"Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

2. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Банк конгломераттарына арналған пруденциалдық нормативтерді есептеу әдiстемелерi мен нормативтiк мәнін, сондай-ақ олардың орындалуы туралы есеп берудiң нысандары мен мерзiмiн белгiлеу туралы" 2006 жылғы 25 ақпандағы № 44 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде 2006 жылы 28 наурызда № 4148 тіркелген) күші жойылды деп танылсын.

КЕЛІСІЛДІ
Қазақстан Республикасы
Статистика агенттігі Төраға
_____________ Ә.А. Смайылов
2012 жылғы 28 наурыз

Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы
Ұлт­тық Бан­кі Бас­қар­ма­сы­ның
2012 жы­л­ғы 24 ақ­пан­да­ғы
№ 92 қа­улы­сы­на
қо­сым­ша
Банк конгломератына арналған нормативтік мәндері және пруденциалдық нормативтер мен өзге де міндетті лимиттерді есептеу әдістемелері, сондай-ақ есептілікті ұсыну нысандары мен мерзімдері
Осы Банк конгломератына арналған нормативтiк мәндері және пруденциалдық нормативтер мен өзге міндетті лимиттерді есептеу әдiстемелері, сондай-ақ есептілікті ұсыну нысандары мен мерзiмдерi (бұдан әрі - Нормативтік мәндер) "Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы" 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасы Заңына сәйкес әзірленді және банк конгломератына арналған нормативтiк мәндерін және пруденциалдық нормативтер мен өзге міндетті лимиттерді есептеу әдiстемелерін, сондай-ақ есептілікті берудің нысандары мен мерзiмдерiн белгілейді.

жарғылық капиталының ең аз мөлшерi;
меншiктi капиталының жеткiлiктiлiгі коэффициентi;
бiр қарыз алушыға тәуекелдiң ең жоғары мөлшерi.

2) тәуекелдер - Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 30 қыркүйектегі № 358 қаулысымен бекітілген (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 3924 тіркелген) Екiншi деңгейдегi банктер үшiн пруденциалдық нормативтер есеп айырысуларының нормативтік мәні мен әдiстемесi туралы нұсқаулыққа (бұдан әрі – № 358 Нұсқаулық) сәйкес есептелген банк конгломераты қатысушыларының активтері, шартты және ықтимал міндеттемелері;

3) банк конгломератының бiр қарыз алушысы - банк конгломераты қатысушысының тәуекелдері бар немесе болуы мүмкін, олар бойынша үшiншi тұлғаның пайдасына борышкер үшін өзіне міндеттеме алған банк конгломератының қатысушылары, сондай-ақ Қазақстан Республикасының заңнамалық актiлерiнде немесе жасалған шарттарында көзделген негіздемелер бойынша жеке немесе заңды тұлға;

Банк конгломераттарына арналған пруденциалдық нормативтердi есептеу мақсатында:
уәкiлеттi орган Standard & Poor's агенттiгiнiң рейтингтiк бағаларынан өзге Moody's Investors Service и Fitch агенттiктерiнiң рейтингтiк бағаларын да мойындайды;
банк конгломератының қатысушысы тұрған елiнiң уәкiлеттi органы пруденциялық реттеу мақсатында пайдаланатын қаржылық және (немесе) реттеушiлiк есептiлiгiнiң стандарттарына сәйкес жасалған банк конгломераты қатысушыларының шоғырландырылмаған қаржылық есептiлiгi пайдаланылады.

3. Банк холдингі немесе банк холдингі жоқ, бірақ еншілес ұйымы бар банк тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі екінші айдың бірінен кешіктірмей осы Нормативтік мәндердің 3-1-тармағында көзделген жағдайды қоспағанда, Нормативтік мәндердің 1-қосымшасына сәйкес нысан бойынша уәкілетті органға банк конгломераты қатысушыларының қаржылық есептілігін қоса бере отырып, банк конгломератының пруденциалдық нормативтерді орындауы туралы есепті қағаз тасымалдауышта және (немесе) электрондық форматта ұсынады.
Бұл ретте банк конгломераты қатысушыларының Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8571 тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Қаржы ұйымдарының, арнайы қаржы компанияларының, исламдық арнайы қаржы компанияларының, микроқаржы ұйымдарының, "Қазақстанның Даму Банкі" акционерлік қоғамының және инвестициялық қорлардың қаржылық есептілігінің нысандарын, сондай-ақ оларды ұсыну қағидаларын бекіту туралы" 2013 жылғы 27 мамырдағы № 130 қаулысына сәйкес уәкілетті органға бұрын ұсынған қаржылық есептілігі қоса берілмейді.
Банк конгломератына арналған пруденциалдық нормативтердiң орындалуы туралы есепке:
Нормативтік мәндердің 2-қосымшасына сәйкес нысан бойынша тәуекелдiң дәрежесi бойынша мөлшерлеген банк конгломераты қатысушыларының активтерi, шартты және ықтимал мiндеттерi бойынша мәлiметтер;
Нормативтік мәндердің 3-қосымшасына сәйкес нысан бойынша басқа заңды тұлғалардың капиталына банк конгломераты қатысушыларының инвестициялары бойынша мәліметтер;
Нормативтік мәндердің 4-қосымшасына сәйкес нысан бойынша банк конгломераты қатысушыларының бағалы қағаздары портфелінің құрылымы бойынша мәліметтер;
Нормативтік мәндердің 5-қосымшасына сәйкес нысан бойынша банк конгломераты қатысушыларының топ ішілік мәмілелер бойынша мәліметтер;
Нормативтік мәндердің 6-қосымшасына сәйкес нысан бойынша банк конгломератының меншікті капиталының он және одан да көп пайызы болатын үшінші тұлғалар (тұлғалар тобы) алдындағы банк конгломератының барлық міндеттемелері бойынша мәліметтер;
оның тұрған елiндегi қызметін реттейтiн тиiстi мемлекеттiң уәкiлеттi органының нормативтiк құқықтық актiлерiмен белгiленген Қазақстан Республикасының резидентi емес банк конгломераты қатысушыларының нормативтiк мәндерi, пруденциалдық нормативтердi есептеу әдiстемесi туралы мәлiметтер;
банк конгломератының өткен жылдың төртiншi тоқсанында пруденциалдық нормативтердi орындауы туралы есеп уәкiлеттi органға есепті жылдан кейiнгi жылдың 1 сәуiрiнен кешiктiрілмей ұсынылады.

3-1. Банк конгломератының пруденциалдық нормативтерді орындауы туралы есебін уәкілетті органға банк конгломераты қатысушыларының қаржылық есептілігімен қоса Нормативтік мәндердің 1-қосымшасына сәйкес нысан бойынша қағаз тасымалдауышта және (немесе) электрондық форматта тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі төртінші айдың бірінен кешіктірмей банк конгломератының мынадай қатысушылары ұсынады:
еншілес ұйымдары бар банк болып табылатын тікелей немесе жанама тәуелді ұйымы және (немесе) еншілес ұйымы бар банк холдингі, оның ішінде еншілес ұйымдары бар банк;
банк холдингі болып табылатын және еншілес ұйымдары бар банк, оның ішінде еншілес ұйымдары бар банк.

Банк конгломератының меншiктi капиталын есептеу мақсатында банк конгломераты қатысушысының меншiктi капиталының нақты мөлшерiнен заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялар, заңды тұлғалардың реттелген борышы, сондай-ақ заңды тұлғалардың меншiктi капиталының өзге де салымдары алынып тасталады.
Банк конгломераты қатысушысының төлем қабiлеттiлiгiне (меншiктi капиталдың жеткiлiктiлiгiне) Қазақстан Республикасының заңнама талаптарына сәйкес банк конгломераты қатысушысының меншiктi капиталының нақты мөлшерiнен алып тасталған инвестиция сомасы осы тармақта көрсетiлген инвестицияларға енгiзiлмейдi.

Банк конгломераты қатысушысының меншiктi капиталының нақты мөлшерiн есептеу тәртiбi Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес айқындалады.
Егер банк конгломератының қатысушысына қатысты осы тармақта көрсетілген меншiктi капиталының нақты мөлшерiн есептеу тәртiбi белгiленбесе, онда меншiктi капиталының нақты мөлшерi қаржылық есептілік негiзiнде қатысушысының активтерi мен мiндеттемелерi арасындағы айырма ретiнде айқындалады.

Егер Қазақстан Республикасының резиденті емес болып табылатын банк конгломератының қатысушысына қатысты оның тұрған еліндегі оның қызметін реттейтін тиісті мемлекеттің уәкілетті органы меншікті капиталының нақты мөлшерін есептеу тәртібі белгіленбесе, онда меншікті капиталының нақты мөлшері осы Нормативтік мәндерінің 7-тармағына сәйкес айқындалады.

К = МК/А, мұнда:
К - меншікті капиталының жеткіліктілігі коэффициенті;
МК - банк конгломератының меншікті капиталы;
А - тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленген банк конгломераты қатысушыларының активтері, шартты және ықтимал міндеттемелерінің сомасы.
Банк конгломераты қатысушыларының активтері, шартты және ықтимал міндеттемелері (банк үшін - тәуекел дәрежесі бойынша) кредиттік тәуекелінің дәрежесі бойынша № 358 Нұсқаулыққа сәйкес мөлшерленеді.
Қазақстан Республикасының резиденті емес банк конгломераты қатысушысының активтерін, шартты және ықтимал міндеттемелерін мөлшерлеу кезінде банк конгломератының қатысушысы тұрған елде орналасқан тұлғаларға талаптар резидент тұлғаларға қойылатын талаптар ретінде салымдар тәуекелінің дәрежесі бойынша мөлшерленеді.
Тәуекел дәрежесі бойынша активтерді, шартты және ықтимал міндеттемелерді мөлшерлеу мақсаттары үшін активтерді, шартты және ықтимал міндеттемелер олар бойынша арнайы резервтер (провизиялар) құрылған сомасына азайтылады.
Тәуекел дәрежесі бойынша мөлшерленетін банк конгломераты қатысушыларының активтері, шартты және ықтимал міндеттемелер сомаларын есептеуге банк конгломераты қатысушыларының бір-біріне қоятын талаптары енгізілмейді.

2015 жылғы 1 қаңтардан бастап кемінде 0,075 (қоса алғанда);
2016 жылғы 1 қаңтардан бастап кемінде 0,08 (қоса алғанда);
2017 жылғы 1 қаңтардан бастап кемінде 0,09 (қоса алғанда);
2018 жылғы 1 қаңтардан бастап кемінде 0,10 (қоса алғанда);
2019 жылғы 1 қаңтардан бастап кемінде 0,12 (қоса алғанда).

ЖМ = Т/МК мұнда:
ЖМ - банк конгломератының бір қарыз алушысына тәуекелдің ең жоғары мөлшері;
Т - банк конгломератының бір қарыз алушысына тәуекел мөлшері;
МК - банк конгломератының меншікті капиталы.

Бір қарыз алушыға тәуекел мөлшеріне банк конгломераты қатысушыларының бір-біріне қоятын талаптары енгізілмейді.

1) басқа да қарыз алушылар үшін банк конгломератының меншікті капиталының 25 (жиырма бес) пайызынан (оның iшiнде Қазақстан Республикасының тәуелсіз рейтингінен бір тармаққа төмен емес Standard&Poor's агенттiгiнiң рейтингi немесе Moody's Investors Service және Fitch агенттіктерінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар резиденттерге және Standard&Poor's агенттігінің "А"-дан төмен емес рейтингі немесе Moody's Investors Service және Fitch агенттіктерінің осыған ұқсас деңгейдегі рейтингі бар резидент еместерге қойылатын талаптарды қоспағанда, бланктiк қарыздар, банк конгломератында ағымдағы және содан кейiнгi екi ай iшiнде қарыз алушыға талаптары туындауы мүмкiн болатын үшінші тұлғалардың пайдасына қарыз алушы алдындағы не қарыз алушы үшін қамтамасыз етiлмеген шартты мiндеттемелер бойынша, сондай-ақ оффшорлық аймақтарда тіркелген немесе олардың азаматтары болып табылатын Қазақстан Республикасының резидент еместерінiң мiндеттемелерi бойынша банк конгломератының меншікті капиталының 0,10-нан артық емес);

банк конгломераты қатысушысының ірі қатысушысы, сондай-ақ ірі қатысушы - жеке тұлғаның жақын туысқаны немесе ірі қатысушы - заңды тұлғаның бірінші басшысының жақын туысқаны;
осы тармақтың үшінші және төртінші абзацтарында көрсетілген тұлғалар тікелей немесе жанама (заңды тұлғалардың жарғылық капиталға қатысу арқылы) бақылайтын заңды тұлға не онда дауыс беруші акциялардың (қатысу үлесінің) жиырма бес және одан астам пайызына ие көрсетілген тұлғалар;
банк конгломератына қатысушылар тікелей немесе жанама (заңды тұлғалардың жарғылық капиталға қатысуы арқылы) бақылайтын заңды тұлға не банк конгломератының қатысушысы дауыс беруші акциялардың (қатысу үлесінің) жиырма бес және одан астам пайызына ие тұлға, осы тұлғаның лауазымды тұлғалары, олардың жақын туысқандары болып табылатын тұлғалар бойынша банк конгломератының меншікті капиталының 10 (он) пайызынан аспайды.

15. Егер осының алдындағы есепті күнде қарыз алушыға банк конгломератының қатысушылары талаптарының жалпы көлемі Нормативтік мәндерінде белгіленген шектеулер шегінде болып, бірақ банк конгломератының меншікті капиталының деңгейі осының алдындағы есепті күннен басталған кезең ішінде бес пайызға төмендеуіне байланысты не қарыз алушыға қойылатын талаптар көрсетілген, теңгенің шетел валютасына қатысты орташа алынған биржалық бағамының өсуінен қарыз алушыға банк конгломераты талаптарының осының алдындағы есепті күннен басталған кезең ішінде он пайыз артуына байланысты соңынан көрсетілген шектеулердің, бір қарыз алушыға тәуекелдің ең жоғары мөлшерінің нормативі орындалған болып саналады.
Көрсетілген жағдайларда банк холдингі немесе банк холдингі жоқ, бірақ еншілес ұйымы бар банк жоғарыда көрсетілген шектеулерден асып кету туындағанда күннен кейінгі күн ішінде уәкілетті органды шектеулерден асып кету фактісі туралы хабардар етеді және келесі есепті күнге дейінгі кезең ішінде шектен асып кетуді жою жөнінде міндеттемелер қабылдайды. Егер осы шектен асып кету көрсетілген мерзімде жойылмаса, бір қарыз алушыға тәуекелдің ең жоғары мөлшерінің нормативінен асып кету көрсетілген шектен асып кету анықталған күннен бастап осы нормативтің бұзылуы ретінде қаралады.

Банк кон­гло­ме­ра­ты­на ар­нал­ған нор­ма­тив­тік
мән­де­ріне және пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер
мен өзге де мін­дет­ті ли­мит­тер­ді есеп­теу
әді­сте­ме­ле­ріне, сон­дай-ақ есеп­ті­лік­ті ұсы­ну
ны­сан­да­ры мен мер­зім­де­ріне
1-қо­сым­ша
Нысан
Банк конгломератының пруденциалдық нормативтерді орындауы туралы есеп
____________________________________________________________________
(банк холдингінің не банк холдингі жоқ, бірақ еншілес
ұйымы бар банктің атауы)
(қажеттісінің астын сызу қажет)
20__ж._______ жағдай бойынша
1-кесте
Банк конгломератының жарғылық капиталын есептеу
Ата­уы
Со­ма
(мың тең­ге­мен)
Банк кон­гло­ме­ра­ты­ның жар­ғы­лық ка­пи­та­лы, оның ішін­де:
банк хол­дин­гі­нің не банк хол­дин­гі жоқ, бі­рақ ен­ші­лес ұй­ы­мы бар банк­тің жар­ғы­лық (тө­лен­ген) ка­пи­та­лы
банк хол­дин­гі­нің не банк хол­дин­гі жоқ, бі­рақ ен­ші­лес ұй­ы­мы бар банк­тің са­тып алын­ған ак­ци­я­ла­ры (алын­ған ка­пи­та­лы)
2-кесте
Банк конгломераты меншікті капиталының жеткіліктілік коэффициентінің есебі
Банк конгломераты меншікті капиталының жеткіліктілік коэффиценті
_____________________________
№
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның ата­уы
Со­ма
(мың тең­ге­мен)
1
банк кон­гло­ме­ра­ты­ның 1 қа­ты­су­шы­сы­ның мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның нақ­ты мөл­ше­рі
1.1
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның ка­пи­тал­ға ин­ве­сти­ци­я­ла­ры:
1.1.1
банк кон­гло­ме­ра­ты­ның 2 қа­ты­су­шы­сы­ның
1.1.n
банк кон­гло­ме­ра­ты­ның n қа­ты­су­шы­сы­ның
1.2
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның нақ­ты мөл­ше­рі (ин­ве­сти­ци­я­лар­ды ше­гер­ген­де)
n
Банк кон­гло­ме­ра­ты n қа­ты­су­шы­сы­ның мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның нақ­ты мөл­ше­рі
n.1
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның ка­пи­тал­ға ин­ве­сти­ци­я­ла­ры:
n.1.1
банк кон­гло­ме­ра­ты­ның n қа­ты­су­шы­сы­ның
n.1.n
банк кон­гло­ме­ра­ты­ның n қа­ты­су­шы­сы­ның
n.2
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның нақ­ты мөл­ше­рі (ин­ве­сти­ци­я­лар­ды ше­гер­ген­де)
Банк кон­гло­ме­ра­ты мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның нақ­ты мөл­ше­рі
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­ла­ры­ның тәу­е­кел дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­те­рі­нің, шар­тты және ық­ти­мал мін­дет­те­ме­ле­рі­нің со­ма­ла­ры
Банк кон­гло­ме­ра­ты мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның жет­кі­лік­ті­лік ко­эф­фи­цен­ті
"Банк конгломераты қатысушысының меншікті капиталының нақты мөлшері (инвестицияларды шегергенде)" деген жол "Банк конгломераты қатысушысының капиталға инвестициялары" деген жол шегерілгенде "Банк конгломераты қатысушысының меншікті капиталының нақты мөлшері" деген жолға тең;
"Банк конгломераты қатысушысының капиталға инвестициялары" деген жол 1.1.1, …, 1.1.n жолдардың қосындысына тең;
"Банк конгломераты меншікті капиталының нақты мөлшері" деген жол 1.2, …, n.2 жолдардың қосындысын білдіреді.
3-кесте
Бір қарыз алушыға тәуекелдің ең жоғары мөлшерін есептеу
Ко­эф­фи­ци­ент­тің ата­уы
Тәу­е­кел­дің мөл­ше­рі (мың тең­ге­мен)
Тәу­е­кел­дің банк кон­гло­ме­ра­ты мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның мөл­ше­ріне қа­ты­на­сы
Бо­рыш­кер және банк кон­гло­ме­ра­ты тәу­е­ке­лі­нің тү­рі ту­ра­лы мә­лі­мет­тер
Бо­рыш­кер­дің ата­уы
Тәу­е­кел­дің тү­рі (қарыз, ке­піл­дік)
Со­ма­сы (мың тең­ге­мен)
Банк кон­гло­ме­ра­ты­мен ерекше қа­ты­на­стар ар­қы­лы бай­ла­ны­сты емес тұл­ға­ға қа­ты­сты банк кон­гло­ме­ра­ты тәу­е­ке­лі­нің ең жо­ға­ры мөл­ше­рі
Банк кон­гло­ме­ра­ты­мен ерекше қа­ты­на­стар ар­қы­лы бай­ла­ны­сты тұл­ға­ға қа­ты­сты банк кон­гло­ме­ра­ты тәу­е­ке­лі­нің ең жо­ға­ры мөл­ше­рі
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның тәу­ел­сіз рей­тин­гі­нен бір тар­м­ақ­қа тө­мен емес Standard&Poor's агент­тi­гiнiң рей­тин­гi неме­се Moody's Investors Service және Fitch агент­тікте­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент­тер­ге және Standard&Poor's агент­ті­гі­нің "А"-дан тө­мен емес рей­тин­гі неме­се Moody's Investors Service және Fitch агент­тікте­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент еме­стер­ге қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды қо­с­па­ған­да, бланк­тiк қары­здар, банк кон­гло­ме­ра­тын­да ағым­да­ғы және со­дан кей­iн­гi екi ай iшiн­де қарыз алушы­ға та­лап­та­ры туын­да­уы мүм­кiн бо­ла­тын үшін­ші тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на қарыз алушы ал­дын­да­ғы не қарыз алушы үшін қам­та­ма­сыз етiл­ме­ген шар­тты мiн­дет­те­ме­лер бой­ын­ша, сон­дай-ақ офф­шор­лық ай­мақ­тар­да тір­кел­ген неме­се олар­дың аза­мат­та­ры бо­лып та­бы­ла­тын Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент еме­сте­рінiң мiн­дет­те­ме­лерi бой­ын­ша банк кон­гло­ме­ра­ты тәу­е­ке­лі­нің ең жо­ға­ры мөл­ше­рі.
Әр­қай­сысы­ның мөл­ше­рі банк кон­гло­ме­ра­ты мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның он пай­ы­зы­нан аса­тын банк кон­гло­ме­ра­ты тәу­е­кел­де­рі­нің со­ма­сы
Басшы
(есепке қол қоюға уәкілетті тұлға) (қолы) Тегі, аты, әкесінің
аты (бар болса)
Бас бухгалтер
(есепке қол қоюға уәкілетті тұлға) (қолы) Тегі, аты, әкесінің
аты (бар болса)
Мөр орны
Орындаушы (қолы, телефон нөмірі) Тегі, аты, әкесінің аты
(бар болса)

Банк кон­гло­ме­ра­ты­на ар­нал­ған нор­ма­тив­тік
мән­де­ріне және пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер
мен өзге де мін­дет­ті ли­мит­тер­ді есеп­теу
әді­сте­ме­ле­ріне, сон­дай-ақ есеп­ті­лік­ті ұсы­ну
ны­сан­да­ры мен мер­зім­де­ріне
2-қо­сым­ша
Нысан
1-кесте
___________________________________________
(банк конгломератының атауы)
салымдарының кредит тәуекелінің дәрежесі бойынша банк конгломераты қатысушыларының мөлшерленген активтерінің, шартты және ықтимал міндеттемелерінің кестесі
мың теңгемен
№
Са­лым­дар­дың кре­дит тәу­е­ке­лі­нің дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­те­рі­нің, шар­тты және ық­ти­мал мін­дет­те­ме­ле­рі бап­та­ры­ның ата­уы
Тәу­е­кел дә­ре­же­сі пай­ы­з­бен
Ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер­дің, шар­тты және ық­ти­мал мін­дет­те­ме­ле­рі­нің со­ма­сы
Эли­ми­нир­леу
Жиын­тығы
Са­лым­дар­дың кре­дит тәу­е­ке­лі­нің дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­те­рі, шар­тты және ық­ти­мал мін­дет­те­ме­ле­рі со­ма­сы
Де­бет
Кре­дит
Ак­тив­тер:
I-топ:
1
0
2
...
II-топ
1
20
2
...
III-топ
1
50
2
...
75
...
IV-топ
1
100
2
...
V-топ
1
100
2
...
...
150
...
Жиын­тығы:
X
Кре­дит тәу­е­ке­лі­нің дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген шар­тты және ық­ти­мал мін­дет­те­ме­лер со­ма­сы
X
Са­лым­дар­дың кре­дит тәу­е­ке­лі­нің дә­ре­же­сі бой­ын­ша мөл­шер­лен­ген ак­тив­те­рі, шар­тты және ық­ти­мал мін­дет­те­ме­ле­рі­нің жиын­тық со­ма­сы
X
"Баланс бойынша активтердің, шартты және ықтимал міндеттемелерінің сомасы (мың теңгемен)" атты баған олардың қысқаша атауы көрсетілген банк конгломераты қатысушыларының санына тиісті шағын бағандарға бөлінеді.
Шартты және ықтимал міндеттемелер № 358 Нұсқаулыққа сәйкес салымдардың кредит тәуекелінің дәрежесі бойынша мөлшерленеді.
2-кесте
________________________________________
(банк конгломератының атауы)
нарықтық тәуекелді және операциялық тәуекелді ескере отырып,
мөлшерленген активтердің, шартты және ықтимал талаптар мен
міндеттемелердің кестесі
Тәу­е­кел­дің ата­уы
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­ла­ры­ның ата­уы
Со­ма­сы (мың тең­ге­мен)
На­рық­тық тәу­е­кел
Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел
Басшы _________ _______________________________________
(есепке қол қоюға (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Бас бухгалтер _________ _______________________________________
(есепке қол қоюға (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Мөр орны
Орындаушы _____________ ___________________________________________
(қолы, телефон Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)

"Банк конгломераты қатысушыларының атауы" атты баған олардың қысқаша атауы көрсетілген банк конгломераты қатысушыларының санына тиісті шағын бағандарға бөлінеді, олар нарықтық және операциялық тәуекелдерді есептейді, сондай-ақ олардың қысқаша атаулары көрсетіледі.

Банк кон­гло­ме­ра­ты­на ар­нал­ған нор­ма­тив­тік
мән­де­ріне және пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер
мен өзге де мін­дет­ті ли­мит­тер­ді есеп­теу
әді­сте­ме­ле­ріне, сон­дай-ақ есеп­ті­лік­ті ұсы­ну
ны­сан­да­ры мен мер­зім­де­ріне
3-қо­сым­ша
__________________________________________________
(банк конгломератының атауы)
есепті кезең ішінде жүзеге асырылған, сондай-ақ 20__ жылғы "____" ______ жағдай бойынша қолданыста болатын банк конгломераты қатысушыларының басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялары
№
Заң­ды тұл­ға­ның ата­уы
Са­тып алын­ған ак­ци­я­лар­дың қа­ты­су со­ма­сы (құ­ны) (мың тең­ге­мен)
Ак­ци­я­лар са­ны (да­на)
Эми­тент­тің ор­на­ла­сты­ры­л­ған ак­ци­я­ла­ры­ның жал­пы са­нын­да­ғы банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­на ти­е­сі­лі ак­ци­я­лар са­ны­ның ара­қа­ты­на­сы неме­се заң­ды тұл­ға­ның жар­ғы­лық ка­пи­та­лын­да­ғы қа­ты­су үле­сі (пай­ы­з­бен)
Кү­ні
Есеп­ті күн­де банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның рей­тин­гі
Но­ми­нал­ды (Са­тып алын­ған)
Ба­лан­стық (нет­то)
жай
ар­тық­шы­лық­ты
са­тып алу
өт­кі­зу
Бар­лы­ғы
оның ішін­де про­ви­зи­я­лар
1 банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның ата­уы
1.
n.
n банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның ата­уы
n+1
Бар­лы­ғы
х
х
х
Басшы _________ _______________________________________
(есепке қол қоюға (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Бас бухгалтер _________ _______________________________________
(есепке қол қоюға (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Мөр орны
Орындаушы _____________ ___________________________________________
(қолы, телефон Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)

Банк кон­гло­ме­ра­ты­на ар­нал­ған нор­ма­тив­тік
мән­де­ріне және пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер
мен өзге де мін­дет­ті ли­мит­тер­ді есеп­теу
әді­сте­ме­ле­ріне, сон­дай-ақ есеп­ті­лік­ті ұсы­ну
ны­сан­да­ры мен мер­зім­де­ріне
4-қо­сым­ша
Нысан
__________________________________________________
(банк конгломератының атауы)
20__ жылғы "____" ______ жағдай бойынша банк конгломераты қатысушыларының бағалы қағаздар портфелінің құрылымы
№
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның ата­уы
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар
эми­тент
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың са­ны (да­на)
Ба­лан­стық құн (нет­то)
Кү­ні
Есеп­ті күн­де­гі рей­тинг
тү­рі
Ұлт­тық сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі неме­се ха­лы­қа­ра­лық сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі
Ата­уы
елі
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың бас­қа да қай­та ба­ға­ла­у­ы­нан болған про­ви­зи­я­лар (те­ріс тү­зе­ту­дің мөл­ше­рі)
Эми­тент­тің
Ба­ға­лы қа­ға­з­дың
Са­тып алу
өтеу(өт­кі­зу)
1.
2.
n.
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар порт­фе­лі­нің жиын­тығы
х
х
х
х
х
х
х
х
Басшы _________ _______________________________________
(есепке қол қоюға (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Бас бухгалтер _________ _______________________________________
(есепке қол қоюға (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Мөр орны
Орындаушы _____________ ___________________________________________
(қолы, телефон Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)

банк конгломераты қатысушыларының бағалы қағаздар портфелінің құрылымы жөніндегі мәліметінде Нормативтік мәндерінің 3-қосымшада көрсетілгендерді қоспағанда, барлық инвестициялар көрсетіледі

Банк кон­гло­ме­ра­ты­на ар­нал­ған нор­ма­тив­тік
мән­де­ріне және пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер
мен өзге де мін­дет­ті ли­мит­тер­ді есеп­теу
әді­сте­ме­ле­ріне, сон­дай-ақ есеп­ті­лік­ті ұсы­ну
ны­сан­да­ры мен мер­зім­де­ріне
5-қо­сым­ша
Нысан
_________________________________________________
(банк конгломератының атауы)
есепті кезең ішінде жасалған, сондай-ақ 20__ жылғы "____" ______ жағдай бойынша қолданыстағы банк конгломератының топ ішілік мәмілелері
р/с №
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның ата­уы
Опе­ра­ция жө­нін­де­гі қар­сы агент­тің ата­уы
Опе­ра­ция тү­рі
Со­ма­сы (мың тең­ге­мен)
Шарт жа­сал­ған күн(та­лап­тар­ды орын­да­удың ба­стал­ған кү­ні)
Шар­ттың қол­да­ны­луы аяқ­тал­ған күн (та­лап­тар­ды орын­да­удың аяқ­тал­ған кү­ні)
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­ла­ры­на қой­ы­ла­тын та­лап­тар (қа­ра­жат­тың әке­ті­луі)
1
1 қа­ты­су­шы
2
2 қа­ты­су­шы
n
n қа­ты­су­шы
Та­лап­тар­дың (қа­ра­жат­тың әке­ті­луі) бар­лы­ғы
Банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­ла­ры­ның мін­дет­те­ме­ле­рі (қа­ра­жат­тың ке­луі)
1
1 қа­ты­су­шы
2
2 қа­ты­су­шы
n
n қа­ты­су­шы
Мін­дет­те­ме­лер­дің (қа­ра­жат­тың ке­луі) бар­лы­ғы
Басшы _________ _______________________________________
(есепке қол қоюға (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Бас бухгалтер _________ _______________________________________
(есепке қол қоюға (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Мөр орны
Орындаушы _____________ ___________________________________________
(қолы, телефон Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)

банк конгломератының топ ішілік мәмілелері жөніндегі мәліметінде Нормативтік мәндерінің 3 және 4-қосымшаларда көрсетілген мәмілелерді қоспағанда, барлық мәмілелер көрсетіледі.

Банк кон­гло­ме­ра­ты­на ар­нал­ған нор­ма­тив­тік
мән­де­ріне және пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер
мен өзге де мін­дет­ті ли­мит­тер­ді есеп­теу
әді­сте­ме­ле­ріне, сон­дай-ақ есеп­ті­лік­ті ұсы­ну
ны­сан­да­ры мен мер­зім­де­ріне
6-қо­сым­ша
Нысан
__________________________________________________
(банк конгломератының атауы)
банк конгломераты қатысушыларының есепті күндегі жағдай бойынша қолданыста болатын банк конгломераты меншікті капиталының он және одан да көп пайызын құрайтын үшінші тұлғалар алдындағы барлық міндеттемелері туралы мәліметтер
№
Қар­сы агент­тің ата­уы
Опе­ра­ция тү­рі
Ва­лю­та тү­рі
Со­ма­сы (мың тең­ге­мен)
Шарт жа­сал­ған күн (та­лап­тар­ды орын­да­удың ба­стал­ған кү­ні)
Шар­ттың қол­да­ны­луы аяқ­тал­ған күн (та­лап­тар­ды орын­да­удың аяқ­тал­ған кү­ні)
(1 банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның ата­уы)
1
2
…
n
1 қа­ты­су­шы мін­дет­те­ме­сі­нің жиын­тығы
(... банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның ата­уы)
1
2
…
n
... қа­ты­су­шы мін­дет­те­ме­сі­нің жиын­тығы
(n банк кон­гло­ме­ра­ты қа­ты­су­шы­сы­ның ата­уы)
1
2
…
n
n қа­ты­су­шы мін­дет­те­ме­сі­нің жиын­тығы
Басшы _________ _______________________________________
(есепке қол қоюға (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Бас бухгалтер _________ _______________________________________
(есепке қол қоюға (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
уәкілетті тұлға)
Мөр орны
Орындаушы _____________ ___________________________________________
(қолы, телефон Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)