"Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасының Заңын іске асыру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
1. Қоса беріліп отырған Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру ережесі бекітілсін.
2. Осы қаулы 2007 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізіледі және ресми жариялануы тиіс.
3. Осы қаулы қолданысқа енгізілген күннен бастап мына қаулылардың күші жойылды деп танылсын:
1) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру ережесін бекіту туралы" 2005 жылғы 29 қазандағы N 134 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3971 тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" ресми басылымдарында 2005 жылғы 1-30 қарашада жарияланған);
2) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру ережесін бекіту туралы" 2005 жылғы 29 қазандағы N 134 қаулысына өзгерістер енгізу туралы" 2006 жылғы 12 тамыздағы N 75 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4410 тіркелген, "Заң газеті" және "Юридическая газета" республикалық газеттерінде 2006 жылғы 18 қазанда жарияланған).
4. Төлем балансы және валюталық реттеу департаменті (Дюгай Н.Н.):
1) Заң департаментімен (Шәріпов С.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеу шараларын қабылдасын;
2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде оны Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі орталық аппаратының мүдделі бөлімшелеріне және аумақтық филиалдарына, Қазақстан Республикасының Қаржы министрлігіне, екінші деңгейдегі банктерге және "Қазақстан Қаржыгерлерінің қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестігіне жіберсін.
5. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі басшылығының қызметін қамтамасыз ету басқармасы (Терентьев А.Л.) Төлем балансы және валюталық реттеу департаментінен (Дюгай Н.Н.) жариялау үшін өтінім алған күннен бастап үш күндік мерзімде оны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарына жариялау үшін шаралар қолдансын.
6. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары Г.З.Айманбетоваға жүктелсін.
"КЕЛІСІЛДІ"
Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығы мен қаржы ұйымдарын
реттеу және қадағалау агенттігінің
Төрағасы
2006 жылғы 25 желтоқсан
"КЕЛІСІЛДІ"
Қазақстан Республикасы
Статистика агенттігі
Төрағасы
2006 жылғы 22 желтоқсан
"КЕЛІСІЛДІ"
Қазақстан Республикасы Индустрия
және сауда министрлігі
2006 жылғы 28 желтоқсан
"КЕЛІСІЛДІ"
Қазақстан Республикасы
Сыртқы істер министрлігі
2007 жылғы 6 қаңтар
"КЕЛІСІЛДІ"
Қазақстан Республикасы
Қаржы министрлігі
2007 жылғы 3 қаңтар
"КЕЛІСІЛДІ"
Қазақстан Республикасы Экономика
және бюджеттік жоспарлау министрлігі
2006 жылғы қаңтар

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2006 жылғы 11 желтоқсандағы
N 129 қаулысымен бекітілген
Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру ережесі
Осы Ереже "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы", "Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы" Қазақстан Республикасының Заңдарына сәйкес әзірленді және валюталық операцияларды жүзеге асыру тәртібін, оның ішінде Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің (бұдан әрі - Ұлттық Банк) валюталық операцияларды тіркеу және Ұлттық Банкке валюталық операциялар туралы хабарлау тәртібі мен шарттарын белгілейді.
1-бөлім. Жалпы ережелер 1-тарау. Негізгі ұғымдар, терминдер және ережелер

1) валюта айырбастаудың нарықтық бағамы - Қазақстан Республикасының аумағында жұмыс істейтін қор биржасының негізгі сессиясында қалыптасқан және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі (бұдан әрі - Ұлттық Банк) бухгалтерлік есеп және қаржылық есептілік саласындағы қызметті реттеуді жүзеге асыратын уәкілетті мемлекеттік органмен бірлесіп белгілейтін тәртіппен айқындалған теңгенің шетел валютасына орташа өлшемді биржалық бағамы, сондай-ақ теңгенің Қазақстан Республикасының аумағында жұмыс істейтін қор биржасында сауда-саттық жүргізілмейтін шетел валютасына бағамы Ұлттық Банкі бухгалтерлік есеп және қаржылық есептілік саласындағы қызметті реттеуді жүзеге асыратын уәкілетті мемлекеттік органмен бірлесіп белгілейтін тәртіппен кросс-бағамдар пайдаланыла отырып есептелген бағамы;

3) инвестициялау объектісі - бағалы қағаздары (қатысушылардың дауыстары) сатып алынатын (сатып алынған) заңды тұлға, сондай-ақ инвестициялық пай қоры. Депозитарлық қолхаттармен операциялар жүргізген жағдайда олардың базалық активі болып табылатын бағалы қағаздар эмитенті инвестициялау объектісі болып табылады;

3. Ереженің мақсаты үшін экспорт немесе импорт күні Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4417 тіркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасында экспорт-импорт валюта бақылауын жүзеге асыру ережесін бекіту туралы" 2006 жылғы 17 тамыздағы N 86 қаулысына (бұдан әрі - Экспорт-импорт валюта бақылауын жүзеге асыру ережесі) сәйкес айқындалатын күн болып табылады.

6. Уәкілетті банк өзіне күнтізбелік ай ішінде мәлім болған, оның клиенттері жол берген, Қазақстан Республикасының валюталық заңнамасын бұзу фактілері туралы (Экспорт-импорт валюта бақылауын жүзеге асыру ережесінде көзделген жағдайларды қоспағанда) Ұлттық Банкке Ереженің 1-1-қосымшасында белгіленген нысан бойынша, келесі күнтізбелік айдың соңғы күнінен кешіктірмей хабарлайды.
2-тарау. Валюталық операциялар бойынша ақша төлемдерін және аударымдарын жүргізу тәртібі

Мәміленің жағдайларын нақтылау және операцияны және оның қатысушыларын жіктеу мақсатында резидент және резидент емес заңды тұлғалар сондай-ақ уәкілетті банктердің талап етуі бойынша құрылтай құжаттарын ұсынады.
Резидент (резидент емес) осы тармаққа сәйкес талап етілетін құжаттарды және мәліметтерді ұсынбаған жағдайда уәкілетті банк осы Ереженің 7-тармағының екінші абзацында, 8 және 10 тармақтарында көзделген жағдайларды қоспағанда, валюталық операциялар бойынша ақша төлемдерін және (немесе) аударымдарын жүргізбейді.

Резиденттердің және резидент еместердің банк шоттары бойынша он мың АҚШ долларынан аспайтын сомада ақша төлемін және (немесе) аударымын жүргізу кезінде:

2) ақша төлемін және (немесе) аударымын резидент жүзеге асырған және ақша жіберуші (алушы) резиденттер аударуға берілген тапсырмада (өтініште) осы ақша төлемінің және (немесе) аударымының тіркеу куәлігін, хабарлама туралы куәлік алу немесе паспортты ресімдеу талап етілетін валюталық операцияларды жүзеге асыруға байланысты емес екенін көрсеткен жағдайларда валюталық шартты ұсыну талап етілмейді.
Ақша аудару (ақша алу) үшін берілген тапсырмада (өтініште) көрсетілген шынайы емес деректер ұсынғаны үшін жауапкершілік ақша жіберушіге (алушыға) жүктеледі.
Егер төлем және (немесе) аударым валютасы АҚШ долларынан өзгеше болса, төлем және (немесе) аударым сомасының баламасы операция жүргізу күнгі валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып есептеледі.

8. Резидент лицензия және (немесе) тіркеу куәлігі және (немесе) хабарлама туралы куәлік талап етілетін валюталық операциялар бойынша ақша төлемдерін және (немесе) аударымдарын жүргізген кезде резидент уәкілетті банкке осындай құжаттардың түпнұсқасын және көшірмесін береді. Оларды салыстырғаннан кейін көшірмелері уәкілетті банкте қалады, ал түпнұсқалары резидентке қайтарылады. Осы Ереженің 69-тармағында көзделген жағдайларда тіркеу куәлігінің (хабарлама туралы куәліктің) түпнұсқасының орнына нотариат куәландырған немесе Ұлттық Банк растаған тіркеу куәлігінің (хабарлама туралы куәліктің) көшірмесін ұсынуға рұқсат етіледі.
Резидентте хабарлама туралы куәлік болмаған жағдайда уәкілетті банк оны алу қажеттігі туралы резидентке кез келген түрде хабарлай отырып, операцияны жүргізеді. Бұл ретте уәкілетті банк ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 20-на дейін (қоса алғанда) Ұлттық Банктің орталық аппаратына резиденттерде хабарлама туралы куәліктер болмаған кезде олардың тапсырмалары бойынша жүргізілген операциялар туралы Ереженің 1-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есеп береді.
Тіркеу куәлігі талап етілетін валюталық операция жүргізу нәтижесінде алынған ақша резиденттің пайдасына түскен кезде уәкілетті банк резидентке тіркеу куәлігін ұсыну қажеттігі туралы хабарлайды және түскен ақшаны резиденттің банктік шотына ол тіркеу куәлігін ұсынғаннан кейін ғана есептейді.

9. Уәкілетті банк шығарған төлем карточкаларын пайдалана отырып резиденттердің (резидент еместердің) валюталық операциялары бойынша жасалатын ақша төлемдері және (немесе) аударымдары осы Ереженің 7-тармағында көрсетілген құжаттарды уәкілетті банкке алдын ала ұсынбай жүзеге асырылады. Егер Ережеде өзгеше көзделмесе, көрсетілген құжаттар уәкілетті банктің немесе Ұлттық Банктің сұратуы бойынша ұсынылады.

10. Резидент заңды тұлға корпоративтік төлем карточкаларын пайдалана отырып валюталық операциялар бойынша сомасы он мың АҚШ доллары баламасынан асатын ақша төлемін және (немесе) аударымын жүргізген жағдайда, резидент заңды тұлға уәкілетті банкке валюталық шартты ұсынады. Резидент заңды тұлға көрсетілген құжатты жоғарыда көрсетілген операциялар жүргізілген күннен бастап отыз жұмыс күні ішінде ұсынады.
Егер төлем және (немесе) аударым валютасы АҚШ долларынан өзгеше болса, төлем және (немесе) аударым сомасының баламасы операция жүргізу күнгі валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып есептеледі.

11. Жеке тұлғада Ереженің 7-тармағының 6) тармақшасына, сондай-ақ резидент емес жеке тұлғалар үшін Ереженің 7-тармағының 5) тармақшасына сәйкес талап етілетін валюталық операциялар бойынша құжаттарды ұсыну мүмкіндігі болмаған жағдайда уәкілетті банк ақша төлемін және (немесе) аударымын (ақша беруді немесе есепке алуды) жеке тұлға осындай аударымның мақсатын көрсеткен кезде және ақша аударуға (ақша алуға) тапсырмада (өтініште):

Ақша аударымына (ақша алуға) тапсырмада (өтініште) көрсетілген шынайы емес деректерді ұсынғаны үшін жауапкершілік ақша жіберушіге (алушыға) жүктеледі.
Осы тармақтың ережелері уәкілетті банктің төлем карточкасын пайдалана отырып жеке тұлғалардың банк шоттары бойынша жүзеге асырылатын ақша төлемдеріне және (немесе) аударымдарына қолданылмайды.

3) егер ақша төлемінің және (немесе) аударымының не ақша алудың сомасы он мың АҚШ долларынан асқан болса, уәкілетті банктің төлем карточкасын пайдалана отырып жүргізілген валюталық операция бойынша ақша төлемі және (немесе) аударымы не ағымдағы шоттан қолма-қол ақша алу туралы ақпарат бар есеп ұсынады.
Егер ақша төлемінің және (немесе) аударымының не ақша алудың валютасы АҚШ долларынан өзгеше болса, төлем және (немесе) аударым сомасының баламасы операция жүргізу күнгі валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып есептеледі.
Ереженің 2-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есепке жеке тұлғалар Қазақстан Республикасының шегінде жүзеге асырған ақша төлемдері және аударымдары бойынша, сондай-ақ жеке тұлғалардың шетел банктеріндегі өз шоттарына (өз шоттарынан) аударымдар бойынша ақпарат кірмейді.

13. Уәкілетті банктер арқылы резиденттердің және резидент еместердің міндеттемелерін орындау есебіне резидент үшінші тұлға валюта операциялары бойынша жүргізетін ақша төлемдері және (немесе) аударымдары резидент үшінші тұлға мен оның атынан ақша төлемдері және (немесе) аударымдары жүзеге асырылатын тұлғаның арасындағы өзара міндеттемелердің сипатын анықтайтын шартты ұсынған жағдайда, егер бұл осының негізінде осындай ақша төлемдері мен аударымдарының орындалуы жүзеге асырылатын валюталық шартта көрсетілмесе, жол беріледі.
Резидент жеке тұлға төлемді және (немесе) аударымды басқа жеке тұлғаның міндеттемелерін" орындау есебіне жасаған жағдайда, жоғарыда көрсетілген шарттың орнына ақша жіберуші міндеттемелерін орындау есебіне төлем жүзеге асырылатын тұлғаның жұбайы немесе жақын туысы болып табылатынын растайтын құжат ұсынылуы мүмкін.

3) резидент еместің тапсырма шарты бойынша резидентке қызмет көрсетуіне жол беріледі.
3-тарау. Шетел валютасын сатып алу және сату тәртібі

18. Заңды тұлғалар сатып алған шетел валютасын өтінімде көрсетілгеннен өзгеше мақсатта пайдаланылуына болады.
4-тарау. Қолма-қол валютаны алу (есептеу) және пайдалану тәртібі

20. Заңды тұлғалардың уәкілетті банктердегі банк шоттарынан қолма-қол шетел валютасы жеке тұлғаларға Заңның 16-бабы 1-тармағының 5) және 6) тармақшаларында көрсетілген жағдайларда төлемдерді, сондай-ақ Заңның 16-бабы 1-тармағының 3), 4) және 7) тармақшаларында көрсетілген жағдайларда жеке тұлғалармен есеп айырысуды жүзеге асыру мақсатында алынуы мүмкін.

21. Заңды тұлғалар Заңның 16-бабы 1-тармағының 5) және 6) тармақшаларында көрсетілген жеке тұлғаларға төлемдерді жүзеге асыру мақсатында өзінің банк шоттарынан қолма-қол шетел валютасын алған кезде уәкілетті банкке жалақы төлеу не іссапар шығыстарын төлеу жүргізілуін негіздейтін және осы қолма-қол шетел валютасы сомасының тек осы мақсаттар үшін ғана алынатынын растайтын құжаттар ұсынады. Осындай құжаттар ретінде бұйрық, өкім, шешім, іссапар шығыстарының сметасы ұсынылуы мүмкін.
Қолма-қол шетел валютасы корпоративтік төлем карточкасын пайдалана отырып алынған жағдайда, көрсетілген құжаттар уәкілетті банкке осындай алынған күннен бастап отыз жұмыс күні ішінде ұсынылады.

22. Заңды тұлғалар қызметкерлерді Қазақстан Республикасының аумағынан тыс жерлерге іссапарға жіберуге байланысты шығыстарды төлеуге бұрын алынған қолма-қол шетел валютасының пайдаланылмаған бөлігі қызметкерлерді іссапарға жіберу мерзімі аяқталған күннен бастап он жұмыс күні ішінде заңды тұлға уәкілетті банктегі өзінің банктік шотына міндетті есептеуге жатады.

23. Осы Ереженің 20-22-тармақтарында жазылған нормалар Қазақстан Республикасында тіркелген шетелдік мемлекеттердің дипломатиялық және оларға теңестірілген өкілдіктер, консулдық мекемелеріне қолданылмайды.
2-бөлім. Валюталық реттеу режимдері туралы жалпы ережелер

Банк болып табылмайтын резидент заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) тіркеуге және (немесе) осы филиал (өкілдік) жүзеге асыратын валюта операциясы туралы хабарлай отырып өтініш берген кезде тіркеу куәлігі және (немесе) хабарлама туралы куәлік резидент заңды тұлғаға тиісті филиалды (өкілдікті) көрсете отырып беріледі. Одан әрі осы операциялар бойынша филиал (өкілдік) есепті ұсынады.
Банк филиалдарының (өкілдіктерінің) валюталық операциялары туралы хабарламамен банк өтініш береді.

3) тікелей инвестицияға тіркеу куәлігін (хабарлау туралы куәлікті) алған резидент тікелей инвестор және (немесе) тікелей инвестициялау объектісі болып табылатын жағдайларды қоспағанда, Ұлттық Банк тараптар міндеттемелерін толық тоқтатқаны туралы резиденттің жазбаша хабарламасын алғаннан кейін, сондай-ақ олардың сәйкестендіру деректері (аты-жөні немесе фирмалық атауы) өзгерген;

30. Егер валюталық шартқа қол қою күні (ол болмаған жағдайда - күшіне енген күні) осындай шарт бойынша жүзеге асырылатын операцияларға валюталық реттеу режимдерінің қолданылуын айқындау үшін қажетті сома және (немесе) өзге де жағдайлар болмағанда валюталық реттеу режимдерінің операцияларға қолданылуы резиденттердің және резидент еместердің валюталық шарт бойынша міндеттемелерінің нақты орындалуын негізге ала отырып айқындалады.
Коммерциялық кредиттер мен қаржылық заемдар жағдайында, егер 180 күннен астам мерзімге жасалған валюталық шарт шеңберінде тауарлар (жұмыс, қызмет көрсету) экспортын немесе импортын (бұдан әрі - жеткізу) және (немесе) төлемдерді бөліп-бөліп жүзеге асыру әрқайсысы бойынша міндеттемелер 180 күннен аспайтын мерзімде орындалатыны көзделсе, валюталық операция лицензиялауға, тіркеуге, хабарлауға жатпайды.
Тараптардың коммерциялық кредиттер бойынша нақты орындалған міндеттемелері бойынша әрбір келесі төлем (жеткізу) неғұрлым ертерек күнмен жүзеге асырылған жеткізу (төлем) бойынша берешекті өтеу есебіне есептеледі. Төлемнің (жеткізудің) қалған бөлігі келесі төлем (жеткізу) бойынша берешекті өтеу есебіне есептеледі.
Жеткізу (төлем) бойынша берешекті толық өтеу кезінде коммерциялық кредиттер және қаржылық заемдар бойынша тіркеу және хабарлау мақсаты үшін 180 күнді есептеудің басталуы ол бойынша өтелмеген берешегі бар келесі жеткізу (төлем) күніне ауысады. Берешек сомасын есептеу барлық жеткізулер (төлемдер) бойынша ол бойынша берешегі бар валюталық шарт шеңберінде 180 күннен кем мерзімге берешекті қоса алғанда, барлық жеткізулер (төлемдер) бойынша жүргізіледі.

31. Өзге валютада көрсетілген және шарт бойынша есеп айырысуларды жүзеге асыру үшін АҚШ долларына қатысы бойынша айырбастау бағамына нұсқауы жоқ шарттар бойынша АҚШ долларындағы валюталық шарт сомасының баламасын айқындау үшін соманы қайта санау валюталық шартқа қол қойылған күнгі (ол болмаған жағдайда - күшіне енгізілген күнгі) валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып жүзеге асырылады.
Ереженің 30-тармағында көрсетілген жағдайларда шарт бойынша есеп айырысуды жүзеге асыру үшін өзге валютада көрсетілген және АҚШ долларына қатынасы бойынша айырбастау бағамына нұсқаулары жоқ валюталық шарттар бойынша нақты орындалған міндеттемелер сомасының АҚШ долларындағы баламасын айқындау үшін соманы қайта санау операцияларды жүргізу күнгі Қазақстан Республикасында бухгалтерлік есеп мақсатында қолданылатын бағам бойынша жүзеге асырылады.

33. Уәкілетті банктер ай сайын, есептік кезеңнен кейінгі айдың 10-ына дейін (қоса алғанда) Ұлттық Банктің орталық аппаратына Ереженің 3-қосымшасында белгіленген нысан бойынша тіркеу куәлігі, заңды тұлғаларға (банктерді қоспағанда), сондай-ақ жеке тұлғаларға хабарлама туралы куәлік берілген валюталық шарт бойынша қаражаттың қозғалысы туралы есеп ұсынады.

Резидент дубликатты алу үшін тіркеу немесе хабарлау орны бойынша жоғалту себебі мен жағдайын көрсете отырып, өтініш береді. Ұлттық Банк өтініш түскен күннен бастап бес жұмыс күні ішінде дубликатты ресімдейді және береді. Дубликат бастапқы тіркеу куәлігінің, хабарлама туралы куәліктің бастапқы нөмірімен және күнімен "Дубликат" деген сөзді және дубликат берілген күнді көрсете отырып беріледі.

Тіркеу куәлігінің, хабарлама туралы куәліктің болуы Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің талаптарын бұзғаны үшін жауапкершіліктен босату үшін негіз болып табылмайды.

36. Валюталық реттеу режимдерінің шеңберінде ұсынылатын және (немесе) тиісті есептерде көрсетілетін мәліметтердің шынайылығына бақылау жасау мақсатында осы Ережеде белгіленген жағдайларда және (немесе) Ұлттық Банктің сұратуы бойынша резидент Ұлттық Банкке валюталық шарт бойынша міндеттемелердің туындауын, орындалуын және тоқтатылуын растайтын мынадай құжаттарды ұсынады:

6) Заңның 12-бабының 2-тармағының 1)-3) тармақшаларына сәйкес растайтын құжаттардың көшірмелері.
3-бөлім. Валюта операцияларын тіркеу режимі 5-тарау. Жалпы талаптар

2) Қазақстан Республикасынан қаражат аударуды (мүлікті беруді) және (немесе) резидентте мүлікті (қаражатты) резидент еместің қайтаруы талаптарының туындауын көздейтін валюта операциясының сомасы баламасы бір жүз мың АҚШ долларынан асып кеткенде Заңның 20, 21, 23, 24-баптарында айқындалған валюта операцияларын тіркеуді жүзеге асырады.

Ереженің 4-қосымшасында белгіленген нысан бойынша тіркеу куәлігі не оны беруден бас тарту туралы дәлелді жауап өтініш берушілер барлық қажетті құжаттарды ұсынған күннен бастап он жұмыс күні ішінде беріледі.

Валюталық шартты қайта тіркеу кезінде егер олар Ұлттық Банкке соңғы ұсынған сәттен бастап өзгермесе, аталған құжаттар қайтадан ұсынылмайды.

2) резидент брокермен жасалған брокерлік қызмет көрсету туралы шарттың негізінде немесе резидент басқарушы компаниямен жасалған инвестициялық портфельді басқару туралы шарттың негізінде жүзеге асырылатын резидент емес (резидент) эмитенттердің бағалы қағаздарымен резиденттердің (резидент еместердің) операциялары;
Осы тармақтың 1) тармақшасындағы ереже тараптардың бірі резидент банк болып табылатын валюталық шартқа қолданылмайды. Бұл жағдайларда банк болып табылмайтын резидент тіркелуге өтініш жасайды.
6-тарау. Қаржылық заемдар және коммерциялық кредиттер

43. Заңның 20-бабының 3-тармағының екінші бөлігінде және 23-бабының 2-тармағында көзделген жағдайда Резидент еместердің барлық жеткізулері (төлемдері) бойынша резиденттің берешек сомасы валюталық шарт шеңберінде баламасы бес жүз мың АҚШ долларынан асып кетсе не резиденттің барлық жеткізулері (төлемдері) бойынша резидент еместің берешек сомасы валюталық шарт шеңберінде баламасы бір жүз мың АҚШ долларынан асып кетсе тіркеуден өткізіледі.
7-тарау. Тікелей инвестициялар

45. Тікелей инвестор болып табылатын резидент (банктерді қоспағанда) активтерге иелік етуі аяқталғанға дейін алған тіркеу куәлігі бойынша тоқсан сайын, есептік кезеңнен кейінгі айдың 10-на дейін (қоса алғанда), Ереженің 7-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есепті валюталық шартты тіркеген жерге ұсынады.

46. Тікелей инвестициялау объектісі болып табылатын резидент (банктерді қоспағанда) резидент емес инвестордың активтерге иелік етуі аяқталғанға дейін алған тіркеу куәлігі бойынша тоқсан сайын, есептік кезеңнен кейінгі айдың 10-на дейін (қоса алғанда), Ереженің 7-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есепті валюталық шартты тіркеген жерге ұсынады.

47. Өзге жағдайларда резиденттер алған тіркеу куәлігі бойынша міндеттемелерді тоқсан сайын, есептік кезеңнен кейінгі айдың 10-на дейін (қоса алғанда) Ереженің 8-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есепті валюталық шартты тіркеген жерге ұсынады.
8-тарау. Капитал қозғалысының басқа операциялары

49. Резидент алынған тіркеу куәліктері бойынша тоқсан сайын, есептік кезеңнен кейінгі айдың 10-на дейін (қоса алғанда) Ереженің 8-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есепті валюталық шартты тіркеген жерге ұсынады.
4-бөлім. Валюта операциялары туралы хабарлама 9-тарау. Жалпы талаптар

3) резиденттің резидент емеске және (немесе) резидент еместің резидентке туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша, сондай-ақ жұмыс, қызмет көрсету экспортына (импортына) байланысты есеп айырысуды жүзеге асыру кезінде төлем және (немесе) аударым сомасы бір жүз мың АҚШ доллары баламасынан асқан жағдайларда, Заңның 20-24-баптарында белгіленген валюта операциялары туралы хабарлайды.

52. Ереженің 58, 63 және 64-1-тармақтарында белгіленген жағдайларды қоспағанда, резиденттер өздерінің валюталық операциялары туралы Ереженің 5-қосымшасында белгіленген нысан бойынша Ұлттық Банкке хабарлайды.
Банктер Ереженің 5-тармағына сәйкес Ұлттық Банктің орталық аппаратына электрондық түрде хабарлайды. Тиісті хабарлама және Ұлттық Банктің электрондық хабарламаны қабылдағаны туралы электрондық растаманың көшірмесі қағазға басылып банкте сақталады. Ұлттық Банк электрондық түрде берілген хабарламаның шынайылығын тексеру мақсатында, қағазға басылған хабарламаны талап етуіне болады.
Өзге резиденттер Ұлттық Банктің аумақтық филиалына жеке тұлғаның тұрғылықты тұратын жері бойынша не заңды тұлғаның орналасқан жері бойынша хабарлайды.
Хабарламада барлық қажетті ақпарат болған кезде Ұлттық Банк Ереженің 4-қосымшасында белгіленген нысан бойынша хабарлама туралы куәлікті ресімдейді.
Хабарламада барлық қажетті ақпарат болмаған кезде, сондай-ақ мәмілелердің жағдайларын және операция жіктеулерін және оның қатысушыларын нақтылау үшін Ұлттық Банк валюталық шарттың көшірмесін сұрата алады.
10-тарау. Қаржы заемдары және коммерциялық кредиттер

55-2. Жұмыс, қызмет көрсету экспорты (импорты) бойынша есеп айырысуды жүзеге асыру кезінде резиденттер мен резидент еместер арасында төлемдер жүргізген кезде резиденттің хабарлауы талап етілмейді. Уәкілетті банк көрсетілген төлемдер бойынша ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 20-на дейін (қоса алғанда), Ұлттық Банкке Ереженің 1-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есеп ұсынады.
Ұлттық Банк валюталық операцияларды жүргізу оқиғаларын нақтылау мақсатында резиденттен валюталық шарттың көшірмесін сұратады.
11-тарау. Тікелей инвестициялар, жарғылық капиталға қатысу, бағалы қағаздармен және туынды қаржы құралдарымен операциялар

Осы тармақтың ережелері резидент брокермен жасалған брокерлік қызмет көрсету туралы шарт немесе резидент басқарушы компаниямен жасалған инвестициялық портфелді басқару жөніндегі шарт негізінде жүзеге асырылатын операцияларға қолданылмайды. Көрсетілген операциялар туралы брокер немесе басқарушы компания хабарлайды.

Ереженің 9-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есепке бағалы қағаздарды сатып алу және сату бойынша операциялар кіреді.
Банктер Ереженің 56-тармағының 4) тармақшасында көрсетілген өз операциялары туралы, сондай-ақ зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар және зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қорлары Ереженің 56-тармағының 4) тармақшасында көрсетілген операциялар туралы Ұлттық Банктің орталық аппаратына резидент еместермен бағалы қағаздар бойынша халықаралық операциялар туралы мемлекеттік статистикалық есептілік шеңберінде тоқсан сайын хабарлайды.

59. Резиденттер (банктер мен брокерлерді қоспағанда) алынған хабарлама туралы куәлік бойынша хабарлама берген жерге тоқсан сайын, есептік кезеңнен кейінгі айдың 10-на дейін (қоса алғанда) Ереженің 7-қосымшасында белгіленген нысан бойынша жарғылық капиталға қатысу (акциялармен және қатысушылардың дауысымен) операциялары туралы, Ереженің 8-қосымшасында белгіленген нысан бойынша өзге операциялары туралы есеп ұсынады.

60. Уәкілетті банктер есепті кезеңнен кейінгі айдың 20-на дейін (қоса алғанда) Ұлттық Банктің орталық аппаратына Ереженің 1-қосымшасында белгіленген нысан бойынша мынадай өз операциялары және резидент клиенттердің тапсырмасы бойынша бес жүз мың АҚШ долларынан асатын сомаға жүргізілген операциялар туралы есеп тапсырады:

3) егер резидент өткізілетін активті сатып алу бойынша тіркеу куәлігін және (немесе) валюталық операция жөніндегі хабарлама туралы куәлікті ұсынбаса, брокер немесе басқарушы компания болып табылмайтын резиденттің резидент емеске резидент еместің акцияларын (қатысу үлестерін, инвестициялық қорлардың пайларын) сатуы.
Резидент осы тармақтың 2) және 3) тармақшаларында көрсетілген тіркеу куәлігін және хабарлама туралы куәлікті ұсынған кезде, уәкілетті банк Ереженің 33-тармағына сәйкес ақпарат ұсынады.
12-тарау. Капитал қозғалысының басқа операциялары

61. Банктер Ереженің 5-қосымшасында белгіленген нысан бойынша, көрсетілген Қосымшаның жалпы бөлігін және 4-бөлімін толтыра отырып, капитал қозғалысының басқа операцияларына қатысты өз операциялары туралы хабарлайды. Өзге резидент заңды тұлғалар, жылжымайтын мүлікке меншік құқығын сатып алуға және ақша мен өзге мүлікті сенімгерлік басқаруға өткізуге байланысты операциялар туралы, сондай-ақ резидент жеке тұлғалар ақша мен өзге мүлікті сенімгерлік басқаруға өткізуге байланысты операциялар туралы Ереженің 5-қосымшасында белгіленген нысан бойынша, көрсетілген Қосымшаның жалпы бөлігін және 4-бөлімін толтыра отырып хабарлайды.

63. Жеке тұлға жылжымайтын мүлікке меншік құқығын сатып алуға байланысты төлемдер және (немесе) ақша аударымдарын жүргізген кезде, жеке тұлғаның валюта операциясын жүргізгені туралы Ұлттық Банкке хабарлауы талап етілмейді. Уәкілетті банк көрсетілген төлемдер және (немесе) ақша аударымдары туралы есептік кезеңнен кейінгі айдың 20-на дейін (қоса алғанда) ай сайын Ұлттық Банкке Ереженің 1-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есеп береді.
13-тарау. Резиденттердің шетелдік банктерде шоттар ашуы

64-1. Жеке тұлғаның Ұлттық Банкке шетел банктерінде шоттар ашу туралы хабарлауы талап етілмейді. Уәкілетті банк Ереженің 1-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есеп түрінде, ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 20-на дейін (қоса алғанда) Ұлттық Банктің орталық аппаратына осындай шотқа (осындай шоттан) жасаған ақша аударымдардың көлемі туралы хабарлайды.

66. Резиденттер (банктерді қоспағанда) шетелдік банкте ашылған шот арқылы тауарлардың (жұмыстардың, көрсетілетін қызметтердің) экспортына және (немесе) импортына байланысты валюталық шарттар бойынша баламасы елу мың АҚШ долларынан астам сомаға төлемдер және (немесе) ақша аударымдарын жүргізген кезде, есептік кезеңнен кейінгі айдың 10-на дейін (қоса алғанда) ай сайын хабарлама берген орынға Ереженің 11-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есеп береді. Есепте көрсетілген мәліметтердің шынайылығын бақылау мақсатында резиденттер Ұлттық Банктің сұратуы бойынша валюталық шартты, сондай-ақ Ереженің 36-тармағының 1), 4) 5) тармақшаларында және Заңның 12-бабының 3-тармағында көрсетілген құжаттарды ұсынады.

67. <*>
5-бөлім. Валютаны бақылау режимдерінің жеке жағдайлары

68. Қатысушылар (тараптар және үшінші тұлғалар) ретінде бірнеше резидент болатын валюталық шартты тіркеу (хабарлау) кезінде тіркеу үшін валюталық шарт (валюта операциясы) сомасының басым бөлігі тиесілі валюталық шарттың резидент тарабы, мұндай тарап болмаған кезде резидент еместің алдындағы міндеттемелерді орындауды бірінші бастайтын (бастаған) валюталық шарттың резидент тарабы өтініш беруі қажет. Олай болмағанда, валюталық шарттың резидент тараптарының бірі валюталық шарттың басқа резидент тараптарының жазбаша келісімімен валюталық шартты тіркеуге (хабарлауға) өтініш береді.
Егер валюталық шартта резидент тарап жоқ болса, онда валюталық шартты тіркеу (хабарлау) үшін қаражат алушы (жіберуші) болып табылатын немесе резидент еместің алдында міндеттемелері немесе резидент емеске талаптары туындайтын валюталық шарттың резидент қатысушысы өтініш жасауы қажет.
Валюталық шартты тіркеу (хабарлау) үшін валюталық шарттың тарабы болып табылмайтын кез келген резидент қатысушы валюталық шарттың басқа резидент қатысушылардың жазбаша келісімімен өтініш жасауына болады.
Тіркеу туралы тиісті өтініште және тіркеу куәлігінде (тиісті хабарламада және хабарлама туралы куәлікте) барлық резиденттер және (немесе) резидент еместер - валюталық шарттың қатысушылары (кредитор - заем алушы - төлеуші, кредитор - заем алушы - гарант, инвестор - сатушы - инвестициялау объектісі, депозитарлық қолхатты шығарудың бастамашысы - депозитарлық қолхаттың эмитенті - базалық актив эмитенті, сатып алушы - сатушы - алушы, сондай-ақ валюталық шарттың өзге қатысушылары) көрсетіледі.

69. Қатысушылары бірнеше резидент болып табылатын валюталық шарт бойынша тіркеу куәлігі (хабарлама туралы куәлік) Ұлттық Банкке тіркеуге өтінішті бірінші берген шарттың резидент қатысушысына беріледі. Шарттың өзге резидент қатысушылары резидент еместің пайдасына төлемді жүзеге асырған және (немесе) мұндай валюталық шарт бойынша резидент еместен қаражат алған кезде уәкілетті банкке тіркеу куәлігінің (хабарлама туралы куәліктің) нотариат куәландырған немесе Ұлттық Банк растаған көшірмесі ұсынылады.
Тіркеу куәлігінің (хабарлама туралы куәліктің) түпнұсқасын алған валюталық шарттың резидент қатысушысынан тіркеу куәлігінің көшірмесін алу мүмкін болмаған жағдайда, валюталық шарттың өзге резидент қатысушылары тіркеген (хабарлама берген) орын бойынша тіркеу куәлігінің (хабарлама туралы куәліктің) көшірмесін беру туралы еркін нысанда жазбаша өтініш жасай алады.
Тіркеу куәлігінің (хабарлама туралы куәліктің) түпнұсқасын алған резиденттің жазбаша келісімімен басқа резидент қатысушы тоқсан сайын тиісті нысандағы мәліметтерді ұсына алады, бұл жөнінде валюталық шарт тіркелген (хабарлама берген) жерге жазбаша хабарлайды. Ұлттық Банктің тіркеу куәлігін (хабарлама туралы куәлік) берген аумақтық филиалының немесе орталық аппаратының жазбаша келісімімен валюталық шартқа резидент қатысушылардың резидент емеспен өзара міндеттемелерін орындауға қатысты бөлігінде тоқсандық мәліметтерді дербес ұсынуына рұқсат беріледі.
Тіркеу куәлігі (хабарлама туралы куәлік) Ұлттық Банк валюталық шарттың барлық резидент қатысушыларынан міндеттемелерді толық орындағаны туралы жазбаша хабарлама алғаннан кейін күшін жойған деп саналады.
6-бөлім. Өтпелі ережелер

Ереженің 37 және 50-тармақтарында көрсетілген шекті мәндерден аспайтын сомаға берілген тіркеу куәліктері және хабарлама туралы куәліктер бойынша есептер беру талап етілмейді.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру ережесіне
1-қосымша
20___ жылғы ____________ айындағы Ақша төлемдері және (немесе) аударымдар туралы есеп
Уәкілетті банктің атауы __________________________________________
Р/сN
опе­ра­ци­я­ның ко­ды
Жі­бе­ру­ші/Ше­тел­дік банк
Ре­зи­дент­ті­лік бел­гі­сі
Эко­но­ми­ка сек­то­ры
Ата­уы/аты-жө­ні
КҰЖЖ/ре­зи­дент­тің СТН
Ре­зи­дент­тің БСН/ЖСН
Ел
Ре­зи­дент­ті­лік бел­гі­сі
Эко­но­ми­ка сек­то­ры
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Кестенің жалғасы
Бе­не­фи­ци­ар/Ше­тел­дік банк
Тө­лем/ауда­рым
Ес­керт­пе
Ата­уы/аты-жө­ні
КҰЖЖ/ре­зи­дент­тің СТН
Ре­зи­дент­тің БСН/ЖСН
Ел
Кү­ні
Ва­лю­та
Со­ма­сы, тө­лем ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
ТМК
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Басшы/Бас бухгалтер __________________ ______ ____________________
(лауазымы) (қолы) (аты-жөні)
Орындаушы ___________ _________________________ телефон __________
(қолы) (аты-жөні)
200___жылғы "___"____________
Мөр
ор­ны
1-қосымшаны толтыру жөніндегі нұсқау
Уәкілетті банктер есепті Ереженің 8, 55-2, 60, 63, 64-1-тармақтарында көрсетілген жағдайларда ұсынады.
Клиенттерде хабарлама туралы куәлік болмаған кезде Есептің 2-бағанында операцияның мынадай кодтары көрсетіледі:
01 – резидент заңды тұлғалардың резидент еместерге 100 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға жылжымайтын мүлікке меншік құқығын сатып алуға байланысты валюталық шарттар бойынша төлемдері;
02 – резидент еместерден резидент заңды тұлғаларға 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға жылжымайтын мүлікке меншік құқығын сатып алуға байланысты валюталық шарттар бойынша түсімдер;
03 – резидент заңды тұлғалардың шетел банкіндегі меншікті шотына/шотынан түсімдер және (немесе) аударымдар;
04 – резиденттердің бағалы қағаздар бойынша валюталық шарттар, жарғылық капиталға 100 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға қатысу үлестері бойынша төлемдері (тікелей инвестицияларды қоспағанда);
05 – резиденттерге валюталық шарттар бойынша бағалы қағаздар, жарғылық капиталға 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға қатысу үлестері бойынша түсімдер (тікелей инвестицияларды қоспағанда);
06 – төлем/аударым сомасы (төлем сомасына негізгі актив кірмейді) 100 мың АҚШ доллары баламасынан асқан кезде туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша резиденттер мен резидент еместер арасындағы төлемдер және (немесе) аударымдар;
07 – ақша мен өзге мүлікті сенімгерлік басқаруға беру туралы валюталық шарт бойынша резиденттің резидент емеске сомасы 100 мың АҚШ доллары баламасынан асатын төлемдері;
08 – ақша мен өзге мүлікті сенімгерлік басқаруға беру туралы валюталық шарт бойынша резидент еместен резидентке сомасы 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын түсімдер;
Өзге жағдайларда Есептің 2-бағанында операциялардың мынадай кодтары көрсетіледі:
11 – брокер немесе басқарушы компания болып табылмайтын резиденттің резидент еместен резиденттің 500 жүз мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға акцияларын (қатысу үлестерін, инвестициялық қорлардың пайларын) сатып алуы;
12 – егер резидент активті бастапқы сатып алу туралы тіркеу куәлігін және (немесе) хабарлама туралы куәлікті ұсынбаса, брокер немесе басқарушы компания болып табылмайтын резиденттің резидент емеске резидент еместің 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға акцияларын (қатысу үлестерін, инвестициялық қорлардың пайларын) сатуы;
13 – резидент жеке тұлғалардың резидент еместерге 100 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға жылжымайтын мүлікке меншік құқығын сатып алуға байланысты төлемдері;
14 – резидент жеке тұлғаларға резидент еместерден 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға жылжымайтын мүлікке меншік құқығын сатып алуға байланысты түсімдер;
15 – резидент жеке тұлғалардың шетелдік банктегі өз шотына/шотынан түсімдер және (немесе) аударымдар;
16 – төлем/аударым сомасы 100 мың АҚШ доллары баламасынан асқан кезде жұмыстардың, қызмет көрсетулердің экспорты (импорты) бойынша есеп айырысуларды жүзеге асыруға байланысты операциялар бойынша резиденттер және резидент еместер арасындағы төлемдер және (немесе) аударымдар.
17 –резидент еместен резидент алған (резидент емеске резидент төлеген), 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомадағы дивидендтер.
Есептің 3-18-бағандары Ұлттық Банктің Қазақстан Республикасының Мемлекеттік жіктеушісін – төлем мақсатының бірыңғай жіктеушісін қолдану туралы нормативтік құқықтық актілеріне сәйкес ақша аударуға өтініш және басқа да төлем құжаттары негізінде толтырылады. 6, 12-бағандарда резидент заңды тұлғалар бойынша КҰЖЖ коды қойылады, резидент жеке тұлғалар бойынша СТН қойылады.
Есептің 7, 13-бағандары код болған жағдайда толтырылады.
9 - 14-бағандарда резиденттер шетел банкіндегі шотқа аударған кезде (операция коды – 03 және 15) шетел банкі туралы ақпарат толтырылады, өзге жағдайларда бенефициар туралы ақпарат толтырылады. 3 - 8-бағандарда резиденттің шетел банкіндегі шотынан аударған кезде (операция коды -03 және 15) шетел банкі туралы ақпарат толтырылады, өзге жағдайларда жіберуші туралы ақпарат толтырылады.
Резидент жеке тұлғалардың банк клиенттерінің төлемдері (аударымдары) бойынша 04, 05, 06 кодтары бар операциялар үшін 19-бағанда жеке тұлғаның мекен-жайы көрсетіледі.
11 коды бар операциялар үшін 19-бағанда бағалы қағаздары, жарғылық капиталға қатысу үлесі, инвестициялық пай қорының пайлары сатып алынған резидент заңды тұлға туралы ақпарат толтырылады.
Операция коды 15 болатын төлемдер бойынша резидент жеке тұлғалар бойынша ақпарат толтырылмайды: 5, 6, 7-бағандарда – шетелдік банктердегі шоттарға аударған жағдайда, 11, 12, 13-бағандарда – резиденттің шетелдік банктегі шотынан аударған жағдайда.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру ережесіне
1-1-қосымша
Бұзушылық бойынша N ______ карточка _________ жылғы _____________ есепті ай
Уәкілетті банктің аты ____________________________________________
N
Ақ­па­рат тү­рі
Жол ко­ды
Бұ­зу­шы­лық жө­нін­де­гі ақ­па­рат
Банк кли­ен­ті бой­ын­ша ақ­па­рат:
10
1
Ата­уы (заң­ды тұ­лға­лар үшін)
Аты-жө­ні (же­ке тұ­лға­лар үшін)
11
2
КҰЖЖ ко­ды/БСН (заң­ды тұ­лға­лар үшін)
12
3
СТН/ЖСН ко­ды (же­ке тұ­лға­лар үшін)
13
4
Кли­ент­тің бел­гі­сі:
1 – заң­ды тұл­ға/2 – же­ке тұл­ға
14
5
Ме­кен-жайы
15
6
Об­лы­стың ко­ды
16
Ва­лю­та­лық опе­ра­ция бой­ын­ша ақ­па­рат:
20
7
Кү­ні
21
8
Со­ма­сы
22
9
Ва­лю­та
23
Бұ­зу­шы­лық жө­нін­де­гі ақ­па­рат:
30
10
Тү­рі
31
11
Бұ­зу­шы­лық­тың си­патта­ма­сы
32
12
Ке­лі­сім-шар­ттың нө­мі­рі
33
13
Ке­лі­сім­шар­ттың кү­ні
34
14
Қо­сым­ша мә­лі­мет­тер
35
1-1-қосымшаны толтыру жөніндегі нұсқау
Коды 16 жолда әкімшілік-аумақтық объектілердің жіктемесіне
(ӘАОЖ) ҚР МЖ 11-2003 сәйкес облыстар кодының бастапқы 2 цифры
көрсетіледі.
Ақпарат немесе құжаттар берудің мерзімі бұзылған жағдайда 21-23
жол кодтары толтырылмайды.
Коды 21 жолда валюталық заңнаманы бұза отырып валюталық
операция жүргізілген күн көрсетіледі.
Коды 22 жолда валюталық заңнаманы бұза отырып жүргізілген
валюталық операциялардың сомасы операция валютасының мың бірлігімен
көрсетіледі.
Коды 23 жолда валюталық заңнаманы бұза отырып жүргізілген
валюталық операциялар бойынша валютаның коды ҚР МЖ 07 ИСО 4217-2001
"Валюталарды және қорларды белгілеуге арналған кодтар" мемлекеттік
жіктемесіне сәйкес көрсетіледі.
Коды 31 жолда код форматындағы бұзушылықтың түрі көрсетіледі
және коды 32 жолда мәтіндік форматта бұзушылықтың қысқаша сипаттамасы
келтіріледі.
Коды 33, 34 жолдар валюталық заңнама бұзыла отырып жүргізілген
валюталық операциялар бойынша келісім-шарт болған кезде толтырылады.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру ережесіне
2-қосымша
20__жылғы______________айындағы
Жеке тұлғалардың ақша төлемдері/аударымдары туралы есеп
Уәкілетті банктің атауы _________________________________________
N
Ақ­ша жі­бе­ру­ші­нің (алушы­ның) аты-жө­ні
Ақ­ша жі­бе­ру­ші­нің (алушы­ның) ре­зи­дент­ті­лік бел­гі­сі
Же­ке тұл­ға­ның СТН СТН/ЖСН-ы
Же­ке тұл­ға­ның СТН
Тө­лем/ауда­рым бел­гі­сі
Тө­лем/ауда­рым мақ­са­ты­ның ко­ды
Тө­лем/ауда­рым жүр­гі­зу кү­ні
1
2
3
4
5
6
7
8
Кестенің жалғасы
Шот нө­мі­рі
Тө­лем/ауда­рым ва­лю­та­сы
Тө­лем/ауда­рым ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі, со­ма­сы
Со­ма­сы, мың АҚШ дол­ла­ры
Ақ­ша алушы­ның (жі­бе­ру­ші­нің) елі
Ақ­ша алушы (жі­бе­ру­ші) ту­ра­лы қол­да бар ақ­па­рат
Ре­зи­дент­ті­лі­гі
Эко­но­ми­ка сек­то­ры
Же­ке тұл­ға­ның аты-жө­ні не заң­ды тұл­ға­ның ата­уы
9
10
11
12
13
14
15
16
Басшы/Бас бухгалтер ___________________ _________ _________________
(қызметі) (қолы) (аты-жөні)
Орындаушы ___________ ______________________ телефон ______________
(қолы) (аты-жөні)
200 ____ жылғы "_____" _____________
Мөр
ор­ны
2-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау
Есепті уәкілетті банк Ереженің 12-тармағында көрсетілген
жағдайда уәкілетті банктің төлем карточкаларын пайдалана отырып жеке
тұлғаның банк шоты бойынша жүзеге асырылған операциялары бойынша
жеке, және жеке тұлғалардың төлем карточкаларын пайдаланбай банк шоты
бойынша не шоттар ашпай жүргізілген аударымдары бойынша жеке ұсынады.
3, 8, 10, 13, 14 және 15-бағандар бойынша деректер Ұлттық
Банктің Қазақстан Республикасының Мемлекеттік жіктеушісін – төлем
мақсатының бірыңғай жіктеушісін қолдану туралы нормативтік құқықтық
актілерінде көзделген форматтарда және кодтарда көрсетіледі. Төлем
карточкаларын пайдалана отырып жасалатын операциялар үшін 10 және
11-бағандарда төлем/аударым/ақша алу валютасы мен сомасы бойынша
деректер көрсетіледі, ал 14 және 15-бағандар толтырылмайды.
4-баған бойынша жеке тұлғаның 12 мәнді СТН-ы, 5-баған бойынша
жеке тұлғаның ЖСН-ы көрсетіледі. Резидент емес жеке тұлғада СТН/ЖСН-ы
болмаған жағдайда баған толтырылмайды.
6-баған бойынша егер төлемді/аударымды есеп беріп отырған банк
жіберген болса "жіберілген" деген жазба, егер төлемді/аударымды есеп
беріп отырған банк алса "алынған" деген жазба, төлем карточкаларын
пайдалана отырып қолма-қол ақша алынған жағдайда "ақша алу" деген
жазба жүргізіледі.
7-баған бойынша жеке тұлға ақша аударуға (алуға) арналған
тапсырмада (өтініште) көрсеткен ақша төлемі/аударымы мақсатының коды
қойылады. Төлем карточкаларын пайдалана отырып жасалатын банк шоты
бойынша ақша төлемі/аударымы үшін баған толтырылмайды.
9-баған бойынша оның атына/атынан аударым жүзеге асырылған жеке
тұлғаның ағымдағы шотының нөмірі көрсетіледі. Банк шотын ашпай
жасалған аударымдар үшін баған толтырылмайды.
12-баған бойынша ақша төлемі/аударымы сомасы мың АҚШ долларымен
көрсетіледі. Егер төлем/аударым АҚШ долларынан өзге валютада жүзеге
асырылса, онда төлем сомасының АҚШ долларындағы баламасы операция
жасалған күнгі валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып
есептеледі.
13-баған бойынша 6-бағанда көрсетілген (жіберілген/алынған/ақша
алу) ақша төлемінің/аударымының белгісіне байланысты бенефициар/ақша
жіберушінің/ақша алу елінің коды қойылады.
16-баған бойынша ақша аударуға (алуға) арналған тапсырмаға
(өтінішке) сәйкес бенефициардың/ақша жіберушінің жеке тұлғаның
аты-жөні не заңды тұлғаның атауы, не бенефициар/ақша жіберуші туралы,
уәкілетті банктің аударым жүзеге асырылған төлем карточкасына сәйкес
келетін төлем карточкалары жүйесінде көзделген ақпарат көрсетіледі.
Төлем карточкасын пайдалана отырып қолма-қол ақша алған жағдайда
баған толтырылмайды.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру ережесіне
3-қосымша
20______ жылғы ___________ айдағы Тіркеу куәліктері және Ұлттық Банктің Хабарлама туралы куәліктері бойынша қаражат қозғалысы туралы есеп
Уәкілетті банктің атауы _______________________________
Р/
с
N
Тір­кеу
ку­ә­лі­гі­нің
/ха­бар­ла­ма
ту­ра­лы
ку­ә­лік.
тер­дің
нө­мі­рі
Ақ­ша жі­бе­ру­ші
Бе­не­фи­ци­ар
Ре­зи­ден.
тті­лік
бел­гі­сі
Ата­уы/
аты-жө­ні
Ре­зи­дент.
ті­лік
бел­гі­сі
Ата­уы/
аты-жө­ні
1
2
3
4
5
6
кестенің жалғасы
Тө­лем
мақ­са.
ты­ның
ко­ды
(ТМК)
Тө­лем
кү­ні
Тө­лем
ва­лю­та­сы
Тө­лем
со­ма­сы
(тө­лем
ва­лю­та­сы­ның
мың
бір­лі­гі­мен)
Ес­кер­ту
7
8
9
10
11
Басшы/Бас бухгалтер__________________________________________
(қызметі)
____________ __________________________________________________
(қолы) (аты-жөні)
Орындаушы _______________________ _____________________________
(қолы) (аты-жөні)
телефон _____________________________
200 ____ жылғы "______"_____________ Мөр орны
3-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау
Уәкілетті банктер Ұлттық Банкте тіркелген немесе Ұлттық Банктің
хабарлама туралы куәліктері алынған валюталық шарттар негізінде
жүзеге асырылған барлық төлемдер (түсімдер) бойынша есеп ұсынады.
Есептің 3-10-бағандары Ұлттық Банктің Қазақстан Республикасының
Мемлекеттік жіктеушісін - төлем мақсатының бірыңғай жіктеушісін
қолдану туралы нормативтік құқықтық актілеріне сәйкес ақша аударуға
өтініш немесе басқа да төлем құжаттары негізінде толтырылады. Егер
төлем сомасына банктің (алушы банктің және/немесе жіберуші банктің)
комиссиясы кірсе, комиссия сомасы "Ескерту" 11-бағанында көрініс
табады. Ескертуде төлемнің басқа да ерекше талаптарына сілтеме болуы
мүмкін.
Резидент заңды тұлғалар шетелдік банктегі өз шотына/өз шотынан
ақша қаражатын аударған кезде бенефициар/қаражатты жіберуші ретінде
резиденттің шоты ашылған шетелдік банк көрсетіледі.
Ақша қаражаты валюталық заңнамаға сәйкес жіберушінің
нұсқауларын сақтау шоты арқылы резиденттің шотына түскен кезде төлем
күні болып резиденттің шотына қаражат түскен күн саналады. Бұл ретте
жіберушінің нұсқауларын сақтау шотына қаражаттың түскен күні
"Ескерту" 11-бағанда көрсетілуі тиіс

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру ережесіне
4-қосымша
N _______________ТІРКЕУ КУӘЛІГІ/
ХАБАРЛАМА ТУРАЛЫ КУӘЛІК
(N ___тіркеу куәлігінің/хабарлама туралы
                         куәліктің орнына берілді)
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі осы арқылы ________________
_________________________тіркеу туралы/хабарлама туралы куәлік етеді
(валюталық операцияны жіктеу)
Валюталық шарт туралы/шетел банкіндегі шот (болған жағдайда) туралы
мәлімет:
1. Валюталық шарттың аты, нөмірі, күні/шетел банкіндегі шоттың нөмірі
____________________________________________________________________
2. Валюталық шартқа қатысушылар:
Резиденттер:
(заңды тұлғаның атауы/жеке тұлғаның аты-жөні, қала/облыс)
Резидент еместер:
заңды тұлғаның атауы/жеке тұлғаның аты-жөні, елі)
3. Валюталық шарттың сомасы_________________________________________
(санмен және шарт валютасындағы жазумен)
4. Шарт/шот валютасы _______________________________________________
5. Валюталық шоттың мәні ___________________________________________
(валюталық шарттың мақсаты мен мәні)
6. Валюталық шартты қолдану мерзімі ______
(қысқа мерзімді, ұзақ мерзімді)
Ескерту _____
Тіркеу/хабарлау күні 20___ жылғы "____"_____________________
Осы тіркеу куәлігі/хабарлама туралы куәлік осы операция/осы
шот бойынша Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі тарапынан
қандай да бір міндеттемелерсіз берілді.
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Департаментінің/филиалының
Директоры/директордың орынбасары_______ ________________
(қолы) (аты-жөні)
4-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау
Егер валюталық шарттың бір тарабы ретінде резидент болса да,
резидент емес болса да валюталық шарттың сомасы резиденттер мен
резидент еместер арасындағы өзара міндеттемелерге қатысты ғана
көрініс табады.
Валюталық шартта нақты сома белгіленбесе валюталық шарттың
сомасы толтырылмайды.
Валюталық шарттың қолданылу мерзімі (қысқа мерзімді немесе ұзақ
мерзімді) қаржы заемдары мен коммерциялық кредиттер
тіркелген/хабарланған жағдайда ғана қойылады. Валюталық шарттан оның
қолданылу мерзімін нақты белгілеу мүмкін болмаған жағдайда, қолданылу
мерзімі қысқа мерзімді сияқты етіп көрсетіледі.
Шетел банкінде шот ашу туралы хабарлаған жағдайда валюталық
шарттың сомасы, валюталық шарттың мәні мен мерзімі толтырылмайды.
Егер шоттың талаптарында шоттың валютасы ретінде екі немесе
одан көп валюта көзделсе, шоттың валютасы мультивалюталық ретінде
көрсетіледі.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды жүзеге
асыру ережесіне
5-қосымша
Тіркеу куәлігін/валюталық операция туралы хабарламаны алуға өтініш
________________________________________________________________
(заңды тұлғаның атауы/жеке тұлғаның аты-жөні)
КҰЖЖ коды ___________________________ СТН ______________________
ЖСН __________________________ БСН _________________ (бар болса)
1. Валюталық шарттың N___________ _______жылғы "____" ____
(құжаттың атауы)
(мақсаты мен мәні)
2. Валюталық шартқа қосымша ретінде мына құжаттар ұсынылды
(тіркеуге өтініш берген кезде толтырылады)
(құжаттың атауы, ресімдеу нөмірі, күні)
3. Валюталық шартқа қатысушы резидент(тер):
Заңды тұлғаның атауы (жеке тұлғаның аты-жөні)
__________________________________________________________________
Мекен-жайы___________________________________ телефон ______________________
Қызмет көрсететін банк(тер)
4. Валюталық шартқа қатысушы резидент емес(тер):
Заңды тұлғаның атауы (жеке тұлғаның аты-жөні)
__________________________________________________________________
Заңды тұлғаның уәкілетті тұлғасы
Экономика секторы
Заңды тұлғаның тіркелген елі _____________________________________
(жеке тұлғаның тұрғылықты)
Мекен-жайы, банктік деректемелері
5. Ұлттық Банктің осы валюталық шарт бойынша алдында берген
лицензияларының нөмірі
__________________________________________________________________
6. Ұлттық Банктің осы валюталық шарт бойынша алдында берген тіркеу
куәліктерінің нөмірі
7. Ұлттық Банктің осы валюталық шарт бойынша алдында берген
хабарлама туралы куәліктерінің нөмірі
8. Мынадай толтырылған бөлімдер ұсынылды (белгіленсін):
___ 1-бөлім. Коммерциялық кредиттер және қаржы заемдары,
___ 2-бөлім. Жарғылық капиталға қатысу, бағалы қағаздармен
және туынды қаржы құралдарымен операциялар,
___ 3-бөлім. Шетел банкінде шот ашу,
___ 4-бөлім. Капитал қозғалысының басқа да операциялары.
Өтініш берушінің уәкілетті тұлғасы:
_______________________ _____________________ _________
(қызметі) (аты-жөні) (қолы)
200___ жылғы "_____"___________
1-бөлім. Коммерциялық кредиттер және қаржы заемдар
1. Валюталық шарттың сомасы______________________________________
(санмен және валюталық шарттың
_________________________________________________________________
валютасында жазумен)
_
2. Шарттың валютасы ____________________
3. Шектеулі келісім (бар болған кезде) N___ _____жылғы "__" _____
_________________________________________________________________
(құжаттың атауы)
4. Резиденттің резидент емеске қатынасы (белгіленсін):
_____ тікелей инвестор
_____ тікелей инвестициялау объектісі
_____ басқа
5. Кредитті пайдаланғаны үшін сыйақы ставкасы (мүдде) жылдық _____
_____________(өзгермелі пайыздық ставка болған жағдайда оны есептеу
базасы _____________________________ және маржа мөлшері көрсетілсін
___________________________________________________________________)
6. Негізгі борыш бойынша мерзімі өткен төлемдер үшін ставка:
мерзімі өткен әрбір күнге
басқа (талдама
жасалсын)_________________________________________
7. Ілеспе төлемдер (ұйымдастырғаны үшін, басқарғаны үшін комиссия,
міндеттемелер және басқа үшін комиссия)_____________________________
____________________________________________________________________
(салыстырмалы көлемде көрсетілсін (кредит сомасының, негізгі
____________________________________________________________________
борыштың және т.б. %)
8. Операцияның қысқаша сипаттамасы (ақы төлеу бойынша нұсқау,
қаражат қозғалысының кестесі және басқасы)___________________________
8-1. Агент (оператор, ұйымдастырушы) (болған кезде) туралы
мәліметтер:
Резидент _______ Резидент емес ___________(белгіленсін)
Заңды тұлғаның атауы ______________________________________
___________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекен-жайы _______________________
________________________ телефон __________________________
Код КҰЖЖ ______________ СТН/ЖСН/БСН _______________________
Резидент емес туралы ақпарат: тіркелген елі _______________
8-2. Айрықша жағдайлардың болуы (белгіленсін):
____ заемшының ұзартуға құқығы
____ заемшының мерзімінен бұрын өтеу құқығы
____ кредитордың берешекті мерзімінен бұрын өтеуді талап ету
құқығы
____ басқа да (талдап жазу) ________________________________
___________________________________________________________
9. Осы валюталық шарт шеңберінде қаржыландыратын келісім-шарттар
туралы мәлімет (банктер және өзге де қаржы институттары егер бар
болса өз операциялары туралы хабарлау кезінде толтырады):
9.1. Аппликант (банктің немесе өзге қаржы институтының қаржыландыруды
сұрататын клиенті) туралы мәлімет:
Резидент ____________ Резидент емес ___________ (белгіленсін)
Заңды тұлғаның атауы _____________________________________
(жеке тұлғаның аты-жөні)
Резидент туралы ақпарат: мекен-жайы__________________________
_______________________________телефон
КҰЖЖ коды____________________ СТН/ЖСН/БСН ___________________________
Резидент емес туралы ақпарат: заңды тұлғаның тіркелген (жеке
тұлғаның тұрғылықты) елі
9.2. Қаржыландырылатын келісім-шарттар туралы мәлімет:
Келісім-шарттың нөмірі _____________________________ күні _________
Келісім-шарттың мақсаты мен мәні __________________________________
___________________________________________________________________
Келісім-шарттың сомасы ______________________ валюта ______________
(валютаның мың бірлігі)
Экспорттық-импорттық бақылауға алынатын мәміле үшін мәміле
паспортының нөмірі ________________________________________________
9.3. Бенефициар (келісім-шартқа қатысушы) туралы мәлімет:
Резидент ____________ Резидент емес ___________ (белгіленсін)
Заңды тұлғаның атауы ______________________________________________
(жеке тұлғаның аты-жөні)
___________________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекен-жайы _______________________________
___________________________________________________________________
телефон
КҰЖЖ коды ________________________ СТН/ЖСН/БСН ____________________
Резидент емес туралы ақпарат: заңды тұлғаның тіркелген (жеке
тұлғаның тұрғылықты) елі
9.4. Кредитордың банкті немесе өзге қаржы институтын қаржыландыру
нысаны (белгіленсін):
___ қаражаттың банктің немесе өзге қаржы институтының шотына
түсуі,
___ кредитордың бенефициарға ақы төлеуі,
___ басқа (талдама жасалсын) ___________________________
10. Қаражаттың түсу және берешекті өтеу кестесі
шарт валютасының мың бірлігі
За­ем алушы­ға кре­дит
бой­ын­ша қа­ра­жат­тың
тү­суі
За­ем алушы кре­дит­ке қыз­мет көр­се­туі
бой­ын­ша тө­лем­дер
Кү­ні
Со­ма­сы
кү­ні
Негіз­гі
бо­ры­шты өтеу
Сый­а­қы
тө­леу
А
1
Б
2
3
ЖИЫН­ТЫҒЫ
ЖИЫН­ТЫҒЫ
Олар­дың
ішін­де
өті­ніш
бе­ру
кү­ніне
Олар­дың
ішін­де
өті­ніш
бе­ру
кү­ніне
11. Ескерту
2-бөлім. Жарғылық капиталға қатысу, бағалы қағаздармен және туынды қаржы құралдарымен операциялар
1. Операция түрі (белгіленсін):
1) ___ шетелге тікелей инвестиция,
2) ___ Қазақстан Республикасына тікелей инвестиция,
3) ___ резиденттердің резидент емес эмитенттердің акцияларын
(тікелей инвестицияларды қоспағанда) сатып алуы,
4) ___ резидент еместердің резидент эмитенттердің акцияларын
(тікелей инвестицияларды қоспағанда) сатып алуы,
5) ___ резиденттердің резидент емес эмитенттердің басқа да
бағалы қағаздарын және резидент еместердің инвестициялық қорларының
пайларын сатып алуы,
6) ___ резидент еместердің резидент эмитенттердің басқа да
бағалы қағаздарын және резиденттердің инвестициялық қорларының
пайларын сатып алуы,
7) ___ резиденттердің резидент еместердің жарғылық капиталында
қатысуды қамтамасыз ету мақсатында салым енгізуі(тікелей
инвестицияларды қоспағанда),
8) ___ резидент еместердің резиденттердің жарғылық капиталында
қатысуды қамтамасыз ету мақсатында салым енгізуі (тікелей
инвестицияларды қоспағанда),
9) ___ резидент эмитенттердің Қазақстан Республикасының
заңнамасына сәйкес бағалы қағаздарын орналастыру,
10) ___ резидент эмитенттердің басқа мемлекеттердің заңнамасына
сәйкес және солардың аумағында шығарған бағалы қағаздарын
орналастыру,
11) ___ Қазақстан депозитарлық қолхаттарын шығару,
12) ___ резидент эмитенттердің бағалы қағаздарына депозитарлық
қолхаттар шығару,
13) ___ туынды қаржы құралдарымен операциялар.
2. Инвестор туралы мәлімет (егер өтініш беруші инвестор болып табылса
толтырылмайды):
Резидент _______ Резидент емес _______ (белгіленсін)
Заңды тұлғаның атауы
(жеке тұлғаның аты-жөні)
____________________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекен-жайы телефон
КҰЖЖ коды __________________СТН/ЖСН/БСН____________________________
Резидент емес туралы ақпарат: заңды тұлғаның тіркелген (жеке
тұлғаның тұрғылықты) елі ___________________________________________
Резидент еместің секторы____________________________________________
3. Сатушы туралы мәлімет (өтініш беруші сатушы болып табылса
толтырылмайды):
Резидент______________ Резидент емес ______________ (белгіленсін)
Заңды тұлғаның атауы ______________________________________________
(жеке тұлғаның аты-жөні)
____________________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекен-жайы_________________________________
_________________________________ телефоны
КҰЖЖ коды ___________________ СТН/ЖСН/БСН __________________________
Резидент емес туралы ақпарат: заңды тұлғаның тіркелген (жеке
тұлғаның тұрғылықты) елі ___________________________________________
Резидент еместің секторы ___________________________________________
4. Валюталық шарт туралы мәлімет:
Валюталық шарттың сомасы
(санмен және валюталық шарттың валютасында жазумен)
Валюталық шарттың валютасы
Мерзімі өткен төлемдер үшін ставка мерзімі өткен әрбір күн үшін
Ілеспе төлемдер (ұйымдастырғаны үшін, басқарғаны үшін комиссия,
міндеттемелер және басқа үшін комиссия)
(талдама жасасын)
Өтініш берілген күні валюталық шарт бойынша ұсынылған қаражат:
Жі­бе­ру­ші
Бе­не­фи­ци­ар
Кү­ні
Ва­лю­та­лық шар­ттың со­ма­сы, ва­лю­та­сы­ның мың бір­лі­гі
Операцияның қысқаша сипаттамасы (ақы төлеу бойынша нұсқау,
қаражат қозғалысының кестесі және басқа)___________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
5. Инвестициялау объектісі туралы мәлімет (егер өтініш беруші
инвестициялау объектісі болып табылса толтырылмайды):
Резидент _______ Резидент емес _______ (белгіленсін)
Атауы_____________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекен-жайы (облыс, қала)__________________
КҰЖЖ коды __________________ СТН/ЖСН/БСН __________________________
Резидент емес туралы ақпарат: тіркелген елі
Резидент еместің секторы
6. Инвестициялау объектісінің капиталы (жарғылық капиталдың дауыс
беруші акцияларымен және қатысу үлесімен операцияларды жүзеге
асырған жағдайда толтырылады):
Ва­лю­та­лық шарт
бой­ын­ша опе­ра­ция
жүр­гіз­ген­ге дей­ін
Ва­лю­та­лық шарт
бой­ын­ша опе­ра­ция
жүр­гі­зі­л­ген­нен
кей­ін
со­ма­сы
ва­лю­та­сы
со­ма­сы
ва­лю­та­сы
1.
Құ­ры­л­тай­шы­лық
құ­жат­тар
бой­ын­ша құн­дық
кө­рі­ні­сте­гі
жар­ғы­лық ка­пи.
тал, құ­ры­л­тай.
шы­лық құ­жат­тар
бой­ын­ша ва­лю.
та­ның мың
бір­лі­гі
2.
Қар­жы­лық
есеп­ті­лік­ке
сәй­кес жар­ғы­лық
ка­пи­тал, қар­жы.
лық есеп­ті­лік
ва­лю­та­сы­ның мың
бір­лі­гі
3.
Ин­ве­сти­ци­я­лау
объ­ек­ті­сі­нің
ка­пи­та­лы,
ин­ве­стор(лар)
құн­дық
кө­рі­ні­сте
ен­гіз­ген пай,
ва­лю­та­ның мың
бір­лі­гі
4.
Оның ішін­де
ин­ве­стор­лар
бой­ын­ша
5.
Ин­ве­стор­дың
(ин­ве­стор­лар­дың)
ин­ве­сти­ци­я­лау
объ­ек­ті­сі
ка­пи­та­лын­да­ғы
үле­сі, қа­ты­су.
шы­лар­дың % да.
уы­ста­ры неме­се
% да­уыс бе­ру­ші
ак­ция
6.
Оның ішін­де
ин­ве­стор­лар
бой­ын­ша
7. Инвестициялау объектісінің акциялары туралы ақпарат (дауыс
беруші акциялармен операцияларды жүзеге асырған жағдайда
толтырылады):
Ва­лю­та­лық
шарт бой­ын­ша
опе­ра­ция
жүр­гіз­ген­ге
дей­ін
Ва­лю­та­лық
шарт бой­ын­ша
опе­ра­ция
жүр­гіз­ген­нен
кей­ін
жай
ар­тық.
шы­лық­ты
жай
ар­тық.
шы­лық­ты
1.
Жа­ри­я­лан­ған ак­ция.
ның са­ны, да­на
2.
Тө­лен­ген ак­ци­я­ның
са­ны, да­на
3.
Оның ішін­де да­уыс
бе­ру­ші
4.
Ин­вес­тор­ға
(ин­ве­стор­лар­ға)
ти­е­сі­лі да­уыс бе­ру­ші
ак­ци­я­ның са­ны, да­на
5.
Оның ішін­де ин­вес.
тор­лар бой­ын­ша
8. Инвестор (инвесторлар) валюталық шарт бойынша сатып алатын
инвестициялау объектісінің акциялары туралы ақпарат:
Ак­ци­я­ның
тү­рі (жай/ар­тық
шы­лық­ты, да­уыс
бе­ру құқы­ғы
бар/құқы­ғы жоқ)
Ха­лы­қа­ра­лық
бі­ре­гей­лен­ді­ру
нө­мі­рі (ISIN) не
ұлт­тық
бі­ре­гей­лен­ді­ру
нө­мі­рі (ҰБН)
Бір ба­ға­лы
қа­ға­з­дың
но­ми­нал­дық
құ­ны неме­се
ор­на­ла­сты­ру
ба­ға­сы (ва­лю­та
бір­лі­гі)
Шы­ға­ру
(ор­на­лас.
ты­ру)
ва­лю­та­сы
9. Инвестор (инвесторлар) шығаруды қоса алғанда сатып алатын
борыштық бағалы қағаздар немесе инвестициялық қорлардың пайлары
туралы мәлімет:
ISIN/ҰБН ___________________________________________________________
Бағалы қағаздардың саны ______________________________________дана
Бір бағалы қағаздың номиналдық құны __________________валюта бірлігі
Шығару валютасы ____________________________________________________
9.1. Борыштық бағалы қағаздар үшін
Шығару күні ________________________ Өтеу күні _____________________
Купондық ставка ________________________% жылдық (өзгермелі пайыздық
ставка болған жағдайда оның есептеу базасы__________________________
және маржа мөлшері көрсетілсін)_________
Купондарға төлем жасау кезеңділігі мен күні_________________________
____________________________________________________________________
9.2. инвестициялық қорлардың пайлары үшін
Қордың түрі (акционерлік, пайлық, ашық, жабық, интервалды,
басқа (көрсетілсін))________________________________________________
Басқаратын компания ________________________________________________
(атауы, елі)
10. Депозитарлық қолхаттар туралы мәлімет:
депозитарлық қолхаттың ISIN/ҰБН ________________________________
Шығару күні ______________________________
Депозитарлық қолхаттың саны: операция жүргізгенге дейін __ дана,
операция жүргізгеннен кейін _______________ дана.
Депозитарлық қолхат пен базалық актив бірліктерінің
арақатынастары:
_____________ дана депозитарлық қолхат = _________________ дана
базалық актив
10.1. Депозитарлық қолхаттың базалық активтері туралы мәлімет:
Бағалы қағаздың түрі: ________ акция, _________ облигация
(көрсетілсін)
Депозитарлық қолхаттарға айырбасталған базалық активтер
бірліктерінің саны:
операция жүргізгенге дейін __________________ дана,
операция жүргізгеннен кейін ___________________ дана.
10.2. Депозитарлық қолхат эмитенті:
Резидент _______ Резидент емес_______ (белгіленсін)
Атауы _______________________________________________________
___________________________________________________________________
Резидент емес туралы ақпарат: тіркелген елі
Резидент еместің секторы____________________
11. Туынды қаржы құралдары туралы мәлімет:
Туынды қаржы құралының түрі (көрсетілсін):
__ опцион, ___ форвард, ___ фьючерс, ____ бас (талдама жасалсын)
________________________________________________________________
Туынды қаржы құралының базалық активінің атауы
_________________________________________________________________
12. Ескерту_________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
3-бөлім. Шетел банкінде шот ашу
1. Шетел банкі __________________________________________________
(атауы, мекен-жайы, SWIFT коды және басқа да банктік
деректемелері)
__________________________________________________________________
2. Валюталық шот
3. Шот нөмірі __________________________________
4. Шот түрі (белгіленсін):
____ резиденттің ағымдағы шоты,
____ резидент филиалының (өкілдігінің) ағымдағы шоты,
____ резиденттің салымы,
____ басқасы (талдама жасалсын)
__________________________________________________________________
5. Резиденттің филиалының (өкілдігінің) орналасқан жері
__________________________________________________________________
(елі, мекен-жайы)
6. Ескерту _______________________________________________________
__________________________________________________________________
4-бөлім. Капитал қозғалысының басқа да операциялары
1. Операция түрі (белгі қойылсын):
_____ жылжымайтын мүлікке меншік құқығын сатып алу
_____ зияткерлік меншік объектілеріне айрықша құқықты толықтай
сатып алу
_____ бірлескен қызметке қатысушының міндеттемелерін орындау
_____ ақшаны және мүлікті сенімгерлік басқаруға беру
2. Валюталық шарт туралы мәлімет:
Валюталық шарт сомасы ______________________________________
(санмен және валюталық шарт валютасында жазумен)
Валюталық шарттың валютасы
Қаражатты (егер бар болса)
пайдалану үшін сыйақы ставкасы (мүдде):
____________________________________________________ жылдық
(өзгермелі пайыздық ставкасы болған жағдайда оны есептеу базасы
және маржа мөлшері көрсетілсін)
Ілеспе төлем (егер бар болса)______________________________________
(талдама жасасын)
Операцияның қысқаша сипаттамасы (ақы төлеу бойынша нұсқау,
қаражаттың қозғалу кестесі және басқа)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
3. Объект туралы мәлімет:
3.1. жылжымайтын мүлік: ___________________________________________
                                    (елі, мекен-жайы)
3.2. зияткерлік меншік объектісі __________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
                  (объектінің қысқаша сипаты)
3.3. бірлескен қызмет ______________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
                        (жобаның қысқаша сипаты)
3.4. сенімгерлік басқару ___________________________________________
                                (мақсаттың қысқаша сипаттамасы)
4. Ескерту _________________________________________________________
____________________________________________________________________
___________________________________________________________________
5-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау
1-4-бөлімдер тіркеуге арналған өтініш немесе тиісті валюталық
операция туралы хабарлама беру кезінде толтырылады. Толтырылмаған
бөлімдер ұсынылмайды.
Егер валюталық шарттың бір тарабы ретінде резиденттер болатыны
сияқты резидент еместер де болатын болса валюталық шарттың сомасы
резидент және резидент еместер арасындағы өзара міндеттемелері
бөлігінде ғана көрініс табады.
Экономика секторы Ұлттық Банктің Қазақстан Республикасының
Мемлекеттік жіктеушісін - төлем мақсатының бірыңғай жіктеушісін
қолдану туралы нормативтік құқықтық актілеріне сәйкес толтырылады.
"Ескерту" жолында валюталық шарттың сомасы тіркелмесе оның
құралу тәсілі (тәртібі) және/немесе өтініш беруші тіркеу
куәлігінде/хабарлама туралы куәлікте көрсету қажетті деп санайтын
шарттың басқада маңызды талаптары көрініс табады.
1-бөлімде:
3-тармақта жекелеген мәмілелерді, оның ішінде
тіркеуге/хабарлауға жататын валюталық шарттарды кредиттеудің шектеулі
талаптарын айқындайтын шектеулі келісім (бас келісім, кредиттік желі
және т.б.) көрсетіледі.
"Қаражаттың түсу және берешекті өтеу кестесі" 10-тармақта
резидентке қаражаттың түсуі және оның валюталық шарт бойынша
берешекті өтеуі (резидент еместер резиденттерге ұсынған қаржы
заемдары мен кредиттері жағдайында) туралы, сондай-ақ резидент емеске
қаражаттың түсуі және оның шарт валютасындағы берешекті өтеуі
(резиденттер резидент еместерге ұсынған қаржы заемдары мен кредиттері
жағдайында) туралы ақпарат көрініс табады.
А-бағанда қаражаттың ақша нысанында, тауар, жұмыс, қызмет
нысанында түсуінің нақты және/немесе болжамды (болашақтағы) күні, ал
1-бағанда түсім сомасы көрсетіледі. Егер шарт сомасы аталмаған болса,
онда 1-бағанда қаражаттың нақты түсуі туралы ақпарат қана көрініс
табады.
Берешекке қызмет көрсету бойынша төлемдер (ақша, басқа да
нысандардағы) туралы ақпарат Б, 2, 3-бағандарда көрініс табады.
Б-бағанда төлем жүргізудің нақты және/немесе болжамды (болашақтағы)
күні. 2 және 3-бағандарда негізгі борышты өтеу және сыйақы төлеу
тиісінше көрініс табады. Өзгермелі пайыздық ставка болған жағдайда
сыйақы төлеудің болжамды сомасы валюталық шартта өзге көзделмесе,
өтініш (хабарлама) беру күні база мәнінен есептеледі.
Резидент немесе резидент емес аванстық төлемдер жүргізген
жағдайда төлем жүргізудің тиісті күні және сома Б және 2-бағандарда
көрсетілсін.
1 және 2-бағандардағы жиынтық сомалар өзара сәйкес келуі тиіс
және шарт сомасына немесе егер шарт сомасы айтылмаса өтініш беру күні
нақты қаражат түскен сомаға тең болуы керек.
Тіркеуге (хабарлауға) дейін жүргізілген валюталық
операциялардың жалпы сомасы "олардың ішінде өтініш беру күні" жолдың
тиісті бағандарында көрсетілсін.
Ұзартуға опцион болған кезде Б бағанында негізгі шартпен
белгіленген өтеу мерзімі көрсетіледі.
2-бөлімде:
Дауыс беруші акциялармен операцияларды жүзеге асырған жағдайда
2-8-тармақтар толтырылады.
Қатысушылардың дауыстарымен операцияларды жүзеге асырған
жағдайда 2-6-тармақтар толтырылады.
Дауыс беру құқығы жоқ акциялармен операцияларды жүзеге асырған
жағдайда 2-5 және 8-тармақтар толтырылады.
Резиденттер/резидент еместер эмитент резидент
еместердің/резиденттердің басқа да бағалы қағаздарын және резидент
еместердің/резиденттердің инвестициялық қорларының пайларын сатып
алған жағдайда 2-5, 9-тармақтар толтырылады.
Резидент эмитенттердің Қазақстан Республикасының заңнамасына
сәйкес шығарылған бағалы қағаздарын, резидент эмитенттердің басқа
мемлекеттердің заңнамасына сәйкес және солардың аумағында шығарылған
бағалы қағаздарын орналастырған жағдайда 2-5, 9 және 9.1-тармақтар
толтырылады.
Қазақстан депозитарлық қолхаттары эмитент-резиденттердің бағалы
қағаздарына депозитарлық қолхаттар шығарылған жағдайда 2-5, 8
(депозитарлық қолхаттың базалық актив акция болып табылған жағдайда),
9 (депозитарлық қолхаттардың базалық актив бағалы қағаздар болып
табылған жағдайда), 10-тармақтар толтырылады.
Туынды қаржы құралдарымен операцияларды жүзеге асырған жағдайда
4 және 11-тармақтар толтырылады. Егер базалық актив бағалы қағаздар
болып табылса 5-10-тармақтар толтырылады.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды жүзеге
асыру ережесіне 6-қосымша
2006 жылғы ______________ тоқсанда Коммерциялық кредиттерді, қаржы заемдарын игеру және қызмет көрсету туралы есеп
Резидент____________________________________________________________
(атауы/аты-жөні)
КҰЖЖ коды ________________ СТН/ЖСН/БСН _____________________________
Ұлттық Банктің тіркеу куәлігінің нөмір _____________________________
Беру күні _________________________ Шарт валютасы __________________
валюталық шарт валютасының мың бірлігі
Жол
ко­ды
Көр­сет­кіш­тің
ата­уы
Со­ма­сы
1
2
3
Есеп­тік ке­зең­нің ба­сы­на бе­ре­шек
10
Негіз­гі бо­рыш бой­ын­ша бе­ре­шек
15
олар­дың ішін­де мер­зі­мі өт­кен бе­ре­шек
20
Тө­ле­ну­ге жат­пай­тын сый­а­қы тө­леу бой­ын­ша
есеп­тел­ген тө­лем­дер
30
Сый­а­қы тө­леу бой­ын­ша мер­зі­мі өт­кен
тө­лем­дер
40
Тө­лен­бе­ген ко­мис­сия, ай­ып­пұл және
бас­қа да тө­лем­дер
50
Бар­лы­ғы ((10) + (20) + (30) + (40))
Есеп­тік ке­зең­ге опе­ра­ция
60
Кре­ди­тор за­ем алушы­ға кре­дит бой­ын­ша
ұсын­ған қа­ра­жат
65
олар­дың ішін­де ақ­ша тү­рін­де
70
Негіз­гі бо­ры­шты өтеу шо­ты­на есеп­тел­ге­ні
80
Сый­а­қы есеп­тел­ді
85
Сый­а­қы ка­пи­тал­дан­ды­рыл­ды
90
Есеп­тік ке­зең­де тө­ле­ну­ге жа­та­тын сый­а­қы
100
Ко­мис­си­я­лық тө­лем­дер есеп­тел­ді
олар­дың ішін­де:
101
ре­зи­дент емес­ке тө­леу үшін ре­зи­дент
есеп­те­ген
102
ре­зи­дент еме­стен алу үшін ре­зи­дент
есеп­те­ген
110
Мер­зі­мі өт­кен тө­лем­дер үшін ай­ып­пұл
есеп­тел­ді
олар­дың ішін­де:
111
ре­зи­дент емес­ке тө­леу үшін ре­зи­дент
есеп­те­ген
112
ре­зи­дент еме­стен алу үшін ре­зи­дент
есеп­те­ген
120
За­ем алушы кре­ди­тор­ға негіз­гі бо­ры­шты
өте­ді
125
олар­дың ішін­де ақ­ша тү­рін­де
130
Сый­а­қы тө­лен­ді
140
Ко­мис­сия, ай­ып­пұл және бас­қа да тө­лем­дер
тө­лен­ді
150
За­ем алушы кре­ди­тор­ға бер­ген аванс
(ал­дын ала ақы)
155
олар­дың ішін­де ақ­ша тү­рін­де
160
Бар­лық тө­лем ((120) + (130) + (140) +
(150))
Есеп­тік ке­зең­де­гі бас­қа да өзге­рі­стер
170
Негіз­гі бо­ры­шты есеп­тен шы­ға­ру
175
оның ішін­де мер­зі­мі өт­кен
180
Негіз­гі бо­ры­шты ке­ші­ру
185
оның ішін­де мер­зі­мі өт­кен
190
Сый­а­қы­ны ке­ші­ру, есеп­тен шы­ға­ру неме­се
қай­та құ­ры­лым­дау
195
оның ішін­де мер­зі­мі өт­кен
200
Ай­ып­пұл­ды және бас­қа да тө­лем­дер­ді
ке­ші­ру, есеп­тен шы­ға­ру неме­се қай­та
құ­ры­лым­дау
210
Кре­дит­ті жою
220
Негіз­гі бо­ры­шты қай­та құ­ры­лым­дау
225
оның ішін­де мер­зі­мі өт­кен
Есеп­тік ке­зең­нің ая­ғы­на бе­ре­шек
230
Негіз­гі бо­рыш бой­ын­ша бе­ре­шек ((10) +
(60) + (85) - (120) - (150) - (170) -
(180) - (220))
235
олар­дың ішін­де мер­зі­мі өт­кен бе­ре­шек
((15) + (70) - (120) - (175) - (185) -
(225))
240
Сый­а­қы тө­ле­ну­ге жат­пай­тын сый­а­қы тө­леу
бой­ын­ша есеп­тел­ген тө­лем­дер ((20) +
(80) - (85) - (90) - (190) + (195))
250
Сый­а­қы тө­леу бой­ын­ша мер­зі­мі өт­кен
тө­лем­дер ((30) + (90) - (130) - (195))
260
Тө­лен­бе­ген ко­мис­сия, ай­ып­пұл және
тө­лем­дер ((40) + (100) + (110) - (140)
- (200))
270
Бар­лы­ғы ((230) + (240) + (250) + (260))
Ескерту: _______________________________________________
 ________________________________________________________
Басшы/Бас бухгалтер ________________________________________________
                                      (қызметі)
____________ _______________________________________________________
   (қолы)                            (аты-жөні)
Орындаушы _______________________ __________________________________
                 (қолы)                        (аты-жөні)
телефон ____________________________________________________________
200 ____ жылғы "______"_____________                Мөр орны
6-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау
Есептік кезеңнің басына берешек (10-50 кодтары бар жол) алдыңғы
есептік кезеңнің аяғындағы берешекке (230-270 кодтары бар жолдар,
тиісінше) тең.
Қаражатты (борыш, сыйақы, айыппұл және басқа да төлемдер)
есептен шығару деп кредитордың заем алушы борыштық міндеттемелерді
орындамаған жағдайда кредитор қаражатты (баланс үшін) біржақты
тәртіппен есептен шығару және/немесе кредитор банкрот болған және
кредитордың елінің азаматтық кодексінде аталған жыл ішінде оның
құқықтық мұрагері болмаған жағдайда заем алушы қаражатты (баланс
үшін) есептен шығару түсініледі.
Қаражатты (борышты, сыйақыны, айыппұл және басқа да төлемдерді)
кешіру деп заем алушы өтелмеген борыштық міндеттемесін кредитор мен
заем алушы келіссөздері негізінде ішінара немесе толық еркін азайту
түсініледі.
Кредитті жою деп (210-коды бар жол) кредит қаражатының заем
алушы алмаған (игермеген) бөлігінің азаюы, яғни валюталық шартта
көзделген кредит қаражаты сомасының азаюы түсініледі.
Қаражатты (борышты, сыйақыны, айыппұлды және басқа да
төлемдерді) қайта құрылымдау деп шарттың бұрын көзделген талаптарын
өзгертетін екіжақты келісім (кредитордың да, заем алушының да
қатысуымен) нәтижесінде қаржы құралының түрін өзгертетін берешекті
қайта ресімдеу түсініледі. Қайта құрылымдаудың түрлері мынадай
болады: берешекті мерзімінен бұрын өтеу, берешекті активке айырбастау
(жылжымайтын мүлік, зияткерлік меншік объектілеріне айырықша құқық,
бағалы қағаздар, инвестициялық қорлардың пайлары, акциялар
(қатысушылардың салымдары)), берешектің мерзімін ұзарту (валюталық
шарттың қолданылу мерзімінің (қысқа мерзімдіден) (бір жыл одан да аз)
ұзақ мерзімді (бір жылдан артық) өзгеруі), бұрынғы заем алушының
борышын жаңа заем алушының қабылдауы, бұрынғы кредитордың талаптарын
жаңа кредиторға беру.
220 және 225 кодтары бар жолдарды толтырған кезде ескертуде
жүргізілген қайта құрылымдаудың түрін нақтылау қажет.
Заем алушы кредиторға есептік кезеңде аванс беру кезінде
есептік кезеңнің аяғына теріс белгісі болады.
Нақты жүргізілген төлемдерді салықтармен қоса көрсеткен жөн.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды жүзеге
асыру ережесіне 7-қосымша
200__ жылғы _____ тоқсандағы Жарғылық капиталға қатысу жөніндегі есеп
Резидент __________________________________________________________
                            (атауы/аты-жөні)
КҰЖЖ коды ______________________ СТН/ЖСН/БСН ______________________
Ұлттық Банктің тіркеу куәлігінің/хабарлау туралы куәлігінің нөмірі
__________________________________________________________________
берілген күні _____________________________________________________
мың АҚШ доллары
Жол­дың ко­ды
Көр­сет­кіш­тің ата­уы
Әр­бір ин­ве­стор бой­ын­ша
1
2
3
4
5
10
Есеп­ті ке­зең­нің ба­сын­да­ғы жи­нақ­тал­ған құн
20
Есеп­ті ке­зең­де­гі ак­ци­я­лар­ды, қа­ты­су үле­сте­рін, ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­рын са­ту­дан өзге­рі­стер (+ ұл­ғаю/- азаю)
((21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26))
оның ішін­де мы­на­лар тү­рін­де­гі:
21
ақ­ша тү­сі­мі
22
жаб­дық­тың, та­у­ар­дың және өзге мү­лік­тің тү­суі
23
ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер­дің тү­суі
24
ком­мер­ци­я­лық кре­дит­тер және қар­жы за­ем­да­ры бой­ын­ша бе­ре­шек­ті ай­ыр­ба­стау
25
жар­ғы­лық ка­пи­тал­ға ди­ви­денд­тер есеп­теу (ди­ви­денд­тер­ді ак­ци­яа­лар­мен тө­леу)
26
бас­қа­ла­ры (тал­дап көр­се­ту)
30
Есеп­ті ке­зең­нің ая­ғын­да­ғы жи­нақ­тал­ған құн ((10) + (20))
40
Ин­ве­стор­дың жар­ғы­лық ка­пи­тал­да­ғы есеп­ті ке­зең­нің ая­ғын­да­ғы үле­сі, %
50
Есеп­ті ке­зең­де тө­лен­ген (алын­ған) ди­ви­денд­тер:
((51) + (52) + (53)), оның ішін­де
51
ақ­ша­лай түр­де
52
ак­ци­я­лар (қа­ты­су үле­сте­рі) тү­рін­де
53
өзге­сі (тал­дап көр­се­ту) __________
__________________________________
__________________________________
Инвестициялау объектісі туралы мәліметтер (қаржылық есептілікке
сәйкес тікелей инвестициялау объектісі резидент толтырады)
мың теңге
1-бөлім. Бухгалтерлік баланстан ақпарат
Жол­дың ко­ды
Көр­сет­кіш­тің ата­уы
20__ жы­л­ғы 31 жел­тоқ­сан­ға
20__ жы­л­ғы 31 на­урыз­ға
20__ жы­л­ғы 30 мау­сым­ға
20__ жы­л­ғы 30 қыр­күй­ек­ке
20__ жы­л­ғы 31 жел­тоқ­сан­ға
60
Ка­пи­тал
оның ішін­де:
61
Жар­ғы­лық ка­пи­тал
62
Бө­лін­бе­ген кі­ріс (+)/жа­был­ма­ған шы­ғын (-)
63
есеп­ті жыл­дың
64
өт­кен жыл­дар­дың
65
Ка­пи­тал­дың бас­қа бап­та­ры (бар бол­са – тал­дау ке­рек)
2-бөлім. Пайдалар мен шығындар туралы ақпарат
Жол­дың ко­ды
Көр­сет­кіш­тің ата­уы
20__ жы­л­ғы 1-тоқ­сан үшін
20__ жы­л­ғы
6 ай үшін
20__ жы­л­ғы
9 ай үшін
20__ жыл үшін
70
Са­лық са­лын­ған­нан кей­ін­гі кі­ріс(+)/шы­ғын(-)
оның ішін­де:
71
Ба­ғам­дық ай­ыр­ма бой­ын­ша кі­рі­стер (оң ба­ғам­дық ай­ыр­ма)
72
Ба­ғам­дық ай­ыр­ма бой­ын­ша шы­ғы­стар (те­ріс ба­ғам­дық ай­ыр­ма)
Басшы/Бас бухгалтер _____________ _________ _______________________
(лауазымы) (қолы) (аты-жөні)
Орындаушы ___________ _______________________ телефон ______________
(қолы) (аты-жөні)
200 ____ жылғы "______"_____________
Мөр ор­ны
7-қосымшаны толтыру жөніндегі нұсқау
Инвестициялау объектісі (тікелей инвестор) резидентке ол
жарғылық капиталға қатысу бойынша алған бірнеше тіркеу куәлігі
бойынша бір есеп ұсынуға рұқсат етіледі. Осы жағдайда есеп ұсынылатын
барлық тіркеу куәлігінің нөмірін көрсету қажет.
Дивидендтер (кодтары 51, 52, 53 жолдар) салықтарды қоса алғанда
олар нақты төленген күн бойынша көрсетіледі.
Есепті кезеңдегі операциялар олардың нақты құны бойынша
көрсетіледі. Өзге валюталармен көрсетілген сомаларды тиісінше
операциялар жүргізілген күнгі немесе есепті кезеңнің аяғындағы валюта
айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып АҚШ долларына
аударған дұрыс. Туындаған бағамдық айырманы басқа да өзгерістерде
(жолдың коды 26) көрсету қажет.
Есепті кезеңнің басындағы қалдық (коды 10 жол) тиісінше әрбір
баған бойынша есепті кезеңнің алдындағы өткен кезеңнің аяғындағы
қалдыққа (коды 30 жол) тең.
Инвестициялау объектісі туралы мәліметтер есепті тоқсан
алдындағы тоқсанның аяғындағы жағдай бойынша инвестициялау
объектісінің қаржылық есептілігіне сәйкес ұсынылады:
1-тоқсан үшін есеп тапсыру кезінде инвестициялау объектісі
туралы мәліметтер өткен жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша
ұсынылады (өткен жылдың 1-тоқсаны, 6, 9 және 12 айы үшін);
2-тоқсан үшін есеп тапсыру кезінде инвестициялау объектісі
туралы мәліметтер ағымдағы жылғы 31 наурыздағы жағдай бойынша
ұсынылады (ағымдағы жылдың 1-тоқсаны үшін);
3-тоқсан үшін есеп тапсыру кезінде инвестициялау объектісі
туралы мәліметтер ағымдағы жылғы 30 маусымдағы жағдай бойынша
ұсынылады (ағымдағы жылдың 1-тоқсаны және 6 айы үшін);
4-тоқсан үшін есеп тапсыру кезінде инвестициялау объектісі
туралы мәліметтер ағымдағы жылғы 30 қыркүйектегі жағдай бойынша
ұсынылады (ағымдағы жылдың 1-тоқсаны, 6 және 9 және айы үшін).

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды жүзеге
асыру ережесіне
8-қосымша
20___ жылғы ____________тоқсандағы валюталық шарт бойынша қаражат қозғалысы туралы есеп
Резидент________________________________________________
(атауы/аты-жөні)
КҰЖЖ коды ______________________ СТН/ЖСН/БСН _____________________
Тіркеу куәлігінің/Ұлттық Банктің хабарлама туралы куәліктің нөмірі
__________________________________________________________________
берілген күні_______________________________
Р/с
N
Жі­бе­ру­ші
Бе­не­фи­ци­ар
Ре­зи­ден.
тті­лік бел­гі­сі
Ата­уы/
аты-жө­ні
Ре­зи­дент­ті­лік
бел­гі­сі
Ата­уы/аты-жө­ні
1
2
3
4
5
кестенің жалғасы
Кү­ні
Ва­лютa
Со­ма­сы,
мың
бір­лік
Тө­лем
мақ­са­ты
Ак­тив­тің
аты
Ес­кер­ту
6
7
8
9
10
11
Басшы/Бас бухгалтер ____________ ____________ _______________
(қызметі) (қолы) (аты-жөні)
Орындаушы ______________ _________________ телефон __________
қолы) (аты-жөні)
200 ____ жылғы "______"_____________
8-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау
9-баған валюталық шарт бойынша төлемдер және (немесе) ақша
аударымдары жүзеге асырылған кезде толтырылады. Тиісінше,
2-8-бағандарда ақша жіберуші, ақша бенефициары, төлем күні, төлем
валютасы, төлем сомасы төлем валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.
10-баған басқа активтерді валюталық шарт бойынша
міндеттемелерді орындау шотына берген кезде толтырылады. Тиісінше
2-8-бағандарда актив беретін тұлға, актив қабылдайтын тұлға, активті
беру күні, шарт валютасы, төлем сомасы төлем валютасының мың
бірлігімен көрсетіледі.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру ережесіне
9-қосымша
📌 Ескерту. 9-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі
Басқармасының 2009.08.24 N 76 (қолданысқа 2009.11.01 бастап
енгізіледі, 2-т. қараңыз) Қаулысымен.
20_______ жылғы ______________ тоқсандағы Жарғылық капиталға қатысу, бағалы қағаздармен және туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есеп
Резиденттің атауы _________________________________________________
КҰЖЖ коды _______________________ СТН/ЖСН/БСН _____________________
1-кесте
Р/с N
Кли­ент ту­ра­лы ақ­па­рат
Қар­сы агент ту­ра­лы
ақ­па­рат
Ре­зи.
дент.
ті­лік
бел.
гі­сі
Ата­уы
/аты-
жө­ні
КҰЖЖ
Ре­зи.
дент
емес.
тің елі
Ре­зи­дент.
ті­лік
бел­гі­сі
Ата­уы/
аты-жө­ні
Ре­зи
дент
емес
тің
елі
1
2
3
4
5
6
7
8
1-бө­лім. Ре­зи­дент емес эми­тент­тер­дің ба­ға­лы
қа­ға­з­да­ры, ре­зи­дент емес ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры
2-бө­лім. Ре­зи­дент эми­тент­тер­дің ба­ға­лы
қа­ға­з­да­ры, ре­зи­дент ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры
3-бө­лім. Ре­зи­дент еме­стер­дің ка­пи­та­лын­да қа­ты­су үле­сі
4-бө­лім. Бас­қа да қар­жы құ­рал­да­ры, оның ішін­де туын­ды
қар­жы құ­рал­да­ры
кестенің жалғасы
Мәмі­ле ту­ра­лы ақ­па­рат
Ес­кер­ту
Мәмі­ле
тү­рі
Ба­ға­лы
қа­ғаз.
дар­дың
са­ны
Ба­ға­сы
(ва­лю.
та
бір­лі.
гі
неме­се
%)
Со­ма­сы
(ва­лю.
та­ның
мың
бір­лі­гі)
Мәмі­ле
ва­лю.
та­сы
Ак­тив­тің
/қар­жы
құ­ра­лы.
ның ата­уы
ҰБН
неме­се
ISIN
9
10
11
12
13
14
15
16
2-кесте
Р/с
N
Ак­тив­тің/
қар­жы
құ­ра­лы­ның
ата­уы
ҰБН
неме­се
ISIN
Ба­за­лық ак­тив­тің
ата­уы
Ба­ға­лы қа­ға­з­дың тү­рі
Ак­тив­тің/
қар­жы
құ­ра­лы­ның
ата­уы
ҰБН
неме­се
ISIN
1
2
3
4
5
6
1-бө­лім. Эми­тент ре­зи­дент еме­стер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры,
ре­зи­дент емес ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры
2-бө­лім. Ре­зи­дент эми­тент­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры,
ре­зи­дент­тер­дің ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры
3-бө­лім. Ре­зи­дент еме­стер­дің ка­пи­та­лын­да қа­ты­су үле­сі
4-бө­лім. Бас­қа да қар­жы құ­рал­да­ры, оның ішін­де туын­ды қар­жы
құ­рал­да­ры
кестенің жалғасы
Құ­ры­л­тай.
шы­лық
құ­жат­тар
бой­ын­ша
эмис­сия/
жар­ғы­лық
ка­пи­тал
ва­лю­та­сы
Эми­тент
/Ин­вес.
ти­ция.
лау
объ­ек.
ті­сі­нің
ата­уы
Эми­тент
/Ин­вес.ти­ция.
лау
объ­ек.
ті­сі­нің елі
Бо­ры­штық
ба­ға­лы
қа­ға­з­дар­ды
шы­ға­ру
кү­ні
Бо­ры­штық
ба­ға­лы
қа­ға­з­дар­ды
өтеу кү­ні
Ес­кер­ту
7
8
9
10
11
12
Басшы/Бас бухгалтер ____________ ____________ _______________
(қызметі) (қолы) (аты-жөні)
Орындаушы ______________ _________________ телефон ________
қолы) (аты-жөні)
200 ____ жылғы "______"_____________
9-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау
Есепте брокерлер және (немесе) дилерлер, компания басқарушылары
өз қаражаттары, клиенттердің және инвестициялық қорлардың қаражаты
есебінен жүзеге асыратын мынадай операциялар туралы ақпарат көрініс
табады:
1) резидент емес эмитенттердің бағалы қағаздарымен, резидент
емес инвестициялық қорлардың пайларымен (резидент еместер арасындағы
операцияларды қоспағанда) бір жүз мың АҚШ долларының баламасынан
асатын сомаға операциялар;
2) резидент эмитенттердің бағалы қағаздарымен, резидент
инвестициялық қорлардың пайларымен (резиденттер арасындағы
операцияларды және мемлекеттік бағалы қағаздармен операцияларды
қоспағанда) бес жүз мың АҚШ долларының баламасынан асатын сомаға
операциялар;
3) резиденттердің резидент еместердің жарғылық капиталына
қатысу салымдарымен бір жүз мың АҚШ долларының баламасынан асатын
сомаға операциялар;
4) төлем сомасы (төлем сомасына базалық активке ақы төлеу
кірмейді) бір жүз мың АҚШ долларынан асқан кезде резиденттер мен
резидент еместер арасында туынды қаржы құралдарымен операциялар.
Есептің 1-кестенің 2, 5, 6, 8-бағандары және 2-кестенің
9-бағаны Ұлттық Банктің Қазақстан Республикасының Мемлекеттік
жіктеушісін - төлем мақсатының бірыңғай жіктеушісін қолдану туралы
нормативтік құқықтық актілеріне сәйкес толтырылады.
1-кестенің 15-бағанында және 2-кестенің 3, 5-бағандарында
бағалы қағаздың ҰБН - ұлттық бірегейлендіру нөмірі не бағалы қағаздың
ISIN - халықаралық бірегейлендіру нөмірі көрсетіледі.
Есептің 1-кестені толтыру бойынша.
1-кестеде жасалған мәмілелер туралы ақпарат көрініс табады.
Әрбір мәміле туралы ақпарат жеке жолда көрніс табады.
2-5-бағандарда клиент (резидент/резидент емес, пайлық
инвестициялық қор-резидент) туралы ақпарат көрсетіледі. Өз
операциялары болған жағдайда 2-5-бағандар толтырылмайды.
9-бағанда өз операциялары: сатып алу, сату, РЕПО/кері РЕПО
ашу/жабу болған жағдайда клиент немесе есеп беретін резидент
тарапынан мәміле түрі көрсетіледі.
11-бағанда баға пайызбен көрсетілсе»%»белгісін көрсеткен дұрыс.
14-бағанда бағалы қағаздармен мәміле болған жағдайда бағалы
қағаздың атауы (биржа мақсаты үшін пайдаланылатын бағалы қағаздың
кодтарын көрсетуге жол беріледі), жарғылық капиталға қатысу үлесін
сатып алған жағдайда инвестициялау объектісін - заңды тұлғаның атауы,
туынды қаржы құралдарымен мәміле болған жағдайда туынды қаржы
құралының (форвард, фьючерс, опцион және т.б.) атауы көрсетіледі.
2-кестені толтыру бойынша
2-кестеде 1-кестеде көрінген мәміле жасалған қаржы құралдары
туралы ақпарат көрініс табады. 2-кестеде әрбір қаржы құралы туралы
ақпарат жеке жолда көрінеді. 1-кестеде бір қаржы құралымен бірнеше
мәміле көрінсе, 2-кестеде қаржы құралы туралы ақпарат бір рет
көрінеді.
2-кестенің 2 және 3-бағандары 1-кестенің 14, 15-бағандарына
сәйкес толтырылады.
2-кестенің 6-бағанында бағалы қағаздың түрі (акция - жай,
артықшылықты; облигация; нота және басқа) толтырылады.
2-кестенің 4 және 5-бағандары 2-кестенің 4-бөлімі толтырылған
кезде ғана толтырылады. 2-кестенің 4-бөлімінде 6-11-бағандар туынды
қаржы құралдарының базалық активі бағалы қағаздар болып табылған
жағдайда толтырылады.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру ережесіне
10-қосымша
200___ жылғы _________ тоқсандағы Шетел банкіндегі шоттағы қаражаттың қозғалысы туралы есеп
Резидент ________________________________________________________
(атауы/аты-жөні)
КҰЖЖ коды ___________________ СТН/ЖСН/БСН _______________________
Шетел банкінің атауы, елі _______________________________________
Тіркеу куәлігінің/Ұлттық Банктің хабарлама туралы куәлігінің нөмірі
_____________________________________
Берілген күні _______________________ Шот валютасы ________________
Жол
ко­ды
Көр­сет­кіш ата­уы
Шот
ва­лю­та­сы­ның
мың
бір­лі­гі­мен
3
2
4
10
Есеп­тік ке­зең­нің ба­сы­на қал­дық
20
Ке­зең ішін­де түс­кен бар­лық қа­ра­жат
((21) + (31) + (32))
оның ішін­де:
21
ре­зи­дент еме­стер­ден ((22) + (23) +
(24) + (25) + (26) + (27) + (28) +
(29) + (30)):
22
та­у­ар (жұ­мыс, қыз­мет) экс­пор­ты­нан
тү­сім
23
тар­ты­л­ған қар­жы за­ем­да­ры бой­ын­ша
24
бе­рі­л­ген қар­жы за­ем­да­рын өте­уден
25
жар­ғы­лық ка­пи­тал­ға қа­ты­су (ак­ци­я­ны
қо­са ал­ған­да) бой­ын­ша
26
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен (ак­ци­я­лар­дан бас­қа)
және туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен
опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша
27
жы­л­жы­май­тын мү­лік­ті са­ту­дан
28
бір­лес­кен қыз­мет­тен
29
сый­а­қы және ди­ви­денд­тер
30
бас­қа (тал­да­ма жа­сал­сын)
31
ре­зи­дент­тер­ден
32
бас­қа мен­шік­ті шот­тар­дан ва­лю­та­ны
ай­ыр­ба­ста­уды қо­са ал­ған­да ауда­ру
тәр­ті­бі­мен ((33)+(34)):
33
уәкі­лет­ті банк­тер­де­гі шот­тар­дан
34
ше­тел банк­те­рін­де­гі шот­тар­дан
40
Ке­зең ішін­де жұм­сал­ған бар­лық қа­ра­жат
((41) + (42) + (52) + (53))
оның ішін­де:
41
өз фи­ли­ал­да­ры мен өкіл­де­рін ұста­у­ға
42
ре­зи­дент еме­стер­ге бас­қа шы­ғын
((43)+(44) +(45) + (46) + (47) + (48)
+ (49) + (50) + (51)):
43
та­у­ар (жұ­мыс, қыз­мет) им­пор­ты­на
44
тар­ты­л­ған қар­жы за­ем­да­рын өте­у­ге
45
қар­жы за­ем­да­рын бе­ру­ге
46
жар­ғы­лық ка­пи­тал­ға қа­ты­су бой­ын­ша
(ак­ци­я­лар­ды қо­са ал­ған­да)
47
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен (ак­ци­я­лар­дан бас­қа)
және туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен
опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша
48
жы­л­жы­май­тын мү­лік са­тып алу­ға
49
бір­лес­кен қыз­мет­ке
50
сый­а­қы және ди­ви­денд тө­ле­у­ге
51
бас­қа (тал­да­ма жа­сал­сын)
52
ре­зи­дент­тер­ге бас­қа да шы­ғын
53
бас­қа өз шот­та­ры­на ва­лю­та­ны
ай­ыр­ба­ста­уды қо­са ал­ған­да ауда­ру
тәр­ті­бі­мен ((54) + (55)):
54
уәкі­лет­ті банк­тер­де­гі шот­қа
55
ше­тел бан­кін­де­гі шот­тар­ға
60
есеп­тік ке­зең­нің ая­ғы­на қал­дық
((10) + (20) - (40))
70
Осы шот бой­ын­ша ше­тел бан­кі есеп­тік
ке­зең­де есеп­те­ген сый­а­қы
Басшы/Бас бухгалтер ____________ ____________ _______________
(қызметі) (қолы) (аты-жөні)
Орындаушы ______________ _________________ телефон ________
қолы) (аты-жөні)
200 ____ жылғы "______"_____________
10-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау
Есептік кезеңнің аяғына қалдық (10-коды бар жол) алдыңғы
есептік кезеңнің аяғына (60 коды бар жол) тең.
Өз филиалдары мен өкілдіктерін ұстауға қаражат жұмсау
резидент еместің де, резиденттің де шоттарына жүргізілген барлық
төлемдер және (немесе аударымдар) бойынша көрсетіледі.
Егер шот мультивалюталық болса, әр түрлі валюталармен
көрсетілген сомаларды тиісінше операцияны жүргізу күнгі немесе есепті
кезеңнің соңындағы валюта айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша
теңгеге аудару керек. Пайда болған бағамдық айырманы басқа
өзгерістерде көрсету қажет (кодтары 30, 51-жолдар).

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру ережесіне
11-қосымша
20____ жылғы _______ айдағы тауар (жұмыс, қызмет) экспортына немесе импортына байланысты валюталық шарт бойынша міндеттемелерді орындау туралы есеп
Резидент __________________________________________________________
                        (атауы/аты-жөні)
КҰЖЖ коды ____________________ СТН/ЖСН/БСН _________________________
Шетел банкінің атауы, елі___________________________________________
Шетел банкінде шот ашуға берілген тіркеу куәлігінің/
Ұлттық Банктің хабарлама туралы куәлігінің нөмірі  _________________
Берілген күні ___________________
Шот валютасы ______________________________
р/с
N
Шар­ттың де­ректе­ме­ле­рі
Мәмі­ле пас­пор­ты­ның
де­ректе­ме­ле­рі
Бел­гі­сі-
экс­порт/
им­порт
N
Кү­ні
Шарт
ва­лю­та­сы
N
Кү­ні
1
2
3
4
5
6
7
кестенің жалғасы
Ре­зи­дент­тің мін­дет­те­ме­лер­ді
ре­зи­дент еме­стің пай­да­сы­на
орын­да­уы
Ре­зи­дент еме­стің
мін­дет­те­ме­лер­ді ре­зи­дент­тің
пай­да­сы­на орын­да­уы
Кү­ні
Мін­дет.
те­ме­лер­ді
орын­дау
ко­ды
Мың
бір­лік
пен
со­ма­сы
Ес­кер­ту
Кү­ні
Мін­дет.
те­ме­лер­ді
орын­дау
ко­ды
Мың
бір­лік.
пен
со­ма­сы
Ес.
кер­ту
8
9
10
11
12
13
14
15
Басшы/Бас бухгалтер ____________ ____________ _______________
(қызметі) (қолы) (аты-жөні)
Орындаушы ______________ _________________ телефон __________
қолы) (аты-жөні)
200 ____ жылғы "______"_____________
11-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау
Есеп тауар (жұмыс, қызмет) экспортына немесе импортына
байланысты елу мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға валюталық
шарттар бойынша ұсынылады және есепте шетел банкіндегі шот арқылы
барлық төлемдер және (немесе) аударымдар, сондай-ақ резидент пен
резидент еместің шарт бойынша міндеттемелерін басқалай орындауы
туралы ақпарат болады.
2-баған мынадай белгілер ескеріле отырып, толтырылады: 1 - шарт
экспорт бойынша болса және 2 - шарт импорт бойынша болса.
4, 7, 8, 12-бағандар сегіз санды мынадай тәртіппен көрсету
арқылы толтырылады: күні, айы, жылы.
6, 7-бағандарда тауар экспортына немесе импортына байланысты
валюта шарттары бойынша мәміле паспортының (бар болса) деректемелері
көрсетіледі.
9, 13-бағандарда міндеттемелердің орындау тәсілінің мынадай
кодтары көрсетіледі:
10 - төлемдер және (немесе) ақша аударымы;
20 - тауар жеткізу;
30 - қызмет көрсету, жұмыс орындау;
40 - міндеттемелерді басқалай орындау.
9, 13-бағандарда 40-код көрсетілсе, тиісті Ескертуде (11, 15-бағандар) басқалай орындауға талдама жасау қажет.
10, 14-бағандарда шарт валютасының мың бірлігімен сома
көрсетіледі. Егер есеп айырысу валютасы шарт валютасымен сәйкес
келмесе 10, 14-бағандарда шартта келісілген валютаға сәйкес не
резидент емес әріптеспен келісілген басқадай бағам бойынша есептелген
шарт валютасының мың бірлігімен сома көрсетіледі. Бұл ретте санау
бағамы және есептеу валютасының атауы тиісті Ескертуде (11,
15-бағандар) көрсетіледі.
Қажеттілігіне қарай есепке басқа қосымша ақпарат пен
түсіндірулері бар анықтама қоса берілуі мүмкін.