Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің кейбір нормативтік құқықтық актілеріне жинақтаушы зейнетақы қорларының, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асырушы ұйымдардың, және бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызмет түрлерін қосып атқарушы ұйымдардың қызметін пруденциалдық реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы
Жинақтаушы зейнетақы қорларының, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асырушы ұйымдардың, және бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызмет түрлерін қосып атқарушы ұйымдардың қызметін пруденциалдық реттеу мәселелері бойынша нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1) 2009 жылғы 1 шілдеден бастап қолданысқа енгізілетін қаулының 1-тармағының отыз – отыз үшінші, жетпіс төртінші, жетпіс бесінші, сексен төртінші, сексен бесінші, жүз қырық тоғызыншы абзацтарын, 2-тармағының он екінші, он үшінші, он бесінші – он сегізінші, жүзінші – жүз жиырмасыншы абзацтарын, 3-тармағының қырық үшінші және қырық төртінші абзацтарын;

2) 2010 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізілетін қаулының 1-тармағының төртінші - жетінші, тоғызыншы, оныншы, қырық бесінші – алпыс жетінші, жүз он екінші, жүз он жетінші, жүз жиырмасыншы, жүз жиырма үшінші - жүз жиырма жетінші, жүз жиырма тоғызыншы, жүз отыз үшінші, жүз қырық бірінші, жүз қырық екінші абзацтарын, 2-тармағының төртінші – сегізінші, оныншының, он біріншінің, отызыншы – елу бірінші, жүз елу тоғызыншы, жүз алпыс төртінші, жүз алпыс жетінші, жүз жетпісінші – жүз жетпіс төртінші, жүз жетпіс алтыншы, жүз сексенінші, жүз сексен екінші, жүз сексен үшінші, жүз сексен сегізінші, жүз сексен тоғызыншы абзацтарын, 3-тармағының он үшінші – отыз төртінші, қырық сегізінші, елу үшінші, елу алтыншы, елу тоғызыншы – алпыс үшінші, алпыс бесінші, алпыс тоғызыншы, жетпіс бірінші, жетпіс екінші, сексен бірінші, сексен екінші абзацтарын қоспағанда.

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
1-қосымша

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
2-қосымша

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
3-қосымша

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
4-қосымша

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
5-қосымша

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
6-қосымша

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысы
7-қосымша

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасы
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
8-қосымша

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
9-қосымша

және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
10-қосымша

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
11-қосымша
" Бағалы қағаздар рыногында кәсіби
қызмет түрлерін қоса атқаратын
ұйымдарға арналған пруденциалдық
нормативтерді есептеу ережесіне
3-қосымша
____________________________________________________
Қордың, ұйымның атауы
20 __ жылғы "____" _____________ айырықша пайыздық тәуекелі
(мың теңгемен)
р/с N
Ата­уы
Со­ма­сы
Ай­ы­рық­ша тәу­е­кел ко­эф­фи­ци­ен­ті (%)
Есеп ай­ы­ры­су со­ма­сы
1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры, тәу­ел­сіз рей­тин­гі "Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің "АА-"-дан тө­мен емес неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық Үкі­мет­те­рі және ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар, "Са­мұ­рық-Қа­зы­на" ұлт­тық әл-ауқат қо­ры" АҚ шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
0
2
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры тү­рін­де­гі сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның, тәу­ел­сіз рей­тин­гі "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "А-"-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық Үкі­мет­те­рі мен ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның, "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың, мөл­ше­рі ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­лар шы­ға­ры­лы­мы­ның то­лық кө­ле­міне сәй­кес ке­ле­тін, мем­ле­кет­тің ке­піл­ді­гі бар, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­ла­ры­ның құ­ны
0,01
3
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры тү­рін­де­гі сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның, тәу­ел­сіз рей­тин­гі "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВВ-"-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық Үкі­мет­те­рі мен ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның, "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың құ­ны
1,2
4
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры тү­рін­де­гі сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның, тәу­ел­сіз рей­тин­гі "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "ВВ-"-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық Үкі­мет­те­рі мен ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның, тәу­ел­сіз рей­тин­гі "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВ-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың, мөл­ше­рі ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­лар шы­ға­ры­лы­мы­ның то­лық емес кө­ле­мі бой­ын­ша, мем­ле­кет­тің ке­піл­ді­гі бар, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­ла­ры­ның құ­ны
3,2
5
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры тү­рін­де­гі сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның, тәу­ел­сіз рей­тин­гі "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің "В-"-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық Үкі­мет­те­рі мен ор­та­лық банк­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­ның, тәу­ел­сіз рей­тин­гі "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "В-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың құ­ны
4,4
6
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мін­де­гі "бі­рін­ші ша­ғын са­нат­тың рей­тинг ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" ша­ғын са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
5,2
7
Сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
7,2
Ай­рық­ша тәу­е­кел жиын­тығы
х
Бірінші басшы немесе
есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер _____________________________________ _________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Мөрдің орны"

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
12-қосымша
" Бағалы қағаздар рыногында кәсіби
қызмет түрлерін қоса атқаратын
ұйымдарға арналған пруденциалдық
нормативтерді есептеу ережесіне
4-қосымша
1-кесте
20 __ жылғы "____" _________ уақытша аралық бойынша сыйақы ставкасының (пайыздық тәуекелдің) өзгеруіне байланысты нарықтық тәуекелі бар қаржы құралдарын бөлу
(мың теңгемен)
Ай­мақ­тар
Уа­қыт­ша ара­лық­тар
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
Са­ра­лау ко­эф­фи­ци­ент­те­рі
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның са­ра­лан­ған құ­ны
1
2
3
4
5
1
1 ай­дан кем
0,00
1-3 ай
0,0001
3-6 ай
0,0015
6-12 ай
0,002
1 ай­мақ­тың жиын­тығы
х
2
1-2 жыл
0,003
2-3 жыл
0,004
3-4 жыл
0,006
2 ай­мақ­тың жиын­тығы
х
3
4-5 жыл
0, 0075
5-7 жыл
0,01
7-10 жыл
0,015
10-15 жыл
0,017
15-20 жыл
0,0185
20 жыл­дан ар­тық
0,02
3-ай­мақ­тың жиын­тығы
х
4
Жиын­тық со­ма
Кестені толтыру бойынша түсіндірулер
Белгіленген ставкасы бар қаржы құралдары өтелгенге дейін қалған мерзімге сәйкес уақытша аралық бойынша бөлінеді.
Өзгермелі ставкасы бар қаржы құралдары ставканы қайта қарау күніне дейін қалған мерзімге қатысты уақытша аралық арқылы бөлінеді.
Орындалу мерзімі екі уақытша аралықтардың шекарасында болатын қаржы құралдары мейлінше ерте аралық бойынша бөлінеді.
Сыйақы ставкасының өзгеруіне байланысты туынды қаржы құралдарын (фьючерстердің, опциондардың, своптардың, форвардтардың) өтеу мерзімі туынды қаржы құралдарын және олардың базистерінің айналыс мерзімі жеткізілгенге және орындалғанға дейінгі мерзімге қатысты есептеледі.
Сыйақы ставкасының өзгеруіне байланысты сараланған туынды қаржы құралдарының (фьючерстердің, опциондардың, своптардың, форвардтардың) сомасы тиісті базистік активтердің нарықтық құнына қатысты және туынды қаржы құралдарын жеткізу немесе орындағанға дейінгі мерзімге қатысты есептеледі.
2-кесте
__________________________________________________
Қордың, ұйымның атауы
20 __ жылғы "____" _____________ жалпы пайыздық тәуекел есебі
(мың теңгемен)
N
По­зи­ци­я­лар­дың ата­уы
Фор­му­ла (кесте­нің уа­қыт­ша ара­лы­ғы бой­ын­ша жо­лы/ба­ға­ны)
1
2
3
1
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның 1-ай­мақ бой­ын­ша са­ра­лан­ған со­ма­сы
2
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның 2-ай­мақ бой­ын­ша са­ра­лан­ған со­ма­сы
3
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның 3-ай­мақ бой­ын­ша са­ра­лан­ған со­ма­сы
4
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның бар­лық ай­ма­ғы бой­ын­ша са­ра­лан­ған со­ма­сы­ның 10 пай­ы­зы
10% (1-жол + 2-жол + 3-жол)
5
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның 1-ай­ма­ғы бой­ын­ша са­ра­лан­ған со­ма­сы­ның 40 пай­ы­зы
40% * 1-жол
6
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның 2-ай­ма­ғы бой­ын­ша са­ра­лан­ған со­ма­сы­ның 30 пай­ы­зы
30% * 2-жол
7
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның 3-ай­ма­ғы бой­ын­ша са­ра­лан­ған со­ма­сы­ның 30 пай­ы­зы
30% * 3-жол
8
Жал­пы пай­ы­здық тәу­е­кел­дің жиын­тығы
4-7-жол жиын­тығы
Бірінші басшы немесе
есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер ____________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Мөрдің орны"

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
13-қосымша
"Бағалы қағаздар рыногында кәсіби
қызмет түрлерін қоса атқаратын
ұйымдарға арналған пруденциалдық
нормативтерді есептеу ережесіне
5-қосымша
_____________________________________________________
Қордың, ұйымның атауы
20 __ жылғы "____" _________ Қаржы құралының (қор тәуекелінің) нарықтық құнының өзгеруіне байланысты нарықтық тәуекел есебі
(мың теңгемен)
N
Ата­уы
Со­ма­сы
Тәу­е­кел ко­эф­фи­ци­ен­ті
Есеп ай­ы­ры­су со­ма­сы
1
2
3
4
5
1
Бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар­ды ше­ге­ре оты­рып, " Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры
0,02
2
Бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар­ды ше­ге­ре оты­рып, осы кесте­нің 1-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
0,02
3
Бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар­ды ше­ге­ре оты­рып, ха­лы­қа­ра­лық шәкіл бой­ын­ша "BBBm-"-тен кем емес "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не "BBBf-"-тен кем емес "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар пай­ла­ры
0,04
4
Бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар­ды ше­ге­ре оты­рып, " Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "BBB+"-тен ба­стап "ВВ-" дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры
0,06
5
Бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар­ды ше­ге­ре оты­рып, ба­за­лық ак­ти­ві осы кесте­нің 4-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
0,06
6
Бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар­ды ше­ге­ре оты­рып, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мін­де­гі "ак­ци­я­лар" сек­то­ры­ның бі­рін­ші са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры
0,08
7
Бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар­ды ше­ге­ре оты­рып, ба­за­лық ак­ти­ві осы кесте­нің 6-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
0,08
8
Бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар­ды ше­ге­ре оты­рып, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мін­де­гі "ак­ци­я­лар" сек­то­ры­ның екін­ші са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры
0,10
9
Бо­луы мүм­кін жо­ғал­ту­лар­ды ше­ге­ре оты­рып, ба­за­лық ак­ти­ві осы кесте­нің 8-жо­лын­да көр­се­ті­л­ген заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
0,10
10
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на сәй­кес құ­ры­л­ған, бас­қа­ру­шы ком­па­ния заң­ды тұл­ға бо­лып та­бы­ла­тын пай ин­ве­сти­ци­я­лық қор­ла­ры­ның ара­лық пай­ла­ры
0,10
11
N 225 қа­улы­ның 1-қо­сым­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес кел­мей­тін қар­жы құ­рал­да­ры­ның ба­лан­стық құ­ны
0,12
12
Ба­зи­стік ак­тив­тің на­рық­тық құ­ны­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
0,12
13
Қор тәу­е­ке­лі­нің жиын­тығы
х
Бірінші басшы немесе
есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер ____________________________________ __________
(тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Мөрдің орны
Кестені толтыру жөніндегі түсіндірулерде:
Қор тәуекелі бойынша зейнетақы активтерін саралау кезінде халықаралық және ұлттық шәкіл бойынша рейтингтік баға беру болған жағдайда осы Нұсқаулық бойынша танылған рейтинг агенттіктерінің бірінің халықаралық шәкілі бойынша ең жоғарғы рейтингтік бағасы есепке алынады."

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
14-қосымша
" Бағалы қағаздар рыногында кәсіби
қызмет түрлерін қоса атқаратын
ұйымдарға арналған пруденциалдық
нормативтерді есептеу ережесіне
10-қосымша
Бағалы қағаздардың құнсыздануын тану критерийлері
Кри­те­рий ата­уы
Балл са­ны
1
Қар­жы­лық жай-күйі:
1.1
Тұ­рақ­ты­лық
+0
1.2
Қа­на­ғат­та­нар­лық
+1
1.3
Тұ­рақ­ты емес
+2
1.4
Сы­ни сәт
+5
2
Тө­лем­дер­дің кез-кел­ге­нін өте­уде мер­зім­нің өтуі:
2.1
Мер­зі­мі өтіп ке­ту­дің бол­мауы
-1
2.2
7 күн­ге дей­ін­гі мер­зім­нің өтіп ке­туі
+0
2.3
8–ден ба­стап 15 күн­ге дей­ін­гі мер­зім­нің өтіп ке­туі
+1
2.4
16–дан ба­стап 30 күн­ге дей­ін­гі мер­зім­нің өтіп ке­туі
+2
2.5
30 күн­нен асып ке­ту
+3
2.6
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры үшін мер­зім­нің өтіп ке­туі (бас­қа мін­дет­те­ме­лер (за­ем­дар, шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер­дің орын­дал­мауы)
+1
2.7
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры үшін бас­қа мін­дет­те­ме­лер (за­ем­дар, шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар) бой­ын­ша есеп­тен шы­ға­ры­л­ған бе­ре­шек­тер­дің бо­луы
+2
3
Ке­піл­дік­тің бо­луы:
3.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы мем­ле­ке­ті (негіз­гі бо­рыш пен сый­а­қы­ға 100% ке­піл­дік бер­ген кез­де)
-4
3.2
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы мем­ле­ке­ті (негіз­гі бо­рыш пен сый­а­қы­ға 100% ке­піл­дік бер­ген кез­де)
Балл со­ма­сы ("-4") ке­піл­дік мөл­ше­ріне тең­бе-тең есеп­те­ле­ді
3.3
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А-" тө­мен емес рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет
-3
3.4
ҚР екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі
-3
3.5
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А-" тө­мен емес рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел­дік эми­тент
-2
3.6
Ке­піл­дік­сіз
+0
4
Бел­сен­ді на­рық­тың бо­луы:
4.1
Бел­сен­ді на­рық
+0
4.2
Бел­сен­ді емес на­рық
+1
5
Рей­тинг­тің бо­луы:
5.1
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А" тө­мен емес рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар
-4
5.2
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А-"-дан ба­стап "ВВВ-" тө­мен емес неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар
-3
5.3
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-" тө­мен неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар
-2
5.4
Рей­тин­гі­сіз
+0
5.5
"Бі­рін­ші ша­ғын са­нат­тың рей­тинг ба­ға­сын­сыз бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" ша­ғын са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
-1
5.6
"Екін­ші ша­ғын са­нат­тың рей­тинг ба­ға­сын­сыз бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" ша­ғын са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
+0
5.7
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мін­де­гі "ак­ци­я­лар" сек­то­ры­ның бі­рін­ші са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және олар бой­ын­ша де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
-1
5.8
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мін­де­гі "ак­ци­я­лар" сек­то­ры­ның екін­ші са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген эми­тент­тер­дің ак­ци­я­ла­ры және олар бой­ын­ша де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
0
5.9
Де­ли­стинг неме­се рей­тинг­ті тө­мен­де­ту
+2
5.10
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды ор­на­ла­сты­ру­ды тоқ­та­та тұ­ру (ор­на­ла­сты­ру­ды тоқ­та­та тұ­ру ту­ра­лы уәкі­лет­ті ор­ган­ның ше­ші­мі)
+2
1 (қоса алғанда) дейінгі балл сомасын алған кезде – бағалы қағаз стандартты ретінде жіктеледі.
2 бастап 4 (қоса алғанда) тең балл сомасы кезінде – бағалы қағаз 1-санатты күмәнді ретінде жіктеледі, 15 % провизия қалыптасады.
5 бастап 7 (қоса алғанда) тең балл сомасы кезінде – бағалы қағаз 2-санатты күмәнді ретінде жіктеледі, 15 % провизия қалыптасады.
8 бастап 10 (қоса алғанда) тең балл сомасы кезінде – бағалы қағаз 3-санатты күмәнді ретінде жіктеледі, 25 % провизия қалыптасады.
10 артық балл сомасы кезінде – бағалы қағаз қанағаттанғысыз ретінде жіктеледі, 50 % провизия қалыптасады."

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі Басқармасының
2009 жылғы 10 cәуірдегі N 74 қаулысына
15-қосымша
" Бағалы қағаздар рыногында кәсіби
қызмет түрлерін қоса атқаратын
ұйымдарға арналған пруденциалдық
нормативтерді есептеу ережесіне
11-қосымша
Бағалы қағаздардың құнсыздануынан болуы мүмкін жоғалтуларды жабатын резервтердің (провизиялардың) мөлшері
Балл со­ма­сы
БҚ жік­те­лу са­на­ты
Ре­зерв­тер­дің (про­ви­зи­я­лар­дың) қа­жет­ті мөл­ше­рі
1
Стан­дарт­ты
0%
2-4
1-са­нат­ты күм­ән­ді
10%
5-7
2-са­нат­ты күм­ән­ді
15%
8-10
3-са­нат­ты күм­ән­ді
25%
10-нан ар­тық
Қа­на­ғат­тан­ғы­сыз
50%