Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
В целях совершенствования нормативных правовых актов по вопросам пруденциального регулирования деятельности организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

3. Внести в постановление Правления Агентства от 27 августа 2005 года N 317 "Об утверждении Правил осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан и внесении изменения в постановление Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 20 апреля 1999 года N 30 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам по вопросам допуска физических лиц к выполнению работ на рынке ценных бумаг" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3870), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлениями Правления Агентства от 25 февраля 2006 года N 65 "О внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 317 "Об утверждении Правил осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан и внесении изменения в постановление Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 20 апреля 1999 года N 30 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам по вопросам допуска физических лиц к выполнению работ на рынке ценных бумаг" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4173), от 17 июня 2006 года N 131 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 317 "Об утверждении Правил осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан и внесении изменения в постановление Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 20 апреля 1999 года N 30 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам по вопросам допуска физических лиц к выполнению работ на рынке ценных бумаг" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4296), от 30 апреля 2007 года N 111 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 317 "Об утверждении Правил осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан и внесении изменения в постановление Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 20 апреля 1999 года N 30 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам по вопросам допуска физических лиц к выполнению работ на рынке ценных бумаг" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4689), от 24 декабря 2007 года N 272 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 5137) следующие изменения:
в Правилах осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:

4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан, за исключением пункта 2 Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций, утвержденных настоящим постановлением, который вводится в действие с 1 января 2009 года.

Приложение 1
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 28 апреля 2008 года N 56
Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций
Настоящие Правила устанавливают порядок расчета пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций (далее - Брокер и (или) дилер).

Брокер и (или) дилер может выкупить у акционеров собственные акции при условии, что такой выкуп не приведет к нарушению любого из пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных уполномоченным органом по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).

Для целей настоящих Правил помимо рейтинговой оценки агентства Standard&Poor's, уполномоченным органом также признаются рейтинговые оценки агентств Moody's Investors Service и Fitch (далее – другие рейтинговые агентства).
Капитал первого уровня рассчитывается как сумма:
оплаченного уставного капитала, в части простых акций, за минусом собственных выкупленных простых акций;
оплаченного уставного капитала, в части привилегированных акций, за минусом собственных выкупленных привилегированных акций;
дополнительного капитала;
нераспределенного чистого дохода прошлых лет;
фондов, резервов, сформированных за счет чистого дохода прошлых лет;
за минусом:
нематериальных активов, за исключением лицензионного программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности Брокера и (или) дилера и соответствующего Международному стандарту финансовой отчетности 38 "Нематериальные активы", утвержденному Правлением Комитета по международным стандартам финансовой отчетности в июле 1998 года, вступившему в силу для финансовой отчетности, охватывающей периоды, начинающиеся с или после 1 июля 1999 года (далее - Международный стандарт финансовой отчетности 38);
убытков прошлых лет;
превышения расходов текущего года над доходами текущего года.
Капитал второго уровня рассчитывается как сумма:
размера превышения доходов текущего года над расходами текущего года;
размера переоценки основных средств и ценных бумаг;
размера резервов (провизии) на общие риски в сумме, не превышающей 1,25 процента суммы активов, взвешенных с учетом риска;
привилегированных акций, не включенных в расчет капитала первого уровня;
субординированного долга Брокера и (или) дилера за минусом выкупленного собственного субординированного долга в сумме, не превышающей суммы оплаченного уставного капитала за минусом собственных выкупленных акций, дополнительного капитала, нераспределенного чистого дохода прошлых лет, фондов, резервов, сформированных за счет чистого дохода прошлых лет, размера превышения доходов текущего года над расходами текущего года, размера переоценки основных средств и ценных бумаг.
Доля привилегированных акций, включаемых в капитал первого уровня, не должна превышать пятнадцати процентов капитала первого уровня. Сумма привилегированных акций, не включенная в расчет капитала первого уровня, может быть включена в расчет капитала второго уровня.
Совокупная сумма инвестиций Брокера и (или) дилера, за исключением инвестиций в ценные бумаги, допущенные к обращению в торговых системах организатора торгов и имеющие долговой рейтинг не ниже "ВВ+" агентства "Standard & Poors" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, не должна превышать размер собственного капитала Брокера и (или) дилера.
Сумма превышения совокупной суммы инвестиций Брокера и (или) дилера над размером его собственного капитала вычитается из собственного капитала при расчете коэффициентов достаточности собственного капитала, максимального размера риска на одного заемщика и коэффициентов капитализации к обязательствам Брокера и (или) дилера перед нерезидентами Республики Казахстан.

4) может быть погашено (полностью или частично) Брокером и (или) дилером, в том числе досрочно только по инициативе Брокера и (или) дилера, при условии, что такое погашение в соответствии с заключением уполномоченного органа впоследствии не может привести к несоблюдению Брокером и (или) дилером установленных настоящими Правилами значений пруденциальных нормативов.
Субординированный долг Брокера и (или) дилера, включаемый в собственный капитал, - это субординированный долг, имеющий срок привлечения более пяти лет до начала погашения.
Облигации признаются субординированным долгом Брокера и (или) дилера и включаются в собственный капитал Брокера и (или) дилера только на основании отчета об итогах размещения облигаций, утвержденного уполномоченным органом в установленном законодательством Республики Казахстан порядке.
Субординированный долг Брокера и (или) дилера включается в расчет собственного капитала Брокера и (или) дилера:
в течение срока более пяти лет до начала погашения долга - в полной сумме долга, в течение пяти лет, оставшихся до начала погашения долга:
1-й год - 100 процентов суммы субординированного долга,
2-й год - 80 процентов суммы субординированного долга,
3-й год - 60 процентов суммы субординированного долга,
4-й год - 40 процентов суммы субординированного долга,
5-й год - 20 процентов суммы субординированного долга.
Субординированным долгом Брокера и (или) дилера также признается заем Брокера и (или) дилера, привлеченный от Европейского Банка Реконструкции и Развития или Азиатского Банка Развития либо Международной Финансовой Корпорации, соответствующий требованиям настоящего пункта, за исключением подпункта 3), если договором предусмотрена возможность досрочного (полного или частичного) погашения займа по инициативе заемщика при условии, что такое погашение в соответствии с заключением уполномоченного органа впоследствии не может привести к ухудшению финансового положения Брокера и (или) дилера и нарушению требований законодательства Республики Казахстан.

активов, условных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, уменьшенной на сумму общих резервов (провизий), не включенных в расчет собственного капитала;
операционного риска (k2).

Расчет активов, условных обязательств, взвешиваемых по степени кредитного риска, проводится согласно приложениям 1 и 2 к настоящим Правилам.
Для целей взвешивания активов, условных обязательств по степени риска активы, условные обязательства уменьшаются на сумму созданных по ним специальных резервов (провизий).
Условные обязательства, взвешиваемые по степени кредитного риска, определяются как произведение суммы условных обязательств, рассчитанных в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам, на степень риска, соответствующей категории заемщика, указанной в приложении 1 к настоящим Правилам, согласно которому Брокер и (или) дилер несут кредитные риски.
Свопы, фьючерсы, опционы, форварды включаются в расчет условных требований и обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, путем умножения суммы рыночной стоимости указанных финансовых инструментов и кредитного риска по ним на степень риска, соответствующей категории контрагента, указанной в приложении 1 к настоящим Правилам.
Кредитный риск по операциям своп, фьючерс, опцион и форвард рассчитывается как произведение номинальной стоимости указанных финансовых инструментов на коэффициент кредитного риска, указанный в приложении 3 к настоящим Правилам и определяемый сроком погашения указанных финансовых инструментов.

Средняя величина годового валового дохода за последние истекшие три года рассчитывается как отношение суммы годовых валовых доходов за последние истекшие три года, в каждом из которых Брокером и (или) дилером был получен чистый доход на количество лет, в которых Брокером и (или) дилером был получен чистый доход.
Для вновь созданных Брокеров и (или) дилеров операционный риск рассчитывается по истечении финансового года и средняя величина годового валового дохода рассчитывается исходя из количества истекших лет.
Годовой валовой доход определяется как:
сумма чистого годового дохода до налогообложения, годового размера ассигнований на формирование провизий (резервов) и размера понесенных чрезвычайных расходов;
за минусом чрезвычайных доходов Брокера и (или) дилера.

за минусом суммы обеспечения по обязательствам заемщика в виде государственных ценных бумаг Республики Казахстан, выпущенных Правительством Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан.
В расчет риска на одного заемщика не включаются требования к Правительству Республики Казахстан, Национальному Банку Республики Казахстан и требования по открытым корреспондентским счетам к банкам, имеющим долгосрочный рейтинг не ниже "ВВВ" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств.

Размер риска для группы, состоящей из двух или более заемщиков, рассчитывается в совокупности, как на одного заемщика, если размеры риска каждого из заемщиков превышают 0,05 процента собственного капитала Брокера и (или) дилера, а также при наличии одного из следующих обстоятельств:

1) один из заемщиков является крупным участником (акционером) (в акционерном обществе, в товариществе с ограниченной ответственностью или товариществе с дополнительной ответственностью; полным товарищем в коммандитном товариществе; участником в полном товариществе), аффилиированным лицом, близким родственником (родителем, ребенком, усыновителем, усыновленным, полнородным и неполнородным братом или сестрой, дедушкой, бабушкой, внуком), супругом(ой), близким родственником супруга(и), первым руководителем другого заемщика, либо лицом, заинтересованным в совершении сделки другим заемщиком;

2) крупный участник, аффилиированное лицо, близкий родственник, супруг(а), близкий родственник супруга(и) или первый руководитель одного заемщика либо лицо, заинтересованное в совершении сделки одним заемщиком, является крупным участником, аффилиированным лицом, близким родственником, супругом(ой), близким родственником супруга(и) или первым руководителем другого заемщика, либо лицом, заинтересованным в совершении сделки другим заемщиком;

3) крупный участник, аффилиированное лицо, близкий родственник, супруг(а), близкий родственник супруга(и) или первый руководитель одного заемщика либо лицо, заинтересованное в совершении сделки с одним заемщиком, является крупным участником, аффилиированным лицом, близким родственником, супругом(ой), близким родственником супруга(и) или первым руководителем либо лицом, заинтересованным в совершении сделки, крупного участника, аффилиированного лица, близкого родственника, супруга(и), близкого родственника супруга(и) или первого руководителя другого заемщика либо лица, заинтересованного в совершении сделки другим заемщиком;

5) имеются сведения, подтверждающие, что заемщики совместно или по отдельности приобрели ценные бумаги на средства, полученные от Брокера и (или) дилера в заем, в размере, превышающем совокупный собственный капитал данных заемщиков, у одного и того же третьего лица, не являющегося заемщиком Брокера и (или) дилера;

являются юридическими лицами, зарегистрированными на территории следующих государств: княжество Андорра, княжество Лихтенштейн, Республика Либерия, княжество Монако, Маршалловы острова (Республика Маршалловы острова), или их гражданами;
являются юридическими лицами, зарегистрированными на территории государств, отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену, или их гражданами;
имеют крупных участников, аффилиированных лиц, близких родственников, первых руководителей либо лиц, заинтересованных в совершении сделок с данными заемщиками, зарегистрированными или являющимися гражданами государств, указанных в абзацах втором и третьем настоящего подпункта;

8-2. В случае если государство (в лице уполномоченного органа) является крупным участником двух и более юридических лиц, размер риска в отношении такой группы не рассчитывается как размер риска на одного заемщика, если не существует других крупных участников, а также иных, установленных пунктом 8-1 настоящих Правил обстоятельств, по которым размер риска в отношении данной группы заемщиков следует рассчитывать в совокупности как размер риска на одного заемщика.

Не признаются в качестве одного заемщика два и более юридических лица (в том числе банки), являющихся аффилиированными в результате прямого (по банкам – косвенного) владения двадцатью пятью и более процентами голосующих акций данных юридических лиц акционерным обществом "Фонд национального благосостояния "Самрук - Казына".

10. В случаях, когда общий объем требований Брокера и (или) дилера к заемщику на дату их возникновения находился в пределах ограничений, установленных настоящими Правилами, но впоследствии превысил указанные ограничения в связи со снижением уровня собственного капитала Брокера и (или) дилера не более чем на пять процентов в течение последних трех месяцев либо в связи с увеличением требований Брокера и (или) дилера к заемщику из-за увеличения средневзвешенного биржевого курса тенге к иностранным валютам, в которых выражены требования к заемщику более чем на десять процентов в течение последних трех месяцев, норматив максимального размера риска на одного заемщика считается выполненным.
В указанных случаях Брокер и (или) дилер немедленно информирует уполномоченный орган о факте превышения ограничений и принимает обязательства по устранению превышения в течение текущего и последующего месяцев. В случае, если данное превышение не будет устранено в указанный срок, превышение норматива максимального размера риска на одного заемщика рассматривается как нарушение данного норматива со дня выявления указанного превышения.

Длинная валютная позиция - это открытая валютная позиция в валюте отдельного иностранного государства (группы иностранных государств), требования (совокупная сумма активов и условных требований) в которой превышают обязательства (совокупную сумму обязательств и условных обязательств) Брокера и (или) дилера в этой же иностранной валюте.
Короткая валютная позиция - это открытая валютная позиция в валюте отдельного иностранного государства (группы иностранных государств), обязательства (совокупная сумма обязательств и условных обязательств) в которой превышают требования (совокупную сумму активов и условных требований) Брокера и (или) дилера в этой же иностранной валюте.
В расчет валютных позиций включаются требования (совокупная сумма активов и условных требований), обязательства (совокупная сумма обязательств и условных обязательств), выраженные в тенге, размер которых определяется изменением обменного курса валют.
Требования (совокупная сумма активов, условных требований), обязательства (совокупная сумма обязательств, условных обязательств), выраженные в тенге, размер которых определяется изменением обменного курса более чем одной иностранной валюты, включаются в расчет валютных позиций по иностранной валюте, имеющей наименьший лимит открытой валютной позиции, установленных пунктом 12 настоящих Правил.
По каждой иностранной валюте открытая валютная позиция рассчитывается отдельно.
При расчете открытых валютных позиций по валютам отдельных иностранных государств (групп иностранных государств) в первую очередь рассчитывается сальдо счетов по каждой иностранной валюте, открытых на счетах активов за вычетом сформированных по ним специальных провизий, и на счетах обязательств Брокера и (или) дилера. Затем определяется сальдо счетов по этой же иностранной валюте, открытых на счетах условных требований и на счетах условных обязательств за вычетом сформированных по ним специальных провизий. Сальдо, отражающие превышение требований (обязательств) в иностранной валюте над обязательствами (требованиями), взаимно суммируются, а полученный результат определяет размер и вид открытой позиции Брокера и (или) дилера по иностранной валюте.
Валютная нетто-позиция Брокера и (или) дилера рассчитывается как разница между совокупной суммой длинных позиций Брокера и (или) дилера по всем иностранным валютам и совокупной суммой коротких позиций по всем иностранным валютам.
Требования и обязательства, выраженные в иностранной валюте, включаются в расчет валютной позиции в части иностранных валют, в которых данные требования и обязательства выражены (фиксированы).
При проведении валютных операций, содержащих будущую дату валютирования, не являющейся датой заключения сделки, подобные валютные операции включаются в расчет валютной позиции, начиная с даты заключения такой сделки.

1) лимит открытой валютной позиции (длинной и короткой) по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" в размере, не превышающем двадцати пяти процентов величины собственного капитала Брокера и (или) дилера;

2) лимит открытой валютной позиции (длинной и короткой) по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, в размере, не превышающем пяти процентов величины собственного капитала Брокера и (или) дилера;

13. При превышении лимитов открытой валютной позиции в течение отчетной недели по любой иностранной валюте, лимиты открытой валютной позиции по валютам нарушения для нарушившего Брокера и (или) дилера в течение последующих трех недель определяются с уменьшением на пять процентных пунктов от лимитов открытой валютной позиции, установленных пунктом 12 настоящих Правил.
Не считается нарушением лимитов открытой валютной позиции по отдельно взятой иностранной валюте превышение Брокером и (или) дилером установленных лимитов в пределах 0,09 процентов.

Коэффициент k4 – максимальный лимит краткосрочных обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан устанавливается в размере 1 и рассчитывается как отношение суммы обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан к собственному капиталу Брокера и (или) дилера.
В целях расчета данного коэффициента в сумму обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан включаются:
обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан до востребования, в том числе обязательства, по которым не установлен срок осуществления расчетов;
срочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан с первоначальным сроком погашения до одного года включительно;
срочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан с безусловным правом кредитора требовать досрочного погашения обязательств.
В целях расчета данного коэффициента из суммы обязательств перед нерезидентами Республики Казахстан исключаются:
краткосрочные обязательства перед филиалами и представительствами иностранных компаний, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Казахстан, которые входят в секторы экономики "другие финансовые организации - код 5", "государственные нефинансовые организации - код 6", "негосударственные нефинансовые организации - код 7" и "некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства - код 8" в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года № 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1011) (далее - постановление № 388);
краткосрочные обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан, являющимися международными организациями, членом которых является Республика Казахстан в соответствии с Законом Республики Казахстан от 6 декабря 2001 года "О членстве Республики Казахстан в Международном валютном фонде, Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации, Международной ассоциации развития, Многостороннем агентстве гарантии инвестиций, Международном центре по урегулированию инвестиционных споров, Европейском банке реконструкции и развития, Азиатском банке развития, Исламском банке развития" (далее - Закон), а также Евразийским банком развития, созданным в соответствии с Законом Республики Казахстан от 12 января 2006 года "О ратификации Соглашения об учреждении Евразийского банка развития" (далее – Закон о ратификации Соглашения).

В целях расчета коэффициента k5 из совокупных обязательств Брокера и (или) дилера перед нерезидентами Республики Казахстан исключаются:
выпущенные Брокером и (или) дилером в обращение долговые ценные бумаги, находящиеся у нерезидентов Республики Казахстан;
ценные бумаги, выпущенные Брокером и (или) дилером посредством дочерних организаций специального назначения в части гарантируемых Брокером и (или) дилером сумм и учитываемых на бухгалтерском балансе Брокера и (или) дилера;
обязательства перед филиалами и представительствами иностранных компаний, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Казахстан, которые входят в секторы экономики "другие финансовые организации - код 5", "государственные нефинансовые организации - код 6", "негосударственные нефинансовые организации - код 7" и "некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства - код 8" в соответствии с постановлением № 388;
обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан, являющимися международными организациями, членом которых является Республика Казахстан в соответствии с Законом, а также Законом о р атификации Соглашения .

16. Коэффициент k6 рассчитывается как отношение суммы совокупных обязательств Брокера и (или) дилера перед нерезидентами Республики Казахстан и выпущенных им в обращение долговых ценных бумаг, за исключением долговых ценных бумаг, выпущенных в соответствии с законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг в тенге, к собственному капиталу Брокера и (или) дилера и не должен превышать 4.
В целях расчета коэффициента k6 из совокупных обязательств Брокера и (или) дилера перед нерезидентами Республики Казахстан исключаются:
выпущенные Брокером и (или) дилером в обращение долговые ценные бумаги, находящиеся у нерезидентов Республики Казахстан;
обязательства перед филиалами и представительствами иностранных компаний, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Казахстан, которые входят в секторы экономики "другие финансовые организации - код 5", "государственные нефинансовые организации - код 6", "негосударственные нефинансовые организации - код 7" и "некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства - код 8" в соответствии с постановлением № 388;
обязательства перед нерезидентами Республики Казахстан, являющимися международными организациями, членом которых является Республика Казахстан в соответствии с Законом, а также Законом о р атификации Соглашения.

Приложение 1
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организаций,
осуществляющих брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Таблица активов Брокера и (или) дилера, взвешенных по степени кредитного риска вложений
N
На­име­но­ва­ние ста­тей
Сте­пень
рис­ка в
про­цен­тах
I груп­па
1
На­лич­ные тен­ге
0
2
На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
3
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
0
4
Зай­мы, предо­став­лен­ные Пра­ви­тель­ству Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
0
5
Зай­мы, предо­став­лен­ные цен­траль­ным пра­ви­тель­ствам стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или  рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
6
Зай­мы, предо­став­лен­ные На­ци­о­наль­но­му Бан­ку Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
0
7
Зай­мы, предо­став­лен­ные цен­траль­ным бан­кам стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
8
Зай­мы, предо­став­лен­ные меж­ду­на­род­ным фи­нан­со­вым ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
9
Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
0
10
Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
11
Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
12
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность Пра­ви­тель­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
0
13
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан по на­ло­гам и дру­гим пла­те­жам в бюд­жет
0
14
Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные Пра­ви­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
0
15
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми ино­стран­ных го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
16
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
17
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам, вклю­чен­ным в I груп­пу рис­ка
0
II груп­па
18
На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
20
19
Зай­мы, предо­став­лен­ные цен­траль­ным пра­ви­тель­ствам стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или  рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
20
Зай­мы, предо­став­лен­ные цен­траль­ным бан­кам стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
21
Зай­мы, предо­став­лен­ные меж­ду­на­род­ным фи­нан­со­вым ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим
дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
22
Зай­мы, предо­став­лен­ные мест­ным ис­пол­ни­тель­ным ор­га­нам Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
20
23
Зай­мы, предо­став­лен­ные мест­ным ор­га­нам вла­сти стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
24
Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
25
Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
26
Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
27
Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
28
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность мест­ных ис­пол­ни­тель­ных ор­га­нов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за ис­клю­че­ни­ем де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти, от­не­сен­ной к I груп­пе рис­ка
20
29
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
30
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
31
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
32
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
20
33
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти стран, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
34
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
35
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Ка­зах­стан­ская ипо­теч­ная ком­па­ния"
20
36
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам, вклю­чен­ным во II груп­пу рис­ка
20
III груп­па
37
Неаф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
50
38
Зай­мы, предо­став­лен­ные цен­траль­ным пра­ви­тель­ствам стран, име­ю­щих
су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
39
Зай­мы, предо­став­лен­ные цен­траль­ным бан­кам стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный
рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
40
Зай­мы, предо­став­лен­ные меж­ду­на­род­ным фи­нан­со­вым ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим
дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
41
Зай­мы, предо­став­лен­ные мест­ным ор­га­нам вла­сти стран, име­ю­щих
су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же от "А+" до "А-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств
50
42
Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг от
"А+" до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
43
Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от
"ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
44
Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой
рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
45
Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "А+" до "А-"
агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
46
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от
"А+" до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
47
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные
цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от
"ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
48
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми,
име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств
50
49
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти стран, име­ю­щих
су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же от "А+" до "А-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств
50
50
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг
от "А+" до "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
51
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам, вклю­чен­ным в III груп­пу рис­ка
50
IV груп­па
52
Зай­мы, предо­став­лен­ные цен­траль­ным пра­ви­тель­ствам стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств, и стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
100
53
Зай­мы, предо­став­лен­ные цен­траль­ным бан­кам стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран,
не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
100
54
Зай­мы, предо­став­лен­ные меж­ду­на­род­ным фи­нан­со­вым ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим
дол­го­вой рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и меж­ду­на­род­ным фи­нан­со­вым ор­га­ни­за­ци­ям, не име­ю­щим со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
100
55
Зай­мы, предо­став­лен­ные мест­ным ор­га­нам вла­сти стран, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
100
56
Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям-ре­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, ор­га­ни­за­ци­ям-ре­зи­ден­там, не име­ю­щим со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
57
Зай­мы, предо­став­лен­ные фи­зи­че­ским ли­цам на при­об­ре­те­ние до­ли уча­стия, со­от­вет­ству­ю­щей де­ся­ти и бо­лее про­цен­там от устав­но­го ка­пи­та­ла юри­ди­че­ско­го ли­ца, ли­бо для при­об­ре­те­ния де­ся­ти и бо­лее про­цен­тов ак­ций от об­ще­го ко­ли­че­ства раз­ме­щен­ных ак­ций ак­ци­о­нер­но­го об­ще­ства
100
58
Зай­мы, предо­став­лен­ные до­чер­ним ор­га­ни­за­ци­ям Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра - нере­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
59
Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
100
60
Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
100
61
Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях-ре­зи­ден­тах, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, ор­га­ни­за­ци­ях-ре­зи­ден­тах, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств
100
62
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций-ре­зи­ден­тов, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, ор­га­ни­за­ций-ре­зи­ден­тов, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки, и ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
63
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность фи­зи­че­ских лиц
100
64
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
100
65
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и стран, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
100
66
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от "ВВ+" до "В-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, не име­ю­щи­ми со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
100
67
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми-ре­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг ни­же "А-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,
ор­га­ни­за­ци­я­ми-ре­зи­ден­та­ми, не име­ю­щи­ми со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой
оцен­ки, и ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг от
"ВВВ+" до "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
68
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам, вклю­чен­ным в IV груп­пу рис­ка
100
69
Рас­че­ты по пла­те­жам
100
70
Ос­нов­ные сред­ства
100
71
Ма­те­ри­аль­ные за­па­сы
100
72
Пред­опла­та сум­мы воз­на­граж­де­ния и рас­хо­дов
100
V груп­па
73
Ин­ве­сти­ции, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, в ча­сти ак­ций (до­лей уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле) и вло­же­ний в суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг юри­ди­че­ских лиц, за ис­клю­че­ни­ем ин­ве­сти­ций Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра
100
74
Ли­цен­зи­он­ное про­грамм­ное обес­пе­че­ние, при­об­ре­тен­ное для це­лей ос­нов­ной де­я­тель­но­сти Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра и со­от­вет­ству­ю­щее Меж­ду­на­род­но­му стан­дар­ту фи­нан­со­вой от­чет­но­сти 38
100
75
Зай­мы, предо­став­лен­ные цен­траль­ным пра­ви­тель­ствам стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "В-" агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
150
76
Зай­мы, предо­став­лен­ные цен­траль­ным бан­кам стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "В-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
150
77
Зай­мы, предо­став­лен­ные меж­ду­на­род­ным фи­нан­со­вым ор­га­ни­за­ци­ям, име­ю­щим
дол­го­вой рей­тинг ни­же "В-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
150
78
Зай­мы, предо­став­лен­ные мест­ным ор­га­нам вла­сти стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
150
79
Зай­мы, предо­став­лен­ные ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, име­ю­щим дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и ор­га­ни­за­ци­ям-нере­зи­ден­там, не име­ю­щим со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
150
80
Вкла­ды в цен­траль­ных бан­ках стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "В-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
150
81
Вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "В-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
150
82
Вкла­ды в ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
150
83
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, име­ю­щих дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и ор­га­ни­за­ций-нере­зи­ден­тов, не име­ю­щих со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
150
84
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг ни­же "В-" агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
150
85
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти стран, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых ни­же "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых Агентств
150
86
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг ни­же "В-" агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
150
87
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, име­ю­щи­ми дол­го­вой рей­тинг ни­же "ВВ-" агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и ор­га­ни­за­ци­я­ми-нере­зи­ден­та­ми, не име­ю­щи­ми со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
150
88
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по ак­ти­вам, вклю­чен­ным в V груп­пу рис­ка
150
Пояснения к расчету активов Брокера и (или) дилера, взвешенных по степени риска вложений

1. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги, займы, по которым у Брокера и (или) дилера имеется обеспечение (в виде активов, указанных в строках 1-3, 9-11, 14-16 Таблицы активов и обязательств, взвешенных по степени риска вложений), скорректированная стоимость которого составляет не менее пятидесяти процентов объема указанных активов, при наличии у Брокера и (или) дилера адекватных систем учета, позволяющих определить скорректированную стоимость обеспечения в соответствии с настоящим пунктом, могут включаться в расчет активов, взвешенных по степени риска за минусом скорректированной стоимости обеспечения.
Скорректированная стоимость обеспечения (в виде активов, указанных в строках 1-3, 9-11, 14-16 Таблицы активов и обязательств, взвешенных по степени риска вложений) равняется:
ста процентам суммы вкладов в банках, в том числе средств, находящихся у данного Брокера и (или) дилера, предоставленных в качестве обеспечения;
девяноста пяти процентам рыночной стоимости ценных бумаг, переданных в обеспечение;
восьмидесяти пяти процентам рыночной стоимости аффинированных драгоценных металлов, переданных в обеспечение.
Необеспеченная часть вышеуказанных вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, взвешивается согласно настоящей Таблице по степени риска, соответствующей вкладам, дебиторской задолженности, приобретенным ценным бумагам.

2. Вклады, дебиторская задолженность, приобретенные ценные бумаги, займы, инвестиции, не включенные в расчет инвестиций Брокера и (или) дилера, гарантированные (застрахованные) организациями, имеющими степень риска ниже контрагента, могут включаться в расчет активов, взвешенных по степени риска (за минусом гарантированной (застрахованной) суммы вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, займов, инвестиции, не включенных в расчет инвестиций Брокера и (или) дилера) по степени риска должника.
Гарантированная (застрахованная) сумма вкладов, дебиторской задолженности, приобретенных ценных бумаг, займов, инвестиции, не включенных в расчет инвестиций Брокера и (или) дилера, взвешивается по степени риска дебиторской задолженности соответствующего гаранта (страховщика).

взвешиваются по степени риска согласно Таблице активов Брокера и (или) дилера, взвешенных по степени риска вложений, независимо от наличия обеспечения, указанного в пункте 1 настоящих Пояснений.

1) зарегистрированным в качестве юридического лица на территории оффшорных зон, но имеющим долговой рейтинг не ниже "АА-" агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или соответствующую гарантию головной организации, долговой рейтинг которой не ниже указанного уровня, в обеспечение всей суммы обязательств;

2) являющимся зависимыми от юридических лиц, зарегистрированных на территории оффшорных зон, владеющих в отдельности более чем пять процентов уставного капитала, или дочерними по отношению к юридическому лицу, зарегистрированному на территории оффшорной зоны, но имеющему долговой рейтинг не ниже указанного уровня или соответствующую гарантию головной организации, долговой рейтинг которой не ниже указанного уровня, в обеспечение всей суммы обязательств,
за исключением требований к нерезидентам Республики Казахстан, являющимся юридическими лицами, зарегистрированными на территории оффшорных зон, или гражданами государств, включенных в установленный уполномоченным органом перечень оффшорных зон либо отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену, или к организациям, являющимся зависимыми от юридических лиц, владеющих в отдельности более чем пять процентов уставного капитала, либо дочерними по отношению к юридическим лицам, зарегистрированным на территории указанных оффшорных зон,
взвешиваются по нулевой степени риска.

Приложение 2
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организаций,
осуществляющих брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Таблица условных обязательств Брокера и (или) дилера, взвешенных по степени кредитного риска
N
На­име­но­ва­ние ста­тей
Ко­эф­фи­ци­ент
кон­вер­сии в про­цен­тах
I груп­па
1
Услов­ные обя­за­тель­ства по при­об­ре­те­нию ли­бо про­да­же цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных Ми­ни­стер­ством фи­нан­сов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан или цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг на уровне "АА-" и вы­ше агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
2
Услов­ные обя­за­тель­ства по раз­ме­ще­нию Бро­ке­ром и (или) ди­ле­ром в бу­ду­щем зай­мов и вкла­дов, под­ле­жа­щие от­мене в лю­бой мо­мент по тре­бо­ва­нию Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра
0
II груп­па
3
Услов­ные обя­за­тель­ства по раз­ме­ще­нию Бро­ке­ром и (или) ди­ле­ром в бу­ду­щем зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния ме­нее од­но­го го­да
20
III груп­па
4
Услов­ные обя­за­тель­ства по раз­ме­ще­нию Бро­ке­ром и (или) ди­ле­ром в бу­ду­щем зай­мов и вкла­дов со сро­ком по­га­ше­ния бо­лее од­но­го го­да
50
IV груп­па
5
Со­гла­ше­ние о про­да­же Бро­ке­ру и (или) ди­ле­ру и с обя­за­тель­ством об­рат­но­го вы­ку­па Бро­ке­ром и (или) ди­ле­ром фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов
100
6
Иные услов­ные обя­за­тель­ства Бро­ке­ра и (или) ди­ле­ра
100
Пояснения к расчету условных обязательств Брокера и (или) дилера, взвешенных по степени кредитного риска
При определении степени риска по внебалансовым обязательствам в части счетов по размещению депозитов и получению займов в будущем, по приобретению-продаже ценных бумаг и купле-продаже валютных ценностей, за исключением свопов, фьючерсов, опционов, форвардов, в расчет необходимо принимать обязательства, которые могут возникнуть в течение текущего и двух последующих месяцев.

Приложение 3
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организаций,
осуществляющих брокерскую и
дилерскую деятельность с правом
ведения счетов клиента в качестве
номинального держателя и отдельные
виды банковских операций
Таблица коэффициентов (в процентах) кредитного риска для производных финансовых инструментов
Остав­ший­ся
срок до
по­га­ше­ния
Опе­ра­ции,
свя­зан­ные
со став­ка­ми
воз­на­граж­де­ния
Опе­ра­ции,
свя­зан­ные
с из­ме­не­ни­я­ми
кур­сов ва­лют и зо­ло­та
Опе­ра­ции,
свя­зан­ные
с ак­ци­я­ми
Опе­ра­ции,
свя­зан­ные с
дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми,
кро­ме зо­ло­та
Опе­ра­ции,
свя­зан­ные
с дру­ги­ми
цен­но­стя­ми,
кро­ме
дра­го­цен­ных
ме­тал­лов
Один год
и ме­нее
0
1
6
7
10
От од­но­го
до пя­ти лет
0,5
5
8
7
12
Бо­лее
пя­ти лет
1,5
7,5
10
8
15
Операции с производными финансовыми инструментами, которые не попадают ни в одну из категорий приведенных в этой таблице, подлежат взвешиванию по коэффициентам кредитного риска, указанным в категории "Операции, связанные с другими ценностями, кроме драгоценных металлов".

Приложение 2
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 28 апреля 2008 года N 56
"Приложение 1-3
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организаций,
совмещающих виды профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг
Кредитный риск по сделкам с производными финансовыми инструментами