Қаржы ұйымдарының есептілікті ұсыну тәртібін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу және қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

3. Агенттік Басқармасының "Клиенттер мен инвестициялық портфельді басқарушылардың меншікті активтерін инвестициялау туралы жасалған мәмілелердің есебін ұсыну жөніндегі ережені бекіту туралы" 2005 жылғы 28 мамырдағы N 165 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3700 тіркелген) мынадай өзгерістер мен толықтыру енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Клиенттер мен инвестициялық портфельді басқарушылардың меншікті активтерін инвестициялау туралы жасалған мәмілелердің есебін ұсыну жөніндегі ережеде:
2-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
"2. Инвестициялық портфельді басқарушы қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу және қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) қағаз және электронды тасымалдағышта есептік айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын мыналарға:
өткен айдың әр жекелеген жұмыс күні үшін Клиенттер (активтері инвестициялық басқарудағы әр клиенттер бөлігінде) мен инвестициялық портфельді басқарушылардың меншікті активтерін инвестициялау туралы жасалған мәмілелердің есебін ұсыну жөніндегі ереженің 1, 2 (1, 2-нысандарды), 3-қосымшаларына сәйкес;
есептік айдан кейінгі айдың бірінші күніндегі жағдай бойынша осы Ереженің 2-қосымшасына (3, 4, 5-насандарды) сәйкес есепті береді.";
2-қосымша осы қаулының 4-қосымшасына сәйкес редакцияда жазылсын;
осы қаулының 5-қосымшасына сәйкес 3-қосымшамен толықтырылсын.

Қаржы нарығы мен қаржы
ұйымдарын реттеу және
қадағалау агенттігі
Басқармасының
2009 жылғы 2 қарашадағы
N 230 қаулысына 1-қосымша

Қаржы нарығы мен қаржы
ұйымдарын реттеу және
қадағалау агенттігі
Басқармасының
2009 жылғы 2 қарашадағы
N 230 қаулысына 2-қосымша

Қаржы нарығы мен қаржы
ұйымдарын реттеу және
қадағалау агенттігі
Басқармасының
2009 жылғы 2 қарашадағы
N 230 қаулысына 3-қосымша

Қазақстан Республикасы
Қаржы нарығы мен қаржы
ұйымдарын реттеу және
қадағалау агенттігі
Басқармасының
2009 жылғы 2 қарашадағы
N 230 қаулысына 4-қосымша
"Клиенттер мен инвестициялық
портфельді басқарушылардың
меншікті активтерін
инвестициялау туралы
жасалған мәмілелердің
есебін ұсыну жөніндегі
ережеге 2-қосымша
(инвестициялық портфельді басқарушының атауы ілік септігінде) меншікті активтерін инвестициялау бойынша жасалған мәмілелер туралы есебі
1-нысан. Меншікті активтер есебінен сатып алынған бағалы қағаздар
N
Мәмі­ле­жа­сал­ған
күн
Бро­кер­дің/
ди­лер­дің
ата­уы
Қыз­мет ақы­сы
Мәмі­ле
тү­рі
На­рық2
Ба­ға­лы­қа­ға­з­дың
тү­рі және
оның эми­тен­ті­нің
ата­уы3
Ұлт­тық сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі
Бро­кер-ди­лер­дің
Банк­тің
Бир­жа­ның
1
2
3
4
5
61
72
83
9
кестенің жалғасы:
Но­ми­нал­дық құн ва­лю­та­сы (ор­на­ла­сты­ру ба­ға­ла­ры)4
Бір ба­ға­лы қа­ға­з­дың но­ми­нал­дық құ­ны (ор­на­ла­сты­ру ба­ға­сы)
Мәмі­ле кө­ле­мі (ба­ға­лы қа­ға­з­дар да­на­сы)
Тө­лем­ва­лю­та­сы4
Бір ба­ға­лы қа­ғаз үшін са­тып алу ба­ға­сы
Ба­ға­лы қа­ғаз  үшін са­тып  алу ба­ға­сы5
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар бой­ын­ша кі­рі­сті­лік (пай­ы­з­бен)6
Мәмі­ле со­ма­сы
Ескертулер:
1 Мәміленің түрі (сатып алу, сату, өтеу, кері "репо" операциясы - ашу/жабу және басқалар) көрсетіледі.
2 Сауда жүйесінде мәміле жүзеге асырылған сауда-саттықты ұйымдастырушысы немесе мәміленің ұйымдастырылмаған нарықта жасалғандығы көрсетіледі.
3 Эмитенттің атауы және бағалы қағаздардың түрлері көрсетіледі. Мәміле халықаралық нарықта жасалған жағдайда, REUTER жіктеушісі бойынша сауда коды пайдаланылады.
4 Валюталар кодтары 07 ИСО 4217-2001 "Валюталарды және қорларды белгілеуге арналған кодтар" Қазақстан Республикасының мемлекеттік жіктемесіне сәйкес көрсетіледі.
5 Сатушыға төленген сыйақыны ескеріп, мәміле жасалғандығын растайтын бастапқы құжаттарда (биржалық куәлік, брокер-дилердің есебі, S.W.I.F.T. жүйесі бойынша алынған растау) үтірден кейінгі төрт таңбаға дейінгі дәлдікпен көрсетілген баға беріледі.
6 Бағалы қағаздар бойынша кірістілік (облигациялармен жасалған мәмілелер бойынша – иелігінен шығару немесе бағалы қағаздардың сауда-саттығын ұйымдастырушының сауда жүйесінде сатып алу нәтижесінде қалыптасқан кірістілік; кері "репо" операциялары бойынша - репо мәмілесін жасау нәтижесінде қалыптасқан кірістілік) пайызбен көрсетіледі.
7 Үтірден кейін екі таңбаға дейінгі дәлдікпен мәмілені орындаумен байланысты, шығыстарды ескерусіз сома көрсетіледі.
2-нысан. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші деңгейдегі банктердегі салымдар
N
Ақ­ша ауда­ры­ла­тын күн1
Банк­тің
ата­уы
Са­лым бой­ын­ша опе­ра­ци­я­лар2
Банк­тікса­лым шар­ты­ның жа­сал­ған кү­ні және нө­мі­рі
Са­лым мер­зі­мі (күн­мен)
Сый­а­қы
став­ка­сы
(жыл­дық пай­ы­з­бен)
Са­лым ва­лю­та­сы
Са­лым
со­ма­сы3
Ескертулер:
1 Салым енгізілген жағдайда, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі немесе екінші деңгейдегі банктегі банктік шотқа инвестициялық шоттан ақша аударылған күн не мерзімінен бұрын қайтарылған күн немесе шарт бұзылған жағдайда - инвестициялық шотқа ақша қайтарылған күн көрсетіледі.
2 Салым бойынша жүргізілген операциялар (салымға ақшаның енгізілуі, салым бойынша сыйақы төлеу, салымды мерзімінен бұрын қайтару немесе банктік салым шартының мерзімі аяқталғаннан кейін салымды қайтару) көрсетіледі.
3 Үтірден кейін екі таңбаға дейінгі дәлдікпен жиналған сыйақыны ескеріп, сома көрсетіледі.
3-нысан. Меншікті активтер есебінен сатып алынған және кепілге берілген не өзгеше ауыртпалық салынған бағалы қағаздар
N
Мәмі­ле­жа­сал­ған
күн
Бро­кер­дің/
ди­лер­дің
ата­уы
Қыз­мет ақы­сы
Мәмі­ле
тү­рі1
На­рық2
Ба­ға­лы­қа­ға­з­дың
тү­рі және
оның эми­тен­ті­нің
ата­уы3
Ұлт­тық сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі
Бро­кер-ди­лер­дің
Банк­тің
Бир­жа­ның
кестенің жалғасы:
Но­ми­нал­дық құн ва­лю­та­сы (ор­на­ла­сты­ру ба­ға­ла­ры)4
Бір ба­ға­лы қа­ға­з­дың но­ми­нал­дық құ­ны (ор­на­ла­сты­ру ба­ға­сы)
Мәмі­ле кө­ле­мі (ба­ға­лы қа­ға­з­дар да­на­сы)
Тө­лем­ва­лю­та­сы4
Бір ба­ға­лы қа­ғаз үшін са­тып алу ба­ға­сы5
Ба­ға­лы­қа­ға­з­дар бой­ын­ша кі­рі­сті­лік (пай­ы­з­бен)6
Мәмі­ле со­ма­сы
Ке­піл ұста­у­шы ту­ра­лы мә­лі­мет­тер
Ата­уы
Қыз­мет тү­рі
Ор­на­лас­қан ор­ны
Ескертулер:
1 Мәміленің түрі (сатып алу, сату, өтеу, кері "репо" операциясы - ашу/жабу) көрсетіледі.
2 Сауда жүйесінде мәміле жүзеге асырылған сауда-саттықты ұйымдастырушысы немесе мәміленің ұйымдастырылмаған нарықта жасалғандығы көрсетіледі.
3 Эмитенттің атауы және бағалы қағаздардың түрлері көрсетіледі. Мәміле халықаралық нарықта жасалған жағдайда, REUTER жіктеушісі бойынша сауда коды пайдаланылады.
4 Валюталар кодтары 07 ИСО 4217-2001 "Валюталарды және қорларды белгілеуге арналған кодтар" Қазақстан Республикасының мемлекеттік жіктемесіне сәйкес көрсетіледі.
5 Сатушыға төленген сыйақыны ескеріп, мәміле жасалғандығын растайтын бастапқы құжаттарда (биржалық куәлік, брокер-дилердің есебі, S.W.I.F.T. жүйесі бойынша алынған растау) үтірден кейінгі төрт таңбаға дейінгі дәлдікпен көрсетілген баға беріледі.
6 Бағалы қағаздар бойынша кірістілік (облигациялармен жасалған мәмілелер бойынша – иелігінен шығару немесе бағалы қағаздардың сауда-саттығын ұйымдастырушының сауда жүйесінде сатып алу нәтижесінде қалыптасқан кірістілік; кері "репо" операциялары бойынша - репо мәмілесін жасау нәтижесінде қалыптасқан кірістілік) пайызбен көрсетіледі.
7 Үтірден кейін екі таңбаға дейінгі дәлдікпен мәмілені жасасумен байланысты, шығыстарды ескерусіз сома көрсетіледі.
4-нысан. Кепілге берілген не өзгеше ауыртпалық салынған Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші деңгейдегі банктердегі салымдар
N
Ақ­ша ауда­ры
ла­тын күн1
Банк­тің
ата­уы
Са­лым бой­ын­ша опе­ра­ци­я­лар2
Банк­тікса­лым­шар­ты­ның жа­сал­ған кү­ні және нө­мі­рі
Са­лым мер­зі­мі (күн мен)
Сый­а­қы­став­ка­сы (жыл­дық пай­ы­з­бен
Са­лым­ва­лю­та­сы
Са­лым­со­ма­сы3
Ке­піл ұста­у­шы ту­ра­лы мә­лі­мет­тер
Ата­уы
Қыз­мет тү­рі
Ор­на­лас­қан ор­ны
Ескертулер:
1 Салым енгізілген жағдайда, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі немесе екінші деңгейдегі банктегі банктік шотқа инвестициялық шоттан ақша аударылған күн не мерзімінен бұрын қайтарылған күн немесе шарт бұзылған жағдайда - инвестициялық шотқа ақша қайтарылған күн көрсетіледі.
2 Салым бойынша жүргізілген операциялар (салымға ақшаның енгізілуі, салым бойынша сыйақы төлеу, салымды мерзімінен бұрын қайтару немесе банктік салым шартының мерзімі аяқталғаннан кейін салымды қайтару) көрсетіледі.
3 Үтірден кейін екі таңбаға дейінгі дәлдікпен жиналған сыйақыны ескеріп, сома көрсетіледі.
5-нысан. Меншікті активтер есебінен сатып алынған және кепілге берілген не өзгеше ауыртпалық салынған өзге мүлік1
N
Мү­лік­тің тү­рі  мен қы­сқа­ша си­патта­ма­сы
Са­тып алу кү­ні
Мү­лік­тің ор­на­лас­қан ор­ны
Са­тып алу құ­ны
Са­тып алу мақ­са­ты
Соң­ғы  қай­та ба­ға­ла­уды жүр­гі­зу кү­ні кү­ні
Жүр­гі­зі­л­ген қай­та ба­ға­ла­у­ға сәй­кес құ­ны
Есеп­тік кү­нін­де­гі ағым­да­ғы (ба­лан­стық) құ­ны
Ке­піл ұста­у­шы ту­ра­лы мә­лі­мет­тер
Ес­кер­ту
Ата­уы
Қыз­мет тү­рі
Ор­на­лас­қан ор­ны
Ескертулер:
1 Меншігіндегі немесе тұрақты жерді пайдалану құқығындағы жер;
меншігіндегі ғимараттар мен құрылыстар;
көлік құралдарын қоспағанда, машиналар мен жабдықтар.
1, 2-нысандар есептік кезең (ай) бойынша толтырылады, 3, 4, 5-нысандар қолданыстағы шарттар негізінде есептік айдан кейінгі айдың бірінші күніндегі жағдай бойынша толтырылады."

Қазақстан Республикасы
Қаржы нарығы мен қаржы
ұйымдарын реттеу және
қадағалау агенттігі
Басқармасының
2009 жылғы 2 қарашадағы
N 230 қаулысына 5-қосымша
"Клиенттер мен инвестициялық
портфельді басқарушылардың
меншікті активтерін
инвестициялау туралы
жасалған мәмілелердің
есебін ұсыну жөніндегі
ережеге 3-қосымша
____________ ________________ аралығындағы (клиенттің атауы ілік септігінде) (инвестициялық портфельді басқарушының атауы ілік септігінде) клиенттердің активтерін және меншікті активтерін туынды қаржы құралдарына инвестициялау бойынша жасалған мәмілелер туралы есебі
N
Мәмі­ле­жа­сал­ған күн1
Бро­кер­дің/ди­лер­дің ата­уы
Туын­ды қар­жы құ­ра­лы­ның тү­рі2
На­рық3
Ба­за­лық ак­тив және оның рей­тин­гі4
Мәмі­ле та­лап­та­рын  си­паттау
Хи­джер­леу объ­ек­ті5
Ин­ве­сти­ци­я­лық ше­шім­нің нө­мі­рі мен кү­ні6
Кли­ент­тің ата­уы7
Ес­кер­ту
Клиенттердің активтерін және меншікті активтерін туынды қаржы құралдарына инвестициялау бойынша жасалған мәмілелер туралы есепті толтыруға ескертулер:
1 "Күні/айы/жылы" форматында мәміле жасалған күні көрсетіледі.
2 Туынды қаржы құралының түрі көрсетіледі (опцион, фьючерс, форвард, своп және басқа туынды қаржы құралдары).
3 Мәміле сауда жүйесінде жасалған қор биржасының атауы және "қор биржасының атауы/елі" форматында оның резиденттік елі не мәміле "ұйымдастырылмаған нарық" форматында қор биржасында жасалмағаны көрсетіледі.
4 Туынды қаржы құралының базалық активі (бағалы қағаздың және оның эмитентінің атауы, валютасы, пайыздық ставкасы, тауар және өзге базалық активтер) және "базалық актив/рейтинг (рейтингтік агенттік)" форматында рейтингтік агенттік берген (бар болса) базалық активінің рейтингі көрсетіледі. Егер базалық активте рейтингтер болмаса, онда базалық актив көрсетіледі және "базалық актив/рейтингі жоқ" форматында рейтингтің жоқтығы аталады.
5 Егер мәміле хеджирлеу мақсатында жасалса, "иә/ хеджирлеу объектісінің деректемелері" деген форматта "иә" деген сөз және хеджирлеу объектісінің деректемелері (бағалы қағаздың сәйкестендіру нөмірі, саны, құны, мөлшері, валютасы) көрсетіледі. Егер мәміле хеджирлеу мақсатында жасалмаса "жоқ" деген сөз көрсетіледі.
6 Инвестициялық комитеттің мәміле жасалғаны туралы инвестициялық шешімді қабылдау нөмірі мен күні көрсетіледі.
7 Инвестициялық портфельді басқарушы клиенттердің активтерін инвестициялау бойынша мәмілелер жасаған жағдайда толтырылады."