"Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" 1997 жылғы 20 маусымдағы Қазақстан Республикасы Заңының 57-бабына, "Бағалы қағаздар рыногы туралы" 2003 жылғы 2 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 3-бабының 2-тармағының 11) тармақшасына және   49-бабының 3-тармағына, "Қаржы рыногы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттiк реттеу және қадағалау туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 5-бабына, 9-бабының 1-тармағының 5) тармақшасына сәйкес Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі – Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

Егер осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет Министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күнтізбелік күн өткеннен соң зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымның зейнетақы активтерінің және меншікті активтерінің есебінен қалыптасқан инвестициялық портфельдерінің құрылымы Нұсқаулықтың 42 және 44-тармақтарында белгіленген талаптарға сәйкес келмесе, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйым 2011 жылғы 1 қаңтарға дейін жоғарыда көрсетілген инвестициялық портфельдердің құрылымын Нұсқаулықтың 42 және 44-тармақтарының талаптарына сәйкестендіреді.

Нұсқаулықтың 6-1-тарауы 2015 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізіледі.

Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының 2009 жылғы 5 тамыздағы
N 181 қаулысымен бекітілді
Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтердің нормативтік мәндері, оларды есептеу әдістемесі туралы нұсқаулық
«Осы Нұсқаулық «Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы» 1997 жылғы 20 маусымдағы Қазақстан Республикасы Заңының 57-бабына (бұдан әрі - Зейнетақымен қамсыздандыру туралы Заң), «Бағалы қағаздар рыногы туралы» 2003 жылғы 2 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының (бұдан әрі – Бағалы қағаздар рыногы туралы Заң) 3-бабының 2-тармағының 11) тармақшасына және 49-бабының3-тармағына, «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабының 1-тармағының 5) тармақшасына сәйкес әзірленді және пруденциалдық нормативтердің тізбесін, олардың нормативтік мәндерін және есептеу әдістемесін, сондай-ақ зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың (бұдан әрі - Ұйым) тиісінше есептіліктің нысандарын және оны ұсыну мерзімдерін белгілейді.
Осы Нұсқаулықта көзделген Ұйымның үлестес тұлғалары бөлігіндегі нормалар «Самұрық-Қазына» ұлттық әл-ауқат қоры» акционерлік қоғамының көрсетілген ұйымдардың дауыс беретін акцияларының жиырма бес және одан астам пайызын тікелей иелену (банктер бойынша – жанама) нәтижесінде Ұйыммен үлестес болып табылатын заңды тұлғаларға және олардың үлестес тұлғаларына қатысты қолданылмайды.

2) меншікті капитал жеткіліктілігінің жиынтық коэффициенті - осы Нұсқаулыққа сәйкес есептелген Ұйымның меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициентінің және Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес есептелген жинақтаушы зейнетақы қорының (бұдан әрі - Қор) меншікті капитал жеткіліктік коэффициентінің қосындысы;

2. Осы Нұсқаулықтың мақсаттары үшін "Standard & Poor's" агенттігінің рейтингтік бағаларынан басқа қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органы "Moody's Investors Service" және "Fitch" агенттіктерінің және олардың еншілес рейтингтік ұйымдарының (бұдан әрі – басқа рейтингтік агенттіктер) рейтингтік бағалары да танылады.

3. Тәуекел деңгейі бойынша зейнетақы активтерін мөлшерлеу кезінде, сондай-ақ халықаралық және (немесе) ұлттық шәкіл бойынша рейтингтік бағасы бар болған жағдайда өтімді активтерді анықтау кезінде осы Нұсқаулықтың 2-тармағына сәйкес қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау мен қадағалау жөніндегі уәкілетті орган танитын рейтингтік агенттіктердің біреуінің халықаралық және (немесе) ұлттық шәкілі бойынша барынша жоғарғы рейтингтік бағасы есепке алынады.

Халықаралық қайта құру және даму банкі;
Еуропалық қайта құру және даму банкі;
Америкааралық даму банкі;
Халықаралық есеп айырысу банкі;
Азиялық даму банкі;
Африкалық даму банкі;
Халықаралық қаржы корпорациясы;
Ислам даму банкі;
Еуропа инвестициялық банкі.
Еуразиялық даму банкі.

5. Ұйымның меншікті активтерінің есебінен мәмілелер Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың және жинақтаушы зейнетақы қорларының қызметін жүзеге асыру ережесін бекіту туралы»
2009 жылғы 5 тамыздағы № 189 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5794 тіркелген) қаулысымен бекітілген Зейнетақы активтерін инвестициялық басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың және жинақтаушы зейнетақы қорларының қызметін жүзеге асыру ережесінің 3-тарауында белгіленген тәртіппен жасалады.

Ұйымның және зейнетақы активтері осы Ұйымның басқаруында болатын, зейнетақы жарналарын тарту және зейнетақы төлемдерін жүзеге асыру жөніндегі қызметін жүзеге асыруға лицензиясынан айырылған Қордың зейнетақы активтерін және міндеттемелерін қабылдаған Қордың меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициентінің жиынтық мәні оларды тапсырған күннен бастап алты ай ішінде 0,01 кем еместі құрайды. Зейнетақы активтерін және міндеттемелерін тапсырған күнінен кейін алты ай өткен соң Ұйымның және Қордың меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициентінің жиынтық мәні осы тармақтың бірінші бөлігінде көрсетілген мәнді құрайды.
Меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенті үтірден кейін үш белгімен көрсетіледі.

1) Ұйымның меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенті мәндерінің меншікті капитал жеткіліктілігінің жиынтық коэффициентіне ара қатынасы. Ұйымның меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициентінің мәні жиырмадан кем болмауы тиіс, бірақ меншікті капитал жеткіліктілігінің жиынтық коэффициентінің қырық пайызынан көп болмауы керек;

3) Ұйымның және зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болатын Қордың меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенттері мәндерінің меншікті капитал жеткіліктілігінің жиынтық коэффициентіне ара қатынасын анықтау бөлігінде енгізілетін өзгерістерді қолданысқа енгізу күнін көрсете отырып, шартқа осы өзгерістерді енгізудің кезеңділігі.

10. Ұйымның және зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болатын Қордың арасында жасалған меншікті капитал жеткіліктілігінің жиынтық коэффициентiн сақтау туралы шарт жоқ болған жағдайда, Ұйымның меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициентiнің мәні меншікті капитал жеткіліктілігі жиынтық коэффициентінің отыз пайызын құрайды.

11. Ұйымның инвестициялық басқаруында бір Қордан артық зейнетақы активтері болған жағдайда меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициентін сақтау мақсаттары үшін меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициентінің мәні әрбір Қорға қатысты Ұйымның өтімді активтерін, міндеттемелерін және операциялық тәуекелін бөле отырып, осы Қорлардың зейнетақы активтерінің ағымдағы құнына пропорционалды есептеледі.
Қорлардың бірі К2 номиналды кіріс коэффициентін бұзған жағдайда әрбір Қор бойынша меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициентін есептеу мақсатында Ұйымның міндеттемелерін бөлу Ұйым есепті күнге қалыптастырған, осы Нұсқаулықтың 4-тарауының талаптарына сәйкес есептелетін осы Қордың К2 номиналды кіріс коэффициентін болашақта өтеу ықтималдығы бойынша міндеттемелері және қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етуге арналған резервтері ескерілмей жүзеге асырылады.
К2, номиналды кіріс коэффициентінің бұзылуына жол берген Қор бойынша болашақта К2 номиналды кіріс коэффициентін өтеу ықтималы бойынша қалыптастырылған міндеттемелер мен қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етуге арналған резерв осы қор бойынша Ұйымның меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициентін есептегенде ескеріледі.

12. Ұйымның және зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болатын Қордың меншікті капитал жеткіліктілігі коэффициенттерінің жиынтық мәні жиынтығында пайыздық көрсетілімі жүз пайызды құрайды. Ұйым және (немесе) Қор меншікті капитал жеткіліктілігінің жиынтық коэффициентін сақтамаса, Ұйым мен зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болатын Қордың меншікті капитал жеткіліктілігінің коэффициентін орындамауы белгіленеді.

К1 коэффициентi мына формула бойынша есептеледi:
К1 = (ӨА-(М+RR1 немесе FR2))/МЗА, мұнда:
ӨА – осы Нұсқаулықтың 15 және 17-тармақтарында белгiленген өтiмдi және басқа да активтер;
М – баланс бойынша мiндеттемелер;
RR1 – Осы Нұсқаулықтың 4-тарауына сәйкес есептелетiн, Қордың инвестициялық портфельдерінің алдыңғы есептi кезеңдегi номиналды кiрiсінің түзетiлген орташа мөлшерленген коэффициентiнің мәнiнен консервативті (К2.1) он бес және (немесе) қалыпты (К2.2) номиналды кiрiс коэффициентi отыз пайыздан артық терiс ауытқыған кезде қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етуге арналған резерв;
FR2 –  осы Нұсқаулықтың 4-тарауына сәйкес есептелетiн, Қордың инвестициялық портфельдерінің номиналды кiрiс коэффициентi алдыңғы есептi кезеңдегi номиналды кiрiстің түзетiлген орташа мөлшерленген коэффициентiнің мәнiнен консервативті (К2.1) оннан артық, бірақ он бес пайыздан кем және (немесе) қалыпты (К2.2) он бестен артық, бiрақ отыз пайыздан кем керi ауытқыған кезде қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етуге арналған резерв;
МЗА – Қордың инвестициялық портфелiндегi тәуекел дәрежесi бойынша мөлшерленген қаржы құралдарының құны, Қордың консервативті және қалыпты инвестициялық портфельдері бойынша жинақталып есептеледі.
2015 жылғы 1 қаңтардан бастап МЗА Қордың консервативті, қалыпты және агрессивті инвестициялық портфельдері бойынша жинақталып есептеледі.
МЗА мына формула бойынша есептеледі:
МЗА = Ккт+Нт+От, мұнда:
Ккт – осы Нұсқаулықтың 1 және 2-қосымшаларына сәйкес тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленетін, инвестициялық портфельде бір жылдан астам болған «өтелгенге дейін ұсталатын» санатына жатқызылған борыштық бағалы қағаздар (айырбасталатын борыштық бағалы қағаздарды қоспағанда), «өзгерістері пайданың немесе шығынның құрамында көрсетілетін әділ құны бойынша бағаланатын» және «сату үшін қолда бар» санатына жатқызылған, борыштық бағалы қағаздар (айырбасталатын борыштық бағалы қағаздарды қоспағанда), депозиттер, тазартылған қымбат металдар, металл депозиттер, «кері репо» операциялары, туынды қаржы құралдары, айырбасталмайтын артықшылықты акциялар бойынша есептелетін кредиттік тәуекел;
Нт – инвестициялық портфельде бiр жыл және одан кем уақыт болған, «өзгерiстерi пайданың немесе шығынның құрамында көрсетiлетiн әдiл құны бойынша бағаланатын» және «сату үшiн қолда бар» санаттарына жатқызылған борыштық бағалы қағаздар, акциялар (кредиттiк тәуекел есебiне енгiзiлген акцияларды қоспағанда), депозитарлық қолхаттар, пайлар және айырбасталатын борыштық бағалы қағаздар бойынша есептелетiн нарықтық тәуекел.
Нарықтық тәуекел мына сомаға келтiру коэффициентінiң туындысы ретiнде есептеледi:
сыйақы ставкасының өзгеруiне байланысты нарықтық тәуекелi (пайыздық тәуекелі) бар қаржы құралдары бойынша тәуекел;
қаржы құралының нарықтық құны өзгеруiне байланысты нарықтық тәуекелi (қор тәуекелi) бар қаржы құралдары бойынша тәуекел;
валюталардың айырбас бағамдарының және қымбат металдар бағамдарының өзгеруiне байланысты нарықтық тәуекелi (валюталық тәуекелi) бар қаржы құралдары бойынша тәуекел.
Сыйақы ставкасының өзгеруiне байланысты нарықтық тәуекелi (пайыздық тәуекелi) бар қаржы құралдары бойынша тәуекелді есептеу ерекше пайыздық тәуекелдiң және жалпы пайыздық тәуекелдiң сомасын бiлдiредi.
Ерекше пайыздық тәуекел осы Нұсқаулықтың 6-қосымшасына сәйкес ерекше пайыздық тәуекел коэффициентi бойынша мөлшерленген сыйақы ставкасының өзгеруiне байланысты нарықтық тәуекелi (пайыздық тәуекелi) бар бiртекті қаржы құралдары (айырбасталатын борыштық бағалы қағаздарды қоспағанда) бойынша есептеледi.
Бiр мезгілде мынадай талаптарға сәйкес келетiн қаржы құралдары сыйақы ставкасының өзгеруiне байланысты нарықтық тәуекелi (пайыздық тәуекелi) бар бiртекті қаржы құралдары болып танылады:
бiр эмитент шығарған;
тең мөлшердегi кiрiстiлiгі бар;
нарықтық құны бiр валюта түрiнде көрсетiлген;
өтелгенге дейiнгi бiрдей мерзiмi бар.
Егер қаржы құралдары көрсетілген бiр немесе бiрнеше белгiге сәйкес келмесе, онда ерекше пайыздық тәуекел әрбір қаржы құралы бойынша жеке-жеке есептеледi.
Жалпы пайыздық тәуекел мынадай соманы бiлдiредi:
осы Нұсқаулықтың 7-қосымшасына сәйкес уақыт аралықтары бойынша тәуекелдiң барлық аймақтарының мөлшерленген қаржы құралдарының сомасынан он пайыз;
осы Нұсқаулықтың 7-қосымшасына сәйкес 1-аймақтың уақыт аралықтары бойынша мөлшерленген қаржы құралдарының сомасынан қырық пайыз;
осы Нұсқаулықтың 7-қосымшасына сәйкес 2-аймақтың уақыт аралықтары бойынша мөлшерленген қаржы құралдарының сомасынан мөлшердің отыз пайызы;
осы Нұсқаулықтың 7-қосымшасына сәйкес 3-аймақтың уақыт аралықтары бойынша мөлшерленген қаржы құралдарының сомасынан мөлшердің отыз пайызы.
Қаржы құралының нарықтық құнының өзгеруiне байланысты нарықтық тәуекел (қор тәуекелi) қаржы құралы құнының нарықтық тәуекел коэффициентiне көбейтіндісін білдіреді және осы Нұсқаулықтың 8-қосымшасына сәйкес акциялар (айырбасталмайтын артықшылықты акцияларды қоспағанда), айырбасталатын борыштық бағалы қағаздар, депозиторлық қолхаттар және пайлар бойынша есептеледi.
Валюталардың айырбас бағамдарының және қымбат металдар бағамдарының өзгеруiне байланысты нарықтық тәуекел (валюталық тәуекел) шығарылым талаптары осы бағалы қағаздардың барлық айналыс кезеңiнде ұлттық валютада белгiленген бағам бойынша осы құрал бойынша ақша ағынын және 0,04-ке тең валюталық тәуекел коэффициентiн белгiлеудi көздейтiн қаржы құралдарын қоспағанда, шетел валютасында номинирленген, сондай-ақ ол бойынша номинал және (немесе) купондық сыйақысы шетел валюталары, қымбат металдар, шетелдiк қолма-қол валюта бағамдарының өзгеруiне индекстелген қаржы құралдары сомасының көбейтіндісін білдіреді.
От – соңғы өткен үш жыл iшiнде алынған жылдық жалпы кірістің орташа шамасына келтiру коэффициентiнің және 0,04-ке тең операциялық тәуекел коэффициентiнің көбейтіндісін бiлдiретiн операциялық тәуекел.
Соңғы өткен үш жыл iшiндегi жылдық жалпы кірістің орташа шамасы әр жыл сайын Қордың таза кіріс алған соңғы өткен үш жыл iшiндегi жылдық жалпы кіріс сомасының Қордың таза кіріс алған жылдарының санына қатынасы ретiнде есептеледi.
Жылдық жалпы кіріс салық салғанға дейінгі таза жылдық кірістің және Ұйымның К2.1 консервативті және (немесе) К2.2 қалыпты портфельдер бойынша номиналды кіріс коэффициенттерін ықтимал өтеуі бойынша резервтерді қалыптастыруға арналған қаржының көрсетілген резервтерді қалпына келтіруден түскен кірістерді шегергендегі жылдық мөлшерінің сомасы ретінде анықталады.
Соңғы өткен үш жыл ішінде активтері Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қор таза кіріс алмаған жағдайда операциялық тәуекел есептелмейді.
Жаңадан құрылған Қорлар үшін операциялық тәуекел қаржы жылының аяқталған соң есептеледі және жылдық жалпы кірістің орташа шамасы өткен жылдар санын негізге ала отырып есептеледі.

Ұйымның балансы бойынша активтер сомасының бiр пайызынан аспайтын кассадағы ақша;
осы тармақтың 3) тармақшасында көрсетiлген Қазақстан Республикасының екiншi деңгейдегi банктерiнiң ағымдағы шоттарындағы теңге және Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «АА-»-тен төмен емес тәуелсiз рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiреуiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингтiк бағасы бар елдердiң шетел валютасы түрiндегi ақша;
бағалы қағаздар орталық депозитарийiнiң ағымдағы шоттарындағы ақша;
Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «ВВВ-»-тен төмен емес ұзақ мерзiмдi және (немесе) қысқа мерзiмдi рейтингi немесе Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «АА-»-тен төмен емес тәуелсiз рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiреуiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингтiк бағасы бар елдердiң шетел валютасындағы басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiреуiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингтiк бағасы бар Қазақстан Республикасының резидент емес банктерiнiң ағымдағы шоттарындағы ақша;
Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «ВВВ-»-тен төмен емес ұзақ мерзiмдi және (немесе) қысқа мерзiмдi рейтингi немесе Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «АА-»-тен төмен емес тәуелсiз рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiреуiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингтiк бағасы бар елдердiң шетел валютасындағы бағалы қағаздардың ұйымдастырылған нарығындағы операцияларды жүзеге асыру үшiн Ұйымға банктiк қызметтi ұсынатын басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегi рейтингілік бағасы бар шетелдік ұйымдардың ағымдағы шоттарындағы ақша;

Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «ВВ-»-тен төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiреуiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингтiк бағасы немесе Standard & Poor’s агенттiгiнiң ұлттық шәкiлi бойынша «kzBB»-ден төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiреуiнiң ұлттық шәкiлi бойынша осыған ұқсас деңгейдегi рейтингтiк бағасы бар;
Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «А-»-тен төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттiк рейтингi немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiреуiнiң осыған ұқсас деңгейдегi рейтингтiк бағасы бар Қазақстан Республикасының резидентi емес бас банктiң еншiлес резидент банктерi болып табылады;
Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «В+»-тен «В»-ға дейiнгi ұзақ мерзiмдi кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы немесе Standard & Poor’s агенттiгiнiң ұлттық шәкiлi бойынша «kzBB-»-тен «kzB+»-ке дейiнгi рейтингтiк бағасы, немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiреуiнiң ұлттық шәкiлi бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы бар;

Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «ВВ-»-тен төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы немесе Standard & Poor’s агенттiгiнiң ұлттық шәкiлi бойынша «kzBB»-тен төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiреуiнiң ұлттық шәкiлi бойынша осыған ұқсас деңгейдегi рейтингілік бағасы бар;
Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «А-»-тен төмен емес ұзақ мерзiмдi кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегi рейтингілік бағасы бар Қазақстан Республикасының резиденті емес бас банктің еншілес резидент банктері болып табылады;
РҚАО-ның ескертпесі!
Осы обзац 01.01.2014 дейін қолданыста болады - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2012 № 374 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).
Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «В+»-дан «В»-ға дейiнгi ұзақ мерзiмдi кредиттік рейтингі немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы немесе Standard & Poor’s агенттiгiнiң ұлттық шәкiлi бойынша «kzBB-»-тен «kzB+»-ке дейiнгi рейтингілік бағасы, немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің ұлттық шәкiлi бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы бар;

8) Standard & Poor’s агенттiгiнiң халықаралық шәкiлi бойынша «ВВ-»-тен төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингтiк агенттiктердiң бiреуiнiң осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы немесе Standard & Poor’s агенттiгiнiң ұлттық шәкiлi бойынша «kzВВ»-дан төмен емес рейтингтiк бағасы немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің ұлттық шәкiлi бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы бар Қазақстан Республикасы ұйымдарының акциялары және базалық активі осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттары;

9) Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қор биржасында айналымына жіберілетін (жіберілген) эмитенттерге және олардың бағалы қағаздарына талаптары, және де қор биржасы тізімінің бөлек санаттары туралы» 2008 жылғы 26 мамырдағы № 77 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5251 тіркелген) (бұдан әрі – № 77 қаулы) көзделген қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, «акциялар» секторының бірінші (ең жоғарғы) немесе екінші (ең жоғарғы) санаттарының талаптарына сәйкес келетін Қазақстан Республикасы ұйымдарының акциялары және базалық активі осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттары;

10) Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, Standard & Poor’s агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша «В-»-тен төмен емес рейтингілік бағасы немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы немесе Standard & Poor’s агенттігінің ұлттық шәкілі бойынша «kzВ»-дан төмен емес рейтингілік бағасы немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің ұлттық шәкілі бойынша осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы бар Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары;

11) Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес шығарылған, эмитенті № 77 қаулымен көзделген «рейтингілік бағасы жоқ борыштық бағалы қағаздар» санатының талаптарына сәйкес келетін, қор биржасының ресми тізіміне енгізілген Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары;

12) Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес Қазақстан Республикасының ұйымдары шығарған, осы тармақтың 10), 11) тармақшаларында көрсетілген бағалы қағаздарды қоспағанда, қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, мына талаптарға сәйкес келетін мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар:
қор биржасымен танылған рейтингілік агенттіктер бағасының болуы;
борыштық бағалы қағаздар эмитентін мемлекеттік тіркеу оның бағалы қағаздарын қор биржасының ресми тізіміне енгізу туралы өтініш берілген күнге дейін кемінде екі жыл бұрын жүзеге асырылды;
борыштық бағалы қағаздар эмитенті қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарына (International Financial Reporting Standards – IFRS) (бұдан әрі – ҚЕХС) немесе Америка Құрама Штаттарында қолданылатын стандарттарға (General Accepted Accounting Principles – GAAP) (бұдан әрі – АҚШ ҚЕС) сәйкес қаржылық есептілікті жасайды;
борыштық бағалы қағаздар эмитентінің қаржылық есептілігінің аудитін қор биржасымен танылатын аудиторлық ұйымдардың тізбесіне енетін аудиторлық ұйымдардың бірі жүргізеді;
борыштық бағалы қағаздар эмитентінің аудиторлық есеппен расталған қаржылық есептілігі кемінде аяқталған екі қаржы жылы үшін берілді;
борыштық бағалы қағаздар эмитентінің меншікті капиталы аудиторлық есеппен расталған соңғы есепті күнге жасалған қаржылық есептілікке сәйкес республикалық бюджет туралы заңда белгіленген тиісті қаржы жылына айлық есептік көрсеткіштің екі миллион елу мың еселенген мөлшерінен кем емес баламалы соманы құрайды;
борыштық бағалы қағаздар эмитентінің соңғы екі жылдың біреуіндегі таза табысы аудиторлық есеппен расталған соңғы есепті күнге жасалған қаржылық есептілікке сәйкес республикалық бюджет туралы заңда белгіленген, тиісті қаржы жылына айлық есептік көрсеткіштің сексен бес мың алты жүз еселенген мөлшерінен кем емес баламалы соманы құрайды;
лизинг ұйымын және кредиттік серіктестікті қоспағанда, борыштық бағалы қағаздар эмитентінің – қаржылық емес ұйымның негізгі қызметі бойынша соңғы екі жылдың әрқайсысындағы сату көлемі аудиторлық есеппен расталған қаржылық есептілік деректері бойынша республикалық бюджет туралы заңда белгіленген, тиісті қаржы жылына айлық есептік көрсеткіштің екі миллион елу мың еселенген мөлшерінен кем емес баламалы соманы құрайды;
борыштық бағалы қағаздар эмитенті акционерлерінің жалпы жиналысы бекіткен корпоративтік басқару кодексінің болуы;
борыштық бағалы қағаздар қор биржасының ресми тізімінде болған уақытта осы бағалы қағаздар бойынша маркет-мейкердің бар болуы;
борыштық бағалы қағаздар эмитентінің құрылтай құжаттарында және (немесе) бағалы қағаздар шығарылымы проспектісінде бағалы қағаздардың меншік иегерлерінің оларды иеліктен шығару (беру) құқықтарына нұқсан келтіретін немесе шектейтін нормалар жоқ;

13) Қазақстан Республикасының және басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес Қазақстан Республикасының ұйымдары шығарған, осы тармақтың 9), 10), 11) тармақшаларында көрсетілген бағалы қағаздарды қоспағанда, мына талаптарға сәйкес келетін қор биржасының ресми тізіміне енгізілген мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары:
қор биржасымен танылған рейтингілік агенттіктер бағаларының болуы;
борыштық бағалы қағаздар эмитентін мемлекеттік тіркеу оның бағалы қағаздарын қор биржасының ресми тізіміне енгізу туралы өтініш берілген күнге дейін кемінде бір жыл бұрын жүзеге асырылды;
борыштық бағалы қағаздар эмитенті қаржылық есептілікті ҚЕХС немесе АҚШ ҚЕС-ке сәйкес жасайды;
борыштық бағалы қағаздар эмитентінің қаржылық есептілігінің аудитін қор биржасымен танылатын аудиторлық ұйымдардың тізбесіне енетін аудиторлық ұйымдардың бірі жүргізеді;
борыштық бағалы қағаздар эмитенті аудиторлық есеппен расталған, соңғы аяқталған қаржы жылы үшін қаржылық есептілікті берді;
борыштық бағалы қағаздар эмитентінің меншікті капиталы аудиторлық есеппен расталған соңғы есепті күнге жасалған қаржылық есептілікке сәйкес оның жарғылық капиталынан кем бола алмайды;
борыштық бағалы қағаздар эмитентінің меншікті капиталы аудиторлық есеппен расталған соңғы есепті күнге жасалған қаржылық есептілікке сәйкес республикалық бюджет туралы заңда белгіленген, тиісті қаржы жылына айлық есептік көрсеткіштің үш жүз қырық мың еселенген мөлшерінен кем емес баламалы соманы құрайды;
аудиторлық есеппен расталған соңғы есепті күнге жасалған қаржылық есептілікке сәйкес аяқталған үш қаржы жылының біреуіндегі борыштық бағалы қағаздар эмитентінің таза табысының болуы;
лизингтік ұйымды және кредиттік серіктестікті қоспағанда, борыштық бағалы қағаздар эмитентінің – қаржылық емес ұйымның негізгі қызметі бойынша соңғы қаржы жылы үшін сату көлемі аудиторлық есеппен расталған қаржылық есептіліктің деректері бойынша республикалық бюджет туралы заңда белгіленген, тиісті қаржы жылына айлық есептік көрсеткіштің үш жүз қырық мың еселенген мөлшерінен кем емес баламалы соманы құрайды;
борыштық бағалы қағаздар эмитенті акционерлерінің жалпы жиналысымен бекітілген корпоративтік басқару кодексінің болуы;
борыштық бағалы қағаздар эмитентінің құрылтай құжаттарында және (немесе) бағалы қағаздардың шығарылым проспектісінде бағалы қағаздардың меншік иелерінің оларды иеліктен шығару (беру) құқықтарына нұқсан келтіретін немесе шектейтін нормалар болмайды;

«ВВВ-»-тен төмен емес рейтингілік бағасы немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы бар шетелдік ұйымдар шығарған мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары;

16) Standard & Poor’s агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша «ВВВ-»-тен төмен емес рейтингілік бағасы немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы бар шетел эмитенттерінің акциялары және базалық активі осы акциялар болып табылатын депозитарлық қолхаттары;

18) Лондондық бағалы металдар нарығының қауымдастығы (London bullion market association) қабылдаған және «Лондондық сапалы жеткізілім» («London good delivery») стандарты ретінде осы қауымдастық құжаттарында белгіленген халықаралық сапа стандарттарына сәйкес келетін тазартылған қымбат металдар және металл депозиттері, оның ішінде Standard & Poor’s агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша «АА»-дан кем емес рейтингілік бағасы немесе басқа рейтингілік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингілік бағасы бар Қазақстан Республикасының резидент емес банктерінде он екі айдан аспайтын мерзімге салынған металл депозиттері;

Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігімен және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкімен шығарылған мемлекеттік бағалы қағаздармен (басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес айналысқа шығарылғандарды қоса алғанда) «кері репо» мәмілелерін қоспағанда, Ұйымның меншік құқығы шектелген активтері (Ұйымның бағалы қағаздарды, оларды қайта сатып алу немесе кепілге беру шартымен сатуы, немесе Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес өзге де ауыртпалықтарының болуы);
Ұйымға және (немесе) зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қорға қатысты аффилиирленген тұлғалар болып табылатын заңды тұлғалармен шығарылған бағалы қағаздар;
Ұйымның және (немесе) зейнетақы активтері осы Ұйымның басқаруында болған Қордың Ұйымның және (немесе) осы қордың ірі акционерлеріне тиесілі дауыс беретін акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушылары және осы сенімгерлікпен басқарушылардың аффилиирленген тұлғалары шығарған бағалы қағаздары;
Ұйымға және (немесе) зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қорға қатынасы бойынша аффилиирленген тұлғалар болып табылатын Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктердегі салымдар.

_
Сt
К2 (12, 36, 60) = (---------- -1) х 100, мұнда:
СО
_
Ct - есептi күнтiзбелiк айда Ұйымның инвестициялық басқаруында болған, осы Нұсқаулықтың 20-тармағына сәйкес есептелген Қордың зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің орташа құны;
_
Cо - он екі, отыз алты және алпыс ай бұрын Ұйымның
инвестициялық басқаруында болған, осы Нұсқаулықтың 19-тармағына сәйкес есептелген Қордың зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің орташа құны.

19. Ұйымның инвестициялық басқаруында қандай да бір айда болған Қордың зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің орташа құны осы айдың әрбiр күнтiзбелiк күнiнің соңында осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған, осы Нұсқаулықтың 20-тармағына сәйкес есептелген осы Қордың зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгінің орташа арифметикалық мәнi ретiнде есептеледi.

ПАi
Сі = ---------, мұнда:
УЕi
Ci - Ұйымның инвестициялық басқаруында осы күннің соңында болған Қордың зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің құны;
ПАі - Ұйымның инвестициялық басқаруында осы күннің соңында болған, осы Нұсқаулықтың 21-тармағына сәйкес есептелген Қордың "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны;
УЕі - Ұйымның инвестициялық басқаруында осы күннің соңында болған, осы Нұсқаулықтың 22-тармағына сәйкес есептелген Қордың зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiктерiнің жалпы саны.

ПАі = ПА (і-1)+Bi+Ti1+Ti2+Дi+Иі+Пі1+Пі2-Hi1-Ні2-Кві, мұнда:
ПА (і-1) - алдындағы күнтiзбелiк күннің соңына Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың консервативті инвестициялық портфелінің «таза» зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны;
Bi - осы күнi Қорға түскен зейнетақы жарналары;
Ti1 - осы күнi Қордың консервативті инвестициялық портфеліне басқа Қорлардан түскен зейнетақы активтерiнің аударымы;
Ti2 - осы күнi Қордың консервативті инвестициялық портфеліне  Қордың қалыпты инвестициялық портфелінен түскен зейнетақы активтерiнің аударымы;
Ді - Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерi бойынша осы күнi есептелген инвестициялық кірісі;
Иі - Қордың консервативті инвестициялық портфелінің инвестициялық шотындағы ақша қалдығы бойынша осы күнi кастодиан банк төлеген сыйақы (мүдде);
Пі1 - зейнетақы жарналарын уақтылы аудармағаны үшін Қордың осы күнi алған өсiмпұлы;
Пі2 - Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерiн уақытында инвестицияламағаны үшін Қордың осы күнi алған өсiмпұлы;
Hi1 - Қордың консервативті инвестициялық портфелінен осы күнi есептелген зейнетақы төлемдерi, Қордың консервативті инвестициялық портфелінен басқа Қорларға жасалған аударымдар және Қордың консервативті инвестициялық портфелінің инвестициялық шотына қателесiп түскен сомалар бойынша мiндеттемелер (Қор және оған қызмет көрсететiн кастодиан банк түскен күнi қателесiп түскен деп танылған, қаржы құралдарына орналастырылмаған және салымшылардың жеке шоттарына есепке алынбаған сомаларды қоспағанда);
Ні2 - анықталғанға дейiн осы күнi есептелген сомалар;
КBi - Қордың және Ұйымның осы күнi есептелген комиссиялық сыйақылары.

ПАі = ПА (і-1) + Bi + Ti+ Ді + Иі + Пі1 + Пі2 - Hi1 - Ні2- Ні3- Кві, мұнда:
ПА (і-1) - алдындағы күнтiзбелiк күннің соңына Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің «таза» зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны;
Bi - осы күнi Қорға түскен зейнетақы жарналары;
Ti - осы күнi Қордың қалыпты инвестициялық портфеліне басқа Қорлардан түскен зейнетақы активтерiнің аударымы;
Ді - Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерi бойынша осы күнi есептелген инвестициялық кірісі;
Иі - Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің инвестициялық шотындағы ақша қалдығы бойынша осы күнi кастодиан банк төлеген сыйақы (мүдде);
Пі1 - зейнетақы жарналарын уақтылы аудармағаны үшін Қордың осы күнi алған өсiмпұлы;
Пі2 - Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерiн уақытында инвестицияламағаны үшін Қордың осы күнi алған өсiмпұлы;
Hi1 - Қордың қалыпты инвестициялық портфелінен осы күнi есептелген зейнетақы төлемдерi, Қордың қалыпты инвестициялық портфелінен басқа Қорларға жасалған аударымдар және Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің инвестициялық шотына қателесiп түскен сомалар бойынша мiндеттемелер (Қор және оған қызмет көрсететiн кастодиан банк түскен күнi қателесiп түскен деп танылған, қаржы құралдарына орналастырылмаған және салымшылардың жеке шоттарына есепке алынбаған сомаларды қоспағанда);
Ні2 - осы күнi есептелген Қордың консервативті инвестициялық портфеліне  Қордың қалыпты инвестициялық портфелінен аударымдар;
Ні3 - анықталғанға дейiн осы күнi есептелген сомалар;
КBi - Қордың және Ұйымның осы күнi есептелген комиссиялық сыйақылары.

Bi + Ti1+Ti2 + Пі1 - Hi1 - Hi2
УЕі = УЕ (і - 1) + -----------------------------------------, мұнда:
C (і - 1)
УЕ (і-1) - Қордың осы күннің алдындағы күнтiзбелiк соңғы күннің соңына Ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiктерiнің жалпы саны;
С (і-1) - Қордың консервативті инвестициялық портфелінің осы күннің алдындағы соңғы күнтiзбелiк күннің соңына Ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің құны.

Bi + Ti1 + Пі1 - Hi1 - Hi2 -Ні3
УЕі = УЕ (і - 1) + ----------------------------------------, мұнда:
C (і - 1)
УЕ (і-1) - Қордың осы күннің алдындағы күнтiзбелiк соңғы күннің соңына Ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің шартты бiрлiктерiнің жалпы саны;
С (і-1) - Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің осы күннің алдындағы соңғы күнтiзбелiк күннің соңына Ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтерiнің бiр шартты бiрлiгiнің құны.

23. Қордың зейнетақы активтерi Ұйымның инвестициялық басқаруына бастапқы түскен кезде (осы Нұсқаулықтың 24-тармағымен белгiленгендерді қоспағанда) осы Қордың зейнетақы активтерi инвестициялық басқаруда болған бiрiншi күннің соңына Сi, ПАi және УЕi көрсеткiштерiнің есебi мынадай мәндерге сүйене отырып жүзеге асырылады:
C (і-l) - жүз теңге;
ПА (і-1) - Қордың Ұйым инвестициялық басқаруға қабылдаған "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны;
УЕ (і-1) - Қордың Ұйым инвестициялық басқаруға қабылдаған "таза" зейнетақы активтерiнің ағымдағы құнын жүз теңгеге бөлудiң нәтижесi.

РҚАО-ның ескертпесі!
Осы абзац 01.01.2013 бастап туындаған құқықтық қатынастарға қолданылады - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2012 № 374 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

27. Номиналды кірістің орташа мөлшерленген коэффициентi осы немесе басқа Ұйымдарда он екі, отыз алты, алпыс және одан көп ай  инвестициялық басқаруда болған «таза» зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны бойынша (К2 коэффициентiн есептеу жүзеге асырылған кезеңнің бiрiншi айының бiрiншi күнтізбелік күнiндегі жағдай бойынша) осы Нұсқаулықтың 25-тармағының талаптарына сәйкес келетiн барлық Қорлар бойынша бiр кезеңдегi К2 коэффициенттерiнің орташа мөлшерленген шамасы ретiнде есептеледi.
Түзетілген номиналды кірістің орташа мөлшерленген коэффициенті осы немесе басқа Ұйымдардың инвестициялық басқаруында алпыс және одан да көп ай (К2 коэффициентiн есептеу жүзеге асырылған кезеңнің бiрiншi айының бiрiншi күнтізбелік күнiндегі жағдай бойынша) болған «таза» зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны бойынша орташа мөлшерленген шама, номиналды кіріс коэффициентінің мәні:

2) осы немесе басқа Ұйымдардың инвестициялық басқаруында алпыс және одан да көп ай болған «таза» зейнетақы активтерiнің ағымдағы құны бойынша есептелген тиісті кезеңде номиналды кірістің орташа мөлшерленген коэффициенті мәнінің  жүз отыз пайызынан аспайтын Қорлар бойынша бір кезеңдегі К2 коэффициенттерiнің шамасы ретінде есептеледі.

Қалыпты инвестициялық портфель үшін номиналды кіріс коэффициентінің ең төменгі мәні тиісті кезеңдегі номиналды кірістің түзетілген орташа мөлшерленген коэффициентінің мәнінен жетпіс пайызды құрайды.

29. Зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың консервативті инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициенті мәнінің есепті жылдан кейін келетін жылғы бірінші қаңтарда қалыптасқан Қордың консервативті инвестициялық портфелі үшін номиналды кіріс коэффициентінің ең аз мәнінен кері ауытқыған жағдайында, Ұйым Қорға зейнетақы активтері осы Ұйымда инвестициялық басқаруда тұрған әрбір жеке Қордың консервативті инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициенті мен Қордың консервативті инвестициялық портфелі үшін номиналды кіріс коэффициентінің ең аз мәні арасындағы кері айырманы кастодиан банктегі Қордың банктік шотына есептелген тиісті соманы есептеу жолымен мынадай формула бойынша өтейді:
S = (Сmin - Сt) * Yei, мұнда: Сmin > Сt, мұнда:
S - зейнетақы активтері Қордың консервативті инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициенті мәнін өтеу бойынша осы Ұйымының инвестициялық басқаруында болған Қордың алдындағы Ұйымның міндеттемелер сомасы;
Cmin – есеп айырысу күніне номиналды кіріс коэффициентінің ең аз мәнін орындау үшін зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің қажетті орташа құны;
Ct – есеп айырысу күнінде Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны;
Yei – есеп айырысу күніне Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің шартты бірліктерінің жалпы саны.
Сmin мәні мына формула бойынша есептеледі:
Сmin = (Кср * 85% + 100) / 100 * Со, мұнда:
Кср – есеп айырысуды жасау күніне сәйкес келетін Қорлардың консервативті инвестициялық портфельдерінде бар зейнетақы активтері бойынша түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәні;
Со – Қорда есеп айырысуды жасау күнінің алдында алпыс ай бұрын болған Қордың зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны.

29-1. Зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициенті мәнінің есепті жылдан кейін келетін жылғы бірінші қаңтарда қалыптасқан Қордың қалыпты инвестициялық портфелі үшін номиналды кіріс коэффициентінің ең аз мәні кері ауытқыған жағдайында, Ұйым Қорға зейнетақы активтері осы Ұйымда инвестициялық басқаруда болған әрбір жеке Қордың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициенті мен Қордың қалыпты инвестициялық портфелі үшін номиналды кіріс коэффициентінің ең аз мәні арасындағы кері айырманы кастодиан банктегі Қордың банктік шотына есептелген тиісті соманы есептеу жолымен мынадай формула бойынша өтейді:
S = (Сmin - Сt) * Yei, мұнда: Сmin > Сt, мұнда:
S - зейнетақы активтері Қордың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициентін өтеу бойынша осы Ұйымының инвестициялық басқаруында болған Қордың алдындағы Ұйымның міндеттемелер сомасы;
Cmin - есептеу күніне номиналды кіріс коэффициентінің барынша ең аз мәнін орындау үшін зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің қажетті орташа құны;
Ct – есеп айырысу күнінде Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны;
Yei – есеп айырысу күнінде Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің шартты бірліктерінің жалпы саны.
Сmin мәні мынадай формула бойынша есептеледі:
Сmin = (Кср * 70% + 100) / 100 * Со, мұнда:
Кср – есеп айырысу күнінде қалыптасқан Қорлардың қалыпты  инвестициялық портфельдерінде бар зейнетақы активтері бойынша түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәні;
Со - есеп айырысуды жасау күнінің алдында алпыс ай бұрын Қорда болған Қордың зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны.

30. Осы Нұсқаулықтың 29, 29-1-тармақтарына сәйкес есептелген сома зейнетақы активтері аталған Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың К2 номиналды кіріс коэффициенті мен номиналды кіріс коэффициентінің ең төменгі мәні арасындағы кері айырманы өтеу туралы Қор Ұйымға талап қойған күннен бастап күнтізбелік он күннің ішінде Қордың шотына есепке алынады.
Осы тармақтың талабы Ұйым зейнетақы активтерін инвестициялық басқару қызметін жүзеге асыруға лицензиясы және зейнетақы жарналарын тарту мен зейнетақы төлемдерін төлеу жөніндегі қызметті жүзеге асыруға лицензиясы бір мезгілде болған жағдайларға қолданылмайды.

31. Ұйым зейнетақы активтері осы Ұйымда инвестициялық басқаруда тұрған әрбір жеке Қордың К2 номиналды кіріс коэффициенті мен номиналды кіріс коэффициентінің ең аз мәні арасындағы кері айырманы өтеу сомасын есептеу күнінен кейінгі күн ішінде уәкілетті органға кастодиан банктің растамасымен осы соманы есепке алу туралы ақпаратты жібереді.
Осы тармақта және 29, 29-1, 30-тармақтарда белгіленген талаптар зейнетақы активтерін және міндеттемелерді қабылдаған жылдан кейінгі төрт жыл ішінде зейнетақы жарналарын тарту және зейнетақы төлемдерін жүзеге асыру қызметін атқаратын лицензиядан айырылған Қордың зейнетақы активтерін және міндеттемелерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын Қорға қатысты ұйымға қолданылмайды.

РҚАО-ның ескертпесі!
Осы абзац 01.01.2013 бастап туындаған құқықтық қатынастарға қолданылады - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2012 № 374 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

РҚАО-ның ескертпесі!
Осы абзац 01.01.2013 бастап туындаған құқықтық қатынастарға қолданылады - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2012 № 374 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

РҚАО-ның ескертпесі!
Осы абзац 01.01.2013 бастап туындаған құқықтық қатынастарға қолданылады - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2012 № 374 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

31-6. Зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың жеке консервативті және (немесе) қалыпты инвестициялық портфельдер бойынша К2 коэффициентінің және портфельдің тиісті түрі бойынша кірістіліктің барынша төмен мәнінің арасындағы теріс айырманы өтеу жөніндегі талаптар жылдың қорытындылары бойынша қолданысқа енгізіле бастайды және осы Нұсқаулықтың 29–31-тармақтарына сәйкес есептеледі.
РҚАО-ның ескертпесі!
Осы абзац 01.01.2013 бастап туындаған құқықтық қатынастарға қолданылады - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2012 № 374 қаулысымен (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі).

32. Зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың консервативті инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициенті мәнінің есепті кезең үшін Қордың консервативті инвестициялық портфелі үшін түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициенті он бес пайыздан көп кері ауытқыған кезде Ұйымда болашақта зейнетақы активтері осы Ұйымда инвестициялық басқаруда тұрған әрбір жеке Қордың консервативті инвестициялық портфелінің К2 номиналды кіріс коэффициентін өтеу ықтималдығы бойынша міндеттемелер (бұдан әрі - Міндеттемелер) туындайды.
Ұйым Міндеттемелер сомасын жыл ішінде «Міндеттемелер» бөлімінде, меншікті қаражат бойынша бухгалтерлік баланста, жыл ішінде қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау мен қадағалау жөніндегі уәкілетті орган белгілеген тәртіп бойынша меншікті шығыстар есебінен толық көлемде, тиісті шотта қалыптастырады.
Міндеттемелер сомасымен есеп айырысуды Ұйым мынадай формула бойынша жүзеге асырады:
S0 = (Cmin-1 - Ct) * Yei, кезде Cmin- 1 > Ct, мұнда:
S0 – Міндеттемелер сомасы;
Cmin-1 – алдындағы есепті кезең үшін Қордың консервативті инвестициялық портфелі үшін номиналды кіріс коэффициентінің ең аз мәнін орындау үшін зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің қажетті орташа құны;
Ct – есеп айырысуды жасау күніне зейнетақы активтері Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны;
Yei – есеп айырысуды жасау күніне осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің шартты бірліктерінің жалпы саны.
Сmin-1  мәні мынадай формула бойынша есептеледі:
Сmin-1 = (Кср-1 * 85% + 100)/100 * Со, мұнда:
Кср-1 – алдындағы есепті кезеңде Қорлардың консервативті инвестициялық портфельдері бойынша түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәні;
Со - есеп айырысуды жасау күнінің алдында алпыс ай бұрын Қорда болған Қордың зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны.
Ұйым қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз ету үшін резервті зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың консервативті инвестициялық портфелі үшін К2 номиналды кіріс коэффициентінің кері ауытқу шегіне, осы Нұсқаулықтың 33 және 34 тармақтарына сәйкес осының алдындағы есептілік кезеңі ішінде Қорлардың консервативті инвестициялық портфелі бойынша түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәніне қатысты есептейді және қалыптастырады.
Ұйымның қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз ететін резерв бухгалтерлік баланста, меншікті қаражат бойынша тиісті баланстық шотта, «Меншікті капитал» бөлімінде қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау мен қадағалау жөніндегі уәкілетті орган белгілеген тәртіп бойынша, есепті кезеңнің бөлінбеген пайдасы (жабылмаған шығыны) есебінен қөрсетіледі.

33. Зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың консервативті инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициентінің кері ауытқуы кезіндегі есепті кезеңнің алдындағы Қорлардың консервативті инвестициялық портфелі үшін түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәнінен он бес пайыздан артық болған кездегі қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз ету резервін (бұдан әрі - К2 он бес пайыздан артық кері ауытқуы кезіндегі резерв) Ұйым мынадай формула бойынша есептейді:
RR1 = R1 * n/ 11, мұнда:
RR1 - К2 он бес пайыздан артық кері ауытқу кезіндегі резерв;
R1 - алдындағы есепті кезең үшін Қорлардың консервативті инвестициялық портфельдері үшін Ұйымның түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициенті мәнінің тоқсан пайызын орындау үшін қажетті сома;
n – есепті жылғы өткен есеп айырысу айлар саны;
11 - есепті жылғы есеп айырысу айлар саны.
R1 есеп айырысу мынадай формула бойынша жүзеге асырылады:
R1 = (Сср - Сmin-1) * Yei, мұнда:
Сср - зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында R1 қамтамасыз ету үшін болған Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа қажетті құны;
Cmin-1 - алдындағы есепті кезеңінде зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында Қорлардың консервативті инвестициялық портфельдері үшін номиналды кіріс коэффициентінің барынша төмен мәнін  орындау үшін болған Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа қажетті құны;
Yei – Ұйымда есеп айырысу жасалған күнге инвестициялық басқаруда болған Қордың консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің  шартты бірліктерінің жалпы саны.
Сср есеп айырысу мынадай формула бойынша жүзеге асырылады:
Сср = (Кср-1 * 90% + 100)/100* Со, мұнда:
Кср-1 - алдындағы есепті кезең үшін Қорлардың консервативті инвестициялық портфельдері бойынша түзетілген орташа мөлшерленген  номиналды кіріс коэффициентінің мәні;
Со – есеп айырысуды жасау күнінің алдында алпыс ай бұрын Қорда болған Қордың зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны.
Ұйымға резервтің К2 консервативті инвестициялық портфелінің Міндеттемелерді қалыптастыру үшін он бес пайыздан артық кері ауытқуы кезінде резерв бөлігін, бірақ осы резерв сомасының жетпіс бес пайызынан аспайтындай бөлігін  пайдалануына жол беріледі.

34. Зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың консервативті инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициентінің кері ауытқуы кезіндегі, есепті кезеңнің алдындағы Қорлардың консервативті инвестициялық портфелі үшін түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәнінен он пайыздан артық, бірақ он бес пайыздан аспайтын қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз ету резервін (бұдан әрі - К2 он пайыздан артық, бірақ он бес пайыздан аспайтын кері ауытқу кездегі резерв) Ұйым мынадай формула бойынша есеп айырысады:
FR2 = R2 * n/ 11, мұнда:
FR2 - К2 консервативті инвестициялық портфелі он пайыздан артық, бірақ он бес пайыздан аспайтын кері ауытқу кездегі резерв;
R2 – Ұйымның алдындағы есепті кезең үшін Қорлардың консервативті инвестициялық портфелі бойынша келтірілген номиналды кіріс коэффициентінің мәнін орындау үшін қажет сома;
n – есепті жыл ішіндегі өткен есеп айырысу айлар саны;
11 - есепті жыл ішіндегі есеп айырысу айлар саны.
R2 есеп айырысу мынадай формула бойынша жүзеге асырылады:
R2 = (Спр - Сt) * Yei, мұнда:
Спр - Қорлардың консервативті инвестициялық портфельдері бойынша  номиналды кіріс коэффициентінің келтірілген мәнін орындау үшін осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтері әрбір жеке Қордың консервативті инвестициялық портфелі бойынша зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің қажетті орташа құны;
Ct – есеп айырысу жүргізілген күніне осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны;
Yei – осы Ұйымда есеп айырысу жүргізген күні инвестициялық басқаруда болған Қордың зейнетақы активтерінің шартты бірліктерінің жалпы саны.
Спр есеп айырысу мынадай формула бойынша жүзеге асырылады:
Спр = (Кпр + 100) * Со/ 100, мұнда:
Кпр – алдындағы есепті кезең үшін Қорлардың консервативті  инвестициялық портфельдері бойынша номиналды кіріс коэффициентінің келтірілген мәні;
Со – Қорда есеп айырысу жүргізілген күнінің алдында алпыс ай бұрын болған Қордың зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны.
Кпр есеп айырысу мынадай формула бойынша жүзеге асырылады:
Кпр = (0,90 - N/11 * 0,10) * Кср-1, мұнда:
N – есепті жылдың аяғына дейін қалған күнтізбелік айлар саны;
11 – есепті жылдағы есеп айырысу айлар саны.
Кср-1 - алдындағы есепті кезең үшін Қорлардың консервативті инвестициялық портфельдері бойынша түзетілген орташа мөлшерленген  номиналды кіріс коэффициентінің мәні.
Қордың Кпр > К2 кезінде консервативті инвестициялық портфель бойынша Ұйым FR2 резервіне осы тармаққа сәйкес есеп айырысу жүргізеді және қалыптастырады.
Қордың Кпр < К2 кезінде консервативті инвестициялық портфель бойынша Ұйымның қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз ету резерві қалыптаспайды.

34-1. Зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициентінің есепті кезеңнің алдындағы Қорлардың қалыпты  инвестициялық портфелдері үшін түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәнінен отыз пайыздан артық кері ауытқыған кезде Ұйымда болашақта зейнетақы активтері осы Ұйымда инвестициялық басқаруда тұрған әрбір жеке Қордың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициентін өтеу мүмкіндігі бойынша міндеттемелер (бұдан әрі – ҚИП Міндеттемелер) туындайды.
Ұйым ҚИП Міндеттемелер сомасын жыл ішінде «Міндеттемелер» бөлімінде, меншікті қаражат бойынша бухгалтерлік баланста Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілеген тәртіп бойынша меншікті шығыстар есебінен толық көлемде, тиісті шотта қалыптастырады.
ҚИП Міндеттемелер сомасын есептеуді Ұйым мынадай формула бойынша жүзеге асырады:
S0 = (Cmin-1 - Ct) * Yei, мұнда Cmin-1 > Ct, мұнда:
S0 – ҚИП Міндеттемелер сомасы;
Cmin-1 – осының алдындағы есепті кезең үшін Қордың қалыпты  инвестициялық портфелі үшін номиналды кіріс коэффициентінің ең аз мәнін орындау үшін зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің қажетті орташа құны;
Ct – есеп айырысу жүргізілген күніне Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны;
Yei – есеп айырысу жүргізілген күнінде осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің шартты бірліктерінің жалпы саны.
Сmin-1  мәні мынадай формула бойынша есептеледі:
Сmin-1 = Сmin-1 = (Кср-1 * 70% + 100)/100 * Со, мұнда:
Кср-1 - алдындағы есепті кезең үшін Қорлардың қалыпты  инвестициялық портфельдері бойынша түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәні;
Со – есеп айырысуды жүргізу күнінің алдында алпыс ай бұрын Қорда болған Қордың зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны.
Ұйым қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз ету үшін резервті зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың қалыпты инвестициялық портфелі үшін К2 номиналды кіріс коэффициентінің кері ауытқу шегіне қатысты, осы Нұсқаулықтың 34-2 және 34-3 тармақтарына сәйкес алдындағы есепті кезеңі ішінде Қорлардың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәніне қатысты есептейді және қалыптастырады.
Қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз ететін резерв бухгалтерлік баланста, меншікті қаражат бойынша тиісті баланстық шотта, «Меншікті капитал» бөлімінде Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгілеген тәртіп бойынша, есепті кезеңнің бөлінбеген пайдасы (жабылмаған шығыны) есебінен көрсетіледі.

34-2. Зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициентінің кері ауытқуы кезіндегі есепті кезеңнің алдындағы Қордың қалыпты инвестициялық портфелі үшін түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәнінен отыз пайыздан артық болған кездегі қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз ету резервін (бұдан әрі - К2 отыз пайыздан артық кері ауытқуы кезіндегі резерв) Ұйым мынадай формула бойынша  есептейді:
RR1 = R1 * n/ 11, мұнда:
RR1 - К2 отыз пайыздан артық кері ауытқу кезіндегі резерв;
R1 - алдындағы есепті кезең үшін Қорлардың консервативті инвестициялық портфельдері үшін Ұйымның түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициенті мәнінің сексен бес пайызын орындау үшін қажетті сома;
n – есепті жылғы өткен есепті айлар саны;
11 - есепті жылғы есепті айлар саны.
R1 есептеу мынадай формула бойынша жүзеге асырылады:
R1 = (Сср - Сmin-1) * Yei, мұнда:
Сср - зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында R1 қамтамасыз ету үшін болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа қажетті құны;
Cmin-1 - зейнетақы активтері алдындағы есепті кезең үшін Қордың қалыпты  инвестициялық портфелі үшін номиналды кіріс коэффициентінің ең аз мәнін орындау үшін осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің қажетті орташа құны;
Yei – Ұйымда есеп айырысу жүргізген күні инвестициялық басқаруда болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің  шартты бірліктерінің жалпы саны.
Сср есеп айырысу мынадай формула бойынша жүзеге асырылады:
Сср = (Кср-1 * 85% + 100)/100* Со, мұнда:
Кср-1 - алдындағы есепті кезең үшін Қорлардың қалыпты инвестициялық портфельдері бойынша түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәні;
Со – есеп айырысуды жүргізу күнінің алдында алпыс ай бұрын Қорда болған Қордың зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны.
Ұйымға резервтің К2 қалыпты инвестициялық портфелінің Міндеттемелерді қалыптастыру үшін отыз пайыздан артық кері ауытқуын, бірақ осы резерв сомасының жетпіс бес пайызынан аспайтындай бөлігін  пайдалануына жол беріледі.

34-3. Зейнетақы активтері осы Ұйымының инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша К2 номиналды кіріс коэффициентінің кері ауытқуы кезіндегі есепті кезеңнің алдындағы Қордың қалыпты инвестициялық портфелі үшін түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәнінен он бес пайыздан артық, бірақ отыз пайыздан аспаған кездегі қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз ету резервін (бұдан әрі - К2 он бес пайыздан артық, бірақ отыз пайыздан аспайтын кері ауытқу кездегі резерв) Ұйым мынадай формула бойынша  есептейді:
FR2 = R2 * n/ 11, мұнда:
FR2 - К2 қалыпты инвестициялық портфелі он бес пайыздан артық, бірақ отыз пайыздан аспайтын кері ауытқу кездегі резерв;
R2 – Ұйымның алдындағы есепті кезең үшін Қорлардың қалыпты инвестициялық портфельдері бойынша келтірілген номиналды кіріс коэффициентінің мәнін орындау үшін қажет сома;
n – есепті жыл ішіндегі өткен есепті айлар саны;
11 - есепті жыл ішіндегі есепті айлар саны.
R2 есеп айырысу мынадай формула бойынша жүзеге асырылады:
R2 = (Спр - Сt) * Yei, мұнда:
Спр - Қорлардың қалыпты инвестициялық портфельдері бойынша  номиналды кіріс коэффициентінің келтірілген мәнін орындау үшін осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған зейнетақы активтері әрбір жеке Қордың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің қажетті орташа құны;
Ct – есеп айырысу жүргізілген күніне осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны;
Yei – есеп айырысу жүргізілген күніне осы Ұйымда инвестициялық басқаруда болған Қордың қалыпты инвестициялық портфелі бойынша зейнетақы активтерінің  шартты бірліктерінің жалпы саны.
Спр есеп айырысу мынадай формула бойынша жүзеге асырылады:
Спр = (Кпр + 100) * Со/ 100, мұнда:
Кпр – алдындағы есепті кезең үшін Қорлардың қалыпты инвестициялық портфельдері бойынша номиналды кіріс коэффициентінің келтірілген мәні;
Со – есеп айырысуды жүргізу күнінің алдында алпыс ай бұрын Қорда болған Қордың зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны.
Кпр есеп айырысу мынадай формула бойынша жүзеге асырылады:
Кпр = (0,85 - N/11 * 0,15) * Кср-1, мұнда:
N – есепті жылдың аяғына дейін қалған күнтізбелік айлар саны;
11 – есепті жылдағы есепті айлар саны.
Кср-1 - алдындағы есепті кезең үшін түзетілген орташа мөлшерленген  номиналды кіріс коэффициентінің мәні.
Қордың Кпр > К2 кезінде қалыпты инвестициялық портфель бойынша Ұйым FR2 резервіне осы тармаққа сәйкес есептеу жүргізеді және қалыптастырады.
Қордың Кпр < К2 кезінде қалыпты инвестициялық портфель бойынша Ұйымның қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз ету резерві қалыптаспайды.

Ұйым қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етуге арналған резерв пен Міндеттемелерді ай сайын әрбір есептеу күніне есептейді.
Бұрын қалыптастырылған Міндеттемелер және (немесе) қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етуге арналған резерв есептеу жүргізу күніндегі Міндеттемелерден және (немесе) қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етуге арналған резервтерден асып кеткен жағдайда Ұйымның Міндеттемелерді және (немесе) қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етуге арналған резервтерді (Міндеттемелердің және (немесе) қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етуге арналған резервтердің бір бөлігін) қалпына келтіруіне жол беріледі.
Зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қор бойынша К2 номиналды кіріс коэффициентінің және номиналды кіріс коэффициентінің барынша төменгі мәнінің арасындағы кері айырманы іс жүзінде өтеген жағдайда Ұйымның бір мезгілде қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз етуге арналаған резервті шығынға жазуына жол беріледі.

36. Уәкілетті органның ресми интернет-ресурсында 1 қаңтардағы жағдай бойынша соңғы аяқталған толық алпыс айдағы түзетілген орташа мөлшерленген номиналды кіріс коэффициентінің мәнін жариялау қорытындысы бойынша және активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қор бойынша К2. номиналды кіріс коэффициенті мен номиналды кіріс коэффициентінің ең төменгі мәнінің арасындағы теріс айырманы нақты өтеу қажет болмаған жағдайда Ұйымның есепті жылдың соңындағы жағдай бойынша қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз ету үшін Міндеттемелердің және резервтің сомасын қалпына келтіруіне жол беріледі.

36-1. Консервативті және (немесе) қалыпты инвестициялық портфельдері бойынша зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың К2.1 және (немесе) К2.2 номиналды кіріс коэффициентін ықтимал өтеу бойынша резерв 2012 жылғы 1 қаңтардан бастап осы Нұсқаулықтың 32–36-тармақтарына сәйкес есептеледі.

36-2. Осы тараумен белгіленген талаптар зейнетақы активтерін және міндеттемелерді қабылдаған жылдан кейінгі төрт жыл ішінде зейнетақы жарналарын қамту мен зейнетақы төлемдерін жүзеге асыратын қызметті атқару үшін лицензиясынан айырылған Қордың зейнетақы активтері мен міндеттемелерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыруға қабылдаған ұйымға қолданылмайды.

1) Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкінің меншікті капиталы «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңы 55-бабының талабына сәйкес жарияланған не қор биржасының немесе қаржылық есептілік депозитарийінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде анықталады;

3) Қазақстан Республикасының резидент емес эмитентінің меншікті капиталы Reuters немесе Bloomberg ақпараттық талдау жүйелерінде, сауда жүйелерінде осы бағалы қағаздар бағамдалатын қор биржасының немесе халықаралық (шетелдік) қор биржасының интернет-ресурсында немесе осы бағалы қағаздар эмитентінің интернет-ресурсында орналастырылған оның соңғы тоқсандық балансы негізінде айқындалады;

5) пайлары қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, басқарушы компаниясы Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын аралық инвестициялық пай қорының таза активтерінің құны уәкілетті органның ресми интернет-ресурсында тоқсан сайын орналастырылатын деректердің негізінде анықталады;

6) «Standard & Poor's principal stability fund ratings» «BBBm-»-тен төмен емес не «Standard & Poor's Fund credit quality ratings» «BBBf-»-тен төмен емес халықаралық рейтингтік бағасы бар инвестициялық қор активтерінің мөлшері Reuters немесе Bloomberg ақпараттық талдау жүйелерінде, сауда жүйелерінде осы пайлар бағамдалатын қор биржасының немесе халықаралық (шетелдік) қор биржасының интернет-ресурсында немесе осы инвестициялық қордың басқарушы компаниясының интернет-ресурсында орналастырылған деректердің негізінде анықталады;

Осы тармақтың қолданылуы кредиттік бюролардың қатысушылары (акционерлері) болып табылатын заңды тұлғаларға, сондай-ақ акцияларының (қатысу үлестері) мемлекеттік пакеттері "Самұрық-Қазына" ұлттық әл-ауқат қоры" акционерлік қоғамына берілген заңды тұлғаларға таралмайды.

зейнетақы активтері есебінен – Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың зейнетақы активтері көлемінің он пайызынан аз, 2011 жылғы 1 қаңтардан бастап, егер Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың зейнетақы активтері жүз отыз миллиард теңгеден асқан жағдайда – осы Қордың зейнетақы активтері көлемінің сегіз пайызынан аз;
меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында зейнетақы және меншікті активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен – осы банктің меншікті капиталы мөлшерінің отыз бес пайызынан кем (қаржылық агенттіктерді және ипотекалық облигацияларды қоспағанда).

43. Ұйымның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған дауыс беретін акциялардың үлесі осы банктің дауыс беретін акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды.

44. Ұйымның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бір банкі шығарған орналастырылған акциялардың үлесі осы банктің орналастырылған акцияларының жалпы санының он пайызынан кем мәнді құрайды

зейнетақы активтері есебінен – Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың зейнетақы активтері көлемінің он пайызынан аз, 2011 жылғы 1 қаңтардан бастап, егер Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың зейнетақы активтері жүз отыз миллиард теңгеден асқан жағдайда – осы Қордың зейнетақы активтері көлемінің сегіз пайызынан аз;
меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан кем.
Егер, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын банктің аффилиирленген тұлғасы – эмитенті, сондай-ақ осы банктің, оның ірі акционерлеріне тиесілі дауыс беретін акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушы ипотекалық облигациялардың шығарылымын жүзеге асырған жағдайда, онда осы ипотекалық облигацияларға Ұйым инвестицияларының жиынтық мөлшері осы Нұсқаулықтың 46 және 47-тармақтарымен белгіленген мәндерден аспайды.

зейнетақы активтері есебінен – Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың зейнетақы активтері көлемінің он пайызынан аз, 2011 жылғы 1 қаңтардан бастап, егер Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың зейнетақы активтері жүз отыз миллиард теңгеден асқан жағдайда – осы Қордың зейнетақы активтері көлемінің сегіз пайызынан аз;
меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен – осы эмитенттің меншікті капиталы мөлшерінің жиырма бес пайызынан кем (қаржылық агенттіктерді, ипотекалық облигациялар эмитенттері мен инфрақұрылымдық облигацияларды және мемлекеттің немесе қаржылық агенттіктің кепілдігімен шығарылған облигацияларды қоспағанда).

47. Ұйымның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының бір шығарылымының борыштық бағалы қағаздарының үлесі эмитенттің осы шығарылымының борыштық бағалы қағаздарының жалпы санының жиырма бес пайызынан кем мәнді құрайды.

48. Ұйымның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы шығарған дауыс беретін акцияларының үлесі осы эмитенттің дауыс беретін акцияларының жалпы санының жиырма бес пайызынан кем мәнді құрайды.

49. Ұйымның Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасының ұйымы және осы ұйымның аффилиирленген тұлғалары болып табылатын эмитенттермен, сондай-ақ ірі акционерлеріне тиесілі оның дауыс беретін акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушыларымен шығарылған (берілген) қаржы құралдарына инвестицияларының жиынтық мөлшері мынадай мәндерді құрайды:
зейнетақы активтері есебінен – Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке Қордың зейнетақы активтері көлемінің он пайызынан аз, 2011 жылғы 1 қаңтардан бастап, егер Ұйымның инвестициялық басқаруында болған Қордың зейнетақы активтері жүз отыз миллиард теңгеден асатын болса – осы қордың зейнетақы активтері көлемінің сегіз пайызына аз;
меншікті активтері есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан аз.

зейнетақы активтерінің есебінен – Ұйымның инвестициялық басқаруындағы әрбір жеке Қордың зейнетақы активтері көлемінің он пайызынан кем, 2011 жылғы 1 қаңтардан бастап, егер Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың зейнетақы активтері бір жүз отыз миллиард теңгеден асатын болса – осы Қордың зейнетақы активтері көлемінің сегіз пайызынан кем;
меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен – осы эмитенттің немесе егер мөлшері осы эмитенттің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздар шығарылымының толық көлеміне сәйкес келетін, эмитенттің мемлекеттік емес борыштық бағалы қағаздары бойынша бас ұйымның кепілдігі бар болса оның бас ұйымының меншікті капиталы мөлшерінің жиырма бес пайызынан кем.
Егер эмитенттің бас ұйымы екінші деңгейдегі банк болса жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен Қордың осы Қазақстан Республикасының резиденті емес эмитент шығарған (берген) қаржы құралдарына инвестицияларының мөлшері осы екінші деңгейдегі банктің меншікті капиталының отыз бес пайызынан кем болады.

51. Ұйымның жиынтығында зейнетақы және меншікті активтер есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен сатып алған, Қазақстан Республикасының резидент емес эмитентінің бір шығарылымының борыштық бағалы қағаздарының үлесі эмитенттің осы шығарылымының борыштық бағалы қағаздарының жалпы санының жиырма бес пайызынан кем мәнді құрайды.

меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің елу  пайызынан кем, оның ішінде «Standard & Poor's» агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша «ВВВ»-тен төмен рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына – меншікті активтердің жалпы мөлшерінің он пайызынан кем;
зейнетақы активтері есебінен – зейнетақы активтері мөлшерінің елу  пайызынан кем, оның ішінде «Standard & Poor's» агенттігінің халықаралық шәкілі бойынша «ВВВ»-тен төмен рейтингтік бағасы немесе басқа рейтингтік агенттіктердің бірінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингтік бағасы бар шетел эмитенттерінің бағалы қағаздарына – зейнетақы активтерінің жалпы мөлшерінің он пайызынан кем.

52-2. Ұйымның (Қордың) үлестес тұлғалары, Ұйымның (Қордың) ірі акционерлеріне тиесілі Ұйымның (Қордың) дауыс беретін акцияларының он және одан көп пайызын сенімгерлікпен басқарушылары шығарған (берген) қаржы құралдарына Ұйым инвестицияларының жиынтық мөлшері зейнетақы активтері есебінен Ұйымның инвестициялық басқаруындағы әрбір жеке Қордың зейнетақы активтері көлемінің он пайызынан кем болады. Бұл ретте екінші деңгейдегі банктер болып табылмайтын Ұйымның (Қордың) үлестес тұлғалары шығарған (берген) қаржы құралдарына Ұйымның инвестицияларының мөлшері зейнетақы активтері есебінен Ұйымның инвестициялық басқаруындағы әрбір жеке Қордың зейнетақы активтері көлемінің бес пайызынан кем болады.

меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында меншікті және зейнетақы активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен – осы аралық инвестициялық пай қорының таза активтерінің он пайызынан кем.

54. Қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес құрылған заңды тұлға болып табылатын бір басқарушы компанияның басқаруындағы аралық инвестициялық пай қорының пайларына және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына Ұйым инвестицияларының жиынтық мөлшері мына мәндерді құрайды:
зейнетақы активтерінің есебінен – Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке қордың зейнетақы активтерінің көлемінің он пайызынан кем;
меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан кем.

меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан кем;
жиынтығында меншікті және зейнетақы активтері есебінен не тек қана зейнетақы активтері немесе меншікті активтер есебінен – осы инвестициялық қордың активтерінің он пайызынан кем.

56. Бір басқарушы компанияның басқаруындағы "BBBm-"-тен төмен емес "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не "BBBf-"-тен төмен емес "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" халықаралық рейтингтік бағасы бар инвестициялық қорлардың пайларына және осы басқарушы компания шығарған (ұсынған) қаржы құралдарына Ұйым инвестицияларының жиынтық мөлшері мына мәндерді құрайды:
зейнетақы активтерінің есебінен – Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке қордың зейнетақы активтерінің көлемінің он пайызынан кем;
меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан кем.

зейнетақы активтерінің есебінен – Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке қордың зейнетақы активтерінің көлемінің он пайызынан кем;
меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан кем.

зейнетақы активтерінің есебінен – Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке қордың зейнетақы активтері көлемінің он пайызынан кем;
меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтерінің он пайызынан кем.

Қазақстан Республикасының бір екінші деңгейіндегі банкіндегі Ұйымның ағымдағы шоттарындағы ақшаның барынша көп қалдығы Ұйымның меншікті активтері мөлшерінің он пайызынан кем мәнді құрайды.

зейнетақы активтерінің есебінен – Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір жеке қордың зейнетақы активтері көлемінің жиырма пайызынан кем;
меншікті активтер есебінен – Ұйымның меншікті активтері көлемінің он пайызынан кем.

62. Қазақстан Республикасы екінші деңгейдегі банкінің, Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі болып табылмайтын Қазақстан Республикасы ұйымының және Қазақстан Республикасының резидент емес эмитентінің меншікті капиталы төмендеген жағдайда, осы Нұсқаулықтың 41, 46 және 50-тармақтарына сәйкес есептелген мәндер сәйкес келмеген жағдайда, Ұйым уәкілетті органға осы сәйкес келмеу фактісі мен себептері туралы бір жұмыс күні ішінде жоғарыда көрсетілген оқиға басталған күннен бастап төрт ай ішінде оны жою бойынша іс-шаралар жоспарын қоса беріп, хабарлайды.

63. Ұйымға қатыссыз себептер нәтижесінде осы Нұсқаулықтың 43, 44, 48 және 52-тармақтарына сәйкес есептелген мәндер сәйкес келмеген жағдайда, Ұйым уәкілетті органға осы сәйкес келмеу фактісі мен себептері туралы бір жұмыс күні ішінде жоғарыда көрсетілген оқиға басталған күннен бастап екі ай ішінде оны жою бойынша іс-шаралар жоспарын қоса беріп, хабарлайды.

64. Ұйым ай сайын осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың зейнетақы активтерінің құнсыздануына (құнының төмендеуіне) тест жүргізеді және эмитент қаржы құралдары бойынша міндеттемелерін орындамаған немесе тиісінше орындамағандығының салдарынан құнын жоғалту кезінде зейнетақы активтерінің құнсыздануына (арзандатылуына) байланысты ықтимал шығындарға қарсы резервтерді (провизияларды) қалыптастырады (құнының теріс түзетуін жүзеге асырады).

65. Құнсыздануына тест жүргізуге Қордың осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы, "өтелгенге дейін ұсталатын" және "сату үшін қолда бар" санаттарына жатқызылған зейнетақы активтері жатады. Белсенді нарығы жоқ, "Өзгерістері пайда немесе шығынның құрамында көрсетілетін әділ баға бойынша бағаланатын" санатына жатқызылған активтер бойынша эмитенттің дефолты не делистингі және (немесе) банкроттығы жарияланған және (немесе) соңғы жарияланған тоқсандық (жылдық) бухгалтерлік баланстың негізінде теріс меншікті капиталдың және (немесе) эмитенттің өзге қаржы құралдары бойынша міндеттемесін орындамау фактісінің болуы жағдайында құнын төмендету жүзеге асырылады.
Бағалы қағаздардың құнсыздануы және құнын төмендетуі Қормен Ұйымның келісуі бойынша әзірленген әдістемеге (бұдан әрі - Әдістеме) сәйкес жүзеге асырылады.

Акциялардың құнсыздану тестілері кезінде акциялардың құнын төмендету кезінде осы тармақтың 1), 4), 5) және 6) тармақшаларында көрсетілген критерийлер қолданылады.
Борыштық бағалы қағаздарды құнсыздану тестісі кезінде осы тармақтың 4) тармақшасында көрсетілген критерийлер қолданылмайды.
Әрбір критерий бойынша осы Нұсқаулықтың 10-қосымшасына сәйкес балл беріледі. Балл сомасы бағалы қағаздардың жіктеу санатын анықтау кезінде пайдаланылады. Актив бойынша жиналған баллдардың санын негізге алып, осы Нұсқаулықтың 11-қосымшасына сәйкес оның жіктеу санаты және қажетті резервтердің (провизиялардың) мөлшері белгіленеді.

67. Эмитенттің қаржылық ахуалы Қордың осы Нұсқаулықтың талаптарын ескеріп, Ұйымның келісімі бойынша әзірлейтін Әдістемесіне сәйкес бағаланады және оған қаржылық ахуалға баға берудің тәртібін, әдісін, тәсілдерін, қажетті құжаттардың тізбесін және эмитенттің қаржылық ахуалын анықтауға мүмкіндік беретін өзге қолайлы ақпаратты енгізеді. Әдістемені Қордың және Ұйымның басқару органы бекітеді.
Әдістемеде эмитенттің қаржылық ахуалын сипаттайтын мынадай негізгі көрсеткіштер болуы тиіс:

Қаржылық ахуал былайша жіктеледі:

эмитент төлемге қабілетті;
Әдістемеге сәйкес есептелген коэффициенттердің мәні жалпы қабылданған нормалар шегінде;
бизнесті дамытудың оң нарықтық талаптары, сондай-ақ нарықта жақсы бәсекелестік позицияны иемденеді;
ресурстарға және капитал нарығына еркін ену мүмкіндігі бар, бағалы қағаздарды шығару мерзімі аралығында эмитенттің қаржылық ахуалын елеулі төмендетуге қабілетті сыртқы немесе ішкі факторлар анықталмаған;
эмитенттің өз міндеттемесі бойынша есептесу мүмкіндігі күмән туғызбайды;
эмитенттің активтері және міндеттемелері бойынша мерзімдерін салыстыруға келеді;

эмитенттің қаржылық ахуалының тұрақты және елеулі түрде нашарлау белгілері бар (эмитенттің қолданып отырған шараларының қаржылық ахуалды тиімді тұрақтандыра алатындығына сенім жоқ);
эмитентке материалдық зиян әкеліп отырған төтенше жағдайлар, сондай-ақ өзге де жағдайлар бар, бірақ ол оның қызметін тоқтатуға душар етіп отырған жоқ;

төлем қабілетсіздігі, эмитенттің банкрот болу мүмкіндігі немесе өзге қайта ұйымдастырылу мүмкіндігі;
шарт талаптарының бұзылуы (пайыздардың немесе борыштың негізгі сомасының төленбеуі немесе төлем жасау мерзімдерінің бұзылуы);
қағазды ұстаушының басқаша жағдайда жасалмауы мүмкін мүмкіндікті эмитентке жасауы;
эмитентте оған материалдық зиян әкеліп отырған және (немесе) оның қызметін жалғастыруына мүмкіндік бермейтін төтенше жағдайлар бар.

68. Ашық сауданы тоқтату нәтижесінде қаржы құралы үшін белсенді нарықтың жоғалуы құнсыздануды растау болып табылмайды. Эмитенттің кредиттік рейтингінің төмендеуі өзінен-өзі құнсыздануды растау болып табылмайды. Қаржы құралының әділ құнының нақты шығындардан немесе тозу құнынан әрі төмендеуі міндетті түрде құнсыздануды растау болып табылады. Жоғарыда аталған жағдайлардың бәрін жиынтықты түрде басқа қол жетімді деректермен бірге алып қарау қажет.

70. Ұйым бухгалтерлік есептерде осы Нұсқаулықтың 10 және 11 қосымшаларына сәйкес есептелген резервті (құнды түзету) Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының «Жинақтаушы зейнетақы қорлары жүзеге асыратын зейнетақы активтерімен операциялардың бухгалтерлік есебін жүргізу жөніндегі нұсқаулықты бекіту туралы» 2011 жылғы 1 шілдедегі № 69 (нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 7118 тіркелген), Қазақстан Республикасы Ұлттық Банк Басқармасының «Инвестициялық портфельді басқаруды немесе зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың бухгалтерлік есепті жүргізуі жөніндегі нұсқаулықты бекіту туралы» 2010 жылғы 1 ақпандағы № 4 қаулыларымен (нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6090 тіркелген) белгіленген тәртіпте ескереді.

Қажет болған жағдайда Ұйым осы Нұсқаулықтың 11-қосымшасында белгіленген ең төменгі мөлшерден асатын мөлшерде бағалы қағаздардың құнсыздануынан ықтимал шығындарға қарсы резервтер (провизиялар) құрады немесе бағалы қағаздардың құнын төмендетеді. Ұйым бағалы қағаздардың құнсыздануынан ықтимал шығындарға қарсы резервтерді (провизияларды) қалыптастыруды немесе бағалы қағаздардың құнын төмендетуді айдың соңғы жұмыс күнінен ең көп дегенде жеті жұмыс күн бұрын жүргізеді.

72. Бағалы қағаздардың құнсыздануынан ықтимал шығындарға қарсы резервтердің (провизиялардың) мөлшері немесе бағалы қағаздардың құнын төмендетудің мөлшері бұрын қалыптастырылған, осы бағалы қағаздардың құнсыздануынан ықтимал шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар) немесе осы бағалы қағаздар құнының төмендеуі ескерілмеген бағалы қағаздардың баланстық құнынан есептеледі.
Қолданушылар назарына!

6-1–тарау. «Зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфелiндегі салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражатын өтеу және зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфелiндегі салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражатын ықтимал өтеу бойынша резервті қалыптастыру» пруденциалдық нормативі

72-1. Егер салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражатын агрессивті инвестициялық портфельден зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы осы Қордың консервативті немесе қалыпты инвестициялық портфеліне не басқа қорға аударым жасауды жүзеге асыру күнінде салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражатының сомасы зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың осы агрессивті инвестициялық портфеліне осы салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражатының бастапқы келіп түскен кездегі, сондай-ақ инфляция деңгейін ескергенде осы салымшылардың (алушылардың) агрессивті инвестициялық портфельде болған кезеңде келіп түскен жарналарының сомасына қарағанда аз шаманы құрайтын болса, Ұйымда зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың алдында осы айырманы өтеу бойынша нақты міндеттеме пайда болады.
Айырманы өтеу мынадай формула бойынша жүзге асырылады:
егер:                PAt < (PA1 + St),
онда:                Cm = (PA1 + St) – PAt, мұнда
t – салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражатының зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфеліне бастапқы келіп түскен күнінен зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы осы Қордың консервативті немесе қалыпты инвестициялық портфеліне не басқа қорға аударым жасауды нақты жүзге асыру күніне дейінгі аралықтағы кезең;
Cm – зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфеліне салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражатының бастапқы келіп түскен кездегі, сондай-ақ инфляция деңгейін ескергенде осы салымшылардың (алушылардың) агрессивті инвестициялық портфельде болған кезеңде келіп түскен жарналары сомасының және агрессивті инвестициялық портфельден зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы осы Қордың консервативті немесе қалыпты инвестициялық портфеліне не басқа қорға аударым жасауды жүзеге асыру күнінде осы салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражаты сомасының арасындағы айырманы нақты өтеу сомасы;
PAt – зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфеліне салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражатының бастапқы келіп түскен күнінің және зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы осы Қордың консервативті немесе қалыпты инвестициялық портфеліне не басқа қорға аударым жасауды нақты жүзеге асыру күніне дейінгі аралықтағы кезеңдегі салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражаты;
РА1 – салымшылардың (алушылардың) зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфеліне бастапқы келіп түскен сәтіндегі жинақталған зейнетақы қаражаты;
St – зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфеліне жарналардың бастапқы келіп түскен сәтінен бастап және зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы осы Қордың консервативті немесе қалыпты инвестициялық портфеліне не басқа қорға аударым жасауды нақты жүзеге асыру күніне дейінгі кезеңде инфляцияның жинақталған деңгейін ескергенде салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы жарналарының сомасы:
t
St = еSn n = 2, 3, ..., t болған кезде, мұнда
n = 2
Sn = (Sn-1 * In + Pn), мұнда
n – есепті ай (есепті айдың соңғы жұмыс күнінің соңына қарай);
Sn – зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфеліне бастапқы келіп түскен күннен бастап және есепті айдың соңына дейін n айда инфляцияның жинақталған деңгейін ескергенде салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы жарналарының сомасы;
Sn-1 – зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфеліне бастапқы келіп түскен күннен бастап және есепті айдың соңына дейін өткен n-1 айда инфляцияның жинақталған деңгейін ескергенде салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы жарналарының сомасы (есепті айдың соңғы жұмыс күнінің соңына қарай);
In – n айда пайыздардағы инфляция;
Рn - n айда міндетті зейнетақы жарналарының келіп түсуі.
Бірінші айда салымшылардың (алушылардың) міндетті зейнетақы жарналарының зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфеліне келіп түсуі:
S1 = P1
Зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфеліне салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражатының бастапқы келіп түскен кездегі, сондай-ақ инфляция деңгейін ескергенде осы салымшылардың (алушылардың) агрессивті инвестициялық портфельде болған кезеңде келіп түскен жарналары сомасының және агрессивті инвестициялық портфельден зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы осы Қордың консервативті немесе қалыпты инвестициялық портфеліне не басқа қорға аударым жасауды жүзеге асыру күнінде осы салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражаты сомасының арасындағы айырманы ықтимал өтеудің орнын толтыру үшін Ұйым мынадай формула бойынша есептелетін 100 (жүз) пайыз мөлшерінде резервті қалыптастырады:
егер:            PAn <( PA1 + Sn),
онда:            Arn = (PA1 + Sn) – PAn, мұнда
Arn – n айдағы бағалау резервтерінің (провизияларының) сомасы;
PAn – зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруындағы Қордың агрессивті инвестициялық портфеліне салымшылар (алушылар) жарналарының бастапқы келіп түскен күнінен бастап және есепті айдың соңына дейін өткен n айдағы салымшылардың (алушылардың) жинақталған зейнетақы қаражаты (есепті айдың соңғы жұмыс күнінің соңына қарай).

Ұйым ай сайын, есепті айдың соңғы жұмыс күнінің соңындағы жағдай бойынша К2 коэффициентінің мәндеріне есептеулер жүргізеді.

74. Ұйым осы Нұсқаулықтың 1, 2, 6, 7, 8 және 9-қосымшаларына сәйкес К1 коэффициенті мәнінің есеп айырысуларын, 12, 13-қосымшаларға сәйкес К2 коэффициенті мәнінің есептерін және осы Нұсқаулықтың 14-қосымшасына сәйкес пруденциалдық нормативтермен есеп айырысуға  арналған қосымша мәліметтерді уәкілетті органға ай сайын есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана қаласының уақытымен сағат 18-00-ден кешіктірмей осы Нұсқаулық қосымшаларының мынадай нысандары бойынша береді:
қағаз тасымалдауышта - осы Нұсқаулықтың 9 (1-кесте, егер Ұйым бір Қордың зейнетақы активтерін басқаратын болса, немесе 2-кесте, егер Ұйым екі және одан көп Қордың зейнетақы активтерін басқаратын болса), 12, 13-қосымшалары;
электрондық тасымалдауышта - осы Нұсқаулықтың 1, 2 (2-кесте), 6, 7 (1, 2-кестелер), 8, 9, 12, 13, 14-қосымшалары.
Ағымдағы айдың басында зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір қор бойынша консервативті инвестициялық портфелдің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны туралы анықтама өткен ай бойынша осы Нұсқаулықтың 12-қосымшасындағы нысанға сәйкес ұсынылады.
Ағымдағы айдың басында зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір қор бойынша қалыпты инвестициялық портфелдің зейнетақы активтерінің бір шартты бірлігінің орташа құны туралы анықтама өткен ай бойынша осы Нұсқаулықтың 12-1- қосымшасындағы нысанға сәйкес ұсынылады.
Номиналды кіріс коэффициенттері туралы мәліметтер ағымдағы айдың басында зейнетақы активтері осы Ұйымның инвестициялық басқаруында болған әрбір қор бойынша осы Нұсқаулықтың 13-қосымшасына сәйкес нысан бойынша ұсынылады.
Есеп айырысулардағы деректер Қазақстан Республикасының ұлттық валютасы - теңгемен көрсетіледі. Оларды жасау кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан асатын сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

75. Қағаз тасымалдағыштағы К1 К2 коэффициентi мәнiнiң есебiне және пруденциалдық нормативтердi есептеуге арналған қосымша мәлiметтерге есепті күнге жағдай бойынша Ұйымның бірінші басшысы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы тұлға), бас бухгалтері қол қойып, мөрмен куәландырылады және уәкілетті органға ұсынылады, сондай-ақ Ұйымда сақталады.
Ұйым уәкілетті органның талап етуі бойынша сұратуды алған күннен бастап екі жұмыс күннен кешіктірмей есептілікті қағаз тасымалдағышта ұсынады.

76. Пруденциалдық нормативтердің есебіне арналған қосымша мәліметтер және есептеулер электрондық жеткізушіде ұсынылатын деректердің құпиялылығын және түзетілмейтіндігін қамтамасыз ететін криптографиялық қорғау құралдары бар ақпараттың жеткізілуіне кепілдік беретін көлік жүйесін пайдаланумен ұсынылады.

Ұйым ұсынған есептілікте толық емес және (немесе) шынайы емес ақпаратты анықтаған кезде уәкілетті орган ол жайында Ұйымға хабарлайды. Ұйым уәкілетті орган хабарлаған күннен бастап екі жұмыс күнінен кешіктірмей уәкілетті органның ескертулерін ескере отырып пысықталған есептілікті ұсынады.
Ұйымның осы Нұсқаулықтың 4-тарауында белгiленген талаптарды орындамауы пруденциалдық нормативтердi орындамауы болып танылады.
Ұйымның осы Нұсқаулықтың 4-тарауымен белгіленген талаптарды орындамауы пруденциалдық нормативті орындамау болып табылады.

79. Ұйым бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызметтің жекелеген түрлерін жүзеге асырған жағдайда, пруденциалдық нормативтерді есептеу тәртібі Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Бағалы қағаздар нарығында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесін бекіту туралы» 2009 жылғы 26 қыркүйектегі № 215 (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5810 тіркелген) қаулысымен бекітілген Бағалы қағаздар нарығында кәсіби қызмет түрлерін қоса атқаратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу ережесіне сәйкес анықталады.

Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулықтың
1-қосымшасы
________________________________________________________
ұйымның атауы
200__ жылғы "____" __________ кредиттік тәуекел
(мың теңгемен)
р/с N
Бап­тар­дың ата­уы
Со­ма­сы
Пай­ы­здар­да­ғы тәу­е­кел дең­гейі
Есеп ай­ы­ры­су со­ма­сы
I топ
1.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ка­сто­ди­ан бан­кі­нің ин­ве­сти­ци­я­лық шо­тын­да­ғы және тө­лем шо­тын­да­ғы қал­дық
0
2.
Жол үст­ін­де­гі ақ­ша
0
3.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған (бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес ай­на­лы­сқа шы­ға­ры­л­ған­да­рын қо­сқан­да) мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Үкі­ме­ті­нің ке­піл­ді­гі­мен шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар
0
4.
"Са­мұ­рық-Қа­зы­на" ұлт­тық әл-ауқат қо­ры" ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
0
4-1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі да­уыс бе­ре­тін ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зын ие­лен­ген екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің кре­дит­тік порт­фель­де­рі­нің са­па­сын жақ­сар­ту­ға ма­ман­дан­ған ұй­ы­мы­м­ен шы­ға­ры­л­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
0
5.
"Ке­рі ре­по" опе­ра­ци­я­ла­ры
0
6.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кін­де­гі са­лым­дар
0
7.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
0
8.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
0
9.
Лон­дон қым­бат ме­тал­дар на­ры­ғы қа­уым­да­стығы (London bullion market association) қа­был­да­ған ха­лы­қа­ра­лық са­па стан­дар­ты­на сәй­кес ке­ле­тін және осы қа­уым­да­стық­тың құ­жат­та­рын­да "Лон­дон­дық са­па­лы жет­кі­зі­лім" ("London good delivery") стан­дар­ты ре­т­ін­де бел­гі­лен­ген та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар, оның ішін­де "Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-"-дан тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес банк­те­рін­де­гі 12 ай­дан ас­пай­тын мер­зі­мі бар ме­талл де­по­зит­тер
0
II топ
10.
Алып та­стал­ды - ҚР Ұлт­тық бан­кі Бас­қар­ма­сы­ның 2012.07.27 № 227 (ал­ғаш­қы ре­сми жа­ри­я­лан­ған кү­ні­нен кей­ін күн­тіз­бе­лік он күн өт­кен соң қол­да­ны­сқа ен­гі­зі­ле­ді) Қа­улы­сы­мен.
11.
Алып та­стал­ды - ҚР Ұлт­тық бан­кі Бас­қар­ма­сы­ның 2012.07.27 № 227 (ал­ғаш­қы ре­сми жа­ри­я­лан­ған кү­ні­нен кей­ін күн­тіз­бе­лік он күн өт­кен соң қол­да­ны­сқа ен­гі­зі­ле­ді) Қа­улы­сы­мен.
12.
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған об­ли­га­ци­я­лар
20
13.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzA»-дан тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
10
13-1
Standard & Ро­оr’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар, неме­се Standard & Ро­оr’s агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzА»-дан тө­мен емес рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің банк­тік де­по­зит­тік сер­ти­фи­кат­та­ры
10
14.
Standard & Ро­оr’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «АА-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес бас бан­кі­нің ре­зи­дент ен­ші­лес банк­те­рін­де­гі са­лым­да­ры
10
14-1
Standard & Ро­оr’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «АА»-дан тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес бас бан­кі­нің ре­зи­дент ен­ші­лес банк­те­рі­нің банк­тік де­по­зит­тік сер­ти­фи­кат­та­ры
10
15.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «АА-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел­дік ұй­ым­дар шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ эми­тен­ті­нің осы­ған ұқсас рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ай­ыр­ба­стал­май­тын ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­ла­ры
10
16.
Standard & Ро­оr’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар, неме­се Standard & Ро­оr’s агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzА»-дан тө­мен емес рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры­ның, екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­ді қо­с­па­ған­да, мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры, сон­дай-ақ эми­тен­ті­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ай­ыр­ба­стал­май­тын ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­лар
10
16-1
Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар неме­се Standard & Ро­оr’s агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzА»-дан тө­мен емес рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
10
17.
"Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ұй­ым­дар­дың:
- ай­на­лыс мер­зі­мі үш жыл­дан ас­пай­тын;
- principal protected notes шы­ға­ры­лы­мы­ның та­лап­та­рын­да қан­дай да бір мем­ле­кет­тің, эми­тент­тің мін­дет­те­ме­ле­рі бой­ын­ша де­фолт жағ­дайы көз­дел­ме­ген де­ген си­яқ­ты та­лап­та­ры­на сәй­кес шы­ғар­ған Principal protected notes
20
18.
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми тiзi­мiне ен­гiзiл­ген, эми­тен­тi № 77 қа­улы­да көз­дел­ген «рей­тинг­тiк ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­летiн, мөл­шерi ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­лар шы­ға­ры­лы­мы­ның то­лық кө­ле­мiне сәй­кес ке­летiн, мем­ле­кет ке­пiл­де­месi бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­ла­ры (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
20
III топ
19.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
25
20.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
25
21.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzA»-дан «kzBBB»-ге дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
25
21-1
Standard & Ро­оr’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен ба­стап «ВВВ-»-ке дей­ін­гі ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар, неме­се Standard & Ро­оr’s агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzА-»-тен ба­стап «kzBBB»-ға дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің банк­тік де­по­зит­тік сер­ти­фи­кат­та­ры
25
22.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А+»-тен «А-»-ке дей­ін ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­ден­ті емес бас банк­тің ре­зи­дент ен­ші­лес банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
25
22-1
Standard & Ро­оr’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А+»-тен «А-»-ке дей­ін­гі ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес бас бан­кі­нің ре­зи­дент ен­ші­лес банк­те­рі­нің банк­тік де­по­зит­тік сер­ти­фи­кат­та­ры
25
23.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А+»-тен «А-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел­дік ұй­ым­дар шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ эми­тен­ті­нің осы­ған ұқсас рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ай­ыр­ба­стал­май­тын ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­ла­ры
25
24.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа да мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzA-»-тен «kzВВВ»-ға дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­ді қо­с­па­ған­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ эми­тен­ті­нің осы­ған ұқсас рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ай­ыр­ба­стал­май­тын ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­ла­ры
25
24-1
Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzA-»-тен «kzВВВ»-ға дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
25
25.
"Қа­зақ­стан Да­му Бан­кі" ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
50
25-1
Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ-»-тен «kzВВВ»-ға дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
50
26.
"Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А+"-тен "А-" дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ұй­ым­дар­дың:
- ай­на­лыс мер­зі­мі үш жыл­дан ас­пай­тын;
- principal protected notes шы­ға­ры­лы­мы­ның та­лап­та­рын­да қан­дай да бір мем­ле­кет­тің, эми­тент­тің мін­дет­те­ме­ле­рі бой­ын­ша де­фолт жағ­дайы көз­дел­ме­ген де­ген си­яқ­ты та­лап­тар­ға сәй­кес шы­ғар­ған Principal protected notes
50
IV топ
27.
Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВВ-»-тен «kzВВ»-ге дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
75
27-1
Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ-»-тен «kzВ»-ге дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
75
27-2
Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor’s агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ-»-тен «kzВВВ»-ға дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің банк­тік де­по­зит­тік сер­ти­фи­кат­тар
75
28.
Ше­тел­дік ұй­ым­дар шы­ғар­ған, «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ ше­тел­дік ұй­ым­дар шы­ғар­ған, эми­тен­ті­нің осы­ған ұқсас рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ай­ыр­ба­стал­май­тын ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­лар (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
50
29.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа да мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВВ-»-тен «kzВВ»-ге дей­ін­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­ді қо­с­па­ған­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры, сон­дай-ақ эми­тен­ті­нің осы­ған ұқсас рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ай­ыр­ба­стал­май­тын ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­ла­ры
100
30.
Мөл­ше­рі ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­лар шы­ға­ры­лы­мы­ның то­лық емес кө­ле­міне сәй­кес ке­ле­тін, ол бой­ын­ша мем­ле­кет­тің ке­піл­де­ме­сі бар екен­ді­гі N 77 қа­у­лы­мен көз­дел­ген, эми­тент "рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" са­на­ты та­лап­та­ры­на сәй­кес бо­ла­тын, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­ла­ры
100
V топ
31.
Осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы­ның 3) тар­мақ­ша­сы­ның 4-аб­за­цы­на сәй­кес Standard & Poor's агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «В+»-тен «В»-ға дей­iн­гi ұзақ мерзiм­дi кре­дит­тiк рей­тин­гi неме­се бас­қа рей­тин­гі­лiк агент­тiк­тер­дiң бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гі­лiк ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­тi­гiнiң ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша «kzВВ-»-тен «kzВ+»-ке дей­iн­гi рей­тин­гі­лiк ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гi бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екiн­шi дең­гей­де­гi банк­терiн­де­гi са­лым­дар
100
31-1
Standard & Poor's агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «В+»-тен «В»-ға дей­iн­гi ұзақ мерзiм­дi кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тiк­тер­дiң бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor's агент­тi­гiнiң ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша «kzBB-»-тен «kzB+»-ке дей­iн­гi рей­тин­гі­лік ба­ға­сы, неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің банк­тік де­по­зит­тік сер­ти­фи­кат­та­ры
100
32.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дiң заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, Standard & Poor's агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­iн рей­тин­гі­лiк ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гі­лiк ба­ға­сы неме­се Standard & Poor’s агент­тi­гiнiң ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша «kzВВ-»-тен «kzВ»-ға дей­iн рей­тин­гі­лiк ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гi бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тiк емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры, сон­дай-ақ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған, эми­тен­тiнiң осы­ған ұқсас рей­тин­гі­лiк ба­ға­сы бар ай­ыр­ба­стал­май­тын ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­лар (қа­лып­ты және агрес­сив­тi ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшiн)
130
VI топ
33.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дiң заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми тiзi­мiне ен­гiзiл­ген, эми­тен­тi № 77 қа­улы­да көз­дел­ген «бiрiн­шi (ең жо­ғар­ғы) ша­ғын са­нат­тың рей­тинг­тiк ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­летiн Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тiк емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
150
34.
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми тiзi­мiне ен­гiзiл­ген, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дiң заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған, осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы 11) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­летiн мем­ле­кет­тiк емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ қор бир­жа­сы­ның ре­сми тiзi­мiне ен­гiзiл­ген, № 77 қа­улы­да көз­дел­ген «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның бiрiн­шi (ең жо­ғар­ғы) са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­летiн Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ай­ыр­ба­стал­май­тын ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­ла­ры (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
150
35.
Өзге қар­жы құ­рал­да­ры
200
35-1
Осы эми­тент­тің бұ­рын шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на не өзге мін­дет­те­ме­ле­ріне ай­ыр­ба­стау мақ­са­тын­да эми­тент мін­дет­те­ме­ле­рін қай­та құ­ры­лым­дау ая­сын­да шы­ға­ры­л­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
200
36.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дiң заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми тiзi­мiне ен­гiзiл­ген, эми­тен­тi № 77 қа­улы­да көз­дел­ген «екiн­шi (ең жо­ғар­ғы­дан кей­iн­гi) ша­ғын са­нат­тың рей­тинг­тiк ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­летiн Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тiк емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
37.
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми тiзi­мiне ен­гiзiл­ген, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дiң заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған, осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы 12) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­летiн мем­ле­кет­тiк емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, сон­дай-ақ қор бир­жа­сы­ның ре­сми тiзi­мiне ен­гiзiл­ген, № 77 қа­улы­да көз­дел­ген «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның екiн­шi (ең жо­ғар­ғы) са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­летiн Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ай­ыр­ба­стал­май­тын ар­тық­шы­лық­ты ак­ци­я­ла­ры (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
38.
Кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша са­ра­лан­ған ак­тив­тер со­ма­сы­ның жиын­тығы
х
Кестені толтыру жөніндегі түсіндірмелер:
Зейнетақы активтерін кредиттік тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерлеу кезінде егер борыштық бағалы қағаздың арнайы борыштық рейтингі болса, онда бұл бағалы қағаз осы рейтинг бойынша есепке алынады.
Своптар, фьючерстер, опциондар, форвардтар кредиттік тәуекелдің есебіне көрсетілген қаржы құралдарының нарықтық құны мен олар бойынша кредиттік тәуекел сомасын осы қосымшада көрсетілген контрагенттің санатына сәйкес келетін тәуекел дәрежесіне көбейту арқылы енгізіледі.
Фьючерс, опцион, своп және форвард операциялары бойынша кредиттік тәуекел көрсетілген қаржы құралдарының номиналды құнының осы Нұсқаулықтың 2-қосымшасында көрсетілген және аталған қаржы құралдарының өтеу мерзімімен анықталатын кредиттік тәуекел коэффициентінің көбейтіндісі ретінде есептеледі.
Қаржы құралдарының осы тармақта көрсетілген нарықтық құны (орнын ауыстыру құны) мыналарды білдіреді:
сатып алу мәмілелері бойынша – қаржы құралының ағымдағы нарықтық құнының осы қаржы құралының номиналды келісімді құнынан асу шамасын білдіреді. Егер қаржы құралының ағымдағы нарықтық құны оның номиналды келісімдік құнынан кем немесе оған тең болса, орнын ауыстыру құны нөлге тең болады;
сату мәмілесі бойынша – қаржы құралының номиналды келісімдік құнының осы қаржы құралының ағымдағы нарықтық құнынан асу шамасын білдіреді. Егер қаржы құралының номиналды келісімдік құны оның ағымдағы нарықтық құнынан кем немесе оған тең болса, орнын ауыстыру құны нөлге тең болады.
Principal protected notes кредиттік тәуекелі бойынша мөлшерлеу тек қана реттік нөмірлері 17, 26 және 35-жолдардың талаптарына сәйкес жүзеге асырылады.
Бивалюталық қаржы құралдары (талап ету мен міндеттеме әртүрлі шетел валюталарында көрсетілген қаржы құралдары) бойынша орнын ауыстыру құны есептілікті жасау күніндегі бағам бойынша айқындалған міндеттемелердің теңгелік баламасынан талаптардың теңгелік баламасының асу шегі ретінде анықталады. Егер талаптардың теңгелік баламасының шегі міндеттемелердің теңгелік баламасынан кем немесе оған тең болса, орнын ауыстыру құны нөлге тең болады.
Қаржы құралдарының номиналды келісімдік құны бухгалтерлік есептің тиісті шоттарында мәмілелерді жасасу күні олар көрсетілген қаржы құралдарының құнын білдіреді. Бивалюталық қаржы құралдарының номиналды келісімдік құны ретінде Қорда талаптар қалыптастырылатын валюта алынады.
Сатылған опциондар бойынша орнын алмастыру құны есептелмейді.
      Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
          (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Бағалы қағаздар нарығында
кәсіби қызмет түрлерін қоса
атқаратын ұйымдарға арналған
пруденциалдық нормативтерді
есептеу ережесіне 2-қосымша
1-кесте
_______________________________________________________
(Ұйымның атауы )
Туынды қаржы құралдарымен жасалған мәмілелер бойынша кредиттік тәуекел 200__ жылғы _____________________ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
р/р N
Бап­тар­дың ата­уы/ ва­лю­та­лау кү­ні мер­зі­мі
Мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен жа­сал­ған мәмі­ле­лер
Ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер
Пай­ы­здық мәмі­ле­лер
со­ма­сы
тәу­е­кел дә­ре­же­сі
есеп­теу со­ма­сы
тәу­е­кел дә­ре­же­сі
есеп­теу со­ма­сы
со­ма­сы
тәу­е­кел дә­ре­же­сі
есеп­теу со­ма­сы
1
1 жыл­дан кем
0,02
0,05
0,03
1.
2.
......
2
1 жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін
0,03
0,07
0,06
1.
2.
......
3
5 жыл­дан астам
0,04
0,09
0,09
1.
2.
......
4
Жиын­тық
х
х
х
кестенің жалғасы
Мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен жа­сал­ған мәмі­ле­лер
Қым­бат ме­тал­дар­мен жа­сал­ған мәмі­ле­лер
Бас­қа мәмі­ле­лер
со­ма­сы
тәу­е­кел дә­ре­же­сі
есеп­теу со­ма­сы
со­ма­сы
тәу­е­кел дә­ре­же­сі
есеп­теу со­ма­сы
со­ма­сы
тәу­е­кел дә­ре­же­сі
есеп­теу со­ма­сы
0,06
0,07
0,10
0,08
0,07
0,12
0,10
0,08
0,15
х
х
х
Кестені толтыру бойынша түсіндірмелер:
Туынды қаржы құралдары бойынша кредиттік тәуекел келісімдік номиналды құнға есеп беру күнінен валюталау күніне дейін қалған мерзімге байланысты коэффициенттерге көбейту жолымен есептеледі.
Осы кестеде келтірілген санаттардың ешқайсысына кірмейтін туынды қаржы құралдарымен операциялар "Өзге мәмілелер" санатында көрсетілген кредиттік тәуекел коэффициенттері бойынша саралануы тиіс.
Бірінші басшы немесе
есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға _______________________________________  __________
                 (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты)     (қолы)
Бас бухгалтер   _______________________________________  __________
                 (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты)     (қолы)
      Мөр орны
2-кесте
___________________________________________
(Қордың атауы)
Кредиттік тәуекелді ескере отырып мөлшерленген туынды қаржы құралдарының талдамасы 20__ жылғы "__"_____
(мың теңгемен)
N
Бап­тар­дың ата­уы
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­ның но­ми­нал­ды құ­ны
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры үшін кре­дит­тік тәу­е­кел ко­эф­фи­ци­ен­ті пай­ы­з­бен
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры үшін кре­дит­тік тәу­е­кел ес­ке­рі­л­ген со­ма
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­ның на­рық­тық құ­ны
Контр­агент үшін кре­дит­тік тәу­е­кел ко­эф­фи­ци­ен­ті пай­ы­з­бен
есеп­те­у­ге алы­на­тын со­ма
1
2
3
4
5=3*4
6
7
8=(5+6)*7
1
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,02
0
2
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,02
20
3
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,02
50
4
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,02
100
5
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,02
130
6
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, мем­ле­кет­тiк ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,02
200
7
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
0
8
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
20
9
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
50
10
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
100
11
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
130
12
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, мем­ле­кет­тiк ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жыл­дан 5 жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
200
13
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,04
0
14
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,04
20
15
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,04
50
16
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген IV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,04
100
17
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,04
130
18
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, мем­ле­кет­тiк ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,04
200
19
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген I ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,05
0
20
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген IІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,05
20
21
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген IІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,05
50
22
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген IV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,05
100
23
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,05
130
24
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, ва­лю­та­лық мәмiле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,05
200
25
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
0
26
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
20
27
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІII ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
50
28
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
100
29
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
130
30
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, ва­лю­та­лық мәмiле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жыл­дан 5 жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
150
31
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
0
32
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
20
33
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
50
34
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
100
35
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, ва­лю­та­лық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
130
36
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, ва­лю­та­лық мәмiле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
200
37
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
0
38
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
20
39
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
50
40
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
100
41
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
130
42
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, пай­ы­здық мәмiле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,03
150
43
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
0
44
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген II ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
20
45
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген IIІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
50
46
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген IV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
100
47
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
130
48
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, пай­ы­здық мәмiле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жыл­дан 5 жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
200
49
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
0
50
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
20
51
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
50
52
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
100
53
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, пай­ы­здық мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
130
54
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, пай­ы­здық мәмiле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,09
200
55
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
0
56
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
20
57
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
50
58
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
100
59
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
130
60
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, мем­ле­кет­тiк емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,06
150
61
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
0
62
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
20
63
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
50
64
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
100
65
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
130
66
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, мем­ле­кет­тiк емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жыл­дан 5 жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
200
67
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
0
68
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
20
69
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
50
70
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
100
71
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
130
72
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, мем­ле­кет­тiк емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
200
73
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
0
74
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 1 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
20
75
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
50
76
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
100
77
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
130
78
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, қым­бат ме­тал­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
200
79
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
0
80
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
20
81
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
50
82
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
100
83
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
130
84
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, қым­бат ме­тал­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жыл­дан 5 жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,07
200
85
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
0
86
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
20
87
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
50
88
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
100
89
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, қым­бат ме­тал­дар­мен мәмі­ле­лер­ге бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
130
90
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, қым­бат ме­тал­дар­мен бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,08
200
91
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
0
92
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
20
93
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
50
94
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
100
95
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
130
96
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,1
200
97
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,12
0
98
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,12
20
99
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,12
50
100
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,12
100
101
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі бір жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін­гі туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,12
130
102
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi бiр жыл­дан 5 жы­л­ға дей­iн­гi туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,12
200
103
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген І ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,15
0
104
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,15
20
105
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІІІ ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,15
50
106
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ІV ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,15
100
107
Контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, кре­дит­тік тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген V ак­тив­тер то­бы­на кі­ре­тін, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мер­зі­мі 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,15
130
108
Кре­дит­тiк тәу­е­кел дә­ре­же­сi бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­тер­дің VI то­бы­на кiретiн контр­агент­тер­мен жа­сал­ған, бас­қа опе­ра­ци­я­лар­ға бай­ла­ны­сты, өтеу мерзi­мi 5 жыл­дан астам туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар
0,15
200
Кре­дит­тік тәу­е­кел­ді ес­ке­ре оты­рып, мөл­шер­лен­ген туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­ның жиын­тығы
Х
Х

Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
          (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Бағалы қағаздар нарығында
кәсіби қызмет түрлерін қоса
атқаратын ұйымдарға арналған
пруденциалдық нормативтерді
есептеу ережесіне 3-қосымша
________________________________________
Қордың атауы
Айрықша пайыздық тәуекел 200__ жылғы "____" _____________
(мың теңгемен)
р/с N
Ата­уы
Со­ма­сы
Ай­рық­ша тәу­е­кел ко­эф­фи­ци­ен­ті (%)
Есеп­те­у­ге алы­на­тын со­ма
1
Сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­дар (бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­ла­ры­на сәй­кес ай­на­лы­сқа шы­ға­ры­л­ған­дар­ды қо­са ал­ған­да), сон­дай-ақ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Үкі­ме­ті­нің ке­піл­ді­гіне шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар, "Са­мұ­рық–Қа­зы­на" ұлт­тық әл-ауқат қо­ры" ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-"-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі қар­жы құ­рал­да­ры құ­ны
0
2
Сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­і­мен бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар, өтеу мер­зі­мі ал­ты ай­ға дей­ін­гі қар­жы құ­рал­да­ры­ның (1-жол­да көр­се­ті­л­ген қар­жы құ­рал­да­рын қо­с­па­ған­да) құ­ны
0,25
3
Сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­і­мен бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар, өтеу мер­зі­мі ал­ты ай­дан жиыр­ма төрт ай­ға дей­ін­гі қар­жы құ­рал­да­ры­ның (1-жол­да көр­се­ті­л­ген қар­жы құ­рал­да­рын қо­с­па­ған­да) құ­ны
1
4
Сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар, өтеу мер­зі­мі жиыр­ма төрт ай­дан астам қар­жы құ­рал­да­ры­ның (1-жол­да көр­се­ті­л­ген қар­жы құ­рал­да­рын қо­с­па­ған­да) құ­ны
1,6
5
Сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар, № 189 ере­же­нің 1-қо­сым­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес кел­мей­тін қар­жы құ­рал­да­ры құ­ны
8,00
Ай­рық­ша тәу­е­кел жиын­тығы
Х
Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
          (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Бағалы қағаздар нарығында
кәсіби қызмет түрлерін қоса
атқаратын ұйымдарға арналған
пруденциалдық нормативтерді
есептеу ережесіне 4-қосымша
_________________________________________________________
Қордың атауы
Жалпы пайыздық тәуекел 200__ жылғы "____" ___________
(мың теңгемен)
Ай­мақ­тар
Уа­қыт ара­лық­тар
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
Мөл­шер­леу ко­эф­фи­ци­ен­ті
Мөл­шер­лен­ген қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
1
2
3
4
5
1
1 ай­дан кем
0,00
1-3 ай
0,002
3-6 ай
0,004
6-12 ай
0,007
1-ай­мақ­тың жиын­тығы
х
х
2
1-2 жыл
0,0125
2-3 жыл
0,0175
3-4 жыл
0,0225
2-ай­мақ­тың жиын­тығы
х
х
3
4-5 жыл
0,0275
5-7 жыл
0,0325
7-10 жыл
0,0375
10-15 жыл
0,045
15-20 жыл
0,0525
20 жыл­дан астам
0,06
3-ай­мақ­тың жиын­тығы
х
х
4
Жал­пы пай­ы­здық тәу­е­кел жиын­тығы
Жиын­тық со­ма­сы
х
Кестені толтыру бойынша түсініктемелер:
Жалпы пайыздық тәуекел аймақтар бойынша мөлшерленген қаржы құралдары құнының сомасын білдіреді.
Ставкасы белгіленген қаржы құралдары өтеуге дейінгі қалған мерзімге сәйкес уақыт аралықтары бойынша бөлінеді.
Ставкасы өзгермелі қаржы құралдары ставканы қайта қарау күніне дейін қалған мерзімге байланысты уақыт аралықтары бойынша бөлінеді.
Орындау мерзімі екі уақыт аралығының шегінде тұрған қаржы құралдары ертерек уақыт аралығына бөлінеді.
Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
          (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Бағалы қағаздар нарығында
кәсіби қызмет түрлерін қоса
атқаратын ұйымдарға арналған
пруденциалдық нормативтерді
есептеу ережесіне 5-қосымша
___________________________________________________
Ұйым атауы
Қор тәуекелі 200__ жылғы "____" ___________
(мың теңге)
N
Ата­уы
Со­ма­сы
Тәу­е­кел ко­эф­фи­ци­ен­ті
Есеп­те­у­ге алы­на­тын со­ма
1
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВ-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzBB-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры ак­ци­я­ла­ры­ның және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар­дың, ұқсас рей­тинг ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы мен бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ай­ыр­ба­ста­ла­тын бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың құ­ны
0,08
2
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры ак­ци­я­ла­ры­ның және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын, эми­тен­ті "бі­рін­ші ша­ғын са­нат­тың рей­тинг ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" са­на­ты та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы мен бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ай­ыр­ба­стай­тын осы ак­ци­я­лар­дың ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар құ­ны
0,08
3
"Standard & Poor's principal stability fund ratings" "BBBm-"-тен тө­мен емес неме­се "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" "BBBf-"-тен тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры құ­ны
0,08
4
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, N 77 қа­у­лы­мен көз­дел­ген "ак­ци­я­лар" сек­то­ры­ның екін­ші (аса жо­ға­ры) са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры ак­ци­я­ла­ры­ның және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын, эми­тен­ті "екін­ші ша­ғын са­нат­тың рей­тинг ба­ға­сы жоқ (аса жо­ға­ры са­нат­тан кей­ін­гі) бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" са­на­ты та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы мен бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ға ай­ыр­ба­стай­тын осы ак­ци­я­лар­дың ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар құ­ны
0,14
5
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры­ның және ұқсас рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ай­ыр­ба­ста­ла­тын об­ли­га­ци­я­лар­дың және ба­за­лық ак­ти­ві осы ак­ци­я­лар бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар­дың құ­ны
0,12
6
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне кір­гі­зі­л­ген, бас­қа­ру­шы ком­па­ни­я­сы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на сәй­кес құ­ры­л­ған заң­ды тұл­ға бо­лып та­бы­ла­тын ара­лық ин­ве­сти­ци­я­лық пай қор­ла­ры­ның, N 77 қа­улы­да көз­дел­ген "ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры" сек­то­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін пай­лар құ­ны
0,14
7
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВ-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на сәй­кес құ­ры­л­ған жы­л­жы­май­тын мү­лік қор­ла­ры ак­ци­я­ла­ры­ның не бол­ма­са:
жиын­тығ­ын­да шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар және (неме­се) бас­қа да мін­дет­те­ме­лер мөл­ше­рі жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры­ның мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның он пай­ы­зы­нан ас­пай­тын;
жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры­ның ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­сте­рі­нің жет­піс бес пай­ы­здан кем емес бө­лі­гін жы­л­жы­май­тын мү­лік­ті жал­ға бе­ру қо­ры­тындыс­ын­да алын­ған кі­ріс құ­рай­тын;
жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры­ның ак­тив­те­рін құ­рай­тын жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры­ның бас­қа­ру­шы ком­па­ни­я­сы­нан және оның аф­фи­ли­ир­лен­ген тұ­лға­ла­ры­нан са­тып алын­ба­ған;
қор ак­тив­те­ріне кі­ре­тін жы­л­жы­май­тын мү­лік­ке ауырт­па­лық сал­ма­са не се­нім­гер­лік бас­қа­ру­ға бер­ген;
жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры ак­тив­те­ріне кі­ре­тін жы­л­жы­май­тын мү­лік объ­ек­ті­ле­рін жал­дау шар­тын­да бел­гі­лен­ген жал­ға бе­ру мер­зі­мі бір жыл­дан кем бол­ма­ған;
жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры ак­тив­те­рі­нің құ­ра­мы­на кі­ре­тін жы­л­жы­май­тын мү­лік объ­ек­ті­ле­рі оның ба­ға­лы қа­ға­з­да­рын қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зу ту­ра­лы өті­ніш бер­ген­ге дей­ін­гі екі жыл ішін­де жал­ға бе­ре­тін та­лап­тар­ға сәй­кес ке­ле­тін қор бир­жа­сы­ның "Ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры" са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген ак­ци­я­лар құ­ны
0,14
7-1
Осы эми­тент­тің бұ­рын шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на не өзге мін­дет­те­ме­ле­ріне ай­ыр­ба­стау мақ­са­тын­да эми­тент мін­дет­те­ме­ле­рін қай­та құ­ры­лым­дау ая­сын­да шы­ға­ры­л­ған ак­ци­я­лар
0,16
8
№ 189 ере­же­нің 1-қо­сым­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес кел­мей­тін қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
0,16
9
Қор тәу­е­ке­лі­нің жиын­тығы
Х
Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
          (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулыққа
6-қосымша
___________________________________________
Ұйымның атауы
200__ жылғы "____" _____________ айрықша пайыздық тәуекел
(мың теңгемен)
р/с
N
Ата­уы
Со­ма­сы
Ай­рық­ша тәу­е­кел ко­эф­фи­ци­ен­ті (%)
Есеп­теу со­ма­сы
1
Сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес ай­на­лы­сқа шы­ға­ры­л­ған­дар­ды қо­са ал­ған­да), сон­дай-ақ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Үкі­ме­ті­нің ке­піл­ді­гі­мен шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар, «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «АА-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар, «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «АА-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар, «Са­мұ­рық-Қа­зы­на» ұлт­тық әл-ауқат қо­ры» АҚ шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі да­уыс бе­ре­тін ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зын ие­лен­ген екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің кре­дит­тік порт­фель­де­рі­нің са­па­сын жақ­сар­ту­ға ма­ман­дан­ған ұй­ы­мы­м­ен шы­ға­ры­л­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
0
2
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның, "Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А+"-тен "А-"-ке дей­ін тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­тер­дің Ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар, "Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А+"-тен "А-"-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар, "Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел­дік ұй­ым­дар шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, "Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се "Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzА"-дан тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, мөл­ше­рі ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­лар шы­ға­ры­лы­мы­ның то­лық кө­ле­міне сәй­кес ке­ле­тін, ол бой­ын­ша мем­ле­кет­тің ке­піл­ді­гі бар, эми­тен­ті N 77 қа­улы­да көз­дел­ген "рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­лар құ­ны
0,01
3
Мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар, шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған, «Standard & Ро­оr's» агент­ті­гі­нің «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар, ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған, «Standard & Ро­оr's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар, ше­тел­дік ұй­ым­дар шы­ғар­ған, «Standard & Ро­оr's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А+»-тен «А-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған, «Standard & Ро­оr's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се «Standard & Ро­оr's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzА»-дан «kzBBB»-ға дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, «Қа­зақ­стан Да­му Бан­кі» ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар тү­рін­де­гі, сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
1,2
4
Ше­тел­дік ұй­ым­дар шы­ғар­ған, «Standard & Ро­оr's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен «ВВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, «Standard & Ро­оr's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се «Standard & Ро­оr's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzBBB-»-тен «kzBB»-ға дей­ін рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тiк емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры, қор бир­жа­сы­ның ре­сми тiзi­мiне ен­гiзiл­ген, эми­тен­тi № 77 қа­улы­да көз­дел­ген «рей­тинг­тiк ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­летiн, ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­лар шы­ға­ры­лы­мы­ның то­лық емес кө­ле­мi бой­ын­ша мем­ле­кет ке­пiл­де­месi бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ин­фра­құ­ры­лым­дық об­ли­га­ци­я­ла­ры тү­рін­де­гі, сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
3,2
5
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дiң заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, «Standard & Poor's» агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­iн рей­тинг­тiк ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тинг­тiк ба­ға­сы неме­се «Standard & Poor's» агент­тi­гiнiң ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша «kzВВ-»-тен «kzВ»-ға дей­iн рей­тинг­тiк ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гi бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тiк емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры тү­рін­де­гі сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­руiне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­келi бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
4,4
6
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дiң заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми тiзi­мiне ен­гiзiл­ген, эми­тен­тi № 77 қа­улы­да көз­дел­ген «бiрiн­шi (ең жо­ғар­ғы) ша­ғын са­нат­тың рей­тинг­тiк ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­летiн Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тiк емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры тү­рін­де­гі сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­руiне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­келi бар қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны (қа­лып­ты және агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­дер үшін)
5,2
7
Сый­а­қы став­ка­сы­ның өзге­ру­іне бай­ла­ны­сты на­рық­тық тәу­е­ке­лі бар бас­қа қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
7,2
Ай­рық­ша тәу­е­кел жиын­тығы
Х
Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
          (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулыққа
7-қосымша
1-кесте
200__ жылғы "____" _____________ Уақытша интервалдар бойынша сыйақы ставкасының (пайыздық тәуекел) өзгеруіне байланысты нарықтық тәуекелдері бар қаржы құралдарын бөлу
(мың теңгемен)
Ай­мақ­тар
Уа­қыт­ша ин­тер­вал­дар
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
Мөл­шер­ле­ме ко­эф­фи­ци­ент­те­рі
Мөл­шер­лен­ген қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
1
2
3
4
5
1
1 ай­дан кем
0,00
1-3 ай
0,0001
3-6 ай
0,0015
6-12 ай
0,002
1 ай­мақ жиын­тығы
х
2
1-2 жыл
0,003
2-3 жыл
0,004
3-4 жыл
0,006
2 ай­мақ жиын­тығы
х
3
4-5 жыл
0,0075
5-7 жыл
0,01
7-10 жыл
0,015
10-15 жыл
0,017
15-20 жыл
0,00185
20 жыл­дан ар­тық
0,02
3 ай­мақ жиын­тығы
х
4
Жиын­тық со­ма
Кестені толтыру бойынша түсіндіру:
Белгіленген ставкасы бар қаржы құралдары өтелгенге дейінгі қалған мерзімге сәйкес уақытша интервалдарға бөлінеді.
Өзгермелі ставкасы бар қаржы құралдары ставканы қайта қарау күніне дейін қалған мерзімге қатысты уақытша интервалдарға бөлінеді.
Орындалу мерзімі екі уақытша интервалдар арасында тұрған қаржы құралдары мейлінше қысқа уақытша интервалға бөлінеді.
2-кесте
__________________________________________________________
Ұйымның атауы
200 __ жылғы "____" _____________ Жалпы пайыздық тәуекел есебі
(мың теңгемен)
N
По­зи­ция ата­уы
Фор­му­ла­сы (ара­лық ин­тер­вал­дар бой­ын­ша кесте­нің жо­лы/ба­ға­ны
1
2
3
1
1 ай­мақ бой­ын­ша қар­жы құ­рал­да­ры­ның мөл­шер­ле­ме­лік со­ма­сы
2
2 ай­мақ бой­ын­ша қар­жы құ­рал­да­ры­ның мөл­шер­ле­ме­лік со­ма­сы
3
3 ай­мақ бой­ын­ша қар­жы құ­рал­да­ры­ның мөл­шер­ле­ме­лік со­ма­сы
4
Бар­лық ай­мақ­тар­дың қар­жы құ­рал­да­ры­ның мөл­шер­ле­ме­лік со­ма­сы­ның 10 пай­ы­зы
10% (1-жол + 2-жол + 3-жол)
5
1 ай­мақ­тың қар­жы құ­рал­да­ры­ның мөл­шер­ле­ме­лік со­ма­сы­ның 40 пай­ы­зы
*1-жол­дың 40%
6
2 ай­мақ­тың қар­жы құ­рал­да­ры­ның мөл­шер­ле­ме­лік со­ма­сы­ның 30 пай­ы­зы
*2-жол­дың 30%
7
3 ай­мақ­тың қар­жы құ­рал­да­ры­ның мөл­шер­ле­ме­лік со­ма­сы­ның 30 пай­ы­зы
*3-жол­дың 30%
8
Жал­пы пай­ы­здық тәу­е­кел жиын­тығы
4-7-жол со­ма­сы
Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
          (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулыққа
8-қосымша
_____________________________________________
Ұйым атауы
200 __ жылғы "____" _____________ Қаржы құралының (қор тәуекелінің) нарықтық құнының өзгеруіне байланысты нарықтық тәуекел есебі
(мың теңгемен)
N
Ата­уы
Со­ма­сы
Тәу­е­кел ко­эф­фи­ци­ен­ті
Есеп­те­ле­тін со­ма
1
2
3
4
5
1
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ұй­ым­дар ак­ци­я­ла­ры­ның және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар­дың, осы­ған ұқсас рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ай­ыр­ба­ста­ла­тын бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың құ­ны
0,01
2
«Standard & Poor's principal stability fund ratings» «BBBm-»-тен тө­мен емес неме­се «Standard & Poor's Fund credit quality ratings» «BBBf-»-тен тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар пай­ла­ры­ның құ­ны
0,02
3
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ+»-тен «ВВ-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ұй­ым­дар ак­ци­я­ла­ры­ның және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар­дың, осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ай­ыр­ба­ста­ла­тын бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың құ­ны
0,03
4
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры ак­ци­я­ла­ры­ның және эми­тен­ті "бі­рін­ші ша­ғын са­нат­тың рей­тинг ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар (аса жо­ға­ры са­нат)" са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ай­ыр­ба­ста­ла­тын бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар­дың құ­ны
0,08
5
N 77 қа­у­лы­мен көз­дел­ген "ак­ци­я­лар" сек­то­ры­ның екін­ші (аса жо­ға­ры) са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры ак­ци­я­ла­ры­ның және эми­тен­ті N 77 қа­у­лы­мен көз­дел­ген "екін­ші ша­ғын са­нат­тың рей­тинг ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар (аса жо­ға­ры са­нат­тан кей­ін­гі)" са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген ай­ыр­ба­ста­ла­тын бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар­дың құ­ны
0,10
6
N 77 қа­у­лы­мен көз­дел­ген "ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры" сек­то­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, бас­қа­ру­шы ком­па­ни­я­сы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на сәй­кес құ­ры­л­ған заң­ды тұл­ға бо­лып та­бы­ла­тын ара­лық пай ин­ве­сти­ци­я­лық қор­ла­ры­ның пай­ла­ры­ның құ­ны
0,10
7
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВ-"-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар не қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мін­де­гі "ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры" са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на сәй­кес құ­ры­л­ған жы­л­жы­май­тын мү­лік қор­ла­ры ак­ци­я­ла­ры:
жиын­тығ­ын­да шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар және (неме­се) бас­қа да мін­дет­те­ме­лер мөл­ше­рі жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры­ның мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның он пай­ы­зы­нан ас­пай­тын;
жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры­ның ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­сте­рі­нің жет­піс бес пай­ы­здан кем емес бө­лі­гін жы­л­жы­май­тын мү­лік­ті жал­ға бе­ру қо­ры­тындыс­ын­да алын­ған кі­ріс құ­рай­тын;
жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры­ның ак­тив­те­рін құ­рай­тын жы­л­жы­май­тын мү­лік жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры­ның бас­қа­ру­шы ком­па­ни­я­сы­нан және оның аф­фи­ли­ир­лен­ген тұ­лға­ла­ры­нан са­тып алын­ба­ған;
қор ак­тив­те­ріне кі­ре­тін жы­л­жы­май­тын мү­лік­ке ауырт­па­лық сал­май не се­нім­гер­лік бас­қа­ру­ға бер­ген;
жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры ак­тив­те­ріне кі­ре­тін жы­л­жы­май­тын мү­лік объ­ек­ті­ле­рін жал­дау шар­тын­да бел­гі­лен­ген жал­ға бе­ру мер­зі­мі бір жыл­дан кем бол­ма­ған;
жы­л­жы­май­тын мү­лік қо­ры ак­тив­те­рі­нің құ­ра­мы­на кі­ре­тін жы­л­жы­май­тын мү­лік объ­ек­ті­ле­рі оның ба­ға­лы қа­ға­з­да­рын қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зу ту­ра­лы өті­ніш бер­ген­ге дей­ін­гі екі жыл ішін­де жал­ға бе­рі­ле­тін та­лап­тар­ға сәй­кес ке­ле­тін қор бир­жа­сы­ның "Ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры" са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген ак­ци­я­лар құ­ны
0,10
8
Өзге қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
0,12
9
Қор тәу­е­ке­лі­нің жиын­тығы
Х
Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
          (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулыққа
9-қосымша
1-кесте
_____________________________________
(Ұйымның атауы)
200 __ жылғы "____" _____________ жағдай бойынша К1 коэффициенті мәнінің есебі
(мың теңгемен)
N
Көр­сет­кіш ата­уы
Ба­ланс бой­ын­ша құ­ны
Ес­ке­рі­ліп отыр­ған кө­лем (%)
Есеп­те­ле­тін со­ма
1
Ақ­ша- бар­лы­ғы (1.1 - 1.5 жол со­ма­сы):
Х
1.1
Кас­са­да­ғы ақ­ша Ұй­ым ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның бір пай­ы­зы­нан ас­пай­ды
100
1.2
Осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы­ның 3) тар­мақ­ша­сын­да көр­се­ті­л­ген, "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-" тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ел­дер­дің Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі тең­ге­де­гі және ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ақ­ша­сы
100
1.3
Ор­та­лық ба­ға­лы қа­ға­з­дар де­по­зи­та­рий­ін­де­гі ағым­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша
100
1.4
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-" тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ел­дер­дің ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы, "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-" тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді және (неме­се) қы­сқа мер­зім­ді рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес банк­те­рін­де­гі ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша
100
1.5
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-" тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді және (неме­се) қы­сқа мер­зім­ді рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-" тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ел­дер­дің ше­тел ва­лю­та­сы бой­ын­ша ұй­ым­да­сты­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғын­да жү­зе­ге асы­ры­ла­тын опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша банк­тік қыз­мет көр­се­те­тін Ұй­ым­дар­дың ше­тел­дік ұй­ым­дар­дың ағым­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша
100
2
алы­нып та­стал­ды
3
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВ-" тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzBB" тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
100
3-1
Standard & Poor’s агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «ВВ-»-тен тө­мен емес ұзақ мерзiм­дi кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тiк­тер­дiң бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor’s агент­тi­гiнiң ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша «kzBB»-тен тө­мен емес рей­тин­гі­лiк ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тин­гі­лiк агент­тiк­тер­дiң бі­рі­нің ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің банк­тік де­по­зит­тік сер­ти­фи­кат­та­ры
100
4
Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А-" тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес бас бан­кі­нің ен­ші­лес ре­зи­дент бан­кі бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
100
4-1
Standard & Poor’s агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес ұзақ мерзiм­дi кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тiк­тер­дiң бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­ден­ті емес бас банк­тің ен­ші­лес ре­зи­дент банк­те­рі бо­лып та­бы­ла­ды Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің банк­тік де­по­зит­тік сер­ти­фи­кат­та­ры
100
5
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "В+" ба­стап "В" дей­ін­гі ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар, неме­се "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzBB-" ба­стап "kzВ+" дей­ін­гі рей­тинг ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы­ның 3) тар­мақ­ша­сы­ның 4-аб­за­цы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рін­де­гі са­лым­дар
100
5-1
Standard & Poor’s агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша «В+»-тен «В»-ға дей­iн­гi ұзақ мерзiм­дi кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тiк­тер­дiң бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы неме­се Standard & Poor’s агент­тi­гiнiң ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша «kzBB-»-тен «kzB+»-ке дей­iн­гi рей­тин­гі­лік ба­ға­сы, неме­се бас­қа рей­тин­гі­лік агент­тiк­тер­дiң бі­рі­нің ұлт­тық шәкiлi бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі­лік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі­нің банк­тік де­по­зит­тік сер­ти­фи­кат­та­ры
100
6
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес ай­на­лы­сқа шы­ға­ры­л­ған­да­рын қо­сқан­да)
100
7
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған об­ли­га­ци­я­лар
100
8
"Са­мұ­рық-Қа­зы­на" ұлт­тық әл-ауқат қо­ры" ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
8-1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі да­уыс бе­ре­тін ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зын ие­лен­ген екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің кре­дит­тік порт­фель­де­рі­нің са­па­сын жақ­сар­ту­ға ма­ман­дан­ған ұй­ы­мы­м­ен шы­ға­ры­л­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
9
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВ-" тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар, неме­се "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzBB" тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ак­ци­я­ла­ры, және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
100
10
N 77 қа­у­лы­мен көз­дел­ген "ак­ци­я­лар" сек­то­ры­ның бі­рін­ші (аса жо­ға­ры) са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
70
11
N 77 қа­у­лы­мен көз­дел­ген "ак­ци­я­лар" сек­то­ры­ның екін­ші (аса жо­ға­ры) са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
50
12
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВ-" тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар, неме­се "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzBB" тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
100
13
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "В+" ба­стап "В-" дей­ін­гі рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар, неме­се "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша "kzВВ-" ба­стап "kzВ" дей­ін­гі рей­тинг ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­ре­уі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
80
14
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, эми­тен­ті N 77 қа­у­лы­мен көз­дел­ген "бі­рін­ші ша­ғын са­нат­тың (аса жо­ға­ры са­нат) рей­тинг ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" са­на­ты та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
80
15
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы­ның 11) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сай ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
80
16
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, эми­тен­ті N 77 қа­у­лы­мен көз­дел­ген "екін­ші ша­ғын са­нат­тың (аса жо­ға­ры са­нат­тан кей­ін­гі) рей­тинг ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" са­на­ты та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
70
17
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы­ның 12) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сай ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
70
18
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша ""ВВВ-" тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет­тер­дің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
19
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-" тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар ше­тел­дік ұй­ым­дар шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
20
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-" тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар ше­тел­дік эми­тент­тер ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
100
21
Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-" тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
22
Лон­дон қым­бат ме­тал­дар на­ры­ғы қа­уым­да­стығы (London bullion market association) қа­был­да­ған ха­лы­қа­ра­лық са­па стан­дар­ты­на сәй­кес ке­ле­тін және осы қа­уым­да­стық­тың құ­жат­та­рын­да "Лон­дон­дық са­па­лы жет­кі­зі­лім" ("London good delivery") стан­дар­ты ре­т­ін­де бел­гі­лен­ген та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар, оның ішін­де "Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-"-дан тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес банк­те­рін­де­гі 12 ай­дан ас­пай­тын мер­зі­мі бар ме­талл де­по­зит­тер
100
23
Ак­ци­о­нер­ле­рі ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғы­ның кә­сі­би қа­ты­су­шы­ла­ры бо­лып та­бы­ла­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғы ин­фра­құ­ры­лы­мы­ның бө­лі­гі бо­лып та­бы­ла­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен са­уда-сат­тық жа­са­уды ұй­ым­да­сты­ру­шы­лар мен өзге заң­ды тұ­лға­лар ак­ци­я­ла­ры
50
24
Шарт та­лап­та­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген, зей­не­та­қы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ко­мис­си­я­лық сый­а­қы бой­ын­ша және зей­не­та­қы ак­тив­те­рін ин­ве­сти­ци­я­ла­удан есеп­тел­ген ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­сі бой­ын­ша де­би­тор­лық бе­ре­шек
100
24.1
алы­нып та­стал­ды
24.2
алы­нып та­стал­ды
25
Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның бес пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да Ұй­ым­ның жы­л­жы­май­тын мү­лік тү­рін­де­гі негіз­гі құ­рал-жаб­дық­та­ры
Х
25.1
2011.01.01 алы­нып та­стал­ды - ҚР Қар­жы на­ры­ғын және қар­жы ұй­ым­да­рын рет­теу мен қа­да­ға­лау агент­ті­гі Бас­қар­ма­сы­ның 2009.12.29 № 266 Қа­улы­сы­мен.
25.2
2011.01.01 алы­нып та­стал­ды - ҚР Қар­жы на­ры­ғын және қар­жы ұй­ым­да­рын рет­теу мен қа­да­ға­лау агент­ті­гі Бас­қар­ма­сы­ның 2009.12.29 № 266 Қа­улы­сы­мен.
25.3
2011.01.01 алы­нып та­стал­ды - ҚР Қар­жы на­ры­ғын және қар­жы ұй­ым­да­рын рет­теу мен қа­да­ға­лау агент­ті­гі Бас­қар­ма­сы­ның 2009.12.29 № 266 Қа­улы­сы­мен.
26
Жиын­тық өтім­ді және бас­қа ак­тив­тер (1 - 25 жол­дар со­ма­сы)
Х
27
Ба­ланс бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
Х
27.1
К2.1 ко­эф­фи­ци­ен­тін ық­ти­мал өтеу бой­ын­ша қа­лып­та­сты­ры­л­ған ре­зерв­тің со­ма­сы
100
27.2
К2.2 ко­эф­фи­ци­ен­тін ық­ти­мал өтеу бой­ын­ша қа­лып­та­сты­ры­л­ған ре­зерв­тің со­ма­сы
100
27.3
Қор­дың агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фелiн­де­гі са­лым­шы­лар­дың (алушы­лар­дың) жи­нақ­тал­ған зей­не­та­қы қа­ра­жа­тын ық­ти­мал өтеу бой­ын­ша қа­лып­та­сты­ры­л­ған ре­зерв­тің со­ма­сы
100
27.4
Ал­дың­ғы есеп­ті ке­зең­де К2 оты­здан астам пай­ыз­ға ке­рі ауыт­қуы болған кез­де­гі ре­зерв (RR1)
х
27.5
Ал­дың­ғы есеп­ті ке­зең­де К2 он бес­тен астам бі­рақ оты­здан кем пай­ыз­ға ке­рі ауыт­қуы болған кез­де­гі ре­зерв (FR2)
х
28
Тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген қар­жы құ­рал­да­ры құ­ны (29-31 жол­дар со­ма­сы)
Х
Х
29
Кре­дит­тік тәу­е­кел
Х
Х
30
На­рық­тық тәу­е­кел (30.1 – 30.4 жол­дар со­ма­сы)
Х
Х
30.1
Ай­ы­рық­ша пай­ы­здық тәу­е­кел
Х
Х
30.2
Жал­пы пай­ы­здық тәу­е­кел
Х
Х
30.3
Қор тәу­е­ке­лі
Х
Х
30.4
Ва­лю­та­лық тәу­е­кел
Х
Х
31
Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел
Х
Х
32
К1 (26-жол – (27-жол + 27.4-жол неме­се 27.5-жол ))/ 28-жол)
Х
Х
33
Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­дық құ­ны
Х
Х
34
Ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы
Х
Х
Кестенi толтыру жөнiндегi түсіндірме:
Реттік нөмірі 27.3-жол бойынша ақпарат 2015 жылғы 1 қаңтардан бастап ұсынылады.
2-кесте
Басқаруында бірнеше Қордың зейнетақы активтері болатын Ұйымы үшін К1 коэффициентінің мәнің есептеу 20__жылғы «___» _______ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
№
Көр­сет­кіш­тің ата­уы
Ба­ланс бой­ын­ша құ­ны
Есеп­ке алы­на­тын кө­лем (%)
Есеп­ке алы­на­тын со­ма
1
Ақ­ша - бар­лы­ғы (1.1 - 1.5-жол­дар­дың со­ма­сы):
Х
1.1.
Кас­са­да­ғы ақ­ша, Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның бір пай­ы­зы­нан ар­тық емес
100
1.2.
Осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы­ның 3) тар­мақ­ша­сын­да көр­се­ті­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша тең­ге­мен және «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «АА-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ел­дер­дің ше­тел ва­лю­та­сын­да
100
1.3.
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар ор­та­лық де­по­зи­та­рий­дің ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша
100
1.4.
«Standard & Poor's» ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді және (неме­се) қы­сқа мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес банк­тер­дің ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «АА-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ел­дер­дің ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ақ­ша
100
1.5.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді және (неме­се) қы­сқа мер­зім­ді рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, Ұй­ым­ға ұй­ым­да­сты­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғын­да опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру бой­ын­ша банк­тік қыз­мет көр­се­те­тін ше­тел­дік ұй­ым­дар­дың ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «АА-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ел­дер­дің ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ақ­ша
100
2
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «BB-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы, неме­се «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzBB»-дан тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­дар
100
3
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «А-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес бас банк­тің ре­зи­дент ен­ші­лес бан­кі бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­дар
100
4
Осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы­ның 3) тар­мақ­ша­сы­ның төр­тін­ші аб­за­цы­на сәй­кес «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «В+»-тен «В»-ға дей­ін­гі ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы, неме­се «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ-»-тен «kzВ+»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­дар
100
5
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Ұлт­тық Бан­кі шы­ғар­ған Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес ай­на­лы­сқа жі­бе­рі­л­ген­дер­ді қо­са ал­ған­да)
100
6
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру ор­ган­да­ры шы­ғар­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген об­ли­га­ци­я­лар
100
7
«Са­мұ­рық-Қа­зы­на» Ұлт­тық әл-ауқат қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы шы­ғар­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
7-1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кі да­уыс бе­ре­тін ак­ци­я­ла­ры­ның жүз пай­ы­зын ие­лен­ген екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің кре­дит­тік порт­фель­де­рі­нің са­па­сын жақ­сар­ту­ға ма­ман­дан­ған ұй­ы­мы­м­ен шы­ға­ры­л­ған бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
8
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ-»-тен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі, неме­се «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ»-ден тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
100
9
№ 77 қа­улы­сын­да көз­дел­ген «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның бі­рін­ші (ең жо­ғар­ғы) са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
70
10
№ 77 қа­улы­сын­да көз­дел­ген «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның екін­ші (ең жо­ғар­ғы) са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­ды тұ­лға­ла­ры­ның ак­ци­я­ла­ры мен осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
50
11
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің хы­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, неме­се «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ»-ден тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
100
12
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «В+»-тен «В-»-ке дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ-»-тен «kzВ»-ға дей­ін­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
80
13
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, эми­тен­ті № 77 қа­улы­сын­да көз­дел­ген «бі­рін­ші ша­ғын са­на­ты­ның (ең жо­ғар­ғы са­на­ты) рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
80
14
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы­ның 11) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
80
15
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, эми­тен­ті № 77 қа­улы­да көз­дел­ген «екін­ші ша­ғын са­на­ты­ның (ең жо­ғар­ғы са­нат­тан кей­ін ке­ле­тін) рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
70
16
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған, осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы­ның 12) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
70
17
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тин­гі агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел мем­ле­кет­те­рі­нің ор­та­лық үкі­мет­те­рі шы­ғар­ған, мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
18
Ше­тел ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған, «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар мем­ле­кет­тік емес бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
19
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ше­тел эми­тент­те­рі­нің ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
100
20
Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған, «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-»-тен тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
100
21
Лон­дон қым­бат ме­тал­дар на­ры­ғы­ның қа­уым­да­стығы (London bullion market association) қа­был­да­ған ха­лы­қа­ра­лық са­па стан­дар­ты­на сәй­кес ке­летiн және осы қа­уым­да­стық­тың құ­жат­та­рын­да "Лон­дон­дық са­па­лы жет­кiзiлiм" ("London good delivery") стан­дар­ты ретiн­де бел­гi­лен­ген та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар мен 12 ай­дан ас­пай­тын мерзi­мi бар ме­талл де­по­зит­те­рі, оның iшiн­де "Standard & Ро­оr's" агент­тi­гiнiң ха­лы­қа­ра­лық шәкiлi бой­ын­ша "АА"-дан тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг­тiк агент­тiк­тер­дiң бiрiнiң осы­ған ұқсас дең­гей­де­гi рей­тинг­тiк ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес банк­терiн­де­гi ме­талл де­по­зит­тер
100
22
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен са­уда-сат­тық жа­са­уды ұй­ым­да­сты­ру­шы­лар­дың және ак­ци­о­нер­лерi ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғы­ның кәс­i­би қа­ты­су­шы­ла­ры бо­лып та­бы­ла­тын ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғы ин­фра­құ­ры­лы­мы­ның бөлi­гi бо­лып та­бы­ла­тын өзге заң­ды тұ­лға­лар­дың ак­ци­я­ла­ры
50
23
Зей­не­та­қы ак­тив­терiнiң сый­а­қы ко­мис­си­я­ла­ры бой­ын­ша және зей­не­та­қы ак­тив­терiн ин­ве­сти­ци­я­ла­удан түс­кен есеп­тел­ген ин­ве­сти­ци­я­лық кiрiс бой­ын­ша де­би­тор­лық бе­ре­шек – бар­лы­ғы (23.1-23.2 жол­дар со­ма­сы)
Х
23.1
Шарт та­лап­та­ры бой­ын­ша үш күн­тіз­бе­лік күн­нен ас­пай­тын мер­зім­ге мер­зі­мі өт­кен бе­ре­шек
100
23.2
Шарт та­лап­та­ры бой­ын­ша тоқ­сан күн­тіз­бе­лік күн­нен ас­пай­тын мер­зім­ге мер­зі­мі өт­кен бе­ре­шек
50
24
Ұй­ым­ның негіз­гі құ­рал-жаб­дық­та­ры – бар­лы­ғы (24.1 - 24.3 жол­да­ры­ның со­ма­сы)
Х
24.1
Мен­шік­те­гі неме­се тұ­рақ­ты жер пай­да­ла­ну құқы­ғын­да­ғы жер
100
24.2
Мен­шік­те­гі үй­лер мен ғи­ма­рат­тар
100
24.3
Кө­лік құ­рал­да­рын қо­с­па­ған­да мен­ші­гін­де­гі ма­ши­на­лар мен жаб­дық­тар
100
25
Жиын­тық өтім­ді және бас­қа ак­тив­тер (25.1 – 25-n жол­да­ры­ның со­ма­сы)
Х
25-1
_1 Қор бой­ын­ша өтім­ді және бас­қа ак­тив­тер­дің бө­лі­нуі
Х
Х
…
…
Х
Х
25-n
_n Қор бой­ын­ша өтім­ді және бас­қа ак­тив­тер­дің бө­лі­нуі
Х
Х
26
Ба­ланс бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
Х
26-1
_1 Қор бой­ын­ша Мін­дет­те­ме­лер­дің бө­лі­нуі
Х
Х
…
…
Х
Х
26-n
_n Қор бой­ын­ша Мін­дет­те­ме­лер­дің бө­лі­нуі
Х
Х
27
Тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны (28, 29, 30-жол­да­ры­ның со­ма­сы)
Х
Х
27-1
_1 Қор­дың тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
Х
Х
…
…
Х
Х
27-n
_n Қор­дың тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген қар­жы құ­рал­да­ры­ның құ­ны
Х
Х
28
Кре­дит­тік тәу­е­кел
Х
Х
28-1
_1 Қор­дың кре­дит­тік тәу­е­ке­лі
Х
Х
…
…
Х
Х
28-n
_n Қор­дың кре­дит­тік тәу­е­ке­лі
Х
Х
29
На­рық­тық тәу­е­кел (29.1 – 29.4-жол­да­ры­ның со­ма­сы)
Х
Х
29.1
_1 Қор­дың на­рық­тық тәу­е­ке­лі
Х
Х
…
…
Х
Х
29-n
_n Қор­дың на­рық­тық тәу­е­ке­лі
Х
Х
29.1.
Ай­рық­ша пай­ы­здық тәу­е­кел
Х
Х
29.1-1
_1 Қор­дың ай­рық­ша пай­ы­здық тәу­е­ке­лі
Х
Х
…
…
Х
Х
29.1-n
_n Қор­дың ай­рық­ша пай­ы­здық тәу­е­ке­лі
Х
Х
29.2
Жал­пы пай­ы­здық тәу­е­кел
Х
Х
29.2-1.
_1 Қор­дың пай­ы­здық тәу­е­ке­лі
Х
Х
…
…
Х
Х
29.2-n
_n Қор­дың пай­ы­здық тәу­е­ке­лі
Х
Х
29.3.
Қор тәу­е­ке­лі
Х
Х
29.3-1.
_1 Қор­дың Қор тәу­е­ке­лі
Х
Х
…
…
Х
Х
29.3-n
_n Қор­дың Қор тәу­е­ке­лі
Х
Х
29.4.
Ва­лю­та­лық тәу­е­кел
Х
Х
29.4-1.
_1 Қор­дың ва­лю­та­лық тәу­е­ке­лі
Х
Х
…
…
Х
Х
29.4-n
_n1 Қор­дың ва­лю­та­лық тәу­е­ке­лі
Х
Х
30
Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел
Х
Х
30-1.
_1 Қор бой­ын­ша опе­ра­ци­я­лық тәу­е­ке­лі­нің бө­лі­нуі
Х
Х
…
…
Х
Х
30-n
_n Қор бой­ын­ша опе­ра­ци­я­лық тәу­е­ке­лі­нің бө­лі­нуі
Х
Х
31
К1 (25-жо­лы – (26-жо­лы+ 34-жо­лы неме­се 35-жо­лы))/ 27-жо­лы
Х
Х
31-1.
_1 Қор бой­ын­ша К1
Х
Х
…
Х
Х
31-n
_n Қор бой­ын­ша К1
Х
Х
32
Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны
Х
Х
_1 Қор бой­ын­ша зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны
Х
Х
…
Х
Х
_n Қор бой­ын­ша зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­да­ғы құ­ны
Х
Х
32-1
_1 Қор бой­ын­ша ағым­да­ғы құ­ны­ның үле­сі
Х
Х
…
…
Х
Х
32-n
_n Қор бой­ын­ша ағым­да­ғы құ­ны­ның үле­сі
Х
Х
33
Ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы
Х
Х
34
К2 отыз пай­ы­здан ар­тық ке­рі ауыт­қы­ған кез­де­гі ре­зерв
Х
Х
34-1
_1 Қор бой­ын­ша К2 отыз пай­ы­здан ар­тық ке­рі ауыт­қы­ған кез­де­гі ре­зерв
Х
Х
...
...
Х
Х
34-n
_n Қор бой­ын­ша К2 отыз пай­ы­здан ар­тық ке­рі ауыт­қы­ған кез­де­гі ре­зерв
Х
Х
35
К2 он бес пай­ы­здан ар­тық, бі­рақ отыз пай­ы­здан аз ке­рі ауыт­қы­ған кез­де­гі ре­зерв
Х
Х
35-1
_1 Қор бой­ын­ша К2 он бес пай­ы­здан ар­тық, бі­рақ отыз пай­ы­здан аз ке­рі ауыт­қы­ған кез­де­гі ре­зерв
Х
Х
...
...
Х
Х
35-n
_n Қор бой­ын­ша К2 он бес пай­ы­здан ар­тық, бі­рақ отыз пай­ы­здан аз ке­рі ауыт­қы­ған кез­де­гі ре­зерв
Х
Х
Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
          (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулыққа
10-қосымша
Бағалы қағаздардың құнсыздануын немесе құнын төмендетуін тану критерийлері
Кри­те­рий ата­уы
Балл са­ны
1
Қар­жы­лық жай-күйі:
1.1
Тұ­рақ­ты
+0
1.2
Қа­на­ғат­та­нар­лық
+1
1.3
Тұ­рақ­ты емес
+2
1.4
Өте қиын
+7
2
Кез-кел­ген тө­лем­дер­ді өте­уде­гі мер­зім­нің ке­шік­ті­рі­луі:
2.1
Мер­зім­ді ке­шік­ті­ру­дің бол­мауы
-1
2.2
Мер­зім­ді 7 күн­тіз­бе­лік күн­ге дей­ін ке­шік­ті­ру
+0
2.3
Мер­зім­ді 8 күн­тіз­бе­лік күн­нен 15 күн­тіз­бе­лік күн­ге дей­ін ке­шік­ті­ру
+1
2.4
Мер­зім­ді 16 күн­тіз­бе­лік күн­нен 30 күн­тіз­бе­лік күн­ге дей­ін ке­шік­ті­ру
+2
2.5
30 күн­тіз­бе­лік күн­нен ар­тық
+3
2.6
Күн­тіз­бе­лік 1 жыл­дан ар­тық
+4
3
Ке­піл­дік­тің бо­луы:
3.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы мем­ле­ке­ті (негіз­гі бо­рыш пен сый­а­қы­ға 100% ке­піл­дік бе­ру ке­зін­де)
-4
3.2
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы мем­ле­ке­ті (негіз­гі бо­рыш пен сый­а­қы­ға 100% кем ке­піл­дік бе­ру ке­зін­де)
(Балл со­ма­сы "-4"-тен ба­стап ке­піл­дік мөл­ше­ріне тең­бе-тең есеп­те­ле­ді)
3.3
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А-" тө­мен емес рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар шет мем­ле­кет
-3
3.4
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­те­рі
-3
3.5
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А-" тө­мен емес рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар ше­тел­дік эми­тент
-2
3.6
Ке­піл­дік­сіз
+0
4
Бел­сен­ді на­рық­тың бо­луы:
4.1
Бел­сен­ді на­рық
+0
4.2
Бел­сен­ді емес на­рық
+1
5
Рей­тинг­тің бо­луы:
5.1
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А" тө­мен емес неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы
-4
5.2
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "А-" ба­стап "ВВВ-" дей­ін­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы
-3
5.3
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «ВВВ-»-тен «В-»-ке дей­ін неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы
-2
5.4
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «В-»-тен тө­мен неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі ба­ға­сы
+3
6
Рей­тин­гі жоқ
6.1
"Бі­рін­ші ша­ғын са­нат­тың (аса жо­ға­ры са­нат) рей­тинг ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" ша­ғын са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
-1
6.2
"Екін­ші ша­ғын са­нат­тың (аса жо­ға­ры са­нат­тан кей­ін­гі) рей­тинг ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар" ша­ғын са­на­ты­на ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
+0
6.3
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры­мен Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес шы­ға­ры­л­ған қор бир­жа­сы­мен та­ны­л­ған рей­тинг­тік агент­тіктер­дің ба­ға­ла­ры бар қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
+1
7
Қор бир­жа­сы ре­сми ті­зі­мі­нің "ак­ци­я­лар" сек­то­рын­да­ғы екін­ші бі­рін­ші са­нат­қа (аса жо­ға­ры са­нат) ен­гі­зі­л­ген эми­тент­тер ак­ци­я­ла­ры және ол бой­ын­ша де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
-1
7.1
Қор бир­жа­сы ре­сми ті­зі­мі­нің "ак­ци­я­лар" сек­то­рын­да­ғы екін­ші са­нат­қа (аса жо­ға­ры са­нат) ен­гі­зі­л­ген эми­тент­тер ак­ци­я­ла­ры және ол бой­ын­ша де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
0
8
Қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «бу­фер­лік са­на­ты­на» эмит­тент­тің өз мін­дет­те­ме­ле­рі бой­ын­ша сый­а­қы тө­леу бой­ын­ша де­фолт болған жағ­дай­да ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­рын қо­с­па­ған­да, қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­мі­нің «бу­фер­лік са­на­ты­на» ен­гі­зі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
+1
9
Де­фолт, де­ли­стинг неме­се рей­тинг­тің тө­мен­де­уі
+2
10
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды ор­на­ла­сты­ру­ды тоқ­та­та тұ­ру (ор­на­ла­сты­ру­ды тоқ­та­та тұ­ру ту­ра­лы уәкі­лет­ті ор­ган ше­ші­мі)
+2
11
Ақ­па­рат түс­кен жоқ
+10
Осы критерийлерді бағалы қағаздардың құнсызданғанда пайдалану кезінде, рейтинг бағасы және листинг санаты болған кезде есепке рейтинг бағасы алынады.
1-ге дейінгі (1 қосылады) балл сомасы алынған кезде – бағалы қағаз стандартты сияқты жіктеледі.
2 бастап 4 дейінгі (4 қосылады) балл сомасы алынған кезде – бағалы қағаз 1 санатты күмәнді ретінде жіктеледі, 10 (он) пайыз провизия қалыптасады.
5 бастап 7 дейінгі (7 қосылады) балл сомасы алынған кезде – бағалы қағаз 2 санатты күмәнді ретінде жіктеледі, 15 (он бес) пайыз провизия қалыптасады.
8 бастап 10 дейінгі (10 қосылады) балл сомасы алынған кезде – бағалы қағаз 3 санатты күмәнді ретінде жіктеледі, 25 (жиырма бес) пайыз провизия қалыптасады.
10-нан артық балл сомасы алынған кезде – бағалы қағаз қанағаттанғысыз ретінде жіктеледі, 50 (елу) пайыз провизия қалыптасады.
Эмитенттің бағалы қағаздары банкрот болған жағдайда осы бағалы қағаз бір мезгілде нөлге дейін есептен шығарылады.

Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулыққа
11-қосымша
Бағалы қағаздардың құнсыздануынан болған жоғалтуларды жабуға арналған резервтердің (провизиялардың) мөлшері немесе бағалы қағаздардың құнын төмендетудің мөлшері
Балл со­ма­сы
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың жік­те­лім са­на­ты
Ре­зерв­тер­дің (про­ви­зи­я­лар­дың) қа­жет­ті мөл­ше­рі
1
Стан­дарт­ты
0%
2-4
1- са­нат­ты күм­ән­ді
10%
5-7
2- са­нат­ты күм­ән­ді
15%
8-10
3- са­нат­ты күм­ән­ді
25% (35%)
10-12
Қа­на­ғат­та­нар­лық емес
50% (70%)
12-ден жо­ға­ры
Үміт­сіз
90%
Кестеге түсіндірмелер:
Осы критерийлер бағалы қағаздардың құнсыздануы немесе бағалы қағаздардың құнын кеміту үшiн пайдаланылғанда рейтингтiк бағасы және листинг санаты болған кезде есепке рейтингтiк бағасы алынады.
1-ге дейiнгi (қоса алғанда) балл сомасы алынған кезде бағалы қағаз стандартты болып жiктеледi.
2-ден 4-ке (қоса алғанда) дейiнге тең балл сомасы кезінде бағалы қағаз 1-санатты күмәндi болып жiктеледi, провизиялардың 10 (он) пайызы қалыптастырылады.
5-тен 7-ге дейiнге (қоса алғанда) тең балл сомасы кезінде бағалы қағаз 2-санатты күмәндi болып жiктеледi, провизиялардың 15 (он бес) пайызы қалыптастырылады.
8-ден 10-ға дейiнге (қоса алғанда) тең балл сомасы кезінде бағалы қағаз 3-санатты күмәндi болып жiктеледi, мыналар:
облигациялар бойынша провизиялардың 25 (жиырма бес) пайызы;
акциялар бойынша провизиялардың 35 (отыз бес) пайызы қалыптастырылады.
11-ден 12-ге дейiнге (қоса алғанда) тең балл сомасы кезінде бағалы қағаз қанағаттанарлықсыз болып жiктеледi, мыналар:
облигациялар бойынша провизиялардың 50 (елу) пайызы;
акциялар бойынша провизиялардың 70 (жетпіс) пайызы қалыптастырылады.
12-ден жоғары сома болған кезде бағалы қағаз үмiтсiз деп жiктеледi, провизиялардың 90 (тоқсан) пайызы қалыптастырылады. Егер эмитенттiң борыштық бағалы қағазы үмiтсiз деп жiктелсе, онда осы эмитенттiң акциясы бiр мезгiлде нөлге дейiн есептен шығарылады.
Бағалы қағаз эмитентi банкрот болған кезде осы бағалы қағаз бiр мезгiлде нөлге дейiн есептен шығарылады.

Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулыққа
12-қосымша
Нысан
Инвестициялық басқарудағы
_____________________________________________________________________
(жинақтаушы зейнетақы қорының қысқаша ілік септігіндегі атауы),
_________________________________________________________________
(зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын
органның қысқаша ілік септігіндегі атауы)
______________________________________________________ жылға
(ай атауы) (күнтізбелік жылды санмен белгілеу)
консервативті инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің
бір шартты бірлігінің орташа құны туралы
анықтама
(үтірден кейін екі белгімен)
Кү­ні
Зей­не­та­қы жар­на­ла­ры, ке­ліп тү­сті
Бас­қа қор­лар­дан ауда­рым жа­сал­ған
Қа­лып­ты ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ден жа­сал­ған ауда­рым
Алын­ған өсім­пұл
Ка­сто­ди­ан банк­тің сый­а­қы­сы 1
Тө­лем­дер және жа­сал­ған ауда­рым­дар
Анық­тал­ған­ға дей­ін­гі со­ма
зей­не­та­қы жар­на­ла­рын уақ­ты­лы ауда­рым жа­са­ма­ға­ны үшін
зей­не­та­қы ак­тив­те­рін уақ­ты­лы ин­ве­сти­ци­я­ла­ма­ға­ны үшін
тө­лен­ді
есеп­тел­ді
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
кү­ні, айы, жы­лы
кестенің жалғасы
Қа­те есеп­тел­ген со­ма­лар бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­сы
Ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен түс­кен ко­мис­си­я­лық сый­а­қы
«Та­за» зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­дық құ­ны
Шар­тты бір­лік­тер­дің са­ны 2
Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің бір шар­тты бір­лі­гі­нің құ­ны 3
Бір күн­де есеп­тел­ген зей­не­та­қы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ин­ве­сти­ци­я­лық кі­ріс
есеп­тел­ді
тө­лен­ді
есеп­тел­ді
тө­лен­ді
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Бір шартты бірліктің орташа құны (ай атауы) (күнтізбелік жылды санмен белгілеу) жылды (3): К2 номиналды кіріс коэффициенті:
Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
    (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты)                (қолы)
      Бас бухгалтер _________________________________________________
                   (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
      Орындаушы _____________________________________________________
                   (лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны
1 Кастодиан банк Қордағы инвестициялық шотындағы қалдық бойынша төлеген сыйақы (мүдде).
2 үтірден кейін нақты үш белгіге дейін.
3 үтірден кейін нақты жеті белгіге дейін.

«Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулықтың
12-1-қосымшасы
Нысан
Инвестициялық басқарудағы
_____________________________________________________________________
(жинақтаушы зейнетақы қорының қысқаша ілік септігіндегі атауы),
_________________________________________________________________
(зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын
органның қысқаша ілік септігіндегі атауы)
______________________________________________________ жылға
(ай атауы) (күнтізбелік жылды санмен белгілеу)
қалыпты инвестициялық портфелінің зейнетақы активтерінің
бір шартты бірлігінің орташа құны туралы
анықтама
Кү­ні
Зей­не­та­қы жар­на­ла­ры, ке­ліп тү­сті
Бас­қа қор­лар­дан ауда­рым жа­сал­ған
Алын­ған өсім­пұл
Ка­сто­ди­ан банк­тің сый­а­қы­сы 1
Тө­лем­дер және жа­сал­ған ауда­рым­дар
Кон­сер­ва­тив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­ге жа­сал­ған ауда­рым
Анық­тал­ған­ға дей­ін­гі со­ма
зей­не­та­қы жар­на­ла­рын уақ­ты­лы ауда­рым жа­са­ма­ға­ны үшін
зей­не­та­қы ак­тив­те­рін уақ­ты­лы ин­ве­сти­ци­я­ла­ма­ға­ны үшін
тө­лен­ді
есеп­тел­ді
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
кестенің жалғасы
Қа­те есеп­тел­ген со­ма­лар бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­сы
Ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен түс­кен ко­мис­си­я­лық сый­а­қы
«Та­за» зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ағым­дық құ­ны
Шар­тты бір­лік­тер­дің са­ны 2
Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің бір шар­тты бір­лі­гі­нің құ­ны 3
Бір күн­де есеп­тел­ген зей­не­та­қы ак­тив­те­рі бой­ын­ша ин­ве­сти­ци­я­лық кі­ріс
есеп­тел­ді
тө­лен­ді
есеп­тел­ді
тө­лен­ді
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Бір шартты бірліктің орташа құны (ай атауы) (күнтізбелік жылды санмен белгілеу) жылды (3): К2 номиналды кіріс коэффициенті:
Бірінші басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
    (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты)                (қолы)
      Бас бухгалтер _________________________________________________
                   (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
      Орындаушы _____________________________________________________
                   (лауазымы, тегі және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
      Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
      Мөр орны
1 Кастодиан банк Қордағы инвестициялық шотындағы қалдық бойынша төлеген сыйақы (мүдде).
2 үтірден кейін нақты үш белгіге дейін.
3 үтірден кейін нақты жеті белгіге дейін.

Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулыққа
13-қосымша
200__ жылғы "____" _____________ жағдай бойынша Номиналды кіріс коэффициенті туралы мәліметтер
___________________________________________________
(Ұйымның атауы)
___________________________________________________
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
Көр­сет­кіш­тер
(ай ата­уы) (жыл­ды сан­мен бе­ру)1 үшін бір шар­тты бір­лік­тің ор­та­ша құ­ны
К2 но­ми­нал­ды кі­ріс ко­эф­фи­ци­ен­ті (12 ай үшін):
(ай ата­уы) (жыл­ды сан­мен бе­ру)2 үшін бір шар­тты бір­лік­тің ор­та­ша құ­ны
К2 но­ми­нал­ды кі­ріс ко­эф­фи­ци­ен­ті (36 ай үшін):
(ай ата­уы) (жыл­ды сан­мен бе­ру)3 үшін бір шар­тты бір­лік­тің ор­та­ша құ­ны
К2 но­ми­нал­ды кі­ріс ко­эф­фи­ци­ен­ті (60 ай үшін):
1Жиырма ай бұрынғы бір шартты бірліктің орташа құны көрсетіледі.
2Отыз алты ай бұрынғы бір шартты бірліктің орташа құны көрсетіледі.
3Алпыс ай бұрынғы бір шартты бірліктің орташа құны көрсетіледі.
Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
               (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Зейнетақы активтерін инвестициялық
басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға
арналған пруденциалдық нормативтердің
нормативтік мәндері, оларды есептеу
әдістемесі туралы нұсқаулыққа
14-қосымша
_____________________________________
(Ұйымның атауы)
200 __ жылғы "____" _____________ жағдай бойынша
Пруденциалдық нормативтер есебі үшін қосымша мәліметтер
(мың теңгемен)
Бел­гі­нің N
Көр­сет­кіш­тің ата­уы
1
2
3
8001
Кас­са­да­ғы ақ­ша Ұй­ым ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның бір пай­ы­зы­нан ас­пай­ды
8002
Осы Нұс­қа­улық­тың 15-тар­ма­ғы­ның 3) тар­мақ­ша­сын­да көр­се­ті­л­ген, "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-" тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тинг­тік ба­ға­сы неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ел­дер­дің Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы тең­ге­де­гі және ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ақ­ша­сы
8003
Ор­та­лық ба­ға­лы қа­ға­з­дар де­по­зи­та­рий­ін­де­гі ағым­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша
8004
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-" тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ел­дер­дің ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы, Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-" тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді және (неме­се) қы­сқа мер­зім­ді рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес банк­те­рін­де­гі ағым­да­ғы шот­та­рын­да­ғы ақ­ша
8005
"Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "ВВВ-" тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді және (неме­се) қы­сқа мер­зім­ді рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­лі рей­тинг ба­ға­сы бар "Standard & Poor's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-" тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар ел­дер­дің ше­тел ва­лю­та­сы бой­ын­ша ұй­ым­да­сты­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар на­ры­ғын­да жү­зе­ге асы­ры­ла­тын опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша банк­тік қыз­мет көр­се­те­тін Ұй­ым­дар­дың ше­тел­дік ұй­ым­да­ры­ның ағым­да­ғы шот­тар­да­ғы ақ­ша
8006
Кас­са­да­ғы және ағым­дық шот­тар­да­ғы бас­қа ақ­ша
8007
Лон­дон қым­бат ме­тал­дар на­ры­ғы қа­уым­да­стығы (London bullion market association) қа­был­да­ған ха­лы­қа­ра­лық са­па стан­дар­ты­на сәй­кес ке­ле­тін және осы қа­уым­да­стық­тың құ­жат­та­рын­да "Лон­дон­дық са­па­лы жет­кі­зі­лім" ("London good delivery") стан­дар­ты ре­т­ін­де бел­гі­лен­ген та­зар­ты­л­ған қым­бат ме­тал­дар, оның ішін­де "Standard & Ро­оr's" агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша "АА-"-дан тө­мен емес рей­тинг ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг­тік агент­тіктер­дің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­ін­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент емес банк­те­рін­де­гі 12 ай­дан ас­пай­тын мер­зі­мі бар ме­талл де­по­зит­тер
8008
Зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нің ко­мис­си­я­лық сый­а­қы­ла­ры және шарт та­лап­та­ры бой­ын­ша мер­зі­мі өт­пе­ген, зей­не­та­қы ак­тив­те­рін ин­ве­сти­ци­я­ла­удан түс­кен есеп­тел­ген ин­ве­сти­ци­я­лық кі­ріс бой­ын­ша де­би­тор­лық бе­ре­шек
8009
алы­нып та­ста­ла­ды
8010
Бас­қа де­би­тор­лық бе­ре­шек
8011
Ұй­ым­ның ба­лан­сы бой­ын­ша ак­тив­тер со­ма­сы­ның бес пай­ы­зы­нан ас­пай­тын со­ма­да Ұй­ым­ның жы­л­жы­май­тын мү­лік тү­рін­де­гі негіз­гі құ­рал-жаб­дық­та­ры
8012
2011.01.01 алы­нып та­стал­ды - ҚР Қар­жы на­ры­ғын және қар­жы ұй­ым­да­рын рет­теу мен қа­да­ға­лау агент­ті­гі Бас­қар­ма­сы­ның 2009.12.29 № 266 Қа­улы­сы­мен.
8013
2011.01.01 алы­нып та­стал­ды - ҚР Қар­жы на­ры­ғын және қар­жы ұй­ым­да­рын рет­теу мен қа­да­ға­лау агент­ті­гі Бас­қар­ма­сы­ның 2009.12.29 № 266 Қа­улы­сы­мен.
8014
Бас­қа негіз­гі құ­рал-жаб­дық
8015
К2.1 ко­эф­фи­ци­ен­тін ық­ти­мал өтеу бой­ын­ша қа­лып­та­сты­ры­л­ған ре­зерв­тің со­ма­сы
8016
К2.2 ко­эф­фи­ци­ен­тін ық­ти­мал өтеу бой­ын­ша қа­лып­та­сты­ры­л­ған ре­зерв­тің со­ма­сы
8017
Қор­дың агрес­сив­ті ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фелiн­де­гі са­лым­шы­лар­дың (алушы­лар­дың) жи­нақ­тал­ған зей­не­та­қы қа­ра­жа­тын ық­ти­мал өтеу бой­ын­ша қа­лып­та­сты­ры­л­ған ре­зерв­тің со­ма­сы
Кестенi толтыру жөнiндегi түсіндірме:
      Реттік нөмірі 8017-жол бойынша ақпарат 2015 жылғы 1 қаңтардан бастап ұсынылады.
      Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде – оның орнындағы адам)
_______________________________________________________________
       (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Бас бухгалтер _________________________________________________
              (фамилиясы, аты, бар болса - әкесiнiң аты) (қолы)
Орындаушы _____________________________________________________
          (лауазымы, фамилиясы және аты) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны

Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының 2009 жылғы
5 тамыздағы N 181 қаулысына
қосымша
Күші жойылды деп танылатын нормативтік құқықтық актілердің тізбесі

1. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға арналған пруденциалдық нормативтердің нормативтік мәндері, оларды есептеу әдістемесі туралы нұсқаулықты бекіту туралы" 2008 жылғы 22 тамыздағы N 118 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 5322 тіркелген).

2. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің кейбір нормативтік құқықтық актілеріне жинақтаушы зейнетақы қорларының, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың және бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызметтің түрлерін қоса атқаратын ұйымдардың қызметін пруденциалдық реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2008 жылғы 29 қазандағы N 164 қаулысының 2-тармағы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 5405 тіркелген).

3. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің кейбір нормативтік құқықтық актілеріне жинақтаушы зейнетақы қорларының, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асырушы ұйымдардың, және бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызмет түрлерін қосып атқарушы ұйымдардың қызметін пруденциалдық реттеу мәселелері бойынша толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы" 2008 жылғы 29 желтоқсандағы N 247 қаулысының 2-тармағы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 5514 тіркелген).

4. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің кейбір нормативтік құқықтық актілеріне жинақтаушы зейнетақы қорларының, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асырушы ұйымдардың, және бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызмет түрлерін қосып атқарушы ұйымдардың қызметін пруденциалдық реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" 2009 жылғы 10 сәуірдегі N 74 қаулысының 2-тармағы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 5678 тіркелген).