550
РАСЧЕТЫ ПО
ПЛАТЕЖАМ
127
1551
Расчеты с другими
банками
128
1552
Расчеты с
клиентами
129
1600
ТОВАРНО-
МАТЕРИАЛЬНЫЕ
ЗАПАСЫ
130
1601
Неаффинированные
драгоценные
металлы
131
1602
Прочие товарно-
материальные
запасы
132
1603
Монеты,
изготовленные из
драгоценных
металлов, на
складе
133
1604
Коллекционные
монеты,
изготовленные из
недрагоценных
металлов, на
складе
134
1650/
1690
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
И НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ
АКТИВЫ
135
1651
Строящиеся
(устанавливаемые)
основные средства
136
1652
Земля, здания и
сооружения
137
1653
Компьютерное
оборудование
138
1654
Прочие основные
средства
139
1655
Основные
средства,
принятые в
финансовый лизинг
140
1656
Основные
средства,
предназначенные
для сдачи в аренду
141
1657
Капитальные
затраты по
арендованным
зданиям
142
1658
Транспортные
средства
143
1659
Нематериальные
активы
144
1660
Нематериальные
активы,
создаваемые
(разрабатываемые)
собственными
силами
145
1692
Начисленная
амортизация по
зданиям и
сооружениям
146
1693
Начисленная
амортизация по
компьютерному
оборудованию
147
1694
Начисленная
амортизация по
прочим основным
средствам
148
1695
Начисленная
амортизация по
основным
средствам,
полученным по
финансовому
лизингу
149
1696
Начисленная
амортизация по
основным
средствам,
предназначенным
для сдачи в аренду
150
1697
Начисленная
амортизация по
капитальным
затратам по
арендованным
зданиям
151
1698
Начисленная
амортизация по
транспортным
средствам
152
1699
Начисленная
амортизация по
нематериальным
активам
153
1700
НАЧИСЛЕННЫЕ
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
154
1705
Начисленные
доходы по
корреспондентским
счетам
155
1710
Начисленные
доходы по вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
156
1725
Начисленные
доходы по вкладам,
размещенным в
других банках
157
1726
Просроченное
вознаграждение
по вкладам,
размещенным в
других банках
158
1727
Начисленные
доходы по
аффинированным
драгоценным
металлам,
размещенным на
металлических
счетах
159
1728
Начисленные
доходы по вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
160
1730
Начисленные
доходы по займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
другим банкам
161
1731
Просроченное
вознаграждение
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
другим банкам
162
1733
Начисленные
доходы по займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
163
1734
Просроченное
вознаграждение
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
164
1735
Начисленные
доходы по
расчетам между
головным офисом
и его филиалами
165
1740
Начисленные
доходы по займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
клиентам
166
1741
Просроченное
вознаграждение
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
клиентам
167
1744
Начисленные
доходы по ценным
бумагам,
предназначенным
для торговли
168
1745
Начисленные
доходы по ценным
бумагам,
удерживаемым до
погашения
169
1746
Начисленные
доходы по ценным
бумагам, имеющимся
в наличии для
продажи
170
1747
Начисленные доходы
по инвестициям в
капитал и
субординированный
долг
171
1748
Начисленные доходы
по операциям
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами
172
1749
Прочее
просроченное
вознаграждение
173
1752
Начисленные
доходы по
учтенным векселям
174
1755
Начисленные
доходы по
финансовым
активам,
переданным в
доверительное
управление
175
1756
Начисленные
доходы по прочим
операциям
176
1790
ПРЕДОПЛАТА
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ И
РАСХОДОВ
177
1792
Предоплата
вознаграждения по
полученным займам
и вкладам
178
1793
Расходы будущих
периодов
179
1799
Прочие предоплаты
180
1810
НАЧИСЛЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
ДОХОДЫ
181
1811
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по переводным
операциям
182
1812
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по реализации
страховых полисов
183
1813
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
ценных бумаг
184
1814
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
иностранной валюты
185
1815
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по доверительным
операциям
186
1816
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по выданным
гарантиям
187
1817
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по приему
вкладов, открытию
и ведению
банковских счетов
клиентов
188
1818
Начисленные прочие комиссионные доходы
189
1819
Начисленные комиссионные доходы по кастодиальной деятельности
190
1820
Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов
191
1821
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по кассовым
операциям
192
1822
Начисленные
комиссионные
доходы по
документарным
расчетам
193
1823
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по форфейтинговым
операциям
194
1824
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по факторинговым
операциям
195
1830
ПРОСРОЧЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
ДОХОДЫ
196
1831
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по переводным
операциям
197
1832
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по реализации
страховых полисов
198
1833
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
ценных бумаг
199
1834
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
иностранной
валюты
200
1835
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по доверительным
операциям
201
1836
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по выданным
гарантиям
202
1837
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по приему
вкладов, открытию
и ведению
банковских счетов
клиентов
203
1838
Просроченные
прочие
комиссионные
доходы
204
1839
Просроченные
комиссионные
доходы по
кастодиальной
деятельности
205
1840
Просроченные
комиссионные
доходы за акцепт
платежных
документов
206
1841
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по кассовым
операциям
207
1842
Просроченные
комиссионные
доходы по
документарным
расчетам
208
1843
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по форфейтинговым
операциям
209
1844
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по факторинговым
операциям
210
1850
ПРОЧИЕ ДЕБИТОРЫ
211
1851
Расчеты по
налогам и другим
обязательным
платежам в бюджет
212
1852
Расчеты с
брокерами
213
1853
Расчеты с
акционерами (по
дивидендам)
214
1854
Расчеты с
работниками
215
1855
Дебиторы по
документарным
расчетам
216
1856
Дебиторы по
капитальным
вложениям
217
1857
Досрочный
подоходный налог
218
1858
Короткая валютная
позиция по
иностранной валюте
219
1859
Контрстоимость
иностранной
валюты в тенге
(длинной
валютной позиции)
220
1860
Прочие дебиторы
по банковской
деятельности
221
1861
Дебиторы по
гарантиям
222
1864
Требования к
клиенту за
акцептованные
векселя
223
1867
Прочие дебиторы
по небанковской
деятельности
224
1870
Прочие транзитные
счета
225
1873
Короткая позиция
по аффинированным
драгоценным
металлам
226
1874
Контрстоимость
аффинированных
драгоценных
металлов в
тенге (длинной
позиции по
аффинированным
драгоценным
металлам)
227
1876
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от прочей
банковской
деятельности
228
1877
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
банковской
деятельностью
229
1878
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
небанковской
деятельностью
230
1879
Начисленная
неустойка (штраф,
пеня)
231
1890
ТРЕБОВАНИЯ ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДНЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
232
1891
Требования по
операциям фьючерс
233
1892
Требования по
операциям форвард
234
1893
Требования по
опционным
операциям
235
1894
Требования по
операциям спот
236
1895
Требования по
операциям своп
237
1899
Требования по
прочим операциям
238
2
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
239
2010
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ
СЧЕТА
240
2011
Корреспондентские
счета
Национального
Банка Республики
Казахстан
241
2012
Корреспондентские
счета иностранных
центральных банков
242
2013
Корреспондентские
счета других
банков
243
2014
Корреспондентские
счета
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
244
2016
Металлические
счета других
банков в
аффинированных
драгоценных
металлах
245
2020
ВКЛАДЫ ДО
ВОСТРЕБОВАНИЯ
ДРУГИХ БАНКОВ
246
2021
Вклады до
востребования
Национального
Банка
Республики
Казахстан
247
2022
Вклады до
востребования
иностранных
центральных банков
248
2023
Вклады до
востребования
других банков
249
2024
Просроченная
задолженность по
вкладам до
востребования
других банков
250
2030
ЗАЙМЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ
ОТ ПРАВИТЕЛЬСТВА
РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
251
2034
Краткосрочные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
252
2035
Счет
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан и
местных органов
власти Республики
Казахстан
253
2036
Долгосрочные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
254
2037
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан и
местных органов
власти Республики
Казахстан
255
2038
Просроченная
задолженность по
займам,
полученным
от Правительства
Республики
Казахстан
256
2040
ЗАЙМЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ
ОТ МЕЖДУНАРОДНЫХ
ФИНАНСОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ
257
2044
Краткосрочные
займы, полученные
от международных
финансовых
организаций
258
2045
Счет
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
международных
финансовых
организаций
259
2046
Долгосрочные
займы, полученные
от международных
финансовых
организаций
260
2047
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
международных
финансовых
организаций
261
2048
Просроченная
задолженность по
займам,
полученным от
международных
финансовых
организаций
262
2050
ЗАЙМЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ
ОТ ДРУГИХ БАНКОВ
И ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
263
2051
Займы, полученные
от Национального
Банка Республики
Казахстан
264
2052
Займы, полученные
от иностранных
центральных банков
265
2054
Краткосрочные
займы, полученные
от других банков
266
2055
Счет
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков и
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
267
2056
Долгосрочные
займы, полученные
от других банков
268
2057
Финансовый
лизинг, полученный
от других банков
269
2058
Просроченная
задолженность по
займам и
финансовому
лизингу,
полученным от
других банков
270
2059
Просроченная
задолженность по
займам и
финансовому
лизингу,
полученным от
Национального
Банка Республики
Казахстан
271
2064
Краткосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
272
2065
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков и
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
273
2066
Долгосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
274
2067
Финансовый
лизинг,
полученный от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
275
2068
Просроченная
задолженность
по займам и
финансовому
лизингу,
полученным от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
276
2069
Премия по
полученным займам
277
2070
Дисконт по
полученным займам
278
2110
ЗАЙМЫ ОВЕРНАЙТ
279
2111
Займы овернайт,
полученные от
Национального
Банка Республики
Казахстан
280
2112
Займы овернайт,
полученные от
иностранных
центральных банков
281
2113
Займы овернайт,
полученные от
других банков
282
2120
СРОЧНЫЕ ВКЛАДЫ
283
2121
Срочные вклады
Национального
Банка Республики
Казахстан
284
2122
Срочные вклады
иностранных
центральных банков
285
2123
Краткосрочные
вклады других
банков (до одного
месяца)
286
2124
Краткосрочные
вклады других
банков (до одного
года)
287
2125
Вклады,
привлеченные от
других банков на
одну ночь
288
2127
Долгосрочные
вклады других
банков
289
2128
Счет
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
других банков
290
2129
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
других банков
291
2130
ВКЛАД, ЯВЛЯЮЩИЙСЯ
ОБЕСПЕЧЕНИЕМ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
ДРУГИХ БАНКОВ
292
2131
Счет хранения
денег, принятых
в качестве
обеспечения
(заклад, задаток)
обязательств
других банков
293
2133
Условные вклады
других банков
294
2135
Просроченная
задолженность по
срочным вкладам
других банков
295
2136
Счет
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
других банков
296
2137
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
других банков
297
2138
Просроченная
задолженность по
условным вкладам
других банков
298
2139
Премия по
вкладам,
привлеченным от
Национального
Банка Республики
Казахстан,
иностранных
центральных
банков и других
банков
299
2140
Дисконт по
вкладам,
привлеченным от
Национального
Банка Республики
Казахстан,
иностранных
центральных банков
300
2150
РАСЧЕТЫ С
ФИЛИАЛАМИ
301
2151
Расчеты с
головным офисом
302
2152
Расчеты с
местными филиалами
303
2153
Расчеты с
зарубежными
филиалами
304
2200
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
ПЕРЕД КЛИЕНТАМИ
305
2201
Деньги
республиканского
бюджета
306
2202
Деньги местного
бюджета
307
2203
Текущие счета
клиентов
308
2204
Текущие счета
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
309
2205
Вклады до
востребования
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
310
2206
Краткосрочные
вклады физических
лиц, являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
311
2207
Долгосрочные
вклады физических
лиц, являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
312
2208
Условные вклады
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
313
2209
Карт-счета
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
314
2210
Финансовые
активы, принятые
в доверительное
управление
315
2211
Вклады до
востребования
клиентов
316
2212
Металлические
счета клиентов в
аффинированных
драгоценных
металлах
317
2213
Вклад, являющийся
обеспечением
обязательств
клиентов,
относящийся к
объекту
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
318
2215
Краткосрочные
вклады клиентов
319
2217
Долгосрочные
вклады клиентов
320
2219
Условные вклады
клиентов
321
2221
Карт-счета
клиентов
322
2222
Вклады дочерних
организаций
специального
назначения
323
2223
Вклад, являющийся
обеспечением
обязательств
клиентов
324
2224
Просроченная
задолженность по
вкладам до
востребования
клиентов
325
2225
Просроченная
задолженность по
прочим операциям
с клиентами
326
2226
Просроченная
задолженность по
срочным вкладам
клиентов
327
2227
Полученный
финансовый лизинг
328
2228
Указания, не
исполненные в срок
329
2230
Просроченная
задолженность по
полученному
финансовому
лизингу
330
2232
Просроченная
задолженность по
условным вкладам
клиентов
331
2233
Счет
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада
клиентов
332
2234
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада
клиентов
333
2235
Счет
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада
клиентов
334
2236
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада
клиентов
335
2237
Счет хранения
указаний
отправителя в
соответствии с
валютным
законодательством
Республики
Казахстан
336
2238
Премия по вкладам,
привлеченным от
клиентов
337
2239
Дисконт по
вкладам,
привлеченным от
клиентов
338
2240
Счет хранения
денег, принятых
в качестве
обеспечения
(заклад, задаток)
обязательств
клиентов
339
2255
ОПЕРАЦИИ "РЕПО" С
ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
340
2300
ВЫПУЩЕННЫЕ В
ОБРАЩЕНИЕ ЦЕННЫЕ
БУМАГИ
341
2301
Выпущенные в
обращение
облигации
342
2303
Выпущенные в
обращение прочие
ценные бумаги
343
2304
Премия по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
344
2305
Дисконт по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
345
2306
Выкупленные
облигации
346
2400
СУБОРДИНИРОВАННЫЕ
ДОЛГИ
347
2401
Субординированный
долг со сроком
погашения менее
пяти лет
348
2402
Субординированный
долг со сроком
погашения более
пяти лет
349
2403
Премия по
выпущенным в
обращение
субординированным
облигациям
350
2404
Дисконт по
выпущенным в
обращение
субординированным
облигациям
351
2405
Выкупленные
субординированные
облигации
352
2406
Субординированные
облигации
353
2550
РАСЧЕТЫ ПО
ПЛАТЕЖАМ
354
2551
Расчеты с другими
банками
355
2552
Расчеты с
клиентами
356
2700
НАЧИСЛЕННЫЕ
РАСХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
357
2701
Начисленные
расходы по
корреспондентским
счетам
358
2702
Начисленные
расходы по вкладам
до востребования
других банков
359
2703
Начисленные
расходы по займам,
полученным от
Правительства
Республики
Казахстан
360
2704
Начисленные
расходы по займам,
полученным от
международных
финансовых
организаций
361
2705
Начисленные
расходы по займам
и финансовому
лизингу,
полученным от
других банков
362
2706
Начисленные
расходы по займам
и финансовому
лизингу,
полученным от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
363
2708
Начисленные
расходы по
металлическим
счетам других
банков в
аффинированных
драгоценных
металлах
364
2711
Начисленные
расходы по займам
овернайт других
банков
365
2712
Начисленные
расходы по
срочным вкладам
других банков
366
2713
Начисленные
расходы по вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
других банков
367
2714
Начисленные
расходы по
условным вкладам
других банков
368
2715
Начисленные
расходы по
расчетам между
головным офисом и
его филиалами
369
2717
Начисленные
расходы по
металлическим
счетам клиентов в
аффинированных
драгоценных
металлах
370
2718
Начисленные
расходы по
текущим счетам
клиентов
371
2719
Начисленные
расходы по
условным вкладам
клиентов
372
2720
Начисленные
расходы по
вкладам до
востребования
клиентов
373
2721
Начисленные
расходы по
срочным вкладам
клиентов
374
2722
Начисленные
расходы по
вкладам дочерних
организаций
специального
назначения
375
2723
Начисленные
расходы по вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
клиентов
376
2725
Начисленные
расходы по
операциям "РЕПО"
с ценными бумагами
377
2726
Начисленные
расходы по
карт-счетам
клиентов
378
2730
Начисленные
расходы по
выпущенным в
обращение прочим
ценным бумагам
379
2731
Начисленные
расходы по прочим
операциям
380
2740
Начисленные
расходы по
субординированному
долгу
381
2741
Просроченное
вознаграждение по
полученным займам
и финансовому
лизингу
382
2742
Просроченное
вознаграждение по
вкладам до
востребования
383
2743
Просроченное
вознаграждение по
срочным вкладам
384
2744
Просроченное
вознаграждение по
выпущенным в
обращение
ценным бумагам
385
2745
Начисленные
расходы по
полученному
финансовому
лизингу
386
2746
Просроченное
вознаграждение по
условным вкладам
387
2747
Просроченное
вознаграждение по
вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
других банков и
клиентов
388
2748
Просроченное
вознаграждение по
текущим счетам
389
2749
Прочее
просроченное
вознаграждение
390
2755
Начисленные
расходы по
финансовым
активам, принятым
в доверительное
управление
391
2770
НАЧИСЛЕННЫЕ
РАСХОДЫ ПО
АДМИНИСТРАТИВНО-
ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
392
2790
ПРЕДОПЛАТА
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ И
ДОХОДОВ
393
2792
Предоплата
вознаграждения по
предоставленным
займам
394
2793
Предоплата
вознаграждения по
размещенным
вкладам
395
2794
Доходы будущих
периодов
396
2799
Прочие предоплаты
397
2810
НАЧИСЛЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
РАCХОДЫ
398
2811
Начисленные
комиссионные
расходы по
услугам по
переводным
операциям
399
2812
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам по
реализации
страховых полисов
400
2813
Начисленные
комиссионные
расходы по
услугам по
купле-продаже
ценных бумаг
401
2814
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по купле-продаже
иностранной валюты
402
2815
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по доверительным
операциям
403
2816
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по полученным
гарантиям
404
2817
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по карт-счетам
клиентов
405
2818
Начисленные
прочие
комиссионные
расходы
406
2819
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по кастодиальной
деятельности
407
2820
Начисленные
комиссионные
расходы по аудиту
и консультацион-
ным услугам
408
2830
ПРОСРОЧЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
РАСХОДЫ
409
2831
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по переводным
операциям
410
2832
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по реализации
страховых полисов
411
2833
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по купле-продаже
ценных бумаг
412
2834
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по купле-продаже
иностранной валюты
413
2835
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по доверительным
операциям
414
2836
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по полученным
гарантиям
415
2838
Просроченные
прочие
комиссионные
расходы
416
2839
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по кастодиальной
деятельности
417
2850
ПРОЧИЕ КРЕДИТОРЫ
418
2851
Расчеты по
налогам и другим
обязательным
платежам в бюджет
419
2852
Расчеты с
брокерами
420
2853
Расчеты с
акционерами (по
дивидендам)
421
2854
Расчеты с
работниками
422
2855
Кредиторы по
документарным
расчетам
423
2856
Кредиторы по
капитальным
вложениям
424
2857
Отсроченный
подоходный налог
425
2858
Длинная валютная
позиция по
иностранной валюте
426
2859
Контрстоимость
иностранной
валюты в тенге
(короткой
валютной позиции)
427
2860
Прочие кредиторы
по банковской
деятельности
428
2861
Резерв на
отпускные выплаты
429
2862
Обязательства,
связанные с
кастодиальной
деятельностью
430
2864
Обязательства по
акцептам
431
2867
Прочие кредиторы
по небанковской
деятельности
432
2870
Прочие транзитные
счета
433
2872
Длинная позиция
по аффинированным
драгоценным
металлам
434
2873
Контрстоимость
аффинированных
драгоценных
металлов в тенге
(короткой позиции
по аффинированным
драгоценным
металлам)
435
2874
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по условным
обязательствам
436
2875
Специальные
резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
условным
обязательствам
437
2890
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДСТВЕННЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
438
2891
Обязательства по
операциям фьючерс
439
2892
Обязательства по
операциям форвард
440
2893
Обязательства по
опционным
операциям
441
2894
Обязательства по
операциям спот
442
2895
Обязательства по
операциям своп
443
2899
Обязательства по
прочим операциям
444
3
СОБСТВЕННЫЙ
КАПИТАЛ
445
3000
УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ
446
3001
Уставный капитал
- простые акции
447
3003
Выкупленные
простые акции
448
3025
Уставный капитал -
привилегированные
акции
449
3027
Выкупленные
привилегированные
акции
450
3051
Уставный капитал -
вклады и паи
451
3052
Неоплаченный
уставный капитал -
вклады и паи
452
3053
Выкупленные
вклады и паи
453
3100
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
КАПИТАЛ
454
3101
Дополнительный
оплаченный капитал
455
3120
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ
ВЗНОСЫ УЧАСТНИКОВ
КРЕДИТНОГО
ТОВАРИЩЕСТВА
456
3500
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ
И РЕЗЕРВЫ
ПЕРЕОЦЕНКИ
457
3510
Резервный капитал
458
3540
Резервы
переоценки
основных средств
459
3561
Резервы переоценки
стоимости ценных
бумаг, имеющихся
в наличии для
продажи
460
3580
Нераспределенный
чистый доход
(непокрытый
убыток) прошлых
лет
461
3581
Резервы переоценки
прошлых лет
иностранной валюты
462
3582
Резервы переоценки
прошлых лет
аффинированных
драгоценных
металлов
463
3585
Резервы переоценки
прошлых лет займов
в тенге с фикса-
цией валютного
эквивалента займов
464
3586
Резервы переоценки
прошлых лет
вкладов в тенге с
фиксацией валютно-
го эквивалента
вкладов
465
3589
Резервы по прочей
переоценке
466
3590
Счет
корректировки на
гиперинфляцию
467
3599
Нераспределенный
чистый доход
(непокрытый
убыток)
468
4
ДОХОДЫ
469
4050
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
КОРРЕСПОНДЕНТСКИМ
СЧЕТАМ
470
4051
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
корреспондентскому
счету в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
471
4052
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
корреспондентским
счетам в других
банках
472
4100
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ВКЛАДАМ,
РАЗМЕЩЕННЫМ В
НАЦИОНАЛЬНОМ
БАНКЕ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
473
4101
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан (на
одну ночь)
474
4102
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам до
востребования,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
475
4103
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
срочным вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
476
4104
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
обязательным
резервам в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
477
4105
Доходы по
амортизации
дисконта по
вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
478
4200
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЦЕННЫМ БУМАГАМ
479
4201
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
480
4202
Доходы по
амортизации
дисконта по
приобретенным
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
481
4250
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ВКЛАДАМ,
РАЗМЕЩЕННЫМ В
ДРУГИХ БАНКАХ
482
4251
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам,
размещенным в
других банках
(на одну ночь)
483
4252
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам до
востребования,
размещенным в
других банках
484
4253
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам,
размещенным в
других банках (до
одного месяца)
485
4254
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам,
размещенным в
других банках (до
одного года)
486
4255
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
вкладам,
размещенным в
других банках
487
4256
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
условным вкладам,
размещенным в
других банках
488
4257
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности
других банков по
вкладам
489
4260
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
аффинированным
драгоценным
металлам,
размещенным на
металлических
счетах
490
4261
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
размещенного в
других банках
491
4262
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада,
размещенного в
других банках
492
4263
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
других банков
493
4264
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
других банков
494
4265
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
495
4266
Доходы по
амортизации
дисконта по
вкладам,
размещенным в
других банках
496
4270
Доходы по
амортизации премии
по вкладам,
привлеченным от
Национального
Банка Республики
Казахстан,
иностранных
центральных
банков и других
банков
497
4300
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ
ДРУГИМ БАНКАМ
498
4031
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овердрафт,
предоставленным
другим банкам
499
4302
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
займам,
предоставленным
другим банкам
500
4303
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овернайт,
предоставленным
другим банкам
501
4304
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
займам,
предоставленным
другим банкам
502
4305
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
предоставленному
другим банкам
503
4306
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности
других банков по займам
504
4310
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
505
4311
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков
506
4312
Доходы по
амортизации
дисконта по
займам,
предоставленным
другим банкам
507
4320
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ И
ФИНАНСОВОМУ
ЛИЗИНГУ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ
ОРГАНИЗАЦИЯМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ, ИЛИ
ПОЛУЧЕННЫМ ОТ
ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
508
4321
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овердрафт,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
509
4322
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
510
4323
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
511
4324
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
512
4325
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
513
4326
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
предоставленному
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
514
4327
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
515
4328
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
финансовому
лизингу,
предоставленному
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
516
4330
Доходы по
амортизации
дисконта по
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
517
4331
Доходы по
амортизации премии
по полученным
займам
518
4309
Комиссионное
вознаграждение по
займам,
предоставленным
другим банкам
519
4350
ДОХОДЫ ПО РАСЧЕТАМ
С ФИЛИАЛАМИ
520
4351
Доходы по расчетам
с головным офисом
521
4352
Доходы по расчетам
с местными
филиалами
522
4353
Доходы по расчетам
с зарубежными
филиалами
523
4400
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ТРЕБОВАНИЯМ К
КЛИЕНТАМ
524
4401
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овердрафт,
предоставленным
клиентам
525
4403
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
кредитным
карточкам клиентов
526
4405
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
учтенным векселям
клиентов
527
4407
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
факторингу клиентам
528
4411
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
займам,
предоставленным
клиентам
529
4417
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
займам,
предоставленным
клиентам
530
4420
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
предоставленному
клиентам
531
4422
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения
по форфейтингу
клиентам
532
4424
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности
клиентов по
займам
533
4428
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
прочим займам,
предоставленным
клиентам
534
4429
Комиссионное
вознаграждение по
займам,
предоставленным
клиентам
535
4430
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
клиентам
536
4431
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан,
местных органов
власти Республики
Казахстан и
международных
финансовых
организаций
537
4432
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
клиентов
538
4433
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
клиентов
539
4434
Доходы по
амортизации
дисконта по
займам,
предоставленным
клиентам
540
4440
Доходы по
амортизации
премии по
вкладам,
привлеченным от
клиентов
541
4445
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовым
активам,
переданным в
доверительное
управление
542
4450
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ПРОЧИМ ЦЕННЫМ
БУМАГАМ
543
4451
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
ценным бумагам,
удерживаемым до
погашения
544
4452
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
ценным бумагам,
имеющимся в
наличии для
продажи
545
4453
Доходы по
амортизации
дисконта по
приобретенным
прочим ценным
бумагам
546
4454
Доходы по
амортизации
премии по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
547
4455
Доходы по
амортизации премии
по выпущенным в
обращение
субординированным
облигациям
548
4465
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ОПЕРАЦИЯМ
"ОБРАТНОЕ РЕПО"
С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
549
4470
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ИНВЕСТИЦИЯМ В
КАПИТАЛ И
СУБОРДИНИРОВАННЫЙ
ДОЛГ
550
4471
Дивиденды,
полученные по
акциям дочерних
организаций
551
4472
Дивиденды,
полученные по
акциям зависимых
организаций
552
4475
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
инвестициям в
субординированный
долг
553
4476
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
прочим инвестициям
554
4500
ДОХОДЫ ПО
ДИЛИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
555
4510
Доходы по
купле-продаже
ценных бумаг
556
4530
Доходы по
купле-продаже
иностранной валюты
557
4540
Доходы по
купле-продаже
драгоценных
металлов
558
4560
Нереализованный
доход от
переоценки
форвардных
операций по
ценным бумагам
559
4570
Нереализованный
доход от
переоценки
форвардных
операций по
иностранной
валюте
560
4580
Нереализованный
доход от
переоценки
форвардных
операций по
аффинированным
драгоценным
металлам
561
4590
Нереализованный
доход от
переоценки
финансовых
фьючерсов
562
4591
Нереализованный
доход от
переоценки
опционных операций
563
4592
Нереализованный
доход от
переоценки
операций спот
564
4593
Нереализованный
доход от
переоценки
операций своп
565
4594
Нереализованный
доход от
переоценки прочих
операций с
производными
инструментами
566
4600
КОМИССИОННЫЕ
ДОХОДЫ
567
4601
Комиссионные
доходы за услуги
по переводным
операциям
568
4602
Комиссионные
доходы за услуги
по реализации
страховых полисов
569
4603
Комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
ценных бумаг
570
4604
Комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
иностранной
валюты
571
4605
Комиссионные
доходы за услуги
по доверительным
операциям
572
4606
Комиссионные
доходы за услуги
по выдаче гарантий
573
4607
Комиссионные
доходы за услуги
по приему вкладов,
открытию и ведению
банковских счетов
клиентов
574
4608
Прочие
комиссионные
доходы
575
4609
Комиссионные
доходы по
кастодиальной
деятельности
576
4610
Комиссионные
доходы,
полученные за
акцепт платежных
документов
577
4611
Комиссионные
доходы за услуги
по кассовым
операциям
578
4612
Комиссионные
доходы по
документарным
расчетам
579
4613
Комиссионные
доходы за услуги
по форфейтинговым
операциям
580
4614
Комиссионные
доходы за услуги
по факторинговым
операциям
581
4700
ДОХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
582
4703
Нереализованный
доход от
переоценки
иностранной валюты
583
4704
Нереализованный
доход от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
584
4705
Доход от
переоценки займов
в тенге с
фиксацией
валютного
эквивалента
займов
585
4707
Доход от
переоценки
вкладов в тенге с
фиксацией
валютного
эквивалента
вкладов
586
4709
Нереализованный
доход от изменения
стоимости ценных
бумаг, предназна-
ченных для
торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
587
4710
Нереализованный
доход от прочей
переоценки
588
4711
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
основных средств
589
4712
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
нематериальных
активов
590
4713
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
инвестиций,
вложенных в
уставный капитал
других юридических
лиц
591
4730
РЕАЛИЗОВАННЫЕ
ДОХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
592
4731
Реализованные
доходы от
переоценки
иностранной валюты
593
4732
Реализованные
доходы от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
594
4733
Реализованные
доходы от
изменения
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
595
4734
Реализованные
доходы от прочей
переоценки
596
4850
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ
597
4851
Доходы от продажи
акций дочерних и
зависимых
организаций
598
4852
Доходы от
реализации
основных средств
и нематериальных
активов
599
4853
Доходы от
реализации
товарно-
материальных
запасов
600
4856
Доходы от
реализации прочих
инвестиций
601
4870
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ИЗМЕНЕНИЕМ ДОЛИ
УЧАСТИЯ В
УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
602
4871
Доходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале дочерних
организаций
603
4872
Доходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале зависимых
организаций
604
4890
ДОХОДЫ ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДНЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
605
4891
Доходы по
операциям фьючерс
606
4892
Доходы по
операциям форвард
607
4893
Доходы по
опционным
операциям
608
4894
Доходы по
операциям спот
609
4895
Доходы по
операциям своп
610
4896
Доходы по прочим
операциям
611
4900
НЕУСТОЙКА (ШТРАФ,
ПЕНЯ)
612
4920
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
613
4921
Прочие доходы от
банковской
деятельности
614
4922
Прочие доходы от
небанковской
деятельности
615
4923
Доходы, связанные
с получением
дивидендов по
акциям
616
4940
ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ
ДОХОДЫ
617
4941
Чрезвычайные
доходы
618
4942
Доходы прошлых
периодов,
связанные с
банковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
619
4943
Доходы прошлых
периодов,
связанные с
небанковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
620
4999
ДОХОД ДО НАЛОГОВ
621
5
РАСХОДЫ
622
5020
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
КОРРЕСПОНДЕНТСКИМ
СЧЕТАМ
623
5021
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам
Национального
Банка Республики
Казахстан
624
5022
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам иностранных
центральных банков
625
5023
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам других
банков
626
5024
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам
организации,
осуществляющей
отдельные виды
банковских
операций
627
5026
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
металлическим
счетам других
банков в
аффинированном
драгоценном
металле
628
5030
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ ПРАВИТЕЛЬСТВА
И МЕСТНЫХ ОРГАНОВ
ВЛАСТИ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
629
5034
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от Правительства
и местных органов
власти Республики
Казахстан
630
5036
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от Правительства
и местных органов
власти Республики
Казахстан
631
5037
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан и
местных органов
власти Республики
Казахстан
632
5038
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от Правительства
и местных органов
власти Республики
Казахстан
633
5040
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ МЕЖДУНАРОДНЫХ
ФИНАНСОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ
634
5044
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от международных
финансовых
организаций
635
5046
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от международных
финансовых
организаций
636
5047
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
международных
финансовых
организаций
637
5048
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от международных
финансовых
организаций
638
5050
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ ДРУГИХ БАНКОВ
639
5051
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
займам, полученным
от Национального
Банка Республики
Казахстан
640
5052
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
займам, полученным
от иностранных
центральных банков
641
5053
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
полученному от
других банков
642
5054
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от других банков
643
5055
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков
644
5056
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от других банков
645
5057
Расходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
646
5058
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от других банков
647
5059
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от Национального
Банка Республики
Казахстан
648
5060
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
649
5063
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
полученному от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
650
5064
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
651
5065
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
652
5066
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
653
5067
Расходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
654
5068
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
655
5069
Расходы по
амортизации
дисконта по
полученным займам
656
5070
Расходы по
амортизации премии
по займам,
предоставленным
другим банкам
657
5071
Расходы по
амортизации
премии по займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
658
5090
ДРУГИЕ РАСХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
659
5091
Другие расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения
по операциям с
другими банками
660
5095
Комиссионное
вознаграждение
по займам,
полученным от
других банков
661
5110
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ ОВЕРНАЙТ
662
5111
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт Национального Банка Республики Казахстан
663
5112
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт иностранных центральных банков
664
5113
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт других банков
665
5120
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ВКЛАДАМ ДРУГИХ БАНКОВ
666
5121
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования Национального Банка Республики Казахстан
667
5122
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по срочным вкладам Национального Банка Республики Казахстан
668
5123
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования иностранных центральных банков
669
5124
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по срочным вкладам иностранных центральных банков
670
5125
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования других банков
671
5126
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам других банков (до одного месяца)
672
5127
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам других банков (до одного года)
673
5128
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным вкладам других банков
674
5129
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по вкладам, привлеченным от других банков
675
5130
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков
676
5133
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по условным вкладам других банков
677
5134
Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках
678
5135
Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках
679
5136
Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков
680
5137
Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков
681
5138
Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков
682
5140
Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан
683
5141
Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в других банках
684
5150
РАСХОДЫ ПО РАСЧЕТАМ С ФИЛИАЛАМИ
685
5151
Расходы по расчетам с головным офисом
686
5152
Расходы по расчетам с местными филиалами
687
5153
Расходы по расчетам с зарубежными филиалами
688
5200
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ТРЕБОВАНИЯМ КЛИЕНТОВ
689
5201
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по деньгам республиканского бюджета
690
5202
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по деньгам местного бюджета
691
5203
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по текущим счетам клиентов
692
5204
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовым активам, принятым в доверительное управление
693
5211
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования клиентов
694
5212
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах
695
5215
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам клиентов
696
5217
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным вкладам клиентов
697
5219
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по условным вкладам клиентов
698
5221
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по карт-счетам клиентов
699
5222
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам дочерних организаций специального назначения
700
5223
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов
701
5224
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной
задолженности по вкладам до востребования клиентов
702
5225
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по прочим операциям с клиентами
703
5226
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по срочным вкладам клиентов
704
5227
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по полученному финансовому лизингу
705
5228
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по указаниям, неисполненным в срок
706
5230
Комиссионное вознаграждение по принятым вкладам
707
5232
Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам
708
5233
Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от клиентов
709
5234
Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от клиентов
710
5235
Расходы по амортизации премии по учтенным векселям
711
5236
Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от клиентов
712
5240
Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным клиентам
713
5250
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ОПЕРАЦИЯМ "РЕПО" С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
714
5300
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
715
5301
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по выпущенным в обращение облигациям
716
5303
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по выпущенным в обращение прочим ценным бумагам
717
5305
Расходы по амортизации премии по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли
718
5306
Расходы по амортизации премии по приобретенным прочим ценным бумагам
719
5307
Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение ценным бумагам
720
5400
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО СУБОРДИНИРОВАННОМУ ДОЛГУ
721
5401
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения менее пяти лет
722
5402
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения более пяти лет
723
5404
Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение субординированным облигациям
724
5406
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированным облигациям
725
5450
АССИГНОВАНИЯ НА ОБЕСПЕЧЕНИЕ
726
5451
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по вкладам,
размещенным в
других банках
727
5452
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам
728
5453
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью
729
5454
Ассигнования на общие резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках
730
5455
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам
731
5456
Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной деятельности
732
5457
Ассигнования
на специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от прочей
банковской
деятельности
733
5458
Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности
734
5459
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью
735
5460
Ассигнования на общие резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью
736
5461
Ассигнования на общие резервы (провизии) по дебиторской
задолженности,
связанной с
небанковской
деятельностью
737
5462
Ассигнования на общие резервы (провизии) по условным обязательствам
738
5463
Ассигнования на
общие резервы
(провизии) по
ценным бумагам
739
5464
Ассигнования на
специальные
резервы (провизии) по ценным бумагам
740
5465
Ассигнования на
специальные
резервы
(провизии) по
условным
обязательствам
741
5466
Ассигнования на
специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
742
5500
РАСХОДЫ ПО
ДИЛИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
743
5510
Расходы по
купле-продаже
ценных бумаг
744
5530
Расходы по
купле-продаже
иностранной валюты
745
5540
Расходы по
купле-продаже
драгоценных
металлов
746
5560
Нереализованный
расход от
переоценки
форвардных
операций по
ценным бумагам
747
5570
Нереализованный
расход от
переоценки
форвардных
операций по
иностранной
валюте
748
5580
Нереализованный
расход от
переоценки
форвардных
операций по
аффинированным
драгоценным
металлам
749
5590
Нереализованный расход от переоценки финансовых фьючерсов
750
5591
Нереализованный
расход от
переоценки
опционных операций
751
5592
Нереализованный
расход от
переоценки
операций спот
752
5593
Нереализованный
расход от
переоценки
операций своп
753
5594
Нереализованный
расход от
переоценки прочих
операций с
производными
инструментами
754
5600
КОМИССИОННЫЕ
РАСХОДЫ
755
5601
Комиссионные
расходы по
полученным
услугам по
переводным
операциям
756
5602
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по реализации
страховых полисов
757
5603
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по купле-продаже
ценных бумаг
758
5604
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по купле-продаже
иностранной валюты
759
5605
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по доверительным
операциям
760
5606
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по гарантиям
761
5607
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по карт-счетам
клиентов
762
5608
Прочие
комиссионные
расходы
763
5609
Комиссионные
расходы по
кастодиальной
деятельности
764
5700
РАСХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
765
5703
Нереализованный
расход от
переоценки
иностранной валюты
766
5704
Нереализованный
расход от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
767
5705
Расход от
переоценки займов
в тенге с
фиксацией
валютного
эквивалента
займов
768
5708
Расход от
переоценки
вкладов в тенге
с фиксацией
валютного
эквивалента
вкладов
769
5709
Нереализованный
расход от
изменения
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
770
5710
Нереализованный
расход от прочей
переоценки
771
5711
Расходы от
обесценения
основных средств
772
5172
Расходы от
обесценения
нематериальных
активов
773
5713
Расходы от
обесценения
инвестиций,
вложенных в
уставный капитал
других юридических
лиц
774
5720
РАСХОДЫ ПО ОПЛАТЕ
ТРУДА И
ОБЯЗАТЕЛЬНЫМ
ОТЧИСЛЕНИЯМ
775
5721
Расходы по оплате
труда
776
5729
Прочие выплаты
777
5730
РЕАЛИЗОВАННЫЕ
РАСХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
778
5731
Реализованные
расходы от
переоценки
иностранной валюты
779
5732
Реализованные
расходы от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
780
5733
Реализованные
расходы от
изменения
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
781
5734
Реализованные
расходы от прочей
переоценки
782
5740
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
783
5741
Транспортные
расходы
784
5742
Административные
расходы
785
5743
Расходы на
инкассацию
786
5744
Расходы на ремонт
787
5745
Расходы на рекламу
788
5746
Расходы на охрану
и сигнализацию
789
5747
Представительские
расходы
790
5748
Прочие
общехозяйственные
расходы
791
5749
Расходы на
служебные
командировки
792
5750
Расходы по аудиту
и консультационным
услугам
793
5752
Расходы по
страхованию
794
5753
Расходы по
услугам связи
795
5760
НАЛОГИ, СБОРЫ И
ДРУГИЕ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ
ПЛАТЕЖИ В БЮДЖЕТ,
КРОМЕ ПОДОХОДНОГО
НАЛОГА
796
5761
Налог на
добавленную
стоимость
797
5763
Социальный налог
798
5764
Земельный налог
799
5765
Налог на имущество
юридических лиц
800
5766
Налог на
транспортные
средства
801
5767
Сбор с аукционов
802
5768
Прочие налоги,
сборы и
обязательные
платежи в бюджет
803
5780
АМОРТИЗАЦИОННЫЕ
ОТЧИСЛЕНИЯ
804
5781
Амортизационные
отчисления по
зданиям и
сооружениям
805
5782
Амортизационные
отчисления по
компьютерному
оборудованию
806
5783
Амортизационные
отчисления по
прочим основным
средствам
807
5784
Амортизационные
отчисления по
основным
средствам,
полученным по
финансовому
лизингу
808
5785
Амортизационные
отчисления по
основным
средствам,
предназначенным
для сдачи в
аренду
809
5786
Амортизационные
отчисления по
капитальным
затратам
по арендованным
зданиям
810
5787
Амортизационные
отчисления по
транспортным
средствам
811
5788
Амортизационные
отчисления по
нематериальным
активам
812
5850
РАСХОДЫ ОТ
ПРОДАЖИ
813
5851
Расходы от продажи
акций дочерних и
зависимых
организаций
814
5852
Расходы от
реализации
основных средств
и нематериальных
активов
815
5853
Расходы от
безвозмездной
передачи основных
средств и
нематериальных
активов
816
5856
Расходы от
реализации прочих
инвестиций
817
5870
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ИЗМЕНЕНИЕМ ДОЛИ
УЧАСТИЯ В УСТАВНОМ
КАПИТАЛЕ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
818
5871
Расходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале дочерних
организаций
819
5872
Расходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале зависимых
организаций
820
5890
РАСХОДЫ ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДНЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
821
5891
Расходы по
операциям фьючерс
822
5892
Расходы по
операциям форвард
823
5893
Расходы по
опционным
операциям
824
5894
Расходы по
операциям спот
825
5895
Расходы по
операциям своп
826
5896
Расходы по прочим
операциям
827
5900
НЕУСТРОЙКА
(ШТРАФ, ПЕНЯ)
828
5920
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
829
5921
Прочие расходы от
банковской
деятельности
830
5922
Прочие расходы от
небанковской
деятельности
831
5923
Расходы по аренде
832
5924
Расходы от
акцептов
833
5925
Расходы по
полученным банком
гарантиям
834
5940
ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ
РАСХОДЫ
835
5941
Чрезвычайные
расходы
836
5942
Убытки прошлых
периодов,
связанные с
банковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
837
5943
Убытки прошлых
периодов,
связанные с
небанковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
838
5999
ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ
839
6
УСЛОВНЫЕ И
ВОЗМОЖНЫЕ
ТРЕБОВАНИЯ И
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
840
6000
СЧЕТА ПО
АККРЕДИТИВАМ
841
6005
Возможные
требования по
выпущенным
непокрытым
аккредитивам
842
6010
Возможные
требования по
подтвержденным
непокрытым
аккредитивам
843
6020
Возможные
требования по
выпущенным
покрытым
аккредитивам
844
6025
Возможные
требования по
подтвержденным
покрытым
аккредитивам
845
6030
Возможные
требования
банка-бенефициара
по непокрытым
аккредитивам
846
6050
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
847
6055
Возможные
требования по
выданным или
подтвержденным
гарантиям
848
6075
Возможные
требования по
принятым гарантиям
849
6080
ТРЕБОВАНИЯ К
ДОЛЖНИКУ ПО
ФОРФЕЙТИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
850
6100
СЧЕТА ПО
РАЗМЕЩЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
851
6105
Будущие требования
по размещаемым
вкладам
852
6125
Будущие требования
по предоставляемым
займам
853
6130
НЕПОДВИЖНЫЕ
ВКЛАДЫ КЛИЕНТОВ
854
6150
СЧЕТА ПО ПОЛУЧЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
855
6155
Условные
требования по
получению вкладов
в будущем
856
6175
Условные
требования по
получению займов
в будущем
857
6180
ВОЗМОЖНЫЕ
ТРЕБОВАНИЯ ПО
ВЕКСЕЛЯМ
858
6200
СЧЕТА ПО
ПРИОБРЕТЕНИЮ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
859
6205
Условные
требования по
покупке ценных
бумаг
860
6210
Условные
требования по
покупке финансовых
фьючерсов
(по пассивным
операциям)
861
6220
Условные
требования по
покупке финансовых
фьючерсов (по
активным
операциям)
862
6225
Приобретенные
опционные
контракты - "колл"
863
6226
Приобретенные
опционные
контракты - "пут"
864
6230
Приобретенное
соглашение о
будущем
вознаграждении -
контрсчет
865
6240
Фиксированный
процентный своп
866
6250
Плавающий
процентный своп
867
6300
СЧЕТА ПО ПРОДАЖЕ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
868
6305
Условные
требования по
продаже ценных
бумаг
869
6310
Условные
требования по
продаже финансовых
фьючерсов (по
пассивным
операциям)
870
6320
Условные
требования по
продаже
финансовых
фьючерсов (по
активным
операциям)
871
6325
Проданные
опционные
контракты - "пут"
- контрсчет
872
6326
Проданные
опционные
контракты -
"колл" - контрсчет
873
6330
Реализованное
соглашение о
будущем
вознаграждении
874
6350
Условные
требования по
прочим
производным
инструментам
875
6400
СЧЕТА ПО
КУПЛЕ-ПРОДАЖЕ
ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
876
6405
Условные
требования по
купле-продаже
иностранной валюты
877
6415
Условные
требования по
купле-продаже
аффинированных
драгоценных
металлов
878
6498
Позиция по
сделкам с
аффинированными
драгоценными
металлами
879
6499
Позиция по сделкам
с иностранной
валютой
880
6500
СЧЕТА ПО
АККРЕДИТИВАМ
881
6505
Возможные
обязательства по
выпущенным
непокрытым
аккредитивам
882
6510
Возможные
обязательства по
подтвержденным
непокрытым
аккредитивам
883
6520
Возможные
обязательства по
выпущенным
покрытым
аккредитивам
884
6525
Возможные
обязательства по
подтвержденным
покрытым
аккредитивам
885
6530
Возможные
обязательства
банка-бенефициара
по непокрытым
аккредитивам
886
6550
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
887
6555
Возможные
обязательства по
выданным или
подтвержденным
гарантиям
888
6575
Возможное
уменьшение
требований по
принятым гарантиям
889
6580
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
ФОРФЕЙТИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
890
6600
СЧЕТА ПО
РАЗМЕЩЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
891
6605
Условные
обязательства по
размещению
вкладов в будущем
892
6625
Условные
обязательства по
предоставлению
займов в будущем
893
6630
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
НЕПОДВИЖНЫМ
ВКЛАДАМ КЛИЕНТОВ
894
6650
СЧЕТА ПО ПОЛУЧЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
895
6655
Будущие
обязательства по
получаемым вкладам
896
6675
Будущие
обязательства по
получаемым займам
897
6680
Возможные
обязательства по
векселям
898
6700
СЧЕТА ПО
ПРИОБРЕТЕНИЮ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
899
6705
Условные
обязательства по
покупке ценных
бумаг
900
6710
Условные
обязательства по
покупке финансовых
фьючерсов (по
пассивным
операциям)
901
6720
Условные
обязательства по
покупке
финансовых
фьючерсов (по
активным
операциям)
902
6725
Приобретенные
опционные
контракты -
"колл" - контрсчет
903
6726
Приобретенные
опционные
контракты "пут" -
контрсчет
904
6730
Приобретенное
соглашение о
будущем
вознаграждении
905
6740
Плавающий
процентный своп
906
6750
Фиксированный
процентный своп
907
6800
СЧЕТА ПО ПРОДАЖЕ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
908
6805
Условные
обязательства по
продаже ценных
бумаг
909
6810
Условные
обязательства по
продаже финансовых
фьючерсов
(по пассивным
операциям)
910
6820
Условные
обязательства по
продаже финансовых
фьючерсов
(по активным
операциям)
911
6825
Проданные
опционные
контракты - "пут"
912
6826
Проданные
опционные
контракты - "колл"
913
6830
Реализованное
соглашение о
будущем
вознаграждении -
контрсчет
914
6850
Условные
обязательства по
прочим производным
инструментам
915
6900
СЧЕТА ПО
КУПЛЕ-ПРОДАЖЕ
ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
916
6905
Условные
обязательства по
купле-продаже
иностранной валюты
917
6915
Условные
обязательства по
купле-продаже
аффинированных
драгоценных
металлов
918
6991
Позиция по
операциям фьючерс
919
6992
Позиция по
операциям форвард
920
6993
Позиция по
опционным
операциям
921
6994
Позиция по
операциям спот
922
6994
Позиция по
операциям своп
923
6996
Позиция по прочим
операциям с
производными
финансовыми
инструментами
924
6997
Позиция по
сделкам с ценными
бумагами
925
6998
Позиция по сделкам
с аффинированными
драгоценными
металлами
926
6999
Позиция по сделкам
с иностранной
валютой
927
7
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА
К БАЛАНСУ
928
7100
МЕМОРИАЛЬНЫЕ
СЧЕТА - АКТИВЫ
929
7110
Машины,
оборудование,
транспортные и
другие средства,
переданные в
аренду
930
7115
Основные средства,
реализуемые с
рассрочкой платежа
931
7130
Долги, списанные
в убыток
932
7150
Документы и
ценности по
иностранным
операциям,
отосланные на
инкассо
933
7160
Имущество,
переданное в
обеспечение
(залог)
обязательств
934
7200
МЕМОРИАЛЬНЫЕ
СЧЕТА - ПАССИВЫ
935
7220
Машины,
оборудование,
транспортные и
другие средства,
принятые в аренду
936
7240
Документы и
ценности, принятые
на инкассо
937
7250
Имущество,
принятое в
обеспечение
(залог)
938
7300
МЕМОРИАЛЬНЫЕ
СЧЕТА - ПРОЧИЕ
939
7303
Платежные
документы, не
оплаченные в срок
940
7321
Кредитные линии,
открытые
иностранными
государствами и
зарубежными
банками
организациям
Республики
Казахстан
941
7330
Займы,
обслуживаемые на
основе агентских
соглашений
942
7331
Начисленное
вознаграждение по
агентским займам
943
7339
Разные ценности и
документы
944
7342
Разные ценности и
документы,
отосланные и
выданные под отчет
945
7345
Драгоценные
металлы на
хранении
946
7360
Акции и другие
ценные бумаги на
хранении
947
7363
Счета "Депо"
948
7400
ПЕНСИОННЫЕ АКТИВЫ
НАКОПИТЕЛЬНЫХ
ПЕНСИОННЫХ
ФОНДОВ, ПРИНЯТЫЕ
НА ХРАНЕНИЕ
949
7401
Краткосрочные
государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан
950
7403
Долгосрочные
государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан
951
7404
Негосударственные
эмиссионные
ценные бумаги,
включенные
в официальный
список
Казахстанской
фондовой биржи по
категории "А"
952
7405
Ценные бумаги
международных
финансовых
организаций
953
7406
Вклады в других
банках
954
7407
Прочие пенсионные
активы
955
7408
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия)
по краткосрочным
государственным
ценным бумагам
Республики
Казахстан, в
которые размещены
пенсионные активы
956
7409
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия)
по долгосрочным
государственным
ценным бумагам
Республики
Казахстан, в
которые размещены
пенсионные активы
957
7410
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия) по
негосударственным
эмиссионным
ценным бумагам,
включенным в
официальный список
Казахстанской
фондовой биржи по
категории "А", в
которые размещены
пенсионные активы
958
7411
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия)
по ценным бумагам
международных
финансовых
организаций, в
которые размещены
пенсионные активы
959
7412
Начисленное
вознаграждение по
вкладам в других
банках, в которые
размещены
пенсионные активы
960
7413
Начисленное
вознаграждение по
прочим финансовым
активам, в
которые размещены
пенсионные активы
961
7414
Обязательства
накопительных
пенсионных фондов
по операциям с
ценными бумагами,
в которые
размещены
пенсионные активы
962
7415
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
держателями по
ценным бумагам,
в которые
размещены
пенсионные активы
963
7416
Операции
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами,
в которые
размещены
пенсионные активы
964
7500
АКТИВЫ КЛИЕНТОВ В
ДОВЕРИТЕЛЬНОМ
УПРАВЛЕНИИ
965
7510
Деньги в
доверительном
управлении
966
7520
Ценные бумаги в
доверительном
управлении
967
7530
Аффинированные
драгоценные
металлы в
доверительном
управлении
968
7535
Ипотечные займы,
права требования
по которым приняты
в доверительное
управление
969
7540
Прочие активы в
доверительном
управлении
970
7542
Начисленное
вознаграждение по
ипотечным займам,
права требования
по которым приняты
в доверительное
управление
971
7543
Неустойка (штраф,
пеня) по
ипотечным займам,
права требования
по которым приняты
в доверительное
управление
Руководитель                                      Подпись
      Руководитель                                      Подпись
      финансово-экономической
      службы

41 Оборотный баланс для ипотечных Организаций и банков второго уровня с 20года по 20года

Утвержден                                   Приложение 41
решением совета                             к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания                 по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа                 хозяйственной деятельности
государственного управления)                государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года              акционерных обществ (товариществ
N ______________                            с ограниченной ответственностью),
____________________________                контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)                     участия) которых принадлежат
                                            государству, за исключением
Председатель совета директоров              национальных компаний, АО
(руководитель органа                        "Казахстанский холдинг по
государственного управления)                управлению государственными
М.П.                                        активами "Самрук", АО "Фонд
                                            устойчивого развития "Қазына" и
                                            организаций, в отношении которых
                                            Национальный Банк Республики
                                            Казахстан и Управление делами
                                            Президента Республики Казахстан
                                            осуществляют функции субъекта
                                            права республиканской
                                            государственной собственности
Оборотный баланс для ипотечных Организаций и банков второго уровня с ______ 20__года по ______20__года
Форма 40
Наименование организации: ________________________
Наименование зависимой организации: ________________________
тыс.тенге
Но-
мер
ст-
роки
К
л
а
с
с
Г
р
у
п
п
а
С
ч
е
т
Наименование счета
Начало периода предшест-
вующего отчетному
Начало отчетного периода
Обороты
Конец отчетного периода
сальдо
сальдо
сальдо
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
1
1
АКТИВЫ
2
1000
ДЕНЬГИ
3
1001
Наличность в кассе
4
1002
Банкноты и монеты
в пути
5
1003
Наличность в
обменных пунктах
6
1005
Наличность в
банкоматах
7
1006
Деньги в дорожных
чеках в пути
8
1007
Монеты,
изготовленные из
драгоценных
металлов, в кассе
9
1008
Деньги в дорожных
чеках
10
1009
Коллекционные
монеты,
изготовленные из
недрагоценных
металлов, в кассе
11
1010
АФФИНИРОВАННЫЕ
ДРАГОЦЕННЫЕ
МЕТАЛЛЫ
12
1011
Аффинированные
драгоценные
металлы
13
1012
Аффинированные
драгоценные
металлы в пути
14
1013
Аффинированные
драгоценные
металлы,
размещенные на
металлических
счетах
15
1050
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ
СЧЕТА
16
1051
Корреспондентский
счет в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
17
1052
Корреспондентские
счета в других
банках
18
1054
Специальные
резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
корреспондентским
счетам в других
банках
19
1100
ТРЕБОВАНИЯ К
НАЦИОНАЛЬНОМУ
БАНКУ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
20
1101
Вклады в
Национальном
Банке Республики
Казахстан (на
одну ночь)
21
1102
Вклады до
востребования в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
22
1103
Срочные вклады в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
23
1104
Обязательные
резервы в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
24
1105
Дисконт по
вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
25
1106
Премия по вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
26
1200
ЦЕННЫЕ БУМАГИ
27
1201
Ценные бумаги,
предназначенные
для торговли
28
1202
Просроченная
задолженность по
приобретенным
ценным бумагам
29
1204
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по ценным бумагам
30
1205
Дисконт по
приобретенным
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
31
1206
Премия по
приобретенным
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
32
1207
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
держателями по
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
33
1208
Счет
положительной
корректировки
справедливой
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли
34
1209
Счет
отрицательной
корректировки
справедливой
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли
35
1250
ВКЛАДЫ,
РАЗМЕЩЕННЫЕ В
ДРУГИХ БАНКАХ
36
1251
Вклады,
размещенные в
других банках (на
одну ночь)
37
1252
Вклады до
востребования,
размещенные в
других банках
38
1253
Краткосрочные
вклады,
размещенные в
других банках (до
одного месяца)
39
1254
Краткосрочные
вклады,
размещенные в
других банках (до
одного месяца)
40
1255
Долгосрочные
вклады,
размещенные в
других банках
41
1256
Условные вклады,
размещенные в
других банках
42
1257
Просроченная
задолженность
других банков по
вкладам
43
1259
Специальные
резервы
(провизии) по
вкладам,
размещенным
в других банках
44
1260
Счет
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
размещенного в
других банках
45
1261
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
размещенного в
других банках
46
1262
Счет
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада,
размещенного в
других банках
47
1263
Счет отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
размещенного в
других банках
48
1264
Вклад, являющийся
обеспечением
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
49
1265
Дисконт по
вкладам,
размещенным в
других банках
50
1266
Премия по
вкладам,
размещенным в
других банках
51
1267
Счет хранения
денег, переданных
в качестве
обеспечения
(заклад,
задаток)
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
52
1300
ЗАЙМЫ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
ДРУГИМ БАНКАМ
53
1301
Займы овердрафт по
корреспондентским
счетам других
банков
54
1302
Краткосрочные
займы,
предоставленные
другим банкам
55
1303
Займы овернайт,
предоставленные
другим банкам
56
1304
Долгосрочные
займы,
предоставленные
другим банкам
57
1305
Финансовый лизинг
другим банкам
58
1306
Просроченная
задолженность
других банков по
займам
59
1309
Просроченная
задолженность
других банков по
финансовому
лизингу
60
1310
Счет положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
61
1311
Счет отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
62
1312
Дисконт по займам,
предоставленным
другим банкам
63
1313
Премия по займам,
предоставленным
другим банкам
64
1319
Специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
другим банкам
65
1320
ЗАЙМЫ И ФИНАНСОВЫЙ
ЛИЗИНГ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
ОРГАНИЗАЦИЯМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
66
1321
Займы овердрафт,
предоставленные
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
67
1322
Краткосрочные
займы,
предоставленные
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
68
1323
Долгосрочные
займы,
предоставленные
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
69
1324
Счет положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
70
1325
Счет отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
71
1326
Финансовый лизинг
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
72
1327
Просроченная
задолженность по
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
73
1328
Просроченная
задолженность по
финансовому
лизингу,
предоставленному
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
74
1329
Специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
75
1330
Дисконт по займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
76
1331
Премия по займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
77
1350
РАСЧЕТЫ С
ФИЛИАЛАМИ
78
1351
Расчеты с
головным офисом
79
1352
Расчеты с
местными филиалами
80
1353
Расчеты с
зарубежными
филиалами
81
1400
ТРЕБОВАНИЯ К
КЛИЕНТАМ
82
1401
Займы овердрафт,
предоставленные
клиентам
83
1403
Счета по кредитным
карточкам клиентов
84
1405
Учтенные векселя
клиентов
85
1406
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
векселедержателями
по учтенным
векселям клиентов
86
1407
Факторинг клиентам
87
1409
Просроченная
задолженность
клиентов по
факторингу
88
1411
Краткосрочные
займы,
предоставленные
клиентам
89
1417
Долгосрочные
займы,
предоставленные
клиентам
90
1420
Финансовый лизинг
клиентам
91
1421
Просроченная
задолженность
клиентов по
финансовому
лизингу
92
1422
Форфейтинг
клиентам
93
1423
Просроченная
задолженность
клиентов по
форфейтингу
94
1424
Просроченная
задолженность
клиентов по займам
95
1425
Опротестованные
векселя клиентов
96
1428
Специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лиингу,
предоставленным
клиентам
97
1429
Прочие займы,
предоставленные
клиентам
98
1430
Счет положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
клиентам
99
1431
Счет отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
клиентам
100
1432
Дисконт по
учтенным векселям
101
1433
Премия по
учтенным векселям
102
1434
Дисконт по займам,
предоставленным
клиентам
103
1435
Премия по займам, предоставленным клиентам
104
1445
Финансовые активы, переданные в доверительное управление
105
1450
ПРОЧИЕ ЦЕННЫЕ
БУМАГИ
106
1451
Ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
107
1452
Ценные бумаги,
имеющиеся в
наличии для
продажи
108
1453
Дисконт по
приобретенным
прочим ценным
бумагам
109
1454
Премия по
приобретенным
прочим ценным
бумагам
110
1455
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
держателями по
прочим ценным
бумагам
111
1456
Счет положительной
корректировки
справедливой
стоимости прочих
ценных бумаг
112
1457
Счет отрицательной
корректировки
справедливой
стоимости прочих
ценных бумаг
113
1458
ОПЕРАЦИИ
"ОБРАТНОЕ РЕПО" С
ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
114
1460
ОБЩИЕ РЕЗЕРВЫ
(ПРОВИЗИИ)
115
1462
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
банковской
деятельностью
116
1463
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
небанковской
деятельностью
117
1464
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по ценным бумагам
118
1465
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от кредитной
деятельности
119
1467
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по вкладам,
размещенным в
других банках
120
1469
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от прочей
банковской
деятельности
121
1470
ИНВЕСТИЦИИ В
КАПИТАЛ И
СУБОРДИНИРОВАННЫЙ
ДОЛГ
122
1471
Инвестиции в
дочерние
организации
123
1472
Инвестиции в
зависимые
организации
124
1475
Инвестиции в
субординированный
долг
125
1476
Прочие инвестиции
126
1550
РАСЧЕТЫ ПО
ПЛАТЕЖАМ
127
1551
Расчеты с другими
банками
128
1552
Расчеты с
клиентами
129
1600
ТОВАРНО-
МАТЕРИАЛЬНЫЕ
ЗАПАСЫ
130
1601
Неаффинированные
драгоценные
металлы
131
1602
Прочие товарно-
материальные
запасы
132
1603
Монеты,
изготовленные из
драгоценных
металлов, на
складе
133
1604
Коллекционные
монеты,
изготовленные из
недрагоценных
металлов, на
складе
134
1650/
1690
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
И НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ
АКТИВЫ
135
1651
Строящиеся
(устанавливаемые)
основные средства
136
1652
Земля, здания и
сооружения
137
1653
Компьютерное
оборудование
138
1654
Прочие основные
средства
139
1655
Основные
средства,
принятые в
финансовый лизинг
140
1656
Основные
средства,
предназначенные
для сдачи в аренду
141
1657
Капитальные
затраты по
арендованным
зданиям
142
1658
Транспортные
средства
143
1659
Нематериальные
активы
144
1660
Нематериальные
активы,
создаваемые
(разрабатываемые)
собственными
силами
145
1692
Начисленная
амортизация по
зданиям и
сооружениям
146
1693
Начисленная
амортизация по
компьютерному
оборудованию
147
1694
Начисленная
амортизация по
прочим основным
средствам
148
1695
Начисленная
амортизация по
основным
средствам,
полученным по
финансовому
лизингу
149
1696
Начисленная
амортизация по
основным
средствам,
предназначенным
для сдачи в аренду
150
1697
Начисленная
амортизация по
капитальным
затратам по
арендованным
зданиям
151
1698
Начисленная
амортизация по
транспортным
средствам
152
1699
Начисленная
амортизация по
нематериальным
активам
153
1700
НАЧИСЛЕННЫЕ
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
154
1705
Начисленные
доходы по
корреспондентским
счетам
155
1710
Начисленные
доходы по вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
156
1725
Начисленные
доходы по вкладам,
размещенным в
других банках
157
1726
Просроченное
вознаграждение
по вкладам,
размещенным в
других банках
158
1727
Начисленные
доходы по
аффинированным
драгоценным
металлам,
размещенным на
металлических
счетах
159
1728
Начисленные
доходы по вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
160
1730
Начисленные
доходы по займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
другим банкам
161
1731
Просроченное
вознаграждение
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
другим банкам
162
1733
Начисленные
доходы по займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
163
1734
Просроченное
вознаграждение
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
164
1735
Начисленные
доходы по
расчетам между
головным офисом
и его филиалами
165
1740
Начисленные
доходы по займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
клиентам
166
1741
Просроченное
вознаграждение
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
клиентам
167
1744
Начисленные
доходы по ценным
бумагам,
предназначенным
для торговли
168
1745
Начисленные
доходы по ценным
бумагам,
удерживаемым до
погашения
169
1746
Начисленные
доходы по ценным
бумагам, имеющимся
в наличии для
продажи
170
1747
Начисленные доходы
по инвестициям в
капитал и
субординированный
долг
171
1748
Начисленные доходы
по операциям
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами
172
1749
Прочее
просроченное
вознаграждение
173
1752
Начисленные
доходы по
учтенным векселям
174
1755
Начисленные
доходы по
финансовым
активам,
переданным в
доверительное
управление
175
1756
Начисленные
доходы по прочим
операциям
176
1790
ПРЕДОПЛАТА
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ И
РАСХОДОВ
177
1792
Предоплата
вознаграждения по
полученным займам
и вкладам
178
1793
Расходы будущих
периодов
179
1799
Прочие предоплаты
180
1810
НАЧИСЛЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
ДОХОДЫ
181
1811
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по переводным
операциям
182
1812
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по реализации
страховых полисов
183
1813
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
ценных бумаг
184
1814
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
иностранной валюты
185
1815
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по доверительным
операциям
186
1816
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по выданным
гарантиям
187
1817
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по приему
вкладов, открытию
и ведению
банковских счетов
клиентов
188
1818
Начисленные прочие комиссионные доходы
189
1819
Начисленные комиссионные доходы по кастодиальной деятельности
190
1820
Начисленные
комиссионные
доходы за акцепт
платежных
документов
191
1821
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по кассовым
операциям
192
1822
Начисленные
комиссионные
доходы по
документарным
расчетам
193
1823
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по форфейтинговым
операциям
194
1824
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по факторинговым
операциям
195
1830
ПРОСРОЧЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
ДОХОДЫ
196
1831
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по переводным
операциям
197
1832
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по реализации
страховых полисов
198
1833
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
ценных бумаг
199
1834
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
иностранной
валюты
200
1835
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по доверительным
операциям
201
1836
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по выданным
гарантиям
202
1837
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по приему
вкладов, открытию
и ведению
банковских счетов
клиентов
203
1838
Просроченные
прочие
комиссионные
доходы
204
1839
Просроченные
комиссионные
доходы по
кастодиальной
деятельности
205
1840
Просроченные
комиссионные
доходы за акцепт
платежных
документов
206
1841
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по кассовым
операциям
207
1842
Просроченные
комиссионные
доходы по
документарным
расчетам
208
1843
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по форфейтинговым
операциям
209
1844
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по факторинговым
операциям
210
1850
ПРОЧИЕ ДЕБИТОРЫ
211
1851
Расчеты по
налогам и другим
обязательным
платежам в бюджет
212
1852
Расчеты с
брокерами
213
1853
Расчеты с
акционерами (по
дивидендам)
214
1854
Расчеты с
работниками
215
1855
Дебиторы по
документарным
расчетам
216
1856
Дебиторы по
капитальным
вложениям
217
1857
Досрочный
подоходный налог
218
1858
Короткая валютная
позиция по
иностранной валюте
219
1859
Контрстоимость
иностранной
валюты в тенге
(длинной
валютной позиции)
220
1860
Прочие дебиторы
по банковской
деятельности
221
1861
Дебиторы по
гарантиям
222
1864
Требования к
клиенту за
акцептованные
векселя
223
1867
Прочие дебиторы
по небанковской
деятельности
224
1870
Прочие транзитные
счета
225
1873
Короткая позиция
по аффинированным
драгоценным
металлам
226
1874
Контрстоимость
аффинированных
драгоценных
металлов в
тенге (длинной
позиции по
аффинированным
драгоценным
металлам)
227
1876
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от прочей
банковской
деятельности
228
1877
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
банковской
деятельностью
229
1878
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
небанковской
деятельностью
230
1879
Начисленная
неустойка (штраф,
пеня)
231
1890
ТРЕБОВАНИЯ ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДНЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
232
1891
Требования по
операциям фьючерс
233
1892
Требования по
операциям форвард
234
1893
Требования по
опционным
операциям
235
1894
Требования по
операциям спот
236
1895
Требования по
операциям своп
237
1899
Требования по
прочим операциям
238
2
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
239
2010
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ
СЧЕТА
240
2011
Корреспондентские
счета
Национального
Банка Республики
Казахстан
241
2012
Корреспондентские
счета иностранных
центральных банков
242
2013
Корреспондентские
счета других
банков
243
2014
Корреспондентские
счета
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
244
2016
Металлические
счета других
банков в
аффинированных
драгоценных
металлах
245
2020
ВКЛАДЫ ДО
ВОСТРЕБОВАНИЯ
ДРУГИХ БАНКОВ
246
2021
Вклады до
востребования
Национального
Банка
Республики
Казахстан
247
2022
Вклады до
востребования
иностранных
центральных банков
248
2023
Вклады до
востребования
других банков
249
2024
Просроченная
задолженность по
вкладам до
востребования
других банков
250
2030
ЗАЙМЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ
ОТ ПРАВИТЕЛЬСТВА
РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
251
2034
Краткосрочные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
252
2035
Счет
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан и
местных органов
власти Республики
Казахстан
253
2036
Долгосрочные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
254
2037
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан и
местных органов
власти Республики
Казахстан
255
2038
Просроченная
задолженность по
займам,
полученным
от Правительства
Республики
Казахстан
256
2040
ЗАЙМЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ
ОТ МЕЖДУНАРОДНЫХ
ФИНАНСОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ
257
2044
Краткосрочные
займы, полученные
от международных
финансовых
организаций
258
2045
Счет
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
международных
финансовых
организаций
259
2046
Долгосрочные
займы, полученные
от международных
финансовых
организаций
260
2047
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
международных
финансовых
организаций
261
2048
Просроченная
задолженность по
займам,
полученным от
международных
финансовых
организаций
262
2050
ЗАЙМЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ
ОТ ДРУГИХ БАНКОВ
И ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
263
2051
Займы, полученные
от Национального
Банка Республики
Казахстан
264
2052
Займы, полученные
от иностранных
центральных банков
265
2054
Краткосрочные
займы, полученные
от других банков
266
2055
Счет
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков и
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
267
2056
Долгосрочные
займы, полученные
от других банков
268
2057
Финансовый
лизинг, полученный
от других банков
269
2058
Просроченная
задолженность по
займам и
финансовому
лизингу,
полученным от
других банков
270
2059
Просроченная
задолженность по
займам и
финансовому
лизингу,
полученным от
Национального
Банка Республики
Казахстан
271
2064
Краткосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
272
2065
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков и
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
273
2066
Долгосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
274
2067
Финансовый
лизинг,
полученный от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
275
2068
Просроченная
задолженность
по займам и
финансовому
лизингу,
полученным от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
276
2069
Премия по
полученным займам
277
2070
Дисконт по
полученным займам
278
2110
ЗАЙМЫ ОВЕРНАЙТ
279
2111
Займы овернайт,
полученные от
Национального
Банка Республики
Казахстан
280
2112
Займы овернайт,
полученные от
иностранных
центральных банков
281
2113
Займы овернайт,
полученные от
других банков
282
2120
СРОЧНЫЕ ВКЛАДЫ
283
2121
Срочные вклады
Национального
Банка Республики
Казахстан
284
2122
Срочные вклады
иностранных
центральных банков
285
2123
Краткосрочные
вклады других
банков (до одного
месяца)
286
2124
Краткосрочные
вклады других
банков (до одного
года)
287
2125
Вклады,
привлеченные от
других банков на
одну ночь
288
2127
Долгосрочные
вклады других
банков
289
2128
Счет
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
других банков
290
2129
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
других банков
291
2130
ВКЛАД, ЯВЛЯЮЩИЙСЯ
ОБЕСПЕЧЕНИЕМ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
ДРУГИХ БАНКОВ
292
2131
Счет хранения
денег, принятых
в качестве
обеспечения
(заклад, задаток)
обязательств
других банков
293
2133
Условные вклады
других банков
294
2135
Просроченная
задолженность по
срочным вкладам
других банков
295
2136
Счет
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
других банков
296
2137
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
других банков
297
2138
Просроченная
задолженность по
условным вкладам
других банков
298
2139
Премия по
вкладам,
привлеченным от
Национального
Банка Республики
Казахстан,
иностранных
центральных
банков и других
банков
299
2140
Дисконт по
вкладам,
привлеченным от
Национального
Банка Республики
Казахстан,
иностранных
центральных банков
300
2150
РАСЧЕТЫ С
ФИЛИАЛАМИ
301
2151
Расчеты с
головным офисом
302
2152
Расчеты с
местными филиалами
303
2153
Расчеты с
зарубежными
филиалами
304
2200
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
ПЕРЕД КЛИЕНТАМИ
305
2201
Деньги
республиканского
бюджета
306
2202
Деньги местного
бюджета
307
2203
Текущие счета
клиентов
308
2204
Текущие счета
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
309
2205
Вклады до
востребования
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
310
2206
Краткосрочные
вклады физических
лиц, являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
311
2207
Долгосрочные
вклады физических
лиц, являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
312
2208
Условные вклады
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
313
2209
Карт-счета
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
314
2210
Финансовые
активы, принятые
в доверительное
управление
315
2211
Вклады до
востребования
клиентов
316
2212
Металлические
счета клиентов в
аффинированных
драгоценных
металлах
317
2213
Вклад, являющийся
обеспечением
обязательств
клиентов,
относящийся к
объекту
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
318
2215
Краткосрочные
вклады клиентов
319
2217
Долгосрочные
вклады клиентов
320
2219
Условные вклады
клиентов
321
2221
Карт-счета
клиентов
322
2222
Вклады дочерних
организаций
специального
назначения
323
2223
Вклад, являющийся
обеспечением
обязательств
клиентов
324
2224
Просроченная
задолженность по
вкладам до
востребования
клиентов
325
2225
Просроченная
задолженность по
прочим операциям
с клиентами
326
2226
Просроченная
задолженность по
срочным вкладам
клиентов
327
2227
Полученный
финансовый лизинг
328
2228
Указания, не
исполненные в срок
329
2230
Просроченная
задолженность по
полученному
финансовому
лизингу
330
2232
Просроченная
задолженность по
условным вкладам
клиентов
331
2233
Счет
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада
клиентов
332
2234
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада
клиентов
333
2235
Счет
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада
клиентов
334
2236
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада
клиентов
335
2237
Счет хранения
указаний
отправителя в
соответствии с
валютным
законодательством
Республики
Казахстан
336
2238
Премия по вкладам,
привлеченным от
клиентов
337
2239
Дисконт по
вкладам,
привлеченным от
клиентов
338
2240
Счет хранения
денег, принятых
в качестве
обеспечения
(заклад, задаток)
обязательств
клиентов
339
2255
ОПЕРАЦИИ "РЕПО" С
ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
340
2300
ВЫПУЩЕННЫЕ В
ОБРАЩЕНИЕ ЦЕННЫЕ
БУМАГИ
341
2301
Выпущенные в
обращение
облигации
342
2303
Выпущенные в
обращение прочие
ценные бумаги
343
2304
Премия по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
344
2305
Дисконт по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
345
2306
Выкупленные
облигации
346
2400
СУБОРДИНИРОВАННЫЕ
ДОЛГИ
347
2401
Субординированный
долг со сроком
погашения менее
пяти лет
348
2402
Субординированный
долг со сроком
погашения более
пяти лет
349
2403
Премия по
выпущенным в
обращение
субординированным
облигациям
350
2404
Дисконт по
выпущенным в
обращение
субординированным
облигациям
351
2405
Выкупленные
субординированные
облигации
352
2406
Субординированные
облигации
353
2550
РАСЧЕТЫ ПО
ПЛАТЕЖАМ
354
2551
Расчеты с другими
банками
355
2552
Расчеты с
клиентами
356
2700
НАЧИСЛЕННЫЕ
РАСХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
357
2701
Начисленные
расходы по
корреспондентским
счетам
358
2702
Начисленные
расходы по вкладам
до востребования
других банков
359
2703
Начисленные
расходы по займам,
полученным от
Правительства
Республики
Казахстан
360
2704
Начисленные
расходы по займам,
полученным от
международных
финансовых
организаций
361
2705
Начисленные
расходы по займам
и финансовому
лизингу,
полученным от
других банков
362
2706
Начисленные
расходы по займам
и финансовому
лизингу,
полученным от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
363
2708
Начисленные
расходы по
металлическим
счетам других
банков в
аффинированных
драгоценных
металлах
364
2711
Начисленные
расходы по займам
овернайт других
банков
365
2712
Начисленные
расходы по
срочным вкладам
других банков
366
2713
Начисленные
расходы по вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
других банков
367
2714
Начисленные
расходы по
условным вкладам
других банков
368
2715
Начисленные
расходы по
расчетам между
головным офисом и
его филиалами
369
2717
Начисленные
расходы по
металлическим
счетам клиентов в
аффинированных
драгоценных
металлах
370
2718
Начисленные
расходы по
текущим счетам
клиентов
371
2719
Начисленные
расходы по
условным вкладам
клиентов
372
2720
Начисленные
расходы по
вкладам до
востребования
клиентов
373
2721
Начисленные
расходы по
срочным вкладам
клиентов
374
2722
Начисленные
расходы по
вкладам дочерних
организаций
специального
назначения
375
2723
Начисленные
расходы по вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
клиентов
376
2725
Начисленные
расходы по
операциям "РЕПО"
с ценными бумагами
377
2726
Начисленные
расходы по
карт-счетам
клиентов
378
2730
Начисленные
расходы по
выпущенным в
обращение прочим
ценным бумагам
379
2731
Начисленные
расходы по прочим
операциям
380
2740
Начисленные
расходы по
субординированному
долгу
381
2741
Просроченное
вознаграждение по
полученным займам
и финансовому
лизингу
382
2742
Просроченное
вознаграждение по
вкладам до
востребования
383
2743
Просроченное
вознаграждение по
срочным вкладам
384
2744
Просроченное
вознаграждение по
выпущенным в
обращение
ценным бумагам
385
2745
Начисленные
расходы по
полученному
финансовому
лизингу
386
2746
Просроченное
вознаграждение по
условным вкладам
387
2747
Просроченное
вознаграждение по
вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
других банков и
клиентов
388
2748
Просроченное
вознаграждение по
текущим счетам
389
2749
Прочее
просроченное
вознаграждение
390
2755
Начисленные
расходы по
финансовым
активам, принятым
в доверительное
управление
391
2770
НАЧИСЛЕННЫЕ
РАСХОДЫ ПО
АДМИНИСТРАТИВНО-
ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
392
2790
ПРЕДОПЛАТА
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ И
ДОХОДОВ
393
2792
Предоплата
вознаграждения по
предоставленным
займам
394
2793
Предоплата
вознаграждения по
размещенным
вкладам
395
2794
Доходы будущих
периодов
396
2799
Прочие предоплаты
397
2810
НАЧИСЛЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
РАCХОДЫ
398
2811
Начисленные
комиссионные
расходы по
услугам по
переводным
операциям
399
2812
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам по
реализации
страховых полисов
400
2813
Начисленные
комиссионные
расходы по
услугам по
купле-продаже
ценных бумаг
401
2814
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по купле-продаже
иностранной валюты
402
2815
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по доверительным
операциям
403
2816
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по полученным
гарантиям
404
2817
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по карт-счетам
клиентов
405
2818
Начисленные
прочие
комиссионные
расходы
406
2819
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по кастодиальной
деятельности
407
2820
Начисленные
комиссионные
расходы по аудиту
и консультацион-
ным услугам
408
2830
ПРОСРОЧЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
РАСХОДЫ
409
2831
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по переводным
операциям
410
2832
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по реализации
страховых полисов
411
2833
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по купле-продаже
ценных бумаг
412
2834
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по купле-продаже
иностранной валюты
413
2835
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по доверительным
операциям
414
2836
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по полученным
гарантиям
415
2838
Просроченные
прочие
комиссионные
расходы
416
2839
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по кастодиальной
деятельности
417
2850
ПРОЧИЕ КРЕДИТОРЫ
418
2851
Расчеты по
налогам и другим
обязательным
платежам в бюджет
419
2852
Расчеты с
брокерами
420
2853
Расчеты с
акционерами (по
дивидендам)
421
2854
Расчеты с
работниками
422
2855
Кредиторы по
документарным
расчетам
423
2856
Кредиторы по
капитальным
вложениям
424
2857
Отсроченный
подоходный налог
425
2858
Длинная валютная
позиция по
иностранной валюте
426
2859
Контрстоимость
иностранной
валюты в тенге
(короткой
валютной позиции)
427
2860
Прочие кредиторы
по банковской
деятельности
428
2861
Резерв на
отпускные выплаты
429
2862
Обязательства,
связанные с
кастодиальной
деятельностью
430
2864
Обязательства по
акцептам
431
2867
Прочие кредиторы
по небанковской
деятельности
432
2870
Прочие транзитные
счета
433
2872
Длинная позиция
по аффинированным
драгоценным
металлам
434
2873
Контрстоимость
аффинированных
драгоценных
металлов в тенге
(короткой позиции
по аффинированным
драгоценным
металлам)
435
2874
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по условным
обязательствам
436
2875
Специальные
резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
условным
обязательствам
437
2890
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДСТВЕННЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
438
2891
Обязательства по
операциям фьючерс
439
2892
Обязательства по
операциям форвард
440
2893
Обязательства по
опционным
операциям
441
2894
Обязательства по
операциям спот
442
2895
Обязательства по
операциям своп
443
2899
Обязательства по
прочим операциям
444
3
СОБСТВЕННЫЙ
КАПИТАЛ
445
3000
УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ
446
3001
Уставный капитал
- простые акции
447
3003
Выкупленные
простые акции
448
3025
Уставный капитал -
привилегированные
акции
449
3027
Выкупленные
привилегированные
акции
450
3051
Уставный капитал -
вклады и паи
451
3052
Неоплаченный
уставный капитал -
вклады и паи
452
3053
Выкупленные
вклады и паи
453
3100
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
КАПИТАЛ
454
3101
Дополнительный
оплаченный капитал
455
3120
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ
ВЗНОСЫ УЧАСТНИКОВ
КРЕДИТНОГО
ТОВАРИЩЕСТВА
456
3500
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ
И РЕЗЕРВЫ
ПЕРЕОЦЕНКИ
457
3510
Резервный капитал
458
3540
Резервы
переоценки
основных средств
459
3561
Резервы переоценки
стоимости ценных
бумаг, имеющихся
в наличии для
продажи
460
3580
Нераспределенный
чистый доход
(непокрытый
убыток) прошлых
лет
461
3581
Резервы переоценки
прошлых лет
иностранной валюты
462
3582
Резервы переоценки
прошлых лет
аффинированных
драгоценных
металлов
463
3585
Резервы переоценки
прошлых лет займов
в тенге с фикса-
цией валютного
эквивалента займов
464
3586
Резервы переоценки
прошлых лет
вкладов в тенге с
фиксацией валютно-
го эквивалента
вкладов
465
3589
Резервы по прочей
переоценке
466
3590
Счет
корректировки на
гиперинфляцию
467
3599
Нераспределенный
чистый доход
(непокрытый
убыток)
468
4
ДОХОДЫ
469
4050
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
КОРРЕСПОНДЕНТСКИМ
СЧЕТАМ
470
4051
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
корреспондентскому
счету в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
471
4052
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
корреспондентским
счетам в других
банках
472
4100
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ВКЛАДАМ,
РАЗМЕЩЕННЫМ В
НАЦИОНАЛЬНОМ
БАНКЕ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
473
4101
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан (на
одну ночь)
474
4102
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам до
востребования,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
475
4303
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
срочным вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
476
4104
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
обязательным
резервам в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
477
4105
Доходы по
амортизации
дисконта по
вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
478
4200
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЦЕННЫМ БУМАГАМ
479
4201
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
480
4202
Доходы по
амортизации
дисконта по
приобретенным
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
481
4250
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ВКЛАДАМ,
РАЗМЕЩЕННЫМ В
ДРУГИХ БАНКАХ
482
4251
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам,
размещенным в
других банках
(на одну ночь)
483
4252
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам до
востребования,
размещенным в
других банках
484
4253
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам,
размещенным в
других банках (до
одного месяца)
485
4254
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам,
размещенным в
других банках (до
одного года)
486
4255
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
вкладам,
размещенным в
других банках
487
4256
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
условным вкладам,
размещенным в
других банках
488
4257
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности
других банков по
вкладам
489
4260
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
аффинированным
драгоценным
металлам,
размещенным на
металлических
счетах
490
4261
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
размещенного в
других банках
491
4262
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада,
размещенного в
других банках
492
4263
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
других банков
493
4264
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
других банков
494
4265
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
495
4266
Доходы по
амортизации
дисконта по
вкладам,
размещенным в
других банках
496
4270
Доходы по
амортизации премии
по вкладам,
привлеченным от
Национального
Банка Республики
Казахстан,
иностранных
центральных
банков и других
банков
497
4300
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ
ДРУГИМ БАНКАМ
498
4031
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овердрафт,
предоставленным
другим банкам
499
4302
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
займам,
предоставленным
другим банкам
500
4303
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овернайт,
предоставленным
другим банкам
501
4304
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
займам,
предоставленным
другим банкам
502
4305
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
предоставленному
другим банкам
503
4306
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности
других банков по займам
504
4310
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
505
4311
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков
506
4312
Доходы по
амортизации
дисконта по
займам,
предоставленным
другим банкам
507
4320
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ И
ФИНАНСОВОМУ
ЛИЗИНГУ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ
ОРГАНИЗАЦИЯМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ, ИЛИ
ПОЛУЧЕННЫМ ОТ
ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
508
4321
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овердрафт,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
509
4322
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
510
4323
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
511
4324
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
512
4325
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
513
4326
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
предоставленному
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
514
4327
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
515
4328
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
финансовому
лизингу,
предоставленному
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
516
4330
Доходы по
амортизации
дисконта по
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
517
4331
Доходы по
амортизации премии
по полученным
займам
518
4309
Комиссионное
вознаграждение по
займам,
предоставленным
другим банкам
519
4350
ДОХОДЫ ПО РАСЧЕТАМ
С ФИЛИАЛАМИ
520
4351
Доходы по расчетам
с головным офисом
521
4352
Доходы по расчетам
с местными
филиалами
522
4353
Доходы по расчетам
с зарубежными
филиалами
523
4400
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ТРЕБОВАНИЯМ К
КЛИЕНТАМ
524
4401
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овердрафт,
предоставленным
клиентам
525
4403
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
кредитным
карточкам клиентов
526
4405
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
учтенным векселям
клиентов
527
4407
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
факторингу клиентам
528
4411
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
займам,
предоставленным
клиентам
529
4417
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
займам,
предоставленным
клиентам
530
4420
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
предоставленному
клиентам
531
4422
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения
по форфейтингу
клиентам
532
4424
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности
клиентов по
займам
533
4428
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
прочим займам,
предоставленным
клиентам
534
4429
Комиссионное
вознаграждение по
займам,
предоставленным
клиентам
535
4430
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
клиентам
536
4431
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан,
местных органов
власти Республики
Казахстан и
международных
финансовых
организаций
537
4432
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
клиентов
538
4433
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
клиентов
539
4434
Доходы по
амортизации
дисконта по
займам,
предоставленным
клиентам
540
4440
Доходы по
амортизации
премии по
вкладам,
привлеченным от
клиентов
541
4445
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовым
активам,
переданным в
доверительное
управление
542
4450
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ПРОЧИМ ЦЕННЫМ
БУМАГАМ
543
4451
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
ценным бумагам,
удерживаемым до
погашения
544
4452
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
ценным бумагам,
имеющимся в
наличии для
продажи
545
4453
Доходы по
амортизации
дисконта по
приобретенным
прочим ценным
бумагам
546
4454
Доходы по
амортизации
премии по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
547
4455
Доходы по
амортизации премии
по выпущенным в
обращение
субординированным
облигациям
548
4465
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ОПЕРАЦИЯМ
"ОБРАТНОЕ РЕПО"
С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
549
4470
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ИНВЕСТИЦИЯМ В
КАПИТАЛ И
СУБОРДИНИРОВАННЫЙ
ДОЛГ
550
4471
Дивиденды,
полученные по
акциям дочерних
организаций
551
4472
Дивиденды,
полученные по
акциям зависимых
организаций
552
4475
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
инвестициям в
субординированный
долг
553
4476
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
прочим инвестициям
554
4500
ДОХОДЫ ПО
ДИЛИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
555
4510
Доходы по
купле-продаже
ценных бумаг
556
4530
Доходы по
купле-продаже
иностранной валюты
557
4540
Доходы по
купле-продаже
драгоценных
металлов
558
4560
Нереализованный
доход от
переоценки
форвардных
операций по
ценным бумагам
559
4570
Нереализованный
доход от
переоценки
форвардных
операций по
иностранной
валюте
560
4580
Нереализованный
доход от
переоценки
форвардных
операций по
аффинированным
драгоценным
металлам
561
4590
Нереализованный
доход от
переоценки
финансовых
фьючерсов
562
4591
Нереализованный
доход от
переоценки
опционных операций
563
4592
Нереализованный
доход от
переоценки
операций спот
564
4593
Нереализованный
доход от
переоценки
операций своп
565
4594
Нереализованный
доход от
переоценки прочих
операций с
производными
инструментами
566
4600
КОМИССИОННЫЕ
ДОХОДЫ
567
4601
Комиссионные
доходы за услуги
по переводным
операциям
568
4602
Комиссионные
доходы за услуги
по реализации
страховых полисов
569
4603
Комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
ценных бумаг
570
4604
Комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
иностранной
валюты
571
4605
Комиссионные
доходы за услуги
по доверительным
операциям
572
4606
Комиссионные
доходы за услуги
по выдаче гарантий
573
4607
Комиссионные
доходы за услуги
по приему вкладов,
открытию и ведению
банковских счетов
клиентов
574
4608
Прочие
комиссионные
доходы
575
4609
Комиссионные
доходы по
кастодиальной
деятельности
576
4610
Комиссионные
доходы,
полученные за
акцепт платежных
документов
577
4611
Комиссионные
доходы за услуги
по кассовым
операциям
578
4612
Комиссионные
доходы по
документарным
расчетам
579
4613
Комиссионные
доходы за услуги
по форфейтинговым
операциям
580
4614
Комиссионные
доходы за услуги
по факторинговым
операциям
581
4700
ДОХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
582
4703
Нереализованный
доход от
переоценки
иностранной валюты
583
4704
Нереализованный
доход от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
584
4705
Доход от
переоценки займов
в тенге с
фиксацией
валютного
эквивалента
займов
585
4707
Доход от
переоценки
вкладов в тенге с
фиксацией
валютного
эквивалента
вкладов
586
4709
Нереализованный
доход от изменения
стоимости ценных
бумаг, предназна-
ченных для
торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
587
4710
Нереализованный
доход от прочей
переоценки
588
4711
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
основных средств
589
4712
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
нематериальных
активов
590
4713
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
инвестиций,
вложенных в
уставный капитал
других юридических
лиц
591
4730
РЕАЛИЗОВАННЫЕ
ДОХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
592
4731
Реализованные
доходы от
переоценки
иностранной валюты
593
4732
Реализованные
доходы от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
594
4733
Реализованные
доходы от
изменения
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
595
4734
Реализованные
доходы от прочей
переоценки
596
4850
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ
597
4851
Доходы от продажи
акций дочерних и
зависимых
организаций
598
4852
Доходы от
реализации
основных средств
и нематериальных
активов
599
4853
Доходы от
реализации
товарно-
материальных
запасов
600
4856
Доходы от
реализации прочих
инвестиций
601
4870
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ИЗМЕНЕНИЕМ ДОЛИ
УЧАСТИЯ В
УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
602
4871
Доходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале дочерних
организаций
603
4872
Доходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале зависимых
организаций
604
4890
ДОХОДЫ ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДНЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
605
4891
Доходы по
операциям фьючерс
606
4892
Доходы по
операциям форвард
607
4893
Доходы по
опционным
операциям
608
4894
Доходы по
операциям спот
609
4895
Доходы по
операциям своп
610
4896
Доходы по прочим
операциям
611
4900
НЕУСТОЙКА (ШТРАФ,
ПЕНЯ)
612
4920
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
613
4921
Прочие доходы от
банковской
деятельности
614
4922
Прочие доходы от
небанковской
деятельности
615
4923
Доходы, связанные
с получением
дивидендов по
акциям
616
4940
ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ
ДОХОДЫ
617
4941
Чрезвычайные
доходы
618
4942
Доходы прошлых
периодов,
связанные с
банковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
619
4943
Доходы прошлых
периодов,
связанные с
небанковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
620
4999
ДОХОД ДО НАЛОГОВ
621
5
РАСХОДЫ
622
5020
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
КОРРЕСПОНДЕНТСКИМ
СЧЕТАМ
623
5021
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам
Национального
Банка Республики
Казахстан
624
5022
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам иностранных
центральных банков
625
5023
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам других
банков
626
5024
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам
организации,
осуществляющей
отдельные виды
банковских
операций
627
5026
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
металлическим
счетам других
банков в
аффинированном
драгоценном
металле
628
5030
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ ПРАВИТЕЛЬСТВА
И МЕСТНЫХ ОРГАНОВ
ВЛАСТИ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
629
5034
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от Правительства
и местных органов
власти Республики
Казахстан
630
5036
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от Правительства
и местных органов
власти Республики
Казахстан
631
5037
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан и
местных органов
власти Республики
Казахстан
632
5038
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от Правительства
и местных органов
власти Республики
Казахстан
633
5040
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ МЕЖДУНАРОДНЫХ
ФИНАНСОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ
634
5044
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от международных
финансовых
организаций
635
5046
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от международных
финансовых
организаций
636
5047
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
международных
финансовых
организаций
637
5048
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от международных
финансовых
организаций
638
5050
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ ДРУГИХ БАНКОВ
639
5051
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
займам, полученным
от Национального
Банка Республики
Казахстан
640
5052
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
займам, полученным
от иностранных
центральных банков
641
5053
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
полученному от
других банков
642
5054
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от других банков
643
5055
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков
644
5056
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от других банков
645
5057
Расходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
646
5058
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от других банков
647
5059
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от Национального
Банка Республики
Казахстан
648
5060
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
649
5063
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
полученному от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
650
5064
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
651
5065
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
652
5066
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
653
5067
Расходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
654
5068
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
655
5069
Расходы по
амортизации
дисконта по
полученным займам
656
5070
Расходы по
амортизации премии
по займам,
предоставленным
другим банкам
657
5071
Расходы по
амортизации
премии по займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
658
5090
ДРУГИЕ РАСХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
659
5091
Другие расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения
по операциям с
другими банками
660
5095
Комиссионное
вознаграждение
по займам,
полученным от
других банков
661
5110
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ ОВЕРНАЙТ
662
5111
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
займам овернайт
Национального
Банка Республики
Казахстан
663
5112
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
займам овернайт
иностранных
центральных банков
664
5113
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт других банков
665
5120
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ВКЛАДАМ ДРУГИХ БАНКОВ
666
5121
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
вкладам до
востребования
Национального
Банка Республики
Казахстан
667
5122
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
срочным вкладам
Национального
Банка Республики
Казахстан
668
5123
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
вкладам до
востребования
иностранных
центральных банков
669
5124
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
срочным вкладам
иностранных
центральных
банков
670
5125
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
вкладам до
востребования
других банков
671
5126
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам других
банков (до одного
месяца)
672
5127
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам других
банков (до одного
года)
673
5128
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
вкладам других
банков
674
5129
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
вкладам,
привлеченным от
других банков
675
5130
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков
676
5133
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
условным вкладам
других банков
677
5134
Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках
678
5135
Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках
679
5136
Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков
680
5137
Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков
681
5138
Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков
682
5140
Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан
683
5141
Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в других банках
684
5150
РАСХОДЫ ПО
РАСЧЕТАМ С
ФИЛИАЛАМИ
685
5151
Расходы по расчетам с головным офисом
686
5152
Расходы по расчетам с местными филиалами
687
5153
Расходы по расчетам с зарубежными филиалами
688
5200
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ТРЕБОВАНИЯМ КЛИЕНТОВ
689
5201
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения
по деньгам
республиканского
бюджета
690
5202
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
деньгам местного
бюджета
691
5203
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по текущим счетам клиентов
692
5204
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовым активам, принятым в доверительное управление
693
5211
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
вкладам до
востребования
клиентов
694
5212
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах
695
5215
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам клиентов
696
5217
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
вкладам клиентов
697
5219
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
условным вкладам
клиентов
698
5221
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по карт-счетам клиентов
699
5222
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам дочерних организаций специального назначения
700
5223
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов
701
5224
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
вкладам до
востребования
клиентов
702
5225
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
прочим операциям
с клиентами
703
5226
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
срочным вкладам
клиентов
704
5227
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
полученному
финансовому
лизингу
705
5228
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
указаниям,
неисполненным
в срок
706
5230
Комиссионное вознаграждение по принятым вкладам
707
5232
Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам
708
5233
Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от клиентов
709
5234
Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от клиентов
710
5235
Расходы по амортизации премии по учтенным векселям
711
5236
Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от клиентов
712
5240
Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным клиентам
713
5250
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ОПЕРАЦИЯМ "РЕПО" С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
714
5300
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
715
5301
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
выпущенным
в обращение
облигациям
716
5303
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
выпущенным в
обращение прочим
ценным бумагам
717
5305
Расходы по амортизации премии по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли
718
5306
Расходы по амортизации премии по приобретенным прочим ценным бумагам
719
5307
Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение ценным бумагам
720
5400
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО СУБОРДИНИРОВАННОМУ ДОЛГУ
721
5401
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения менее пяти лет
722
5402
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
субординированному
долгу со сроком
погашения более
пяти лет
723
5404
Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение субординированным облигациям
724
5406
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированным облигациям
725
5450
АССИГНОВАНИЯ НА
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
726
5451
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по вкладам,
размещенным в
других банках
727
5452
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам
728
5453
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью
729
5454
Ассигнования на общие резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках
730
5455
Ассигнования на
специальные
резервы
(провизии) по
займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
клиентам
731
5456
Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной деятельности
732
5457
Ассигнования
на специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от прочей
банковской
деятельности
733
5458
Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности
734
5459
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью
735
5460
Ассигнования на общие резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью
736
5461
Ассигнования на общие резервы (провизии) по дебиторской
задолженности,
связанной с
небанковской
деятельностью
737
5462
Ассигнования на общие резервы (провизии) по условным обязательствам
738
5463
Ассигнования на
общие резервы
(провизии) по
ценным бумагам
739
5464
Ассигнования на
специальные
резервы (провизии) по ценным бумагам
740
5465
Ассигнования на
специальные
резервы
(провизии) по
условным
обязательствам
741
5466
Ассигнования на
специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
742
5500
РАСХОДЫ ПО
ДИЛИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
743
5510
Расходы по
купле-продаже
ценных бумаг
744
5530
Расходы по
купле-продаже
иностранной валюты
745
5540
Расходы по
купле-продаже
драгоценных
металлов
746
5560
Нереализованный
расход от
переоценки
форвардных
операций по
ценным бумагам
747
5570
Нереализованный
расход от
переоценки
форвардных
операций по
иностранной
валюте
748
5580
Нереализованный
расход от
переоценки
форвардных
операций по
аффинированным
драгоценным
металлам
749
5590
Нереализованный расход от переоценки финансовых фьючерсов
750
5591
Нереализованный
расход от
переоценки
опционных операций
751
5592
Нереализованный
расход от
переоценки
операций спот
752
5593
Нереализованный
расход от
переоценки
операций своп
753
5594
Нереализованный
расход от
переоценки прочих
операций с
производными
инструментами
754
5600
КОМИССИОННЫЕ
РАСХОДЫ
755
5601
Комиссионные
расходы по
полученным
услугам по
переводным
операциям
756
5602
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по реализации
страховых полисов
757
5603
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по купле-продаже
ценных бумаг
758
5604
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по купле-продаже
иностранной валюты
759
5605
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по доверительным
операциям
760
5606
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по гарантиям
761
5607
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по карт-счетам
клиентов
762
5608
Прочие
комиссионные
расходы
763
5609
Комиссионные
расходы по
кастодиальной
деятельности
764
5700
РАСХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
765
5703
Нереализованный
расход от
переоценки
иностранной валюты
766
5704
Нереализованный
расход от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
767
5705
Расход от
переоценки займов
в тенге с
фиксацией
валютного
эквивалента
займов
768
5708
Расход от
переоценки
вкладов в тенге
с фиксацией
валютного
эквивалента
вкладов
769
5709
Нереализованный
расход от
изменения
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
770
5710
Нереализованный
расход от прочей
переоценки
771
5711
Расходы от
обесценения
основных средств
772
5172
Расходы от
обесценения
нематериальных
активов
773
5713
Расходы от
обесценения
инвестиций,
вложенных в
уставный капитал
других юридических
лиц
774
5720
РАСХОДЫ ПО ОПЛАТЕ
ТРУДА И
ОБЯЗАТЕЛЬНЫМ
ОТЧИСЛЕНИЯМ
775
5721
Расходы по оплате
труда
776
5729
Прочие выплаты
777
5730
РЕАЛИЗОВАННЫЕ
РАСХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
778
5731
Реализованные
расходы от
переоценки
иностранной валюты
779
5732
Реализованные
расходы от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
780
5733
Реализованные
расходы от
изменения
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
781
5734
Реализованные
расходы от прочей
переоценки
782
5740
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
783
5741
Транспортные
расходы
784
5742
Административные
расходы
785
5743
Расходы на
инкассацию
786
5744
Расходы на ремонт
787
5745
Расходы на рекламу
788
5746
Расходы на охрану
и сигнализацию
789
5747
Представительские
расходы
790
5748
Прочие
общехозяйственные
расходы
791
5749
Расходы на
служебные
командировки
792
5750
Расходы по аудиту
и консультационным
услугам
793
5752
Расходы по
страхованию
794
5753
Расходы по
услугам связи
795
5760
НАЛОГИ, СБОРЫ И
ДРУГИЕ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ
ПЛАТЕЖИ В БЮДЖЕТ,
КРОМЕ ПОДОХОДНОГО
НАЛОГА
796
5761
Налог на
добавленную
стоимость
797
5763
Социальный налог
798
5764
Земельный налог
799
5765
Налог на имущество
юридических лиц
800
5766
Налог на
транспортные
средства
801
5767
Сбор с аукционов
802
5768
Прочие налоги,
сборы и
обязательные
платежи в бюджет
803
5780
АМОРТИЗАЦИОННЫЕ
ОТЧИСЛЕНИЯ
804
5781
Амортизационные
отчисления по
зданиям и
сооружениям
805
5782
Амортизационные
отчисления по
компьютерному
оборудованию
806
5783
Амортизационные
отчисления по
прочим основным
средствам
807
5784
Амортизационные
отчисления по
основным
средствам,
полученным по
финансовому
лизингу
808
5785
Амортизационные
отчисления по
основным
средствам,
предназначенным
для сдачи в
аренду
809
5786
Амортизационные
отчисления по
капитальным
затратам
по арендованным
зданиям
810
5787
Амортизационные
отчисления по
транспортным
средствам
811
5788
Амортизационные
отчисления по
нематериальным
активам
812
5850
РАСХОДЫ ОТ
ПРОДАЖИ
813
5851
Расходы от продажи
акций дочерних и
зависимых
организаций
814
5852
Расходы от
реализации
основных средств
и нематериальных
активов
815
5853
Расходы от
безвозмездной
передачи основных
средств и
нематериальных
активов
816
5856
Расходы от
реализации прочих
инвестиций
817
5870
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ИЗМЕНЕНИЕМ ДОЛИ
УЧАСТИЯ В УСТАВНОМ
КАПИТАЛЕ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
818
5871
Расходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале дочерних
организаций
819
5872
Расходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале зависимых
организаций
820
5890
РАСХОДЫ ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДНЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
821
5891
Расходы по
операциям фьючерс
822
5892
Расходы по
операциям форвард
823
5893
Расходы по
опционным
операциям
824
5894
Расходы по
операциям спот
825
5895
Расходы по
операциям своп
826
5896
Расходы по прочим
операциям
827
5900
НЕУСТРОЙКА
(ШТРАФ, ПЕНЯ)
828
5920
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
829
5921
Прочие расходы от
банковской
деятельности
830
5922
Прочие расходы от
небанковской
деятельности
831
5923
Расходы по аренде
832
5924
Расходы от
акцептов
833
5925
Расходы по
полученным банком
гарантиям
834
5940
ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ
РАСХОДЫ
835
5941
Чрезвычайные
расходы
836
5942
Убытки прошлых
периодов,
связанные с
банковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
837
5943
Убытки прошлых
периодов,
связанные с
небанковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
838
5999
ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ
839
6
УСЛОВНЫЕ И
ВОЗМОЖНЫЕ
ТРЕБОВАНИЯ И
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
840
6000
СЧЕТА ПО
АККРЕДИТИВАМ
841
6005
Возможные
требования по
выпущенным
непокрытым
аккредитивам
842
6010
Возможные
требования по
подтвержденным
непокрытым
аккредитивам
843
6020
Возможные
требования по
выпущенным
покрытым
аккредитивам
844
6025
Возможные
требования по
подтвержденным
покрытым
аккредитивам
845
6030
Возможные
требования
банка-бенефициара
по непокрытым
аккредитивам
846
6050
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
847
6055
Возможные
требования по
выданным или
подтвержденным
гарантиям
848
6075
Возможные
требования по
принятым гарантиям
849
6080
ТРЕБОВАНИЯ К
ДОЛЖНИКУ ПО
ФОРФЕЙТИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
850
6100
СЧЕТА ПО
РАЗМЕЩЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
851
6105
Будущие требования
по размещаемым
вкладам
852
6125
Будущие требования
по предоставляемым
займам
853
6130
НЕПОДВИЖНЫЕ
ВКЛАДЫ КЛИЕНТОВ
854
6150
СЧЕТА ПО ПОЛУЧЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
855
6155
Условные
требования по
получению вкладов
в будущем
856
6175
Условные
требования по
получению займов
в будущем
857
6180
ВОЗМОЖНЫЕ
ТРЕБОВАНИЯ ПО
ВЕКСЕЛЯМ
858
6200
СЧЕТА ПО
ПРИОБРЕТЕНИЮ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
859
6205
Условные
требования по
покупке ценных
бумаг
860
6210
Условные
требования по
покупке финансовых
фьючерсов
(по пассивным
операциям)
861
6220
Условные
требования по
покупке финансовых
фьючерсов (по
активным
операциям)
862
6225
Приобретенные
опционные
контракты - "колл"
863
6226
Приобретенные
опционные
контракты - "пут"
864
6230
Приобретенное
соглашение о
будущем
вознаграждении -
контрсчет
865
6240
Фиксированный
процентный своп
866
6250
Плавающий
процентный своп
867
6300
СЧЕТА ПО ПРОДАЖЕ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
868
6305
Условные
требования по
продаже ценных
бумаг
869
6310
Условные
требования по
продаже финансовых
фьючерсов (по
пассивным
операциям)
870
6320
Условные
требования по
продаже
финансовых
фьючерсов (по
активным
операциям)
871
6325
Проданные
опционные
контракты - "пут"
- контрсчет
872
6326
Проданные
опционные
контракты -
"колл" - контрсчет
873
6330
Реализованное
соглашение о
будущем
вознаграждении
874
6350
Условные
требования по
прочим
производным
инструментам
875
6400
СЧЕТА ПО
КУПЛЕ-ПРОДАЖЕ
ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
876
6405
Условные
требования по
купле-продаже
иностранной валюты
877
6415
Условные
требования по
купле-продаже
аффинированных
драгоценных
металлов
878
6498
Позиция по
сделкам с
аффинированными
драгоценными
металлами
879
6499
Позиция по сделкам
с иностранной
валютой
880
6500
СЧЕТА ПО
АККРЕДИТИВАМ
881
6505
Возможные
обязательства по
выпущенным
непокрытым
аккредитивам
882
6510
Возможные
обязательства по
подтвержденным
непокрытым
аккредитивам
883
6520
Возможные
обязательства по
выпущенным
покрытым
аккредитивам
884
6525
Возможные
обязательства по
подтвержденным
покрытым
аккредитивам
885
6530
Возможные
обязательства
банка-бенефициара
по непокрытым
аккредитивам
886
6550
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
887
6555
Возможные
обязательства по
выданным или
подтвержденным
гарантиям
888
6575
Возможное
уменьшение
требований по
принятым гарантиям
889
6580
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
ФОРФЕЙТИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
890
6600
СЧЕТА ПО
РАЗМЕЩЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
891
6605
Условные
обязательства по
размещению
вкладов в будущем
892
6625
Условные
обязательства по
предоставлению
займов в будущем
893
6630
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
НЕПОДВИЖНЫМ
ВКЛАДАМ КЛИЕНТОВ
894
6650
СЧЕТА ПО ПОЛУЧЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
895
6655
Будущие
обязательства по
получаемым вкладам
896
6675
Будущие
обязательства по
получаемым займам
897
6680
Возможные
обязательства по
векселям
898
6700
СЧЕТА ПО
ПРИОБРЕТЕНИЮ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
899
6705
Условные
обязательства по
покупке ценных
бумаг
900
6710
Условные
обязательства по
покупке финансовых
фьючерсов (по
пассивным
операциям)
901
6720
Условные
обязательства по
покупке
финансовых
фьючерсов (по
активным
операциям)
902
6725
Приобретенные
опционные
контракты -
"колл" - контрсчет
903
6726
Приобретенные
опционные
контракты "пут" -
контрсчет
904
6730
Приобретенное
соглашение о
будущем
вознаграждении
905
6740
Плавающий
процентный своп
906
6750
Фиксированный
процентный своп
907
6800
СЧЕТА ПО ПРОДАЖЕ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
908
6805
Условные
обязательства по
продаже ценных
бумаг
909
6810
Условные
обязательства по
продаже финансовых
фьючерсов
(по пассивным
операциям)
910
6820
Условные
обязательства по
продаже финансовых
фьючерсов
(по активным
операциям)
911
6825
Проданные
опционные
контракты - "пут"
912
6826
Проданные
опционные
контракты - "колл"
913
6830
Реализованное
соглашение о
будущем
вознаграждении -
контрсчет
914
6850
Условные
обязательства по
прочим производным
инструментам
915
6900
СЧЕТА ПО
КУПЛЕ-ПРОДАЖЕ
ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
916
6905
Условные
обязательства по
купле-продаже
иностранной валюты
917
6915
Условные
обязательства по
купле-продаже
аффинированных
драгоценных
металлов
918
6991
Позиция по
операциям фьючерс
919
6992
Позиция по
операциям форвард
920
6993
Позиция по
опционным
операциям
921
6994
Позиция по
операциям спот
922
6994
Позиция по
операциям своп
923
6996
Позиция по прочим
операциям с
производными
финансовыми
инструментами
924
6997
Позиция по
сделкам с ценными
бумагами
925
6998
Позиция по сделкам
с аффинированными
драгоценными
металлами
926
6999
Позиция по сделкам
с иностранной
валютой
927
7
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА
К БАЛАНСУ
928
7100
МЕМОРИАЛЬНЫЕ
СЧЕТА - АКТИВЫ
929
7110
Машины,
оборудование,
транспортные и
другие средства,
переданные в
аренду
930
7115
Основные средства,
реализуемые с
рассрочкой платежа
931
7130
Долги, списанные
в убыток
932
7150
Документы и
ценности по
иностранным
операциям,
отосланные на
инкассо
933
7160
Имущество,
переданное в
обеспечение
(залог)
обязательств
934
7200
МЕМОРИАЛЬНЫЕ
СЧЕТА - ПАССИВЫ
935
7220
Машины,
оборудование,
транспортные и
другие средства,
принятые в аренду
936
7240
Документы и
ценности, принятые
на инкассо
937
7250
Имущество,
принятое в
обеспечение
(залог)
938
7300
МЕМОРИАЛЬНЫЕ
СЧЕТА - ПРОЧИЕ
939
7303
Платежные
документы, не
оплаченные в срок
940
7321
Кредитные линии,
открытые
иностранными
государствами и
зарубежными
банками
организациям
Республики
Казахстан
941
7330
Займы,
обслуживаемые на
основе агентских
соглашений
942
7331
Начисленное
вознаграждение по
агентским займам
943
7339
Разные ценности и
документы
944
7342
Разные ценности и
документы,
отосланные и
выданные под отчет
945
7345
Драгоценные
металлы на
хранении
946
7360
Акции и другие
ценные бумаги на
хранении
947
7363
Счета "Депо"
948
7400
ПЕНСИОННЫЕ АКТИВЫ
НАКОПИТЕЛЬНЫХ
ПЕНСИОННЫХ
ФОНДОВ, ПРИНЯТЫЕ
НА ХРАНЕНИЕ
949
7401
Краткосрочные
государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан
950
7403
Долгосрочные
государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан
951
7404
Негосударственные
эмиссионные
ценные бумаги,
включенные
в официальный
список
Казахстанской
фондовой биржи по
категории "А"
952
7405
Ценные бумаги
международных
финансовых
организаций
953
7406
Вклады в других
банках
954
7407
Прочие пенсионные
активы
955
7408
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия)
по краткосрочным
государственным
ценным бумагам
Республики
Казахстан, в
которые размещены
пенсионные активы
956
7409
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия)
по долгосрочным
государственным
ценным бумагам
Республики
Казахстан, в
которые размещены
пенсионные активы
957
7410
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия) по
негосударственным
эмиссионным
ценным бумагам,
включенным в
официальный список
Казахстанской
фондовой биржи по
категории "А", в
которые размещены
пенсионные активы
958
7411
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия)
по ценным бумагам
международных
финансовых
организаций, в
которые размещены
пенсионные активы
959
7412
Начисленное
вознаграждение по
вкладам в других
банках, в которые
размещены
пенсионные активы
960
7413
Начисленное
вознаграждение по
прочим финансовым
активам, в
которые размещены
пенсионные активы
961
7414
Обязательства
накопительных
пенсионных фондов
по операциям с
ценными бумагами,
в которые
размещены
пенсионные активы
962
7415
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
держателями по
ценным бумагам,
в которые
размещены
пенсионные активы
963
7416
Операции
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами,
в которые
размещены
пенсионные активы
964
7500
АКТИВЫ КЛИЕНТОВ В
ДОВЕРИТЕЛЬНОМ
УПРАВЛЕНИИ
965
7510
Деньги в
доверительном
управлении
966
7520
Ценные бумаги в
доверительном
управлении
967
7530
Аффинированные
драгоценные
металлы в
доверительном
управлении
968
7535
Ипотечные займы,
права требования
по которым приняты
в доверительное
управление
969
7540
Прочие активы в
доверительном
управлении
970
7542
Начисленное
вознаграждение по
ипотечным займам,
права требования
по которым приняты
в доверительное
управление
971
7543
Неустойка (штраф,
пеня) по
ипотечным займам,
права требования
по которым приняты
в доверительное
управление
Руководитель                                      Подпись
      Руководитель                                      Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью                      Фамилия и N телефона
                                                    ответственного исполнителя

42 Оборотный баланс для ипотечных Организаций и банков второго уровня с 20года по 20года Форма 41

Утвержден                                   Приложение 42
решением совета                             к Правилам утверждения отчетов
директоров (общего собрания                 по исполнению планов финансово-
участников, приказом органа                 хозяйственной деятельности
государственного управления)                государственных предприятий,
от "__" "_________" _____ года              акционерных обществ (товариществ
N ______________                            с ограниченной ответственностью),
____________________________                контрольные пакеты акций (доли
      (Ф.И.О., подпись)                     участия) которых принадлежат
                                            государству, за исключением
Председатель совета директоров              национальных компаний, АО
(руководитель органа                        "Казахстанский холдинг по
государственного управления)                управлению государственными
М.П.                                        активами "Самрук", АО "Фонд
                                            устойчивого развития "Қазына" и
                                            организаций, в отношении которых
                                            Национальный Банк Республики
                                            Казахстан и Управление делами
                                            Президента Республики Казахстан
                                            осуществляют функции субъекта
                                            права республиканской
                                            государственной собственности
Оборотный баланс для ипотечных Организаций и банков второго уровня с ______ 20__года по ______20__года
Форма 41
Наименование организации: ________________________
Наименование зависимой организации: ________________________
тыс.тенге
Но-
мер
ст-
роки
К
л
а
с
с
Г
р
у
п
п
а
С
ч
е
т
Наименование счета
Начало периода предшест-
вующего отчетному
Начало отчетного периода
Обороты
Конец отчетного периода
сальдо
сальдо
сальдо
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
Д-т
К-т
1
1
АКТИВЫ
2
1000
ДЕНЬГИ
3
1001
Наличность в кассе
4
1002
Банкноты и монеты
в пути
5
1003
Наличность в
обменных пунктах
6
1005
Наличность в
банкоматах
7
1006
Деньги в дорожных
чеках в пути
8
1007
Монеты,
изготовленные из
драгоценных
металлов, в кассе
9
1008
Деньги в дорожных
чеках
10
1009
Коллекционные
монеты,
изготовленные из
недрагоценных
металлов, в кассе
11
1010
АФФИНИРОВАННЫЕ
ДРАГОЦЕННЫЕ
МЕТАЛЛЫ
12
1011
Аффинированные
драгоценные
металлы
13
1012
Аффинированные
драгоценные
металлы в пути
14
1013
Аффинированные
драгоценные
металлы,
размещенные на
металлических
счетах
15
1050
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ
СЧЕТА
16
1051
Корреспондентский
счет в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
17
1052
Корреспондентские
счета в других
банках
18
1054
Специальные
резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
корреспондентским
счетам в других
банках
19
1100
ТРЕБОВАНИЯ К
НАЦИОНАЛЬНОМУ
БАНКУ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
20
1101
Вклады в
Национальном
Банке Республики
Казахстан (на
одну ночь)
21
1102
Вклады до
востребования в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
22
1103
Срочные вклады в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
23
1104
Обязательные
резервы в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
24
1105
Дисконт по
вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
25
1106
Премия по вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
26
1200
ЦЕННЫЕ БУМАГИ
27
1201
Ценные бумаги,
предназначенные
для торговли
28
1202
Просроченная
задолженность по
приобретенным
ценным бумагам
29
1204
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по ценным бумагам
30
1205
Дисконт по
приобретенным
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
31
1206
Премия по
приобретенным
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
32
1207
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
держателями по
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
33
1208
Счет
положительной
корректировки
справедливой
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли
34
1209
Счет
отрицательной
корректировки
справедливой
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли
35
1250
ВКЛАДЫ,
РАЗМЕЩЕННЫЕ В
ДРУГИХ БАНКАХ
36
1251
Вклады,
размещенные в
других банках (на
одну ночь)
37
1252
Вклады до
востребования,
размещенные в
других банках
38
1253
Краткосрочные
вклады,
размещенные в
других банках (до
одного месяца)
39
1254
Краткосрочные
вклады,
размещенные в
других банках (до
одного месяца)
40
1255
Долгосрочные
вклады,
размещенные в
других банках
41
1256
Условные вклады,
размещенные в
других банках
42
1257
Просроченная
задолженность
других банков по
вкладам
43
1259
Специальные
резервы
(провизии) по
вкладам,
размещенным
в других банках
44
1260
Счет
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
размещенного в
других банках
45
1261
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
размещенного в
других банках
46
1262
Счет
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада,
размещенного в
других банках
47
1263
Счет отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
размещенного в
других банках
48
1264
Вклад, являющийся
обеспечением
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
49
1265
Дисконт по
вкладам,
размещенным в
других банках
50
1266
Премия по
вкладам,
размещенным в
других банках
51
1267
Счет хранения
денег, переданных
в качестве
обеспечения
(заклад,
задаток)
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
52
1300
ЗАЙМЫ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
ДРУГИМ БАНКАМ
53
1301
Займы овердрафт по
корреспондентским
счетам других
банков
54
1302
Краткосрочные
займы,
предоставленные
другим банкам
55
1303
Займы овернайт,
предоставленные
другим банкам
56
1304
Долгосрочные
займы,
предоставленные
другим банкам
57
1305
Финансовый лизинг
другим банкам
58
1306
Просроченная
задолженность
других банков по
займам
59
1309
Просроченная
задолженность
других банков по
финансовому
лизингу
60
1310
Счет положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
61
1311
Счет отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
62
1312
Дисконт по займам,
предоставленным
другим банкам
63
1313
Премия по займам,
предоставленным
другим банкам
64
1319
Специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
другим банкам
65
1320
ЗАЙМЫ И ФИНАНСОВЫЙ
ЛИЗИНГ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
ОРГАНИЗАЦИЯМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
66
1321
Займы овердрафт,
предоставленные
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
67
1322
Краткосрочные
займы,
предоставленные
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
68
1323
Долгосрочные
займы,
предоставленные
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
69
1324
Счет положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
70
1325
Счет отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
71
1326
Финансовый лизинг
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
72
1327
Просроченная
задолженность по
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
73
1328
Просроченная
задолженность по
финансовому
лизингу,
предоставленному
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
74
1329
Специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
75
1330
Дисконт по займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
76
1331
Премия по займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
77
1350
РАСЧЕТЫ С
ФИЛИАЛАМИ
78
1351
Расчеты с
головным офисом
79
1352
Расчеты с
местными филиалами
80
1353
Расчеты с
зарубежными
филиалами
81
1400
ТРЕБОВАНИЯ К
КЛИЕНТАМ
82
1401
Займы овердрафт,
предоставленные
клиентам
83
1403
Счета по кредитным
карточкам клиентов
84
1405
Учтенные векселя
клиентов
85
1406
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
векселедержателями
по учтенным
векселям клиентов
86
1407
Факторинг клиентам
87
1409
Просроченная
задолженность
клиентов по
факторингу
88
1411
Краткосрочные
займы,
предоставленные
клиентам
89
1417
Долгосрочные
займы,
предоставленные
клиентам
90
1420
Финансовый лизинг
клиентам
91
1421
Просроченная
задолженность
клиентов по
финансовому
лизингу
92
1422
Форфейтинг
клиентам
93
1423
Просроченная
задолженность
клиентов по
форфейтингу
94
1424
Просроченная
задолженность
клиентов по займам
95
1425
Опротестованные
векселя клиентов
96
1428
Специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лиингу,
предоставленным
клиентам
97
1429
Прочие займы,
предоставленные
клиентам
98
1430
Счет положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
клиентам
99
1431
Счет отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
клиентам
100
1432
Дисконт по
учтенным векселям
101
1433
Премия по
учтенным векселям
102
1434
Дисконт по займам,
предоставленным
клиентам
103
1435
Премия по займам, предоставленным клиентам
104
1445
Финансовые активы, переданные в доверительное управление
105
1450
ПРОЧИЕ ЦЕННЫЕ
БУМАГИ
106
1451
Ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
107
1452
Ценные бумаги,
имеющиеся в
наличии для
продажи
108
1453
Дисконт по
приобретенным
прочим ценным
бумагам
109
1454
Премия по
приобретенным
прочим ценным
бумагам
110
1455
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
держателями по
прочим ценным
бумагам
111
1456
Счет положительной
корректировки
справедливой
стоимости прочих
ценных бумаг
112
1457
Счет отрицательной
корректировки
справедливой
стоимости прочих
ценных бумаг
113
1458
ОПЕРАЦИИ
"ОБРАТНОЕ РЕПО" С
ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
114
1460
ОБЩИЕ РЕЗЕРВЫ
(ПРОВИЗИИ)
115
1462
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
банковской
деятельностью
116
1463
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
небанковской
деятельностью
117
1464
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по ценным бумагам
118
1465
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от кредитной
деятельности
119
1467
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по вкладам,
размещенным в
других банках
120
1469
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от прочей
банковской
деятельности
121
1470
ИНВЕСТИЦИИ В
КАПИТАЛ И
СУБОРДИНИРОВАННЫЙ
ДОЛГ
122
1471
Инвестиции в
дочерние
организации
123
1472
Инвестиции в
зависимые
организации
124
1475
Инвестиции в
субординированный
долг
125
1476
Прочие инвестиции
126
1550
РАСЧЕТЫ ПО
ПЛАТЕЖАМ
127
1551
Расчеты с другими
банками
128
1552
Расчеты с
клиентами
129
1600
ТОВАРНО-
МАТЕРИАЛЬНЫЕ
ЗАПАСЫ
130
1601
Неаффинированные
драгоценные
металлы
131
1602
Прочие товарно-
материальные
запасы
132
1603
Монеты,
изготовленные из
драгоценных
металлов, на
складе
133
1604
Коллекционные
монеты,
изготовленные из
недрагоценных
металлов, на
складе
134
1650/
1690
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
И НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ
АКТИВЫ
135
1651
Строящиеся
(устанавливаемые)
основные средства
136
1652
Земля, здания и
сооружения
137
1653
Компьютерное
оборудование
138
1654
Прочие основные
средства
139
1655
Основные
средства,
принятые в
финансовый лизинг
140
1656
Основные
средства,
предназначенные
для сдачи в аренду
141
1657
Капитальные
затраты по
арендованным
зданиям
142
1658
Транспортные
средства
143
1659
Нематериальные
активы
144
1660
Нематериальные
активы,
создаваемые
(разрабатываемые)
собственными
силами
145
1692
Начисленная
амортизация по
зданиям и
сооружениям
146
1693
Начисленная
амортизация по
компьютерному
оборудованию
147
1694
Начисленная
амортизация по
прочим основным
средствам
148
1695
Начисленная
амортизация по
основным
средствам,
полученным по
финансовому
лизингу
149
1696
Начисленная
амортизация по
основным
средствам,
предназначенным
для сдачи в аренду
150
1697
Начисленная
амортизация по
капитальным
затратам по
арендованным
зданиям
151
1698
Начисленная
амортизация по
транспортным
средствам
152
1699
Начисленная
амортизация по
нематериальным
активам
153
1700
НАЧИСЛЕННЫЕ
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
154
1705
Начисленные
доходы по
корреспондентским
счетам
155
1710
Начисленные
доходы по вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
156
1725
Начисленные
доходы по вкладам,
размещенным в
других банках
157
1726
Просроченное
вознаграждение
по вкладам,
размещенным в
других банках
158
1727
Начисленные
доходы по
аффинированным
драгоценным
металлам,
размещенным на
металлических
счетах
159
1728
Начисленные
доходы по вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
160
1730
Начисленные
доходы по займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
другим банкам
161
1731
Просроченное
вознаграждение
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
другим банкам
162
1733
Начисленные
доходы по займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
163
1734
Просроченное
вознаграждение
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
164
1735
Начисленные
доходы по
расчетам между
головным офисом
и его филиалами
165
1740
Начисленные
доходы по займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
клиентам
166
1741
Просроченное
вознаграждение
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
клиентам
167
1744
Начисленные
доходы по ценным
бумагам,
предназначенным
для торговли
168
1745
Начисленные
доходы по ценным
бумагам,
удерживаемым до
погашения
169
1746
Начисленные
доходы по ценным
бумагам, имеющимся
в наличии для
продажи
170
1747
Начисленные доходы
по инвестициям в
капитал и
субординированный
долг
171
1748
Начисленные доходы
по операциям
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами
172
1749
Прочее
просроченное
вознаграждение
173
1752
Начисленные
доходы по
учтенным векселям
174
1755
Начисленные
доходы по
финансовым
активам,
переданным в
доверительное
управление
175
1756
Начисленные
доходы по прочим
операциям
176
1790
ПРЕДОПЛАТА
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ И
РАСХОДОВ
177
1792
Предоплата
вознаграждения по
полученным займам
и вкладам
178
1793
Расходы будущих
периодов
179
1799
Прочие предоплаты
180
1810
НАЧИСЛЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
ДОХОДЫ
181
1811
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по переводным
операциям
182
1812
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по реализации
страховых полисов
183
1813
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
ценных бумаг
184
1814
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
иностранной валюты
185
1815
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по доверительным
операциям
186
1816
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по выданным
гарантиям
187
1817
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по приему
вкладов, открытию
и ведению
банковских счетов
клиентов
188
1818
Начисленные прочие комиссионные доходы
189
1819
Начисленные комиссионные доходы по кастодиальной деятельности
190
1820
Начисленные
комиссионные
доходы за акцепт
платежных
документов
191
1821
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по кассовым
операциям
192
1822
Начисленные
комиссионные
доходы по
документарным
расчетам
193
1823
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по форфейтинговым
операциям
194
1824
Начисленные
комиссионные
доходы за услуги
по факторинговым
операциям
195
1830
ПРОСРОЧЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
ДОХОДЫ
196
1831
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по переводным
операциям
197
1832
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по реализации
страховых полисов
198
1833
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
ценных бумаг
199
1834
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
иностранной
валюты
200
1835
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по доверительным
операциям
201
1836
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по выданным
гарантиям
202
1837
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по приему
вкладов, открытию
и ведению
банковских счетов
клиентов
203
1838
Просроченные
прочие
комиссионные
доходы
204
1839
Просроченные
комиссионные
доходы по
кастодиальной
деятельности
205
1840
Просроченные
комиссионные
доходы за акцепт
платежных
документов
206
1841
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по кассовым
операциям
207
1842
Просроченные
комиссионные
доходы по
документарным
расчетам
208
1843
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по форфейтинговым
операциям
209
1844
Просроченные
комиссионные
доходы за услуги
по факторинговым
операциям
210
1850
ПРОЧИЕ ДЕБИТОРЫ
211
1851
Расчеты по
налогам и другим
обязательным
платежам в бюджет
212
1852
Расчеты с
брокерами
213
1853
Расчеты с
акционерами (по
дивидендам)
214
1854
Расчеты с
работниками
215
1855
Дебиторы по
документарным
расчетам
216
1856
Дебиторы по
капитальным
вложениям
217
1857
Досрочный
подоходный налог
218
1858
Короткая валютная
позиция по
иностранной валюте
219
1859
Контрстоимость
иностранной
валюты в тенге
(длинной
валютной позиции)
220
1860
Прочие дебиторы
по банковской
деятельности
221
1861
Дебиторы по
гарантиям
222
1864
Требования к
клиенту за
акцептованные
векселя
223
1867
Прочие дебиторы
по небанковской
деятельности
224
1870
Прочие транзитные
счета
225
1873
Короткая позиция
по аффинированным
драгоценным
металлам
226
1874
Контрстоимость
аффинированных
драгоценных
металлов в
тенге (длинной
позиции по
аффинированным
драгоценным
металлам)
227
1876
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от прочей
банковской
деятельности
228
1877
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
банковской
деятельностью
229
1878
Специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по дебиторской
задолженности,
связанной с
небанковской
деятельностью
230
1879
Начисленная
неустойка (штраф,
пеня)
231
1890
ТРЕБОВАНИЯ ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДНЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
232
1891
Требования по
операциям фьючерс
233
1892
Требования по
операциям форвард
234
1893
Требования по
опционным
операциям
235
1894
Требования по
операциям спот
236
1895
Требования по
операциям своп
237
1899
Требования по
прочим операциям
238
2
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
239
2010
КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ
СЧЕТА
240
2011
Корреспондентские
счета
Национального
Банка Республики
Казахстан
241
2012
Корреспондентские
счета иностранных
центральных банков
242
2013
Корреспондентские
счета других
банков
243
2014
Корреспондентские
счета
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
244
2016
Металлические
счета других
банков в
аффинированных
драгоценных
металлах
245
2020
ВКЛАДЫ ДО
ВОСТРЕБОВАНИЯ
ДРУГИХ БАНКОВ
246
2021
Вклады до
востребования
Национального
Банка
Республики
Казахстан
247
2022
Вклады до
востребования
иностранных
центральных банков
248
2023
Вклады до
востребования
других банков
249
2024
Просроченная
задолженность по
вкладам до
востребования
других банков
250
2030
ЗАЙМЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ
ОТ ПРАВИТЕЛЬСТВА
РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
251
2034
Краткосрочные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
252
2035
Счет
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан и
местных органов
власти Республики
Казахстан
253
2036
Долгосрочные
займы, полученные
от Правительства
Республики
Казахстан
254
2037
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан и
местных органов
власти Республики
Казахстан
255
2038
Просроченная
задолженность по
займам,
полученным
от Правительства
Республики
Казахстан
256
2040
ЗАЙМЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ
ОТ МЕЖДУНАРОДНЫХ
ФИНАНСОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ
257
2044
Краткосрочные
займы, полученные
от международных
финансовых
организаций
258
2045
Счет
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
международных
финансовых
организаций
259
2046
Долгосрочные
займы, полученные
от международных
финансовых
организаций
260
2047
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
международных
финансовых
организаций
261
2048
Просроченная
задолженность по
займам,
полученным от
международных
финансовых
организаций
262
2050
ЗАЙМЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ
ОТ ДРУГИХ БАНКОВ
И ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
263
2051
Займы, полученные
от Национального
Банка Республики
Казахстан
264
2052
Займы, полученные
от иностранных
центральных банков
265
2054
Краткосрочные
займы, полученные
от других банков
266
2055
Счет
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков и
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
267
2056
Долгосрочные
займы, полученные
от других банков
268
2057
Финансовый
лизинг, полученный
от других банков
269
2058
Просроченная
задолженность по
займам и
финансовому
лизингу,
полученным от
других банков
270
2059
Просроченная
задолженность по
займам и
финансовому
лизингу,
полученным от
Национального
Банка Республики
Казахстан
271
2064
Краткосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
272
2065
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков и
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
273
2066
Долгосрочные
займы, полученные
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
274
2067
Финансовый
лизинг,
полученный от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
275
2068
Просроченная
задолженность
по займам и
финансовому
лизингу,
полученным от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
276
2069
Премия по
полученным займам
277
2070
Дисконт по
полученным займам
278
2110
ЗАЙМЫ ОВЕРНАЙТ
279
2111
Займы овернайт,
полученные от
Национального
Банка Республики
Казахстан
280
2112
Займы овернайт,
полученные от
иностранных
центральных банков
281
2113
Займы овернайт,
полученные от
других банков
282
2120
СРОЧНЫЕ ВКЛАДЫ
283
2121
Срочные вклады
Национального
Банка Республики
Казахстан
284
2122
Срочные вклады
иностранных
центральных банков
285
2123
Краткосрочные
вклады других
банков (до одного
месяца)
286
2124
Краткосрочные
вклады других
банков (до одного
года)
287
2125
Вклады,
привлеченные от
других банков на
одну ночь
288
2127
Долгосрочные
вклады других
банков
289
2128
Счет
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
других банков
290
2129
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
других банков
291
2130
ВКЛАД, ЯВЛЯЮЩИЙСЯ
ОБЕСПЕЧЕНИЕМ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
ДРУГИХ БАНКОВ
292
2131
Счет хранения
денег, принятых
в качестве
обеспечения
(заклад, задаток)
обязательств
других банков
293
2133
Условные вклады
других банков
294
2135
Просроченная
задолженность по
срочным вкладам
других банков
295
2136
Счет
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
других банков
296
2137
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
других банков
297
2138
Просроченная
задолженность по
условным вкладам
других банков
298
2139
Премия по
вкладам,
привлеченным от
Национального
Банка Республики
Казахстан,
иностранных
центральных
банков и других
банков
299
2140
Дисконт по
вкладам,
привлеченным от
Национального
Банка Республики
Казахстан,
иностранных
центральных банков
300
2150
РАСЧЕТЫ С
ФИЛИАЛАМИ
301
2151
Расчеты с
головным офисом
302
2152
Расчеты с
местными филиалами
303
2153
Расчеты с
зарубежными
филиалами
304
2200
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
ПЕРЕД КЛИЕНТАМИ
305
2201
Деньги
республиканского
бюджета
306
2202
Деньги местного
бюджета
307
2203
Текущие счета
клиентов
308
2204
Текущие счета
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
309
2205
Вклады до
востребования
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
310
2206
Краткосрочные
вклады физических
лиц, являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
311
2207
Долгосрочные
вклады физических
лиц, являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
312
2208
Условные вклады
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
313
2209
Карт-счета
физических лиц,
являющиеся
объектом
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
314
2210
Финансовые
активы, принятые
в доверительное
управление
315
2211
Вклады до
востребования
клиентов
316
2212
Металлические
счета клиентов в
аффинированных
драгоценных
металлах
317
2213
Вклад, являющийся
обеспечением
обязательств
клиентов,
относящийся к
объекту
обязательного
коллективного
гарантирования
(страхования)
вкладов
(депозитов)
318
2215
Краткосрочные
вклады клиентов
319
2217
Долгосрочные
вклады клиентов
320
2219
Условные вклады
клиентов
321
2221
Карт-счета
клиентов
322
2222
Вклады дочерних
организаций
специального
назначения
323
2223
Вклад, являющийся
обеспечением
обязательств
клиентов
324
2224
Просроченная
задолженность по
вкладам до
востребования
клиентов
325
2225
Просроченная
задолженность по
прочим операциям
с клиентами
326
2226
Просроченная
задолженность по
срочным вкладам
клиентов
327
2227
Полученный
финансовый лизинг
328
2228
Указания, не
исполненные в срок
329
2230
Просроченная
задолженность по
полученному
финансовому
лизингу
330
2232
Просроченная
задолженность по
условным вкладам
клиентов
331
2233
Счет
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада
клиентов
332
2234
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада
клиентов
333
2235
Счет
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада
клиентов
334
2236
Счет
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада
клиентов
335
2237
Счет хранения
указаний
отправителя в
соответствии с
валютным
законодательством
Республики
Казахстан
336
2238
Премия по вкладам,
привлеченным от
клиентов
337
2239
Дисконт по
вкладам,
привлеченным от
клиентов
338
2240
Счет хранения
денег, принятых
в качестве
обеспечения
(заклад, задаток)
обязательств
клиентов
339
2255
ОПЕРАЦИИ "РЕПО" С
ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
340
2300
ВЫПУЩЕННЫЕ В
ОБРАЩЕНИЕ ЦЕННЫЕ
БУМАГИ
341
2301
Выпущенные в
обращение
облигации
342
2303
Выпущенные в
обращение прочие
ценные бумаги
343
2304
Премия по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
344
2305
Дисконт по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
345
2306
Выкупленные
облигации
346
2400
СУБОРДИНИРОВАННЫЕ
ДОЛГИ
347
2401
Субординированный
долг со сроком
погашения менее
пяти лет
348
2402
Субординированный
долг со сроком
погашения более
пяти лет
349
2403
Премия по
выпущенным в
обращение
субординированным
облигациям
350
2404
Дисконт по
выпущенным в
обращение
субординированным
облигациям
351
2405
Выкупленные
субординированные
облигации
352
2406
Субординированные
облигации
353
2550
РАСЧЕТЫ ПО
ПЛАТЕЖАМ
354
2551
Расчеты с другими
банками
355
2552
Расчеты с
клиентами
356
2700
НАЧИСЛЕННЫЕ
РАСХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
357
2701
Начисленные
расходы по
корреспондентским
счетам
358
2702
Начисленные
расходы по вкладам
до востребования
других банков
359
2703
Начисленные
расходы по займам,
полученным от
Правительства
Республики
Казахстан
360
2704
Начисленные
расходы по займам,
полученным от
международных
финансовых
организаций
361
2705
Начисленные
расходы по займам
и финансовому
лизингу,
полученным от
других банков
362
2706
Начисленные
расходы по займам
и финансовому
лизингу,
полученным от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
363
2708
Начисленные
расходы по
металлическим
счетам других
банков в
аффинированных
драгоценных
металлах
364
2711
Начисленные
расходы по займам
овернайт других
банков
365
2712
Начисленные
расходы по
срочным вкладам
других банков
366
2713
Начисленные
расходы по вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
других банков
367
2714
Начисленные
расходы по
условным вкладам
других банков
368
2715
Начисленные
расходы по
расчетам между
головным офисом и
его филиалами
369
2717
Начисленные
расходы по
металлическим
счетам клиентов в
аффинированных
драгоценных
металлах
370
2718
Начисленные
расходы по
текущим счетам
клиентов
371
2719
Начисленные
расходы по
условным вкладам
клиентов
372
2720
Начисленные
расходы по
вкладам до
востребования
клиентов
373
2721
Начисленные
расходы по
срочным вкладам
клиентов
374
2722
Начисленные
расходы по
вкладам дочерних
организаций
специального
назначения
375
2723
Начисленные
расходы по вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
клиентов
376
2725
Начисленные
расходы по
операциям "РЕПО"
с ценными бумагами
377
2726
Начисленные
расходы по
карт-счетам
клиентов
378
2730
Начисленные
расходы по
выпущенным в
обращение прочим
ценным бумагам
379
2731
Начисленные
расходы по прочим
операциям
380
2740
Начисленные
расходы по
субординированному
долгу
381
2741
Просроченное
вознаграждение по
полученным займам
и финансовому
лизингу
382
2742
Просроченное
вознаграждение по
вкладам до
востребования
383
2743
Просроченное
вознаграждение по
срочным вкладам
384
2744
Просроченное
вознаграждение по
выпущенным в
обращение
ценным бумагам
385
2745
Начисленные
расходы по
полученному
финансовому
лизингу
386
2746
Просроченное
вознаграждение по
условным вкладам
387
2747
Просроченное
вознаграждение по
вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
других банков и
клиентов
388
2748
Просроченное
вознаграждение по
текущим счетам
389
2749
Прочее
просроченное
вознаграждение
390
2755
Начисленные
расходы по
финансовым
активам, принятым
в доверительное
управление
391
2770
НАЧИСЛЕННЫЕ
РАСХОДЫ ПО
АДМИНИСТРАТИВНО-
ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
392
2790
ПРЕДОПЛАТА
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ И
ДОХОДОВ
393
2792
Предоплата
вознаграждения по
предоставленным
займам
394
2793
Предоплата
вознаграждения по
размещенным
вкладам
395
2794
Доходы будущих
периодов
396
2799
Прочие предоплаты
397
2810
НАЧИСЛЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
РАCХОДЫ
398
2811
Начисленные
комиссионные
расходы по
услугам по
переводным
операциям
399
2812
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам по
реализации
страховых полисов
400
2813
Начисленные
комиссионные
расходы по
услугам по
купле-продаже
ценных бумаг
401
2814
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по купле-продаже
иностранной валюты
402
2815
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по доверительным
операциям
403
2816
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по полученным
гарантиям
404
2817
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по карт-счетам
клиентов
405
2818
Начисленные
прочие
комиссионные
расходы
406
2819
Начисленные
комиссионные
расходы по услугам
по кастодиальной
деятельности
407
2820
Начисленные
комиссионные
расходы по аудиту
и консультацион-
ным услугам
408
2830
ПРОСРОЧЕННЫЕ
КОМИССИОННЫЕ
РАСХОДЫ
409
2831
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по переводным
операциям
410
2832
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по реализации
страховых полисов
411
2833
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по купле-продаже
ценных бумаг
412
2834
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по купле-продаже
иностранной валюты
413
2835
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по доверительным
операциям
414
2836
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по полученным
гарантиям
415
2838
Просроченные
прочие
комиссионные
расходы
416
2839
Просроченные
комиссионные
расходы по услугам
по кастодиальной
деятельности
417
2850
ПРОЧИЕ КРЕДИТОРЫ
418
2851
Расчеты по
налогам и другим
обязательным
платежам в бюджет
419
2852
Расчеты с
брокерами
420
2853
Расчеты с
акционерами (по
дивидендам)
421
2854
Расчеты с
работниками
422
2855
Кредиторы по
документарным
расчетам
423
2856
Кредиторы по
капитальным
вложениям
424
2857
Отсроченный
подоходный налог
425
2858
Длинная валютная
позиция по
иностранной валюте
426
2859
Контрстоимость
иностранной
валюты в тенге
(короткой
валютной позиции)
427
2860
Прочие кредиторы
по банковской
деятельности
428
2861
Резерв на
отпускные выплаты
429
2862
Обязательства,
связанные с
кастодиальной
деятельностью
430
2864
Обязательства по
акцептам
431
2867
Прочие кредиторы
по небанковской
деятельности
432
2870
Прочие транзитные
счета
433
2872
Длинная позиция
по аффинированным
драгоценным
металлам
434
2873
Контрстоимость
аффинированных
драгоценных
металлов в тенге
(короткой позиции
по аффинированным
драгоценным
металлам)
435
2874
Общие резервы
(провизии) на
покрытие убытков
по условным
обязательствам
436
2875
Специальные
резервы (провизии)
на покрытие
убытков по
условным
обязательствам
437
2890
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДСТВЕННЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
438
2891
Обязательства по
операциям фьючерс
439
2892
Обязательства по
операциям форвард
440
2893
Обязательства по
опционным
операциям
441
2894
Обязательства по
операциям спот
442
2895
Обязательства по
операциям своп
443
2899
Обязательства по
прочим операциям
444
3
СОБСТВЕННЫЙ
КАПИТАЛ
445
3000
УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ
446
3001
Уставный капитал
- простые акции
447
3003
Выкупленные
простые акции
448
3025
Уставный капитал -
привилегированные
акции
449
3027
Выкупленные
привилегированные
акции
450
3051
Уставный капитал -
вклады и паи
451
3052
Неоплаченный
уставный капитал -
вклады и паи
452
3053
Выкупленные
вклады и паи
453
3100
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
КАПИТАЛ
454
3101
Дополнительный
оплаченный капитал
455
3120
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ
ВЗНОСЫ УЧАСТНИКОВ
КРЕДИТНОГО
ТОВАРИЩЕСТВА
456
3500
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ
И РЕЗЕРВЫ
ПЕРЕОЦЕНКИ
457
3510
Резервный капитал
458
3540
Резервы
переоценки
основных средств
459
3561
Резервы переоценки
стоимости ценных
бумаг, имеющихся
в наличии для
продажи
460
3580
Нераспределенный
чистый доход
(непокрытый
убыток) прошлых
лет
461
3581
Резервы переоценки
прошлых лет
иностранной валюты
462
3582
Резервы переоценки
прошлых лет
аффинированных
драгоценных
металлов
463
3585
Резервы переоценки
прошлых лет займов
в тенге с фикса-
цией валютного
эквивалента займов
464
3586
Резервы переоценки
прошлых лет
вкладов в тенге с
фиксацией валютно-
го эквивалента
вкладов
465
3589
Резервы по прочей
переоценке
466
3590
Счет
корректировки на
гиперинфляцию
467
3599
Нераспределенный
чистый доход
(непокрытый
убыток)
468
4
ДОХОДЫ
469
4050
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
КОРРЕСПОНДЕНТСКИМ
СЧЕТАМ
470
4051
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
корреспондентскому
счету в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
471
4052
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
корреспондентским
счетам в других
банках
472
4100
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ВКЛАДАМ,
РАЗМЕЩЕННЫМ В
НАЦИОНАЛЬНОМ
БАНКЕ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
473
4101
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан (на
одну ночь)
474
4102
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам до
востребования,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
475
4303
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
срочным вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
476
4104
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
обязательным
резервам в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
477
4105
Доходы по
амортизации
дисконта по
вкладам,
размещенным в
Национальном
Банке Республики
Казахстан
478
4200
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЦЕННЫМ БУМАГАМ
479
4201
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
480
4202
Доходы по
амортизации
дисконта по
приобретенным
ценным бумагам,
предназначенным
для торговли
481
4250
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ВКЛАДАМ,
РАЗМЕЩЕННЫМ В
ДРУГИХ БАНКАХ
482
4251
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам,
размещенным в
других банках
(на одну ночь)
483
4252
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладам до
востребования,
размещенным в
других банках
484
4253
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам,
размещенным в
других банках (до
одного месяца)
485
4254
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам,
размещенным в
других банках (до
одного года)
486
4255
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
вкладам,
размещенным в
других банках
487
4256
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
условным вкладам,
размещенным в
других банках
488
4257
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности
других банков по
вкладам
489
4260
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
аффинированным
драгоценным
металлам,
размещенным на
металлических
счетах
490
4261
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
размещенного в
других банках
491
4262
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости
условного вклада,
размещенного в
других банках
492
4263
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
других банков
493
4264
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
других банков
494
4265
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
вкладу,
являющемуся
обеспечением
обязательств
банка, кредитного
товарищества и
ипотечной компании
495
4266
Доходы по
амортизации
дисконта по
вкладам,
размещенным в
других банках
496
4270
Доходы по
амортизации премии
по вкладам,
привлеченным от
Национального
Банка Республики
Казахстан,
иностранных
центральных
банков и других
банков
497
4300
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ
ДРУГИМ БАНКАМ
498
4031
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овердрафт,
предоставленным
другим банкам
499
4302
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
займам,
предоставленным
другим банкам
500
4303
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овернайт,
предоставленным
другим банкам
501
4304
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
займам,
предоставленным
другим банкам
502
4305
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
предоставленному
другим банкам
503
4306
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности
других банков по займам
504
4310
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
505
4311
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков
506
4312
Доходы по
амортизации
дисконта по
займам,
предоставленным
другим банкам
507
4320
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ И
ФИНАНСОВОМУ
ЛИЗИНГУ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ
ОРГАНИЗАЦИЯМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ, ИЛИ
ПОЛУЧЕННЫМ ОТ
ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
508
4321
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овердрафт,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
509
4322
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
510
4323
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
511
4324
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
512
4325
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
513
4326
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
предоставленному
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
514
4327
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
515
4328
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
финансовому
лизингу,
предоставленному
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
516
4330
Доходы по
амортизации
дисконта по
займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
517
4331
Доходы по
амортизации премии
по полученным
займам
518
4309
Комиссионное
вознаграждение по
займам,
предоставленным
другим банкам
519
4350
ДОХОДЫ ПО РАСЧЕТАМ
С ФИЛИАЛАМИ
520
4351
Доходы по расчетам
с головным офисом
521
4352
Доходы по расчетам
с местными
филиалами
522
4353
Доходы по расчетам
с зарубежными
филиалами
523
4400
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ТРЕБОВАНИЯМ К
КЛИЕНТАМ
524
4401
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
займам овердрафт,
предоставленным
клиентам
525
4403
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
кредитным
карточкам клиентов
526
4405
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
учтенным векселям
клиентов
527
4407
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
факторингу клиентам
528
4411
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
краткосрочным
займам,
предоставленным
клиентам
529
4417
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
долгосрочным
займам,
предоставленным
клиентам
530
4420
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
предоставленному
клиентам
531
4422
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения
по форфейтингу
клиентам
532
4424
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
просроченной
задолженности
клиентов по
займам
533
4428
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
прочим займам,
предоставленным
клиентам
534
4429
Комиссионное
вознаграждение по
займам,
предоставленным
клиентам
535
4430
Доходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
клиентам
536
4431
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан,
местных органов
власти Республики
Казахстан и
международных
финансовых
организаций
537
4432
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
срочного вклада,
привлеченного от
клиентов
538
4433
Доходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости
условного вклада,
привлеченного от
клиентов
539
4434
Доходы по
амортизации
дисконта по
займам,
предоставленным
клиентам
540
4440
Доходы по
амортизации
премии по
вкладам,
привлеченным от
клиентов
541
4445
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
финансовым
активам,
переданным в
доверительное
управление
542
4450
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ПРОЧИМ ЦЕННЫМ
БУМАГАМ
543
4451
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
ценным бумагам,
удерживаемым до
погашения
544
4452
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
ценным бумагам,
имеющимся в
наличии для
продажи
545
4453
Доходы по
амортизации
дисконта по
приобретенным
прочим ценным
бумагам
546
4454
Доходы по
амортизации
премии по
выпущенным в
обращение ценным
бумагам
547
4455
Доходы по
амортизации премии
по выпущенным в
обращение
субординированным
облигациям
548
4465
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ОПЕРАЦИЯМ
"ОБРАТНОЕ РЕПО"
С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
549
4470
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ПОЛУЧЕНИЕМ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ИНВЕСТИЦИЯМ В
КАПИТАЛ И
СУБОРДИНИРОВАННЫЙ
ДОЛГ
550
4471
Дивиденды,
полученные по
акциям дочерних
организаций
551
4472
Дивиденды,
полученные по
акциям зависимых
организаций
552
4475
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
инвестициям в
субординированный
долг
553
4476
Доходы, связанные
с получением
вознаграждения по
прочим инвестициям
554
4500
ДОХОДЫ ПО
ДИЛИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
555
4510
Доходы по
купле-продаже
ценных бумаг
556
4530
Доходы по
купле-продаже
иностранной валюты
557
4540
Доходы по
купле-продаже
драгоценных
металлов
558
4560
Нереализованный
доход от
переоценки
форвардных
операций по
ценным бумагам
559
4570
Нереализованный
доход от
переоценки
форвардных
операций по
иностранной
валюте
560
4580
Нереализованный
доход от
переоценки
форвардных
операций по
аффинированным
драгоценным
металлам
561
4590
Нереализованный
доход от
переоценки
финансовых
фьючерсов
562
4591
Нереализованный
доход от
переоценки
опционных операций
563
4592
Нереализованный
доход от
переоценки
операций спот
564
4593
Нереализованный
доход от
переоценки
операций своп
565
4594
Нереализованный
доход от
переоценки прочих
операций с
производными
инструментами
566
4600
КОМИССИОННЫЕ
ДОХОДЫ
567
4601
Комиссионные
доходы за услуги
по переводным
операциям
568
4602
Комиссионные
доходы за услуги
по реализации
страховых полисов
569
4603
Комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
ценных бумаг
570
4604
Комиссионные
доходы за услуги
по купле-продаже
иностранной
валюты
571
4605
Комиссионные
доходы за услуги
по доверительным
операциям
572
4606
Комиссионные
доходы за услуги
по выдаче гарантий
573
4607
Комиссионные
доходы за услуги
по приему вкладов,
открытию и ведению
банковских счетов
клиентов
574
4608
Прочие
комиссионные
доходы
575
4609
Комиссионные
доходы по
кастодиальной
деятельности
576
4610
Комиссионные
доходы,
полученные за
акцепт платежных
документов
577
4611
Комиссионные
доходы за услуги
по кассовым
операциям
578
4612
Комиссионные
доходы по
документарным
расчетам
579
4613
Комиссионные
доходы за услуги
по форфейтинговым
операциям
580
4614
Комиссионные
доходы за услуги
по факторинговым
операциям
581
4700
ДОХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
582
4703
Нереализованный
доход от
переоценки
иностранной валюты
583
4704
Нереализованный
доход от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
584
4705
Доход от
переоценки займов
в тенге с
фиксацией
валютного
эквивалента
займов
585
4707
Доход от
переоценки
вкладов в тенге с
фиксацией
валютного
эквивалента
вкладов
586
4709
Нереализованный
доход от изменения
стоимости ценных
бумаг, предназна-
ченных для
торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
587
4710
Нереализованный
доход от прочей
переоценки
588
4711
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
основных средств
589
4712
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
нематериальных
активов
590
4713
Доходы от
восстановления
убытка от
обесценения
инвестиций,
вложенных в
уставный капитал
других юридических
лиц
591
4730
РЕАЛИЗОВАННЫЕ
ДОХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
592
4731
Реализованные
доходы от
переоценки
иностранной валюты
593
4732
Реализованные
доходы от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
594
4733
Реализованные
доходы от
изменения
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
595
4734
Реализованные
доходы от прочей
переоценки
596
4850
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ
597
4851
Доходы от продажи
акций дочерних и
зависимых
организаций
598
4852
Доходы от
реализации
основных средств
и нематериальных
активов
599
4853
Доходы от
реализации
товарно-
материальных
запасов
600
4856
Доходы от
реализации прочих
инвестиций
601
4870
ДОХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ИЗМЕНЕНИЕМ ДОЛИ
УЧАСТИЯ В
УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
602
4871
Доходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале дочерних
организаций
603
4872
Доходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале зависимых
организаций
604
4890
ДОХОДЫ ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДНЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
605
4891
Доходы по
операциям фьючерс
606
4892
Доходы по
операциям форвард
607
4893
Доходы по
опционным
операциям
608
4894
Доходы по
операциям спот
609
4895
Доходы по
операциям своп
610
4896
Доходы по прочим
операциям
611
4900
НЕУСТОЙКА (ШТРАФ,
ПЕНЯ)
612
4920
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
613
4921
Прочие доходы от
банковской
деятельности
614
4922
Прочие доходы от
небанковской
деятельности
615
4923
Доходы, связанные
с получением
дивидендов по
акциям
616
4940
ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ
ДОХОДЫ
617
4941
Чрезвычайные
доходы
618
4942
Доходы прошлых
периодов,
связанные с
банковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
619
4943
Доходы прошлых
периодов,
связанные с
небанковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
620
4999
ДОХОД ДО НАЛОГОВ
621
5
РАСХОДЫ
622
5020
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
КОРРЕСПОНДЕНТСКИМ
СЧЕТАМ
623
5021
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам
Национального
Банка Республики
Казахстан
624
5022
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам иностранных
центральных банков
625
5023
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам других
банков
626
5024
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
корреспондентским
счетам
организации,
осуществляющей
отдельные виды
банковских
операций
627
5026
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
металлическим
счетам других
банков в
аффинированном
драгоценном
металле
628
5030
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ ПРАВИТЕЛЬСТВА
И МЕСТНЫХ ОРГАНОВ
ВЛАСТИ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
629
5034
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от Правительства
и местных органов
власти Республики
Казахстан
630
5036
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от Правительства
и местных органов
власти Республики
Казахстан
631
5037
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
Правительства
Республики
Казахстан и
местных органов
власти Республики
Казахстан
632
5038
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от Правительства
и местных органов
власти Республики
Казахстан
633
5040
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ МЕЖДУНАРОДНЫХ
ФИНАНСОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ
634
5044
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от международных
финансовых
организаций
635
5046
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от международных
финансовых
организаций
636
5047
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
международных
финансовых
организаций
637
5048
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от международных
финансовых
организаций
638
5050
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ ДРУГИХ БАНКОВ
639
5051
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
займам, полученным
от Национального
Банка Республики
Казахстан
640
5052
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
займам, полученным
от иностранных
центральных банков
641
5053
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
полученному от
других банков
642
5054
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от других банков
643
5055
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
других банков
644
5056
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от других банков
645
5057
Расходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
другим банкам
646
5058
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от других банков
647
5059
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от Национального
Банка Республики
Казахстан
648
5060
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ, ПОЛУЧЕННЫМ
ОТ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ
БАНКОВСКИХ
ОПЕРАЦИЙ
649
5063
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
финансовому
лизингу,
полученному от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
650
5064
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
651
5065
Расходы в виде
положительной
корректировки
стоимости займа,
полученного от
организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
652
5066
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
653
5067
Расходы в виде
отрицательной
корректировки
стоимости займа,
предоставленного
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
654
5068
Расходы, связанные
с выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
займам, полученным
от организаций,
осуществляющих
отдельные виды
банковских
операций
655
5069
Расходы по
амортизации
дисконта по
полученным займам
656
5070
Расходы по
амортизации премии
по займам,
предоставленным
другим банкам
657
5071
Расходы по
амортизации
премии по займам,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
658
5090
ДРУГИЕ РАСХОДЫ,
СВЯЗАННЫЕ С
ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
659
5091
Другие расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения
по операциям с
другими банками
660
5095
Комиссионное
вознаграждение
по займам,
полученным от
других банков
661
5110
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ВЫПЛАТОЙ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО
ЗАЙМАМ ОВЕРНАЙТ
662
5111
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
займам овернайт
Национального
Банка Республики
Казахстан
663
5112
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
займам овернайт
иностранных
центральных банков
664
5113
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт других банков
665
5120
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ВКЛАДАМ ДРУГИХ БАНКОВ
666
5121
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
вкладам до
востребования
Национального
Банка Республики
Казахстан
667
5122
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
срочным вкладам
Национального
Банка Республики
Казахстан
668
5123
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
вкладам до
востребования
иностранных
центральных банков
669
5124
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
срочным вкладам
иностранных
центральных
банков
670
5125
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
вкладам до
востребования
других банков
671
5126
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам других
банков (до одного
месяца)
672
5127
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам других
банков (до одного
года)
673
5128
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
вкладам других
банков
674
5129
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
вкладам,
привлеченным от
других банков
675
5130
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков
676
5133
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
условным вкладам
других банков
677
5134
Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках
678
5135
Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках
679
5136
Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков
680
5137
Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков
681
5138
Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков
682
5140
Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан
683
5141
Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в других банках
684
5150
РАСХОДЫ ПО
РАСЧЕТАМ С
ФИЛИАЛАМИ
685
5151
Расходы по расчетам с головным офисом
686
5152
Расходы по расчетам с местными филиалами
687
5153
Расходы по расчетам с зарубежными филиалами
688
5200
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ТРЕБОВАНИЯМ КЛИЕНТОВ
689
5201
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения
по деньгам
республиканского
бюджета
690
5202
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
деньгам местного
бюджета
691
5203
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по текущим счетам клиентов
692
5204
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовым активам, принятым в доверительное управление
693
5211
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
вкладам до
востребования
клиентов
694
5212
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах
695
5215
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
краткосрочным
вкладам клиентов
696
5217
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
долгосрочным
вкладам клиентов
697
5219
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
условным вкладам
клиентов
698
5221
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по карт-счетам клиентов
699
5222
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам дочерних организаций специального назначения
700
5223
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов
701
5224
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
вкладам до
востребования
клиентов
702
5225
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
прочим операциям
с клиентами
703
5226
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
просроченной
задолженности по
срочным вкладам
клиентов
704
5227
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
полученному
финансовому
лизингу
705
5228
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
указаниям,
неисполненным
в срок
706
5230
Комиссионное вознаграждение по принятым вкладам
707
5232
Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам
708
5233
Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от клиентов
709
5234
Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от клиентов
710
5235
Расходы по амортизации премии по учтенным векселям
711
5236
Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от клиентов
712
5240
Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным клиентам
713
5250
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ОПЕРАЦИЯМ "РЕПО" С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
714
5300
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
715
5301
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
выпущенным
в обращение
облигациям
716
5303
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
выпущенным в
обращение прочим
ценным бумагам
717
5305
Расходы по амортизации премии по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли
718
5306
Расходы по амортизации премии по приобретенным прочим ценным бумагам
719
5307
Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение ценным бумагам
720
5400
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПЛАТОЙ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПО СУБОРДИНИРОВАННОМУ ДОЛГУ
721
5401
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения менее пяти лет
722
5402
Расходы,
связанные с
выплатой
вознаграждения по
субординированному
долгу со сроком
погашения более
пяти лет
723
5404
Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение субординированным облигациям
724
5406
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированным облигациям
725
5450
АССИГНОВАНИЯ НА
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
726
5451
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по вкладам,
размещенным в
других банках
727
5452
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам
728
5453
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью
729
5454
Ассигнования на общие резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках
730
5455
Ассигнования на
специальные
резервы
(провизии) по
займам
и финансовому
лизингу,
предоставленным
клиентам
731
5456
Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной деятельности
732
5457
Ассигнования
на специальные
резервы
(провизии) на
покрытие убытков
от прочей
банковской
деятельности
733
5458
Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности
734
5459
Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью
735
5460
Ассигнования на общие резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью
736
5461
Ассигнования на общие резервы (провизии) по дебиторской
задолженности,
связанной с
небанковской
деятельностью
737
5462
Ассигнования на общие резервы (провизии) по условным обязательствам
738
5463
Ассигнования на
общие резервы
(провизии) по
ценным бумагам
739
5464
Ассигнования на
специальные
резервы (провизии) по ценным бумагам
740
5465
Ассигнования на
специальные
резервы
(провизии) по
условным
обязательствам
741
5466
Ассигнования на
специальные
резервы (провизии)
по займам и
финансовому
лизингу,
предоставленным
организациям,
осуществляющим
отдельные виды
банковских
операций
742
5500
РАСХОДЫ ПО
ДИЛИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
743
5510
Расходы по
купле-продаже
ценных бумаг
744
5530
Расходы по
купле-продаже
иностранной валюты
745
5540
Расходы по
купле-продаже
драгоценных
металлов
746
5560
Нереализованный
расход от
переоценки
форвардных
операций по
ценным бумагам
747
5570
Нереализованный
расход от
переоценки
форвардных
операций по
иностранной
валюте
748
5580
Нереализованный
расход от
переоценки
форвардных
операций по
аффинированным
драгоценным
металлам
749
5590
Нереализованный расход от переоценки финансовых фьючерсов
750
5591
Нереализованный
расход от
переоценки
опционных операций
751
5592
Нереализованный
расход от
переоценки
операций спот
752
5593
Нереализованный
расход от
переоценки
операций своп
753
5594
Нереализованный
расход от
переоценки прочих
операций с
производными
инструментами
754
5600
КОМИССИОННЫЕ
РАСХОДЫ
755
5601
Комиссионные
расходы по
полученным
услугам по
переводным
операциям
756
5602
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по реализации
страховых полисов
757
5603
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по купле-продаже
ценных бумаг
758
5604
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по купле-продаже
иностранной валюты
759
5605
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по доверительным
операциям
760
5606
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по гарантиям
761
5607
Комиссионные
расходы по
полученным услугам
по карт-счетам
клиентов
762
5608
Прочие
комиссионные
расходы
763
5609
Комиссионные
расходы по
кастодиальной
деятельности
764
5700
РАСХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
765
5703
Нереализованный
расход от
переоценки
иностранной валюты
766
5704
Нереализованный
расход от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
767
5705
Расход от
переоценки займов
в тенге с
фиксацией
валютного
эквивалента
займов
768
5708
Расход от
переоценки
вкладов в тенге
с фиксацией
валютного
эквивалента
вкладов
769
5709
Нереализованный
расход от
изменения
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
770
5710
Нереализованный
расход от прочей
переоценки
771
5711
Расходы от
обесценения
основных средств
772
5172
Расходы от
обесценения
нематериальных
активов
773
5713
Расходы от
обесценения
инвестиций,
вложенных в
уставный капитал
других юридических
лиц
774
5720
РАСХОДЫ ПО ОПЛАТЕ
ТРУДА И
ОБЯЗАТЕЛЬНЫМ
ОТЧИСЛЕНИЯМ
775
5721
Расходы по оплате
труда
776
5729
Прочие выплаты
777
5730
РЕАЛИЗОВАННЫЕ
РАСХОДЫ ОТ
ПЕРЕОЦЕНКИ
778
5731
Реализованные
расходы от
переоценки
иностранной валюты
779
5732
Реализованные
расходы от
переоценки
аффинированных
драгоценных
металлов
780
5733
Реализованные
расходы от
изменения
стоимости ценных
бумаг,
предназначенных
для торговли и
имеющихся в
наличии для
продажи
781
5734
Реализованные
расходы от прочей
переоценки
782
5740
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
783
5741
Транспортные
расходы
784
5742
Административные
расходы
785
5743
Расходы на
инкассацию
786
5744
Расходы на ремонт
787
5745
Расходы на рекламу
788
5746
Расходы на охрану
и сигнализацию
789
5747
Представительские
расходы
790
5748
Прочие
общехозяйственные
расходы
791
5749
Расходы на
служебные
командировки
792
5750
Расходы по аудиту
и консультационным
услугам
793
5752
Расходы по
страхованию
794
5753
Расходы по
услугам связи
795
5760
НАЛОГИ, СБОРЫ И
ДРУГИЕ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ
ПЛАТЕЖИ В БЮДЖЕТ,
КРОМЕ ПОДОХОДНОГО
НАЛОГА
796
5761
Налог на
добавленную
стоимость
797
5763
Социальный налог
798
5764
Земельный налог
799
5765
Налог на имущество
юридических лиц
800
5766
Налог на
транспортные
средства
801
5767
Сбор с аукционов
802
5768
Прочие налоги,
сборы и
обязательные
платежи в бюджет
803
5780
АМОРТИЗАЦИОННЫЕ
ОТЧИСЛЕНИЯ
804
5781
Амортизационные
отчисления по
зданиям и
сооружениям
805
5782
Амортизационные
отчисления по
компьютерному
оборудованию
806
5783
Амортизационные
отчисления по
прочим основным
средствам
807
5784
Амортизационные
отчисления по
основным
средствам,
полученным по
финансовому
лизингу
808
5785
Амортизационные
отчисления по
основным
средствам,
предназначенным
для сдачи в
аренду
809
5786
Амортизационные
отчисления по
капитальным
затратам
по арендованным
зданиям
810
5787
Амортизационные
отчисления по
транспортным
средствам
811
5788
Амортизационные
отчисления по
нематериальным
активам
812
5850
РАСХОДЫ ОТ
ПРОДАЖИ
813
5851
Расходы от продажи
акций дочерних и
зависимых
организаций
814
5852
Расходы от
реализации
основных средств
и нематериальных
активов
815
5853
Расходы от
безвозмездной
передачи основных
средств и
нематериальных
активов
816
5856
Расходы от
реализации прочих
инвестиций
817
5870
РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ
С ИЗМЕНЕНИЕМ ДОЛИ
УЧАСТИЯ В УСТАВНОМ
КАПИТАЛЕ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
818
5871
Расходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале дочерних
организаций
819
5872
Расходы, связанные
с изменением доли
участия в уставном
капитале зависимых
организаций
820
5890
РАСХОДЫ ПО
ОПЕРАЦИЯМ С
ПРОИЗВОДНЫМИ
ФИНАНСОВЫМИ
ИНСТРУМЕНТАМИ
821
5891
Расходы по
операциям фьючерс
822
5892
Расходы по
операциям форвард
823
5893
Расходы по
опционным
операциям
824
5894
Расходы по
операциям спот
825
5895
Расходы по
операциям своп
826
5896
Расходы по прочим
операциям
827
5900
НЕУСТРОЙКА
(ШТРАФ, ПЕНЯ)
828
5920
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ
829
5921
Прочие расходы от
банковской
деятельности
830
5922
Прочие расходы от
небанковской
деятельности
831
5923
Расходы по аренде
832
5924
Расходы от
акцептов
833
5925
Расходы по
полученным банком
гарантиям
834
5940
ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ
РАСХОДЫ
835
5941
Чрезвычайные
расходы
836
5942
Убытки прошлых
периодов,
связанные с
банковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
837
5943
Убытки прошлых
периодов,
связанные с
небанковской
деятельностью,
выявленные в
отчетном периоде
838
5999
ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ
839
6
УСЛОВНЫЕ И
ВОЗМОЖНЫЕ
ТРЕБОВАНИЯ И
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
840
6000
СЧЕТА ПО
АККРЕДИТИВАМ
841
6005
Возможные
требования по
выпущенным
непокрытым
аккредитивам
842
6010
Возможные
требования по
подтвержденным
непокрытым
аккредитивам
843
6020
Возможные
требования по
выпущенным
покрытым
аккредитивам
844
6025
Возможные
требования по
подтвержденным
покрытым
аккредитивам
845
6030
Возможные
требования
банка-бенефициара
по непокрытым
аккредитивам
846
6050
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
847
6055
Возможные
требования по
выданным или
подтвержденным
гарантиям
848
6075
Возможные
требования по
принятым гарантиям
849
6080
ТРЕБОВАНИЯ К
ДОЛЖНИКУ ПО
ФОРФЕЙТИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
850
6100
СЧЕТА ПО
РАЗМЕЩЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
851
6105
Будущие требования
по размещаемым
вкладам
852
6125
Будущие требования
по предоставляемым
займам
853
6130
НЕПОДВИЖНЫЕ
ВКЛАДЫ КЛИЕНТОВ
854
6150
СЧЕТА ПО ПОЛУЧЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
855
6155
Условные
требования по
получению вкладов
в будущем
856
6175
Условные
требования по
получению займов
в будущем
857
6180
ВОЗМОЖНЫЕ
ТРЕБОВАНИЯ ПО
ВЕКСЕЛЯМ
858
6200
СЧЕТА ПО
ПРИОБРЕТЕНИЮ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
859
6205
Условные
требования по
покупке ценных
бумаг
860
6210
Условные
требования по
покупке финансовых
фьючерсов
(по пассивным
операциям)
861
6220
Условные
требования по
покупке финансовых
фьючерсов (по
активным
операциям)
862
6225
Приобретенные
опционные
контракты - "колл"
863
6226
Приобретенные
опционные
контракты - "пут"
864
6230
Приобретенное
соглашение о
будущем
вознаграждении -
контрсчет
865
6240
Фиксированный
процентный своп
866
6250
Плавающий
процентный своп
867
6300
СЧЕТА ПО ПРОДАЖЕ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
868
6305
Условные
требования по
продаже ценных
бумаг
869
6310
Условные
требования по
продаже финансовых
фьючерсов (по
пассивным
операциям)
870
6320
Условные
требования по
продаже
финансовых
фьючерсов (по
активным
операциям)
871
6325
Проданные
опционные
контракты - "пут"
- контрсчет
872
6326
Проданные
опционные
контракты -
"колл" - контрсчет
873
6330
Реализованное
соглашение о
будущем
вознаграждении
874
6350
Условные
требования по
прочим
производным
инструментам
875
6400
СЧЕТА ПО
КУПЛЕ-ПРОДАЖЕ
ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
876
6405
Условные
требования по
купле-продаже
иностранной валюты
877
6415
Условные
требования по
купле-продаже
аффинированных
драгоценных
металлов
878
6498
Позиция по
сделкам с
аффинированными
драгоценными
металлами
879
6499
Позиция по сделкам
с иностранной
валютой
880
6500
СЧЕТА ПО
АККРЕДИТИВАМ
881
6505
Возможные
обязательства по
выпущенным
непокрытым
аккредитивам
882
6510
Возможные
обязательства по
подтвержденным
непокрытым
аккредитивам
883
6520
Возможные
обязательства по
выпущенным
покрытым
аккредитивам
884
6525
Возможные
обязательства по
подтвержденным
покрытым
аккредитивам
885
6530
Возможные
обязательства
банка-бенефициара
по непокрытым
аккредитивам
886
6550
СЧЕТА ПО ГАРАНТИЯМ
887
6555
Возможные
обязательства по
выданным или
подтвержденным
гарантиям
888
6575
Возможное
уменьшение
требований по
принятым гарантиям
889
6580
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
ФОРФЕЙТИНГОВЫМ
ОПЕРАЦИЯМ
890
6600
СЧЕТА ПО
РАЗМЕЩЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
891
6605
Условные
обязательства по
размещению
вкладов в будущем
892
6625
Условные
обязательства по
предоставлению
займов в будущем
893
6630
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО
НЕПОДВИЖНЫМ
ВКЛАДАМ КЛИЕНТОВ
894
6650
СЧЕТА ПО ПОЛУЧЕНИЮ
ВКЛАДОВ И ЗАЙМОВ
В БУДУЩЕМ
895
6655
Будущие
обязательства по
получаемым вкладам
896
6675
Будущие
обязательства по
получаемым займам
897
6680
Возможные
обязательства по
векселям
898
6700
СЧЕТА ПО
ПРИОБРЕТЕНИЮ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
899
6705
Условные
обязательства по
покупке ценных
бумаг
900
6710
Условные
обязательства по
покупке финансовых
фьючерсов (по
пассивным
операциям)
901
6720
Условные
обязательства по
покупке
финансовых
фьючерсов (по
активным
операциям)
902
6725
Приобретенные
опционные
контракты -
"колл" - контрсчет
903
6726
Приобретенные
опционные
контракты "пут" -
контрсчет
904
6730
Приобретенное
соглашение о
будущем
вознаграждении
905
6740
Плавающий
процентный своп
906
6750
Фиксированный
процентный своп
907
6800
СЧЕТА ПО ПРОДАЖЕ
ЦЕННЫХ БУМАГ И
ФИНАНСОВЫХ
ФЬЮЧЕРСОВ, А
ТАКЖЕ ПО ИНЫМ
ПРОИЗВОДНЫМ
ФИНАНСОВЫМ
ИНСТРУМЕНТАМ
908
6805
Условные
обязательства по
продаже ценных
бумаг
909
6810
Условные
обязательства по
продаже финансовых
фьючерсов
(по пассивным
операциям)
910
6820
Условные
обязательства по
продаже финансовых
фьючерсов
(по активным
операциям)
911
6825
Проданные
опционные
контракты - "пут"
912
6826
Проданные
опционные
контракты - "колл"
913
6830
Реализованное
соглашение о
будущем
вознаграждении -
контрсчет
914
6850
Условные
обязательства по
прочим производным
инструментам
915
6900
СЧЕТА ПО
КУПЛЕ-ПРОДАЖЕ
ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
916
6905
Условные
обязательства по
купле-продаже
иностранной валюты
917
6915
Условные
обязательства по
купле-продаже
аффинированных
драгоценных
металлов
918
6991
Позиция по
операциям фьючерс
919
6992
Позиция по
операциям форвард
920
6993
Позиция по
опционным
операциям
921
6994
Позиция по
операциям спот
922
6994
Позиция по
операциям своп
923
6996
Позиция по прочим
операциям с
производными
финансовыми
инструментами
924
6997
Позиция по
сделкам с ценными
бумагами
925
6998
Позиция по сделкам
с аффинированными
драгоценными
металлами
926
6999
Позиция по сделкам
с иностранной
валютой
927
7
СЧЕТА МЕМОРАНДУМА
К БАЛАНСУ
928
7100
МЕМОРИАЛЬНЫЕ
СЧЕТА - АКТИВЫ
929
7110
Машины,
оборудование,
транспортные и
другие средства,
переданные в
аренду
930
7115
Основные средства,
реализуемые с
рассрочкой платежа
931
7130
Долги, списанные
в убыток
932
7150
Документы и
ценности по
иностранным
операциям,
отосланные на
инкассо
933
7160
Имущество,
переданное в
обеспечение
(залог)
обязательств
934
7200
МЕМОРИАЛЬНЫЕ
СЧЕТА - ПАССИВЫ
935
7220
Машины,
оборудование,
транспортные и
другие средства,
принятые в аренду
936
7240
Документы и
ценности, принятые
на инкассо
937
7250
Имущество,
принятое в
обеспечение
(залог)
938
7300
МЕМОРИАЛЬНЫЕ
СЧЕТА - ПРОЧИЕ
939
7303
Платежные
документы, не
оплаченные в срок
940
7321
Кредитные линии,
открытые
иностранными
государствами и
зарубежными
банками
организациям
Республики
Казахстан
941
7330
Займы,
обслуживаемые на
основе агентских
соглашений
942
7331
Начисленное
вознаграждение по
агентским займам
943
7339
Разные ценности и
документы
944
7342
Разные ценности и
документы,
отосланные и
выданные под отчет
945
7345
Драгоценные
металлы на
хранении
946
7360
Акции и другие
ценные бумаги на
хранении
947
7363
Счета "Депо"
948
7400
ПЕНСИОННЫЕ АКТИВЫ
НАКОПИТЕЛЬНЫХ
ПЕНСИОННЫХ
ФОНДОВ, ПРИНЯТЫЕ
НА ХРАНЕНИЕ
949
7401
Краткосрочные
государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан
950
7403
Долгосрочные
государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан
951
7404
Негосударственные
эмиссионные
ценные бумаги,
включенные
в официальный
список
Казахстанской
фондовой биржи по
категории "А"
952
7405
Ценные бумаги
международных
финансовых
организаций
953
7406
Вклады в других
банках
954
7407
Прочие пенсионные
активы
955
7408
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия)
по краткосрочным
государственным
ценным бумагам
Республики
Казахстан, в
которые размещены
пенсионные активы
956
7409
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия)
по долгосрочным
государственным
ценным бумагам
Республики
Казахстан, в
которые размещены
пенсионные активы
957
7410
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия) по
негосударственным
эмиссионным
ценным бумагам,
включенным в
официальный список
Казахстанской
фондовой биржи по
категории "А", в
которые размещены
пенсионные активы
958
7411
Начисленное
вознаграждение
(купон,
дисконт/премия)
по ценным бумагам
международных
финансовых
организаций, в
которые размещены
пенсионные активы
959
7412
Начисленное
вознаграждение по
вкладам в других
банках, в которые
размещены
пенсионные активы
960
7413
Начисленное
вознаграждение по
прочим финансовым
активам, в
которые размещены
пенсионные активы
961
7414
Обязательства
накопительных
пенсионных фондов
по операциям с
ценными бумагами,
в которые
размещены
пенсионные активы
962
7415
Вознаграждение,
начисленное
предыдущими
держателями по
ценным бумагам,
в которые
размещены
пенсионные активы
963
7416
Операции
"обратное РЕПО" с
ценными бумагами,
в которые
размещены
пенсионные активы
964
7500
АКТИВЫ КЛИЕНТОВ В
ДОВЕРИТЕЛЬНОМ
УПРАВЛЕНИИ
965
7510
Деньги в
доверительном
управлении
966
7520
Ценные бумаги в
доверительном
управлении
967
7530
Аффинированные
драгоценные
металлы в
доверительном
управлении
968
7535
Ипотечные займы,
права требования
по которым приняты
в доверительное
управление
969
7540
Прочие активы в
доверительном
управлении
970
7542
Начисленное
вознаграждение по
ипотечным займам,
права требования
по которым приняты
в доверительное
управление
971
7543
Неустойка (штраф,
пеня) по
ипотечным займам,
права требования
по которым приняты
в доверительное
управление
Руководитель                                      Подпись
      Руководитель                                      Подпись
      финансово-экономической
      службы
      Подписи скрепляются печатью                      Фамилия и N телефона
                                                    ответственного исполнителя