Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі, «Мемлекеттік статистика туралы» 2010 жылғы 19 наурыздағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

КЕЛІСІЛДІ
Қазақстан Республикасы
Статистика агенттігінің төрағасы
Ә. Смайылов ____________________
2013 жылғы 25 қыркүйек

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 27 тамыздағы
№ 228 қаулысына
1-қосымша
Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банктері есептілігінің тізбесі
Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банктері есептілігіне мыналар кіреді:

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 27 тамыздағы
№ 228 қаулысына
2-қосымша
Индекс: 1- CUST_PA_KZT
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатын: ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей
Нысан
(теңгемен)
жы­лы кү­ні айы
Күн ба­сын­да­ғы қал­ды­ғы
Тү­сім­дер
Бас­қа зей­не­та­қы қор­ла­ры­нан ауда­рым­дар
Ерік­ті зей­не­та­қы жар­на­ла­ры
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша алын­ған ди­ви­денд­тер мен сый­а­қы
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­ту­дан және өте­уден түс­кен тү­сім­дер
Бар­лы­ғы
оның ішін­де, же­ке зей­не­та­қы шот­та­ры­на бө­лін­ген­дер
Бар­лы­ғы
оның ішін­де, же­ке зей­не­та­қы шот­та­ры­на бө­лін­ген­дер
1
2
3
4
5
6
7
8
…
кестенің жалғасы:
Тү­сім­дер
Екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі са­лым­дар бой­ын­ша қай­та­ру со­ма­сы
Зей­не­та­қы тө­лем­де­рі­нің шо­ты­нан қай­та­ру­лар
Алын­ған өсім­пұл­дар/ай­ып­пұл­дар
Ше­тел ва­лю­та­сын са­ту­дан түс­кен тү­сім­дер
Қа­те есеп­тел­ген со­ма­лар
Бас­қа да тү­сім­дер
Тү­сім­дер­дің бар­лы­ғы
Са­лым со­ма­сы
Са­лым­дар бой­ын­ша алын­ған сый­а­қы (мүд­де) со­ма­сы
9
10
11
12
13
14
15
16
…
кестенің жалғасы:
Шы­ғын­ға жа­зу­лар
Күн­нің со­ңын­да­ғы қал­дық ((2)+(16)-(25))
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу шы­ғы­ста­ры
Банк­тер­ге са­лым­ды ор­на­ла­сты­ру
Зей­не­та­қы тө­лем­де­рі шо­ты­на ауда­рым­дар
Ко­мис­си­я­лық сый­а­қы
Қа­те есеп­тел­ген со­ма­лар­ды қай­та­ру
Ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алу шы­ғы­ста­ры
Бас­қа да шы­ғы­стар
Бар­лық шы­ғын­ға жа­зу
Зей­нет ақы ак­тив­те­рі­нен
Ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
…
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
___________________________________________ ____________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
___________________________________________ ____________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Орындаушы _________________________________________ ____________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Телефон нөмірі:_________________________
Есепке қол қою күні 20_____ жылғы «_____»__________
Ескертпе: Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру жөніндегі түсіндірме осы нысанға қосымшада келтірілген.
Ұлттық валютадағы инвестициялық шот бойынша зейнетақы активтерінің қозғалысы туралы есеп нысанына
қосымша
Ұлттық валютадағы инвестициялық шот бойынша зейнетақы активтерінің қозғалысы туралы есеп

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 27 тамыздағы
№ 228 қаулысына
3-қосымша
Индекс: 2- CUST_PA_FC
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатын: ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей
Нысан
(теңгемен)
жы­лы кү­ні айы
Тү­сім­дер
Күн ба­сын­да­ғы қал­ды­ғы
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­ту­дан және өте­уден түс­кен тү­сім­дер
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар бой­ын­ша алын­ған ди­ви­денд­тер және сый­а­қы (мүд­де)
Банк­тер­де­гі са­лым­дар бой­ын­ша қай­та­ру со­ма­сы
Са­лым­дар со­ма­сы
Банк­тер­де­гі са­лым­дар бой­ын­ша алын­ған сый­а­қы (мүд­де) со­ма­сы
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
кестенің жалғасы:
Тү­сім­дер
Са­тып алын­ған ше­тел ва­лю­та­сы
Бас­қа да тү­сім­дер
Тү­сім­дер­дің бар­лы­ғы
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен, ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алу ба­ға­мы бой­ын­ша
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
12
13
14
15
16
17
кестенің жалғасы:
Шы­ғын­ға жа­зу­лар
Күн­нің со­ңын­да­ғы қал­дық
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып алу шы­ғы­ста­ры
банк­тер­де­гі са­лым­ға ор­на­ла­сты­ру
са­ты­л­ған ше­тел ва­лю­та­сы
бас­қа да шы­ғы­стар
бар­лық шы­ғын­ға жа­зу­лар
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен, ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алу ба­ға­мы бой­ын­ша
ше­тел ва­лю­та-сы­мен
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
тең­ге­мен
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
___________________________________________ ____________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
___________________________________________ ____________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Орындаушы _________________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Телефон нөмірі:_________________________
Есепке қол қою күні 20_____ жылғы «_____»__________
Ескертпе: Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру жөніндегі түсіндірме осы нысанға қосымшада келтірілген.
Шетел валютасындағы инвестициялық шот бойынша зейнетақы активтерінің қозғалысы туралы есеп нысанына
қосымша
Шетел валютасындағы инвестициялық шот бойынша зейнетақы активтерінің қозғалысы туралы есеп

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 27 тамыздағы
№ 228 қаулысына
4-қосымша
Индекс: 3- CUST_SPPA
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатын: ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей
Нысан
1-кесте. Зейнетақы активтері есебінен сатып алынған бағалы қағаздар
(теңгемен)
Р/с №
Эми­тент­тің ата­уы
Эко­но­ми­ка­лық қыз­мет тү­рі
Эми­тент­тің елі
Ба­ға­лы қа­ға­з­дың тү­рі
Сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі
1
2
3
4
5
6
1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
1.1.
x
…
x
2
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
2.1.
Екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
2.1.1.
…
2.2.
Екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­ді қо­с­па­ған­да, заң­ды тұ­лға­лар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
2.2.1.
…
3.
Ше­тел­дік мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
3.1.
x
…
x
4.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент эми­тент­те­рі­нің мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
4.1.
x
…
x
5.
Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­ның ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
5.1.
x
…
x
6
Ин­ве­сти­ци­я­лық қор­лар­дың пай­ла­ры
6.1.
…
Жиын­тығы:
кестенің жалғасы:
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар са­ны (да­на)
Но­ми­нал­дық құ­ны
Тө­лем ва­лю­та­сы
Бір ба­ға­лы қа­ға­з­ды са­ту құ­ны
Ке­зең
Ба­ға­лы қа­ға­з­ды са­тып алу құ­ны
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ағым­да­ғы құ­ны
Ба­ға­лы қа­ға­з­дадың са­на­ты
Порт­фель­де­гі ағым­да­ғы ку­пон­дық мөл­шер­ле­ме
ва­лю­та
бір ба­ға­лы қа­ға­з­дың құ­ны
бар­лы­ғы (тең­ге­мен)
но­ми­нал­дық құн­ның ва­лю­та­сы­мен
есеп­ке қою кү­ні
өтеу кү­ні
Бар­лы­ғы
(тең­ге­мен)
но­ми­нал­дық құн­ның ва­лю­та­сы­мен
оның ішін­де есеп­тел­ген сый­а­қы, тең­ге­мен
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
…
2-кесте. кері репо операциялары бойынша сатып алынған бағалы қағаздар
(теңгемен)
Р/с №
Эми­тент­тің ата­уы
Эми­тент­тің елі
Ба­ға­лы қа­ға­з­дың тү­рі
Сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар са­ны (да­на)
Но­ми­нал­дық құн­ның ва­лю­та­сы
Мәмі­ле ва­лю­та­сы
Бір ба­ға­лы қа­ғаз үшін ашу ба­ға­сы
бар­лы­ғы (тең­ге­мен)
но­ми­нал­дық құн­ның ва­лю­та­сы­мен
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Жиын­тығы:
кестенің жалғасы:
Бір ба­ға­лы қа­ғаз үшін жа­бу ба­ға­сы
Ке­зең
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың ағым­да­ғы құ­ны
Опе­ра­ция бой­ын­ша кі­рі­сті­лік мөл­шер­ле­ме­сі
бар­лы­ғы (тең­ге­мен)
но­ми­нал­ды құн­ның ва­лю­та­сы­мен
Опе­ра­ци­я­ны ашу кү­ні
Опе­ра­ци­я­ны жа­бу кү­ні
11
12
13
14
15
16
…
3-кесте. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші деңгейдегі банктердегі салымдар
(теңгемен)
Р/с №
Банк­тің ата­уы
Са­лым ва­лю­та­сы
Банк­тік са­лым шар­тын жа­сау кү­ні және нө­мі­рі
Са­лым мер­зі­мі (күн­мен)
Сый­а­қы тө­леу ке­зе­ңі
Сый­а­қы мөл­шер­ле­ме­сі (жыл­дық пай­ы­з­бен)
кү­ні
нө­мі­рі
ке­зең­ді­лі­гі
кү­ні
но­ми­нал­дық
ти­ім­ді
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Жиын­тығы:
кестенің жалғасы:
Са­лым бой­ын­ша негіз­гі бо­рыш со­ма­сы
Ағым­да­ғы құ­ны
Бар­лы­ғы
(тең­ге­мен)
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
Бар­лы­ғы (тең­ге­мен)
оның ішін­де, есеп­тел­ген сый­а­қы
тең­ге­мен
ше­тел ва­лю­та­сы­мен
11
12
13
14
15
…
4-кесте. Тазартылған бағалы металдар
(теңгемен)
№
Та­зар­ты­л­ған ба­ға­лы ме­тал­дың ата­уы
Трой ун­ци­я­ла­ры­ның са­ны
Тө­лем ва­лю­та­сы
Бір трой ун­ци­я­сын са­тып алу ба­ға­сы
Жиын­тық са­тып алу құ­ны
Ағым­да­ғы құ­ны
тең­ге­мен
ва­лю­та­мен
тең­ге­мен
ва­лю­та­мен
тең­ге­мен
ва­лю­та­мен
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Жиын­тығы:
5-кесте. Шартты талаптар (міндеттемелер)
(теңгемен)
№
Туын­ды қар­жы құ­ра­лы­ның тү­рі­нің ата­уы
Ба­за­лық ак­тив
Ва­лю­та
Сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры­мен опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру күн­гі та­лап­тар­дың (мін­дет­те­ме­лер­дің) со­ма­сы
Есеп­ті күн­гі ағым­да­ғы құ­ны
1
2
3
4
5
6
7
1
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры бой­ын­ша шар­тты та­лап­тар
1.1
1.1.1
1.1.n
2
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры бой­ын­ша шар­тты мін­дет­те­ме­лер
2.1
2.1.1
2.1.n
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
___________________________________________ ____________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
___________________________________________ ____________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Орындаушы _________________________________________ __________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Телефон нөмірі:_________________________
Есепке қол қою күні 20_____ жылғы «_____»__________
Ескертпе: Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру жөніндегі түсіндірме осы нысанға қосымшада келтірілген.
Зейнетақы активтерінің инвестициялық портфелінің құрылымы туралы есеп нысанына
қосымша
Зейнетақы активтерінің инвестициялық портфелінің құрылымы туралы есеп

9) 11 және 12-бағандарда бастапқы құжатта көрсетілген баға көрсетіледі, ол мәміленің жүзеге асырылғанын растайды (биржалық куәлік, брокердің (дилердің) есебі, Халықаралық банкаралық ақпарат аудару және төлемдер жүргізу жүйесі (SWIFT жүйесі) бойынша алынған растама). Сатып алынған бағалы қағаздарға шетел валютасымен ақы төлеген жағдайда бірмезгілде ұлттық валюта – теңгедегі баламасы 12-бағанда көрсетіле отырып, 11-баған толтырылады, сатып алынған бағалы қағаздар ұлттық валютамен төлеген жағдайда 11-баған толтырылады;

12) 15-бағанда қаржы құралдарының сатып алуға тікелей байланысты шығыстарды қоса алғанда, агенттерге, консультанттарға, брокерлерге (дилерлерге) төленген сыйақыны және комиссияны, қор биржаларының алымдарын, сондай-ақ аудару бойынша банктік қызметті қоса алғанда және сатып алушының сатушыға төлеген пайыздың шамасына азайтылған (мұндай болған кезде) сатып алу құны көрсетіледі;

4) 9 және 10-бағандарда кері репо операцияларын жүзеге асыруды растайтын бастапқы құжатта көрсетілген баға үтірден кейін төрт белгіге дейінгі дәлдікпен көрсетіледі. Сатып алынған бағалы қағаздар шетел валютасымен төлеген жағдайда, бір мезгілде ұлттық валюта - теңгедегі баламасын 9 және 11-бағандарда көрсете отырып, 10 және 12-бағандар толтырылады, сатып алынған бағалы қағаздар ұлттық валюта - теңгемен төлеген жағдайда, 9 және 11-бағандар толтырылады;

2) 5 және 7-бағандарда баға және сатып алу құны мәміле жасалған күні қалыптасқан валюталарды айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша көрсетіледі, 10-бағанда сома есепті күні қалыптасқан валюталарды айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша көрсетіледі. Ұлттық валютадағы тазартылған бағалы металдар сатып алынған жағдайда 5, 7 және 9-бағандар толтырылады;

4) 6-бағанда шартты талаптар мен міндеттемелердің туынды қаржы құралдарымен операциялар жүргізу кезінде «Бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры және ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары жүзеге асыратын зейнетақы активтерімен операциялардың бухгалтерлік есебін жүргізу жөніндегі нұсқаулықты бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2011 жылғы 1 шілдедегі № 69 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 7118 болып тіркелген) сәйкес қалыптастырылған сомасы көрсетіледі;

сатып алуға мәмілелер бойынша – туынды қаржы құралының ағымды нарықтық құнының осы туынды қаржы құралының (шартты талаптар) номиналды келісімшарттық құнынан асып түсу мәнін, туынды қаржы құралының номиналды келісімшарттық құнының осы туынды қаржы құралының (шартты міндеттемелер) ағымдағы нарықтық құнынан асып түсу мәнін;
сатуға мәмілелер бойынша – туынды қаржы құралының номиналды келісімшарттық құнының осы туынды қаржы құралының (шартты талаптар) ағымдағы нарықтық құнынан асып түсу мәнін, туынды қаржы құралының ағымды нарықтық құнының осы туынды қаржы құралының (шартты міндеттемелер) номиналды келісімшарттық құнынан асып түсу мәнін білдіреді.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 27 тамыздағы
№ 228 қаулысына
5-қосымша
Индекс: 4- CUST_REWARD
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатын: ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей
Нысан
(теңгемен)
Жы­лы кү­ні айы
Есеп­тел­ге­ні
Тө­лен­ге­ні
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нен
ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен
зей­не­та­қы ак­тив­те­рі­нен
ин­ве­сти­ци­я­лық кі­рі­стен
1
2
3
4
5
...
Жиын­тығы:
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
___________________________________________ ____________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға
___________________________________________ ____________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Орындаушы _________________________________________ __________
тегі, аты, әкесінің аты (ол болған кезде) қолы
Телефон нөмірі:_________________________
Есепке қол қою күні 20_____ жылғы «_____»__________
Ескертпе: Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру жөніндегі түсіндірме осы нысанға қосымшада келтірілген.
Есептелген және төленген комиссиялық сыйақылар туралы есеп нысанына
қосымша
Есептелген және төленген комиссиялық сыйақылар туралы есеп

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 27 тамыздағы
№ 228 қаулысына
6-қосымша
Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банктерінің есептілікті ұсыну қағидалары

1. Осы Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банктерінің есептілікті ұсыну қағидалары «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес әзірленді және ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банктері (бұдан әрі – кастодиан-банк) есептілікті Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне (бұдан әрі – уәкілетті орган) ұсыну тәртібін айқындайды.

2. Кастодиан-банк зейнетақы активтерін сақтауға қабылдаған әрбір ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларына қатысты есептілікті ұсынады. Ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры уәкілетті органмен жасалған активтерді инвестициялық басқаруға арналған шартқа сәйкес бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының зейнетақы активтерін басқарған жағдайда, кастодиан-банк осы ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының және шарт жасаған ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының активтері бойынша бөлек есептілікті ұсынады.

3. Есепті күнгі жағдай бойынша қағаз тасымалдағыштағы есептілікке ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкінің бірінші басшысы ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкінің бас бухгалтері немесе ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкінің есебіне қол қоюға уәкілетті адамдар мен орындаушы қол қояды және ерікті жинақтаушы зейнетақы қорының кастодиан-банкінде сақталады.

8. Есептілікті қалыптастыру мақсатында шетел валютасындағы активтер Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8378 тіркелген, «Валюталарды айырбастаудың нарықтық бағамын айқындау және қолдану тәртібін белгілеу туралы» Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 25 қаңтардағы № 15 қаулысында және Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2013 жылғы 22 ақпандағы № 99 бұйрығында айқындалған валюталарды айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша қайта санауда көрсетіледі.