Номиналды ұстаушы ретінде клиенттің шоттарын жүргізу құқығымен брокерлік және дилерлік қызметті және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар үшін пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесін бекіту және Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы
Номиналды ұстаушы ретінде клиенттің шоттарын жүргізу құқығымен брокерлік және дилерлік қызметті және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін пруденциалдық реттеу мәселелері бойынша нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

3. Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыру ережесін бекіту және Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Жеке тұлғаларға бағалы қағаздар рыногында жұмыстарды орындауға рұқсат беру мәселелері бойынша Қазақстан Республикасы Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер енгізу туралы" 1999 жылғы 20 сәуірдегі N 30 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы N 317 қаулысына (Нормативтік құқықтық кесімдерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3870 тіркелген) Агенттік Басқармасының "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыру ережесін бекіту және Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Жеке тұлғаларға бағалы қағаздар рыногында жұмыстарды орындауға рұқсат беру мәселелері бойынша Қазақстан Республикасы Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер енгізу туралы" 1999 жылғы 20 сәуірдегі N 30 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы N 317 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы N 65 (Нормативтік құқықтық кесімдерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4173 тіркелген), "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыру ережесін бекіту және Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Жеке тұлғаларға бағалы қағаздар рыногында жұмыстарды орындауға рұқсат беру мәселелері бойынша Қазақстан Республикасы Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер енгізу туралы" 1999 жылғы 20 сәуірдегі N 30 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы N 317 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2006 жылғы 17 маусымдағы N 131 (Нормативтік құқықтық кесімдерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4296 тіркелген), "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыру ережесін бекіту" және Қазақстан Республикасының Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының "Жеке тұлғаларға бағалы қағаздар рыногында жұмыстарды орындауға рұқсат беру мәселелері бойынша Қазақстан Республикасы Бағалы қағаздар жөніндегі ұлттық комиссиясының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер енгізу туралы" 1999 жылғы 20 сәуірдегі N 30 қаулысына өзгеріс енгізу туралы" 2005 жылғы 27 тамыздағы N 317 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2007 жылғы 30 сәуірдегі N 111 (Нормативтік құқықтық кесімдерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 4689 тіркелген), "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2007 жылғы 24 желтоқсандағы N 272 (Нормативтік құқықтық кесімдерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 5137 тіркелген) қаулыларымен енгізілген өзгерістерімен және толықтыруларымен бірге мынадай өзгеріс енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Қазақстан Республикасының бағалы қағаздар рыногында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыру ережесінде:

"63-2. Банк болып табылмайтын және осы Ереженің 63 және 63-1-тармақтарында көрсетілген операцияларды жүзеге асыратын бірінші санатты брокер және (немесе) дилер (бұдан әрі - инвестициялық компания) Қазақстан Республикасының қолданылып жүрген заңнамасында белгіленген пруденциалдық нормативтерді сақтайды.".

4. 2009 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізілетін, осы қаулымен бекітілген Номиналды ұстаушы ретінде клиенттің шоттарын жүргізу құқығымен брокерлік және дилерлік қызметті және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар үшін пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесінің 2-тармағын қоспағанда, осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі.

Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының 2008 жылғы
28 сәуірдегі N 56 қаулысының
1-қосымшасы
Номиналды ұстаушы ретінде клиенттің шоттарын жүргізу құқығымен брокерлік және дилерлік қызметті және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар үшін пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесі
Осы Ереже номиналды ұстаушы ретінде клиенттің шоттарын жүргізу құқығымен брокерлік және дилерлік қызметті және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (бұдан әрі - Брокер және (немесе) дилер) міндетті түрде сақтайтын пруденциалдық нормативтерді есептеу тәртібін белгілейді.

Брокер және (немесе) дилер, мұндай сатып алу қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті орган (бұдан әрі - уәкілетті орган) белгілеген пруденциалдық нормативтердің және сақталуы міндетті басқа да нормалар мен лимиттердің кез келгенін бұзуға әкеліп соқтырмайтын жағдайда, акционерлердің меншік акцияларын сатып ала алады.

Осы Ереженің мақсаттары үшін Standard & Poor's агенттігінің рейтингтік бағасынан өзге, сондай-ақ уәкілетті орган Moody's Investors Service және Fitch агенттіктерінің рейтингтік бағалары танылады (бұдан әрі – басқа рейтингтік агенттіктер).
Бірінші деңгейдегі капитал мыналардың сомасы ретінде есептеледі:
меншікті сатып алынған жай акцияларды шегергенде, жай акциялар бөлігіне төленген жарғылық капитал;
меншікті сатып алынған артықшылық берілген акцияларды шегергенде, артықшылық берілген акциялар бөлігіне төленген жарғылық капитал;
қосымша капитал;
өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісінің;
өткен жылдардың таза кірісі есебінен қалыптастырылған қорлардың, резервтердің;
мыналарды шегергенде:
1999 жылғы 1 шiлдеден бастап немесе кейiн басталатын кезеңдердi қамтитын қаржылық есеп беру үшiн 1998 жылы шiлдеде күшiне енген Қаржылық есеп берудiң халықаралық стандарттары жөнiндегi комитеттiң Басқармасы бекiткен 38 Халықаралық қаржылық есеп беру стандарты "Материалдық емес активтерге" сәйкес келетін (бұдан әрi - 38 Халықаралық қаржылық есеп беру стандарты) және Брокер және (немесе) дилердің негізгі қызметінің мақсаты үшін сатып алынған лицензияланған программалық қамтамасыз етуді қоспағанда, материалдық емес активтерді;
өткен жылдардағы шығындарды;
ағымдағы жыл шығыстарының ағымдағы жыл кiрiстерiнен асып түсуін.
Екінші деңгейдегі капитал мыналардың сомасы ретінде есептеледі:
ағымдағы жыл кірістерінің ағымдағы жыл шығыстарынан асып түсу мөлшерінің;
негізгі қаражат пен бағалы қағаздарды қайта бағалау мөлшерінің;
тәуекелді ескеріп мөлшерленген активтер сомасының 1,25 пайызынан аспайтын сомадағы жалпы тәуекелдерге резервтер (провизиялар) мөлшерінің;
бірінші деңгейдегі капитал есебіне енгізілмеген артықшылық берілген акциялардың;
меншікті сатып алынған акцияларды, қосымша капиталды, өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісін, өткен жылдардың таза кірісі есебінен қалыптастырылған қорларды, резервтерді, ағымдағы жыл кірістерінің ағымдағы жыл шығыстарынан асып түсу мөлшерін, негізгі қаражат пен бағалы қағаздарды қайта бағалау мөлшерін шегергендегі төленген жарғылық капиталдың сомасынан аспайтын сомада сатып алынған меншікті реттелген борышты шегергендегі Брокер және (немесе) дилердің реттелген борышының.
Бірінші деңгейдегі капиталға енгізілетін артықшылық берілген акциялар үлесі бірінші деңгейдегі капиталдың он бес пайызынан аспауы тиіс. Екінші деңгейдегі капитал есебіне енгізілуі мүмкін, бірінші деңгейдегі капитал есебіне енгізілмеген артықшылық берілген акциялар сомасы.
"Standard & Poor's" агенттігінің "ВВ+"-тан төмен емес борыштық рейтингі немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар және сауда-саттық ұйымдастырушының сауда жүйелерінде айналысқа жіберілген бағалы қағаздарға инвестицияларды қоспағанда, Брокердің және (немесе) дилердің инвестицияларының жиынтық сомасы Брокердің және (немесе) дилердің меншікті капиталының мөлшерінен аспауы тиіс.
Брокер және (немесе) дилер инвестицияларының жиынтық сомасының оның меншікті капитал мөлшерінен асып түсу сомасы меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенттерін, бір заемшыға тәуекелдің ең жоғарғы мөлшерін және Қазақстан Республикасының резидент еместер алдындағы Брокердің және (немесе) дилердің міндеттемелеріне капиталдандыру коэффициенттерін есептеу барысында меншікті капиталдан азайтылады.

4) мұндай өтеу уәкілетті органның қорытындысына сәйкес соңынан Брокер және (немесе) дилердің осы Ережеде белгіленген пруденциалдық нормативтердің мәнін сақтамау салдарына алып келмейтіндей талаппен Брокер және (немесе) дилермен, оның ішінде жедел түрде тек қана Брокер және (немесе) дилердің бастамасы бойынша өтелуі мүмкін (толық немесе ішінара).
Меншікті капиталға қосылатын Брокердің және (немесе) дилердің реттелген борышы - бұл өтеу басталғанға дейінгі бес жылдан артық уақытты қамту мерзімі бар реттелген борыш.
Облигациялар Брокердің және (немесе) дилердің реттелген борышы болып танылады және Брокердің және (немесе) дилердің меншікті капиталына Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен уәкілетті орган бекіткен облигациялар шығарылымын орналастыру қорытындылары туралы есеп негізінде ғана енгізіледі.
Брокердің және (немесе) дилердің реттелген борышы Брокердің және (немесе) дилердің меншікті капиталы есебіне мына жағдайда енгізіледі:
борыштың толық сомасында - борышты өтеу басталғанға дейінгі бес жылдан артық уақыт ішінде,
борышты өтеу басталғанға дейінгі қалған бес жыл ішінде:
1-жыл - реттелген борыш сомасының 100 пайызы;
2-жыл - реттелген борыш сомасының 80 пайызы;
3-жыл - реттелген борыш сомасының 60 пайызы;
4-жыл - реттелген борыш сомасының 40 пайызы;
5-жыл - реттелген борыш сомасының 20 пайызы.
Брокердің және (немесе) дилердің реттелген борышы болып сондай-ақ егер шартта осындай өтеу уәкілетті органның қорытындысына сәйкес бұдан былай Брокердің және (немесе) дилердің қаржылық жағдайын нашарлатуға және Қазақстан Республикасының қолданылып жүрген заңнамасының талаптарын бұзуға алып келмейтін талабымен заемшының бастамасы бойынша заемды мерзімінен бұрын (толық немесе ішінара) өтеу мүмкіндігі көзделсе, Еуропалық Қайта Құру және Даму Банкінен немесе Азиялық Даму Банкінен не Халықаралық Қаржылық Корпорациядан тартылған, 3) тармақшадан басқа осы тармақтың талаптарына сәйкес келетін, Брокердің және (немесе) дилердің заемы танылады.

меншікті капитал есебіне енгізілмеген жалпы резервтердің (провизиялардың) сомасына кемітілген кредиттік тәуекел деңгейі бойынша мөлшерленген активтердің, шартты және ықтимал міндеттемелердің;
операциялық тәуекелдің (k2) .

Кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген активтер, шартты міндеттемелер есебі осы Ереженің 1 және 2-қосымшаларына сәйкес жасалады.
Тәуекел дәрежесі бойынша активтерді, шартты міндеттемелерді мөлшерлеу мақсаты үшін активтер, шартты міндеттемелер олар бойынша құрылған арнайы резервтер (провизиялар) сомасына кемітіледі.
Кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген шартты міндеттемелер Брокердің және (немесе) дилер оған сәйкес кредиттік тәуекелдерге ұшырайтын осы Ереженің 1-қосымшасында көрсетілген заемшының тиісті санатына сәйкес тәуекел деңгейіне осы Ереженің 2-қосымшасына сай есептелген шартты міндеттемелердің сомасының туындысы ретінде айқындалады.
Своптар, фьючерстер, опциондар, форвардтар осы Ереженің 1-қосымшасында көрсетілген тиісті қарсы агент санатының тәуекел дәрежесіне аталған қаржы құралдары мен ол бойынша кредиттік тәуекелдің рыноктық құнының сомасын көбейту жолымен, кредиттік тәуекелді ескере отырып мөлшерленген шартты міндеттемелер мен талаптар есебіне енгізіледі.
Своп, фьючерс, опцион және форвард операциялары бойынша кредиттік тәуекел осы Ереженің 3-қосымшасында көрсетілген кредиттік тәуекел коэффициентіне аталған қаржы құралдарының номиналды құнын тудырушы және аталған қаржы құралдарының өтеу мерзімін белгілеуші ретінде есептеледі.

Жылдық жалпы кірістің соңғы өткен үш жыл ішіндегі орташа шегі соңғы өткен үш жыл ішіндегі жылдық жалпы кірістің сомасына қатынасы ретінде, олардың әр қайсысынан Брокердің және (немесе) дилердің алған таза кірісі кіріс алған жыл саны бойынша есептелді.
Жаңадан құрылған Брокерлер және (немесе) дилерлер үшін операциялық тәуекел қаржы жылының аяқталуы бойынша есептеледі және жылдық жалпы кірістің орташа шегі өткен жылдар санын негізге ала отырып жасалады.
Жылдық жалпы кіріс мыналар ретінде:
салық салғанға дейінгі жылдық таза кіріс, провизияларды (резервтер) қалыптастыруға арналған жылдық қаржы бөлу мөлшерінің және жасалған төтенше шығыстар мөлшерінің сомасы;
Брокердің және (немесе) дилердің төтенше шығыстарын шегерумен анықталады.

Қазақстан Республикасының Үкіметі және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі шығарған Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары түрінде заемшының міндеттемелері бойынша қамтамасыз ету сомасын алып тастап есептеледі.
Бір заемшының тәуекел есебіне Қазақстан Республикасының Үкіметіне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне қойылатын талаптар және «Standard & Poor's» агенттігінің «ВВВ» төмен емес ұзақ мерзімді рейтингі немесе халықаралық рейтингтік агенттіктер ретінде танылған басқа рейтингтік агенттіктердің біреуінің осындай деңгейдегі рейтингі бар банктерге ашылған корреспонденттік шоттар бойынша талаптар кіргізілмейді.

Екi немесе одан да көп заемшылардан тұратын топтың тәуекел мөлшерi егер заемшылардың әрқайсысының тәуекел мөлшерi Брокердің және (немесе) дилердің меншiктi капиталының 0,05 пайызынан асатын болса, бiр заемшы үшiн жиынтықты түрде, сондай-ақ мынадай жағдайлардың бiрi:

1) заемшылардың бiрi iрi қатысушы (акционер) (акционерлiк қоғамдағы, жауапкершiлiгi шектеулi серiктестiктегi немесе қосымша жауапкершiлiктi серiктестiктегi; коммандиттiк серiктестiктегi толық жолдас; толық серiктестiкке қатысушы), аффилиирленген тұлға, жақын туыс (ата-анасы, баласы, асыраушысы, асырап алған баласы, туған және туысқан бауыры немесе қарындасы, атасы, әжесі, немересі), ерi (зайыбы), ерi (зайыбының) жақын туысы, басқа заемшының бiрiншi басшысы, не басқа заемшымен мәмiле жасауға мүдделі тұлға;

2) iрi қатысушы, аффилиирленген тұлға, жақын туыс, ерi (зайыбы), ерi (зайыбының) жақын туысы немесе заемшының бiрiнiң бiрiншi басшысы не бiр заемшымен мәмiле жасауға мүдделi тұлға - iрi қатысушы, аффилиирленген тұлға, жақын туыс, ерi (зайыбы), ерi (зайыбының) жақын туысы немесе басқа заемшының бiрiншi басшысы не бiр заемшымен мәмiле жасауға мүдделi тұлға болып табылған;

3) iрi қатысушы, аффилиирленген тұлға, жақын туыс, ерi (зайыбы), ерi (зайыбының) жақын туысы немесе заемшының бiрiнiң бiрiншi басшысы не бiр заемшымен мәмiле жасауға мүдделi тұлға - iрi қатысушы, аффилиирленген тұлға, жақын туыс, ерi(зайыбы), ерi (зайыбының) жақын туысы немесе басқа заемшының бiрiншi басшысы не бiр заемшымен мәмiле жасауға мүдделi тұлға болып табылады не iрi қатысушының, аффилиирленген тұлғаның, жақын туыстың, ерi (зайыбының), ерi (зайыбының) жақын туысының немесе басқа заемшының бiрiншi басшысының не басқа заемшымен мәміле жасауға мүдделі тұлғаның мәміле жасауға мүдделі тұлғасы болып табылған;

мына мемлекеттердің: Андорра князьдігі, Лихтенштейн князьдігі, Либерия Республикасы, Монако князьдігі, Маршаллов аралдары (Маршаллов арал Республикасы) аумағында тіркелген заңды тұлғалар немесе олардың азаматтары болып табылған;
Экономикалық ынтымақтастық және даму жөнiндегi ұйыммен ақпарат алмасу жөнінде міндеттеме қабылдамаған оффшорлық аймақтың тiзбесiне енгізген мемлекеттердің аумағында тіркелген заңды тұлғалар немесе олардың азаматтары болып табылған;
осы тармақшаның екiншi және үшiншi абзацтарында көрсетiлген мемлекеттердiң азаматтары болып табылатын iрi қатысушылар, аффилиирленген тұлғалар, жақын туыстар, бiрiншi басшылар не тiркелiп отырған осы заемшылармен мәміле жасауға мүдделі тұлғалар болған;

8-2. Егер мемлекет (уәкiлеттi орган атынан) екі немесе одан да көп заңды тұлғалардың iрi қатысушысы болып табылған жағдайда, осы топқа қатысты тәуекел мөлшері жиынтықты түрде алғанда егер басқа iрi қатысушылар болмаса, сондай-ақ бір заемшыға арналған тәуекел мөлшері ретінде есептелген жағдай бойынша осы Ереженің 8-1-тармағында белгіленген өзге де жағдайлар кездеспеген жағдайда осы топқа арналған тәуекелдің мөлшері бір заемшыға арналған тәуекелдің мөлшері ретінде есептелмейді.

Бiр заемшы ретінде «Самұрық-Қазына» ұлттық әл-ауқат қоры» акционерлік қоғамымен көрсетілген ұйымдардың дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам пайызына тура иелік ету (ұйымдар бойынша – жанама) нәтижесінде аффилиирленген болып табылатын екі және одан астам заңды тұлға (оның ішінде банктер) танылмайды.

10. Брокердің және (немесе) дилердің заемшыға қоятын талаптарының оның пайда болған күнгі жалпы көлемі осы Ережеде белгіленген шектеулер шегінде болған жағдайда, бірақ кейіннен соңғы үш ай ішінде Брокердің және (немесе) дилердің меншікті капиталының деңгейі бес пайыздан аспайтын мөлшермен төмендеуіне байланысты не соңғы үш айдың ішінде заемшыға қойылатын талап шетелдік валютаға теңгенің орташа алынған биржалық бағамы он пайыздан астам өсуінен Брокердің және (немесе) дилердің заемшыға қоятын талабының өсуіне байланысты көрсетілген шектеулерден асып кетсе, бір заемшыға арналған ең көп мөлшердегі тәуекел нормативі орындалған болып есептеледі.
Аталған жағдайларда Брокер және (немесе) дилер шектен асып кету фактісі туралы дереу уәкілетті органға хабарлайды және асып кетуді ағымдағы және кейінгі айларда жою жөнінде міндеттемелер қабылдайды. Егер осындай асып кету көрсетілген мерзімде жойылмаса, бір заемшыға арналған ең көп мөлшердегі тәуекел нормативінен асып кету - көрсетілген асып кету анықталған күннен бастап осы нормативті бұзу ретінде қаралады.

Ұзын валюталық позиция - бұл Брокердің және (немесе) дилердің талаптары осы шетел валютасындағы міндеттемелерден (міндеттемелер мен шартты міндеттемелердің жиынтық сомасы) асып кететін, жеке шет мемлекет (шет мемлекеттер тобындағы) валютасындағы ашық валюталық позиция.
Қысқа валюталық позиция - бұл Брокердің және (немесе) дилердің талаптары осы шетел валютасындағы міндеттемелерінен (міндеттемелер мен шартты міндеттемелердің жиынтық сомасы) асып кететін, жеке шет мемлекет (шет мемлекеттер тобындағы) валютасындағы ашық валюталық позиция.
Валюталық позициялардың есебіне валюталардың айырбас бағамының өзгеруімен айқындалатын мөлшердегі теңгедегі талаптар (активтердің және шартты талаптардың жиынтық сомасы), міндеттемелер (міндеттемелердің және шартты міндеттемелердің жиынтық сомасы) кіреді.
Бірден астам шетел валютасының айырбас бағамының өзгеруіне байланысты анықталатын мөлшерде теңгедегі талаптар (активтердің, шартты талаптардың жиынтық сомасы), міндеттемелер (міндеттемелердің, шартты міндеттемелердің жиынтық сомасы) осы Ереженің 12-тармағында белгіленген ашық валюталық позицияның барынша төмен лимитін иеленетін шетел валютасы бойынша валюталық позициялар есебіне кіреді.
Әрбір шетел валютасы бойынша ашық валюталық позиция жеке есептеледі.
Жекелеген шет мемлекеттердің (шет мемлекеттер тобының) валюталары бойынша ашық валюталық позицияларды есептеу кезінде бірінші кезекте активтер шотында ол бойынша қалыптасқан арнайы провизияларды шегере отырып, әрбір шетел валютасы бойынша ашылған шарттардың және Брокердің және (немесе) дилердің міндеттемелер шоттарының сальдосы есептеледі. Содан кейін шартты талаптар шоттарында және шартты міндеттемелер шоттарында олар бойынша қалыптасқан арнайы провизияларды шегере отырып, осы шетел валютасы бойынша шоттардың сальдосы айқындалады. Міндеттемелерге (талаптарға) шетел валютасындағы талаптардың (міндеттемелердің) артқанын көрсететін сальдо өзара қосылады, ал алынған нәтиже Брокердің және (немесе) дилердің шетел валютасы бойынша ашық позициясының мөлшері мен түрін анықтайды.
Брокердің және (немесе) дилердің валюталық нетто-позициясы барлық шетелдік валюталар бойынша Брокердің және (немесе) дилердің ұзын позицияларының жиынтық сомасы мен барлық шетелдік валюталар бойынша қысқа позициялардың жиынтық сомасы арасындағы айырмасы ретінде есептеледі.
Шетел валютасында көрсетілген талаптар және міндеттемелер осы талаптар мен міндеттемелер көрсетілген (белгіленген) шетел валютасы бөлігінде валюта позициясы есебіне енгізіледі.
Мәміле жасау күні болып табылмайтын, болашақ валюталау күні бар валюта операцияларын жүргізу кезінде осындай валюталық операцияларды осындай мәмілені жасаған күннен бастап валюта позициясы есебіне енгізіледі.

1) "Standard & Poor's" агенттігінің "А"-дан төмен емес дербес рейтингі бар немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар және Брокердің және (немесе) дилердің меншікті капиталы шегінің жиырма бес пайызынан аспайтын мөлшердегі "Еуро" валютасындағы елдердің шетелдік валюталары бойынша ашық валюта позициясының лимиті;

2) "Standard & Poor's" агенттігінің "А"-дан төмен дербес рейтингі бар немесе басқа рейтинг агенттіктерінің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар елдердің шетелдік валюталары бойынша Брокердің және (немесе) дилердің меншікті капиталы шегінің бес пайызынан аспайтын мөлшердегі ашық валюта позициясының (ұзын және қысқа) лимиті;

13. Кез-келген шетел валютасы бойынша есепті апта ішінде ашық валюталық позиция лимиттерін көтеру кезінде тәртіп бұзған Брокер және (немесе) дилер үшін бұзылған валюталар бойынша ашық валюталық позицияның лимиті жүйелі үш апта ішінде осы Ереженің 12-тармағында белгіленген ашық валюталық позицияның лимиттерінен бес пайыздық тармаққа кемітіліп айқындалады.
Брокер және (немесе) дилердің белгіленген лимиттерді 0,09 пайыз шегінде көтеруі жеке алынған шетел валютасы бойынша ашық валюталық позицияның лимиттерін бұзу болып есептелмейді.

k4 коэффициенті – Қазақстан Республикасының резидент еместер алдындағы қысқа мерзімді міндеттемелердің барынша жоғары лимиті 1 мөлшерінде белгіленеді және Брокер және (немесе) дилердің меншікті капиталына Қазақстан Республикасының резидент еместерінің алдындағы міндеттемелердің сомасына қатынасы ретінде есептеледі.
Осы коэффициентті есептеу мақсатында Қазақстан Республикасының резидент еместерінің алдындағы міндеттемелер сомасына мыналар енгізіледі:
талап етілгенге дейінгі Қазақстан Республикасының резидент еместерінің алдындағы міндеттемелер, оның ішінде есептеулерді жүзеге асыру мерзімі белгіленбеген міндеттемелер;
бір жылға дейін бастапқы өтеу мерзімін қоса алғандағы Қазақстан Республикасының резидент еместері алдындағы мерзімдік міндеттемелер;
кредитордың міндеттемелерді мерзімінен бұрын өтеуді талап етудің шартсыз құқығымен Қазақстан Республикасының резидент еместер алдындағы мерзімді міндеттемелер.
Қазақстан Республикасының резидент еместер алдындағы міндеттемелер сомасынан осы коэффициентті есептеу мақсатында мыналар алынып тасталады:
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қазақстан Республикасының мемлекеттік жіктеушісін – төлем белгілеудің бірыңғай жіктеушісін қолдану ережесін бекіту туралы" 1999 жылғы 15 қарашадағы N 388 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1011 тіркелген) (бұдан әрі - N 388 қаулы) сәйкес "басқа қаржы ұйымдары – коды 5", "мемлекеттік қаржылық емес ұйымдар – коды 6", "мемлекеттік емес қаржылық емес ұйымдар – коды 7" және "үй шаруашылықтарына қызмет көрсететін коммерциялық емес ұйымдар – коды 8" экономика секторларына кіретін, Қазақстан Республикасының аумағында өзінің қызметін жүзеге асыратын шетел компанияларының өкілдіктері мен филиалдары алдындағы қысқа мерзімді міндеттемелер;
Қазақстан Республикасының "Қазақстан Республикасының Халықаралық Валюта Қорына, Халықаралық Қайта Құру және Даму Банкiне, Халықаралық Қаржы Корпорациясына, Халықаралық Даму Қауымдастығына, Инвестициялар Кепiлдiгiнiң Көпжақты Агенттiгiне, Инвестициялық Дауларды Реттеу жөнiндегi Халықаралық Орталыққа, Еуропа Қайта Құру және Даму Банкiне, Азия Даму Банкiне, Ислам Даму Банкiне мүшелiгi туралы" 2001 жылғы 6 желтоқсандағы Заңына (бұдан әрі - Заң) сәйкес Қазақстан Республикасы мүшесі болып табылатын, халықаралық қаржы ұйымдары болып табылатын Қазақстан Республикасының резидент еместері , сондай-ақ "Еуразия даму банкiн құру туралы келiсiмдi ратификациялау туралы" Қазақстан Республикасының 2006 жылғы 12 қаңтардағы Заңына (бұдан әрі – Келісімді ратификациялау туралы Заң) сәйкес құрылған Еуразиялық даму банкі алдындағы қысқа мерзімді міндеттемелер .

k5 коэффициентін есептеу мақсатында Қазақстан Республикасының резидент еместер алдындағы Брокердің және (немесе) дилердің жиынтық міндеттемелерінен мыналар алынып тасталады:
Брокердің және (немесе) дилердің айналысқа жіберілген Қазақстан Республикасының резидент еместеріндегі борыштық бағалы қағаздары;
Брокердің және (немесе) дилердің кепіл беретін және Брокердің және (немесе) дилердің бухгалтерлік балансында ескерілетін сома бөлігінде арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдар арқылы Брокер және (немесе) дилер шығарған бағалы қағаздар;
N 388 қаулыға сәйкес "басқа қаржы ұйымдары – коды 5", "мемлекеттік қаржылық емес ұйымдар – коды 6", "мемлекеттік емес қаржылық емес ұйымдар – коды 7" және "үй шаруашылықтарына қызмет көрсететін коммерциялық емес ұйымдар – коды 8" экономика секторларына кіретін, Қазақстан Республикасының аумағында өзінің қызметін жүзеге асыратын шетел компанияларының өкілдіктері мен филиалдары алдындағы міндеттемелер;
Заңға сәйкес, сондай-ақ Келісімді ратификациялау туралы Заңмен Қазақстан Республикасы мүшесі болып табылатын халықаралық ұйымдар болып табылатын Қазақстан Республикасының резидент еместері алдындағы міндеттемелер .

16. k6 коэффициенті Б рокердің және (немесе) дилердің Қазақстан Республикасының резидент еместері алдындағы жиынтық міндеттемелерінің сомасын және олардың бағалы қағаздар рыногы туралы Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес теңгемен шығарылған борыштық бағалы қағаздарын қоспағанда, айналысқа шығарған борыштық бағалы қағаздарының Б рокер және (немесе) дилердің меншікті капиталына қатынасы ретінде есептеледі және 4-тен аспауы тиіс.
k6 коэффицентін есептеу мақсатында Қазақстан Республикасының резидент еместері алдындағы Б рокердің және (немесе) дилердің жиынтық міндеттемелерінен мыналар алынып тасталады:
Брокердің және (немесе) дилердің айналысқа шығарған Қазақстан Республикасының резидент еместеріндегі борыштық бағалы қағаздар;
N 388 қаулыға сәйкес "басқа қаржы ұйымдары – коды 5", "мемлекеттік қаржылық емес ұйымдар – коды 6", "мемлекеттік емес қаржылық емес ұйымдар – коды 7" және "үй шаруашылықтарына қызмет көрсететін коммерциялық емес ұйымдар – коды 8" экономика секторларына кіретін, Қазақстан Республикасының аумағында өзінің қызметін жүзеге асыратын шетел компанияларының өкілдіктері мен филиалдары алдындағы міндеттемелер;
Заңға сәйкес, сондай-ақ Келісімді ратификациялау туралы Заңмен Қазақстан Республикасы мүшесі болып табылатын халықаралық ұйымдар болып табылатын Қазақстан Республикасының резидент еместері алдындағы міндеттемелер .

Номиналды ұстаушы ретінде
клиенттің шоттарын жүргізу
құқығымен брокерлік және
дилерлік қызметті және банк
операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдар үшін пруденциалдық
нормативтерді есептеу
ережесінің 1-қосымшасы
Салымдардың кредиттік тәуекелі дәрежесі бойынша мөлшерленген Брокердің және (немесе) дилердің активтері кестесі
N
Бап­тар ата­уы
Тәу­е­кел
дә­ре­же­сі
про­цент­пен
I-топ
1
Қол­ма-қол тең­ге
0
2
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің
бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі дер­бес
рей­тин­гі бар ел­дер­дің қол­ма-қол ше­тел­дік
ва­лю­та­сы
0
3
Та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар
0
4
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Үкі­ме­тіне бе­рі­л­ген
за­ем­дар
0
5
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің
бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі дер­бес
рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­ріне
бе­рі­л­ген за­ем­дар
0
6
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кіне
бе­рі­л­ген за­ем­дар
0
7
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің
бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі дер­бес
рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық банк­те­ріне
бе­рі­л­ген за­ем­дар
0
8
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы
ұй­ым­да­ры­на бе­рі­л­ген за­ем­дар
0
9
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кін­де­гі
са­лым­дар
0
10
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің
бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі дер­бес
рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық банк­те­рін­де­гі
са­лым­дар
0
11
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің бо­ры­штық
рей­тин­гі "АА-" тө­мен емес неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы
ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар
0
12
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Үкі­ме­ті­нің де­би­тор­лық
бе­ре­ше­гі
0
13
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы өкі­ме­ті жер­гі­лік­ті
ор­ган­да­ры­ның бюд­жет­ке тө­ле­не­тін са­лық­тар және
бас­қа да тө­лем­дер бой­ын­ша де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі
0
14
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Үкі­ме­ті мен Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы
қа­ға­з­да­ры
0
15
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес дер­бес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің
ор­та­лық үкі­ме­ті шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік
мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
0
16
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы
ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар
0
17
І-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша
есеп­тел­ген сый­а­қы
0
II-топ
18
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
дер­бес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар және ти­іс­ті
рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің ше­тел­дік
қол­ма-қол ва­лю­та­сы
20
19
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
ор­та­лық үкі­ме­тіне бе­рі­л­ген за­ем­дар
20
20
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
ор­та­лық банк­те­ріне бе­рі­л­ген за­ем­дар
20
21
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық
қар­жы ұй­ым­да­ры­на бе­рі­л­ген за­ем­дар
20
22
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті өкі­мет
ор­ган­да­ры­на бе­рі­л­ген за­ем­дар
20
23
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес дер­бес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің жер­гі­лік­ті
өкі­мет ор­ган­да­ры­на бе­рі­л­ген за­ем­дар
20
24
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес бо­ры­штық  рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­ға бе­рі­л­ген
за­ем­дар
20
25
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
ор­та­лық банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
20
26
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық
қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар
20
27
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­да­ғы са­лым­дар
20
28
1-топ­та­ғы тәу­е­кел­ге жат­қы­зы­л­ған де­би­тор­лық
бе­ре­шек­тен бас­қа Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
жер­гі­лік­ті өкі­мет ор­ган­да­ры­ның де­би­тор­лық
бе­ре­ше­гі
20
29
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­дың де­би­тор­лық
бе­ре­ше­гі
20
30
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
ор­та­лық үкі­ме­ті шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік
мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
31
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық
қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
32
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті өкі­мет
ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
33
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес дер­бес рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің жер­гі­лік­ті
өкі­мет ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
34
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "АА-" тө­мен
емес бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар шы­ғар­ған
ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
35
"Қа­зақ­стан ипо­те­ка­лық ком­па­ни­я­сы" ак­ци­о­нер­лік
қо­ға­мы шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
20
36
ІІ-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша
есеп­тел­ген сый­а­қы
20
III-топ
37
Та­зар­тыл­ма­ған қым­бат ме­тал­дар
50
38
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан
ба­стап "ВВВ-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
ор­та­лық үкі­мет­те­ріне бе­рі­л­ген за­ем­дар
50
39
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан
ба­стап "ВВВ-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
ор­та­лық банк­те­ріне бе­рі­л­ген за­ем­дар
50
40
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан
ба­стап "ВВВ-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі
неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің
осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар
ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­на бе­рі­л­ген за­ем­дар
50
41
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін тө­мен емес дер­бес рей­тин­гі
неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің
осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
жер­гі­лік­ті өкі­мет ор­ган­да­ры­на бе­рі­л­ген
за­ем­дар
50
42
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­ға
бе­рі­л­ген за­ем­дар
50
43
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан
ба­стап "ВВВ-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
ор­та­лық банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
50
44
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан
ба­стап "ВВВ-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі
неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің
осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар
ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы са­лым­дар
50
45
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­да­ғы
са­лым­дар
50
46
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­да­ғы
де­би­тор­лық бе­ре­шек
50
47
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан
ба­стап "ВВВ-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік
мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
50
48
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан
ба­стап "ВВВ-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі
неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің
осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар
ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
50
49
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-"-ға дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
жер­гі­лік­ті өкі­мет ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
50
50
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А+"-дан
ба­стап "А-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар
шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар
50
51
ІІІ-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер
бой­ын­ша есеп­тел­ген сый­а­қы
50
IV-топ
52
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВ+"-дан
ба­стап "В-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің және
ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің
ор­та­лық үкі­мет­те­ріне бе­рі­л­ген за­ем­дар
100
53
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВ+"-дан
ба­стап "В-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің және
ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің ор­та­лық
банк­те­ріне бе­рі­л­ген за­ем­дар
100
54
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВ+"-дан
ба­стап "В-" дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар және ти­іс­ті
рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ха­лы­қа­ра­лық қар­жы
ұй­ым­да­ры­на бе­рі­л­ген за­ем­дар
100
55
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-дан
ба­стап "ВВ-" дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған
ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің және
ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің
жер­гі­лік­ті өкі­мет ор­ган­да­ры­на бе­рі­л­ген
за­ем­дар
100
56
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А-" дан
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар­ға, ти­іс­ті
рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент ұй­ым­дар­ға,
және "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің
"ВВВ+"-дан ба­стап "ВВ-" дей­ін­гі бо­ры­штық
рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің
бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар
ре­зи­дент емес ұй­ым­дар­ға бе­рі­л­ген за­ем­дар
100
57
Заң­ды тұл­ға­ның жар­ғы­лық ка­пи­та­лы­нан он және
одан астам про­цент­ке сәй­кес қа­ты­су үле­сін
са­тып алу­ға не ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы­ның
ор­на­ла­сты­ры­л­ған ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­ны­нан
ак­ци­я­лар­дың он және одан астам про­цен­тін
са­тып алу­ға же­ке тұ­лға­лар­ға бе­рі­л­ген за­ем­дар
100
58
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВ-" тө­мен
бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік
агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар Бро­кер және (неме­се) ди­лер­дің
ре­зи­дент емес ұй­ым­да­ры­на бе­рі­л­ген за­ем­дар
100
59
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВ+"-ден
"В-"-ге дей­ін дер­бес рей­тин­гі неме­се бас­қа
рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің және ти­іс­ті
рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің ор­та­лық
банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
100
60
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "ВВ+"-ден
"В-"-ге дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің
осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық
қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы және сәй­кес рей­тинг­тік
ба­ға­сы жоқ ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы
са­лым­дар
100
61
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А-"-ден
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа
рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент ұй­ым­дар­да­ғы,
сәй­кес рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент
ұй­ым­дар­да­ғы және "Standard & Poor's"
агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-ден "ВВ-"-ге дей­ін­гі
бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік
агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес ұй­ым­дар­да­ғы
са­лым­дар
100
62
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А-"-ден
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа
рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент ұй­ым­дар­дың,
сәй­кес рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент
ұй­ым­дар­дың және "Standard & Poor's"
агент­ті­гі­нің "ВВВ+" ден "ВВ-"-ге дей­ін­гі
бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік
агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес ұй­ым­дар­дың
де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі
100
63
Же­ке тұ­лға­лар­дың де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі
100
64
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВ+"-ден
"В-"-ге дей­ін дер­бес рей­тин­гі неме­се бас­қа
рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің және сәй­кес
рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің ор­та­лық
үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі
бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
65
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-ден
"ВВ-"-ге дей­ін­гі дер­бес рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің
осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің
және сәй­кес рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ел­дер­дің
жер­гі­лік­ті өкі­мет ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
100
66
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВ+"-ден
"В-"-ге дей­ін­гі бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се
бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің
осын­дай дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық
қар­жы ұй­ым­да­ры­ның және сәй­кес рей­тинг­тік
ба­ға­сы жоқ ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­ның
шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
100
67
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А"-дан
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа
рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент ұй­ым­да­ры,
сәй­кес рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент
ұй­ым­да­ры және "Standard & Poor's"
агент­ті­гі­нің "ВВВ+"-ден "ВВ-"-ге дей­ін­гі
бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік
агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес ұй­ым­дар шы­ғар­ған
ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
68
ІV-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша
есеп­тел­ген сый­а­қы
100
69
Тө­лем­дер бой­ын­ша есеп ай­ы­ры­су­лар
100
70
Негіз­гі қа­ра­жат­тар
100
71
Ма­те­ри­ал­дық қор­лар
100
72
Сый­а­қы және шы­ғы­стар со­ма­сын ал­дын ала тө­леу
100
V-топ
73
Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің
ин­ве­сти­ци­я­ла­рын қо­с­па­ған­да, заң­ды тұ­лға­лар­дың
ак­ци­я­ла­ры­ның (жар­ғы­лық ка­пи­тал­да­ғы қа­ты­су­шы
үле­сі) және рет­тел­ген бо­ры­шта­рын­да­ғы са­лым­дар
бө­лі­гін­де әділ құн бой­ын­ша ес­ке­рі­ле­тін
ин­ве­сти­ци­я­лар
100
74
Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің негіз­гі
қыз­ме­ті­нің мақ­са­ты­на са­тып алын­ған және 38
Қар­жы­лық есеп­тің ха­лы­қа­ра­лық стан­дар­ты­на
сәй­кес ке­ле­тін ли­цен­зи­я­лық бағ­дар­ла­ма­лық
қам­та­ма­сыз ету
100
75
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "В-"-ден
тө­мен тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа да
рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық
үкі­мет­те­ріне бе­рі­л­ген за­ем­дар
150
76
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "В"-ден
тө­мен тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық банк­те­ріне
бе­рі­л­ген за­ем­дар
150
77
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "В"-ден
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­ре­уі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­на
бе­рі­л­ген за­ем­дар
150
78
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "ВВ"-ден
тө­мен тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ел­дер­дің жер­гі­лік­ті өкі­мет
ор­ган­да­ры­на бе­рі­л­ген за­ем­дар
150
79
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "ВВ"-ден
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес ұй­ым­дар­ға және
сәй­кес рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент емес
ұй­ым­дар­ға бе­рі­л­ген за­ем­дар
150
80
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "В"-ден
тө­мен тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық банк­те­рін­де­гі
са­лым­дар
150
81
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "В"-ден
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­ре­уі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­рын­да­ғы
са­лым­дар
150
82
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "ВВ"-ден
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­ре­уі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес ұй­ым­дар­да­ғы және
сәй­кес рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент
емес ұй­ым­дар­да­ғы са­лым­дар
150
83
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "ВВ"-ден
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес ұй­ым­дар­дың және
сәй­кес рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ ре­зи­дент
емес ұй­ым­дар­дың де­би­тор­лық бе­ре­ше­гі
150
84
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "В"-ден
тө­мен тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­ре­уі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ел­дер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі
шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
150
85
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "ВВ"-ден
тө­мен тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ел­дер­дің жер­гі­лік­ті өкі­мет
ор­ган­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар
150
86
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "В"-ден
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг
агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осын­дай дең­гей­де­гі
рей­тин­гі бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры
шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар
150
87
"Standard & Poor`s" агент­ті­гі­нің "ВВ"-ден
тө­мен бо­ры­штық рей­тин­гі бар неме­се бас­қа
рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­ре­уі­нің осын­дай
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес
ұй­ым­дар­дың және ти­іс­ті рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ
ре­зи­дент емес ұй­ым­дар­дың шы­ғар­ған ба­ға­лы
қа­ға­з­да­ры
150
88
V-тәу­е­кел то­бы­на ен­гі­зі­л­ген ак­тив­тер бой­ын­ша
есеп­тел­ген сый­а­қы
150
Брокердің және (немесе) дилердің салымдардың тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген активтерінің есептеулеріне түсініктемелер

1. Брокерде және (немесе) дилерде салымдар, дебиторлық берешектер, сатып алынған бағалы қағаздар, заемдар бойынша қамтамасыз ету (салымдардың тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген Активтер мен міндеттемелер кестесінің 1-3, 9-11, 14-16 жолдарындағы көрсетілген активтер түрінде) бар, оның түзетілген құны осы тармаққа сәйкес қамтамасыз етудің түзетілген құнын айқындауға мүмкіндік беретін есеп берудің баламалы жүйесі Брокерде және (немесе) дилерде болған кезде аталған активтер көлемінің 50 процентінен астам емесін құрайтын қамтамасыз етудің түзетілген құнын есептемегенде тәуекел дәрежесімен мөлшерленген активтердің есептеулеріне енгізілуі мүмкін.
Қамтамасыз етудің түзетілген құны (салымдардың тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген Активтер мен міндеттемелер кестесінің 1-3, 9-11, 14-16 жолдарындағы көрсетілген активтер түрінде) мыналарға тең болады:
банктердегі салымдар сомасының жүз процентіне, оның ішінде осы Брокердегі және (немесе) дилердегі қамтамасыз ету ретінде берілген қаражаттарға;
қамтамасыз етуге берілген бағалы қағаздардың рыноктық құнының тоқсан бес процентіне;
қамтамасыз етуге берілген тазартылған қымбат металдардың рыноктық құнының сексен бес процентіне.
Жоғарыда аталған салымдардың, дебиторлық берешектің, сатып алынған бағалы қағаздардың қамтамасыз етілмеген бөлігі салымдарға, дебиторлық берешекке, сатып алынған бағалы қағаздарға сәйкес келетін тәуекел дәрежесі жөніндегі осы Кестеге сәйкес мөлшерленеді.

2. Брокердің және (немесе) дилердің инвестицияларының есептеулеріне енгізілмеген, қарсы агенттен төмен тәуекел дәрежесі бар ұйымдар кепіл берген (сақтандырылған) салымдар, дебиторлық берешек, сатып алынған бағалы қағаздар, заемдар, инвестициялар борышкердің тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген активтерінің есептеулеріне енгізілуі мүмкін (Брокердің және (немесе) дилердің инвестицияларының есептеулеріне енгізілмеген салымдардың сомасын кепіл берілген (сақтандырылған), дебиторлық берешекті, сатып алынған бағалы қағаздарды, заемдарды, инвестицияларды ескермегенде).
Брокердің және (немесе) дилердің инвестицияларының есептеулеріне енгізілмеген салымдардың сомасы кепіл берілген (сақтандырылған) дебиторлық берешек, сатып алынған бағалы қағаздар, заемдар, инвестициялар сәйкес гаранттың (сақтандырушының) дебиторлық берешегінің тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленеді.

осы Түсініктеменің 1-тармағында көрсетілген қамтамасыз етудің болғандығына тәуелсіз, салымдар тәуекелінің дәрежесі бойынша мөлшерленген Брокердің және (немесе) дилердің активтерінің кестесіне сай тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленеді.

1) оффшорлық аймақтардың аумағында заңды тұлға ретінде тіркелген, бірақ "Standard & Poor`s" агенттігінің "АА-"-ден төмен емес борыштық рейтингі немесе басқа да рейтингтік агенттіктердің бірінің осындай деңгейдегі рейтингі бар немесе борыштық рейтингі міндеттемелердің барлық сомасын қамтамасыз етудің көрсетілген деңгейінен төмен емес бас ұйымның тиісті кепіліне ие;

2) оффшорлық аймақтардың аумағында тіркелген заңды тұлғалардан тәуелді болып табылатын, жеке-жеке жарғылық капиталдың бес пайызынан астамына иелік етуші немесе оффшорлық аймақтың аумағында тіркелген заңды тұлғаға қатысты еншілес болып табылатын, бірақ мұндайда көрсетілген деңгейден төмен емес борыштық рейтингке немесе борыштық рейтингі міндеттемелердің барлық сомасын қамтамасыз етудің көрсетілген деңгейінен төмен емес бас ұйымның тиісті кепілдігіне ие,
уәкілетті орган белгілеген оффшорлық аймақтар тізбесіне енгізілген не Экономикалық ынтымақтастық және даму ұйымы ақпарат алмасу жөнінде міндеттемелер қабылдамаған оффшорлық аймақтар тізбесіне жатқызған оффшорлық аймақтың аумағында тіркелген заңды тұлғалар немесе мемлекеттің азаматтары болып табылатын Қазақстан Республикасының резидент еместеріне немесе заңды тұлғалардан тәуелді, жеке-жеке жарғылық капиталдың бес пайызынан астамына иелік ететін немесе көрсетілген оффшорлық аймақтың аумағында тіркелген заңды тұлғаға қатысты еншілес болып табылатын ұйымдарға қойылатын талаптарды қоспағанда,
тәуекелдің нольдік деңгейі бойынша өлшенеді.

Номиналды ұстаушы ретінде
клиенттің шоттарын жүргізу
құқығымен брокерлік және
дилерлік қызметті және банк
операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдар үшін пруденциалдық
нормативтерді есептеу
ережесінің 2-қосымшасы
Кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген Брокердің және (немесе) дилердің шартты және ықтимал міндеттемелерінің кестесі
N
Бап­тар­дың ата­уы
Про­цент­те­гі
ко­эф­фи­ци­ент
кон­вер­си­я­ла­ры
I-топ
1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі,
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі
шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды неме­се "Standard &
Poor`s" агент­ті­гі­нің "АА-"- дең­гей­ін­де және
одан жо­ға­ры тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа
рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осын­дай
дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің
ор­та­лық үкі­мет­те­рі және ор­та­лық банк­те­рі
шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу не са­ту
жө­нін­де­гі шар­тты мін­дет­те­ме­лер
0
2
Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің та­ла­бы
бой­ын­ша кез кел­ген сәт­те бол­дыр­мау­ға жа­та­тын
за­ем­дар мен са­лым­дар­ды бо­ла­шақ­та Бро­кер­дің
және (неме­се) ди­лер­дің ор­на­ла­сты­руы бой­ын­ша
шар­тты мін­дет­те­ме­лер
0
II-топ
3
Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің бір жыл­дан
аз өтеу мер­зі­мі­мен бо­ла­шақ­та за­ем­дар мен
са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­ру жө­нін­де­гі шар­тты мін­дет­те­ме­лер
20
III-топ
4
Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің бір жыл­дан
астам өтеу мер­зі­мі­мен бо­ла­шақ­та за­ем­дар мен
са­лым­дар­ды ор­на­ла­сты­ру жө­нін­де­гі шар­тты мін­дет­те­ме­лер
50
IV-топ
5
Бро­кер­ге және (неме­се) ди­лер­ге са­ту ту­ра­лы
және Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің қар­жы
құ­рал­да­рын ке­рі са­тып алу мін­дет­те­ме­сі­мен
ке­лі­сім
100
6
Бро­кер­дің және (неме­се) ди­лер­дің өзге шар­тты мін­дет­те­ме­ле­рі
100
Кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген Брокердің және (немесе) дилердің шартты және ықтимал міндеттемелерін есептеуге түсініктемелер
Болашақта депозиттер мен заемдарды орналастыру және алу бойынша, бағалы қағаздар мен валюталық құндылықтарды сатып алу-сату бойынша шоттар бөлігінде баланстан тыс міндеттемелердің тәуекел дәрежесін анықтаған кезде, своптар, фьючерстер, опциондар, форвардттарды қоспағанда есептеуге ағымдағы және одан кейінгі екі ай ішінде туындауы мүмкін міндеттемелерді қабылдау қажет.

Номиналды ұстаушы ретінде
клиенттің шоттарын жүргізу
құқығымен брокерлік және
дилерлік қызметті және банк
операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдар үшін пруденциалдық
нормативтерді есептеу
ережесінің 3-қосымшасы
Туынды қаржы құралдары үшін кредиттік тәуекелі коэффициенттерінің (проценттегі) кестесі
Өтел­ген­ге
дей­ін­гі
қал­ған
мер­зім
Сый­а­қы мөл­шер-
ле­ме­ле­рі-
мен
бай­ла­ны­сты
опе­ра­ция-
лар
Ва­лю­та және
ал­тын
ба­ға­мы­ның
өзге­ріс-
те­рі­мен
бай­ла­ны­сты
опе­ра­ция-
лар
Ак­ци­я­лар-
мен
бай­ла­ныс-
ты
опе­ра­ция-
лар
Ал­тын­нан
өзге,
ба­ға­лы
ме­тал­дар-
мен
бай­ла­ныс-
ты
опе­ра­ция-
лар
Ба­ға­лы
ме­тал­дар-
дан өзге
бас­қа
құн­ды­лық-
тар­мен
бай­ла­ны­сты
опе­ра­ция-
лар
Бір жыл
және одан
аз
0
1
6
7
10
Бір
жыл­дан
бес жы­л­ға
дей­ін
0,5
5
8
7
12
Бес жыл­дан
астам
1,5
7,5
10
8
15
Осы кестеде келтірілген санаттың ешқайсысына жатқызылмаған туынды қаржы құралдарымен операциялар "Бағалы металдардан өзге басқа құндылықтармен байланысты операциялар" санатында көрсетілген кредиттік тәуекелдің коэффициенттері бойынша мөлшерленуге жатады.

Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігінің
2008 жылғы 28 сәуірдегі
N 56 қаулысының 2-қосымшасы
"Бағалы қағаздар рыногында
кәсіби қызмет түрлерін қоса
атқаратын ұйымдарға арналған
пруденциалдық нормативтерді
есептеу ережесінің 1-3-қосымшасы
Туынды қаржы құралдармен жасалған мәмілелер бойынша кредиттік тәуекел
Ва­лю­та­лау
кү­ніне
дей­ін­гі
мер­зім
Мем­ле­кет-
тік ба­ға­лы
қа­ға­з­дар-
мен мәмі-
ле­лер
Ва­лю-
та­лық
мәмі-
ле­лер
Про­цент-
тік мәмі-
ле­лер
Мем­ле­кет-
тік емес
ба­ға­лы
қа­ға­з­дар-
мен мәмі-
ле­лер
Қым­бат ме­тал-
дар­мен
мәмі­ле-
лер
Өзге
мәмі-
ле­лер
1 жыл­дан кем
0,02
0,05
0,03
0,06
0,07
0,1
1 жыл­дан
5 жы­л­ға
дей­ін
0,03
0,07
0,06
0,08
0,07
0,12
5 жыл­дан
астам
0,04
0,09
0,09
0,1
0,08
0,15
Кредиттік тәуекел номиналды контракты құнын есептік кезеңнен валюталау күніне дейін қалған мерзімге байланысты коэффициенттерге көбейту жолымен есептеледі.
Осы кестеде келтірілген санаттардың біреуіне де келтірілмейтін туынды қаржы құралдармен операциялар "Өзге мәмілелер" санатында көрсетілген кредиттік тәуекелдің коэффициенттері бойынша мөлшерлеуге жатады.".