Нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2014 жылғы 26 ақпандағы
№ 29 қаулысымен
бекітілді
Екінші деңгейдегі банктерге арналған тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидалары
Осы Екінші деңгейдегі банктерге арналған тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар), «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасы Заңына сәйкес әзiрлендi және екінші деңгейдегі банктердiң (бұдан әрі – банк) үшін тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйелерін қалыптастыру тәртібін белгiлейдi.

корпоративтік басқарудың тиісті практикасын және тиісті іскерлік этикасы мен мәдениет деңгейін;
банктің және оның қызметкерлерінің заңнаманың және уәкілетті органның нормативтік құқықтық актілерінің талаптарын орындауын;
банктің және оның қызметкерлерінің банк саясатының және өзге де ішкі құжаттарының талаптарын орындауын;
банк капиталының банктің қабылдайтын тәуекелдері деңгейіне сәйкестігін қамтамасыз етуі үшін банктің тәуекелдерін уақтылы анықтау, өлшеу, бақылау және оларға мониторинг жасау арқылы оларды тиімді басқаруды;
банктің және оның қызметкерлерінің қызметінен кемшіліктерді уақтылы анықтау мен жоюды;
банкте кездейсоқ немесе төтенше жағдайларды шешу үшін барабар механизмдерді құруды қамтамасыз ету жолымен белгiлеу Қағидалардың мақсаты болып табылады.

2. Банктер тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың 30 күнінен кешіктірмей, ұсынылып отырған деректердiң конфиденциалдылығын және түзетілмеуін қамтамасыз ететiн криптографиялық қорғау құралдары бар ақпаратты кепілдікпен жеткізудің тасымалдау жүйесін пайдалана отырып, Қағидалардың 1-қосымшасына сәйкес нысан бойынша 100 000 (жүз мың) теңге және одан асатын мөлшердегі шығындарды туғызған операциялық тәуекел оқиғаларының мониторингі туралы есепті уәкілетті органға ұсынады.

5) бақылау функциялары – банктің құрылымдық бөлімшелері тәуелсіз тексерулерді және ішкі бақылау жүйесінің, тәуекелдерді басқару, ақпараттық қауіпсіздік, бухгалтерлік есеп пен есептілік дәйектілігі жүйелерінің тиімділігіне бағалауды жүргізу бойынша жүзеге асыратын функциялар және банктің ішкі құжаттарына сәйкес бірқатар басқа да бақылау функциялары;

6) беделді жоғалту тәуекелi – қоғамда банктің қаржылық сенімділігі, көрсетілетін қызметтердің сапасы немесе жалпы банк қызметінің сипаты туралы жағымсыз пікір қалыптасуы салдарынан клиенттік базаның тарылуы, өзге де даму көрсеткіштерінің төмендеуі нәтижесінде залалдардың туындау, жоспарланған кірістердің алынбау ықтималдығы;

10) заңдық тәуекел – мыналардың: банктің Қазақстан Республикасы заңнамасының, ал Қазақстан Республикасының бейрезиденттерімен қатынастарда – басқа мемлекеттердің қолданылатын заңнамасының талаптарын сақтамауы; банктің жасасқан шарттардың талаптарын сақтамауы; қызметін жүзеге асыру кезінде құқықтық қателер жіберу (дұрыс емес заңдық консультациялар немесе сот органдарында даулы мәселелерді қарау кезінде құжаттарды дұрыс жасамау); жетілмеген құқықтық жүйе (заңнама қайшылығы, банк қызметінің барысында туындайтын жекелеген мәселелерді реттеу бойынша құқықтық нормалардың болмауы); қарсы агенттердің нормативтік құқықтық актілердің талаптарын, сондай-ақ жасалған шарттардың талаптарын бұзуы салдарынан залалдардың туындау ықтималдығы;

11) комплаенс-тәуекел – банктiң және оның қызметкерлерінің Қазақстан Республикасы заңнамасының, уәкiлеттi органның нормативтiк құқықтық актілерінің, банктiң қызмет көрсету және қаржы нарығында операциялар жүргізу тәртібін реттейтін банктің iшкi құжаттарының, сондай-ақ банктің қызметіне ықпал ететін шет мемлекеттер заңнамасының талаптарын орындамау салдарынан залалдардың туындау ықтималдығы;

13) Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Қаржы мониторингі комитеті – қаржы мониторингін жүзеге асыратын және «Қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл туралы» 2009 жылғы 28 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл бойынша өзге де шараларды қабылдайтын мемлекеттік орган (бұдан әрі – ҚМК);

14) мүдделер қақтығысы – банктің лауазымды тұлғаларының және (немесе) оның қызметкерлерінің жеке мүдделілігі мен олардың өз лауазымдық өкілеттіктерін тиісінше орындауы немесе банктің және (немесе) оның қызметкерлерінің және (немесе) клиенттерінің мүліктік және өзге де мүдделері арасында банк және (немесе) оның клиенттері үшін жағымсыз салдарға әкеп соқтыруы мүмкін қарама-қайшылық туындайтын жағдай;

жауапкершілікті бөлуді, есеп беру мен басқарудың құрылымын қоса алғанда, банктің белгісіз, барабар емес ұйымдық құрылымымен байланысты тәуекел;
ақпарат технологиясы саласындағы барабар емес стратегиялардан, саясаттардан және (немесе) стандарттардан, бағдарламалық қамтамасыз етуді пайдаланудағы кемшіліктерден туындайтын тәуекел;
барабар емес ақпаратқа не оны тиісті пайдаланбауға байланысты тәуекел;
қызметкерді тиісті түрде басқармауға және (немесе) банктің біліксіз қызметкерлеріне байланысты тәуекел;
бизнес-процестің барабар емес құрылуына не ішкі құжаттар мен ережелердің сақталуын нашар бақылауға байланысты тәуекел;
банк операциясына сыртқы ықпал етудің көзделмеген немесе бақыланбайтын факторларына байланысты туындаған тәуекел;
банктің ішкі құжаттарының заңнама талаптарына сәйкес келмеуіне байланысты тәуекел;
банк қызметкерлерінің банк қызметіне жағымсыз әсер етуі мүмкін
іс-әрекеттеріне, алаяқтыққа байланысты тәуекел;
жағымсыз іскерлік беделі бар тұлғаларға банктік қызмет көрсетуден, сондай-ақ Қазақстан Республикасының азаматтық заңнамасына сәйкес қаржы құралдары немесе қаржы активтері болып табылмайтын және кімнен болмасын талап ету құқығы жоқ криптография және (немесе) компьютерлік есептеу құралдарын қолдана отырып орталықтандырылмаған ақпараттық жүйеде құрылатын және есепке алынатын шамалармен байланысты операцияларды қоса алғанда, банктің қызметіне теріс әсер етуі мүмкін операцияларды, оның ішінде төлемдер және ақша аударымдарын жүргізуден туындаған тәуекел;

20) саясат – банктің тиімді жұмыс істеуін және оның қызметінің стратегияға және тәуекелдің жол берілетін деңгейіне сәйкес келуін қамтамасыз ететін қажетті критерийлерді, өлшемдерді, тәсілдерді, қағидаттарды, стандарттарды, рәсімдер мен механизмдерді айқындайтын саясатты және (немесе) өзге де ішкі құжаттарды қамтитын ішкі құжаттар жиынтығы;

21) стратегиялық тәуекел – банктің қызметі мен дамуының стратегиясын (стратегиялық басқару) айқындайтын және банктің қызметіне қауіп төндіруі мүмкін ықтимал қауіптерді есепке алмаумен немесе жеткілікті түрде есепке алмаумен көрінетін шешімдерді қабылдау, банк бәсекелестер алдында басымдыққа жетуі мүмкін қызметтің перспективалық бағыттарын дұрыс емес немесе жеткіліксіз түрде негізді айқындау, банк қызметінің мақсаттарына жетуді қамтамасыз етуге тиіс қажетті ресурстар (қаржылай, материалды-техникалық, адам) мен ұйымдастыру шараларының (басқару шешімдерін) болмау немесе толық көлемде қамтамасыз етілмеу кезінде жіберілген қателер (кемшіліктер) нәтижесінде залалдардың туындау, жоспарланған кірістердің алынбау ықтималдығы;

27) тәуекелдің жол берілетін деңгейі – банк қызмет түрлерінің стратегиясына, сипатына, ауқымына және күрделілігіне, сондай-ақ қаржылық жағдайына қарай өзінің қаржылық сенімділігін және ұзақ мерзімді жұмысын қамтамасыз етуге өзі үшін жол берілетін (қолайлы, қауіпсіз) ретінде айқындайтын тәуекел деңгейі (шамасы);

30) уәкілетті алқалы орган (бұдан әрі – УАО) – директорлар кеңесі жанындағы комитет, басқарма, басқарма жанындағы комитет, Қағидалардың талаптарына сәйкес банктің директорлар кеңесінің міндеттерін орындауға жәрдем көрсетуге жауапты, өз қызметін банктің директорлар кеңесі бекіткен ереже немесе банктің өзге де ішкі құжат негізінде жүзеге асыратын уәкілетті адамдар тобы;

32) ұйымдастыру құрылымы – банктің басқару органдарының, басшы қызметкерлерінің және құрылымдық бөлімшелерінің сандық құрамы мен жүйесін белгілейтін, олардың өз арасында бағыну, есеп беру құрылымын және өзара іс-әрекет жасау тәртібін схемалық түрде көрсететін ішкі құжат және (немесе) ішкі құжаттар жиынтығы.

5. Банктің директорлар кеңесі Қағидалардың талаптарын іске асыру мақсаттары үшін банктің директорлар кеңесі қызметінің мөлшеріне, сипатына және күрделілік деңгейіне, ұйымдастыру құрылымына, тәуекелдер профиліне және мүшелерінің санына қарай сандық құрылымы бойынша ерекшеленуі мүмкін әр түрлі мәселелер бойынша бір және (немесе) бірнеше УАО құру туралы шешім қабылдайды.

банктік тәуекелдерді, активтер мен пассивтерді басқарудың тиімділігін, активтердің сақталуын қамтамасыз етуді қоса алғанда, банк қызметінің тиімділігін қамтамасыз ету;
ішкі және сыртқы пайдаланушылар, сондай-ақ ақпараттық қауіпсіздік үшін қаржылық, реттеуіш және басқа да есептіліктің толық, дәйекті және уақтылы болуын қамтамасыз ету;
банктің заңнамалық және реттеуіш талаптарды, банктің ішкі құжаттарының талаптарын орындауын қамтамасыз ету;
банкті және оның қызметкерлерін құқыққа қайшы қызметті жүзеге асыруға, оның ішінде алаяқтық, қателіктер, дәлсіздіктер жасауға, алдауға, қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға тартуға, Қазақстан Республикасының азаматтық заңнамасына сәйкес қаржы құралдары немесе қаржы активтері болып табылмайтын және кімнен болмасын талап ету құқығы жоқ криптография және (немесе) компьютерлік есептеу құралдарын қолдана отырып орталықтандырылмаған ақпараттық жүйеде құрылатын және есепке алынатын шамалармен байланысты операцияларды Қазақстан Республикасының аумағында жүзеге асыруға жол бермеу үшін қабылдаған ұйымдастыру, саясат, рәсімдер мен әдістер жүйесін білдіреді.

9. Ішкі аудит жүйесі банк қызметінің тиімділігін қамтамасыз ету және оны жақсарту бойынша пәрменді ұсынымдар беру мақсатында банк қызметінің барлық аспектілері бойынша ішкі бақылау мен тәуекелдерді басқару жүйелерінің жұмыс істеу тиімділігін тексеру және объективті бағалау үшін банк қабылдаған ұйымдастыру, саясат, рәсімдер мен әдістер жүйесін білдіреді.

11. Банктің қызметінде тәуекелдің басқа түрлері болған кезде банктің банктің директорлар кеңесі тәуекелдердің осы түрлерін басқару жөніндегі саясатты бекітеді, банктің Басқармасы саясатқа қатысты тиісті рәсімдер мен процестерді әзірлеу жолымен саясатты ендіруді қамтамасыз етеді. Тәуекелдерді анықтау, өлшеу, оларға мониторинг және бақылау жасау сияқты ең төменгі талаптар тәуекелдердің басқа түрлеріне де қолданылады.

Екінші деңгейдегі банктерге
арналған тәуекелдерді басқару
және ішкі бақылау жүйесін
қалыптастыру қағидаларына
1-қосымша
____________________________________________________________________
20__жылғы «___» _______________ _____________________________________
100 000 (бір жүз мың) теңге және одан асатын мөлшерде шығындар келтірген операциялық тәуекел оқиғаларына мониторинг жүргізу туралы есеп
Есепті кезең: 20__жылғы «___» _______________ жағдай бойынша
Индекс: 1-RISK
Кезеңділігі: тоқсан сайын
Ұсынатындар: екінші деңгейдегі банктер
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі (бұдан әрі – Ұлттық Банк)
Ұсыну мерзімі: есепті тоқсаннан кейінгі айдың 30-нан кешіктірмей
Нысан
р/с №
Шы­ғын­ға ұшы­ра­ту­ға әкел­ген опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел оқи­ға­сы­ның си­па­ты (шы­ғын­дар­дың се­беп­те­рі)
Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел оқи­ға­ла­рын іс­ке асы­ру сал­да­ры­ның ны­са­ны және мөл­ше­рі (тең­ге­мен)
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­лық ак­ті­ле­рін­де бел­гі­лен­ген негіз­дер бой­ын­ша са­лын­ған және өн­ді­ріп алын­ған ай­ып­пұл­дар
сот шы­ға­сы­ла­ры, сот­тың ше­ші­мі бой­ын­ша өн­ді­ріп алу­лар
банк қыз­мет­кер­ле­ріне сот­тан тыс өте­ма­қы­лар
банк кли­ент­те­ріне сот­тан тыс өте­ма­қы­лар
Банк­тің ма­те­ри­ал­дық ак­тив­те­рін мер­зі­мі­нен бұ­рын есеп­тен шы­ға­ру
опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді іс­ке асы­ру сал­да­рын жо­ю­ға кет­кен шы­ғын­дар
ре­зерв­тер­мен ор­ны тол­ты­рыл­ма­ған өзге шы­ғын­дар
банк ак­тив­те­рі­нің құ­нын тө­мен­де­ту
өзге­ле­рі (қан­дай еке­нін көр­се­ті­ңіз)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1
2
3
4
5
…
Банктің операциялық тәуекелін басқару бөлімшесінің басшысы
___________________________________ _________ ________
(тегі, аты, болса – әкесінің аты) (қолы) (күні)
Ескертпе: әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру жөніндегі түсіндірме осы нысанға қосымшада берілген
100 000 (жүз мың) теңге
және одан асатын мөлшерде
шығындар келтірген операциялық
тәуекел оқиғаларына мониторинг
жүргізу туралы есепке
қосымша
100 000 (бір жүз мың) теңге және одан асатын мөлшерде шығындар келтірген операциялық тәуекел оқиғаларына мониторинг жүргізу туралы есеп

2. Нысан Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 9322 болып тіркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2014 жылғы 26 ақпандағы № 29 қаулысымен бекітілген Екінші деңгейдегі банктерге арналған тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйесін қалыптастыру қағидаларына сәйкес әзірленген.

Екінші деңгейдегі банктер үшін
тәуекелдерді басқару және ішкі
бақылау жүйелерін қалыптастыру
қағидаларына 2-қосымша
Тәуекелдерді басқару, ішкі бақылау жүйелерін ұйымдастыруға қойылатын ең аз талаптар
Р/с
№
Та­лап
Та­лап­ты іс­ке асы­ру­ға жа­у­ап­ты және оған қа­ты­са­тын адам­дар құ­ра­мы
Та­лап­ты іс­ке асы­ру рә­сім­де­рі
Та­лап­ты іс­ке асы­ру ны­са­ны
Та­лап­ты іс­ке асы­ру мер­зім­де­рі
1
2
3
4
5
6
1. Ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі
1.1
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк қыз­ме­тін ұй­ым­да­сты­ру және оны ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру, банк­те тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру, іш­кі ба­қы­лау және іш­кі аудит­тің ти­ім­ді жүй­е­ле­рін құ­ру және оның жұ­мыс іс­теу мақ­са­тын­да банк­тің ор­ган­да­ры мен ла­у­а­зым­ды тұ­лға­ла­ры­ның банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын бе­кі­ту бой­ын­ша құ­зы­ре­тін ай­қын­дай­тын іш­кі құ­жат­ты бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын бе­кі­ту бой­ын­ша ерекше құ­зы­ре­ті мы­на­лар бо­лып та­бы­ла­ды:
банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мын бе­кі­ту;
банк­тің стра­те­ги­я­сын, оның ішін­де банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­ін бе­кі­ту;
банк­тің са­я­сат­та­рын бе­кі­ту;
стресс-те­сті­леу сце­на­рий­ле­рін бе­кі­ту;
кез­дей­соқ жағ­дай­лар­ға ар­нал­ған қар­жы­лан­ды­ру жос­па­рын бе­кі­ту;
үз­дік­сіз қыз­мет­ті қам­та­ма­сыз ету жос­па­рын (жос­пар­ла­рын) бе­кі­ту;
банк­тің бас­шы қыз­мет­кер­ле­ріне және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ті­ке­лей есеп бе­ре­тін банк қыз­мет­кер­ле­ріне сый­а­қы­лар тө­леу тәр­ті­бін ай­қын­дай­тын іш­кі құ­жат­ты бе­кі­ту.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес банк­тің ор­ган­да­ры мен ла­у­а­зым­ды тұ­лға­ла­ры­ның банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын бе­кі­ту бой­ын­ша құ­зы­ре­тін ай­қын­дай­тын іш­кі құ­жат­ты әзір­ле­у­ге жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді.
Іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
1.2
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк жар­ғы­сы­ның бо­луын және оның Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу­ін, сон­дай-ақ жар­ғы­ны өзек­ті жағ­дай­да ұста­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны банк жар­ғы­сы­ның Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның қол­да­ны­с­та­ғы заң­на­ма­сы­на сәй­кес ке­лу мәніне мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк жар­ғы­сы­ның Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның қол­да­ны­с­та­ғы заң­на­ма­сы­на сәй­кес ке­лу­іне мо­ни­то­ринг жа­сау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша УАО-ның есе­бін тың­дай­ды және қа­жет болған кез­де УАО-ға банк жар­ғы­сы­на өзге­рі­стер мен то­лық­ты­ру­лар­дың жо­ба­сын дай­ын­да­уды тап­сы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
1.3
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі ұй­ым­дық құ­ры­лым­ның банк қыз­ме­ті­нің мөл­ше­ріне, құ­ры­лы­мы­на, си­па­ты­на және күр­де­лі­лік дең­гей­іне сәй­кес ке­лу­ін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны ұй­ым­дық құ­ры­лым­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және ұй­ым­дық құ­ры­лым­ның ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне және банк­тің қар­жы­лық әле­уе­тіне, сон­дай-ақ Қа­ғи­да­лар­ға сәй­кес ке­лу мо­ни­то­рин­гіне жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) ұй­ым­дық құ­ры­лым­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша УАО-ның есе­бін тың­дай­ды және қа­жет болған кез­де УАО-ға ұй­ым­дық құ­ры­лым­ға өзге­рі­стер мен то­лық­ты­ру­лар­дың жо­ба­сын дай­ын­да­уды тап­сы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
1.4
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк­тің стра­те­ги­я­сын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны банк стра­те­ги­я­сы­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің хат­та­ма­сы/ ше­ші­мі
-
2) стра­те­ги­я­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
стра­те­гия әзір­ле­не­тін ке­зең­нің ал­дын­да­ғы жы­л­ғы 1 қа­зан­нан ке­шік­тір­мей
1.5
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі стра­те­ги­я­ны бе­кі­ту шең­бе­рін­де тәу­е­кел­дер­дің шек­ті дең­гей­ле­рін бел­гі­лей­ді және бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны банк тәу­е­кел­де­рі­нің шек­ті дең­гей­ле­рін ай­қын­дау мен есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің хат­та­ма­сы/ ше­ші­мі
-
2) тәу­е­кел­дер­дің шек­ті дең­гей­ле­рін ай­қын­дау мен есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
стра­те­гия әзір­ле­не­тін ке­зең­нің ал­дын­да­ғы жыл­дың 1 қа­за­ны­нан ке­шік­тір­мей
3) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі тәу­е­кел­дер­дің шек­ті дең­гей­ле­рін есеп­теу нәти­же­ле­рі және олар­ды банк тәу­е­кел­де­рі­нің ағым­да­ғы дең­гей­і­мен са­лы­сты­ру ту­ра­лы есеп ала­ды.
Есеп­ті қа­рау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
стра­те­гия әзір­ле­не­тін ке­зең­нің ал­дын­да­ғы жыл­дың 1 қа­за­ны­нан ке­шік­тір­мей
1.6
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі стра­те­ги­я­ның орын­да­лу мо­ни­то­рин­гін және банк стра­те­ги­я­сы­ның ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне және қар­жы­лық әле­уе­тіне, сон­дай-ақ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на сәй­кес ке­лу­ін ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны банк стра­те­ги­я­сы­ның орын­да­лу мо­ни­то­рин­гіне және банк стра­те­ги­я­сы­ның ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне және қар­жы­лық әле­уе­тіне, сон­дай-ақ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на сәй­кес­ке­лу­ін ба­ға­ла­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) мо­ни­то­ринг пен ба­ға­лау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО-ның есе­бін тың­дай­ды, сәй­кес­сіз­дік­тер анық­тал­ған кез­де УАО-ға банк­тің стра­те­ги­я­сы­на ти­іс­ті өзге­рі­стер мен то­лық­ты­ру­лар­дың жо­ба­сын дай­ын­да­уды тап­сы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жар­ты жыл­да 1 рет­тен кем емес
1.7
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк­тің ти­іс­ті жы­л­ға бюд­же­тін бе­кі­те­ді және оның орын­да­луы­на ба­қы­лау жа­сай­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
ти­іс­ті жы­л­ға бюд­жет жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
бар бол­са жос­пар­лы және нақ­ты көр­сет­кіш­тер ара­сын­да­ғы ай­ыр­ма­шы­лық­тар ту­ра­лы тү­сін­дір­ме­лер қам­ты­ла­тын бюд­жет­тің орын­да­луы ту­ра­лы есеп­тер­ді дай­ын­да­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) бюд­жет жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің бюд­же­тін бе­кі­ту ту­ра­лы ше­шім қам­ты­ла­тын банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
бюд­жет әзір­ле­не­тін жыл­дың ал­дын­да­ғы жы­л­ғы 31 жел­тоқ­сан­нан ке­шік­тір­мей
3) есеп­ті қа­рау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.8
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі кадр са­я­са­тын бе­кі­те­ді және оның банк­тің стра­те­ги­я­сы­на, ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­на, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, қол жет­кіз­ген нәти­же­ле­ріне және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу­ін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
банк­тің кадр са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің кадр са­я­са­ты­ның банк­тің стра­те­ги­я­сы­на, ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­на, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, қол жет­кіз­ген нәти­же­ле­ріне және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу мо­ни­то­рин­гіне жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) кадр са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жар­ты жыл­да 1 рет­тен кем емес
1.9
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі есеп са­я­са­тын бе­кі­те­ді
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
есеп са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің есеп са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) есеп са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.10
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі та­риф са­я­са­тын бе­кі­те­ді
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
та­риф са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің та­риф са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) та­риф са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.11
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі кре­дит­тік са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
кре­дит­тік са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің кре­дит са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға, сон­дай-ақ банк­тің кре­дит­тік порт­фе­лі­нің са­па­сы­на тал­дау жүр­гізу­ге жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) кре­дит­тік са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің кре­дит­тік са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­сау, сон­дай-ақ банк­тің кре­дит­тік порт­фе­лі­нің са­па­сын тал­дау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.12
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның бес пай­ы­зы­нан аса­тын қары­здар­ды бе­ру лай­ық­тығ­ы­на тал­дау жа­сау мен ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның бес пай­ы­зы­нан аса­тын қары­здар­ды банк­тің бе­ру­і­нің мақ­сат­қа лай­ық­тығ­ы­на ал­дын ала тал­дау жа­сау мен ба­ға­ла­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО-ның ақ­па­ра­тын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
1.13
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі өтiм­дiлiк тәу­е­келiн бас­қа­ру са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
өтiм­дiлiк тәу­е­келiн бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің өтiм­дiлiк тәу­е­келiн бас­қа­ру са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) өтiм­дiлiк тәу­е­келiн бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.14
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі на­рық­тық тәу­е­кел­дi бас­қа­ру са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
на­рық­тық тәу­е­кел­дi бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің на­рық­тық тәу­е­кел­дi бас­қа­ру са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) на­рық­тық тәу­е­кел­дi бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.15
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.16
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі рен­та­бель­дік­ті бас­қа­ру са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
рен­та­бель­дік­ті бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің рен­та­бель­дік­ті бас­қа­ру са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) пай­да­лы­лық­ты бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.17
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дi бас­қа­ру са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дi бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дi бас­қа­ру са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дi бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.18
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк­тің үз­дік­сіз қыз­ме­тін бас­қа­ру са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
үз­дік­сіз қыз­мет­ті бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің үз­дік­сіз қыз­ме­тін бас­қа­ру са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) үз­дік­сіз қыз­мет­ті бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша Хат­та­ма/Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі оты­ры­ста­ры­ның ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.19
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.20
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
1.21
Бан­кің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк бас­қар­ма­сы­ның ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын орын­дау ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг жа­са­у­ға және ба­ға­ла­у­ға;
ком­пла­енс-бағ­дар­ла­ма жо­ба­сын (жос­пар­ды) әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
ком­пла­енс-тәу­е­кел­дің туын­да­уы­на әкеп соқ­ты­руы мүм­кін бұ­зу­шы­лық­тар­дың (оқи­ға­лар­дың, мәмі­ле­лер­дің) ма­ңы­зды­лы­ғын ай­қын­дау тә­сіл­де­рі мен тәр­ті­бі бел­гі­ле­не­тін іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын әзір­ле­у­ге жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) ком­пле­анс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк бас­қар­ма­сы­ның УАО ұсын­ған ком­пле­анс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын, ұсы­ным­дар­ды орын­дау ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг жа­сау және ба­ға­лау нәти­же­ле­рін қа­рай­ды.
Қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
4) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі 13-та­ра­у­ға сәй­кес Бас ком­пла­енс-ба­қы­ла­у­шы­ны та­ғай­ын­дай­ды және қыз­ме­ті­нен боса­та­ды;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
5) ком­пла­енс-бағ­дар­ла­ма жо­ба­сын (жос­пар­ды) қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша Хат­та­ма/Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жыл сай­ын
6) ком­пла­енс-тәу­е­кел­дің туын­да­уы­на әкеп соқ­ты­руы мүм­кін бұ­зу­шы­лық­тар­дың (оқи­ға­лар­дың, мәмі­ле­лер­дің) ма­ңы­зды­лы­ғын ай­қын­дау тә­сіл­де­рі мен тәр­ті­бі бел­гі­ле­не­тін іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
1.22
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк қыз­мет­те­рін көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер өті­ніш­те­рін қа­рау тәр­ті­бін бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
банк қыз­мет­те­рін көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер өті­ніш­те­рін қа­рау тәр­ті­бі­нің жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк қыз­мет­те­рін көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер өті­ніш­те­рін қа­рау бой­ын­ша банк бас­қар­ма­сы­ның қыз­ме­тіне мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді.
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) жо­ба­ны қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша УАО-ның есе­бін тың­дай­ды және қа­жет болған кез­де УАО-ға банк қыз­мет­те­рін көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер өті­ніш­те­рін қа­рау бой­ын­ша банк­тің жұ­мысын же­тіл­ді­ру жө­нін­де­гі ша­ра­лар­дың қа­был­да­нуын қам­та­ма­сыз ету­ді тап­сы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
1.23
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі іш­кі ба­қы­лау са­я­са­тын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
іш­кі ба­қы­лау са­я­са­ты­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк бас­қар­ма­сы­ның іш­кі ба­қы­лау са­я­са­тын орын­дау ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг жа­са­у­ға және ба­ға­ла­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) іш­кі ба­қы­лау са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг пен ба­ға­лау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.24
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк­тің қыз­мет­кер­ле­рі банк қыз­ме­тіне қа­ты­сты бұ­зу­шы­лық­тар ту­ра­лы кон­фи­ден­ци­ал­ды түр­де ха­бар­лай ала­тын рә­сім­дер­ді ай­қын­дай­тын іш­кі құ­жат­ты бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
банк­тің қыз­мет­кер­ле­рі банк қыз­ме­тіне қа­ты­сты бұ­зу­шы­лық­тар ту­ра­лы кон­фи­ден­ци­ал­ды түр­де ха­бар­лай ала­тын рә­сім­дер­ді ай­қын­дай­тын іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк­тің қыз­мет­кер­ле­рі банк қыз­ме­тіне қа­ты­сты бұ­зу­шы­лық­тар ту­ра­лы кон­фи­ден­ци­ал­ды түр­де ха­бар­лай ала­тын рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гі мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ру­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) мо­ни­то­ринг нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
1.25
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі іш­кі аудит са­я­са­тын, іш­кі ауди­тор эти­ка­сы­ның ко­дек­сін, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ту­ра­лы ере­же­ні, іш­кі аудит­тің жыл­дық жос­па­рын бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
іш­кі аудит са­я­са­ты­ның және іш­кі ауди­тор эти­ка­сы ко­дек­сі­нің жо­ба­ла­рын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің сан­дық құ­ра­мын ай­қын­да­уды қо­са ал­ған­да, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ту­ра­лы ере­же­нің жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
банк бюд­же­ті­нің жо­ба­сын қа­рау ке­зін­де іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ре­сур­ста­ры­ның жет­кі­лік­ті бо­луын қам­та­ма­сыз ету­ге;
іш­кі аудит­тің жыл­дық жос­па­ры­ның жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сын және іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің қыз­мет­кер­ле­рін қыз­мет­ке та­ғай­ын­дау(қай­та та­ғай­ын­дау, боса­ту) бой­ын­ша ұсы­ным­дар дай­ын­да­у­ға;
банк­те іш­кі аудит са­я­са­тын ен­гі­зу­ді қам­та­ма­сыз ету­ге;
іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сын қо­са ал­ған­да, іш­кі аудит функ­ци­я­сын жү­зе­ге асы­ра­тын қыз­мет­кер­лер­ді кө­тер­ме­леу және олар­ға сый­а­қы­лар бе­ру ту­ра­лы ұсы­ным­дар дай­ын­да­у­ға;
іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің іш­кі және сырт­қы аудит мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк бас­қар­ма­сы­мен өза­ра әре­кет ету­ді және қыз­ме­тін үй­ле­сті­ру­ді қам­та­ма­сыз ету­ге;
іш­кі аудит нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп­ті (қы­сқа­ша есеп­ті) қа­ра­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді.
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) іш­кі аудит са­я­са­ты­ның және іш­кі ауди­тор эти­ка­сы ко­дек­сі­нің жо­ба­ла­рын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ту­ра­лы ере­же­нің жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
4) бюд­жет жо­ба­сын қа­рау ке­зін­де іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ре­сур­ста­ры­ның жет­кі­лік­ті бо­луы қам­та­ма­сыз еті­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
бюд­жет әзір­ле­не­тін жыл­дың ал­дын­да­ғы жы­л­ғы 31 жел­тоқ­сан­нан ке­шік­тір­мей
5) іш­кі аудит­тің жыл­дық жос­па­ры­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жыл сай­ын
6) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сын және іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің қыз­мет­кер­ле­рін қыз­мет­ке та­ғай­ын­дау (қай­та та­ғай­ын­дау, боса­ту) бой­ын­ша УАО ұсы­ным­да­рын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
7) іш­кі аудит са­я­са­тын ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да УАО ұсын­ған банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­ның жо­ба­ла­рын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
8) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сын қо­са ал­ған­да, іш­кі аудит функ­ци­я­сын жү­зе­ге асы­ра­тын қыз­мет­кер­лер­ді кө­тер­ме­леу және олар­ға сый­а­қы­лар бе­ру ту­ра­лы УАО ұсы­ным­да­рын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
9) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің іш­кі және сырт­қы аудит мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк бас­қар­ма­сы­мен өза­ра әре­кет жа­са­уды және қыз­ме­тін үй­ле­сті­ру­ді қам­та­ма­сыз ету­ін ба­қы­лау нәти­же­ле­рі ту­ра­лы УАО ақ­па­ра­тын қа­рау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жар­ты жыл­да 1 рет­тен кем емес
10) іш­кі аудит нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп­ті (қы­сқа­ша есеп­ті) және УАО ұсы­ным­да­рын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді, он­да банк бас­қар­ма­сы­ның іш­кі аудит ұсы­ным­да­рын орын­да­уы­ның қа­жет­ті­лі­гі жө­нін­де­гі не іш­кі аудит ба­ры­сын­да анық­тал­ған тәу­е­кел­дер­ді қа­был­да­уы жө­нін­де­гі түп­кі­лік­ті ше­шім қам­ты­ла­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
1.26
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­рын­да іш­кі аудит тәр­ті­бін, стан­дарт­та­ры мен қа­ғи­дат­та­рын ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) егер банк ен­ші­лес ұй­ым бо­лып та­был­са, банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­рын­да іш­кі аудит тәр­ті­бін, стан­дарт­та­ры мен қа­ғи­дат­та­рын ен­гізу­ге;
банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­рын­да іш­кі аудит тәр­ті­бін, стан­дарт­та­ры мен қа­ғи­дат­та­рын ен­гі­зу­ді тек­се­ру­ге жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­рын­да іш­кі аудит тәр­ті­бін, стан­дарт­та­ры мен қа­ғи­дат­та­рын ен­ді­ру­ді тек­се­ру нәти­же­ле­рі ту­ра­лы УАО ақ­па­ра­тын қа­рау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
1.27
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі сырт­қы аудит­ті тар­ту са­я­са­тын (рә­сім­де­рін) бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
сырт­қы аудит­ті тар­ту са­я­са­ты­ның (рә­сім­де­рі­нің) жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
сырт­қы ауди­тор қыз­мет­те­рін та­ғай­ын­дау, қай­та та­ғай­ын­дау және боса­ту бой­ын­ша ұсы­ным­дар­ды және сырт­қы ауди­тор­мен шар­ттың та­лап­та­рын ба­ға­лау мен тал­дау бой­ын­ша қо­ры­тын­ды­ны дай­ын­да­у­ға;
қар­жы­лық есеп­ті­лік­тің жыл сай­ын­ғы мін­дет­ті сырт­қы аудит про­це­сін үй­ле­сті­ру мен ба­қы­ла­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) сырт­қы аудит­ті тар­ту са­я­са­ты­ның (рә­сім­де­рі­нің) жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) сырт­қы ауди­тор қыз­мет­те­рін та­ғай­ын­дау, қай­та та­ғай­ын­дау және боса­ту бой­ын­ша УАО ұсы­ным­да­рын, сон­дай-ақ сырт­қы ауди­тор­мен шар­ттың та­лап­та­рын ба­ға­лау мен тал­дау бой­ын­ша тұ­жы­рым­ды қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
4) қар­жы­лық есеп­ті­лік­тің жыл сай­ын­ғы мін­дет­ті сырт­қы аудит про­це­сін ба­қы­лау нәти­же­ле­рі ту­ра­лы УАО ақ­па­ра­тын қа­рау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
1.28
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі бас­қа­ру ақ­па­ра­ты жүй­е­сі­нің бо­луын және жұ­мыс іс­те­уін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне банк­тің және оның ба­қы­ла­у­ын­да­ғы ұй­ым­дар­дың қыз­ме­ті ту­ра­лы бас­қа­ру ақ­па­ра­тын ұсы­ну тәр­ті­бі ай­қын­да­ла­тын іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын әзір­ле­у­ге және бе­кі­ту­ге ұсы­ну­ға;
бас­қа­ру ақ­па­ра­ты жүй­е­сі­нің ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, банк қыз­ме­ті­нің түр­ле­рі мен күр­де­лі­лік дең­гей­іне сәй­кес ке­лу­ін қам­та­ма­сыз ету­ге жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) бас­қа­ру ақ­па­ра­ты жүй­е­сі­нің ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, банк қыз­ме­ті­нің түр­ле­рі мен күр­де­лі­лік дең­гей­іне сәй­кес ке­лу­ін ба­ға­лау ту­ра­лы УАО ақ­па­ра­тын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
1.29
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк­тің бас­шы қыз­мет­кер­ле­рі мен банк­тің қыз­мет­кер­ле­ріне банк­тің стра­те­ги­я­сын, са­я­са­тын және өзге де іш­кі құ­жат­та­рын жет­кі­зу­ді қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны:
банк­тің стра­те­ги­я­сын, са­я­са­тын және өзге де іш­кі құ­жат­та­рын бе­кі­ті­л­ген­нен кей­ін және (неме­се) олар­ға өзге­рі­стер мен то­лық­ты­ру­лар ен­гі­зі­л­ген­нен кей­ін банк­тің бас­шы қыз­мет­кер­ле­рі мен банк­тің қыз­мет­кер­ле­ріне өз мін­дет­те­рін ти­ім­ді жү­зе­ге асы­ру мақ­са­тын­да өзде­ріне бе­кі­ті­л­ген қыз­мет учас­ке­сі бой­ын­ша жет­кі­зу тәр­ті­бі­нің жо­ба­сын әзір­ле­у­ге;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің банк­тің стра­те­ги­я­сын, са­я­са­тын және өзге де іш­кі құ­жат­та­рын бе­кі­ті­л­ген­нен кей­ін және (неме­се) олар­ға өзге­рі­стер мен то­лық­ты­ру­лар ен­гі­зі­л­ген­нен кей­ін банк­тің бас­шы қыз­мет­кер­ле­рі мен банк­тің қыз­мет­кер­ле­ріне жет­кі­зу тәр­ті­бі­нің та­лап­та­рын сақ­тау мо­ни­то­рин­гіне жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) Тәр­тіп­тің жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) Мо­ни­то­ринг нәти­же­ле­рі ту­ра­лы УАО-ның ақ­па­ра­тын қа­рау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.30
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі рет­те­уіш есеп­ті­лік­ті қа­лып­та­сты­ру және ұсы­ну то­лық­тығ­ы­на, дәй­ек­ті­лі­гіне және уа­қы­ты­лы­ғы­на мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау жа­са­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі,
УАО
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны рет­те­уіш есеп­ті­лік­ті қа­лып­та­сты­ру және ұсы­ну то­лық­тығ­ы­на, дәй­ек­ті­лі­гіне және уа­қы­ты­лы­ғы­на мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау жа­са­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді;
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.31
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк­тің бас­қар­ма қыз­ме­тіне мо­ни­то­ринг, ба­қы­лау жа­са­уды және ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк­тің бас­қар­ма қыз­ме­тіне мо­ни­то­ринг, ба­қы­лау жа­са­уды және ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ру мақ­са­тын­да банк­тің бас­қар­ма қыз­ме­тін ба­ға­лау кри­те­рий­ле­рін бе­кі­те­ді, олар кем де­ген­де мы­на­лар­ды қам­ти­ды, бі­рақ тө­мен­де­гі­лер­мен шек­тел­мей­ді:
банк қыз­ме­ті­нің банк­тің стра­те­ги­я­сы­на, са­я­са­ты­на және өзге де іш­кі құ­жат­та­ры­на сәй­кес ке­луі;
банк­тің қар­жы­лық жағ­дай­ы­ның тұ­рақ­ты­лы­ғы;
банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның ти­ім­ді­лі­гі;
банк қыз­мет­те­рін көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер өті­ніш­те­рін қа­рау бой­ын­ша банк жұ­мысы­ның са­па­сы;
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма та­лап­та­рын сақ­тау.
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк бас­қар­ма­сы­ның кә­сі­би дең­гей­і­нің банк қыз­ме­ті­нің түр­ле­ріне, қиын­дық дең­гей­іне және банк тәу­е­кел­де­рі­нің про­фи­ліне сәй­кес ке­лу­іне мо­ни­то­ринг жа­са­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі Қа­ғи­да­лар­дың та­лап­та­ры­на сәй­кес бас­қа­ру ақ­па­ра­тын ала­ды және банк бас­қар­ма­сы­ның қыз­мет нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды, ол мы­на­дай сұ­рақ­тар­ға жа­у­ап бе­ре­ді (бі­рақ, олар­мен шек­тел­мей­ді):
банк бас­қар­ма­сы­ның бар болған кез­де олар­ға же­ту­ге ке­зер­гі бо­ла­тын се­беп­тер­ді көр­се­те оты­рып, банк стра­те­ги­я­сын­да бел­гі­лен­ген мақ­сат­тар­ға же­туі ту­ра­лы;
банк­тің және оның ба­қы­ла­у­ын­да­ғы ұй­ым­дар­дың жұ­мыс іс­те­уі­нің іш­кі және сырт­қы жағ­дай­ла­рын және олар­дың өзге­рі­сте­рін ба­ға­лау ту­ра­лы;
банк қыз­ме­ті­нің банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі бе­кіт­кен стра­те­гия мен са­я­сат­қа сәй­кес ке­луі ту­ра­лы;
банк кі­рі­сті­лі­гі­нің тұ­рақ­ты/тұ­рақ­ты емес дең­гейі ту­ра­лы;
банк­тің кі­рі­сті­лі­гі банк стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру нәти­же­сі неме­се қыс­қа­мер­зім­ді кі­рі­сті­лік­ті кө­бей­те­тін, бі­рақ ұзақ­мер­зім­ді пер­спек­ти­ва­да тәу­е­кел ту­ғы­за­тын банк опе­ра­ци­я­сы­ның нәти­же­сі бо­лып та­бы­ла­ты­нын бел­гі­леу бө­лі­гін­де банк­тің кі­рі­сті­лі­гі ту­ра­лы;
іш­кі ба­қы­лау жағ­дай­ы­ның банк бас­қар­ма­сы­на ак­тив­тер­дің сақ­та­луын қам­та­ма­сыз ету қыз­ме­ті­нен дұ­рыс емес, то­лық емес неме­се рұқ­сат етіл­ме­ген опе­ра­ци­я­лар­ды, кем­ші­лік­тер­ді, қар­жы­лық және рет­те­уіш есеп­ті­лік­ті қа­лып­та­сты­ру­дан қа­те­лер­ді, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сын бұ­зу­шы­лық­тар­ды уақ­ты­лы анық­тау, мүд­де­лер қақ­тығ­ы­сын бол­дыр­мау және іш­кі те­ріс пай­да­ла­ну­шы­лық­тар мен ала­яқ­тық­ты, бай­ла­ны­с­қан құ­ры­лым­дар­ға қа­ты­сты те­ріс пай­да­ла­ну­шы­лық­тар­ды бол­дыр­мау мүм­кін­дік­те­гі бө­лі­гін­де іш­кі ба­қы­лау жағ­дайы ту­ра­лы;
банк бас­қар­ма­сы­ның банк­ке тән тәу­е­кел­дер­ді ти­ім­ді бас­қа­руы жө­нін­де;
банк­ті және оның тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру үшін іш­кі мо­дель­дер мен ақ­па­рат­тық жүй­е­лер­дің жағ­дайы мен жет­кі­лік­ті­лі­гі, қа­жет болған кез­де олар­ды оң­тай­лан­ды­ру та­лап еті­лу­ін көр­се­те оты­рып, олар­дың банк­ке тән тәу­е­кел­дер­ді сәй­кестен­ді­ру­ді, өл­ше­уді, ба­ға­лау мен бас­қа­ру­ды ти­ім­ді жү­зе­ге асы­ру­ға қа­бі­лет­ті­лік­те­рі ту­ра­лы;
өзі­нің тәу­е­кел про­фи­лі мен стра­те­ги­я­сын қол­дау үшін банк ка­пи­та­лы­ның жет­кі­лік­ті­лі­гін ба­ға­лау жө­нін­де;
банк­тің қар­жы­лық жағ­дай­ы­ның то­лық, нақ­ты және дәй­ек­ті кө­рі­ну мәніне қар­жы­лық есеп­ті­лік­тің жағ­дайы ту­ра­лы;
уәкі­лет­ті ор­ган­ға рет­те­уіш есеп­ті­лік­тің уақ­ты­лы, са­па­лы және то­лық кө­лем­де бе­рі­лу­іне ба­қы­лау және мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу ту­ра­лы;
қыз­мет нәти­же­ле­рі мен ағым­да­ғы тәу­е­кел-про­филь­дің банк­тің стра­те­ги­я­сын­да ай­қын­дал­ған тәу­е­кел­дің жол бе­рі­ле­тін дең­гей­іне сәй­кес ке­луі ту­ра­лы;
банк бас­қар­ма­сы­ның ком­пла­енс-ба­қы­лау бө­лім­ше­сі, іш­кі ба­қы­лау, іш­кі, сырт­қы аудит және уәкі­лет­ті ор­ган анық­та­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді уақ­ты­лы, то­лық және са­па­лы жо­юы ту­ра­лы;
банк бас­қар­ма­сы­ның ком­пла­енс-ба­қы­лау, іш­кі аудит бө­лім­ше­ле­рі­нің, сон­дай-ақ сырт­қы аудит­тің және уәкі­лет­ті ор­ган­ның ұсы­ным­да­рын орын­да­уы ту­ра­лы;
Ке­шен­ді тал­қы­лау мен ба­ға­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры­на қа­рай банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі әр­бір мә­се­ле бой­ын­ша нақ­ты ша­ра­лар­ды әзір­леу және (неме­се) іс­ке асы­ру қа­жет­ті­лі­гін, жа­у­ап­ты адам­дар мен олар­дың орын­да­лу мер­зім­де­рін көр­се­те оты­рып, банк­тің қыз­ме­тін жақ­сар­ту­ға және банк­тің қар­жы­лық тұ­рақ­ты­лы­ғын қам­та­ма­сыз ету­ге ба­ғыт­тал­ған ти­іс­ті ше­шім­дер шы­ға­ра­ды, сон­дай-ақ ти­іс­ті УАО-ға банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі ше­шім­де­рі­нің орын­да­луы­на мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­лау жа­са­уды жү­зе­ге асы­ру­ды жүк­тей­ді.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
1.32
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі банк­тің са­я­са­ты мен өзге де іш­кі құ­жат­та­ры­ның стра­те­ги­я­ға, ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу­ін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі УАО-ны банк­тің са­я­са­ты мен өзге де іш­кі құ­жат­та­ры­ның стра­те­ги­я­ға, ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу­іне мо­ни­то­ринг жа­са­у­ға және ба­ға­ла­у­ға жа­у­ап­ты етіп бел­гі­лей­ді.
Іш­кі құ­жат/ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО-ның ақ­па­ра­тын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жар­ты жыл­да 1 рет­тен кем емес
1.33
Уәкі­лет­ті ор­ган­ның өкі­лі жоқ банк­тің банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі уәкі­лет­ті ор­ган­ға банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі оты­ры­ста­ры­ның қа­ра­уы­на шы­ға­ры­л­ған мә­се­ле­лер тіз­бе­сін және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі мү­ше­ле­рі­нің қа­ты­суы ту­ра­лы мә­лі­мет­тер­ді бе­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, Кор­по­ра­тив­тік хат­шы
Уәкі­лет­ті ор­ган­ның өкі­лі жоқ банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі Кор­по­ра­тив­тік хат­шы­ға уәкі­лет­ті ор­ган­ға банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі оты­ры­ста­ры­ның қа­ра­уы­на шы­ға­ры­л­ған мә­се­ле­лер тіз­бе­сін және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі мү­ше­ле­рі­нің қа­ты­суы ту­ра­лы мә­лі­мет­тер­ді уақ­ты­лы ұсы­ну­ды қам­та­ма­сыз ету­ді тап­сы­ра­ды.
Банк­тің уәкі­лет­ті ор­ган­ға ре­сми ха­ты
есеп­ті ай­дан кей­ін­гі ай­дың 10-кү­ніне дей­ін
2. Уәкі­лет­ті ал­қа­лы ор­ган
2.1
УАО банк­тің ор­ган­да­ры мен ла­у­а­зым­ды тұ­лға­ла­ры­ның банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын бе­кі­ту бой­ын­ша құ­зы­ре­тін ай­қын­дай­тын банк­тің іш­кі құ­жа­ты­ның жо­ба­сын әзір­лей­ді.
УАО
УАО банк­тің іш­кі құ­жа­ты­ның жо­ба­сын әзір­леу ке­зін­де мүд­де­лер қақ­тығ­ы­сын бол­дыр­май­ды және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма та­лап­та­рын, банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мын, қыз­мет күр­де­лі­лі­гі­нің си­па­тын және дең­гей­ін ес­ке­ре­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты­ның жо­ба­сын әзір­леу нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Жо­ба қо­са бе­рі­ле оты­рып, УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2.2
УАО банк жар­ғы­сы­ның Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның қол­да­ны­с­та­ғы заң­на­ма­ға сәй­кес ке­лу­ін қам­та­ма­сыз ете­ді.
УАО
УАО банк жар­ғы­сы­ның Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның қол­да­ны­с­та­ғы заң­на­ма­ға сәй­кес ке­лу­іне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­лау жа­са­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­мен бір­ге мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп­ті дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2.3
УАО банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді.
УАО
1) УАО ұй­ым­дық құ­ры­лым­ның жо­ба­сын мін­дет­тер­ді нақ­ты бө­лу және мүд­де­лер қақ­тығ­ы­сын бол­дыр­мау мәніне ал­дын ала қа­рай­ды.
Жо­ба­ны қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО ке­зең­ді негіз­де ұй­ым­дық құ­ры­лым­ның ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне және банк­тің қар­жы­лық әле­уе­тіне, сон­дай-ақ Қа­ғи­да­лар­ға сәй­кес ке­лу мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ра­ды.
Ұй­ым­дық құ­ры­лым мо­ни­то­рин­гі­нің нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
2.4
УАО банк­тің стра­те­ги­я­сын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді.
УАО
УАО банк стра­те­ги­я­сы­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Стра­те­ги­я­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
стра­те­гия әзір­ле­не­тін ке­зең­нің ал­дын­да­ғы жыл­дың 1 қа­за­ны­нан ке­шік­тір­мей
2.5
УАО банк тәу­е­кел­де­рі­нің жол бе­рі­ле­тін дең­гей­ле­рін анық­тау және есеп­теу әді­сте­ме­сін әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді.
УАО
1) УАО банк тәу­е­кел­де­рі­нің жол бе­рі­ле­тін дең­гей­ле­рін анық­тау және есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
УАО жо­ба­ны қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сын/Ше­ші­мін ре­сім­дей­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
стра­те­гия әзір­ле­не­тін ке­зең­нің ал­дын­да­ғы жыл­дың 1 қа­за­ны­нан ке­шік­тір­мей
2) УАО тәу­е­кел­дер­дің жол бе­рі­ле­тін дең­гей­ле­рін есеп­теу және олар­ды банк тәу­е­кел­де­рі­нің ағым­да­ғы дең­гей­і­мен са­лы­сты­ру нәти­же­ле­рін ал­дын ала қа­рай­ды.
УАО есеп­те­улер нәти­же­ле­рін қа­рау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сын/ Ше­ші­мін ре­сім­дей­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
стра­те­гия әзір­ле­не­тін ке­зең­нің ал­дын­да­ғы жыл­дың 1 қа­за­ны­нан ке­шік­тір­мей
2.6
УАО банк стра­те­ги­я­сы­ның орын­да­лу мо­ни­то­рин­гін және банк стра­те­ги­я­сы­ның ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне және қар­жы­лық әле­ует­ке, сон­дай-ақ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на сәй­кес ке­лу­ін ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
УАО банк бас­қар­ма­сы­нан банк стра­те­ги­я­сы­ның іс­ке асы­ры­луы ту­ра­лы есеп­ті ал­да­ды, ол мы­на­дай сұ­рақ­тар­ға жа­у­ап­тар­ды қам­ти­ды (бі­рақ, олар­мен шек­тел­мей­ді):
1) банк бас­қар­ма­сы­ның жос­пар­лау ба­ры­сын­да қой­ы­л­ған мақ­сат­тар­ға же­туі ту­ра­лы, олар­ға же­ту­іне ке­зер­гі кел­ті­ре­тін се­беп­тер болған кез­де олар­ды көр­се­те оты­рып;
2) банк­тің кі­рі­сті­лі­гі банк­тің стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру нәти­же­сі неме­се қыс­қа­мер­зім­ді кі­рі­сті­лік­ті ұл­ғай­та­тын, бі­рақ ұзақ­мер­зім­ді пер­спек­ти­ва­да тәу­е­кел ту­ды­ра­тын опе­ра­ци­я­лар­дың нәти­же­сі бо­лып та­бы­ла­ты­нын бел­гі­леу бө­лі­гін­де банк­тің кі­рі­сті­лі­гі ту­ра­лы;
3) банк­тің стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру­ға ба­ғыт­тал­ған қыз­мет нәти­же­ле­рі­нің тәу­е­кел­дің жол бе­рі­ле­тін дең­гей­іне, ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, қар­жы­лық әле­ует­ке, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­луі ту­ра­лы;
4) банк­тің ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дайы, тәу­е­кел­дер про­фи­лі мен қар­жы­лық әле­ует, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы ес­ке­рі­ле оты­рып банк стра­те­ги­я­сы­ның нақ­ты бо­луы ту­ра­лы;
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне банк стра­те­ги­я­сы­ның орын­да­луы және оның ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне және қар­жы­лық әле­ует­ке, сон­дай-ақ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу­ін ба­ға­лау нәти­же­ле­рі ту­ра­лы ақ­па­рат­ты дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жар­ты жыл­да 1 рет­тен кем емес
2.7
УАО бюд­жет­ті қа­лып­та­сты­ру­ды қам­та­ма­сыз ете­ді және бюд­жет­тің орын­да­лу мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО бюд­жет­тің жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Бюд­жет­тің жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
бюд­жет әзір­ле­не­тін жыл­дың ал­дын­да­ғы жыл­дың 31 жел­тоқ­са­ны­нан ке­шік­тір­мей
2) УАО бюд­жет­тің орын­да­луы ту­ра­лы есеп­ті тың­дай­ды.
УАО есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша не бюд­жет­ті ал­дын ала ма­құл­дай­ды, не оған тү­зе­ту­лер ен­гі­зу­ді қам­та­ма­сыз ете­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.8
УАО банк­тің кадр са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және оның банк­тің стра­те­ги­я­сы­на, ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­на, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, жет­кен нәти­же­лер­ге және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО банк­тің кадр са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Кадр са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар бол­са - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және кадр са­я­са­ты­ның банк­тің стра­те­ги­я­сы­на, ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­на, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, жет­кен нәти­же­лер­ге, сон­дай-ақ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу­ін ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Ба­ға­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жар­ты жыл­да 1 рет­тен кем емес
2.9
УАО есеп са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің есеп са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­лау жа­са­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО банк­тің есеп са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Есеп са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО бас­қар­ма­дан, бар бол­са - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және бас­шы­лық және уәкі­лет­ті ор­ган үшін уақ­ты­лы, то­лық, дәй­ек­ті есеп­ті­лік­ті қам­та­ма­сыз ету үшін бух­гал­тер­лік есеп­ті жүр­гі­зу тәр­ті­бі мен про­це­сте­рі­нің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­лау жа­са­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің есеп са­я­са­тын орын­дау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы банк бас­қар­ма­сы­ның есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.10
УАО та­риф са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің та­риф са­я­са­тын орын­да­уы­на мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­лау жа­са­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО банк­тің та­риф са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Та­риф са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар бол­са - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және өзге­рі­сте­ріне және на­рық­тық конъ­юнк­ту­ра­ға сәй­кес банк опе­ра­ци­я­ла­ры­на ба­ға бел­гі­леу тәр­ті­бі мен про­це­сте­рі­нің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­лау жа­са­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк бас­қар­ма­сы­ның банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің та­риф са­я­са­тын орын­дау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.11
УАО кре­дит­тік са­я­сат­ты әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің кре­дит­тік са­я­сат­ты сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО банк­тің кре­дит­тік са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Кре­дит­тік са­я­сат жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО хат­та­ма­сы/ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және банк­тің кре­дит­тік тәу­е­ке­лін өтеу үшін мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да кре­дит­теу про­цес­сі­нің және банк­тің кре­дит­тік тәу­е­ке­лі­нің ти­ім­ді ай­қын­да­уын, өл­ше­уін, мо­ни­то­рин­гі мен ба­қы­ла­у­ын қам­та­ма­сыз ете­тін рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк­тің кре­дит­тік порт­фе­лі­нің са­па­сын тал­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк бас­қар­ма­сы­ның банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің кре­дит­тік са­я­сат­ты сақ­тау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы, сон­дай-ақ банк­тің кре­дит­тік порт­фе­лі са­па­сы­ның жай-күйі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО хат­та­ма­сы/ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.12
УАО банк­пен банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның бес пай­ы­зы­нан аса­тын қары­здар бе­ру­і­нің мақ­сат­қа сай еке­нін тал­дай­ды және ба­ға­лай­ды.
УАО
УАО банк­пен банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның бес пай­ы­зы­нан аса­тын қары­здар бе­ру­і­нің мақ­сат­қа сай еке­ніне ал­дын ала тал­да­уды және ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, оның ішін­де банк­пен банк­тің мен­шік­ті рет­те­уіш ка­пи­та­лы­ның бес пай­ы­зы­нан аса­тын қары­здар бе­ру­і­нің мақ­сат­қа сай еке­ні ту­ра­лы ұсы­ным­ды қам­ти­тын ти­іс­ті ақ­па­рат дай­ын­дай­ды.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2.13
УАО өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО хат­та­ма­сы/ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және топ ішін­де­гі опе­ра­ци­я­лар­ды есеп­ке ала оты­рып, банк­тің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі­нің ти­ім­ді ай­қын­да­уын, өл­ше­уін, мо­ни­то­рин­гі мен ба­қы­ла­у­ын қам­та­ма­сыз ете­тін про­це­стер мен рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк бас­қар­ма­сы­ның банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО хат­та­ма­сы/ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.14
УАО на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
На­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО хат­та­ма­сы/ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және банк­тің на­рық­тық тәу­е­ке­лін өтеу үшін мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да банк­тің на­рық­тық тәу­е­ке­лі­нің ти­ім­ді ай­қын­да­уын, өл­ше­уін, мо­ни­то­рин­гі мен ба­қы­ла­у­ын қам­та­ма­сыз ете­тін про­це­стер мен рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк бас­қар­ма­сы­ның банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті нәти­же­ле­рі нәти­же­сі бой­ын­ша УАО хат­та­ма­сы/ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.15
УАО ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО хат­та­ма­сы/ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және топ ішін­де­гі опе­ра­ци­я­лар­ды есеп­ке ала оты­рып, банк­тің мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да банк­тің на­рық­тық тәу­е­ке­лі­нің ти­ім­ді ай­қын­да­уын, өл­ше­уін, мо­ни­то­рин­гі мен ба­қы­ла­у­ын қам­та­ма­сыз ете­тін про­це­стер мен рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк бас­қар­ма­сы­ның банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО хат­та­ма­сы/ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.16
УАО рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО хат­та­ма­сы/ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру про­це­сте­рі мен рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк бас­қар­ма­сы­ның банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО хат­та­ма­сы/ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.17
УАО опе­ра­ция тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің опе­ра­ция тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО опе­ра­ция тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Опе­ра­ция тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және банк­тің опе­ра­ция тәу­е­ке­лін өтеу үшін мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да банк­тің опе­ра­ция тәу­е­ке­лі­нің ти­ім­ді ай­қын­да­уын, өл­ше­уін, мо­ни­то­рин­гі мен ба­қы­ла­у­ын қам­та­ма­сыз ете­тін про­це­стер мен рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк бас­қар­ма­сы­ның банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің опе­ра­ция тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.18
УАО қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/
Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және банк­тің қыз­ме­ті үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ете­тін про­це­стер мен рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк бас­қар­ма­сы­ның банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
2.19
УАО ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сы тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сы тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сы тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сы тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және банк­тің ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сы­на бай­ла­ны­сты тәу­е­ке­лі­нің ти­ім­ді ай­қын­да­уын, өл­ше­уін, мо­ни­то­рин­гі мен ба­қы­ла­у­ын қам­та­ма­сыз ете­тін про­це­стер мен рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк бас­қар­ма­сы­ның банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сы тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.20
УАО ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/
Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­ке­лі­нің ти­ім­ді ай­қын­да­уын, өл­ше­уін, мо­ни­то­рин­гі мен ба­қы­ла­у­ын қам­та­ма­сыз ете­тін про­це­стер мен рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО банк бас­қар­ма­сы­ның банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы есе­бін тың­дай­ды.
Есеп­ті қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.21
УАО ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/
Ше­ші­мі
-
2) УАО банк бас­қар­ма­сы­ның ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын орын­дау ти­ім­ді­лі­гі бой­ын­ша мо­ни­то­ринг­ті және ұсы­ным­дар дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Мо­ни­то­ринг нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3) УАО ком­пла­енс-бағ­дар­ла­ма/жос­пар­дың жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Ком­пла­енс-бағ­дар­ла­ма/жос­пар­дың жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі
жыл сай­ын
4) УАО ком­пла­енс-тәу­е­кел­дің туын­да­уы­на әкеп со­ға­тын бұ­зу­шы­лық­тар (оқи­ға­лар, мәмі­ле­лер) ма­ңы­зды­лы­ғын анық­тау тә­сіл­де­рі мен тәр­ті­бін бел­гі­лей­тін іш­кі құ­жат жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Іш­кі құ­жат жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2.22
УАО банк қыз­ме­тін көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рін қа­рау тәр­ті­бін әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк қыз­ме­тін көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рін қа­рау бой­ын­ша Бас­қар­ма қыз­ме­ті­нің мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО банк қыз­ме­тін көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рін қа­рау тәр­ті­бі­нің жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Іш­кі құ­жат жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк қыз­ме­тін көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рін қа­рау бой­ын­ша банк жұ­мысын же­тіл­ді­ру бой­ын­ша мо­ни­то­ринг­ті және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
2.23
УАО іш­кі ба­қы­лау са­я­са­тын әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк бас­қар­ма­сы­ның іш­кі ба­қы­лау са­я­са­тын ти­ім­ді орын­да­уын ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО банк­тің іш­кі ба­қы­лау са­я­са­ты­ның жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Іш­кі ба­қы­лау са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО тұ­рақ­ты негі­зін­де банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің мы­на­дай:
қар­жы­лық тұ­рақ­ты­лық­ты және тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру­ды қам­та­ма­сыз ету;
банк қыз­ме­ті­нің Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на сәй­кес ке­луі;
қар­жы­лық, рет­те­у­ші және бас­қа­ру­шы­лық есеп;
іш­кі са­я­сат­тар­ды, қа­ғи­да­лар мен рә­сім­дер­ді сақ­тау;
банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның ти­ім­ді­лі­гі;
ак­тив­тер­дің сақ­та­луы, ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік си­яқ­ты са­ла­лар­да ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік се­нім­ді­лі­гін қам­та­ма­сыз ете­тін ти­ім­ді іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сін қол­дау мақ­са­тын­да банк бас­қар­ма­сы­ның орын­дау ти­ім­ді­лі­гі бой­ын­ша мо­ни­то­ринг­ті және ұсы­ным­дар дай­ын­да­уын жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.24
УАО банк қыз­мет­кер­ле­рі банк қыз­ме­тіне қа­ты­сты құқық бұ­зу­шы­лық­тар ту­ра­лы кон­фи­ден­ци­ал­ды түр­де ха­бар­лай ала­тын рә­сім­дер­ді ай­қын­дай­тын іш­кі құ­жат­ты әзір­ле­уді және осын­дай рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ру­ды қам­та­ма­сыз ете­ді.
УАО
1) УАО банк қыз­мет­кер­ле­рі банк қыз­ме­тіне қа­ты­сты құқық бұ­зу­шы­лық­тар ту­ра­лы кон­фи­ден­ци­ал­ды түр­де ха­бар­лай ала­тын рә­сім­дер­ді ай­қын­дай­тын іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Іш­кі құ­жат жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк қыз­мет­кер­ле­рі банк қыз­ме­тіне қа­ты­сты құқық бұ­зу­шы­лық­тар ту­ра­лы кон­фи­ден­ци­ал­ды түр­де ха­бар­лай ала­тын рә­сім­дер­дің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды, олар­дың ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лай­ды. Мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­да­ры бар ақ­па­рат дай­ын­дай­ды.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
2.25
УАО іш­кі аудит са­я­са­тын, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ту­ра­лы ере­же­ні, Қа­ғи­да­лар­ға осы қо­сым­ша­ның 15-тар­ма­ғын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, жыл­дық іш­кі аудит жос­па­рын, іш­кі ауди­тор эти­ка­сы ко­дек­сін әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің іш­кі аудит са­я­са­тын сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО іш­кі аудит са­я­са­ты­ның және іш­кі ауди­тор эти­ка­сы ко­дек­сі­нің жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Іш­кі аудит са­я­са­ты­ның және іш­кі ауди­тор эти­ка­сы ко­дек­сі­нің жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ту­ра­лы ере­же­нің жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ту­ра­лы ере­же­нің жо­ба­сын қа­рау және іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің сан­дық құ­ра­мын анық­тау ке­зін­де УАО мы­на­дай фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ шек­те­мей­ді:
банк­тің стра­те­ги­я­сын және банк қыз­ме­ті­нің түр­ле­рін;
банк қыз­ме­ті­нің мөл­ше­рі, си­па­ты және күр­де­лі­лі­гі;
банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы;
банк қыз­ме­тіне тән тәу­е­кел­дер­дің дең­гейі мен түр­ле­рі.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ту­ра­лы ере­же­нің жо­ба­сын қа­рау және іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің сан­дық құ­ра­мын анық­тау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) УАО банк бюд­же­ті­нің жо­ба­сын қа­рау ке­зін­де іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ре­сур­ста­ры­ның жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Бюд­жет жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
бюд­жет әзір­ле­не­тін жыл­дың ал­дын­да­ғы жы­л­ғы 31 жел­тоқ­сан­нан ке­шік­тір­мей
4) Жыл­дық іш­кі аудит жос­па­ры­ның жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жыл сай­ын
5) УАО банк­тің кадр са­я­са­тын бас­шы­лық­қа ала оты­рып, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі бас­шы­сы­нан ба­стап іш­кі аудит бө­лім­ше­сі қыз­мет­кер­ле­рін та­ғай­ын­дау (қай­та та­ғай­ын­дау, жұ­мыстан боса­ту) бой­ын­ша ұсы­ным­дар дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және ұсы­ным­дар­ды банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне жі­бе­ре­ді;
-
6) УАО Қа­ғи­да­лар­ға осы қо­сым­ша­ның 15-тар­ма­ғын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, іш­кі аудит са­я­са­тын ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да әзір­лен­ген іш­кі құ­жат­тар жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Іш­кі құ­жат­тар жо­ба­ла­рын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
7) УАО қыз­мет­кер­лер­ге ең­бек­қы тө­леу және іш­кі аудит бө­лім­ше­сі қыз­мет­кер­ле­рі жұ­мысы­ның ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лау тәр­ті­бін қо­са ал­ған­да, банк­тің кадр са­я­са­тын бас­шы­лық­қа ала оты­рып, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі бас­шы­сын қо­са ал­ған­да, іш­кі аудит функ­ци­я­сын жү­зе­ге асы­ра­тын қыз­мет­кер­лер­ді кө­тер­ме­леу және сый­а­қы­лар та­ғай­ын­дау ту­ра­лы ұсы­ным­дар дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және ұсы­ным­дар­ды банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне жі­бе­ре­ді;
УАО хат­та­ма­сы/ ше­ші­мі
-
8) УАО іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің іш­кі және сырт­қы аудит мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша бас­қар­ма­мен өза­ра әре­кет­те­су және қыз­ме­тін үй­ле­сті­ру про­цес­сі­нің ти­ім­ді­лі­гіне мо­ни­то­ринг­ті және қа­да­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ти­іс­ті ақ­па­рат­ты жі­бе­ре­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жыл сай­ын
9) УАО іш­кі аудит нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп­ті (қы­сқа есеп­ті) ал­дын ала қа­рай­ды.
Қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша ұсы­ным­дар­ды ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2.26
УАО банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­рын­да іш­кі аудит тәр­ті­бін, стан­дарт­та­рын және қа­ғи­дат­та­рын ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді.
УАО
1) УАО банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­ры­на:
банк­тің іш­кі аудит стан­дарт­та­ры мен қа­ғи­дат­та­ры­мен негіз­дел­ген банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­рын­да іш­кі аудит тәр­ті­бін, стан­дарт­та­рын және қа­ғи­дат­та­рын әзір­ле­уді;
ен­ші­лес ұй­ым­дар­дың іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің жы­лы­на 1 рет­тен кем емес банк­тің іш­кі аудит бө­лім­ше­сіне өз қыз­ме­ті­нің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп­тер­дің бе­ру­ін қам­та­ма­сыз ету­ді тап­сы­ра­ды.
Қо­ры­тын­ды­лар бой­ын­ша Хат­та­ма/Ше­шім ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО мы­на­лар­ды:
ен­ші­лес ұй­ым­дар­да іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бо­луын (ен­ші­лес ұй­ым­дар қыз­ме­ті­нің мөл­ше­ріне, си­па­ты­на және күр­де­лі­лі­гіне орай);
банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­рын­да іш­кі аудит (са­я­сат­тар, рә­сім­дер, про­цес­стер) жүр­гі­зу және олар­дың бас банк­тің стан­дарт­та­ры­на және қа­ғи­дат­та­ры­на сәй­кес ке­луі мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша іш­кі құ­жат­тар­дың бо­луын тек­се­ре­ді.
Тек­се­ру қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ти­іс­ті ақ­па­рат дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және Хат­та­ма/Ше­шім ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
2.27
УАО сырт­қы аудит­ті тар­ту са­я­са­тын/рә­сім­де­рін әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді.
УАО
1) УАО сырт­қы аудит­ті тар­ту са­я­са­ты­ның (рә­сім­де­рі­нің) жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Сырт­қы аудит­ті тар­ту са­я­са­ты­ның (рә­сім­де­рі­нің) жо­ба­сын қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО сырт­қы аудит­ті тар­ту са­я­са­тын (рә­сім­де­рін) бас­шы­лық­қа ала оты­рып, банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне сырт­қы ауди­тор қыз­ме­тіне та­ғай­ын­дау, қай­та та­ғай­ын­дау және одан боса­ту жө­нін­де ұсы­ным­дар дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды, сон­дай-ақ сырт­қы ауди­тор­мен шар­ттың та­лап­та­рын ба­ға­лау мен тал­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Нәти­же­лер бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
3) УАО қар­жы­лық есеп­ті­лік­тің жыл сай­ын­ғы мін­дет­ті сырт­қы ауди­ті­нің ба­ры­сын үй­ле­сті­ру­ді және оны ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды, оның ішін­де мы­на­лар ар­қы­лы:
банк­тің қар­жы­лық есеп­ті­лік­тің мін­дет­ті ауди­ті рә­сім­де­рі­нен өту­іне дай­ынды­ғы жө­нін­де­гі жұ­мысты ұй­ым­да­сты­ру­ды қам­та­ма­сыз ету;
сырт­қы ауди­тор­мен мін­дет­ті сырт­қы аудит жүр­гі­зу ба­ры­сын­да туын­дай­тын (әсі­ре­се, іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сін­де ай­қын­дал­ған кез кел­ген кем­ші­лік­тер бой­ын­ша және қар­жы­лық есеп­ті­лік­ке бай­ла­ны­сты мә­се­ле­лер бой­ын­ша) мә­се­ле­лер­ді тал­қы­лау;
сырт­қы ауди­тор­дың жа­з­ба­ша өті­ніш­те­рін тал­қы­лау.
Нәти­же­лер бой­ын­ша УАО ба­қы­лау нәти­же­ле­рі ту­ра­лы ақ­па­рат­ты дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2.28
УАО бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сін ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді және оның ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, банк қыз­ме­ті­нің түр­ле­рі мен күр­де­лі­лі­гі дең­гей­іне сәй­кес ке­луі.
УАО
1) УАО Ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне банк­тің және оның ба­қы­ла­у­ын­да­ғы ұй­ым­дар­дың қыз­ме­ті ту­ра­лы бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат­ты бе­ру тәр­ті­бі­нің жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды.
Жо­ба­ны қа­рау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сі­нің ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, банк қыз­ме­ті­нің түр­ле­рі мен күр­де­лі­лі­гі дең­гей­іне сәй­кес ке­лу­ін ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Ба­ға­лау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ти­іс­ті ақ­па­рат дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
2.29
УАО банк­тің стра­те­ги­я­сын, са­я­сат­та­рын және өзге іш­кі құ­жат­та­рын банк­тің бас­шы қыз­мет­кер­ле­ріне және банк қыз­мет­кер­ле­ріне жет­кі­зу тәр­ті­бін әзір­ле­уді қам­та­ма­сыз ете­ді және банк пен банк қыз­мет­кер­ле­рі­нің оның та­лап­та­рын сақ­тау мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
1) УАО банк­тің олар­ға бе­кі­ті­л­ген учас­ке­ле­рі бой­ын­ша өз мін­дет­те­рін ти­ім­ді жү­зе­ге асы­ру мақ­са­тын­да банк­тің стра­те­ги­я­сы, са­я­сат­та­ры және өзге іш­кі құ­жат­та­ры бе­кі­ті­л­ген­нен және (неме­се) олар­ға өзге­рі­стер мен то­лық­ты­ру­лар ен­гі­зі­л­ген­нен кей­ін олар­ды бас­шы қыз­мет­кер­ле­ріне және банк қыз­мет­кер­ле­ріне жет­кі­зу тәр­ті­бі­нің жо­ба­сын ал­дын ала қа­рай­ды;
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
2) УАО банк­тің бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және банк пен оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің банк­тің стра­те­ги­я­сын, са­я­сат­та­рын және өзге іш­кі құ­жат­та­рын банк­тің бас­шы қыз­мет­кер­ле­ріне және банк қыз­мет­кер­ле­ріне жет­кі­зу тәр­ті­бін сақ­та­у­ға мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Мо­ни­то­ринг нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ти­іс­ті ақ­па­рат дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.30
УАО рет­те­у­ші есеп жа­сау мен бе­ру­дің то­лық­тығ­ы­на, дәй­ек­ті­лі­гіне және уақ­ты­лы­ғы­на мо­ни­то­ринг пен ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
УАО банк­тің бас­қар­ма­сы­нан, бар болған кез­де - іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нен ақ­па­рат ала­ды және рет­те­у­ші есеп жа­сау мен бе­ру­дің то­лық­тығ­ы­на, дәй­ек­ті­лі­гіне және уақ­ты­лы­ғы­на мо­ни­то­ринг пен ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Мо­ни­то­ринг­ті және ба­қы­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ти­іс­ті ақ­па­рат дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
2.31
УАО банк са­я­сат­та­ры­ның және өзге іш­кі құ­жат­та­ры­ның стра­те­ги­я­ға, ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу­іне мо­ни­то­ринг пен ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
УАО
УАО ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ды, банк­тің тәу­е­кел­дер кө­рі­ні­сін, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сын­да­ғы өзге­рі­стер­ді тал­дай­ды.
УАО банк­тің са­я­сат­та­рын және өзге іш­кі құ­жат­та­рын стра­те­ги­я­ға, ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ға, банк­тің тәу­е­кел­дер про­фи­ліне және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу мәніне ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Тал­дау және ба­ға­лау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ти­іс­ті ақ­па­рат дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және УАО Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
УАО Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жар­ты жыл­дық­та 1 рет­тен кем емес
3. Бас­қар­ма
3.1
Бас­қар­ма банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­ның жо­ба­сын әзір­лей­ді, мы­на­дай та­лап­тар­ға сай ке­ле­ді (бі­рақ олар­ды шек­те­мей):
мін­дет­тер­ді анық және нақ­ты бө­лу және есеп­ті­лік­те бо­лу;
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі мен УАО та­ра­пы­нан ти­ім­ді ба­қы­ла­уды және қа­да­ға­ла­уды, оның ішін­де тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сін, іш­кі ба­қы­ла­уды, ком­плай­енс пен іш­кі аудит­ті ес­ке­ре оты­рып, жү­зе­ге асы­ру;
банк қыз­ме­ті­нің бар­лық ас­пек­ті­ле­рін ті­ке­лей же­лі­лік ба­қы­лау;
мүд­де­лер қақ­тығ­ы­сын жою.
Банк бас­қар­ма­сы
Банк бас­қар­ма­сы банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­ның жо­ба­сын әзір­леу ке­зін­де ағым­да­ғы на­рық­тық және эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­ды, тәу­е­кел­дер кө­рі­ні­сін, қар­жы­лық әле­уе­тін, банк қыз­ме­ті күр­де­лі­лі­гі­нің мөл­ше­рін, құ­ры­лы­мын, си­па­тын және дең­гей­ін және Қа­ғи­да­лар­ды ес­ке­ре­ді.
Банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды қа­рау және бе­ру үшін УАО-ға ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­ның жо­ба­сын ұсы­на­ды.
Банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­ның жо­ба­сын қо­са бе­ру­мен банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3.2
Банк бас­қар­ма­сы банк­тің стра­те­гия жо­ба­сын әзір­лей­ді, ол кем де­ген­де, мы­на­лар­ды қам­ти­ды:
1) жос­пар­ла­нып отыр­ған ке­зең­ге банк қыз­ме­ті­нің мақ­сат­та­ры мен негіз­гі ба­ғыт­та­ры;
2) жос­пар­ла­нып отыр­ған ке­зең­ге банк ак­тив­те­рі­нің өсу­іне неме­се қы­сқа­руы­на қа­ты­сты банк­тің ни­е­ті (жос­па­ры);
3) банк­тің биз­нес-мо­дель­де­рі және банк қыз­ме­тін да­мы­ту­ға ни­ет біл­дір­ген эко­но­ми­ка сек­тор­ла­рын, на­рық­ты, ел­дер­ді, өңір­лер­ді анық­та­уды қо­са ал­ған­да на­рық­тың мақ­сат­ты сег­мент­те­рі;
4) на­рық­тық жағ­дай­лар және әр түр­лі көз­дер­ден (қар­жы­лан­ды­ру көз­де­рі, олар­дың құ­ры­лы­мы және жос­пар­лан­ған өзге­рі­стер) алын­ған құ­рал­дар­ға қол жет­кі­зу мүм­кін­ді­гі ара­сын­да­ғы өза­ра бай­ла­ны­сты ес­ке­ре оты­рып, өз ак­тив­те­рін, қар­жы­лан­ды­ру көз­де­рін, өтеу мер­зім­де­рін ти­ім­ді әр­та­рап­тан­ды­ру­ды қам­та­ма­сыз ете­тін қар­жы­лан­ды­ру стра­те­ги­я­сы;
5) ин­ве­сти­ци­я­лар­дың түр­ле­рі, олар­дың құ­ры­лы­мы және жос­пар­лан­ған өзге­рі­стер, оның ішін­де жа­ңа өнім­дер мен қыз­мет­тер­ді ен­ді­ру­ге және да­мы­ту­ға бай­ла­ны­сты тәу­е­кел­дер мен про­цес­стер­ді ба­ға­ла­уды, сон­дай-ақ банк­тің осын­дай өнім­дер­ді ен­ді­ру және да­мы­ту бой­ын­ша ағым­да­ғы мүм­кін­дік­тер­ді ба­ға­ла­уды есеп­ке ала оты­рып, олар­ды ен­ді­ру және да­мы­ту бой­ын­ша;
6) тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру стра­те­ги­я­сы, оның ішін­де тәу­е­кел­дің шек­ті дең­гей­ін анық­тай­тын және оны анық­тай­тын (сан­дық және са­па­лы) өл­шем­де­рі;
7) тәу­е­кел­дің шек­ті дең­гей­ін және банк­ті да­мы­ту стра­те­ги­я­сын ес­ке­ре оты­рып, банк­тің ка­пи­тал дең­гей­ін өзгер­ту бой­ын­ша ни­е­ті;
8) ен­ші­лес ұй­ым­дар­ға және олар­дың одан әрі да­муы­на ин­ве­сти­ци­я­лар­ға қа­ты­сты банк­тің ни­е­ті (жос­па­ры);
9) ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сын да­мы­ту стра­те­ги­я­сы, оған мы­на­лар кі­ре­ді:
банк қыз­ме­т­ін­де­гі ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сы­ның ба­ғы­ты мен рө­лі;
ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сы­ның ағым­да­ғы жай-күй­і­нің, са­ла­лық стан­дарт­та­ры­ның және ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сын да­мы­ту үр­ді­сі­нің си­патта­ма­сы;
биз­не­стің стра­те­ги­я­лық мақ­сат­та­ры­на сәй­кес биз­не­сті қол­да­уды қам­та­ма­сыз ету үшін ақ­па­рат­тық жүй­е­лер­дің мақ­сат­тық жай-күй­ін анық­тау (банк стра­те­ги­я­сы тұр­ғы­сы­нан ақ­па­рат­тық жүй­е­лер­ге қой­ы­ла­тын та­лап­тар);
ав­то­мат­тан­ды­ру­ға ти­іс банк қыз­ме­ті­нің са­ла­сы және ав­то­мат­тан­ды­ру рет­ті­лі­гі;
ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сы­ның мақ­сат­ты және ағым­да­ғы жай-күй­і­нің ара­сын­да­ғы ауыт­қу­дың тал­да­уы;
ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сын да­мы­ту­дың негіз­гі қа­ғи­дат­та­ры мен ба­ғыт­та­ры, ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сын бас­қа­ру про­цес­сте­рін же­тіл­ді­ру­дің негіз­гі ба­ғыт­та­ры және ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сын бас­қа­ру құ­ры­лы­мы;
ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сын да­мы­ту бой­ын­ша жо­ба­лар­дың тіз­бе­сі;
ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сын да­мы­ту стра­те­ги­я­сын орын­дау үшін та­лап ете­тін бюд­жет;
ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сы жұ­мысы­ның са­па­сын ба­ға­лау және мақ­сат­ты көр­сет­кіш­тер;
ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сын да­мы­ту­дың ық­ти­мал тәу­е­кел­де­рі мен ба­ла­ма­лы нұс­қа­лар;
ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­сын стра­те­ги­я­лық да­мы­ту жос­па­рын іс­ке асы­ру­ды бас­қа­ру бой­ын­ша ұсы­ным­дар.
10) банк қыз­ме­тін стра­те­ги­я­лық да­мы­ту­дың ба­ла­ма­ла­ры (оқи­ға­лар­ды да­мы­ту­дың те­ріс, оң және ең қо­лай­лы нұс­қа­ла­ры).
Банк бас­қар­ма­сы
Банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды қа­рау және бе­ру үшін УАО-ға стра­те­гия жо­ба­сын ұсы­на­ды.
Стра­те­гия жо­ба­сын қо­са бе­ру­мен банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
стра­те­гия әзір­ле­не­тін ке­зең­нің ал­дын­да­ғы жы­л­ғы 1 қа­зан­нан ке­шік­тір­мей
3.3
Банк бас­қар­ма­сы банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­ін анық­тау мен есеп­теу әді­сте­ме­сін әзір­лей­ді, он­да мы­на­лар көз­де­ле­ді (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей):
банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­ін си­паттай­тын сан­дық және са­па­лы өл­шем­де­рін есеп­теу және анық­тау тәр­ті­бі;
банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­ін анық­тау мен есеп­теу үшін пай­да­ла­ны­ла­тын ақ­па­рат және ма­те­ри­ал­дар, әді­сте­рі мен құ­рал­да­ры;
жа­у­ап­ты және банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­ін есеп­те­у­ге және анық­та­у­ға қа­ты­са­тын банк­тің тұ­лға­ла­ры/бө­лім­ше­ле­рі;
банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­ін есеп­теу мен анық­тау мер­зі­мі;
рә­сім­дер­ді және банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­ін ба­қы­лау мен мо­ни­то­рин­гіне жа­у­ап­ты банк­тің тұ­лға­ла­ры/бө­лім­ше­ле­рі;
тәу­е­кел­дің шек­ті дең­гей­ін тү­зе­ту та­лап еті­ле­тін та­лап­тар мен негіз­дер.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­ін анық­тау мен есеп­теу әді­сте­ме­сі­нің жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Жо­ба­ны қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­ін анық­тау (есеп­теу) жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­ды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­ін анық­тау (есеп­теу) ке­зін­де ба­лан­стан тыс тәу­е­кел­дер­ді қо­са ал­ған­да, банк­ке тән бар­лық тәу­е­кел­дер­ді ес­ке­ре­ді.
Банк бас­қар­ма­сы тәу­е­кел­дер­дің шек­ті дең­гей­ін анық­тау (есеп­теу) қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­і­нің банк­ке тән бар­лық тәу­е­кел­дер­ден бо­ла­тын қар­жы­лық және қар­жы­лық емес сал­да­рын ба­ға­лау нәти­же­ле­рін қа­рау ар­қы­лы банк биз­не­сі­нің мөл­ше­ріне, си­па­ты­на, күр­де­лі­лі­гі дең­гей­іне сәй­кес ке­лу мәніне ба­ға­ла­уды, оның ішін­де мы­на­лар­ды пай­да­ла­ну ар­қы­лы жү­зе­ге асы­ра­ды:
сан­дық тал­да­удың нәти­же­ле­рі;
се­зім­тал­дық­ты тал­дау және стресс-те­сті­леу;
та­ри­хи тә­жі­ри­бе­ні зер­де­леу;
банк қа­был­да­у­ға дай­ын тәу­е­кел­дің жиын­тық дең­гей­і­нің жо­ғар­ғы ше­гін кей­ін­нен анық­та­у­ға ар­нал­ған тәу­е­кел­дер­дің же­ке­ле­ген түр­ле­ріне же­ке ли­мит­тер бел­гі­леу.
Банк бас­қар­ма­сы есеп­ті дай­ын­дай­ды, он­да мы­на­лар қам­ты­ла­ды:
тәу­е­кел­дер­дің шек­ті дең­гей­ін анық­тау және есеп­теу және олар­ды банк тәу­е­кел­де­рі­нің ағым­да­ғы дең­гей­мен са­лы­сты­ру нәти­же­ле­рі;
тәу­е­кел­дер­дің мөл­ше­ріне қа­рай шы­ғын­ға ұшы­ра­ған жағ­дай­да банк ұстап тұ­руы ти­іс ка­пи­тал дең­гейі;
бас­шы­лық шы­ғын­ға ұшы­ра­ған жағ­дай­да ка­пи­тал­ды қал­пы­на кел­ті­ру үшін қа­был­дай­тын жос­пар­ла­на­тын іс-қи­мыл­дар;
тәу­е­кел­дер­дің шек­ті дең­гей­ін банк биз­не­сі­нің мөл­ше­ріне, си­па­ты­на, күр­де­лі­лі­гі дең­гей­іне сәй­кес ке­лу мәніне ба­ға­лау нәти­же­ле­рі.
Банк бас­қар­ма­сы банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне қа­рау және ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға есеп­ті ұсы­на­ды.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
стра­те­гия әзір­ле­не­тін ке­зең­нің ал­дын­да­ғы жы­л­ғы 1 қа­зан­нан ке­шік­тір­мей
3.4
Банк бас­қар­ма­сы банк стра­те­ги­я­сы­ның орын­да­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк бас­қар­ма­сы
Банк бас­қар­ма­сы стра­те­ги­я­ны іс­ке асы­ру ту­ра­лы есеп дай­ын­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға есеп­ті жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
жар­ты жыл­дық­та 1 рет­тен кем емес
3.5
Банк бас­қар­ма­сы бюд­жет­ті қа­лып­та­сты­ра­ды және оның орын­да­луы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы ағым­да­ғы және бо­ла­шақ бә­се­ке­лі эко­но­ми­ка­лық ор­та­ны және нор­ма­тив­тік құқық­тық ба­за­ны ес­ке­ре оты­рып, бюд­жет­тің жо­ба­сын әзір­лей­ді.
Банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға бюд­жет­тің жо­ба­сын жі­бе­ре­ді;
Бюд­жет­тің жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
бюд­жет әзір­ле­не­тін ке­зең­нің ал­дын­да­ғы жыл­дың 31 қа­зан­нан ке­шік­тір­мей
2) банк бас­қар­ма­сы ай сай­ын­ғы негіз­де бюд­жет­тің орын­да­луы бой­ын­ша ақ­па­рат ала­ды. Қа­жет­ті­лі­гіне қа­рай, банк бас­қар­ма­сы бюд­жет­ке өзге­рі­стер ен­гізу­ге ба­ста­ма­шы бо­ла­ды.
Банк бас­қар­ма­сы банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ақ­па­рат дай­ын­дау үшін бюд­жет­тің орын­да­луы ту­ра­лы есеп­ті УАО-ның қа­ра­уы­на жі­бе­ре­ді
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.6
Банк бас­қар­ма­сы банк­тің кадр са­я­са­тын әзір­лей­ді және оның банк­тің стра­те­ги­я­сы­на, ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­на, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, қол жет­кі­зі­л­ген нәти­же­ле­ріне және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу­іне мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Кадр са­я­са­ты құ­зы­рет­ті бас­шы қыз­мет­кер­лер­ді банк қыз­ме­тіне тар­ту­ды қам­та­ма­сыз ете­тін стан­дарт­тар­ды, та­лап­тар­ды және те­тіктер­ді бел­гі­лей­ді және мы­на­лар­ды қам­та­ма­сыз ете­ді:
банк қыз­ме­тіне бай­ла­ны­сты про­це­стер мен тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру­ға қа­бі­лет­ті ти­іс­ті тә­жі­ри­бе­сі, бі­лік­ті­лі­гі және мін­сіз іс­кер­лік бе­де­лі бар қыз­мет­кер­лер­дің бо­луы;
функ­ци­я­лар мен мін­дет­тер­ді ти­ім­ді жү­зе­ге асы­ру үшін жет­кі­лік­ті ре­сур­стар са­ны мен бюд­жет­ті ұстап тұ­ру;
өз мін­дет­те­ме­ле­рін орын­дау ба­ры­сын­да мүд­де­лер қақ­тығ­ы­сын жою;
«негіз­гі қыз­мет­кер» тәу­е­ке­лін тө­мен­де­ту;
сый­а­қы­лар, сон­дай-ақ ма­те­ри­ал­дық кө­тер­ме­ле­удің бас­қа да түр­ле­рін тө­леу тәр­ті­бін қо­са ал­ған­да, қыз­мет­кер­лер­ге жа­ла­қы тө­леу тәр­ті­бі;
банк қыз­мет­кер­ле­рі жұ­мысы­ның ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­ла­уды жүр­гі­зу.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің кадр са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Кадр са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы кадр са­я­са­ты­ның банк­тің стра­те­ги­я­сы­на, ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­на, тәу­е­кел­дер про­фи­ліне, қол жет­кі­зі­л­ген нәти­же­ле­ріне және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­лу­іне мо­ни­то­ринг­ті жүр­гі­зе­ді, сон­дай-ақ банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің кадр са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг мен ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша есеп дай­ын­дай­ды және қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
жар­ты­жыл­дық­та 1 рет­тен кем емес
3.7
Банк бас­қар­ма­сы есеп са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің есеп са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің есеп са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Есеп са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің есеп са­я­са­тын сақ­та­уы ту­ра­лы есеп жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.8
Банк бас­қар­ма­сы та­риф­тік са­я­сат­ты әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің та­риф­тік са­я­сат­ты сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Та­риф­тік са­я­сат­қа мы­на­лар кі­ре­ді, бі­рақ мы­на­дай құ­рам­дас бө­лік­тер­мен шек­тел­мей­ді:
тәу­е­кел­дің са­ра­лан­ғанды­ғын ес­ке­ре оты­рып, банк ак­тив­ті және пас­сив­ті опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асыр­ған кез­де­гі та­риф­тік са­я­сат­тың мақ­са­ты мен мін­дет­те­рі;
банк қыз­мет­те­ріне сұ­ра­ныс пен ба­ға­лар­ды на­рық­тық тал­дау жүр­гі­зу тәр­ті­бі мен рә­сім­де­рі;
пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме­лер мен та­риф­тер құ­ры­лы­мын қа­лып­та­сты­ру және банк қыз­мет­те­рі­нің бар­лық түр­ле­рі бой­ын­ша пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме­лер мен та­риф­тер алы­на­тын құ­рам­дас бө­лік­тер­ді ашу тәр­ті­бі мен рә­сім­де­рі;
банк үшін қо­лай­лы пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме­лер мен та­риф­тер­дің шек­ті тө­мен және жо­ға­ры шек­те­рі, сон­дай-ақ Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­рын, олар­ды қол­да­ну және жүй­е­лі түр­де қай­та қа­ра­уды ес­ке­ре ала оты­рып олар­ды бе­кі­ту тәр­ті­біне қой­ы­ла­тын та­лап­тар;
банк қыз­мет­те­рі­нің ба­ға­ла­рын анық­тау әді­сін таң­дау кри­те­рий­ле­рі, сон­дай-ақ банк қыз­ме­ті­нің си­па­ты мен күр­де­лі­лі­гі дең­гей­ін ба­ға­ла­у­ға негіз­дел­ген әді­сте­ме­лер­ге қой­ы­ла­тын та­лап­тар;
ба­ға бел­гі­леу про­це­сіне қа­ты­су­шы­лар және ақ­па­рат­пен ал­ма­су­ды қо­са ал­ған­да, олар­дың ара­сын­да­ғы өза­ра іс-қи­мыл тәр­ті­бі;
банк кли­ент­те­рін олар­дың өзге­руі ту­ра­лы ақ­па­рат­ты қо­са ал­ған­да, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­рын ес­ке­ре оты­рып, банк қыз­мет­те­рін ұсы­ну та­лап­та­ры ту­ра­лы уақ­ты­лы ха­бар­дар ету тәр­ті­бі мен рә­сім­де­рі.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің та­риф­тік са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Есеп са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің та­риф­тік са­я­сат­ты сақ­та­уы ту­ра­лы есеп жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ның қа­ра­уы­на жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.9
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 4-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып кре­дит са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің кре­дит са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің кре­дит са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Са­я­сат­тың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы кре­дит са­я­сат­ты іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 4-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар жо­ба­ла­рын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің кре­дит са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг, сон­дай-ақ банк­тің кре­дит са­я­са­ты­ның са­па­сы­на мо­ни­то­ринг және тал­дау жүр­гі­зе­ді.
Банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің кре­дит са­я­са­тын сақ­та­уы ту­ра­лы, сон­дай-ақ кре­дит­тік порт­фель са­па­сы­ның жай-күйі ту­ра­лы есеп­ті жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін оны УАО-ға жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.10
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 5-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды.
Са­я­сат­тың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы банк­тің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 5-тар­ма­ғын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар жо­ба­ла­рын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің банк­тің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы ту­ра­лы есеп жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін оны УАО-ға жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.11
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 6-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Са­я­сат­тың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы банк­тің на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 6-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар жо­ба­ла­рын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы ту­ра­лы есеп жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін оны УАО-ға қа­рау үшін жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.12
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 7-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Са­я­сат­тың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­тын іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 7-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар жо­ба­ла­рын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау ту­ра­лы есеп жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін оны УАО-ға жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.13
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 8-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тің рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Са­я­сат­тың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­тын іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 8-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар жо­ба­ла­рын бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау ту­ра­лы есеп жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін оны УАО-ға жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.14
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 9-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Са­я­сат­тың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 9-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар жо­ба­ла­рын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау ту­ра­лы есеп­ті жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін оны УАО-ға жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.15
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 10-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, қыз­мет­тің үзі­ліс­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша қыз­мет­тің үзі­ліс­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Са­я­сат­тың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы қыз­мет­тің үзі­ліс­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­тын іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 10-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар­дың жо­ба­ла­рын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің қыз­мет­тің үзі­ліс­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау ту­ра­лы есеп­ті жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін оны УАО-ға жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
3.16
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 11-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды.
Са­я­сат­тың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 11-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді, сон­дай-ақ банк­тің бюд­же­тін қа­лып­та­сты­ру ке­зін­де ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру үшін ре­сур­стар­дың жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар­дың жо­ба­ла­рын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау ту­ра­лы есеп­ті жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін есеп­ті УАО-ға жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.17
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 12-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Са­я­сат­тың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 12-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­ді­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді, сон­дай-ақ банк­тің бюд­же­тін қа­лып­та­сты­ру ке­зін­де ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру үшін ре­сур­стар­дың жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар жо­ба­ла­рын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­тау ту­ра­лы есеп­ті жа­сай­ды, қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін есеп­ті УАО-ға жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.18
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 13-тар­ма­ғын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді және банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­леу қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар­ды бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Са­я­сат жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 13-тар­ма­ғын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­гі­зу­ді қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар­дың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы банк­тің ком­пла­енс-ба­қы­лау бой­ын­ша бө­лім­ше­сі­нен олар­дың туын­дау се­беп­те­рі мен олар­ды жою бой­ын­ша ұсы­ным­дар­ды көр­се­те оты­рып ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру ба­ры­сын­да анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер ту­ра­лы ақ­па­рат­ты ала­ды.
Банк бас­қар­ма­сы алын­ған ақ­па­рат­ты тал­дау нәти­же­ле­рі бой­ын­ша ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің қыз­мет ету ти­ім­ді­лі­гін қам­та­ма­сыз ету­ге ба­ғыт­тал­ған тү­зе­ту­ші неме­се тәр­тіп­тік жа­за қол­да­ну ша­ра­ла­рын қа­был­да­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк бас­қар­ма­сы жүр­гі­зі­л­ген жұ­мыстар­дың қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным бе­ру үшін УАО ақ­па­рат­ты дай­ын­дай­ды;
Ақ­па­рат­ты қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
4) банк бас­қар­ма­сы ком­пла­енс- бағ­дар­ла­ма (жос­пар) жо­ба­сын әзір­лей­ді.
Банк бас­қар­ма­сы әзір­ле­удің қо­ры­тындысы бой­ын­ша ком­пла­енс-бағ­дар­ла­ма (жос­пар) жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Жо­ба­ны қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
жыл сай­ын
5) банк бас­қар­ма­сы ком­пла­енс-тәу­е­кел­дің туын­да­уы­на әкеп со­ғуы мүм­кін бұ­зу­шы­лық­тар­дың (оқи­ға­лар, мәмі­ле­лер) ма­ңы­зды­лы­ғын анық­та­удың әді­сі мен тәр­ті­бін бел­гі­лей­тін іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын әзір­лей­ді.
Банк бас­қар­ма­сы әзір­ле­удің қо­ры­тындысы бой­ын­ша іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Жо­ба­ны қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
6) банк бас­қар­ма­сы ком­пла­енс-тәу­е­кел­дің туын­да­уы­на әкеп со­ғуы мүм­кін кез кел­ген ма­ңы­зды бұ­зу­шы­лық­тар (оқи­ға­лар/мәмі­ле­лер) ту­ра­лы банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне шұ­ғыл ха­бар­лай­ды.
Ақ­па­рат­ты қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3.19
Банк бас­қар­ма­сы банк­тік қыз­мет­ті көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рін қа­рау тәр­ті­бін әзір­лей­ді әрі банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің осы тәр­тіп­ті сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тік қыз­мет­ті көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рін қа­рау тәр­ті­бі Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма та­лап­та­рын ес­ке­ре­ді және мы­на­лар­ды:
1) банк­тер­ге ке­ліп тү­се­тін өті­ніш­тер­ді қа­был­да­уды, ба­стап­қы өң­де­уді, тір­ке­уді қо­са ал­ған­да, кли­ент­тер­дің ары­здар (ша­ғым­да­ры) бой­ын­ша іс қа­ға­з­да­рын жүр­гі­зу рә­сім­де­рін және кли­ент­тер өті­ніш­те­рі­нің жа­у­ап­та­рын;
2) банк­тің кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рі бой­ын­ша іс-қа­ға­з­да­рын жүр­гізу­ге жа­у­ап­ты құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сін;
3) кли­ент­тің өті­ні­шіне жа­у­ап­ты өң­деу мен дай­ын­дау және ти­іс­ті қол қою тап­сы­ры­ла­тын жа­у­ап­ты адам­ды (құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ні) бел­гі­леу үшін банк­тің бас­шы қыз­мет­кер­ле­ріне ке­ліп түс­кен өті­ніш­те­рін жет­кі­зу (бе­ру) рә­сі­мін;
4) кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рін уақ­ты­лы өң­деу және кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­ріне жа­у­ап­ты дай­ын­дау мер­зім­де­рін;
5) кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рін қа­рау және кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­ріне жа­у­ап дай­ын­дау ке­зін­де­гі банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі­нің өза­ра іс-қи­мы­лы тәр­ті­бін;
6) банк бас­шы­лы­ғы­ның кли­ент­тер­ді же­ке қа­был­да­уын ұй­ым­да­сты­ру тәр­ті­бін;
7) банк кли­ент­те­рі­нен ке­ліп түс­кен өті­ніш­тер­дің жік­те­уі­шін жүр­гі­зу тәр­ті­бін және рә­сі­мін бел­гі­лей­ді.
Банк бас­қар­ма­сы
1) әзір­ле­удің қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк­тік қыз­мет­ті көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рін қа­рау тәр­ті­бі­нің жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды.
Жо­ба­ны қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы тоқ­сан сай­ын банк­тің ком­пла­енс-ба­қы­лау бой­ын­ша бө­лім­ше­сі­нен, банк­тің кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рі бой­ын­ша іс-қа­ға­з­да­рын жүр­гізу­ге жа­у­ап­ты бө­лім­ше­ден және банк­тің өзге бө­лім­ше­ле­рі­нен ти­іс­ті ақ­па­рат­ты ала­ды.
Банк бас­қар­ма­сы алын­ған ақ­па­рат­ты тал­да­удың нәти­же­ле­рі бой­ын­ша банк­тік қыз­мет­ті көр­се­ту ба­ры­сын­да туын­дай­тын кли­ент­тер­дің өті­ніш­те­рін қа­рау бой­ын­ша жұ­мыстар­дың ти­ім­ді­лі­гін қам­та­ма­сыз ету­ге ба­ғыт­тал­ған тү­зе­ту­ші неме­се тәр­тіп­тік жа­за қол­да­ну ша­ра­ла­рын қа­был­да­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк бас­қар­ма­сы жүр­гі­зі­л­ген жұ­мыстар­дың қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО ақ­па­рат­ты дай­ын­дай­ды.
Ақ­па­рат­ты қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
3.20
Банк бас­қар­ма­сы Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 14-тар­ма­ғын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып банк қыз­ме­тін іш­кі ба­қы­лау са­я­са­тын әзір­лей­ді және іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің ти­ім­ді жұ­мыс іс­те­уін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк  бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­ле­удің қо­ры­тындысы бой­ын­ша іш­кі ба­қы­лау са­я­са­ты­ның жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Са­я­сат жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы іш­кі ба­қы­лау са­я­са­тын іс­ке асы­ру мақ­са­тын­да Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 14-та­ра­уын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және ен­гі­зу­ді қам­та­ма­сыз ете­ді;
Іш­кі құ­жат­тар­дың жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3) банк бас­қар­ма­сы банк­тің ба­қы­лау қыз­ме­тін жү­зе­ге асы­ра­тын құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­ден олар­дың туын­дау се­беп­те­рі мен олар­ды жою бой­ын­ша ұсы­ным­дар­ды көр­се­те оты­рып іш­кі ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру ба­ры­сын­да анық­тал­ған бұ­зы­лу­лар және кем­ші­лік­тер ту­ра­лы ақ­па­рат­ты ала­ды.
Банк бас­қар­ма­сы алын­ған ақ­па­рат­ты тал­да­удың нәти­же­ле­рі бой­ын­ша іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің жұ­мыс іс­теу ти­ім­ді­лі­гін қам­та­ма­сыз ету­ге ба­ғыт­тал­ған тү­зе­ту­ші неме­се тәр­тіп­тік жа­за қол­да­ну ша­ра­ла­рын қа­был­да­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк бас­қар­ма­сы жүр­гі­зі­л­ген жұ­мыстар­дың қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО ақ­па­рат­ты дай­ын­дай­ды.
Ақ­па­рат­ты қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.21
Банк бас­қар­ма­сы банк қыз­мет­кер­ле­рі банк қыз­ме­тіне қа­ты­сты бұ­зу­шы­лық­тар ту­ра­лы кон­фи­ден­ци­ал­ды ха­бар­лай ала­тын рә­сім­дер­ді бел­гі­лей­тін іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк бас­қар­ма­сы
Банк бас­қар­ма­сы әзір­ле­удің қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға іш­кі құ­жат­тың жо­ба­сын ұсы­на­ды.
Са­я­сат жо­ба­сын қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3.22
Банк бас­қар­ма­сы іш­кі және сырт­қы аудит­тің нәти­же­ле­рі бой­ын­ша анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді жо­ю­ды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк бас­қар­ма­сы
Банк бас­қар­ма­сы іш­кі және сырт­қы аудит­тің нәти­же­ле­рі бой­ын­ша есеп­ті қа­рай­ды және тал­қы­лай­ды.
Іш­кі және сырт­қы аудит­тің нәти­же­ле­рі жө­нін­де есеп­ті қа­ра­удың қо­ры­тындысы бой­ын­ша банк бас­қар­ма­сы­ның Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі ре­сім­де­ле­ді.
Банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3.23
Банк бас­қар­ма­сы:
банк­тің сырт­қа ауди­то­рын ірік­те­у­ге ар­нал­ған кри­те­рий­лер тіз­бе­сін;
сырт­қа ауди­тор­ды жал­дау шар­тын;
қар­жы­лық есеп­ті­лік ауди­ті, сон­дай-ақ банк­ке және банк ба­қы­лау жүр­гі­зе­тін ұй­ым­дар­ға ауди­тор­лық емес қыз­мет­тер­ді ұсын­ға­ны үшін ауди­тор­лық ұй­ым­ның қыз­мет­тер­ге ақы тө­леу тәр­ті­бі және та­лап­та­рын анық­та­уды қо­са ал­ған­да, сырт­қы аудит­ті тар­ту са­я­са­тын/рә­сі­мін әзір­лей­ді.
Банк бас­қар­ма­сы
Банк бас­қар­ма­сы әзір­ле­удің қо­ры­тындысы бой­ын­ша сырт­қы аудит­ті тар­ту са­я­са­тын/рә­сі­мі­нің жо­ба­сын қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дер бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды.
Сырт­қы аудит­ті тар­ту са­я­са­тын/рә­сі­мін қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
3.24
Банк бас­қар­ма­сы банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің мін­дет­те­рін ти­ім­ді орын­да­уы мақ­са­тын­да банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне банк­тің және ол ба­қы­лай­тын ұй­ым­ның қыз­ме­ті ту­ра­лы то­лық, дәй­ек­ті және уақ­ты­лы ақ­па­рат­ты тұ­рақ­ты негіз­де бе­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­тін бас­қа­ру ақ­па­ра­ты жүй­е­сі­нің жұ­мыс іс­те­уін бел­гі­лей­тін тәр­тіп­ті әзір­лей­ді.
Бас­қа­ру ақ­па­ра­ты жүй­е­сі­нің жұ­мыс іс­те­уін бел­гі­лей­тін тәр­тіп­ке ақ­па­рат­ты уақ­ты­лы және то­лық кө­лем­де дай­ын­да­у­ға және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне жет­кі­зу үшін жа­у­ап­ты адам­дар­ды, құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­ді, банк ор­ган­да­рын көр­се­те оты­рып, банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне банк­тің және ол ба­қы­лай­тын ұй­ым­ның қыз­ме­ті ту­ра­лы бас­қа­ру ақ­па­ра­тын бе­ру кри­те­рийі, құ­ра­мы, қа­лып­та­сты­ру жи­і­лі­гі және ны­са­ны кі­ре­ді.
Бас­қа­ру есеп­ті­лі­гі­нің ны­са­ны Қа­ғи­да­лар­дың осы қо­сым­ша­сы­ның 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14 және 15-тар­мақ­та­рын­да бел­гі­лен­ген та­лап­тар­ды ес­ке­ре­тін мә­лі­мет­тер­ден, сон­дай-ақ:
банк қыз­ме­ті ти­ім­ді­лі­гі­нің негіз­гі көр­сет­кіш­те­рі бой­ын­ша;
стресс-те­сті­леу мен банк тәу­е­кел­де­рі­нің өза­ра бай­ла­ны­сты­лы­ғын ба­ға­ла­удың және анық­та­удың бас­қа құ­рал­да­ры­ның нәти­же­ле­рі бой­ын­ша;
тәу­е­кел­дер­дің банк­тің қар­жы­лық жай-күй­іне әсе­рін ба­ға­лау бой­ын­ша, оның ішін­де банк­тің кі­рі­сте­рі мен шы­ғы­ста­рын­да­ғы өзге­рі­стер­ді ба­ға­лау, мен­шік­ті ка­пи­тал мөл­ше­рі мен жет­кі­лік­ті­лі­гін ба­ға­лау бой­ын­ша, өзге­рі­стер­ді туын­да­тқан және қыз­мет ти­ім­ді­лі­гі­нің негіз­гі көр­сет­кіш­те­ріне ық­пал ете­тін негіз­гі фак­тор­ла­ры мен се­беп­те­рін анық­тау бой­ын­ша мә­лі­мет­тер­ден тұ­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
Банк бас­қар­ма­сы­ның әзір­ле­удің қо­ры­тындысы бой­ын­ша жо­ба­ны қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО ұсы­на­ды.
Жо­ба­ны қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­ның ше­ші­мі
-
3.25
Банк бас­қар­ма­сы банк­тің стра­те­ги­я­сын, са­я­са­тын және өзге іш­кі құ­жат­та­рын бе­кіт­кен­нен және (неме­се) олар­ға өзге­рі­стер мен то­лық­ты­ру­лар­ды ен­гіз­ген­нен кей­ін күн­тіз­бе­лік 10 күн ішін­де банк­тің бас­шы қыз­мет­кер­ле­ріне және банк қыз­мет­кер­ле­ріне бе­кі­ті­л­ген қыз­мет учас­ке­сі бой­ын­ша жет­кі­зу­ді бел­гі­лей­тін тәр­тіп­ті әзір­лей­ді әрі банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің осы тәр­тіп­ті сақ­та­уы­на мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
1) банк бас­қар­ма­сы әзір­ле­удің нәти­же­сі бой­ын­ша жо­ба­ны қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды;
Жо­ба­ны қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
-
2) банк бас­қар­ма­сы банк­тің бас­шы қыз­мет­кер­ле­ріне және банк қыз­мет­кер­ле­ріне банк­тің стра­те­ги­я­сын, са­я­са­тын және өзге іш­кі құ­жат­та­рын жет­кі­зу тәр­ті­бін банк және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің сақ­та­уы­на ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы нәти­же­лер бой­ын­ша қа­жет­ті­лі­гіне қа­рай тү­зе­ту­ші неме­се тәр­тіп­тік жа­за қол­да­ну ша­ра­ла­рын қа­был­да­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг­тің қо­ры­тындысы бой­ын­ша ти­іс­ті ақ­па­рат­ты дай­ын­дай­ды, жо­ба­ны қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды.
Ақ­па­рат­ты қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.26
Банк бас­қар­ма­сы уәкі­лет­ті ор­ган­ға дәй­ек­ті және то­лық рет­те­у­ші есеп­ті­лік­тің уақ­ты­лы ұсы­ны­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк бас­қар­ма­сы
Банк бас­қар­ма­сы тұ­рақ­ты негіз­де дәй­ек­ті және то­лық рет­те­у­ші есеп­ті­лік­тің уәкі­лет­ті ор­ган­ға уақ­ты­лы ұсы­ны­луын ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Ба­қы­ла­удың нәти­же­ле­рі бой­ын­ша қа­жет­ті­гіне қа­рай тү­зе­ту­ші неме­се тәр­тіп­тік жа­за қол­да­ну ша­ра­ла­рын қа­был­да­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк бас­қар­ма­сы мо­ни­то­ринг­тің қо­ры­тындысы бой­ын­ша ти­іс­ті ақ­па­рат­ты дай­ын­дай­ды, жо­ба­ны қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ным­дар бе­ру үшін УАО-ға ұсы­на­ды.
Ақ­па­рат­ты қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
3.27
Банк бас­қар­ма­сы өз қыз­ме­ті­нің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп­ті дай­ын­дай­ды.
Банк бас­қар­ма­сы
Банк бас­қар­ма­сы дай­ын­дау қо­ры­тын­ды­ла­ры бой­ын­ша банк бас­қар­ма­сы­ның қыз­ме­тін ба­ға­лау үшін өз қыз­ме­ті­нің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп­ті банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне жі­бе­ре­ді.
Есеп­ті қо­са бе­ре оты­рып банк бас­қар­ма­сы­ның ше­ші­мі
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
4. Кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру­дың ерекше­лік­те­рі
4.1
Банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ға, банк опе­ра­ци­я­ның стра­те­ги­я­сы­на, мөл­ше­ріне, күр­де­лі дең­гей­іне сәй­кес ке­ле­тін кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді және оны жа­бу үшін мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да то­пі­ші­лік опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып банк­тің кре­дит­тік тәу­е­ке­лін ти­ім­ді анық­та­уды, өл­ше­уді, мо­ни­то­рин­гін және ба­қы­ла­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сіне, ке­мін­де мы­на құ­рам­дас бө­лік­тер жа­та­ды:
1) кре­дит­тік са­я­сат;
2) кре­дит­тік ше­шім­дер қа­был­дау стан­дарт­тар мен рә­сім­де­рі;
3) кре­дит­тік бас­қа­ру;
4) кре­дит­тік мо­ни­то­ринг;
5) про­бле­ма­лық кре­дит­тер­ді бас­қа­ру;
6) бас­қа­ру ақ­па­рат­ты жүй­е­сі;
7) іш­кі ба­қы­лау;
8) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­ла­уы.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру ке­зін­де банк ағым­да­ғы на­рық­тық жүй­е­ні тал­дай­ды, банк­тің стра­те­ги­я­сын қа­рай­ды және опе­ра­ци­я­ның мөл­ше­рі мен дең­гей­ін ес­ке­ре­ді және кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің құ­рам­дас бө­лік­те­рін қам­ти­тын іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
-
-
4.1.1
Банк мы­на­лар­дан тұ­ра­тын, бі­рақ тө­мен­де­гі­лер­мен шек­тел­мей­тін кре­дит­тік са­я­сат­ты әзір­лей­ді:
1) қол­да бар ре­сур­стар мен ка­пи­тал­дар­ды ес­ке­ре оты­рып кре­дит­тік порт­фель­дің ба­ра­бар са­па­сын қол­да­уды қам­та­ма­сыз ете­тін банк­тің кре­дит­тік қыз­ме­ті­нің мақ­са­ты;
2) банк­тің кре­дит­тік қыз­ме­ті­нің ба­ғы­ты, оның ішін­де банк бе­ру ва­лю­та­сы­мен, шек­ті мөл­ше­рі­мен, құ­ны­мен, қай­та­рым­ды­лы­ғы­мен, кре­дит­теу мер­зі­мі өнім­нің, қыз­мет­тің, кре­дит­тің ны­сан­да­ры мен мақ­сат­та­ры­ның ар­найы ерекше­лік­те­рін ес­ке­ре оты­рып, қарыз алушы­лар­дың (қар­сы агент­тер­дің) кре­дит қа­бі­лет­ті­лі­гін ба­ға­лау көр­сет­кіш­те­рі­мен ұсын­ғы­сы ке­ле­тін кре­дит­теу өні­мі мен қыз­мет­те­рі­нің тү­рі;
3) тәу­е­кел­дің мөл­ше­рі мен тү­рін қо­са ал­ған­да, кре­дит­тік тәу­е­кел­дің шек­ті дең­гейі;
4) банк­тің жа­у­ап­ты адам­да­рын (ор­ган­да­рын, бө­лім­ше­ле­рін), жа­у­ап­кер­ші­лік және есеп­ті­лік дең­гей­ле­рін қо­са ал­ған­да, кре­дит­теу бой­ын­ша опе­ра­ци­я­лар­ды жүр­гізу­ге және кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру­ға бай­ла­ны­сты ше­шім­ді қа­был­дау жүй­е­сі мен тәр­ті­бі;
5) кре­дит­тік про­цес­ке қа­ты­су­шы­лар және ақ­па­рат ал­ма­су­ды қо­са ал­ған­да, олар­дың ара­сын­да­ғы өза­ра іс-қи­мыл тәр­ті­бі, сон­дай-ақ кре­дит­тік функ­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ра­тын қыз­мет­кер­лер­дің кә­сі­би са­па­ла­ры­на қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды;
6) стан­дарт­тар мен кре­дит­тік ше­шім­дер­ді қа­был­дау рә­сім­де­рі, оның ішін­де кре­дит­тер­ді қа­рау, ма­құл­дау, бе­кі­ту және есеп­ке алу бел­гі­ле­рі, тәр­ті­бі мен рә­сім­де­рін, со­ны­мен қа­тар банк­пен ерекше қа­ты­на­ста­ғы адам­дар­ды кре­дит­те­у­ге қа­ты­сты, кре­дит­тік тәу­е­кел­ді шо­ғыр­лан­ды­ру тәу­е­ке­ліне шек­теу мақ­са­тын­да­ғы кре­дит­теу ли­мит­те­рі, ке­піл­дік қам­та­ма­сыз ету­ге қа­ты­сты рә­сім­дер;
7) банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның бес және одан да ар­тық пай­ы­зы­нан аса­тын кре­дит­тер бой­ын­ша және банк­пен ерекше қа­ты­на­ста­ғы адам­дар­ға бай­ла­ны­сты адам­дар­ға бе­рі­л­ген кре­дит­тер бой­ын­ша олар­ға өзге­рі­стер мен то­лық­ты­ру­лар ен­гі­зу тәр­ті­бін қо­са ал­ған­да, кре­дит­тер бе­ру­мен бай­ла­ны­сты шар­ттар­ды әзір­леу, ке­лі­су мен бе­кі­ту рә­сім­де­рі мен тәр­ті­бі;
8) кре­дит­тер­дің қай­та­рым­ды­лы­ғын қам­та­ма­сыз ету құ­рал­да­рын қо­са ал­ған­да, кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру әді­сте­рі, сон­дай ақ олар­ды қол­да­ну­ды ба­қы­лау рә­сім­де­рі;
9) кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру әді­сте­рін пай­да­ла­ну­дың қо­лай­лы­ғын анық­тау әді­сте­ме­сі. Ба­қы­ла­удың қан­дай да бір әді­сін пай­да­ла­ну­дың қо­лай­лы­лы­ғын анық­тау үшін банк мы­на фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді:
өз бі­лі­мі мен әді­сті пай­да­ла­ну тә­жі­ри­бе­сін;
эко­но­ми­ка­лық ти­ім­ді­лі­гін;
қарыз алушы­ның\қар­сы агент­тер­дің тү­рі және қарыз алушы­ның\қар­сы агент­тер­дің қар­жы­лық жағ­дайы;
кре­дит­те­удің қан­дай бір тү­ріне тән тәу­е­кел­дің күр­де­лі­лі­гі және дең­гейі;
10) кре­дит­тік бас­қа­ру мен мо­ни­то­ринг­тің тәр­ті­бі мен рә­сі­мі;
11) кре­дит­тік порт­фель тәу­е­кел­де­рі­нің стресс-те­сті­ле­удің әдіс­на­ма­сын қо­са ал­ған­да, стресс-те­сті­ле­уді жү­зе­ге асы­ру тәр­ті­бі;
12) ба­ға­ла­у­шы­лар­ға қой­ы­ла­тын та­лап­тар (іш­кі, сырт­қы);
13) про­бле­ма­лық кре­дит­тер­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Кре­дит­тік са­я­сат­ты әзір­леу ке­зін­де банк мы­на фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
банк стра­те­ги­я­сын және банк­ті кре­дит­тік тәу­е­кел­ге ұшы­ра­та­тын қыз­мет түр­ле­рі;
банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гейі;
банк биз­не­сі­нің мөл­ше­рі, си­па­ты мен күр­де­лі­лі­гі;
банк­тің кре­дит­тік тәу­е­кел­ге ұшы­рау мөл­ше­рі және оның банк­тің қар­жы­лық жағ­дай­ы­на ық­пал ету­ін ба­ға­лау;
тәу­е­кел­дер­ді, оның ішін­де се­зім­тал­дық­ты және стресс те­сті­ле­уді тал­дау ар­қы­лы алын­ған тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­ла­удың нәти­же­сі;
банк бұ­рын қол­дан­ған кре­дит­тік тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рі­нің ти­ім­ді­лі­гі;
кез кел­ген әле­ует­ті іш­кі ұй­ым­дық өзге­рі­стер­ге және (неме­се) на­рық­тық жағ­дай­лар­дың сырт­қы өзге­рі­сте­ріне қа­ты­сты кү­ту­лер;
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
4.1.2
Банк тө­мен­де­гі­лер­ді қам­ти­тын, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін кре­дит­тік ше­шім­дер­ді қа­был­дау стан­дарт­та­ры мен рә­сім­де­ріне сәй­кес кре­дит­тік қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ра­ды:
1) әле­ует­ті қарыз алушы­лар­ға/қар­сы агент­тер­ге қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды қо­са ал­ған­да, кре­дит­те­удің әр тү­рі бой­ын­ша же­ке және заң­ды тұ­лға­лар­ға (оның ішін­де банк­пен ай­рық­ша қа­ты­на­ста­ғы адам­дар мен банк қыз­мет­кер­ле­рі) кре­дит бе­ру та­лап­та­ры;
2) қарыз алушы­ның/қар­сы агент­тер­дің ақ­па­ра­ты­на, оның ішін­де кре­дит бе­ру ту­ра­лы ше­шім қа­был­дау үшін қа­жет­ті қар­жы­лық ақ­па­ра­ты­на қой­ы­ла­тын та­лап­тар;
3) кре­дит­теу сек­то­рын тал­да­уды, қарыз алушы­ның кре­дит­тік та­рихын, сон­дай-ақ кре­дит­тің са­па­сын то­лық ба­ға­ла­уды қам­та­ма­сыз ете­тін, сан­дық және са­па­лық фак­тор­лар негі­зін­де­гі рей­тинг­тік жүй­е­ні көз­дей­тін кор­по­ра­тив­тік кре­дит­теу әдіс­на­ма­сы;
4) сан­дық және са­па­лық си­патта­ма­ға негіз­дел­ген кре­дит­тік ско­ринг әдіс­на­ма­сы және олар­ды пай­да­ла­ну тәр­ті­бі;
5) кре­дит бе­рі­ле­тін рей­тинг­тің ең тө­мен­гі шек­ті дең­гей­ін бел­гі­леу;
6) кре­дит­тік са­я­сат­тан, стан­дарт­тар­дан, рә­сім­дер­ден, ли­мит­тер­ден ауыт­қу­ды ма­құл­дау, бе­кі­ту, тал­дау және мо­ни­то­рин­гі тәр­ті­бі және рә­сім­де­рі;
7) қарыз алушы­лар­дың рей­тинг­те­рін және (неме­се) ско­ринг­тік ба­ға­ла­уды ес­ке­ре ала оты­рып кре­дит­тер бой­ын­ша кре­дит­тік ли­мит­тер мен сый­а­қы мөл­шер­ле­ме­ле­рін бел­гі­леу;
Кре­дит­теу ли­мит­те­рі, оның ішін­де бланк­тік кре­дит­тер бой­ын­ша, қарыз алушы­ның/қар­сы агент­тер­дің ва­лю­та­ла­ры, ел­де­рі, са­ла­ла­ры, са­нат­та­ры (қар­жы­лық ұй­ым­дар, кор­по­ра­тив­тік, бөл­шек­тік ке­дит­теу), өнім­де­рі, бай­ла­ны­сты та­рап­тар топ­та­ры бой­ын­ша және бір қарыз алушы­ға бел­гі­ле­не­ді;
8) кре­дит­тер бе­ру ту­ра­лы өті­ніш­тер­ді қа­рау, ма­құл­дау,
оның ішін­де бай­ла­ны­сты кре­дит­те­у­ге қа­ты­сты кре­дит­тер­ді бе­ру
(бе­ру­ден бас тар­ту) ту­ра­лы ше­шім­дер­ді қа­был­дау тәр­ті­бі мен рә­сім­де­рі:
9) тө­мен­де­гі­лер­ді ай­қын­дай­тын ке­піл­ді қам­та­ма­сыз ету­ге қа­ты­сты рә­сім­дер:
1) ке­піл­дің тү­рі және олар­дың қо­лай­лы­лы­ғы­ның кри­те­рийі;
2) ке­піл құ­ры­лы­мы­на қой­ы­ла­тын та­лап­тар;
3) ке­піл түр­ле­рі бой­ын­ша ли­мит­тер;
4) қам­та­ма­сыз ету­дің жал­пы құ­ры­лы­мын­да­ғы өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ке­піл­дің үле­сі, ке­піл құ­ны­на қа­ты­сты қарыз со­ма­сы­ның ара­қа­ты­на­сын си­паттай­тын ко­эф­фи­ци­ент;
5) ке­піл­ді қам­та­ма­сыз ету­дің заң­ды кү­шін қам­та­ма­сыз ету рә­сі­мі;
6) қарыз алушы­ның өн­ді­рі­стік қыз­ме­ті көр­сет­кіш­те­рі­нің өзге­ру­ін, қам­та­ма­сыз ету­дің сақ­та­луын, оның ішін­де оның тө­тен­ше жағ­дай­лар­ға ұшы­ра­уын ес­ке­ре оты­рып ке­піл­дік қам­та­ма­сыз ету жет­кі­лік­ті­лі­гін ба­ға­ла­удың шұ­ғыл әді­сте­рі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
4.1.3
Банк мы­на­лар­дан тұ­ра­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін кре­дит­ті бас­қа­ру тәр­ті­бі мен рә­сім­де­ріне сәй­кес кре­дит­ті бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­ды:
1) ұсы­ны­л­ған кре­дит­тік құ­жат­тар­дың кре­дит бе­ру та­лап­та­ры­на сәй­кест­і­гін тек­се­ру рә­сім­де­рі;
2) жа­сал­ған кре­дит­тік шар­ттар­дың кре­дит­тік ше­шім та­лап­та­ры­на сәй­кест­і­гін тек­се­ру рә­сім­де­рі;
3) кре­дит­тік до­сье­ні қа­лып­та­сты­ру және жүр­гі­зу;
4) кре­дит­тер­ді есеп­ке алу рә­сім­де­рі;
5) кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру мақ­сат­та­ры үшін қарыз алушы­лар/ қар­сы агент­тер ту­ра­лы мә­лі­мет­тер­дің ма­ңы­зын арт­ты­ру рә­сі­мі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
4.1.4
Банк мыналардан құралатын, бірақ олармен шектелмейтін кредиттік мониторинг тәртібі және рәсімдеріне сәйкес кредиттік мониторингті жүзеге асырады:
1) кредиттік тәуекелді анықтау, өлшеу, мониторингі және бақылау тәртібі мен рәсімдері;
2) провизиялардың (резервтердің) негізді және барабар есебін қамтамасыз ететін уәкілетті органның және халықаралық қаржылық есептілік стандартының (бұдан әрі – ХҚЕС) талаптарын ескере отырып, кредиттер бойынша құнсыздану белгісі бар провизияларды (резервтерді) есептеу әдістемесі;
3) кредиттерді жіктеу тәртібі және рәсімдері;
4) кредиттер сапасын нақты бағалауды, негізделген жіктеуді және провизияларды қалыптастыруды қамтамасыз етуге мүмкіндік беретін сандық және сапалық факторлар негізінде қарыз алушылардың/қарсы агенттердің, эмитенттердің рейтингтерін тұрақты қайта қарау.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
4.​1.​4.​1
Банк тұ­рақ­ты негіз­де кре­дит­тік тәу­е­кел­дің әле­ует­ті қа­уіп­ті көз­де­рін анық­тау және стресті жағ­дай­лар­ды іс­ке асы­ру сал­да­ры­нан бо­луы мүм­кін кү­ті­ле­тін шы­ғын­дар­ды ба­ға­лау үшін стресс-те­сті­ле­уді жүр­гі­зе­ді.
Стресс-те­сті­ле­уді банк мы­на әді­стер­ді қол­да­на оты­рып жүр­гі­зе­ді (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
сце­на­рий­лік тал­дау;
се­зім­тал­дық­ты тал­дау.
Банк стресс-те­сті­ле­уді жү­зе­ге асы­ру ке­зін­де мы­на стресс-те­сті­ле­удің сце­на­рий­ле­рін пай­да­ла­на­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
жал­пы және эко­но­ми­каы­ның же­ке­ле­ген са­ла­ла­ры бой­ын­ша эко­но­ми­ка­лық өсу­дің құл­ды­ра­уын қо­са ал­ған­да, ел­дің эко­но­ми­ка­лық конъ­юнк­ту­ра­ның тө­мен­де­уіне ық­па­лын ба­ға­ла­у­ға негіз­де­ле­тін жал­пы эко­но­ми­ка­лық сце­на­рий. Жал­пы эко­но­ми­ка­лық сце­на­рий бой­ын­ша стресс-те­сті­леу ке­мін­де жы­лы­на бір рет жүр­гі­зі­ле­ді;
жер­гі­лік­ті стресті фак­тор­лар, оның ішін­де банк­тің кре­дит­тік қыз­ме­ті­нің ерекше­лік­те­ріне және кре­дит­тік порт­фе­лі­нің құ­ры­лы­мы­на бай­ла­ны­сты­лар­дың ық­па­лын ба­ға­ла­у­ға негіз­де­ле­тін банк биз­не­сіне тән сце­на­рий. Банк биз­не­сіне тән сце­на­рий бой­ын­ша стресс-те­сті­леу жы­лы­на кем де­ген­де екі рет жүр­гі­зі­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Сце­на­рий­лік тал­дау ай­рық­ша, бі­рақ бо­луы мүм­кін жағ­дай орын ал­ған жағ­дай­да банк қыз­ме­тіне тәу­е­кел­дің бір­қа­тар фак­тор­ла­ры­ның әле­ует­ті бір мез­гіл­де ық­пал ету­ін ба­ға­ла­у­ға мүм­кін­дік бе­ре­ді.
Се­зім­тал­дық­тың тал­да­уы тәу­е­кел­дің тап­сы­ры­л­ған фак­то­ры өзге­рі­сте­рі­нің банк­тің кре­дит­тік порт­фе­ліне ті­ке­лей ық­па­лын ба­ға­лай­ды.
Стресс-те­сті­ле­уді жү­зе­ге асы­ру ке­зін­де кре­дит­тік порт­фель бой­ын­ша ық­ти­мал шы­ғын­дар­дың ең жо­ға­ры кө­ле­мін анық­тау мақ­са­тын­да банк­тің кре­дит­тік қыз­ме­ті­нің бар­лық ба­ғыт­та­ры­на стресс-те­сті­ле­удің ық­па­лын ба­ға­лау қам­та­ма­сыз еті­ле­ді.
Стресс-те­сті­ле­удің сце­на­рий­ле­рін әзір­леу ке­зін­де пай­да­ла­ны­ла­тын бо­лжам­дар­ды банк дер­бес, оның ішін­де та­ри­хи оқи­ға­лар­ды тал­дау негі­зін­де ай­қын­дай­ды.
Сце­на­рий­лік тал­дау әді­сін пай­да­ла­ну ке­зін­де стресс-те­сті­ле­удің уа­қыт­тық ке­ңі­сті­гі бір жыл­дан кем емес, се­зім­тал­дық­ты тал­да­уды пай­да­ла­ну ке­зін­де бір жы­л­ға дей­ін.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
4.​1.​4.​2
Банк тұ­рақ­ты негіз­де кре­дит­тік тәу­е­кел­ді стресс-те­сті­леу сце­на­рий­ле­рін қай­та қа­рай­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк жал­пы­эко­но­ми­ка­лық және на­рық­тық конъ­юнк­ту­ра­ның өзге­ру­ін, банк­тің тәу­е­кел про­фи­лін ба­ға­лай­ды.
Стресс-те­сті­леу сце­на­рий­ле­рін өзгер­ту бой­ын­ша ұсы­ны­сы­мен ба­ға­лау нәти­же­ле­рі қа­жет болған жағ­дай­да қа­рау үшін банк бас­қар­ма­сы­на және УАО және бе­кі­ту үшін банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ұсы­ны­ла­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/Ше­ші­мі
Ке­мін­де жы­лы­на 1 рет
4.1.5
Банк мы­на­лар­дан тұ­ра­тын, бі­рақ олар­мен шек­те­мей­тін про­бле­ма­лық кре­дит­тер­ді бас­қа­ру тәр­ті­бі мен рә­сім­де­ріне сәй­кес про­бле­ма­лық кре­дит­тер­ді бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­ды:
1) про­бле­ма­лық кре­дит­тер­дің және қа­на­ғат­та­нар­лық­сыз қар­жы­лық жағ­дайы бар қарыз алушы­лар­дың бел­гі­ле­рін анық­тау;
2) ма­ман­дан­ды­ры­л­ған құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­нің, про­бле­ма­лық кре­дит­тер ту­ра­лы ер­те­рек ден қою жүй­е­ле­рін қо­са ал­ған­да, про­бле­ма­лық кре­дит­тер­ді бас­қа­ру рә­сі­мі мен тәр­ті­бі;
3) про­бле­ма­лық кре­дит­тер­ді банк­тің ма­ман­дан­ды­ры­л­ған құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­ріне және\неме­се про­бле­ма­лық кре­дит­тер­мен жұ­мыс іс­теу жө­нін­де­гі бас­қа ұй­ым­дар­ға бе­ру про­це­сі;
4) про­ви­зи­я­лар­ды қал­пы­на кел­ті­ру тәр­ті­бі;
5) қа­жет болған жағ­дай­да өзде­ріне қа­ты­сты та­лап-арыз жұ­мысы ба­стал­ған қарыз алушы­лар­ды қо­с­па­ған­да, тәу­ел­сіз са­рап­шы­лар­ды және (неме­се) сырт­қы ауди­тор­лар­ды тар­та оты­рып қа­на­ғат­та­нар­лық­сыз қар­жы­лық жағ­дайы бар қарыз алушы­лар­дың қар­жы­лық және өн­ді­рі­стік қыз­ме­ті­нің көр­сет­кіш­те­рін тұ­рақ­ты ба­қы­лау тәр­ті­бі (тоқ­са­ны­на ке­мін­де 1 рет);
6) қай­та құ­ры­лым­дау рә­сім­де­рі, про­бле­ма­лық кре­дит­тер­ді өн­ді­ріп алу әді­сте­рі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
4.1.6
Банк мы­на­лар­дан тұ­ра­тын,
түр­лі алушы­лар­ға ұсы­ны­ла­тын кре­дит­тік тәу­е­кел­ді бас­қа­ру бой­ын­ша есеп­ті­лік­тің кри­те­рий­ін, құ­ра­мы және жи­і­лі­гін,
ақ­па­рат­ты дай­ын­дау және олар­ды ти­іс­ті алушы­лар­ға жет­кі­зу үшін жа­у­ап­ты адам­дар­ды (бө­лім­ше­лер­ді) ай­қын­да­тын тәр­тіп­ті бел­гі­ле­умен шек­тел­мей­тін, бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
4.​1.​6.​1
Банк мы­на­лар­дан тұ­ра­тын, бі­рақ тө­мен­де­гі ақ­па­рат­пен шек­тел­мей­тін бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік­тің ны­са­нын әзір­лей­ді:
1) оның ішін­де өнім­дер, сек­тор­лар, ва­лю­та­лар, ре­зи­дент­ті­лік бө­лі­гін­де және олар­дың өзге­руі сер­пін­де ұсы­ны­л­ған кре­дит­тік порт­фель және оның са­па­сы ту­ра­лы;
2) кре­дит­теу түр­ле­рі және ба­ғыт­та­ры бө­лі­гін­де ке­зең ішін­де бе­рі­л­ген кре­дит­тер кө­ле­мі ту­ра­лы;
3) мер­зі­мі өт­кен бе­ре­шек ту­ра­лы;
4) кре­дит­тер­дің әр­бір түр­ле­рі (ли­мит ал­дын­да­ғы тә­сіл) бой­ын­ша банк­те бел­гі­лен­ген ли­мит­тер­ге жиын­тық тәу­е­кел­ге ұшы­ра­уы­ның жа­қын­да­уын ба­ға­ла­уды қо­са ал­ған­да, кре­дит­тік тәу­е­кел­ге ұшы­рау мөл­ше­рі (дең­гейі) ту­ра­лы;
5) бай­ла­ны­сты қарыз алушы­лар то­бы­на қа­ты­сты кре­дит­тік тәу­е­кел­ге ұшы­ра­уы және оның өзге­руі сер­пі­ні ту­ра­лы;
6) кре­дит­тік өнім­дер мен олар­дың рен­те­бель­ді­лі­гін қо­са ал­ған­да, кре­дит­тік порт­фель­ді жүр­гі­зу­ді ба­ға­лау ту­ра­лы;
7) банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­нан бес пай­ыз аса­тын кре­дит­тер­дің са­па­сы және өзге­ру сер­пі­ні ту­ра­лы;
8) қарыз алушы­лар­дың тұ­ты­ну­шы кре­дит­те­у­ге қа­ты­сты де­мо­гра­фи­я­лық про­фи­лі ту­ра­лы, та­быс дең­гейі;
9) қарыз алушы­лар­дың (қар­сы агент­тер­дің) іш­кі рей­тинг­те­рі және олар­дың өзге­ру сер­пі­ні ту­ра­лы, қарыз алушы­лар­дың\қар­сы агент­тер­дің рей­тинг­те­рі бой­ын­ша кре­дит­тер са­па­сы­ның мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы және оның ке­зең­ді­лі­гі;
10) кре­дит­тер­дің ке­піл­мен қам­та­ма­сыз еті­лу­і­нің түр­ле­рі, құ­ны және жа­бу дең­гейі ту­ра­лы;
11) про­ви­зи­я­лар­дың мөл­ше­рі және про­ви­зи­я­лар­дың ба­ра­бар­лы­ғы­ның дең­гей­ін ба­ға­лау ту­ра­лы;
12) сый­а­қы мөл­шер­ле­ме­ле­рі ту­ра­лы, оның ішін­де кре­дит­теу түр­ле­рі және ва­лю­та­сы бой­ын­ша;
13) қай­та құ­ры­лым­да­ла­тын және про­бле­ма­лық кре­дит­тер ту­ра­лы;
14) ли­мит­тер­ді қа­да­ға­лау үшін мо­ни­то­ринг пен ба­қы­лау ту­ра­лы есеп;
15) ли­мит­тер са­я­са­ты­нан ауыт­қу­лар ту­ра­лы есеп;
16) стресс-те­сті­ле­удің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
17) бар болған­да ауди­тор­лық тек­се­ру­лер­дің нәти­же­ле­рі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк ақ­па­рат­ты іш­кі құ­жат­тар­ға сәй­кес ти­іс­ті алушы­лар­ға дей­ін жет­кі­зе­ді.
Іш­кі құ­жат­ты әзір­леу ке­зін­де банк банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО, банк бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат­ты то­лық және осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес бе­ру­ді ай­қын­дай­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО, банк бас­қар­ма­сы­на кре­дит­тік тәу­е­кел­ді стресс-те­сті­ле­удің нәти­же­сі ту­ра­лы ақ­па­рат­ты ұсы­ну мер­зі­мін банк кре­дит­тік тәу­е­кел­ді стресс-те­сті­ле­уді жүр­гі­зу­дің ке­зең­ді­лі­гіне қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып дер­бес анық­тай­ды.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО ақ­па­рат
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
банк­тің бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем бе­ріл­мей­тін осы тар­мақ­тың 6), 8) тар­мақ­ша­ла­рын­да көз­дел­ген ақ­па­рат­ты қо­с­па­ған­да, ай­ы­на 1 рет­тен кем емес
кре­дит­тік тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын бө­лім­ше­ге ақ­па­рат
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем бе­ріл­мей­тін осы тар­мақ­тың 6), 8) тар­мақ­ша­ла­рын­да көз­дел­ген ақ­па­рат­ты қо­с­па­ған­да, ай­ы­на 1 рет­тен кем емес
5. Өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру ерекше­лі­гі
5.1.
Банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ға, банк опе­ра­ци­я­сы­ның стра­те­ги­я­сы­на, мөл­ше­ріне, күр­де­лі дең­гей­іне сәй­кес ке­ле­тін өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді және то­пі­ші­лік опе­ра­ци­ян ес­ке­ре оты­рып банк­тің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін ти­ім­ді анық­та­уды, өл­ше­уді, мо­ни­то­рин­гін және ба­қы­ла­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру жүй­е­сі мы­на құ­рам­дас бө­лік­тер­ден (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді) тұ­ра­ды:
1) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты;
2) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін анық­тау, өл­шеу, мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау рә­сім­де­рі;
3) күт­пе­ген жағ­дай­лар­ға жос­пар­дың бо­лу;
4) бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сі;
5) іш­кі ба­қы­лау;
6) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лау.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру ке­зін­де, банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ды тал­дай­ды, стра­те­ги­я­ны қа­рай­ды және банк опе­ра­ци­я­сы­ның мөл­ше­рін, күр­де­лі дең­гей­ін ес­ке­ре­ді және өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің құ­рам­дас бө­лік­те­рін қам­ти­тын іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
-
-
5.1.1.
Банк өтім­ді­лік­ке қа­жет­ті­лік­тер­ді ес­ке­ре оты­рып, қа­лып­ты сон­дай-ақ стресті жағ­дай­лар­да өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді, ол мы­на­лар­дан тұ­ра­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
1) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру мақ­сат­та­ры, мін­дет­те­рі қа­ғи­дат­та­ры;
2) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гейі;
3) же­ке­ле­ген ак­тив­тер мен қар­жы­лан­ды­ру көз­де­рін шо­ғыр­лан­ды­ру­ды шек­теу (қар­жы­лан­ды­ру көз­де­рін әр­та­рап­тан­ды­ру);
4) қор­лан­ды­ру­дың тұ­рақ­ты көз­де­рін анық­тау;
5) то­пі­ші­лік опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып банк­тің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру және мо­ни­то­рин­гі­нің рә­сім­де­рі/ме­ха­низмде­рі;
6) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру про­це­сіне қа­ты­су­шы­лар­ды, есеп­ті­лік құ­ры­лы­мын нақ­ты анық­та­у­мен олар­дың өкі­лет­тікте­рі мен жа­у­ап­кер­ші­лі­гін бел­гі­леу;
7) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін анық­тау, өл­шеу, мо­ни­то­ринг және ба­қы­ла­у­ға әді­стер, оның ішін­де құ­рал­дар\ин­ди­ка­тор­лар.
8) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін ба­қы­ла­у­ға ар­нал­ған ли­мит­тер.
9) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі ту­ра­лы ер­те­ден ес­кер­ту ин­ди­ка­тор­ла­ры;
10) ақ­па­рат­тың түр­ле­рін, ны­са­ны мен ұсы­ну мер­зім­де­рін қо­са ал­ған­да, өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру про­це­сіне қа­ты­су­шы­лар ара­сын­да ақ­па­рат ал­ма­су тәр­ті­бі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­леу ке­зін­де банк қа­лып­ты сон­дай-ақ стресті жағ­дай­лар­да­ғы өтім­ді­лік­ке қа­жет­ті­лік­те­рін ба­ға­лай­ды және мы­на фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
банк стра­те­ги­я­сын банк­ті өтім­ді­лік тәу­е­ке­ліне ұшы­ра­та­тын қыз­мет түр­ле­рі;
банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гейі;
банк биз­не­сі­нің мөл­ше­рі, си­па­ты және күр­де­лі­лі­гі;
банк­тің өтім­ді­лік тәу­е­ке­ліне ұшы­ра­ғы­штық мөл­ше­рі және оның банк­тің қар­жы­лық жағ­дай­ы­на ық­пал ету­ін ба­ға­ла­уы;
тәу­е­кел­ді ба­ға­лау, оның ішін­де се­зім­тал­дық­ты және стресс-те­сті­ле­уді тал­да­уды жү­зе­ге асы­ру ар­қы­лы алын­ған нәти­же­лер;
банк бұ­рын қол­дан­ған өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру рә­сім­де­рі­нің ти­ім­ді­лі­гі;
кез кел­ген әле­ует­ті іш­кі ұй­ым­да­сты­ру өзге­рі­сте­ріне және/неме­се на­рық­тық жағ­дай­дың сырт­қы өзге­рі­сте­ріне қа­ты­сты кү­ту­лер;
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.1.2
Банк мы­на­лар ар­қы­лы өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін анық­тай­ды, өл­шей­ді, мо­ни­то­ринг пен ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды (бі­рақ олар­мен шектл­мей­ді):
1) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін тал­дау үшін құ­рал­дар мен ин­ди­ка­тор­лар;
2) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін ба­қы­лау ли­мит­те­рі;
3) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін ту­ра­лы ер­те­ден ес­кер­ту ин­ди­ка­тор­ла­ры;
4) стресс-те­сті­леу;
5) ва­лю­та өтім­ді­лі­гін бас­қа­ру;
6) қор­лан­ды­ру көз­де­рін әр­та­рап­тан­ды­ру;
7) өтім­ді­лік ак­тив­те­рі қо­рын ұстау;
8) ке­піл­мен қам­та­ма­сыз ету­ді бас­қа­ру;
9) күн іші­лік өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру;
10) то­пі­ші­лік өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​2.​1
Банк өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін тал­дау үшін мы­на­лар­дан:
1) өте­у­ге дей­ін­гі шарт мер­зім­де­ріне және кү­ті­ле­тін ақ­ша ағын­да­ры­на негіз­дел­ген ГЭП-тал­да­удан;
2) ке­ле­шек­те­гі ақ­ша ағын­да­рын бо­лжау және түр­лі уа­қыт шең­бе­рі ішін­де (ке­мін­де ал­да­ғы ай­да) қа­лып­ты және стрестік жағ­дай­лар­да қор­лан­ды­ру­да әле­ует­ті ай­ыр­ма­шы­лық­тар­ды анық­та­удан;
3) қор­лан­ды­ру­ды тар­ту­ға қа­бі­лет­ті­лі­гін ба­ға­ла­удан, сон­дай-ақ қор­лан­ды­ру­дың негіз­гі көз­де­рі­нің осал­ды­ғын және шо­ғыр­ла­ну дең­гей­ін ба­ға­ла­удан;
4) банк­тің ба­лан­сы құ­ры­лы­мы­на және биз­нес-ба­ғыт­та­ры­на тән оның ішін­де, ба­рын­ша ұзақ­мер­зім­ді ке­зең­де туын­да­ған өтім­ді­лік­тің әле­ует­ті тәу­е­ке­лін ба­ға­ла­удан;
5) банк­тің ше­тел ва­лю­та­ла­ры ба­ғам­да­ры­ның өзге­рі­сте­ріне осал­ды­ғын және қор­лан­ды­ру­дың негіз­гі көз­де­рі­нің ше­тел ва­лю­та­ла­рын­да шо­ғыр­ла­нуы­на осал­ды­ғын анық­та­удан;
6) бөл­шек­ті не бөл­шек­ті емес қор­лан­ды­ру көз­де­рін қо­са ал­ған­да, қор­лан­ды­ру көз­де­рі­нің құ­ры­лы­мы және са­па­сы және негіз­гі қар­сы агент­тер бой­ын­ша қор­лан­ды­ру көз­де­рі­нің шо­ғыр­ла­нуы дең­гейі ту­ра­лы ақ­па­рат­тан;
7) қыс­қа­мер­зім­де және/неме­се стресс жағ­дай­ла­рын­да қарыз алу­лар бой­ын­ша қам­та­ма­сыз ету­ді са­ту неме­се бе­ру ар­қы­лы өтім­ді­лік­ті алу­дың әле­ует­ті мүм­кін­дік­те­рін ба­ға­ла­у­ға мүм­кін­дік бе­ре­тін өтім­ді­лік қо­ры­ның мөл­ше­рі, құ­ры­лы­мы және си­па­ты ту­ра­лы ақ­па­рат­тан;
8) банк­ке өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін уақ­ты­лы анық­та­у­ға, өл­ше­у­ге, мо­ни­то­ринг­ке және ба­қы­ла­у­ға мүм­кін­дік бе­ре­тін ба­ға­ла­удың өзге ин­ди­ка­тор­ла­ры­нан тұ­ра­тын, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін құ­рал­дар мен ин­ди­ка­тор­лар жи­на­ғын әзір­лей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк құ­рал­дар мен ин­ди­ка­тор­лар­ды әзір­леу ке­зін­де мы­на­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
банк құ­ры­лы­мы­на сәй­кест­і­гіне, биз­не­сі­нің күр­де­лі­лі­гіне, тәу­е­кел­де­рі­нің про­фи­ліне;
ак­тив­тер, мін­дет­те­ме­лер, ба­лан­стан тыс по­зи­ци­я­лар­дың бар­лық түр­ле­рін қам­ту;
өтім­ді­лік­ті ти­ім­ді бас­қа­ру­ды, оның ішін­де күн­де­лік­ті негіз­де және то­пі­ші­лік опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып, оның ішін­де стресті жағ­дай­лар­да банк­тің өтім­ді­лі­гі­нің құ­ры­лым­дық бө­лу­ле­рі­мен қам­та­ма­сыз ету
Іш­кі құ­жат­тар
-
5.​1.​2.​2
Банк, банк дең­гей­ін­де және банк­тің биз­нес-ба­ғыт­та­ры мен бө­лім­ше­ле­рі бө­лі­гін­де­гі банк­тің өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін ба­қы­лау ли­мит­те­рін бел­гі­лей­ді, оның ішін­де топ іші­лік опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып, ол мы­на­лар­дан тұ­ра­ды, және олар­мен шек­тел­мей­ді:
Әр түр­лі уа­қыт шең­бе­рі бө­лі­гін­де­гі ГЭП ли­мит­те­рі (ке­мін­де бір ай);
ва­лю­та­лар тү­рі бой­ын­ша ли­мит­тер.
Ли­мит­тер­ді банк банк­тің үзі­ліс­сіз қыз­ме­тін қам­та­ма­сыз ету­ге мүм­кін­дік бе­ре­тін дең­гей­де бел­гі­лй­ді, оның ішін­де стресті жағ­дай­лар­да.
Топ­тың құ­ра­мы­на кі­ре­тін банк топ­тың бас­қа қа­ты­су­шы­ла­ры­нан қор­лан­ды­ру­ға тәу­ел­ді­лік­ті шек­теу үшін, оның ішін­де ва­лю­та­лар бө­лі­гін­де, өтім­ді­лік­тің то­пі­ші­лік тәу­е­ке­ліне іш­кі ли­мит­тер­ді бел­гі­лей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк ли­мит­тер­ді бел­гі­леу ке­зін­де олар­дың банк қыз­ме­тіне және оның опе­ра­ци­я­ла­ры­на, сон­дай-ақ өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­іне сәй­кест­і­гін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​2.​3
Банк өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі ту­ра­лы ер­те­рек ес­кер­ту­дің іш­кі және на­рық­тық ин­ди­ка­тор­ла­рын әзір­лей­ді.
1) Іш­кі ин­ди­ка­тор­лар­ға тө­мен­де­гі­лер кі­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
қор­лан­ды­ру көз­де­рі­нің құ­был­ма­лы­ғын анық­тау;
ак­тив­тер­дің жыл­дам өсуі, әсі­ре­се әле­ует­ті құ­был­ма­лы мін­дет­те­ме­лер есе­бі­нен қар­жы­лан­ды­ры­ла­тын;
же­ке­ле­ген ак­тив­тер­де­гі, мін­дет­те­ме­лер­де­гі шо­ғыр­лан­ды­ры­лу-дың ар­туы;
ұлт­тық және ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ГЭП ар­туы;
пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме­лер­дің ар­туы­нан туын­да­ған шы­ғын­дар­ды қо­с­па­ған­да, ти­ім­ді дең­гей­де­гі өтім­ді­лік­ті қол­да­у­ға бай­ла­ны­сты шы­ғын­дар­дың ұл­ға­юы;
те­ріс ГЭП-тің ке­ңе­юі рас­тай­тын өтім­ді­лік бой­ын­ша ақ­ша ағын­да­ры­ның неме­се құ­ры­лым­дық по­зи­ци­я­ның өзге­руі, әсі­ре­се қыс­қа­мер­зім­ді ке­зең­де;
мін­дет­те­ме­лер­ді өте­удің ор­та­ша алын­ған мер­зі­мін тө­мен­де­ту;
банк­тің іш­кі ли­мит­те­рі­нің неме­се уәкі­лет­ті ор­ган бел­гі­лен­ген пру­ден­ци­я­лық нор­ма­тив­тер­дің ма­ңы­зды мән­де­ріне жа­қын­да­ту (ли­мит ал­дын­да­ғы тә­сіл);
жұ­мыс іс­те­мей­тін кре­дит­тер­дің, биз­не­стің бел­гі­лі бір тү­ріне бай­ла­ны­сты шы­ғын­дар­ды неме­се банк­тік қыз­мет тү­рін ұл­ғай­ту си­яқ­ты те­ріс үр­ді­стер неме­се жо­ға­ры тәу­е­кел;
банк кі­рі­сі­нің тө­мен­де­уі, ак­тив­тер са­па­сы­ның және қар­жы­лық жағ­дай­ы­ның на­шар­ла­уы;
ба­лан­стан тыс по­зи­ци­я­лар үшін қо­сым­ша өтім­ді­лік­ті та­лап ете­тін тәу­е­кел­дер­дің туын­да­уы ық­ти­мал­ды­ғын ар­туы жө­нін­де ес­кер­те­тін ин­ди­ка­тор­лар.
2) На­рық­тық ин­ди­ка­тор­лар­ға тө­мен­де­гі­лер кі­ре­ді тұ­ра­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
ақ­па­рат, оның ішін­де бұ­қа­ра­лық ақ­па­рат құ­рал­да­рын­да­ғы банк­ке неме­се оның қыз­мет­кер­ле­ріне бай­ла­ны­сты, банк­ке және оның бе­де­ліне те­ріс әсер ете­тін ақ­па­рат;
кө­тер­ме неме­се бөл­шек қор­лан­ды­ру­дың өспе­лі құ­ны;
кре­дит­тік рей­тинг­тің тө­мен­де­уі;
ак­ция құ­ны­ның тө­мен­де­уі;
қо­сым­ша қам­та­ма­сыз ету­ді ұсы­ну бой­ын­ша қар­сы агент­тер­дің та­лап­та­рын ұл­ғай­ту және\неме­се қам­та­ма­сыз ету­сіз жа­ңа мәмі­ле­лер бой­ын­ша және мер­зім­дер­ді ұзар­ту бой­ын­ша бас тар­ту­лар;
кор­ре­спон­дент банк­тер­ден кре­дит­тік же­лі­лер­ге қол­же­тім­ді­лік­тің тө­мен­де­уі;
бөл­шек де­по­зит­тер­ді алу бой­ын­ша үр­ді­стер­дің ар­туы;
ұзақ­мер­зім­ді қар­жы­лан­ды­ру­ды тар­ту­да­ғы және\неме­се банк­тің бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­рын ор­на­ла­сты­ру­да­ғы қиын­шы­лық­тар.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Ер­те­рек ес­кер­ту ин­ди­ка­тор­ла­рын әзір­леу ке­зін­де банк сан­дық және са­па­лық көр­сет­кіш­тер­ді қол­да­на­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​2.​4
Банк тұ­рақ­ты негіз­де (жы­лы­на 1 рет­тен кем емес) сце­на­рий­дің әр­бір тү­рі бой­ын­ша стрестік ке­зең ішін­де өтім­ді­лік­тің қа­жет­ті дең­гей­ін анық­тау үшін стресс-те­сті­ле­уді жүр­гі­зе­ді және мы­на­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­ға мүм­кін­дік бе­ре­ді:
өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі­нің әле­ует­ті қа­уіп көз­де­рін анық­тау;
қам­та­ма­сыз ету­ді өтім­ді­лік тәу­е­ке­ліне ағым­да­ғы ұшы­ра­ғы­штығы өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі­нің бел­гі­лен­ген рұқ­сат еті­л­ген дең­гей­іне қа­ты­сты ба­ра­бар бо­лып қа­ла­тын­дай ба­ға­лау;
өтім­ді­лік­тің бо­ла­шақ­та­ғы стресте­рі­нің ақ­ша ағын­да­ры­на, өтім­ді­лік дең­гей­іне және кі­рі­сті­лі­гіне, банк­тің қар­жы­лық тұ­рақ­ты­лы­ғы­на кез кел­ген ық­ти­мал ық­пал ету­ін тал­дау.
Банк же­ке ва­лю­та тү­рін­де және сол си­яқ­ты жал­пы ал­ған­да банк­тің ма­ңы­зды по­зи­ци­я­ла­ры бар ва­лю­та­лар­дың бар­лық түр­ле­рі бой­ын­ша стресс-те­сті­ле­уді жүр­гі­зе­ді және өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі­нің тәу­е­кел­дер­дің банк қыз­ме­тіне тән бас­қа түр­ле­рі­мен өза­ра іс-қи­мы­лын ес­ке­ре­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк стресс-те­сті­ле­уді жүр­гі­зе­ді, оның құ­ры­лы­мы мен жи­і­лі­гі банк биз­не­сі­нің мөл­ше­ріне, күр­де­лі­лі­гіне және оның өтім­ді­лік тәу­е­ке­ліне ұшы­ра­ғы­штық дә­ре­же­сіне, сон­дай-ақ банк­тің қар­жы жүй­е­сін­де­гі рө­лі\ма­ңы­зды­лы­ғы­на сәй­кес ке­ле­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​2.​4.1
Банк стресс-те­сті­ле­удің сце­на­рий­ін әзір­лей­ді, олар­да (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей):
банк­ке тән және жал­пы на­рық­тық сце­на­рий­лер­ді же­ке­лей және сол си­яқ­ты олар­дың ор­на­ла­сты­ры­луы бой­ын­ша қам­ти­ды;
өтім­ді­лік­тің стресте­рі­нің қыс­қа­мер­зім­ді және бұ­дан ұзақ ке­зең­де­рін қам­ти­ды;
ық­ти­мал, бі­рақ нақ­ты жо­ра­мал­дар негі­зін­де жүр­гі­зі­ле­ді.
Банк­ке тән стресс-сце­на­рий­лер банк­те нақ­ты және әле­ует­ті про­бле­ма­лар бо­лу нәти­же­сін­де туын­да­уы мүм­кін жағ­дай­лар­ды, оның ішін­де мы­на­лар­ға бай­ла­ны­сты жағ­дай­лар­ды қам­ти­ды:
банк ак­тив­те­рі­нің са­па­сын;
банк кли­ент­те­рі­нің (қар­сы агент­те­рі­нің) тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гін;
банк­тің кре­дит­тік рей­тин­гі­нің ед­әу­ір тө­мен­де­уіне;
банк­ке се­нім ар­ту дең­гей­іне ық­пал ете­тін, банк ту­ра­лы жа­ғым­сыз ақ­па­рат­тың пай­да бо­луы­на.
Жал­пы на­рық­тық стресс-сце­на­рий­лер банк­те нақ­ты және әле­ует­ті про­бле­ма­лар бо­лу нәти­же­сін­де туын­да­уы мүм­кін жағ­дай­лар­ды, оның ішін­де мы­на­лар­ға бай­ла­ны­сты жағ­дай­лар­ды қам­ти­ды:
қам­та­ма­сыз еті­л­ген және қам­та­ма­сыз етіл­ме­ген қор­лан­ды­ру­ға қол жет­кі­зу­дің ед­әу­ір қы­сқа­руы­мен және өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры же­ке­ле­ген на­рық­тар­да­ғы өтім­ді­лік­тің бір мез­гіл­де аза­юы­мен бү­кіл на­рық ауқы­мын­да өтім­ді­лік­тің та­ры­луы­на;
қар­сы агент/қар­сы агент­тер де­фол­ты­на, оның ішін­де­гі бан­ка­ра­лық на­рық­та­ғы де­фол­ты­на;
ак­тив­те­рі са­ту үшін ма­ңы­зды дис­конт­тар­ға қа­жет­ті­лік­тің ық­ти­мал туын­да­уы­на және/неме­се ре­по­ны жү­зе­ге асы­ру­ға;
ва­лю­та­ның ай­ыр­ба­ста­уды шек­те­у­ге;
тө­лем жүй­е­сін­де­гі опе­ра­ци­я­лық ір­кі­лі­стер­ге.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Сце­на­рий­дің тү­ріне қа­рай, банк мы­на­дай тіз­бе кі­ре­тін бір­қа­тар жо­ра­мал­дан тұ­ра­ды:
бөл­шек­ті қар­жы­лан­ды­ру­дың әке­ті­луі;
кө­тер­ме қар­жы­лан­ды­ру­дың қам­та­ма­сыз еті­л­ген және қам­та­ма­сыз етіл­ме­ген көз­де­ріне қол жет­кі­зе ал­мау;
қо­сым­ша мар­жа және ке­пі­л­затты бел­гі­леу ық­ти­мал­ды­лы­ғы;
қар­жы­лан­ды­ру мер­зім­де­рі­нің өзге­ру ық­ти­мал­ды­ғы;
кре­дит­тік же­лі­лер­ді қо­са ал­ған­да, ба­лан­стан тыс құ­рал­дар мен опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша шар­тты мін­дет­те­ме­лер;
банк­ке ұсы­ны­л­ған кре­дит­тік же­лі­лер­дің бо­луы;
ак­тив­тер кө­ле­мін­де­гі жос­пар­лан­ған өзге­рі­стер.
Банк­ке тән стресс-сце­на­рий­лер ауыр стресті жағ­дай­лар­да ақ­ша ағын­да­ры­ның қоз­ға­лы­сын ба­ға­ла­у­ға мүм­кін­дік бе­ре­ді, оның ішін­де:
кли­ент­тер­дің мер­зім­ді де­по­зит­тер­ді мер­зі­мі­нен бұ­рын алу бой­ын­ша та­лап­та­рын арт­ты­ру;
бан­ка­ра­лық са­лым­дар­дың жа­ңар­тыл­мауы;
жа­ңа қам­та­ма­сыз еті­л­ген және қам­та­ма­сыз етіл­ме­ген қар­жы­лан­ды­ру­ға рұқ­сат­тың бол­мауы;
өтім­ді ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың дис­конт­пен са­ту қа­жет­ті­лі­гі­нің туын­дау ық­ти­мал­ды­лы­ғы.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​2.​4.2
Банк тұ­рақ­ты негіз­де стресс-те­сті­леу сце­на­рий­ле­рін қай­та қа­ра­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк на­рық­тық конъ­юнк­ту­ра­ның өзге­ру­ін, банк қыз­ме­ті­нің си­па­ты мен ауқым­да­ры­ның өзге­ру­ін, сон­дай-ақ банк­тің стресс жағ­дай­ла­рын­да­ғы қыз­ме­ті­нің нақ­ты тә­жі­ри­бе­сін ба­ға­лай­ды.
Ба­ға­лау нәти­же­сі қа­жет болған жағ­дай­да стресс-те­сті­леу сце­на­рий­ле­рін өзгер­ту бой­ын­ша ұсы­ны­ста­ры­мен бір­ге банк­тің бас­қар­ма­сы мен УАО-ға қа­рау және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне бе­кі­ту үшін жі­бе­рі­ле­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің хат­та­ма­сы/ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
5.​1.​2.​5
Банк ва­лю­та өтім­ді­лі­гін бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­ды және мы­на фак­тор­лар­ды (бі­рақ, олар­мен шек­тел­мей):
1) ұлт­тық ва­лю­та­да­ғы неме­се ке­рі­сін­ше, ак­тив­тер­ді қар­жы­лан­ды­ру үшін пай­да­ла­ны­луы мүм­кін ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер мөл­ше­рін;
2) ше­тел ва­лю­та­ла­ры ба­ғам­да­ры­ның ай­ыр­ба­ста­лымды­ғын және өтім­ді­лі­гін, осы ва­лю­та­лар­да­ғы қор­лан­ды­ру­ға қол жет­кі­зу мер­зім­де­рін;
3) на­рық­тық тұ­рақ­сыздық жағ­дай­ын­да же­ке­ле­ген ва­лю­та­лық жұп­тар үшін ва­лю­та­лық своптар­ды қы­сқар­ту неме­се то­лық жа­бу мүм­кін­ді­гін;
4) на­рық­тар­дың те­рең­ді­гін және өтім­ді­лі­гін, сон­дай-ақ пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме­лер дең­гей­ін қо­са оты­рып, ва­лю­та на­ры­ғын­да­ғы та­лап­тар­ды;
5) банк­тің ва­лю­та на­рық­та­ры­нан қа­ра­жат тар­ту­ға және ар­тық өтім­ді­лік­ті бір ва­лю­та­дан бас­қа­сы­на ай­ыр­ба­стау қа­бі­лет­ті­лі­гін;
6) ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы та­лап­та­ры мен мін­дет­те­ме­ле­рі бар са­лым­шы­лар­дың және қарыз алушы­лар­дың іс-әре­ке­ті мен ұлт­тық ва­лю­та­да­ғы та­лап­та­ры мен мін­дет­те­ме­ле­рі бар са­лым­шы­лар­дың және қарыз алушы­лар­дың іс-әре­ке­т­ін­де­гі ай­ыр­ма­шы­лық­тар­ды;
7) ва­лю­та­лық де­по­зит­тер­дің стресс жағ­дай­лар­да­ғы тұ­рақ­ты­лы­ғын;
8) же­ке­ле­ген ше­тел ва­лю­та­ла­ры­мен қор­лан­ды­ру­ға қол жет­кізу­ге шек­теу болған (бол­ма­ған) жағ­дай­ын­да ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ре­зерв­тің бо­луын;
9) қарыз алушы­лар­дың стрестік жағ­дай­лар­да, оның ішін­де пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме­лер­дің және ва­лю­та ба­ғам­да­ры­ның те­ріс құ­бы­луы жағ­дай­ын­да ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер­ді өтеу қа­бі­лет­ті­лі­гін ес­ке­ре оты­рып ва­лю­та өтім­ді­лі­гі бой­ын­ша іш­кі ли­мит­тер­ді бе­кі­те­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Ва­лю­та­лық өтім­ді­лік­ті бас­қа­ру мақ­са­тын­да банк:
қа­лып­ты және сол си­яқ­ты стрестік жағ­дай­лар­да ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы өтім­ді­лік­ке жиын­тық қа­жет­ті­лік­ті ба­ға­лай­ды;
банк үшін ти­ім­ді дең­гей­де ва­лю­та­лық ГЭП-по­зи­ци­я­лар­ды қол­да­уды ба­қы­лай­ды;
ай­ыр­ба­стау ба­ға­мы­ның өтім­ді­лік­тің ағым­да­ғы ажы­ра­уы­ның күрт ұл­ға­юы­на және ва­лю­та­лық тәу­е­кел­ді хеджир­леу стра­те­ги­я­сы­ның ти­ім­ді­лі­гін тө­мен­де­уіне әсер ету­ге қа­бі­лет­ті ал­дын ала бо­лжан­ба­ған те­ріс ауыт­қу­лар тәу­е­ке­лін ба­ға­ла­уды және мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ра­ды;
ва­лю­та­ның ық­ти­мал ай­ыр­ба­ста­луын және қор­лан­ды­ру­ды бір ва­лю­та­дан бас­қа­сы­на ауы­сты­ру үшін ше­тел­дік ва­лю­та на­рық­та­ры­на қол жет­кі­зу­ді ба­ға­лай­ды;
кум­му­ля­тив­тік ГЭП-ті әр­бір ше­тел ва­лю­та­сы бой­ын­ша әр­түр­лі уа­қыт ке­ңе­сті­гін­де, оның банк­тің ба­лан­сын­да­ғы ма­ңы­зды­лы­ғы­на қа­рай ба­қы­лау үшін іш­кі ли­мит­тер­дің ти­ім­ді­лік мәнін бел­гі­лей­ді және тұ­рақ­ты түр­де қай­та қа­рай­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​2.​6
Банк қор­лан­ды­ру көз­де­рін әр­та­рап­тан­ды­ра­ды және мы­на фак­тор­лар­ды (бі­рақ, олар­мен шек­тел­мей):
1) өнім­дер, құ­рал­дар, на­рық­тар бой­ын­ша ак­тив­тер­дің мер­зі­мін және түр­ле­рін;
2) эми­тент­тің, қар­сы агент­тің неме­се кре­ди­тор­дың, оның ішін­де эко­но­ми­ка сек­то­ры­ның, гео­гра­фи­я­лық ор­на­ла­су си­патта­ма­сын;
3) қор­лан­ды­ру кө­зі­нің ва­лю­та­сын ес­ке­ре оты­рып шо­ғыр­лан­ды­ру­ға ар­нал­ған іш­кі ли­мит­тер­ді бел­гі­лей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Қор­лан­ды­ру көз­де­рін әр­та­рап­тан­ды­ру­ды қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да банк са­я­сат­та әр­түр­лі уа­қыт ке­ңі­сті­гін­де өтім­ді­лік­ті қол­дау үшін қор­лан­ды­ру­дың тұ­рақ­ты көз­де­рін жиын­тығ­ын (оның ішін­де өтім­ді ак­тив­тер­дің қо­лай­лы дең­гей­ін қо­са ал­ған­да) ай­қын­дай­ды.
Қор­лан­ды­ру көз­де­рін әр­та­рап­тан­ды­ру­ды қам­та­ма­сыз ету ке­зін­де банк мы­на­лар­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей:
1) мін­дет­те­ме­лер­дің мер­зім­ді­лік про­фи­лін және әр­түр­лі өзге­рі­стер­ге се­зім­тал­ды­лы­ғын;
2) банк­тің ти­іс­ті на­рық­тар­ға қол­же­тім­ді­лі­гін;
3) кре­ди­тор­лар­мен қо­лай­лы қа­рым-қа­ты­на­стың бо­луын;
4) таң­дал­ған қар­жы­лан­ды­ру на­ры­ғын­да бо­луын ны­ғай­ту мүм­кін­ді­гін;
5) қам­та­ма­сыз еті­л­ген және қам­та­ма­сыз етіл­ме­ген қар­жы­лан­ды­ру ара қа­ты­на­сын;
6) бір кре­ди­тор­дың неме­се бір-бі­ріне бай­ла­ны­сты кре­ди­тор­лар­дың же­ке­ле­ген на­рық­тар­ға, құ­рал­дар­ға неме­се өнім­дер­ге, топ іші­лік қар­жы­лан­ды­ру­ға тәу­ел­ді­лік дең­гей­ін;
7) гео­гра­фи­я­лық ор­на­лас­қан же­рін, кре­ди­тор­дың эко­но­ми­ка­ның же­ке­ле­ген сек­то­ры­на ти­е­сі­лі­гін;
8) қар­жы­лан­ды­ру көз­де­рі­нің ва­лю­та­сын ес­ке­ре­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​2.​7
Банк өтім­ді­лік­тің қа­жет­ті қо­ры­ның бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді, ол:
өтім­ді­лік­тің рұқ­сат бе­рі­л­ген тәу­е­ке­лі­нің бел­гі­лен­ген дең­гей­іне сәй­кес ке­ле­ді;
банк­тің әр­түр­лі жағ­дай­лар­да жұ­мыс іс­те­уі ке­зін­де еле­улі за­лал­сыз ең қы­сқа мер­зім­де пай­да­ла­ну­ға ба­ла­тын өтім­ді­лі­гі ед­әу­ір жо­ға­ры, ауырт­па­лық са­лын­ба­ған ак­тив­тер­ден тұ­ра­ды;
стресс ке­зең­де­рін­де банк­тің күн­де­лік­ті тө­лем және есеп­тік мін­дет­те­ме­ле­рін уа­қы­ты­лы орын­да­уын қам­та­ма­сыз ету үшін жет­кі­лік­ті;
стресс-те­сті­ле­уді жү­зе­ге асы­ру нәти­же­сін­де ке­мін­де 30 күн бұ­рын анық­тал­ған өтім­ді­лік жет­кі­лік­сіз­ді­гін өтеу үшін жет­кі­лік­ті.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк мы­на си­патта­ма­лар­ды:
1) ауырт­па­лық са­лын­ба­уды;
2) кре­дит­тік және на­рық­тық тәу­е­кел­дер­ге ұшы­ра­ғы­штық­тың тө­мен дең­гей­ін;
3) тәу­е­кел­ді ак­тив­тер­ді тү­зе­ту­дің тө­мен бо­луын;
4) құн­ды анық­та­удың же­ңіл бо­луын;
5) ық­ти­мал стрестік жағ­дай­лар­ға се­зім­тал­дық дең­гей­ін (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей) ес­ке­ре оты­рып, өтім­ді­лік ак­тив­те­рі­нің қо­рын қам­та­ма­сыз ете­тін құ­рал­дар­ды ай­қын­дай­ды.
Өтім­ді ак­тив­тер қо­рын қа­лып­та­сты­ру ке­зін­де банк мы­на­дай жо­ра­мал­дар­ды ес­ке­ре­ді:
қол­ма-қол ақ­ша ағы­нын­да­ғы ал­шақ­тық ша­ма­сы ту­ра­лы;
ық­ти­мал стрестік оқи­ға­лар ту­ра­лы;
банк стресс жағ­дай­ла­рын­да ке­піл ре­т­ін­де пай­да­ла­нуы мүм­кін (яғ­ни, ак­тив­тер­ді са­ту неме­се олар­ды ке­пі­л­зат ре­т­ін­де пай­да­ла­ну жағ­дай­ын­да банк алуы мүм­кін қол­ма-қол ақ­ша кө­ле­мі­нің есе­бі) ак­тив­тер­дің құ­ны ту­ра­лы.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​2.​8
Банк мы­на­лар­ды (бі­рақ, олар­мен шек­тел­мей):
банк­тің ке­піл ре­т­ін­де пай­да­ла­нуы мүм­кін ак­тив­тер­ге, оның ішін­де олар­дың босау мер­зі­мін ес­ке­ре оты­рып ауырт­па­лық са­лын­ған ак­тив­тер­ге мұқ­тажды­ғын анық­тау және ба­ға­лау тәр­ті­бін;
банк­тің жа­у­ап­ты тұ­лға­ла­рын (ор­ган­да­рын, бө­лім­ше­ле­рін) қо­са ал­ған­да қар­жы­лан­ды­ру­мен қам­та­ма­сыз еті­л­ген кре­ди­тор­лар­дың және на­рық­тың әр­бір тү­ріне қа­ты­сты ке­піл­мен қам­та­ма­сыз ету ре­т­ін­де пай­да­ла­ну үшін ак­тив­тің қан­дай да бол­ма­сын тү­рі­нің қо­лай­лы­лы­ғын ба­ға­лау тәр­ті­бін;
қа­жет болған жағ­дай­да ак­тив­тер­дің де­реу жұ­мыл­ды­ры­луы мүм­кін­ді­гін ба­ға­ла­уды жү­зе­ге асы­ру мақ­са­тын­да мо­ни­то­ринг үшін жа­у­ап­ты тұ­лға­лар­ды (бө­лім­ше­лер­ді, ор­ган­дар­ды) қо­са ал­ған­да эми­тент­тер, гео­гра­фи­я­лық ор­на­лас­қан жер­ле­рі, ва­лю­та­лар бой­ын­ша ке­піл­мен қам­та­ма­сыз ету мо­ни­то­рин­гі­нің тәр­ті­бін;
же­ке­ле­ген кре­ди­тор­лар­да және/неме­се на­рық­тар­да ша­ма­дан тыс шо­ғыр­ла­ну­ды бол­дыр­мас үшін ке­піл­мен қам­та­ма­сыз ету көз­де­рін әр­та­рап­тан­ды­ру тәр­ті­бін ай­қын­дай­тын рә­сім­дер ар­қы­лы ке­піл­мен қам­та­ма­сыз ету­ді бас­қа­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Ке­піл­мен қам­та­ма­сыз ету­ді бас­қа­ру қа­лып­ты және сол си­яқ­ты стресс жағ­дай­ла­рын­да ке­піл­мен қам­та­ма­сыз ету­ді пай­да­ла­ну­дың ық­ти­мал шы­ғын­да­ры ту­ра­лы ха­бар­дар ету­ге негіз­де­ле­ді.
Банк әр­түр­лі уа­қыт ке­ңе­сті­гі (күн ішін­де, қы­сқа және ұзақ мер­зім­ді) бой­ын­ша өтім­ді­лік­ке кү­ті­ліп отыр­ған және ал­дын ала бо­лжан­ба­ған қа­жет­ті­лі­гін қа­на­ғат­тан­ды­ру үшін жет­кі­лік­ті ке­піл­мен қам­та­ма­сыз ету­дің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Ке­піл ре­т­ін­де пай­да­ла­нуы мүм­кін ак­тив­тер­ді ай­қын­дау ке­зін­де банк, мы­на­лар­ды:
ауырт­па­лық са­лын­ба­ғанды­ғын;
қар­жы­лан­ды­ру­дың күт­пе­ген қа­жет­ті­лі­гі туын­да­ған кез­де кез­кел­ген уа­қыт­та қол же­тім­ді бо­луын ес­ке­ре­ді, бі­рақ, олар­мен шек­тел­мей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​2.​9
Банк мы­на­лар­дан:
қо­сым­ша күн­де­лік­ті өтім­ді­лік­ті тар­ту­дың қа­жет­ті­лі­гін ба­ға­лау неме­се өтім­ді­лік­тің әке­ті­лу­ін шек­теу үшін кү­ті­ліп отыр­ған ақ­ша ағы­нын және қол­да бар өтім­ді­лік көз­де­рін ес­ке­ре оты­рып өтім­ді­лік­тің күн­де­лік­ті по­зи­ци­я­ла­рын ба­қы­лап оты­ру;
күн­дік қарыз қа­ра­жа­тын алу қа­жет­ті­лі­гі жағ­дай­ын­да банк­тің ке­піл ре­т­ін­де пай­да­ла­ны­луы мүм­кін ак­тив­те­рін бас­қа­ру;
үзі­ліс­сіз қыз­мет­ті қам­та­ма­сыз ету жө­нін­де­гі ша­ра­лар­ды қо­са ал­ған­да өтім­ді­лік­тің күн­дік ағы­нын­да­ғы ал­шақ­тық­тың ал­дын ала бо­лжан­бай туын­да­уы жағ­дай­ын­да ғы банк­тің ден қою жос­па­ры­нан тұ­ра­тын, бі­рақ, олар­мен шек­тел­мей­ді, рә­сім­де­рі ар­қы­лы өтім­ді­лік­тің күн іші­лік тәу­е­ке­лін бас­қар­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк күн­де­лік­ті өтім­ді­лік­ті бас­қа­ру бой­ын­ша іш­кі рә­сім­дер­ді әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​2.​10
Банк мы­на­лар­дан:
ақ­ша ағын­да­рын бо­лжа­уды жү­зе­ге асы­ру мақ­са­ты үшін то­пі­ші­лік өтім­ді­лік­ке қа­ты­сты тә­сіл­дер­ден және то­пі­ші­лік тәу­ел­сіз­дік бой­ын­ша рұқ­сат ету­ден тұ­ра­тын, бі­рақ, олар­мен шек­тел­мей­тін рә­сім­де­рі ар­қы­лы өтім­ді­лік­тің топ іші­лік тәу­е­ке­лін бас­қар­ды.
Қор­лан­ды­ру­да­ғы қа­жет­ті­лік­ті ба­ға­лау ке­зін­де, атап ай­тқан­да стресс жағ­дай­ла­рын­да мы­на­лар ес­ке­рі­ле­ді:
топ қа­ты­су­шы­ла­ры ұсы­на­тын қар­жы­лан­ды­ру;
банк­тің топ қа­ты­су­шы­ла­ры­нан өтім­ді­лік­ке қол жет­кі­зуі қа­жет болған жағ­дай­да шек­тей­тін құқық­тық, рет­те­гіш және өзге де ке­дер­гі­лер;
банк­тің топ­тың бас­қа қа­ты­су­шы­ла­ры­нан «жұқ­ты­ру» тәу­е­ке­лін тө­мен­де­ту үшін өтім­ді­лік­тің то­пі­ші­лік тәу­е­ке­ліне ли­мит­тер­ді бел­гі­леу;
өтім­ді­лік­тің то­пі­шін­де орын ауы­сты­руы­на шек­те­улер­ді бел­гі­леу;
ай­ыр­ба­ста­у­ға қа­бі­лет­ті­лік бел­гі­сіз бо­лып та­бы­ла­тын, әсі­ре­се стрестік жағ­дай­лар­да, ше­тел ва­лю­та­ла­ры бой­ын­ша өтім­ді­лік­тің то­пі­ші­лік тәу­е­ке­ліне ли­мит­тер­ді бел­гі­леу;
банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­рын және фи­ли­ал­да­рын топ­та­ғы бас­қа көз­дер­ден қор­лан­ды­ру мұқ­тажды­ғын шек­тей­тін ли­мит­тер­ді бел­гі­леу;
топ қа­ты­су­шы­ла­ры­ның іш­кі өтім­ді­лі­гін қол­дау те­тікте­рі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Өтім­ді­лік­тің то­пі­ші­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру ха­бар­дар бо­лу­ды қам­та­ма­сыз ету және банк­тің өтім­ді­лі­гіне топ­тың бас­қа қа­ты­су­шы­ла­рын­да­ғы өтім­ді­лік про­бле­ма­ла­ры­ның ық­пал ету­іне қа­ты­сты тү­сі­ну мақ­са­тын­да жү­зе­ге асы­ры­ла­ды.
Банк то­пі­ші­лік өтім­ді­лік­ті бас­қа­ру тәр­ті­бін ай­қын­дай­тын рә­сім­дер­ді әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.1.3
Банк ал­дын ала бо­лжан­ба­ған жағ­дай­лар­ға ар­нал­ған Қар­жы­лан­ды­ру жос­па­ры­ның бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді, олар мы­на­лар­ды:
өтім­ді­лік­ке бай­ла­ны­сты стрестік оқи­ға­лар жағ­дай­ын­да, оның ішін­де стресс-те­сті­леу нәти­же­сін­де ай­қын­да­ла­тын жағ­дай­лар­да, банк­тің уақ­ты­лы ден қо­юы­на әсер ете­тін рә­сім­дер мен іс-ша­ра­лар жиын­тығ­ын;
қар­жы­лан­ды­ру­дың әле­ует­ті көз­де­рі және осы көз­дер­ден алы­на­тын қа­ра­жат­тың мөл­ше­рін бел­гі­лей­ді. Банк қар­жы­лан­ды­ру­дың әле­ует­ті көз­де­рі­нен алуы ти­іс қа­ра­жат­тың мөл­ше­рі бел­гі­лі бір диа­па­зон­да аб­со­лют­тік және сол си­яқ­ты са­лы­стыр­ма­лы мән­де бел­гі­лен­ді;
банк­ті қол­дау және өтім­ді­лік­пен қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша әр­түр­лі ша­ра­лар жиын­тығ­ын бел­гі­лей­ді, олар­ға:
1) ак­ци­о­нер­лер­дің қа­ра­жа­ты;
2) де­по­зит­тер­дің өсу қар­қы­нын арт­ты­ру;
3) мін­дет­те­ме­лер­ді өтеу мер­зі­мін ұзар­ту;
4) қы­сқа және ұзақ­мер­зім­ді бо­ры­штық құ­рал­дар эмис­си­я­сы;
5) ен­ші­лес ұй­ым­дар­ды са­ту;
6) ак­тив­тер­ді се­кью­ри­ти­лен­ді­ру;
7) ак­тив­те­рі са­ту неме­се ре­по опе­ра­ци­я­ла­ры;
8) ор­та­лық банк­тен қарыз алу;
9) кре­дит­тік порт­фель өсу­і­нің бә­сең­де­уі;
10) ди­ви­денд­тер­ге ақы тө­ле­уді тоқ­та­та тұ­ру;
қар­жы­лан­ды­ру­дың қан­дай­да бол­ма­сын көз­де­рін жұ­мыл­ды­ра­тын та­лап­тар, сон­дай-ақ олар­ды қол­да­ны­сқа ен­гі­зу қа­жет бо­ла­тын мер­зім­дер;
мы­на­лар­ды:
1) ал­дын ала бо­лжан­ба­ған оқи­ға­лар болған жағ­дай­да Қар­жы­лан­ды­ру жос­па­рын әзір­ле­у­ге және ен­гізу­ге жа­у­ап­ты банк­тің тұ­лға­лар құ­ра­мын (ор­ган­да­рын. бө­лім­ше­ле­рін) іш­кі үй­ле­сті­ру мен ком­му­ни­ка­ци­я­ны қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да олар­дың өкі­лет­ті­гін және олар­дың жа­у­ап­кер­ші­лік са­ла­сын көр­се­те оты­рып қа­лып­та­сты­ру­ды;
2) іс-әре­кет­тің то­лық ал­го­рит­мін және қа­был­да­нуы қа­жет іс-әре­кет­тер­ге қа­ты­сты олар­дың ба­сым­ды­лы­ғын, олар­ды қа­был­да­у­ға кім жа­у­ап­ты, ол іс әре­кет­тер қа­шан және қа­лай­ша іс­ке қо­сы­луы мүм­кін неме­се ти­іс іс әре­кет­тер­ді ре­гла­мент­тей­тін опе­ра­ци­я­лық рә­сім­дер­ді ай­қын­дай­ды, бі­рақ, олар­мен шек­тел­мей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Ал­дын ала бо­лжан­ба­ған оқи­ға­лар болған жағ­дай­да Қар­жы­лан­ды­ру жос­па­рын қа­лып­та­сты­ру ке­зін­де банк өтім­ді­лік­ті және ке­піл­дік қам­та­ма­сыз ету­ді жұ­мыл­ды­ру үшін қа­жет­ті банк­тің опе­ра­ци­я­лық рә­сім­дер­дің ағым­да­ғы жағ­дай­ын, осын­дай жұ­мыл­ды­ру­лар­ға қа­ты­сты қол­да­ны­лып жүр­ген заң­на­ма­лық, рет­те­гіш, опе­ра­ци­я­лық шек­те­улер­ді және уа­қыт шек­те­уле­рін есеп­ке ала оты­рып ес­ке­ре­ді.
Бо­лжан­ба­ған оқи­ға­лар болған жағ­дай­да Қар­жы­лан­ды­ру жос­па­ры:
банк­тің өтім­ді­лі­гі­мен әр­түр­лі дағ­да­рыс жағ­дай­ла­ры ке­зін­де­гі банк­тің тә­сіл­де­рі­нен және іс-әре­ке­ті­нен тұ­ра­ды;
биз­не­стің қиынды­ғы­на, тәу­е­кел­дің про­фи­ліне, мөл­ше­ріне және банк­тің қар­жы жүй­е­сін­де­гі рө­ліне сәй­кес ке­ле­ді;
банк­тің әр­түр­лі уа­қыт ке­ңе­сті­гі бой­ын­ша өтім­ді­лі­гі­нің дең­гей­ін қам­ти­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
5.​1.​3.​1
Банк тұ­рақ­ты негіз­де ал­дын ала бо­лжан­ба­ған оқи­ға­лар болған жағ­дай­да Қар­жы­лан­ды­ру жос­па­рын тал­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ал­дын ала бо­лжан­ба­ған оқи­ға­лар болған жағ­дай­да Қар­жы­лан­ды­ру жос­па­рын оның опе­ра­ци­я­лық ти­ім­ді­лі­гін және опе­ра­ци­я­лық орын­да­луын қам­та­ма­сыз ету мәніне тал­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және қа­жет болған жағ­дай­да оны жа­ңар­та­ды.
Тал­дау нәти­же­сі, қа­жет болған жағ­дай­да Ал­дын ала бо­лжан­ба­ған оқи­ға­лар болған жағ­дай­да қар­жы­лан­ды­ру жос­па­ры­на өзге­ріс ен­гі­зу жө­нін­де ұсы­ны­стар­мен бір­ге банк бас­қар­ма­сы­на және УАО-ға қа­рау үшін және бе­кі­ту үшін банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне жі­бе­рі­ле­ді.
Ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің хат­та­ма­сы/
ше­ші­мі
жар­ты­жыл­дық­та ке­мін­де 1 рет
5.1.4
Банк мы­на­лар­ды:
әр­түр­лі алушы­лар­ға ұсы­ны­ла­тын өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру жө­нін­де­гі есеп­ті­лік­тің кри­те­рий­ле­рін, құ­ра­мын және жи­і­лі­гін;
ақ­па­рат­ты дай­ын­дау және ти­іс­ті алушы­лар­ға дей­ін жет­кі­зу үшін жа­у­ап­ты тұ­лға­лар­ды/бө­лім­ше­лер­ді анық­тай­тын тәр­тіп­ті бел­гі­ле­уден тұ­ра­тын, және бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді және әзір­леу ке­зін­де бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік­тің:
1) шар­тты мін­дет­те­ме­лер бой­ын­ша тәу­е­кел­дер­ді, сон­дай-ақ мін­дет­те­ме­лер­ді мер­зі­мі­нен бұ­рын жа­бу­ға әкеп со­ғуы мүм­кін жағ­дай­лар­дың туын­да­уы­на бай­ла­ны­сты тәу­е­кел­дер және ти­іс­ті көз­дер бой­ын­ша өтім­ді­лік­тің бел­гі­лі бір кө­ле­міне қа­жет­ті­лік­ті қо­са ал­ған­да, өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі­нің бар­лық көз­де­рін қам­ти­тынды­ғын;
2) әр­түр­лі уа­қыт ке­ңе­сті­гі бой­ын­ша өтім­ді­лік по­зи­ци­я­ла­ры бой­ын­ша ақ­па­рат­тың ұсы­ны­луын қам­та­ма­сыз ете­т­ін­ді­гін;
3) же­ке және бі­рік­ті­рі­л­ген негіз­де банк­те бар ва­лю­та түр­ле­рі бой­ын­ша қа­лып­ты және сол си­яқ­ты стрестік жағ­дай­лар­да өтім­ді­лік по­зи­ци­я­сы­ның мо­ни­то­рин­гі үшін тәу­е­кел­ді өл­ше­уді қам­та­ма­сыз ете­т­ін­ді­гін;
4) стрестік жағ­дай­лар туын­да­ған кез­де қа­ра­жат тар­ту үшін са­ту­ға және ке­піл ре­т­ін­де пай­да­ла­ну­ға бо­ла­тын ауырт­па­лық са­лын­ба­ған өтім­ді­лі­гі жо­ға­ры ак­тив­тер­дің мо­ни­то­рин­гін және сер­пі­нін тал­да­уын жү­зе­ге асы­ру­ға мүм­кін­дік бе­ре­т­ін­ді­гін;
5) өтім­ді ак­тив­тер қо­ры­ның дең­гей­іне әсер ете­тін фак­тор­лар ту­ра­лы ақ­па­рат­тар мо­ни­то­рин­гін және тал­да­уын жү­зе­ге асы­ру­ға мүм­кін­дік бе­ре­т­ін­ді­гін;
6) әр­түр­лі уа­қыт ке­ңе­сті­гі бой­ын­ша, оның ішін­де әр­түр­лі сце­на­рий­лер бой­ын­ша стресс-те­сті­леу нәти­же­ле­рін ес­ке­ре оты­рып, бо­ла­шақ ақ­ша ағын­да­рын ба­ға­ла­уды және бо­лжа­уды қам­та­ма­сыз ете­т­ін­ді­гін;
7) стресс болған ке­зең­дер­де бір­ша­ма жиі негіз­де неғұр­лым нақ­ты және ма­ңы­зды ақ­па­рат­пен қам­та­ма­сыз ету­ді көз­дей­ті­нін ес­ке­ре­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
5.​1.​4.​1
Банк бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік ны­сан­да­рын әзір­лей­ді, олар мы­на ақ­па­рат­тан тұ­ра­ды, бі­рақ мы­на­дай ақ­па­рат­пен шек­тел­мей­ді:
1) банк­тің өтім­ді­лік дең­гей­і­нің ағым­да­ғы жағ­дайы ту­ра­лы;
2) өтім­ді­лік бой­ын­ша мін­дет­ті нор­ма­тив­тер­ді орын­дау мо­ни­то­рин­гі­нің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
3) банк­тің та­лап­та­ры мен мін­дет­те­ме­ле­рі­нің құ­ры­лы­мын мер­зім­де­рі, ва­лю­та­ла­ры, құ­рал­да­ры бө­лі­гін­де, оның ішін­де ірі ак­тив­тер мен мін­дет­те­ме­лер бой­ын­ша же­ке тал­дау ту­ра­лы;
4) де­по­зит­тер­дің ор­та­ша мер­зі­мі­нің қы­сқар­ға­ны неме­се де­по­зит­тік ба­за тұ­рақ­ты­лы­ғы дең­гей­і­нің тө­мен­де­ге­ні ту­ра­лы ку­әлан­ды­ра­тын бел­гі­лер­ді анық­тау үшін де­по­зит­тік ба­за­ны ста­ти­сти­ка­лық және си­патта­ма­лық тал­дау ту­ра­лы;
5) кү­ті­ле­тін ақ­ша ағы­ны ту­ра­лы;
6) банк­тің ке­піл­мен қам­та­ма­сыз ету ре­т­ін­де пай­да­ла­нуы мүм­кін ак­тив­те­рі­нің мөл­ше­рі мен жай-күйі ту­ра­лы;
7) банк­тің өтім­ді ак­тив­те­рі қо­ры­ның дең­гейі ту­ра­лы;
8) өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі жө­нін­де ер­те­рек ес­кер­ту ин­ди­ка­тор­ла­ры ту­ра­лы;
9) іш­кі ли­мит­тер­ді және өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі бой­ын­ша шек­те­улер­ді сақ­тау ту­ра­лы;
10) са­я­сат­тар мен ли­мит­тер­ден ауыт­қу мо­ни­то­рин­гі ту­ра­лы;
11) банк­тің өтім­ді­лік дең­гей­іне әле­ует­ті әсер ете­тін іш­кі және сырт­қы эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­лар­ды ба­ға­лау ту­ра­лы;
12) стресс-те­сті­леу нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
13) бар бол­са, ауди­тор­лық тек­се­ру­лер­дің нәти­же­сі ту­ра­лы.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ақ­па­рат­ты іш­кі құ­жат­тар­ға сәй­кес ти­іс­ті алушы­лар­ға жет­кі­зе­ді.
Іш­кі құ­жат­ты әзір­ле­ген кез­де банк ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға және банк­тің бас­қар­ма­сы­на осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес то­лық кө­лем­де ұсы­на­ды.
Өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін стресс-те­сті­леу нәти­же­ле­рі ту­ра­лы ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға және банк­тің бас­қар­ма­сы­на бе­ру мер­зім­де­рін банк өтім­ді­лік тәу­е­ке­ліне стресс-те­сті­леу өт­кі­зу ке­зең­ді­лі­гіне қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып өз бе­тін­ше ай­қын­дай­ды.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға ақ­па­рат
тоқ­са­ны­на ке­мін­де 1 рет
банк­тің бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат
ай­ы­на ке­мін­де 1 рет
өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын бө­лім­ше­ге ақ­па­рат
ай­ы­на ке­мін­де 1 рет
6. На­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру ерекше­лік­те­рі
6.1
Банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ға, банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның стра­те­ги­я­сы­на, кө­ле­міне және қиын­дық дең­гей­іне сәй­кес ке­ле­тін на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді, мен­шік­ті ка­пи­тал­ды өтеу үшін оның жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да то­пі­ші­лік опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып, банк­тің на­рық­тық тәу­е­ке­лін анық­тау, өл­шеу, ба­қы­лау және оның мо­ни­то­рин­гін қам­та­ма­сыз ете­ді.
На­рық­тық тәу­е­кел­ді ба­қы­лау жүй­е­сі:
1) на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­нан;
2) на­рық­тық тәу­е­кел­ді анық­тау, өл­шеу, ба­қы­лау, мо­ни­то­рин­гі және оның рә­сім­де­рі­нен;
3) бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сі­нен;
4) іш­кі ба­қы­ла­удан;
5) іш­кі аудит бас­қар­ма­сы­ның на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­қы­ла­удан тұ­ра­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
На­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­да­стыр­ған кез­де, банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ды тал­дай­ды, банк опе­ра­ци­я­сы­ның стра­те­ги­я­сын қа­рай­ды және қиын­дық мөл­ше­рі мен дең­гей­ін ес­ке­ре­ді және на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің құ­рам­дас бө­лік­те­рін қам­ти­тын іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
-
-
6.1.1
Банк на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді, оған:
1) на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру мақ­сат­та­ры, мін­дет­те­рі, қа­ғи­дат­та­ры;
2) банк­тің на­рық­тық тәу­е­ке­лі­нің рұқ­сат бе­рі­л­ген дең­гейі;
3) на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру про­цес­сі­нің қа­ты­су­шы­ла­ры, олар­дың есеп­ті­лік­тің құ­ры­лым­ды нақ­ты ай­қын­дал­ған өкіл­дік­те­рі және жа­у­ап­кер­ші­лі­гі;
4) ақ­па­рат­тың тү­рін, ны­са­нын және ұсы­ну мер­зім­де­рін қо­са ал­ған­да, на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру про­це­сі қа­ты­су­шы­ла­ры­ның ара­сын­да­ғы ақ­па­рат ал­ма­су тәр­ті­бі;
5) то­пі­ші­лік опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып, на­рық­тық тәу­е­кел дең­гей­ін анық­тау, өл­шеу, ба­ға­лау, мо­ни­то­рин­гі және ба­қы­лау тәр­ті­бі мен рә­сім­де­рі;
6) пай­да­ла­ну мақ­сат­та­рын көр­се­те оты­рып, опе­ра­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­ға рұқ­сат бе­рі­л­ген ше­тел­дік ва­лю­та­лар­дың, қар­жы құ­рал­да­ры­ның тіз­бе­сі;
7) қар­жы құ­рал­да­ры­на, оның ішін­де кө­ле­міне, құ­ра­мы­на және шар­тта­ры­на қой­ы­ла­тын та­лап­тар және кри­те­рий­лер;
8) шар­ттар­дың, та­риф­тер­дің, рә­сім­дер­дің стан­дарт­ты (үл­гі) ны­сан­да­рын әзір­леу та­лап еті­ле­тін қар­жы құ­рал­да­ры бой­ын­ша мәмі­ле­лер тү­рі;
9) мы­на жағ­дай­лар:
қар­жы құ­рал­да­ры құ­ры­лы­мы­ның, олар­дың сан­дық және құн­дық көр­сет­кіш­те­рі­нің өзге­руі;
жа­ңа тех­но­ло­ги­я­лар­ды және банк опе­ра­ци­я­ла­ры мен бас­қа мәмі­ле­лер­ді жү­зе­ге асы­ру та­лап­та­рын, өзге қар­жы ин­но­ва­ци­я­ла­ры мен тех­но­ло­ги­я­ла­рын әзір­леу және ен­гі­зу;
жа­ңа на­рық­тар­ға шы­ғу ке­зін­де­гі на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рі;
10) хеджир­ле­удің ти­ім­ді­лік (оң­тай­лы­лық) кри­те­рий­ле­рін және құ­нын бел­гі­ле­уді қо­са ал­ған­да, тәу­е­кел­дер­ді хеджир­леу әді­сте­рі мен кри­те­рий­ле­рі;
11) банк­тің қар­жы құ­рал­да­рын пай­да­ла­ну­дан түс­кен кі­рі­сті­лі­гі мо­ни­то­рин­гі­нің тәр­ті­бі және рә­сім­де­рі;
12) на­рық­тық тәу­е­кел­ге бай­ла­ны­сты за­лал­дар­ды өте­у­ге ка­пи­тал­дың бар­бар­лы­ғын ба­ға­лау және қам­та­ма­сыз ету тәр­ті­бі мен рә­сім­де­рі;
13) тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру про­цес­сін жү­зе­ге асы­ру шең­бе­рін­де нәти­же­ле­рін пай­да­ла­ну тәр­ті­бін қо­са ал­ған­да, на­рық­тық тәу­е­кел­ді ба­ға­лау мақ­са­тын­да стресс-те­сті­ле­уді жү­зе­ге асы­ру рә­сім­де­рі;
14) на­рық­тық тәу­е­кел дең­гей­і­нің шек­ті дең­гей­ін қол­да­уды қам­та­ма­сыз ете­тін ли­мит­тер жүй­е­сі, ли­мит­тер­ді анық­тау тәр­ті­бі, олар­дың ва­лю­та­лар, құ­рал­дар, опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша түр­ле­рі;
15) на­рық­тық тәу­е­кел­ге ұшы­ра­ғы­штық­ты ер­те анық­тау ин­ди­ка­тор­ла­ры­ның жүй­е­сі, оның ішін­де ли­мит ал­дын­да­ғы тә­сі­л­ге негіз­дел­ген жүй­е­сі;
16) са­я­сат­тан, рә­сім­дер­ден, ли­мит­тер­ден ауыт­қу­ды ма­құл­дау, бе­кі­ту, тал­дау және оның мо­ни­то­рин­гі;
17) іш­кі құ­жат­тар­ға өзге­рі­стер ен­гі­зу рә­сім­де­рі және банк­тің на­рық­тық тәу­е­кел­ге ұшы­ра­ғы­штық дең­гей­іне әсер ете­тін на­рық­тық жағ­дай­лар өзгер­ген жағ­дай­лар­да банк­тің рә­сім­де­рі кі­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
На­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­ген кез­де банк мы­на фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
банк­тің стра­те­ги­я­сы және қыз­ме­ті­нің банк на­рық­тық тәу­е­кел­ге ұшы­рай­тын тү­рі;
банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гейі;
банк биз­не­сі­нің мөл­ше­рі, си­па­ты және қиынды­ғы;
банк­тің на­рық­тық тәу­е­кел­ге ұшы­ра­ғы­штық мөл­ше­рі және оның банк­тің қар­жы­лық жағ­дай­ы­на әсер ету­ін ба­ға­лау;
тәу­е­кел­ді ба­ға­лау нәти­же­сі, оның ішін­де се­зім­тал­дық­ты және стресс-те­сті­ле­уді тал­да­уды жү­зе­ге асы­ру ар­қы­лы алын­ған­дар;
банк бұ­рын қол­дан­ған на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рі­нің ти­ім­ді­лі­гі;
на­рық­тық та­лап­тар­дың кез кел­ген әле­ует­ті іш­кі ұй­ым­да­сты­ру­шы­лық өзге­рі­сте­ріне және (неме­се) сырт­қы өзге­рі­сте­ріне қа­ты­сты кү­ту­лер;
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
6.1.2
Банк мы­на­лар (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді) ар­қы­лы на­рық­тық тәу­е­кел­ді анық­тай­ды, өл­шей­ді, мо­ни­то­рин­гін және оны ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды:
1) банк­тің ашық по­зи­ци­я­ла­ры­ның дең­гей­ін және олар­дың банк­тің қар­жы­лық жағ­дай­ы­на әсер ету нәти­же­ле­рін ба­ға­лау;
2) на­рық­тық тәу­е­кел­ді өл­шеу үшін пай­да­ла­на­тын тә­сіл­дер­ді және әді­стер­ді қол­да­ну, оның ішін­де се­зім­тал­ды­ғын және стресс-те­сті­ле­уді тал­дау;
3) на­рық­тық тәу­е­кел­ді өл­шеу үл­гі­ле­рі мен әді­сте­рін­де қол­да­ны­ла­тын бо­лжам­дар­ды әзір­леу;
4) ли­мит­тер бел­гі­леу, оның ішін­де:
VAR-ли­мит­тер;
за­лал­дар­ды ба­қы­лау ли­мит­те­рі;
ва­лю­та­лық және пай­ы­здық тәу­е­кел­дер ли­мит­те­рі;
қар­жы құ­рал­да­ры бой­ын­ша шо­ғыр­лан­ды­ру­ға ар­нал­ған ли­мит­тер.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
На­рық­тық тәу­е­кел­ді анық­тау, өл­шеу, мо­ни­то­рин­гі және ба­қы­лау рә­сім­де­рін әзір­леу ке­зін­де банк мы­на фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
1) банк биз­не­сі­нің мөл­ше­рін, си­патта­ма­сы және күр­де­лі­лі­гін;
2) ба­стап­қы ақ­па­рат ре­т­ін­де қол­да­ну үшін на­рық­тық де­ректер­дің қол­же­тім­ді­лі­гі;
3) ақ­па­рат­тық жүй­е­лер­дің және олар­дың мүм­кін­дік­те­рі­нің жай-күй­ін;
4) на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру про­цес­сіне тар­ты­л­ған қыз­мет­кер­лер­дің бі­лік­ті­лі­гін және тә­жі­ри­бе­сін.
На­рық­тық тәу­е­кел­ді анық­тау, өл­шеу, мо­ни­то­рин­гі және ба­қы­лау рә­сім­де­рі:
ак­тив­тер­дің, мін­дет­те­ме­лер­дің, ба­лан­стан тыс по­зи­ци­я­лар­дың бар­лық түр­ле­рін қам­ти­ды;
на­рық­тық тәу­е­кел­дің бар­лық түр­ле­рін (ва­лю­та­лық, ба­ға тәу­е­ке­лін және пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме тәу­е­ке­лін) және олар­дың көз­де­рін қам­ти­ды;
мөл­шер­ле­ме­лер­ді, ба­ға­лар­ды және бас­қа да на­рық­тық та­лап­тар­ды қо­са ал­ған­да, на­рық­тық тәу­е­кел дең­гей­іне әсер ете­тін фак­тор­лар өзге­рі­сте­рін тұ­рақ­ты негіз­де ба­ға­ла­у­ға және мо­ни­то­рин­гін жүр­гізу­ге мүм­кін­дік бе­ре­ді;
на­рық­тық тәу­е­кел­ді уақ­ты­лы сәй­кестен­ді­ру­ге және на­рық­тық жағ­дай­лар­дың қор­лай­сыз өзге­рі­сте­ріне жа­у­ап ре­т­ін­де ша­ра­лар қа­был­да­у­ға мүм­кін­дік бе­ре­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
6.​1.​2.​1
Банк на­рық­тық тәу­е­кел­ді мы­на­лар­ды:
1) пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме тәу­е­ке­лін:
ГЭП-тал­да­уды жү­зе­ге асы­ру;
стресс-те­сті­ле­уді жү­зе­ге асы­ру;
пай­ы­здық ГЭП-ке ли­мит­тер­ді бел­гі­леу ар­қы­лы бас­қа­ру­ды;
2) ва­лю­та­лық тәу­е­кел­ді:
банк­тің ва­лю­та­лық тәу­е­ке­лін өл­шеу, оның ішін­де ашық ва­лю­та­лық по­зи­ци­я­ны есеп­теу;
банк­тің өтім­ді­лі­гін бас­қа­ру ке­зін­де, атап ай­тқан­да банк үшін­ші ва­лю­та­ны са­тып алу үшін ұлт­тық және бас­қа ва­лю­та­ны пай­да­ла­нуы ке­зін­де ва­лю­та­лық тәу­е­кел­ді есеп­ке алу;
ва­лю­та­лық ба­ғам­дар ауыт­қуы­ның банк­тің қар­жы­лық жай-күй­іне әсе­рін ба­ға­лау ар­қы­лы бас­қа­ру­ды;
3) ба­ға тәу­е­ке­лін:
мы­на ли­мит­тер­ді (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
са­уда және ин­ве­сти­ци­я­лық порт­фель­де­гі қа­ға­з­дар­дың бел­гі­лі бір түр­ле­рі­нің үле­сіне ли­мит­тер­ді;
бір­тек­ті қар­жы құ­рал­да­ры­на ли­мит­тер­ді;
за­лал­дар­ды ба­қы­лау ли­мит­те­рін бел­гі­леу ар­қы­лы бас­қа­ру­ды қо­са оты­рып бас­қа­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
На­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру ке­зін­де банк на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рін банк қыз­ме­т­ін­де туын­да­ған тәу­е­кел­дің шы­ғу те­гіне және қиынды­ғы­на қа­рай бел­гі­лей­ді.
Банк стресс-те­сті­ле­уді мы­на­дай әді­стер­ді (бі­рақ олар­мен шек­тел­ме­стен) пай­да­ла­на оты­рып жүр­гі­зе­ді:
- сце­на­рий­лік тал­дау (жы­лы­на 1 рет­тен кем емес);
- се­зім­тал­дық­ты тал­дау (жы­лы­на 2 рет­тен кем емес).
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
6.​1.​2.​2
Банк тұ­рақ­ты негіз­де на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рі­нің бэк-те­стин­гін жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк бэк-те­стинг­ті на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рі­нің се­нім­ді­лі­гін және ти­ім­ді­лі­гін тек­се­ру және қа­жет болған жағ­дай­да оны же­тіл­ді­ру үшін жүр­гі­зе­ді.
Бэк-те­стинг­тің нәти­же­ле­рі на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рін же­тіл­ді­ру қа­жет болған кез­де ұсы­ны­ста­ры­мен бір­ге қа­рау үшін банк­тің бас­қар­ма­сы­на және УАО-ға және бе­кі­ту үшін банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне жі­бе­рі­ле­ді.
Ди­рек­тор­лар ке­ңе­снің хат­та­ма­сы/ше­ші­мі
жы­лы­на ке­мін­де 1 рет
6.1.3
Банк мы­на­лар­ды:
әр­түр­лі алушы­лар ұсы­ны­ла­тын на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі есеп­ті­лік­тің кри­те­рий­ле­рін, құ­ра­мын және жи­і­лі­гін,
ақ­па­рат­тың дай­ын­да­луы­на және ти­іс­ті алушы­лар­ға дей­ін жет­кі­зі­лу­іне жа­у­ап­ты тұ­лға­лар­ды/бө­лім­ше­лер­ді анық­тай­тын тәр­тіп­ті бел­гі­ле­уден тұ­ра­тын, бі­рақ шек­тел­мей­тін, бас­қа­ру­шы­лық есеп­тің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
6.​1.​3.​1
Банк бас­қа­ру­шы­лық есеп­тің ны­са­нын әзір­лей­ді, ол мы­на:
1) на­рық­тық тәу­е­кел­дің ағым­да­ғы жай-күйі ту­ра­лы, оның ішін­де банк­тің ва­лю­та­лар, қар­жы құ­рал­да­ры бө­лі­гін­де­гі ашық по­зи­ци­я­ла­ры ту­ра­лы;
2) ва­лю­та­лық по­зи­ция бой­ын­ша мін­дет­ті нор­ма­тив­тер­дің орын­да­лу мо­ни­то­рин­гі­нің нәти­же­сі ту­ра­лы;
3) банк­тің қар­жы құ­рал­да­рын қол­да­ну­дан түс­кен кі­рі­сті­лік мо­ни­то­рин­гі­нің нәти­же­сі ту­ра­лы;
4) стерсс-те­сті­ле­удің нәти­же­сі ту­ра­лы;
5) на­рық­тық тәу­е­кел ту­ра­лы ер­те­рек ес­кер­ту ин­ди­ка­тор­ла­ры ту­ра­лы;
6) на­рық­тық тәу­е­кел бой­ын­ша іш­кі ли­мит­тер мен шек­те­улер және олар­дың орын­да­луы ту­ра­лы;
7) са­я­сат­тан және ли­мит­тер­ден ауыт­қу мо­ни­то­рин­гі­нің нәти­же­сі ту­ра­лы;
8) банк­тің на­рық­тық тәу­е­ке­лі дең­гей­іне әле­ует­ті әсер ете­тін іш­кі және сырт­қы эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­лар­ды ба­ға­лау ту­ра­лы;
9) бэк-те­стинг нәти­же­ле­рі ту­ра­лы (жы­лы­на 1 рет­тен кем емес);
10) бар бол­са ауди­тор­лық тек­се­ру­лер­дің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы ақ­па­рат­тан тұ­ра­ды, бі­рақ бұл ақ­па­рат­пен шек­тел­мей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ақ­па­рат­ты іш­кі құ­жат­тар­ға сәй­кес ти­іс­ті алушы­лар­ға жет­кі­зе­ді.
Іш­кі құ­жат­ты әзір­леу ке­зін­де банк ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға және банк­тің бас­қар­ма­сы­на осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес то­лық кө­лем­де ұсы­ны­луын анық­тай­ды.
На­рық­тық тәу­е­кел­ді стресс-те­сті­леу нәти­же­ле­рі ту­ра­лы ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға және банк­тің бас­қар­ма­сы­на бе­ру мер­зім­де­рін банк на­рық­тық тәу­е­кел­ді стресс-те­сті­леу өт­кі­зу ке­зең­ді­лі­гіне қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып өз бе­тін­ше ай­қын­дай­ды.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға ақ­па­рат
тоқ­са­ны­на ке­мін­де 1 рет
банк­тің бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат
ай­ы­на ке­мін­де 1 рет
на­рық­тық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру­ды жү­зе­ге асы­ра­тын бө­лім­ше­ге ақ­па­рат
ай­ы­на ке­мін­де 1 рет
7. Ка­пи­тал­ды бас­қа­ру ерекше­лік­те­рі
7.1.
Банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ға, банк опе­ра­ци­я­сы­ның стра­те­ги­я­сы­на, кө­ле­міне және қиын­дық дең­гей­іне сәй­кес ке­ле­тін ка­пи­тал тәу­е­ке­лін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді, ка­пи­тал­ды өтеу үшін оның жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да топ іші­лік опе­ра­ци­я­лар­ды ес­ке­ре оты­рып банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның тәу­е­ке­лін анық­та­уды, өл­ше­уді, ба­қы­ла­уды және оның мо­ни­то­рин­гін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Ка­пи­тал тәу­е­ке­лін ба­қы­лау жүй­е­сі
1) ка­пи­тал тәу­е­ке­лін бас­қа­ру са­я­са­ты­нан;
2) ка­пи­тал­дың жет­кі­лік­ті­лік дең­гей­і­нің мо­ни­то­рин­гі және ба­қы­лау рә­сім­де­рі­нен;
3) бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сі­нен;
4) іш­кі ба­қы­ла­удан;
5) іш­кі аудит бас­қар­ма­сы­ның ка­пи­тал тәу­е­ке­лін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­қы­ла­удан тұ­ра­ды (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді).
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Ка­пи­тал тәу­е­ке­лін бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­дастар­ған кез­де, банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ды тал­дай­ды, банк опе­ра­ци­я­сы­ның стра­те­ги­я­сын қа­рай­ды және күр­дел­лі­лік мөл­ше­рі мен дең­гей­ін ес­ке­ре­ді және ка­пи­тал тәу­е­ке­лін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің құ­рам­дас бө­лік­те­рін қам­ти­тын іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
-
-
7.1.1
Банк ка­пи­тал­ды бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді, ол мы­на­лар­дан тұ­ра­ды (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
1) ағым­да­ғы тәу­е­кел-про­филь­ді және банк­ті да­мы­ту­дың бо­ла­шақ­та­ғы жос­па­рын, сон­дай-ақ кре­дит­тік тәу­е­кел, өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін және на­рық­тық тәу­е­кел­ді және мен­шік­ті ка­пи­тал­ға әле­ует­ті қа­жет­ті­лік­ті анық­тау үшін олар­дың өза­ра бай­ла­ны­сын, банк­ке ти­е­сі­лі тәу­е­кел­дер­ді стрес-те­сті­ле­удің нәти­же­сін ес­ке­ре оты­рып (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді) мен­шік­ті ка­пи­тал­дың жет­кі­лік­ті­лі­гіне тал­дау жүр­гі­зу бой­ын­ша рә­сім­дер­ден;
2) ағым­да­ғы тәу­е­кел-про­филь­ді және банк­ті да­мы­ту­дың бо­ла­шақ­та­ғы жос­па­рын, сон­дай-ақ кре­дит­тік тәу­е­кел, өтім­ді­лік тәу­е­ке­лін және на­рық­тық тәу­е­кел­ді, банк­ке ти­е­сі­лі тәу­е­кел­дер­ді стрес-те­сті­ле­удің нәти­же­сін ес­ке­ре оты­рып (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді) мен­шік­ті ка­пи­тал­дың жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ету рә­сім­де­рі­нен;
3) ка­пи­тал­ды бас­қа­ру про­це­сі­нің қа­ты­су­шы­лар­ды, олар­дың есеп­ті­лі­гін­де­гі құ­ры­лым­ды нақ­ты бел­гі­лей оты­рып олар­дың өкіл­дік­те­рін және жа­у­ап­кер­ші­лік­те­рін анық­та­удан;
4) ақ­па­рат ұсы­ну­дың тү­рін, ны­са­нын және мер­зі­мін қо­са ал­ған­да, ка­пи­тал­ды бас­қа­ру про­цес­сі қа­ты­су­шы­ла­ры­ның ара­сын­да­ғы ақ­па­рат ал­ма­су тәр­ті­бі­нен;
5) ак­ци­я­лар­ды ба­стап­қы ор­на­ла­стыр­ған кез­де:
ак­ци­я­лар­ды ор­на­ла­сты­ру бас­қа­сын бел­гі­леу жө­нін­де­гі ше­шім­дер­ді қа­был­дау про­цес­сі­нен;
ан­дер­рай­тер­ді тар­ту кри­те­рий­ле­рі­нен және та­лап­та­ры­нан;
уәкі­лет­ті ор­ган­дар­ға және өзге мүд­де­лі тұ­лға­лар­ға/ұй­ым­дар­ға ірі ак­ци­о­нер­лер үле­сі мөл­ше­рі­нің өзге­руі ту­ра­лы ха­бар­лау тәр­ті­бі­нен;
қор­лан­ды­ру­дың әле­ует­ті ұзақ­мер­зім­ді көз­де­рін тал­дау рә­сім­де­рі (ак­ци­я­лар не об­ли­га­ци­я­лар шы­ға­ры­лы­мы);
ак­ци­я­лар­ды қай­та са­тып алу және банк бұ­рын қай­та са­тып ал­ған ак­ци­я­лар­ды ор­на­ла­сты­ру бой­ын­ша рә­сім­дер;
жай және ба­сым­ды­лық бе­рі­л­ген ак­ци­я­лар бой­ын­ша ди­ви­денд­тер­ді есеп­теу және тө­леу рә­сім­де­рі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
7.1.2
Банк:
1) оның негі­зін­де ка­пи­тал­дың жет­кі­лік­ті­лік дең­гей­ін ке­зең-ке­зең бой­ын­ша ба­ға­лау және тал­дау жүр­гі­зі­ле­тін есеп­тер­ді ағым­да­ғы тәу­е­кел-про­филь­ді және банк­ті да­мы­ту­дың ке­ле­шек­те­гі жос­пар­ла­рын, сон­дай-ақ стресс-те­сті­леу нәти­же­ле­рін есеп­ке ала оты­рып дай­ын­дау;
2) мен­шік­ті ка­пи­тал­дың жет­кі­лік­ті­лік дең­гейі мо­ни­то­рин­гі және оның құ­ры­лы­мы үшін уақ­ты­лы, нақ­ты, ақ­па­рат­тық бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік­пен қам­та­ма­сы ету рә­сім­де­рі;
3) жай және ба­сым­ды­лық бе­рі­л­ген ак­ци­я­лар бой­ын­ша ди­ви­дент­тер­ді есеп­те­удің және тө­ле­удің дұ­ры­стығ­ын ба­қы­лау рә­сім­де­рі ар­қы­лы мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гі­нің дең­гей­ін ба­қы­ла­уды және оның мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ра­ды (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді).
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
7.1.3
Банк мы­на­лар­ды:
әр­түр­лі алушы­лар ұсы­на­тын ка­пи­тал­ды бас­қа­ру жө­нін­де­гі есеп­ті­лік­тің кри­те­рий­ле­рін, құ­ра­мын және жи­і­лі­гін;
ақ­па­рат­тың дай­ын­да­луы­на және ти­іс­ті алушы­лар­ға жет­кі­зі­лу­іне жа­у­ап­ты тұ­лға­лар­ды/бө­лім­ше­лер­ді анық­тай­тын тәр­тіп­ті бел­гі­ле­уден тұ­ра­тын, бі­рақ бел­гі­ле­умен шек­тел­мей­тін бас­қа­ру­шы­лық есеп­тің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
7.​1.​3.​1
Банк бас­қа­ру­шы­лық есеп­тің ны­сан­да­рын әзір­лей­ді, ол мы­на­дай:
1) ре­зерв­тер­де, сер­пін­де құ­ры­л­ған мен­шік­ті ка­пи­тал­дың құ­ры­лы­мы және са­па­сы ту­ра­лы;
2) мен­шік­ті ка­пи­тал­дың жет­кі­лік­ті­лі­гі бой­ын­ша мін­дет­ті нор­ма­тив­тер­дің орын­да­лу мо­ни­то­рин­гі­нің нәти­же­сі ту­ра­лы;
3) банк­тің ағым­да­ғы тәу­е­ке­лі­нің банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның жет­кі­лік­ті­лік дең­гей­іне әсер ету­ін ба­ға­лау ту­ра­лы;
4) банк тәу­е­кел­де­рін стресс-те­сті­леу нәти­же­ле­рі және олар­дың жиын­тық әсе­рі­нің банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның жет­кі­лік­ті­лік дең­гей­іне әсер ету­ін ба­ға­лау ту­ра­лы;
5) банк­тің ла­у­а­зым­ды тұ­лға­ла­ры­на және олар­мен үле­стес тұ­лға­лар­ға ти­е­сі­лі банк ак­ци­я­ла­ры­ның са­ны ту­ра­лы;
6) бар бол­са ауди­тор­лық тек­се­ру­лер­дің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы ақ­па­рат­тар­дан тұ­ра­ды, бі­рақ бұл ақ­па­рат­тар­мен шек­тел­мей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ақ­па­рат­ты іш­кі құ­жат­тар­ға сәй­кес ти­іс­ті алушы­лар­ға жі­бе­ре­ді.
Іш­кі құ­жат­ты әзір­леу ке­зін­де банк ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға және банк­тің бас­қар­ма­сы­на осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес то­лық кө­лем­де ұсы­ны­луын ай­қын­дай­ды.
Тәу­е­кел­дер­ді және олар­дың банк­тің мен­шік­ті ка­пи­та­лы­ның жет­кі­лік­ті­лі­гі дең­гей­іне жиын­тық ық­па­лын стресс-те­сті­леу нәти­же­ле­рі ту­ра­лы ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға және банк­тің бас­қар­ма­сы­на бе­ру мер­зім­де­рін банк тәу­е­кел­дер­ді және кре­дит­тік тәу­е­кел, өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі, на­рық­тық тәу­е­кел­ді қо­са (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей), тәу­е­кел­дер­ді стресс-те­сті­леу өт­кі­зу ке­зең­ді­лі­гіне қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды ес­ке­ре оты­рып дер­бес ай­қын­дай­ды.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға ақ­па­рат
тоқ­са­ны­на ке­мін­де 1 рет
банк­тің бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат
ай­ы­на ке­мін­де 1 рет
мүд­де­лі бө­лім­ше­лер­ге ақ­па­рат
ай­ы­на ке­мін­де 1 рет
8. Рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру ерекше­лік­те­рі
8.1
Банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ға, банк опе­ра­ци­я­сы­ның стра­те­ги­я­сы­на, кө­ле­міне және күр­де­лі­лік дең­гей­іне сәй­кес ке­ле­тін рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді және рен­та­бель­ді­лік дең­гей­і­нің мо­ни­то­рин­гін және ба­қы­ла­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру жүй­е­сі:
1) рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­ты­нан;
2) рен­та­бель­ді­лік дең­гей­і­нің мо­ни­то­рин­гі және ба­қы­ла­уы рә­сім­де­рі­нен;
3) бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сі­нен;
4) іш­кі ба­қы­ла­удан;
5) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­қы­ла­удан тұ­ра­ды (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді).
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­да­стыр­ған кез­де, банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ды тал­дай­ды, банк опе­ра­ци­я­сы­ның стра­те­ги­я­сын қа­рай­ды және күр­де­лі­лік мөл­ше­рі мен дең­гей­ін ес­ке­ре­ді және рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру жүй­е­сі­нің құ­рам­даста­рын қам­ти­тын іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
-
-
8.1.1
Банк рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді, ол мы­на­лар­дан тұ­ра­ды, (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
1) рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру қа­ғи­дат­та­ры;
2) бюд­жет­тің кі­рі­стер мен шы­ғы­стар бой­ын­ша орын­да­луы мо­ни­то­рин­гі және ба­қы­лау рә­сім­де­рі­нен;
3) рен­та­бель­ді­лік­ті тал­дау үшін қыз­мет­тің негіз­гі көр­сет­кіш­те­рі­нің тіз­бе­сі­нен және олар­ды есеп­теу тәр­ті­бі­нен;
4) рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру про­це­сі­нің қа­ты­су­шы­ла­рын, есеп­ті­лік­тің құ­ры­лы­мын нақ­ты бел­гі­лей оты­рып олар­дың өкіл­дік­те­рін және жа­у­ап­кер­ші­лі­гін анық­та­удан;
5) ақ­па­рат­тың тү­рін, ны­са­нын және ұсы­ну мер­зім­де­рін қо­са ал­ған­да, рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру про­це­сіне қа­ты­су­шы­лар ара­сын­да ақ­па­рат ал­ма­су тәр­ті­бі­нен.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
8.1.2
Банк:
1) бюд­жет­тің кі­рі­стер мен шы­ғы­стар бө­лі­гін­де орын­да­луы­на тал­дау жүр­гі­зу;
2) бюд­жет­тен бір­ша­ма ауыт­қу анық­та­ған жағ­дай­да банк­тің іс әре­кет жа­сау тәр­ті­бі;
3) негі­зін­де рен­та­бель­ді­лік дең­гей­ін мер­зім­ді түр­де ба­ға­лау және тал­дау жүр­гі­зі­ле­тін есеп­тер­ді дай­ын­дау;
4) рен­та­бель­ді­лік дең­гей­і­нің мо­ни­то­рин­гі үшін уақ­ты­лы, нақ­ты, ақ­па­рат­тық бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік­пен қам­та­ма­сыз ету рә­сім­де­рі ар­қы­лы (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді) рен­та­бель­ді­лік дең­гей­і­нің мо­ни­то­рин­гін және оны ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
8.1.3
Банк мы­на­лар­ды:
әр­түр­лі алушы­лар ұсы­ны­ла­тын рен­та­бель­ді­лік­ті бас­қа­ру жө­нін­де­гі есеп­ті­лік­тің кри­те­рий­ле­рін, құ­ра­мын және жи­і­лі­гін;
ақ­па­рат­тың дай­ын­да­луы­на және ти­іс­ті алушы­лар­ға дей­ін жет­кі­зі­лу­іне жа­у­ап­ты банк­тің тұ­лға­ла­рын (бө­лім­ше­ле­рін) анық­тай­тын тәр­тіп­ті бел­гі­ле­уден тұ­ра­тын, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін бас­қа­ру­шы­лық есеп­тің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
8.​1.​3.​1
Банк бас­қа­ру­шы­лық есеп­тің ны­са­нын әзір­лей­ді, ол мы­на:
1) кі­рі­стер мен шы­ғы­стар­ды және олар­дың құ­ры­лы­мын тал­дау ту­ра­лы;
2) бюд­жет­тің кі­рі­стер мен шы­ғы­стар бө­лі­гін­де орын­да­луы ту­ра­лы;
3) банк қыз­ме­ті ти­ім­ді­лі­гі­нің, оның ішін­де ак­тив­тер­дің рен­та­бель­ді­лі­гі, спр­эд, та­за пай­ы­здық мар­жа­ның, ка­пи­тал­ға қай­та­ру нор­ма­сы­ның, бір қыз­мет­кер­ге та­за кі­рі­стің негіз­гі көр­сет­кіш­те­рі ту­ра­лы;
4) банк рен­та­бель­ді­лік дең­гей­іне:
за­лал­ды ба­қы­лау ли­мит­те­рін, өнім­дер бой­ын­ша ли­мит­тер­ді қо­са ал­ған­да (бі­рақ олар­мен шек­тел­ме­стен) банк бел­гі­ле­ген ли­мит­тер­дің;
сый­лы­қа­қы та­риф­те­рі мен став­ка­ла­ры­ның;
жа­ңа банк өнім­де­рі мен қыз­мет­те­рін ен­гі­зу­дің;
ва­лю­та ба­ғам­да­ры өзге­ру­і­нің;
стресс-те­сті­леу нәти­же­ле­рі­нің әсер ету нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
5) бар бол­са ауди­тор­лық тек­се­ру­лер­дің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы ақ­па­рат­тан тұ­ра­ды, бі­рақ бұл ақ­па­рат­пен шек­тел­мей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ақ­па­рат­ты іш­кі құ­жат­тар­ға сәй­кес ти­іс­ті алушы­лар­ға жі­бе­ре­ді.
Іш­кі құ­жат­ты әзір­леу ке­зін­де банк ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға және банк­тің бас­қар­ма­сы­на осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес то­лық кө­лем­де ұсы­ны­луын ай­қын­дай­ды.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға ақ­па­рат
тоқ­са­ны­на ке­мін­де 1 рет
банк­тің бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат
ай­ы­на ке­мін­де 1 рет
уәкі­лет­ті бө­лім­ше­лер­ге ақ­па­рат
ай­ы­на ке­мін­де 1 рет
9. Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру ерекше­лі­гі
9.1.
Банк сырт­қы опе­ра­ци­я­лық ор­та­ға, стра­те­ги­я­ға, банк опе­ра­ци­я­сы күр­де­лі­лі­гі­нің мөл­ше­рі мен дең­гей­іне сәй­кес ке­ле­тін опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді және мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гін оны жа­бу үшін қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да банк­тің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді ти­ім­ді анық­та­уды, өл­ше­уді, оған мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу­ді және ба­қы­ла­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі:
1) опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру са­я­са­ты­нан;
2) опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді анық­тау, өл­шеу, мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу және ба­қы­лау рә­сім­де­рі­нен;
3) бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сі­нен;
4) іш­кі ба­қы­ла­удан;
5) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­ла­у­ы­нан тұ­ра­ды (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді).
Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі үш қор­ға­ныш же­лі­сіне негіз­де­ле­ді:
1) банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­нің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­руы;
2) опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі тәу­ел­сіз бө­лім­ше­сі­нің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­руы;
3) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін тәу­ел­сіз тек­се­руі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру ке­зін­де он­да банк жұ­мыс іс­тей­тін сырт­қы опе­ра­ци­я­лық ор­та­ны тал­дай­ды, стра­те­ги­я­ны қа­рай­ды, банк опе­ра­ци­я­сы күр­де­лі­лі­гі­нің мөл­ше­рі мен дең­гей­ін ба­ға­лай­ды және опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ком­по­нент­те­рін қам­ти­тын іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
-
-
9.1.1
Банк операциялық тәуекелдерді басқару саясатын әзірлейді, олар мынадай компоненттерден тұрады, бірақ олармен шектелмейді:
1) операциялық тәуекелдерді басқару мақсаты мен міндеттерінен;
2) операциялық тәуекелдерді басқарудың негізгі қағидаттарынан;
3) операциялық тәуекел оқиғаларының түрлерін жіктеу және операциялық тәуекелдердің негізгі түрлерінен;
4) банктің операциялық тәуекелінің шекті деңгейінен;
5) үш қорғаныш желісінің негізінде операциялық тәуекелдерді басқару процесінің қатысушыларын, олардың өкілеттігін, есеп берудің құрылымын нақты анықтаумен жауапкершілігін анықтаудан;
6) операциялық тәуекелді анықтау өлшеу, мониторингі мен бақылау тәртібі мен рәсімдерін анықтаудан, оның ішінде:
а) операциялық тәуекелдің негізгі индикаторларын анықтаудан;
б) операциялық тәуекелдерді басқару рәсімдері мен тетіктерін анықтаудан;
7) ақпарат ұсыну түрлерін, нысандары мен мерзімдерін қоса алғанда, үш қорғаныш желісі бойынша операциялық тәуекелдерді басқару процесінің қатысушылары арасында ақпарат алмасу тәртібінен;
8) саясаттан, рәсімдерден, лимиттерден ауытқуларды мақұлдау, бекіту, талдауды және мониторинг жүргізу рәсімдерінен;
9) жаңа өнімдерді, қызмет түрлерін, процестер мен жүйелерді мақұлдау және (немесе) қолданыстағы өнімдерге, қызмет түрлеріне, процестер мен жүйелеріне маңызды өзгерістер енгізу тәртібі мен рәсімдерінен;
10) операциялық тәуекелдерді басқаруында кемшіліктер анықталған және (немесе) банктің операциялық тәуекелдің ұшырағыштығының деңгейіне әсер ететін талаптар туындаған жағдайда ішкі құжаттарға және рәсімдерге өзгерістер енгізу бойынша талаптардан;
11) клиенттерді қабылдау және қызмет көрсету бағдарламасы (customer acceptance policy). Банк клиентті қызмет көрсету үшін қабылдау туралы шешім қабылдау рәсімдерін әзірлеу және іске асыру кезінде тәуекелдің тән факторларын ескереді;
12) Қазақстан Республикасының азаматтық заңнамасына сәйкес қаржы құралдары немесе қаржы активтері болып табылмайтын және кімнен болмасын талап ету құқығы жоқ криптография және (немесе) компьютерлік есептеу құралдарын қолдана отырып орталықтандырылмаған ақпараттық жүйеде құрылатын және есепке алынатын шамалармен операцияларды қоса алғанда, тәуекелі жоғары операцияларды жүргізуден бас тарту, сондай-ақ клиентпен іскерлік қарым-қатынастарды бұзу рәсімдері мен тәртібі тәуекелге тән факторларды ескере отырып әзірленеді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­ген кез­де ке­мін­де мы­на­дай фак­тор­лар­ды:
банк­тің стра­те­ги­я­сын және банк­ті опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ге ұшы­ра­та­тын қыз­мет түр­ле­рін;
банк биз­не­сі­нің мөл­ше­рін, си­па­тын және күр­де­лі­лі­гін;
банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­ның күр­де­лі­лі­гін;
банк қыз­ме­тіне тән тәу­е­кел­дің дең­гей­ін және түр­ле­рін;
банк­тің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ге ұшы­ра­ғы­шты мөл­ше­рін және оның банк­тің қар­жы­лық жай-күй­іне ық­па­лын ба­ға­ла­уды;
банк бұ­рын қол­дан­ған опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рі­нің ти­ім­ді­лі­гін;
кез кел­ген әле­ует­ті іш­кі ұй­ым­дық өзге­рі­стер­ге және (неме­се) на­рық шар­тта­ры­ның сырт­қы өзге­рі­стер­ге қа­ты­сты кү­ту­лер­ді;
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сын ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді.
Банк опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­ген кез­де банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын­да мы­на­лар кө­рі­ніс та­буы ти­іс еке­ні бо­лжа­на­тын опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру­дың негіз­гі прин­ципте­рін бас­шы­лық­қа ала­ды:
банк опе­ра­ци­я­ла­рын және бас­қа мәмі­ле­лер­ді жа­сау тәр­ті­бі, қа­ғи­да­ла­ры және рә­сім­де­рі;
ақ­па­рат­тық және бас­қа жүй­е­лер­дің жұ­мыс іс­те­уі;
іш­кі про­цес­стер­ді ұй­ым­да­сты­ру, өкі­лет­тіктер­ді, функ­ци­о­нал­дық мін­дет­тер­ді бө­лу;
нақ­ты қа­уіп­сіз­дік­ті қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша, оның ішін­де банк, оның фи­ли­ал­да­ры, қой­ма, сейф­тер, құ­жат­тар, мұ­ра­ғат­тар ор­на­лас­қан үй-жай­ға қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды қам­ти­тын ша­ра­лар;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­ды және ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік­ті қор­ғау жө­нін­де­гі ша­ра­лар;
банк бө­лім­ше­ле­рі мен қыз­мет­кер­ле­рі­нің өза­ра іс-әре­кет жа­сау тәр­ті­бі;
есеп­ті­лік бе­ру және ақ­па­рат­пен ал­ма­су тәр­ті­бі.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
9.1.2
Банк үш қор­ға­ныш же­лі­сі­нің негі­зін­де опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру про­цес­сі­нің қа­ты­су­шы­ла­рын анық­тай­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Бі­рін­ші қор­ға­ныш же­лі­сін банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі өзі қам­та­ма­сыз ете­ді. Бұл құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер бас­шы­ла­ры­ның олар­дың қыз­ме­тіне тән, оның ішін­де қыз­мет­кер­лер­ге, өнім­дер­ге, про­цес­стер­ге және жүй­е­лер­ге бай­ла­ны­сты опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді анық­тау, өл­шеу, мо­ни­то­рин­гі жүр­гі­зу және ба­қы­лау үшін жа­у­ап­кер­ші­лік ат­қа­ра­ты­нын біл­ді­ре­ді.
Екін­ші қор­ға­ныш же­лі­сін опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі тәу­ел­сіз бө­лім­ше қам­та­ма­сыз ете­ді.
Үшін­ші қор­ға­ныш же­лі­сін іш­кі аудит бө­лім­ше­сі банк­тің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін тәу­ел­сіз ба­ға­лау ар­қы­лы қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
9.​1.​2.​1
Банк опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел бой­ын­ша тәу­е­кел-үй­ле­сті­ру­ші­лер­ді та­ғай­ын­дай­ды, олар­дың функ­ци­я­сы­на мы­на­лар кі­ре­ді (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
1) опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі бө­лім­ше­мен өза­ра іс-әре­кет жа­сау;
2) құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сы­на құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі­нің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі са­я­сат­ты және рә­сім­дер­ді сақ­та­уы бой­ын­ша ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­руы­на кө­мек көр­се­ту;
3) құ­ры­лым­дық бө­лім­ше қыз­мет­кер­ле­рі­нің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі са­я­сат­тың және рә­сім­дер­дің та­лап­та­ры ту­ра­лы ха­бар­дар бо­луын қам­та­ма­сыз ету;
4) құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­де опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді өзін өзі ба­ға­ла­уды дай­ын­да­уды және жүр­гі­зу үй­ле­сті­ру;
5) опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер бой­ын­ша де­ректер ба­за­сын­да өз бө­лім­ше­сі шең­бе­рін­де опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дің оқи­ға­ла­ры ту­ра­лы ақ­па­рат­ты то­лық және өз уа­қы­тын­да жи­на­уды және бе­ру­ді қам­та­ма­сыз ету;
6) тәу­е­кел­дің негіз­гі ин­ди­ка­тор­ла­рын қа­лып­та­сты­ру үшін опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі бө­лім­ше­ге кө­мек көр­се­ту;
7) тәу­е­кел­дің негіз­гі ин­ди­ка­тор­ла­ры ту­ра­лы ақ­па­рат­ты то­лық және өз уа­қы­тын­да жи­на­уды және опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі бө­лім­ше­ге бе­ру­ді қам­та­ма­сыз ету.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді жұ­мыс іс­те­уін қам­та­ма­сыз ету үшін бі­рін­ші қор­ға­ныш же­лі­сін­де банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рін­де опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел бой­ын­ша тәу­е­кел-үй­ле­сті­ру­ші­лер та­ғай­ын­да­ла­ды, олар­дың опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру және іш­кі аудит жө­нін­де­гі бө­лім­ше­ле­рі­мен өза­ра іс-әре­кет жа­сау тәр­ті­бі анық­та­ла­ды.
Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел бой­ын­ша үй­ле­сті­ру­ші тәу­е­кел­ді та­ғай­ын­да­ған кез­де банк­тің мөл­ше­рі, қыз­мет тү­рі және биз­нес-про­це­сте­рі­нің және ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­ның күр­де­лі­лі­гі ес­ке­рі­ле­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
9.​1.​2.​2
Банк опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі тәу­ел­сіз бө­лім­ше­ні құ­ра­ды, оның функ­ци­я­сы­на мы­на­лар кі­ре­ді (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сін әзір­леу, ен­ді­ру және тұ­рақ­ты да­мы­ту;
банк­тің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел дең­гей­іне мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу және ба­ға­лау, оның ішін­де бас­қа қор­ға­ныш же­лі­сі­нен алы­на­тын ақ­па­рат негі­зін­де жүр­гі­зу;
есеп­ті­лік­ті неме­се өзге ақ­па­рат­ты қа­лып­та­сты­ру және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО және (неме­се) банк­тің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі бас­қар­ма­сы­на бе­ру;
құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­мен опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру мә­се­ле­сі бой­ын­ша өза­ра іс-әре­кет жа­сау және ке­ңес бе­ру;
құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­нің қыз­мет­кер­ле­рін оқы­ту мә­се­ле­сін үй­ле­сті­ру және опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі са­я­сат­тың және рә­сім­дер­дің та­лап­та­ры ту­ра­лы ха­бар­дар ету­ді қам­та­ма­сыз ету;
опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дің оқи­ға­ла­ры ту­ра­лы жиын­тық есеп­ті­лік­тің қа­лып­та­сты­ру­ды жү­зе­ге асы­ру және олар­ды жою бой­ын­ша іс-ша­ра­лар жос­па­ры­ның орын­да­луын қа­да­ға­лау;
тәу­е­кел-үй­ле­сті­ру­ші­лер­дің де­ректер ба­за­сы­на опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер оқи­ға­ла­ры бой­ын­ша опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер жө­нін­де­гі ақ­па­рат­ты уақ­ты­лы ен­гі­зі­лу­ін ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру;
опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді өзін өзі ба­ға­ла­уды жос­пар­лау, жүр­гі­зу­ді үй­ле­сті­ру және нәти­же­ле­рін тал­дау;
құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­мен бір­ле­сіп опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дің негіз­гі ин­ди­ка­тор­ла­рын және олар бой­ын­ша шек­ті мән­де­рін әзір­леу;
сце­на­рий­лік тал­дау жүр­гі­зу бой­ын­ша жұ­мысты жос­пар­лау және үй­ле­сті­ру;
тәу­е­кел­дер кар­та­сын әзір­леу және қа­лып­та­сты­ру;
опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді ба­ға­лау құ­рал­да­ры­на мер­зім­ді­лік негіз­де (жы­лы­на ке­мін­де 1 рет) са­лы­стыр­ма­лы тал­дау жүр­гі­зу;
іш­кі аудит­пен өза­ра іс-әре­кет жа­сау.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі бө­лім­ше­нің бі­рін­ші қор­ға­ныш же­лі­сін құ­рай­тын құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ден тәу­ел­сіз бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
9.1.3
Банк мы­на­лар (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей) ар­қы­лы опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді анық­тай­ды, өл­шей­ді, мо­ни­то­рин­гін және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды:
опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ге өзді­гі­нен ба­ға­ла­уды жүр­гі­зу;
тәу­е­кел­дің негіз­гі ин­ди­ка­тор­ла­рын қол­да­ну;
сце­на­рий­лік тал­дау жүр­гі­зу;
тәу­е­кел­дер кар­та­сын қа­лып­та­сты­ру;
шы­ғын­дар бой­ын­ша іш­кі де­ректер­ді жи­на­уды және тал­да­уды жү­зе­ге асы­ру;
шы­ғын­дар бой­ын­ша сырт­қы де­ректер­ді жи­на­уды және тал­да­уды жү­зе­ге асы­ру;
биз­нес-про­цес­стер­ді си­паттау (ре­гла­мент­теу);
ауди­тор­лық тек­се­ру­лер нәти­же­ле­рін пай­да­ла­ну.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді анық­тау, өл­шеу, мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу және ба­қы­лау рә­сім­де­рін әзір­ле­ген кез­де банк мы­на­дай фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
1) банк биз­не­сі­нің мөл­ше­рін, си­па­ты мен күр­де­лі­лі­гін;
2) шы­ғыс ақ­па­ра­ты ре­т­ін­де пай­да­ла­ну үшін іш­кі және сырт­қы де­ректе­ріне қол­же­тім­ді­лік­ті;
3) ақ­па­рат­тық жүй­е­ле­рі­нің жай-күй­ін және олар­дың мүм­кін­дік­те­рін;
4) опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді бас­қа­ру про­це­сіне тар­ты­л­ған қыз­мет­кер­дің бі­лік­ті­лі­гі мен тә­жі­ри­бе­сін.
Тәу­е­кел­дің негіз­гі ин­ди­ка­тор­ла­ры ре­т­ін­де: кадр­лар­дың тұ­рақ­та­мауы, қа­те опе­ра­ци­я­лар­дың жи­і­лі­лі­гі мен ма­ңы­зды­лы­ғы, ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық жүй­е­ле­рі­нің тұ­рып қа­луы­ның ұз­ақ­тығы бо­лып та­бы­ла­ды.
Шы­ғын­дар бой­ын­ша іш­кі де­ректер­ді жи­нау және тал­дау (шы­ғын­дар бой­ын­ша де­ректер ба­за­сын ен­гі­зу) – опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ге ұшы­ра­ғы­штық­ты және опе­ра­ци­я­лық шы­ғын­дар ту­ра­лы ақ­па­рат негі­зін­де іш­кі ба­қы­ла­удың ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­ла­у­ға мүм­кін­дік бе­ре­тін про­цесс. Шы­ғын­дар туын­да­ған жағ­дай­лар­ды тал­дау ірі шы­ғын­дар­дың се­беп­те­рі ту­ра­лы ұғым­ды және ба­қы­лау жүй­е­сін­де­гі ір­кі­лі­стер­дің эпи­зод­тық және жүй­е­лі бо­лып та­бы­ла­ты­ны не та­был­май­ты­ны ту­ра­лы ақ­па­рат­ты бе­ре­ді.
Шы­ғын­дар бой­ын­ша іш­кі де­ректер­ді жи­нау және тал­дау – бас­қа ұй­ым­дар­да шы­ғын­дар туын­да­ған жағ­дай ту­ра­лы ақ­па­рат­ты жи­нау және тал­дау негі­зін­де банк­тің тәу­е­кел­ге ұшы­ра­ғы­штық дә­ре­же­сін ба­ға­лау про­цес­сі. Банк ба­қы­лау неме­се тәу­е­кел­дер жүй­е­сін­де әле­ует­ті кем­ші­лік­тер­ді анық­тау үшін шы­ғын­дар ту­ра­лы іш­кі де­ректер мен шы­ғын­дар ту­ра­лы сырт­қы де­ректер­ді са­лы­сты­ра ала­ды.
Биз­нес-про­цес­стер­ді си­паттау (ре­гла­мент­теу) – шең­бе­рін­де құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сін бі­рін­ші қор­ға­ныш же­лі­сін құ­рай­тын құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер биз­нес-про­цес­стер­дің негіз­гі ке­зең­де­рін, қыз­мет түр­ле­рін, ұй­ым­да­сты­ру функ­ци­я­ла­рын ай­қын­дай­тын про­цесс. Биз­нес-про­цес­стер­ді си­паттау (ре­гла­мент­теу) же­ке­ле­ген тәу­е­кел­дер­ді, тәу­е­кел­дер ара­сын­да­ғы өза­ра тәу­ел­ді­лік­ті, ба­қы­лау және тәу­е­кел­ді бас­қа­ру­дың кем­ші­лік­те­рін анық­та­у­ға мүм­кін­дік ту­ғы­за­ды.
Ауди­тор­лық тек­се­ру нәти­же­ле­рі банк­тің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру ба­ры­сын­да ақ­па­рат­тың қо­сым­ша кө­зі бо­лып та­бы­ла­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
9.1.4
Банк жа­ңа өнім­де­рін, қыз­мет түр­ле­рін ма­құл­дау про­цес­сі­нің, про­цес­сте­рі­нің және жүй­е­ле­рі­нің бо­луын және/неме­се қол­да­ны­с­та­ғы өнім­дер­ге, қыз­мет түр­ле­ріне, про­цес­сте­рі мен жүй­е­ле­ріне ма­ңы­зды өзге­рі­стер ен­гі­зу­ін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі ара­сын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер­ді бө­лу ар­қы­лы мы­на­лар­ды:
жа­ңа өнім­де­ріне, қыз­мет түр­ле­ріне, про­цес­сте­ріне және жүй­е­ле­ріне тән неме­се қол­да­ны­с­та­ғы өнім­дер­ге, қыз­мет түр­ле­ріне, про­цес­сте­рі мен жүй­е­ле­ріне ма­ңы­зды өзге­рі­стер ен­гі­зі­л­ген жағ­дай­да тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­ла­у­ын;
шы­ғын­дар­ды және ен­гі­зу­ден пай­да­ны тал­да­уды жү­зе­ге асы­руын;
банк­тің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дің шек­ті дең­гей­і­нің өзге­рі­сін ба­ға­ла­у­ын;
ба­қы­ла­удың қа­жет­ті ме­ха­низмде­рі­нің, тәу­е­кел­ді бас­қа­ру про­це­сі­нің бо­луын;
қал­дық тәу­е­кел­дер дең­гейі ту­ра­лы ақ­па­рат­тың бо­луы;
тәу­е­кел­дер­дің бар­лық түр­ле­ріне ти­іс­ті ли­мит­тер­ге неме­се шек­те­улер­ге өзге­рі­стер ен­гі­зу­ін;
жа­ңа өнім­де­ріне, қыз­мет түр­ле­ріне, про­цес­сте­ріне және жүй­е­ле­ріне тән неме­се қол­да­ны­с­та­ғы өнім­дер­ге, қыз­мет түр­ле­ріне, про­цес­сте­рі мен жүй­е­ле­ріне ма­ңы­зды өзге­рі­стер ен­гі­зі­л­ген жағ­дай­да тәу­е­кел­дер­ді анық­тау, өл­шеу, мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу және ба­қы­лау үшін про­це­ду­ра­лар­дың және әді­сте­рі­нің бо­луын;
жа­ңа өнім­де­рін, қыз­мет түр­ле­рін, про­цес­сте­рін және жүй­е­ле­рін ен­гі­зу ал­дын­да неме­се қол­да­ны­с­та­ғы өнім­дер­ге, қыз­мет түр­ле­ріне, про­цес­сте­рі мен жүй­е­ле­ріне ма­ңы­зды өзге­рі­стер ен­гі­зі­л­ген жағ­дай­да адам ре­сур­ста­ры­на және банк­тің тех­но­ло­ги­я­лық ин­фра­құ­ры­лы­мы­на ин­ве­сти­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ру бой­ын­ша банк­тің мүм­кін­ді­гін ба­ға­ла­у­ын қам­та­ма­сыз ете­тін жа­ңа өнім­де­рін, қыз­мет түр­ле­рін ма­құл­дау рә­сім­де­рі­нің, про­цес­сте­рі­нің және жүй­е­ле­рі­нің бо­луын және/неме­се қол­да­ны­с­та­ғы өнім­дер­ге, қыз­мет түр­ле­ріне, про­цес­сте­рі мен жүй­е­ле­ріне ма­ңы­зды өзге­рі­стер ен­гі­зу­ін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
9.1.5
Банк мы­на­лар­дан тұ­ра­тын бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін:
түр­лі алушы­лар­ға ұсы­на­тын опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру бой­ын­ша есеп­ті­лік­тің кри­те­рий­ле­рін, құ­ра­мын және жи­і­лі­лі­гін,
ақ­па­рат­ты дай­ын­да­у­ға және ти­іс­ті алушы­лар­ға жі­бе­ру­ге жа­у­ап­ты тұ­лға­лар­ды/бө­лім­ші­лер­ді анық­тай­тын тәр­тіп­ті бел­гі­лей­тін қам­ти­тын бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк қа­лып­ты си­яқ­ты сол си­яқ­ты стрес­стік жағ­дай­да да опе­ра­ци­я­лық мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ру үшін опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру бой­ын­ша ақ­па­рат­ты өз уа­қы­тын­да қа­лып­та­сты­ру­ды және бе­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­тін іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді.
Бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік­ті мер­зім­ді қа­лып­та­сты­ру­ды және бе­ру­ді анық­та­ған кез­де банк­тің опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер­ге ұшы­ра­ғы­штығ­ы­ның дең­гейі, сон­дай-ақ банк­тің опе­ра­ци­я­лық қар­қы­ны және си­па­ты ес­ке­рі­ле­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
9.​1.​5.​1
Банк мы­на­дай:
қар­жы­лық және опе­ра­ци­я­лық көр­сет­кіш­тер ту­ра­лы;
іш­кі қа­ғи­да­лар­ды және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма та­лап­та­рын сақ­та­мауы­на бай­ла­ны­сты опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дің оқи­ға­ла­ры ту­ра­лы;
іш­кі оқи­ға­ла­ры, оның ішін­де ше­шім­ді қа­был­дау үшін ма­ңы­зды әсе­рі бар на­ры­ғы және оқи­ға­ла­ры және шар­тта­ры ту­ра­лы;
банк тәу­е­ке­лі­нің шек­ті дең­гей­і­нің, сон­дай-ақ банк­те бел­гі­лен­ген шек­тер­дің және/неме­се ли­мит­тер­дің бұ­зу­шы­лы­ғы ту­ра­лы;
тәу­е­кел­дер объ­ек­ті­лер бой­ын­ша (қыз­мет ба­ғы­ты) бө­лі­гін­де банк­те опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер және шы­ғын­дар туын­да­ған соң­ғы ма­ңы­зды жағ­дай­ла­ры ту­ра­лы, опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дің се­беп­те­рін, оқи­ға­лар тип­те­рін, сал­да­рын көр­се­те оты­рып, зи­ян мөл­ше­рі ту­ра­лы;
опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел туын­да­ған бар жағ­дай­ла­ры бой­ын­ша қа­был­да­на­тын тү­зе­ту ша­ра­ла­ры ту­ра­лы және/неме­се қа­был­дан­ған ша­ра­лар­дың ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лау ту­ра­лы;
опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­ді өзін өзі ба­ға­лау нәти­же­сі ту­ра­лы;
тәу­е­кел­дің негіз­гі ин­ди­ка­тор­лар­дың мо­ни­то­рин­гі­нің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
сце­нар­лық тал­дау нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
тәу­е­кел кар­та­сы және са­лы­стыр­ма­лы тал­дау нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
ауди­тор­лық тек­се­ру нәти­же­ле­рі ту­ра­лы - бар болған жағ­дай­да ақ­па­рат­ты қам­ти­тын, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік­тің ны­сан­да­рын әзір­лей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­қа сәй­кес ти­іс­ті алушы­лар­ға дей­ін ақ­па­рат­ты жі­бе­ре­ді.
Іш­кі құ­жат­ты әзір­ле­ген кез­де банк банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО және банк бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат­ты осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес то­лық кө­лем­де бе­ру­ін анық­тай­ды.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға, ақ­па­рат
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
банк­тің бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат
бір ай­да 1 рет­тен кем емес
мүд­де­лі бө­лім­ше­лер­дің ақ­па­рат
бір ай­да 1 рет­тен кем емес
10. Банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру ерекше­лік­те­рі
10.1
Банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ға, стра­те­ги­я­ға, мөл­шер­ге, банк опе­ра­ци­я­лар күр­де­лі­лі­гі­нің дең­гей­іне сә­кес ке­ле­тін банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Қыз­мет­тін үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру жүй­е­сі мы­на­дай ком­по­нент­тер­ді қам­ти­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
1) банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­тын;
2) банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру рә­сім­де­рі;
3) бас­қа­ру ақ­па­ра­ты­ның жүй­е­сі;
4) іш­кі аудит бө­лім­ші­ле­рі қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лау.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­да­стыр­ған кез­де ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ды тал­дай­ды, стра­те­ги­я­сын қа­рай­ды және банк опе­ра­ци­я­сы күр­де­лі­лі­гі­нің мөл­ше­рін және дең­гей­ін ба­ға­лай­ды және қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің құ­рам­дас бө­лік­те­рін қам­ти­тын іш­кі құ­жат­та­рын әзір­лей­ді.
-
-
10.1.1
Банк мы­на­дай про­цес­сте­рін қам­ти­тын, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­тын:
1) та­лап­тар­ды бел­гі­ле­уді қо­са ал­ған­да ұй­ым­дық қыз­ме­ті және үз­дік­сіз қыз­ме­тіне банк қа­бі­лет­ті­лі­гін ба­стап­қы тек­се­ру­ге дей­ін әзір­ле­уден қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гі­нің то­лық цик­лын;
2) қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету­ге қа­бі­лет­ті­лі­гін қол­дау, олар өзіне мы­на­лар­ды қам­ти­ды:
қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру;
қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету жос­пар­ла­рын қол­да­ну бой­ын­ша жиі оқы­ту жүр­гі­зу;
өн­ді­рі­стік және тех­но­ло­ги­я­лық про­цес­стер­де, на­рық­тық/сырт­қы жағ­дай­лар­да ма­ңы­зды өзге­рі­стер туын­да­ған жағ­дай­да қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету жос­па­рын ак­ту­ал­дан­ды­ру.
Қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­ты мы­на­лар­ды қам­ти­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
үз­дік­сіз қыз­ме­тін бас­қа­ру мақ­са­ты мен мін­дет­те­рі;
күр­де­лі биз­нес-про­цес­стер­ді/опе­ра­ци­я­лар­ды анық­тау бой­ын­ша банк­тің тә­сіл­де­рі және кри­те­рий­ле­рі;
банк­тің үз­дік­сіз жұ­мыс іс­те­уіне ке­дер­гі кел­ті­ре­тін сал­да­ры­ның туын­дау қа­уі­піне бай­ла­ны­сты күр­де­лі оқи­ға­лар­дың тіз­бе­сі;
қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру про­цес­сі­нің қа­ты­су­шы­ла­ры, олар­дың өкі­лет­ті­лі­гін және;
қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету және қол­дау бой­ын­ша іс-ша­ра­лар.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­ле­ген кез­де банк банк қыз­ме­ті­нің си­па­тын, кө­ле­мін, күр­де­лі­лі­гін, гео­гра­фи­я­сын және түр­ле­рі күр­де­лі­лі­гін ес­ке­ре­ді өза­ра бай­ла­ны­сты са­ла­лар­ды және іс­кер­лік ор­та­ны ес­ке­ре­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
10.1.2
Банк қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін мы­на­дай рә­сім­дер­ді бас­қа­ра­ды, (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
1) банк қыз­ме­тіне әсер ету­ін тал­дау;
2) қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін сәй­кестен­ді­ру;
3) қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­дау үшін қа­жет­ті ре­сур­стар­ды анық­тау;
4) күт­пе­ген жағ­дай­лар­дың тәу­е­кел­де­рін тал­дау;
5) күт­пе­ген жағ­дай­лар­дың тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру ша­ра­ла­рын анық­тау;
6) қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша жос­пар­ды/жос­пар­лар­ды әзір­леу.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
10.​1.​2.​1
Банк банк­тің іш­кі құ­жа­тын­да анық­тал­ған әді­сі бой­ын­ша мы­на­лар:
бү­лі­ну­лер­ге әсе­рін қыз­мет­кер­ге кет­кен шы­ғын­дар­ды, үй-жай­лар­ды, банк тех­но­ло­ги­я­ла­рын неме­се ақ­па­ра­тын;
заң­на­ма­лық та­лап­та­ры­ның бұ­зу­шы­лы­ғы­на ық­па­лын;
бе­де­лі­нен ай­ы­ры­лу­ды ба­ға­лау ар­қы­лы жү­зе­ге асы­ры­ла­тын қыз­мет­ке әсер ету­ін тал­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк қыз­ме­тіне ық­пал ету­ді тал­дау қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қал­пы­на кел­ті­ру­дің уа­қыт­ша шек­те­улер­ді анық­тау үшін, сон­дай-ақ күт­пе­ген жағ­дай­да негіз­гі қыз­мет­ті жа­ңар­ту­ға және жал­ға­сты­ру­ға қа­жет­ті ре­сур­стар­ды анық­тау үшін жүр­гі­зі­ле­ді (күр­де­лі ре­сур­стар­ды).
Қыз­мет­ке ық­пал ету­ін тал­дау жүр­гі­зу үшін банк, (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
1) күр­де­лі өнім­дер­ді бе­ру тұ­руы­на бай­ла­ны­сты ық­ти­мал шы­ғын­дар­дың кө­ле­мін ба­ға­лай­ды;
2) сәй­кестен­ді­ру ар­қы­лы қыз­мет­тің әр­бір тү­рі­нің тұ­руы­ның ба­рын­ша қо­лай­лы ке­зе­ңін бел­гі­лей­ді:
ше­гін­де қыз­мет жа­ңар­ты­ла­тын ба­рын­ша уа­қыт ке­зе­ңі;
ше­гін­де қыз­мет­ті жү­зе­ге асы­ру­дың қа­лып­ты дең­гейі жа­ңар­ты­ла­тын уа­қыт ке­зе­ңі;
3) күр­де­лі өнім­де­рі мен қыз­мет­тер­ді ұсы­ну үшін бел­гі­лен­ген мер­зім­де ең аз жұ­мыс іс­теу күй­ін­де үз­дік­сіз қол­да­уа және/неме­се жа­ңар­ту қа­жет қыз­мет­ті орын­дау түр­ле­рі мен дең­гей­ін, ак­тив­те­рін неме­се өзге де ре­сур­ста­рын анық­тай­ды;
4) апат ре­жи­мін­де қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қал­пы­на кел­ті­ру және одан әрі жү­зе­ге асы­ру үшін ең қа­жет­ті ре­сур­стар­дың кө­ле­мін анық­тай­ды;
5) қыз­мет­тің әр­бір күр­де­лі түр­ле­рін мақ­сат­ты қал­пы­на кел­ті­ру уа­қы­тын бел­гі­лей­ді. Мақ­сат­ты қал­пы­на кел­ті­ру уа­қы­ты ти­іс­ті өнім­нің неме­се қыз­мет­тің тұ­руы ба­рын­ша шек­ті уа­қы­ты­нан кем бо­луы ти­іс;
6) де­ректер­ді ре­зерв­те­удің со­ңы және қыз­мет­тің күр­де­лі тү­рі­нің тұ­руы ба­стал­ға­ны ара­сын­да­ғы қал­пы­на кел­ті­ру­дің мақ­сат­ты нүк­те­сін бел­гі­лей­ді;
7) ба­сым­ды­лық­ты бел­гі­лей оты­рып мақ­сат­ты қал­пы­на кел­ті­ру уа­қы­ты бой­ын­ша қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін ран­жир­лей­ді;
8) жет­кі­зу­ші­лер­ді, контр­агент­тер­ді, бас­қа мүд­де­лі та­рап­тар­ды анық­тай­ды олар­ға банк қыз­ме­ті­нің күр­де­лі түр­ле­рі және күт­пе­ген жағ­дай­лар ба­стал­ған кез­де бан­ке қа­лай кө­мек көр­се­те ала­ты­ны тәу­ел­ді бо­ла­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
10.​1.​2.​2
Банк қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін сәй­кестен­ді­ре­ді
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Тал­дау ба­ры­сын­да қыз­мет­ке әсе­рі сәй­кестен­ді­рі­л­ген за­ла­лы қы­сқа мер­зім­ді уа­қыт ке­зең­де бан­ке жа­ғым­сыз әсе­рін тигі­зе­тін және қы­сқа мер­зім­де қал­пы­на кел­ті­ру­ге жа­та­тын қыз­мет­тің күр­де­лі тү­рі бо­лып та­бы­ла­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
10.​1.​2.​3
Банк мы­на­лар­ды қам­ти­тын, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­да­у­ға қа­жет­ті ре­сур­стар­ды анық­тай­ды:
1) қыз­мет­кер;
2) үй-жай;
3) тех­но­ло­ги­я­лар;
4) ақ­па­рат;
5) жет­кі­зу­ші­лер, сырт­қы қыз­мет­тер және жаб­дық­тар;
6) қар­жы­лық ре­сур­стар.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­да­у­ға қа­жет­ті ре­сурс ре­т­ін­де қыз­мет­кер­ді анық­тау үшін банк мы­на­лар­ды:
қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­да­у­ға қа­жет­ті қыз­мет­кер­лер са­нын;
апат­тық ре­жи­мін­де жұ­мыс іс­тей үшін осы қыз­мет­кер­лер­дің қа­жет­ті дағ­ды­ла­ры мен мін­де­тін анық­тай­ды.
Қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­да­у­ға қа­жет­ті ре­сурс ре­т­ін­де үй-жай­ды анық­тау үшін банк мы­на­лар­ды:
негіз­гі және ба­ла­ма­лы алаң­да­рын;
жо­ға­ры дең­гей­де қор­ғауды та­лап ете­тін үй-жай­ды анық­тай­ды.
Қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­да­у­ға қа­жет­ті ре­сурс ре­т­ін­де тех­но­ло­ги­я­лар­ды анық­тау үшін банк мы­на­лар­ды:
қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­дай­тын ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лық қыз­мет­те­рін;
қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­дай­тын те­ле­ком­му­ни­ка­ци­я­лық қыз­мет­те­рін;
қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­дай­тын бас­қа да тех­но­ло­ги­я­лар­ды, оның ішін­де пе­ри­метр­ді қор­ғау, ин­кас­са­ция тех­но­ло­ги­я­ла­рын анық­тай­ды.
Қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­да­у­ға қа­жет­ті ре­сурс ре­т­ін­де ақ­па­рат­ты анық­тау үшін банк мы­на­лар­ды:
қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін орын­да­у­ға қа­жет­ті, банк­тің іш­кі құ­жат­тар­ды қо­са оты­рып ақ­па­рат­ты;
қал­пы­на кел­ті­ру­ді та­лап ете­тін ақ­па­рат­тың кө­ле­мін (мақ­сат­ты қал­пы­на кел­ті­ру нүк­те­сі);
осы ақ­па­рат­ты сақ­тау, қор­ғау және қал­пы­на кел­ті­ру әді­сте­рін анық­тай­ды.
Қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­да­у­ға қа­жет­ті ре­сурс ре­т­ін­де жет­кі­зу­ші­лер­ді, сырт­қы қыз­мет­тер­ді және жаб­дық­тар­ды анық­тау үшін банк жет­кі­зу­ші­лер­ді, сырт­қы қыз­мет­тер­ді және жаб­дық­тар­ды анық­тай­ды, олар қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін орын­да­у­ға тәу­ел­ді бо­ла­ды.
Қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қол­да­у­ға қа­жет­ті ре­сурс ре­т­ін­де қар­жы­лық ре­сур­стар­ды анық­тау үшін күт­пе­ген жағ­дай­лар туын­да­ған жағ­дай­да банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету және қал­пы­на кел­ті­ру жос­па­рын орын­дау үшін әле­ует­ті қол же­тім­ді қар­жы­лық ре­сур­стар­дың кө­ле­мін анық­тай­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
10.​1.​2.​4
Банк күт­пе­ген жағ­дай­лар­дың күт­пе­ген жағ­дай­лар­дың тәу­е­кел­де­рін тал­да­уды жү­зе­ге асы­ра­ды
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Күт­пе­ген жағ­дай­лар­дың тәу­е­ке­лін тал­дау қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін­де және олар пай­да­ла­на­тын ре­сур­стар­да қа­уі­пі мен әл­сіз­ді­гін ба­ға­ла­у­ға мүм­кін­дік бе­ре­ді.
Ре­сур­стар­ға жа­ғым­сыз әсе­рін тигі­зе­тін қа­уі­пі ре­т­ін­де банк мы­на­лар­ды қа­рай­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
қыз­мет­кер­лер­дің тап­шы­лы­ғын;
тех­но­ло­ги­я­лар­дың, оның ішін­де ақ­па­рат­тық және ком­му­ни­ка­ци­я­лық тех­но­ло­ги­я­лар­дың (ком­пью­тер­лік ви­ру­ста­ры, ком­пью­тер­лік ап­па­рат­тық құ­рал­да­ры, бай­ла­ныс за­ла­лы) тап­шы­лы­ғын;
жаб­дық­тың тап­шы­лы­ғын (су, электр);
үй­ге/үй жай­лар­ға кі­ру рұқ­са­ты бол­мауы;
негіз­гі жет­кі­зу­ші­лер­дің, қар­сы агент­тің тап­шы­лы­ғы;
негіз­гі ақ­па­рат­тың қол же­тім­сіз­ді­гі;
қар­жы ре­сур­ста­рын қол же­тім­сіз­ді­гі.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
10.​1.​2.​5
Банк мы­на­дай негіз­гі ре­сур­стар­ды қам­ти­тын күт­пе­ген жағ­дай­лар­дың тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру ша­ра­ла­рын анық­тай­ды (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей):
1) қыз­мет­кер;
2) үй-жай;
3) тех­но­ло­ги­я­лар;
4) ақ­па­рат;
5) жет­кі­зу­ші­лер, қар­сы агент­тер­ді және жаб­дық ка­нал­да­рын.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Күт­пе­ген жағ­дай­лар­дың тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру ша­ра­ла­рын таң­да­ған кез­де банк қыз­ме­тіне әсе­рін тал­дау нәти­же­ле­рін, оның ішін­де қал­пы­на кел­ті­ру жұ­мыста­рын­да қа­ты­са­тын іш­кі жет­кі­зу­ші­лер­мен, іш­кі қар­сы агент­те­рі­мен (са­лым­шы­лар­мен, кре­ди­тор­лар­мен), банк ак­ци­о­нер­ле­рі­мен, уәкі­лет­ті ор­ган­мен және өзге де өкі­мет ор­ган­да­ры­мен, сон­дай-ақ бұ­қа­ра­лық ақ­па­рат құ­рал­да­ры­мен және бас­қа да мүд­де­лі та­рап­тар­мен өза­ра іс-әре­кет жа­сау тәр­ті­бін банк ес­ке­ре­ді және анық­тай­ды.
Күт­пе­ген жағ­дай­лар­дың тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру ша­ра­ла­рын таң­да­ған кез­де банк мы­на­дай фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
қыз­мет­тің күр­де­лі тү­рі­нің тұ­руы­ның ба­рын­ша қо­лай­лы ке­зе­ңі;
қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін және қал­пы­на кел­ті­ру­ін қам­та­ма­сыз ету жос­па­рын іс­ке асы­ру­ға шы­ғын­да­ры;
әре­кет­сіз­ді­гі­нің сал­да­ры;
іс­ке асы­ру­дан тәу­е­ке­лі­нің шы­най­ы­лы­ғы және шы­ғын ша­ма­сы;
үз­дік қыз­ме­тін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бел­гі­лен­ген мақ­сат­та­ры­мен ке­лі­сі­лу­ші­лі­гі;
банк тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру бой­ын­ша са­я­са­ты­мен және рә­сім­де­рі­мен ке­лі­сі­лу­ші­лі­гі.
Банк өз қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету үшін негіз­гі бі­лім­де­рі мен құ­зы­рет­ті­лі­гін қол­дау бой­ын­ша ша­ра­лар­ды анық­тай­ды. Бұл ша­ра­лар мы­на­дай нұс­қа­лар­ды қам­ти­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ру тәр­ті­бін ре­гла­мент­теу;
қыз­мет­кер­лер жет­пе­ген жағ­дай­да функ­ци­я­ла­рын қай­та бө­лу үшін күн­де­лік­ті қыз­мет­те пай­да­лан­бай­тын қыз­мет­кер­дің қо­сым­ша құ­зы­ре­ті­нің ті­зі­мін ен­гі­зу;
қыз­мет­кер­ді кросс-функ­ци­о­нал­дық тре­нинг­тер­ді жүр­гі­зу­ді қо­са ал­ған­да қо­сым­ша кә­сі­би дағ­ды­лар­ға оқы­ту;
қыз­мет­кер­дің қа­жет­ті са­нын қал­пы­на кел­ті­ру.
Банк негіз­гі үй-жай­лар­дың жоқ бо­луы­на бай­ла­ны­сты күр­де­лі өнім­де­рі мен қыз­мет­тер­ді ұсы­ну­ға әсе­рін тө­мен­де­ту бой­ын­ша ша­ра­лар­ды анық­тай­ды. Бұл ша­ра­лар мы­на­дай нұс­қа­лар­ды қам­ти­ды, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
ба­ла­ма­лы үй-жай­лар­ды ұсы­ну;
банк­тің бас­қа да үй-жай­лар­ға қыз­мет­кер­ді ауы­сты­ру;
күр­де­лі емес жұ­мысты орын­дай­тын қыз­мет­кер­лер­дің жұ­мыс орын­да­рын пай­да­ла­ну;
үй­де­гі неме­се қа­шық­та­ғы үй-жай­лар­да­ғы жұ­мыс.
Ба­ра­бар үй-жай­ды таң­да­ған кез­де банк мы­на­дай ерекші­лік­тер­ді ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
үй-жай­дың қор­ға­луы;
үй-жай­ға кі­ру рұқ­са­ты;
негіз­гі үй-жай­ға жа­қынды­ғы;
қа­жет­ті ком­му­ни­ка­ци­я­лар­дың бо­луы.
Банк мы­на­лар­ды қам­ти­тын, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету үшін қа­жет­ті ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық және ком­му­ни­ка­ци­я­лық қыз­мет­тер­де жұ­мыс іс­теу қа­бі­лет­ті­лі­гін қол­дау бой­ын­ша ша­ра­лар­ды анық­тай­ды:
банк ішін­де ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық және ком­му­ни­ка­ци­я­лық қыз­мет­тер­ді ұсы­ну;
ба­ра­бар үй-жай­дан ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық және ком­му­ни­ка­ци­я­лық қыз­мет­тер­ді ұсы­ну;
бөгде ұй­ым­дар­дың ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық және ком­му­ни­ка­ци­я­лық қыз­мет­тер­ді ұсы­ну.
Ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық және ком­му­ни­ка­ци­я­лық қыз­мет­тер­ді қал­пы­на кел­ті­ру бой­ын­ша ша­ра­лар негіз­гі ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық және ком­му­ни­ка­ци­я­лық қыз­мет­тер­ді қал­пы­на кел­ті­ру­дің мақ­сат­ты уа­қы­ты­на сәй­кес ке­ле­ді және мы­на­лар­ды қам­ти­ды:
«Негіз­гі ре­зерв» - тех­но­ло­ги­я­лық ше­шім­дер­ді бө­лу және ре­зерв­теу, бұл негіз­гі­сі бұ­зы­л­ған жағ­дай­да қо­сал­қы ала­ңын­да ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық және те­ле­ком­му­ни­ка­ци­я­лық қыз­ме­тін үз­дік­сіз бе­ру­ді қам­та­ма­сыз ете­ді;
«Қа­лып­ты ре­зерв» - ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық және те­ле­ком­му­ни­ка­ци­я­лық ин­фра­құ­ры­лы­мы­м­ен жар­ты­лай жаб­дық­тал­ған қо­сал­қы ала­ңын­да тех­но­ло­ги­я­лық ше­ші­мін қал­пы­на кел­ті­ру;
«Ба­стап­қы ре­зерв» - қо­сал­қы алаң­да «нөл­ден ба­стап» ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық және те­ле­ком­му­ни­ка­ци­я­лық ин­фра­құ­ры­лы­мын қал­пы­на кел­ті­ру;
«Же­дел жет­кі­зу­лер» - қо­сым­ша жаб­дық­ты же­дел жет­кізу­ге сырт­қы жет­кі­зу­ші­мен шарт жа­сау;
«Құ­рам­ды стра­те­гия» - жо­ға­ры­да көр­се­ті­л­ген нұс­қа­лар­дан тұ­ра­тын стра­те­гия.
Банк күр­де­лі оқи­ға болған жағ­дай­да қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету үшін қа­жет­ті ақ­па­рат­тың бү­т­ін­ді­гін, қол же­тім­ді­лі­гін және кон­фи­лен­ци­ал­ды­лы­ғын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Ақ­па­рат­ты сақ­тау және қал­пы­на кел­ті­ру тә­сі­лі қыз­мет­ке әсе­рін тал­дау нәти­же­сін­де ке­лі­сі­ле­ді және мы­на­лар­ды ес­ке­ре­ді:
қал­пы­на кел­ті­рі­ле­тін ақ­па­рат­тың кө­ле­міне қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды, мақ­сат­ты нүк­те­ле­рін және ақ­па­рат­ты қал­пы­на кел­ті­ру мер­зім­де­рін;
ақ­па­рат­тың сақ­та­луы мен ұсы­ну­ды қор­ғау;
қал­пы­на кел­ті­ру ме­ха­низ­мі­нің тә­сі­лі мен се­нім­ді­лі­гі;
ре­зерв­те­ле­тін ақ­па­рат­тың жи­і­лі­гі мен кө­ле­мі.
Банк пай­да­ла­ны­ла­тын ре­сур­стар­дың тіз­бе­сін (ма­те­ри­ал­дық жаб­дық­ты, қар­жы ре­су­ср­та­рын) және олар­дың бо­луын, оның ішін­де мы­на­лар­ды:
қой­ма үй-жай­лар­да қо­сым­ша ре­сур­стар­ды, оның ішін­де тех­но­ло­ги­я­лық және те­ле­ком­му­ни­ка­ци­я­лық жаб­дық­ты сақ­та­уды;
қой­ма­да ре­сур­стар­ды мер­зім­ді жет­кі­зу/ауы­сты­ру ту­ра­лы жет­кі­зу­ші­мен ке­лі­су­ді;
ре­сур­стар­дың ба­ра­бар жет­кі­зу­ші­лер­дің бо­луын қам­ти­тын күр­де­лі оқи­ға­лар болған жағ­дай­да сырт­қы жет­кі­зу­ші­лер­ден және қар­сы агент­тер­ден және өзге де мүд­де­лі тұ­лға­лар­дан қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша іс-ша­ра­лар­ды анық­тай­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
10.​1.​2.​6
Банк қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша жос­пар­дың/жос­пар­лар­дың бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді, олар:
1) жа­у­ап­ты тұ­лға­лар­ға тү­сі­нік­ті бо­лу;
2) жа­у­ап­ты тұ­лға­ла­ры пай­да­ла­ну үшін қол же­тім­ді орын­да бо­лу;
3) қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру са­я­са­ты­на сәй­кес ке­ле­тін мақ­са­ты және қол­да­ну са­ла­сы, мы­на­лар­ды:
банк қыз­ме­ті­нің күр­де­лі түр­ле­рі­нің ті­зі­мін, сон­дай-ақ оның ішін­де қал­пы­на кел­ті­ру­ді та­лап ете­тін тұ­ру­дың ба­рын­ша шек­ті уа­қы­тын;
осы қыз­мет түр­ле­рі­нің, оның ішін­де ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­ла­ры және те­ле­ком­му­ни­ка­ци­я­лар үшін мақ­сат­ты қал­пы­на кел­ті­ру уа­қы­ты;
бе­де­лі­нен ай­ы­ры­лу тәу­е­ке­лін азай­ту бой­ын­ша ша­ра­ла­рын қо­са ал­ған­да бо­лу;
4) сырт­қы ұй­ым­дар­мен іс-әре­кет­те­рі­мен ке­лі­се­ді;
5) қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету­ін­де және қал­пы­на кел­ті­ру­ін­де қа­ты­са­тын қыз­мет­кер­дің жа­у­ап­ты­лы­ғын және функ­ци­я­сын си­патта­уды қам­ту;
6) ак­тив­тен­ді­ру схе­ма­сы бо­лу, оның ішін­де:
ак­тив­тен­ді­ру­ді және жос­пар­ды ак­тив­тен­ді­ру та­лап еті­ле­тін жағ­дай­лар­ды рас­та­у­ға жа­у­ап­ты қыз­мет­кер­дің ті­зі­мін қо­са ал­ған­да ак­тив­тен­ді­ру ту­ра­лы ше­шім­ді қа­был­дау рә­сі­мі;
жос­пар­ды ак­тив­тен­ді­ру ту­ра­лы ақ­па­рат­тан­ды­ры­ла­тын қыз­мет­кер­дің ті­зі­мі;
7) сырт­қы және іш­кі ком­му­ни­ка­ци­я­лар­дың схе­ма­сы мы­на­лар­ға на­зар ауда­ра оты­рып бо­лу:
күр­де­лі өнім­дер­ді және қыз­мет­тер­ді қал­пы­на кел­ті­ру­де және апат­тық бе­ру­де қа­ты­са­тын қыз­мет­кер­лер­дің ко­ман­да­сы ішін­де­гі ком­му­ни­ка­ци­я­лар­ға;
үз­дік­сіз қыз­мет­ті қам­та­ма­сыз ету­ге қа­ты­са­тын іш­кі ұй­ым­дар­мен ком­му­ни­ка­ци­я­лар­ға;
уәкі­лет­ті ор­ган­дар­мен ком­му­ни­ка­ци­я­лар­ға;
БАҚ және кли­ент­тер­мен ком­му­ни­ка­ци­я­лар­ға;
қал­пы­на кел­ті­ру бар­сын­да қар­сы агент­тер­мен және мүд­де­лі та­рап­тар­мен ком­му­ни­ка­ци­я­лар­ға;
ком­му­ни­ка­ция әді­сіне;
8) қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қал­пы­на кел­ті­ру және апат­тық бе­ру үшін уа­қыт­тың түр­лі сәт­те қа­жет­ті ре­сур­стар­дың және жет­кі­зу­ші­лер­дің ең аз кө­ле­міне қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды қам­ту;
9) қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рін қал­пы­на кел­ті­ру және үз­дік­сіз бе­ру бой­ын­ша іс-әре­кет­тер­дің жүй­е­лі­лі­гін қам­ту, оның ішін­де:
қал­пы­на кел­ті­ру ба­ры­сын­да бөгде ұй­ым­дар­ды тар­ту схе­ма­сы;
банк қыз­ме­тін қал­пы­на кел­ті­ру ба­ры­сын­да қар­сы агент­тер­ді және банк­тің мүд­де­лі тұ­лға­лар­ды тар­ту схе­ма­сы;
банк қы­ме­ті­нің күр­де­лі түр­ле­рі­нің жүй­е­лі­лі­гі және қал­пы­на кел­ті­ру ор­ны;
күр­де­лі ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық қыз­мет­тер­дің мер­зім­де­рі мен қал­пы­на кел­ті­ру орын­да­ры, сон­дай-ақ олар­ды қал­пы­на кел­ті­ру бой­ын­ша іс-әре­кет­тер­дің жүй­е­лі­лі­гі, оның ішін­де жа­ңа ғи­ма­рат­та же­лі­лік ин­фра­құ­ры­лы­мын қал­пы­на кел­ті­ру, негіз­гі функ­ци­о­нал­ды­лық­ты қал­пы­на кел­ті­ру, қо­сым­ша­ла­ры және де­ректер ба­за­сы, син­хрон­дау, ре­зерв­тік кө­ші­ру, те­ле­ком­му­ни­ка­ция;
қа­жет­ті ре­сур­стар­дың мер­зі­мі және жұ­мыл­ды­ру орын­да­ры.
10) бар­лық қа­жет­ті бөл­шек­тер­ді, оның ішін­де қо­сым­ша үй-жай­лар­ды ор­на­ла­сты­руын, жол жү­ру ба­ғы­тын, уәкі­лет­ті ор­ган­ның және өкі­мет ор­ган­да­ры­ның банк қыз­ме­тін қал­пы­на кел­ті­ру­де қа­ты­са­тын ұй­ым­дар­дың бай­ла­ны­суын, сон­дай-ақ олар­мен бай­ла­ныс тә­сіл­де­рін қам­ту;
11) жұ­мыс ба­ры­сы, қа­был­дан­ған ше­шім­де­рі және қа­был­дан­ған ша­ра­ла­ры ту­ра­лы негіз­гі ақ­па­рат­ты құ­жат­тау әді­сін қам­ту;
12) мы­на схе­ма­лар­ды:
апат ре­жи­мін­де жұ­мысты аяқ­тау ту­ра­лы ше­шім қа­был­да­у­ға мүм­кін­дік бе­ре­тін кри­те­рий­лер­ді қо­са ал­ған­да жұ­мыстың апат тәр­ті­бін жою;
күн сай­ын жұ­мыс іс­теу ре­жи­міне кө­шу;
күт­пе­ген жағ­дай­лар сал­да­ры­нан та­ра­ту­дан кей­ін іш­кі банк­тік про­цес­стер­ді бұ­зы­луын қал­пы­на кел­ті­ру;
13) қол­да­у­ға және қай­та қа­ра­у­ға жа­у­ап­ты жос­пар­дың жал­ғыз ие­сі бо­лу ти­іс.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Үз­дік­сіз қыз­ме­тін қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша жос­пар - қы­сқа (апат) дең­гей­ін­де бұ­рын ке­лі­сі­л­ген банк қыз­ме­ті­нің күр­де­лі түр­ле­рін же­дел жа­ңар­ту және бе­ру үшін сы­ни оқи­ға­лар уа­қы­тын­да және неме­се одан кей­ін қол­да­ны­ла­тын іс-ша­ра­лар ке­ше­нін жү­зе­ге асы­ру мақ­са­тын, мін­де­тін, тәр­ті­бін және мер­зім­де­рін анық­тай­тын жос­пар (жос­пар­лар).
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
10.​1.​2.​6.1
Банк қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша жос­пар­ды мер­зім­ді те­сті­ле­уді жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк анық­тау мақ­са­тын­да қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша жос­пар­лар­ды те­сті­лей­ді:
қыз­мет­тің күр­де­лі түр­ле­рі сы­ни оқи­ға­ның күр­де­лі­лі­гі­нен бай­ла­ныс­сыз қор­ға­лу;
осы жос­пар­лар банк қыз­ме­тін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк:
банк қыз­ме­т­ін­де те­сті­ле­уді ма­ңы­зды өзге­рі­стер болған жағ­дай­да жү­зе­ге асы­ра­ды;
жал­пы жүйе се­нім­ді­лі­гін тек­се­ру мақ­са­тын­да сол си­яқ­ты жиын­тығ­ын­да да қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің же­ке эле­мент­те­рі си­яқ­ты те­сті­ле­уді жү­зе­ге асы­ру,
сы­нақ жүр­гі­зу ба­ры­сын­да туын­дай­тын сы­ни оқи­ға­лар әсе­рін азай­ты­ла­тын те­сті­ле­уді жос­пар­лау жү­зе­ге асы­ра­ды;
әр­бір те­сті­ле­удің мақ­са­ты мен мін­де­тін анық­тай­ды;
қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша жос­пар­лар­ды әзір­ле­у­ге жа­у­ап­ты банк қыз­мет­кер­ле­рі­нің, іш­кі ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­тын қыз­мет­кер­лер және қа­жет­ті­лі­гі болған жағ­дай­да банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін және ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету са­ла­сын­да кон­суль­та­ци­я­лық қыз­мет көр­се­ту­ін­де ма­ман­дан­ды­ры­ла­тын ұй­ым­ның тәу­ел­сіз ма­ман­да­ры ара­сы­нан ба­қы­ла­у­шы­лар то­бын анық­тай­ды. Ба­қы­ла­у­шы­лар (те­сті­леу ба­қы­ла­у­шы­лар) то­бы мы­на­лар­ды жү­зе­ге асы­ра­ды:
әр­бір те­сттің орын­да­луын ба­қы­лау;
те­сті­леу нәти­же­ле­рін ба­ға­лау;
те­сттер­ді жүр­гі­зу, оның нәти­же­сі және қа­жет­ті тү­зе­ту іс-әре­кет­те­рін қо­са ал­ған­да пі­кір­ле­рі ту­ра­лы ту­ра­лы хат­та­ма жа­сау;
қыз­мет­тің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша жос­пар­лар­ды те­сті­ле­уде жұ­мыл­ды­ры­л­ған банк бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­ла­ры­мен хат­та­ма­ны ке­лі­су­ді.
тек­се­ру­дің ке­лі­сі­л­ген хат­та­ма­сы­ның негі­зін­де, оның ішін­де те­сті­леу нәти­же­ле­рін тал­да­уды қам­ти­ды, оның ішін­де те­сті­леу нәти­же­ле­рін тал­да­уды, анық­тал­ған кем­ші­лік­тер­ді жою бой­ын­ша ұсы­ны­стар­ды және банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бас­қа да эле­мент­те­рін жою бой­ын­ша ұсы­ны­стар­ды қам­ти­ды.
Қыз­мет үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша жос­пар­лар­ды же­тіл­ді­ру бой­ын­ша қа­жет­ті­лі­гі болған кез­де ұсы­ны­стар­мен те­сті­леу нәти­же­ле­рі банк бас­қар­ма­сы­на және УАО қа­рау үшін және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне - бе­кі­ту үшін жі­бе­ре­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
10.1.3
Банк мы­на­лар­ды анық­тай­тын, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін тәр­тіп­ті бел­гі­леу қам­ти­тын бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді:
түр­лі алушы­лар­ға ұсы­ны­ла­тын банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін бас­қа­ру бой­ын­ша есеп­ті­лік­тің кри­те­рий­ле­рін, құ­ра­мын және жи­і­лі­лі­гін,
ти­іс­ті алушы­лар­ға дей­ін ақ­па­рат­ты дай­ын­да­у­ға және жет­кізу­ге жа­у­ап­ты тұ­лға­лар­ды/бө­лім­ше­лер­ді
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
10.​1.​3.​1
Банк бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік­тің ны­са­нын әзір­лей­ді, олар мы­на­дай ақ­па­рат­ты қам­ти­тын, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін:
банк қыз­ме­тіне әсе­рін тал­дау нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
күт­пе­ген жағ­дай­лар тәу­е­кел­де­рін тал­дау нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
банк қыз­ме­ті­нің үз­дік­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ету бой­ын­ша жос­пар­лар­ды те­сті­леу нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
қа­был­да­на­тын тү­зе­ту ша­ра­ла­ры және/неме­се қа­был­дан­ған ша­ра­лар­дың ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лау ту­ра­лы;
ауди­тор­лық тек­се­ру нәти­же­ле­рі ту­ра­лы - бар бол­са.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­қа сәй­кес ти­іс­ті алушы­лар­ға дей­ін ақ­па­рат жі­бе­ре­ді.
Іш­кі құ­жат­ты әзір­ле­ген кез­де банк ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО және банк бас­қар­ма­сы­на осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес то­лық кө­лем­де бе­ру­ді анық­тай­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға, банк бас­қар­ма­сы­на, уәкі­лет­ті бө­лім­ше­лер­ге ақ­па­рат
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
11. Ақ­па­рат­тық тех­но­ло­гия тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру ерекше­лік­те­рі
11.1
Банк сырт­қы опе­ра­ци­я­лық ор­та­ға сәй­кес ке­ле­тін ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сін, стра­те­ги­я­ны, ұй­ым­да­сты­ру құ­ры­лы­мын, мөл­ше­рін, банк опе­ра­ци­я­сы­ның си­па­тын және күр­де­лі­лік дең­гей­і­нің бо­луын және мы­на­лар­ды қам­та­ма­сыз ете­ді:
ақ­па­рат­тың ти­ім­ді­лі­гін, кон­фи­ден­ци­ал­ды­лы­ғын, бү­т­ін­ді­гін, қол же­тім­ді­лі­гін, ақ­па­рат­тың шы­най­ы­лы­ғын және оның Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­лық та­лап­та­ры­на сәй­кест­і­гін;
қо­сым­ша­лар­ды, ақ­па­рат­ты, ин­фра­құ­ры­лым­ды және қыз­мет­кер­лер­ді қо­са ал­ған­да­ғы, ре­сур­стар­дың жет­кі­лік­ті­лі­гін;
банк қыз­ме­т­ін­де ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­мен бай­ла­ны­сты тәу­е­кел­дер­ді ба­рын­ша тө­мен­де­ту­ді.
Ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сіне мы­на­лар қо­сы­ла­ды, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді:
1) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­ты;
2) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­дың тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рі;
3) ақ­па­рат­ты бас­қа­ру жүй­е­сі;
4) іш­кі ба­қы­лау;
5) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­дың тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің ба­ға­ла­уы.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру ке­зін­де банк өзі жұ­мыс жа­сап тұр­ған сырт­қы опе­ра­ци­я­лық ор­та­ны тал­дай­ды, стра­те­ги­я­сын, банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мын қа­рай­ды, банк­тік опе­ра­ци­я­лар­дың мөл­ше­ріне, си­па­ты­на, күр­де­лі­лік дең­гей­іне ба­ға бе­ре­ді және ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­дың тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің құ­рам­дас бө­лік­те­рін қам­ти­тын іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
-
-
11.2
Банк ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­дың тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің мы­на­дай қа­ты­су­шы­ла­рын анық­тай­ды (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­дың тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі бө­лім­ше­сі неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды бас­қа­ру және үй­ле­сті­ру үшін жа­у­ап­ты қыз­мет­ке­рі;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар бө­лім­ше­сі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
11.2.1
Банк мы­на­дай функ­ци­я­лар­ды ат­қа­ру үшін ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ні құ­ра­ды неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­ке­рін та­ғай­ын­дай­ды:
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сін әзір­леу, ен­гі­зу және тұ­рақ­ты да­мы­ту;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі рә­сім­дер­ді әзір­леу;
банк стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру­дың ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­ды да­мы­ту бө­лі­гі бой­ын­ша іс-ша­ра­лар жос­пар­ла­рын әзір­ле­у­ге қа­ты­су;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар са­ла­сын­да­ғы про­це­стер­ді тал­дау;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рі дең­гей­ін мо­ни­то­ринг­теу және ба­ға­лау;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­мен өза­ра қа­рым-қа­ты­нас жа­сау және ке­ңес бе­ру;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рі­нің өзін-өзі ба­ға­лау қо­ры­тын­ды­ла­рын өт­кі­зу­ін және тал­да­уын жос­пар­лау;
тәу­е­кел­дер кар­та­ла­рын әзір­леу және қа­лып­та­сты­ру;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рі­нің оқи­ға­ла­ры ту­ра­лы жиын­тық есеп­ті­лік­ті қа­лып­та­сты­ру­ды жү­зе­ге асы­ру және олар­ды жою жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар жос­па­рын ат­қа­ру мо­ни­то­рин­гі;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де есеп­ті­лік­ті неме­се өзге ақ­па­рат­ты қа­лып­та­сты­ру және Ди­рек­тор­лар Ке­ңе­сіне, УАО және/неме­се банк Бас­қар­ма­сы­на ұсы­ну;
іш­кі аудит­пен өза­ра қа­рым-қа­ты­нас жа­сау.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ні құ­ру ке­зін­де неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­кер­ді та­ғай­ын­дау ке­зін­де ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­нің неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­ке­рі­нің банк­тің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­нен және ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік бө­лім­ше­ле­рі­нен тәу­ел­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
11.2.2
Банк ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар бой­ын­ша мы­на­дай функ­ци­я­лар­ды орын­дай­тын, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ні құ­ра­ды:
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі рә­сім­де­рін іс­ке асы­ра­тын;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­ды да­мы­ту бө­лі­гін­де­гі банк стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру бой­ын­ша іс-ша­ра­лар жос­па­рын әзір­лей­тін;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар са­ла­сын­да­ғы про­це­стер­ді анық­тай­тын;
ав­то­мат­тан­ды­ру және қол­дау көр­се­ту жө­нін­де­гі рә­сім­дер­ді әзір­лей­тін.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
11.3
Банк мы­на­лар құ­ра­мын­да бар ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді:
1) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру мақ­сат­та­ры, мін­дет­те­рі және прин­ципте­рі;
2) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­дың негіз­гі са­ла­ла­ры (тәу­е­кел­ді бей­ім­деу тә­сі­лі);
3) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рі­мен бай­ла­ны­сты қа­уіп-қа­тер­дің негіз­гі түр­ле­рі;
4) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің есеп­ті­лік құ­ры­лы­мын нақ­ты ай­қын­дай оты­рып, қа­ты­су­шы­ла­рын, олар­дың өкі­лет­тікте­рін, жа­у­ап­кер­ші­лік­те­рін анық­тау;
5) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру тәр­ті­бі мен рә­сім­де­рі;
6) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру функ­ци­я­ла­рын жү­зе­ге асы­ра­тын бө­лім­ше қыз­мет­кер­ле­рі­нің кә­сі­би са­па­сы­на қой­ы­ла­тын та­лап­тар.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­леу ке­зін­де мы­на­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді:
банк қыз­ме­ті­нің бар­лық тү­рі;
банк қыз­ме­ті­нің ерекше­лі­гі, мөл­ше­рі, си­па­ты және күр­де­лі­лі­гі;
банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
11.4
Банк ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін мы­на­лар ар­қы­лы анық­тай­ды, өл­шем жа­сай­ды, мо­ни­то­ринг пен ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар са­ла­сын­да тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру әдіс­на­ма­сын қол­да­ну;
тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру әдіс­на­ма­сы­ның жо­ба­ла­рын қол­да­ну;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­ды да­мы­ту бө­лі­гін­де­гі банк­тің стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар жос­па­рын әзір­леу.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру рә­сім­де­рін әзір­леу ке­зін­де банк мы­на­дай фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді:
1) банк биз­не­сі­нің мөл­ше­рін, си­па­тын және күр­де­лі­лі­гін;
2) ақ­па­рат­тық жүй­е­нің, тех­но­ло­ги­я­лар­дың және олар­дың мүм­кін­дік­те­рін, оның ішін­де биз­не­сті да­мы­ту­ды ес­кер­ген­де­гі жай-күй­ле­рін;
3) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру про­це­сіне қам­ты­л­ған қыз­мет­кер­дің бі­лік­ті­лі­гін және тә­жі­ри­бе­сін.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
11.4.1
Банк ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ра­ды және стра­те­ги­я­ға сәй­кес ке­ле­тін ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар са­ла­сын­да­ғы тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру әдіс­на­ма­сын әзір­лей­ді және мы­на­лар­ды ен­гі­зе­ді және оны­мен шек­тел­мей­ді:
1) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рі­нің әр­қай­сысын ба­ға­ла­удың іш­кі және сырт­қы фак­тор­ла­рын анық­тау;
2) ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рі­нің іш­кі оқи­ға­ла­ры ту­ра­лы мә­лі­мет­тер­ді жи­нау, тір­кеу және сақ­тау;
3) оқи­ға­лар­ды сәй­кестен­ді­ру­дің кор­по­ра­тив­ті, нор­ма­тив­тік, тех­но­ло­ги­я­лар­лық, шар­ттық, кадр­лық және опе­ра­ци­я­лық ас­пек­ті­ле­рін қо­са ал­ған­да, мақ­сат­қа әле­ует­тік те­ріс ық­пал ету тұр­ғы­сы­нан неме­се банк­тің ағым­дық қыз­ме­тіне (мей­лін­ше осал учас­ке­лер­де іс­ке асуы мүм­кін мән­ді шы­найы қа­уіп-қа­тер­лер­ді) оқи­ға­лар­ды сәй­кестен­ді­ру;
4) оқи­ға­лар­ды сәй­кестен­ді­ру және тәу­е­кел кар­та­ла­рын қа­лып­та­сты­ру жө­нін­де­гі жыл сай­ын­ғы тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау;
5) ба­ға­ла­удың са­па­лық және(неме­се) сан­дық тә­сіл­де­рін қол­да­на оты­рып, бар­лық анық­тал­ған тәу­е­кел­дер­дің ық­ти­мал­ды­ғы мен сал­дар­ла­рын тұ­рақ­ты түр­де ба­ға­лау. Іш­кі (про­це­стің та­би­ға­ты­на қа­ты­сты) және қал­дық тәу­е­кел­де­ріне бай­ла­ны­сты са­нат­тар бой­ын­ша және аг­ре­гир­лен­ген негіз­де же­ке анық­та­ла­ды;
6) мер­зім­дер мен жа­у­ап­ты орын­да­у­шы­лар­ды көр­се­те оты­рып, оның ішін­де тәу­е­кел­дер­ді қа­рас­ты­ру, ба­рын­ша тө­мен­де­ту, тәу­е­кел­дер­ді бө­лу неме­се тәу­е­кел­дер­ді қа­был­дау жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­ды қо­са ал­ған­да­ғы тәу­е­кел­дер­ге ық­пал ету рә­сім­де­рі;
7) тәу­е­кел­дер­ге ық­пал ету жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­ды орын­дау мо­ни­то­рин­гі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
11.4.2
Банк ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ра­ды және стра­те­ги­я­ға сәй­кес ке­ле­тін ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар жо­ба­ла­ры бой­ын­ша тәу­е­кел­ді бас­қа­ру әдіс­на­ма­сын әзір­лей­ді және мы­на­лар­ды қо­са­ды,бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді:
1) жо­ба­лар­ды жос­пар­лау тәр­ті­бін;
2) ре­сур­стар­ды ба­ға­лау тәр­ті­бін;
3) мақ­сат­кер­лік қо­ры­тындыс­ын анық­тау тәр­ті­бін;
4) жо­ба­лар­ға қа­ты­су­шы­лар­мен ке­лі­су тәр­ті­бін;
5) ке­зең­дер бой­ын­ша қо­ры­тын­ды­лар­ды ба­қы­лау тәр­ті­бін;
6) те­сті­ле­уді жос­пар­лау тәр­ті­бін;
7) тест қо­ры­тындысы ту­ра­лы есеп­ті қа­лып­та­сты­ру­ды;
8) ен­гіз­ген­нен кей­ін жо­ба қо­ры­тын­ды­ла­ры­на тал­дау жүр­гі­зу.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
11.4.3
Банк мы­на­лар­ды ашып көр­се­те­тін ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­лар­ды да­мы­ту бө­лі­гі бой­ын­ша банк стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар жос­па­рын әзір­лей­ді, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді:
ре­сур­стар­да­ғы қа­жет­ті­лік­ті анық­тау, оның ішін­де ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­лар­ды да­мы­ту­ға бай­ла­ны­сты бюд­жет­ті анық­тау;
мер­зім­дер­ді және олар­ды іс­ке асы­ру­ға жа­у­ап бе­ре­т­ін­дер­ді көр­се­те оты­рып, ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар са­ла­сын­да­ғы та­лап еті­ле­тін іс-ша­ра­лар­ды си­паттау.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк стра­те­ги­я­сы негі­зін­де ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар бө­лім­ше­сі ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­ды да­мы­ту бө­лі­гі бой­ын­ша банк стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­дың жыл сай­ын­ғы жос­па­рын әзір­лей­ді және ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­ды да­мы­ту бө­лі­гі бой­ын­ша банк стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­дың жыл сай­ын­ғы жос­па­рын Бас­қар­ма­да бе­кі­те­ді.
Банк­тің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­ке­рі іс-ша­ра­лар жос­па­рын әзір­леу про­це­сіне қа­ты­су ба­ры­сын­да:
ақ­па­рат­тық жүй­е­лер мен ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­лар­мен бай­ла­ны­сты бо­луы мүм­кін тәу­е­кел­дер­ді анық­тау бой­ын­ша тал­дау жа­сай­ды;
қа­жет болған кез­де ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар­лар­ды да­мы­ту бө­лі­гін­де банк стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру бой­ын­ша іс-ша­ра­лар жос­па­рын тү­зе­ту­ге ұсы­ным­дар әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
11.5
Банк мы­на­лар­ды анық­тай­тын тәр­тіп бел­гі­ле­уді қо­са­тын, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін бас­қа­ру ақ­па­ра­ты жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді:
ти­іс­ті алушы­лар­ға ақ­па­рат­ты жет­кі­зе­тін және әр түр­лі алушы­лар­ға, жа­у­ап­ты тұ­лға­лар­ға/ бө­лім­ше­лер­ге ұсы­ны­ла­тын банк­тің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі кри­те­рий­лер­ді, құ­рам­ды және есеп­ті­лік­тің жи­і­лі­гін.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
11.5.1
Банк мы­на­дай ақ­па­рат­ты ен­гі­зе­тін, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін бас­қа­ру есеп­ті­лі­гі­нің ны­сан­да­рын әзір­лей­ді:
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рі­нің іш­кі оқи­ға­ла­ры ту­ра­лы;
тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау қо­ры­тындысы және тәу­е­кел­дер кар­та­ла­рын қа­лып­та­сты­ру;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­ды орын­дау мо­ни­то­рин­гі­нің қо­ры­тындысы ту­ра­лы;
ауди­тор­лық тек­се­ру­лер қо­ры­тындысы ту­ра­лы - бар бол­са.
Банк мы­на­дай ақ­па­рат­ты ен­гі­зе­тін, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін бас­қа­ру есеп­ті­лі­гі­нің ны­сан­да­рын әзір­лей­ді:
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рі­нің іш­кі оқи­ға­ла­ры ту­ра­лы;
тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау қо­ры­тындысы және тәу­е­кел­дер кар­та­ла­рын қа­лып­та­сты­ру;
ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­ды орын­дау мо­ни­то­рин­гі­нің қо­ры­тындысы ту­ра­лы;
ауди­тор­лық тек­се­ру­лер қо­ры­тындысы ту­ра­лы - бар бол­са.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­қа сәй­кес ти­іс­ті алушы­лар­ға ақ­па­рат­ты жет­кі­зе­ді.
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­леу ке­зін­де ақ­па­рат­тың банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО және банк бас­қар­ма­сы­на осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес то­лық кө­лем­де ұсы­ны­луын анық­тай­ды.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­ла­ры тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­ні­ні­де­гі бө­лім­ше­ге ақ­па­рат (ақ­па­рат тех­но­ло­ги­я­ла­ры тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру және үй­ле­сті­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша жа­у­ап­ты қыз­мет­ке­рі)
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
12. Ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­ке­лін бас­қа­ру ерекше­лік­те­рі
12.1
Банк сырт­қы опе­ра­ци­я­лық ор­та­ға, стра­те­ги­я­ға, ұй­ым­дық құ­ры­лым­ға, мөл­ше­ріне, си­па­ты­на және банк опе­ра­ци­я­сы­ның күр­де­лі­лік дең­гей­іне сәй­кес ке­ле­тін ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді және банк­тің және(неме­се) үшін­ші тұ­лға­лар­дың та­ра­пы­нан қа­са­қа­на бұ­зу үшін ық­пал ету сал­да­ры­нан туын­да­ған ақ­па­рат­тық ак­тив­тер­дің бү­т­ін­ді­гі­нің, кон­фи­ден­ци­ал­ды­лы­ғы­ның және қол же­тім­ді­лі­гі­нің бұ­зы­луы­на бай­ла­ны­сты банк қыз­ме­т­ін­де­гі тәу­е­кел­дер­ді ба­рын­ша тө­мен­де­ту­ге ба­ғыт­тай­ды.
Ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сіне мы­на­лар кі­ре­ді, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді:
1) ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­ты;
2) ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру рә­сім­де­рі;
3) ақ­па­ра­тық бас­қа­ру жүй­е­сі;
4) іш­кі ба­қы­лау;
5) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­ла­уы.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру ке­зін­де банк­тің жұ­мыс іс­теп отыр­ған сырт­қы опе­ра­ци­я­лық ор­та­сын тал­дай­ды, стра­те­ги­я­сын, банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мын қа­рай­ды, банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның мөл­ше­рін, си­па­тын, күр­де­лі­лік дең­гей­ін ба­ға­лай­ды және ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің құ­рам­дас бө­лік­те­рін қам­ту­шы іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
-
-
12.2
Банк ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің мы­на­дай қа­ты­су­шы­ла­рын анық­тай­ды (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі бө­лім­ше­сі неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру про­це­сін ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­кер;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік бө­лім­ше­сі
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
12.2.1
Банк мы­на­дай функ­ци­я­лар­ды ат­қа­ру үшін банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сін құ­ра­ды неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру про­це­сін ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­кер­ді та­ғай­ын­дай­ды:
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сін әзір­леу, ен­гі­зу және тұ­рақ­ты да­мы­ту;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру рә­сім­де­рін әзір­леу;
банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік­ті да­мы­ту бө­лі­гін­де­гі стра­те­ги­я­сын іс­ке асы­ру іс-ша­ра­лар жос­пар­ла­рын әзір­ле­у­ге қа­ты­су;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік са­ла­сын­да­ғы про­це­стер­ді тал­дау;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­ке­лі­нің мо­ни­то­рин­гі және ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рі дең­гей­ін ба­ға­лау;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­мен өза­ра қа­рым-қа­ты­нас жа­сау және ке­ңес бе­ру;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін өзін­дік ба­ға­лау қо­ры­тын­ды­ла­рын өт­кі­зу­ді жос­пар­лау және тал­дау;
тәу­е­кел­дер­дің кар­та­ла­рын әзір­леу және қа­лып­та­сты­ру;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рі­нің оқи­ға­ла­ры ту­ра­лы жиын­тық есеп­ті­лік­ті қа­лып­та­сты­ру­ды жү­зе­ге асы­ру және олар­ды жою жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар жос­па­рын орын­дау мо­ни­то­рин­гі;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі есеп­ті­лік­ті неме­се өзге ақ­па­рат­ты қа­лып­та­сты­ру және оны Ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УКО және/неме­се банк Бас­қар­ма­сы­на ұсы­ну;
іш­кі аудит­пен өза­ра қа­рым-қа­ты­нас.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сін құ­ру ке­зін­де неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­кер­ді та­ғай­ын­дау ке­зін­де ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ні неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­кер­ді банк­тің ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­нен және ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік бө­лім­ше­ле­рі­нен тәу­ел­сіз­ді­гін қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
12.2.2
Банк мы­на­дай функ­ци­я­лар­ды ат­қа­ра­тын, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рін құ­ра­ды:
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі рә­сім­дер­ді іс­ке асы­ра­тын;
тәу­е­кел­дер кар­та­сын­да көр­се­ті­л­ген ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ға ба­ғыт­тал­ған іс-ша­ра­лар жос­пар­ла­рын әзір­леу;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік­ті қам­та­ма­сыз ету са­ла­сын­да­ғы про­це­стер­ді анық­тау.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
12.3
Банк мы­на­лар ен­гі­зі­ле­тін, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі са­я­сат әзір­лей­ді:
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­дың мақ­са­ты, мін­дет­те­рі және прин­ципте­рі;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­дың негіз­гі са­ла­ла­ры (тәу­е­кел­ді бей­ім­деу тә­сі­лі);
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сіне қа­ты­су­шы­лар­ды, олар­дың өкі­лет­тікте­рін, есеп­ті­лік құ­ры­лы­мын нақ­ты анық­тау ар­қы­лы жа­у­ап­кер­ші­лік­те­рін ай­қын­дау;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік­тің әле­ует­ті бұ­зу­шы­ла­ры­ның қа­уіп­те­рі­нің және мо­дел­де­рі­нің негіз­гі түр­ле­рі;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­дың тәр­ті­бі мен рә­сім­де­рі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­леу ке­зін­де мы­на­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
банк қыз­ме­ті­нің бар­лық түр­ле­рін;
банк қыз­ме­ті­нің ерекше­лік­те­рін, мөл­ше­рін, си­па­тын және күр­де­лі­лік дең­гей­ін;
банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мын;
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сын.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
12.4
Банк ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін анық­тай­ды, өл­шем жа­сай­ды және мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау жүр­гі­зе­ді және мы­на­лар­ды әзір­лей­ді (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
1) ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рі рә­сім­де­рін анық­тай­тын іш­кі құ­жат;
2) тәу­е­кел­дер кар­та­сын­да көр­се­ті­л­ген ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ға ба­ғыт­тал­ған іс-ша­ра­лар жос­па­ры.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рі рә­сім­де­рін әзір­леу ке­зін­де банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­кер мы­на­дай фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді:
1) банк биз­не­сі­нің мөл­ше­рін, си­па­тын және күр­де­лі­лі­гін;
2) ақ­па­рат­тық жүй­е­нің, тех­но­ло­ги­я­лар­лар­дың жай-күй­ін және олар­дың мүм­кін­дік­те­рін;
3) ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру про­це­сіне қам­ты­л­ған қыз­мет­кер­лер­дің бі­лік­ті­лі­гін және тә­жі­ри­бе­сін;
4) Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сын.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
12.4.1
Банк ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ра­ды және тәр­тіп­ті анық­тай­тын мы­на­дай іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді:
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін анық­тау, өл­шем жа­сау, ба­қы­лау және мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рі­нің іш­кі оқи­ға­ла­ры ту­ра­лы мә­лі­мет­тер­ді жи­нау, тір­кеу және сақ­тау;
банк­тің және оның ие­ле­ну­ші­ле­рі­нің ак­тив­тер то­бын, сы­ни ақ­па­рат­тық жүй­е­сін сәй­кестен­ді­ру және жік­теу;
сы­ни ақ­па­рат­тық жүй­е­нің ак­тив­тер то­бы­на қа­ты­сты әле­ует­тік қа­уіп­ті анық­тау;
қа­уіп-қа­тер­дің бо­лу ық­ти­мал­ды­ғын өсі­ре­тін осал­дық­тар­ды сәй­кестен­ді­ру;
ақ­па­рат­тық ак­тив­тер мен ре­сур­стар­дың кон­фи­ден­ци­ал­ды­лы­ғы­ның, бү­т­ін­ді­гі­нің және қол же­тім­ді­лі­гі­нің бұ­зы­лу сал­дар­ла­рын бо­лжау;
тәу­е­кел­дер мен тәу­е­кел­дер кар­та­сын қа­лып­та­сты­ру­ды жыл сай­ын ба­ға­лау;
ба­ға­ла­удың са­па­лық және/неме­се сан­дық әді­сте­рін қол­да­на оты­рып, бар­лық анық­тал­ған тәу­е­кел­дер­дің бо­лжал­ды­ғы мен сал­дар­ла­рын тұ­рақ­ты ба­ға­лау.
Мер­зі­мі мен жа­у­ап­ты орын­да­у­шы­ла­рын көр­се­те оты­рып, ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін қа­был­дау неме­се бө­лу, ба­рын­ша тө­мен­де­ту, оның ішін­де тәу­е­кел­дер ба­ры­сын­да­ғы іс-ша­ра­лар­ды қо­са ала­тын ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­ріне ық­пал ету;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­ріне ық­пал ете­тін іс-ша­ра­лар­ды орын­дау мо­ни­то­рин­гі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
12.4.2
Банк тәу­е­кел кар­та­ла­рын­да көр­се­ті­л­ген және кем де­ген­де мы­на­лар­ды аша­тын тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру­ға ба­ғыт­тал­ған іс-ша­ра­лар жос­па­рын әзір­лей­ді:
ре­сур­стар­да­ғы, оның ішін­де ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік­ті да­мы­ту және ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ға бай­ла­ны­сты бюд­жет­ті ай­қын­дау жө­нін­де­гі қа­жет­ті­лік­ті анық­тау;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік са­ла­сын­да­ғы та­лап еті­ле­тін іс-ша­ра­лар­ды олар­ды іс­ке асы­ру мер­зім­де­рі мен жа­у­ап­ты орын­да­у­шы­лар­ды көр­се­те оты­рып, си­паттау.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік бө­лім­ше­сі ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рі кар­та­сы негі­зін­де сәй­кестен­ді­рі­л­ген тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру­ға ба­ғыт­тал­ған жыл сай­ын­ғы іс-ша­ра­лар жос­пар­ла­рын әзір­лей­ді және оны банк­тің Бас­қар­ма­сы бе­кі­те­ді.
Банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі неме­се банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­кер іс-ша­ра­лар жос­пар­ла­рын әзір­леу про­це­сіне қа­ты­су ба­ры­сын­да:
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру іс-ша­ра­ла­ры­ның жет­кі­лік­ті­лі­гіне, қа­жет­ті ре­сур­стар­ға және олар­ды іс­ке асы­ру мер­зім­де­ріне тал­дау жа­сай­ды;
қа­жет болған кез­де тәу­е­кел кар­та­ла­рын­да көр­се­ті­л­ген ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ға ба­ғыт­тал­ған іс-ша­ра­лар жос­пар­ла­рын тү­зе­ту жө­нін­де­гі ұсы­ным­дар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
12. 5
Банк мы­на­лар­ды анық­тай­тын, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін тәр­тіп­ті бел­гі­ле­у­ші ақ­па­рат­ты бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді:
ақ­па­рат­ты әзір­леу және ақ­па­рат­ты ти­іс­ті алушы­лар­ға жет­кі­зу үшін түр­лі алушы­лар­ға, жа­у­ап­ты тұ­лға­лар­ға/бө­лім­ше­лер­ге ұсы­ны­ла­тын банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі кри­те­рий­ле­рі, құ­ра­мы және есеп­ті­лік­тің жи­і­лі­гі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
12.5.1
Банк құ­ра­мын­да мы­на­дай ақ­па­рат бо­ла­тын, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін есеп­ті­лік­ті бас­қа­ру ны­сан­да­рын әзір­лей­ді:
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік­тің іш­кі ин­ци­дент­те­рі ту­ра­лы;
тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау қо­ры­тындысы және ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік­тің қа­лып­тас­қан тәу­е­кел­дер кар­та­сы ту­ра­лы;
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар жос­пар­ла­рын орын­дау мо­ни­то­рин­гі қо­ры­тындысы ту­ра­лы;
ауди­тор­лық тек­се­ру қо­ры­тын­ды­ла­ры ту­ра­лы - бар бол­са.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ти­іс­ті іш­кі құ­жат­қа сәй­кес ақ­па­рат­ты ти­іс­ті алушы­лар­ға жет­кі­зе­ді.
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­леу ке­зін­де ақ­па­рат­тың банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УКО және банк­тің бас­қар­ма­сы­на то­лық кө­лем­де осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес ұсы­ны­луын анық­тай­ды.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат
жы­лы­на 1 рет­тен кем емес
ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жө­нін­де­гі бө­лім­ше­ге (банк­тің ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру про­це­сін ұй­ым­да­сты­ру және үй­ле­сті­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк­тің жа­у­ап­ты қыз­мет­ке­ріне)
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
13. Ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру ерекше­лік­те­рі
13.1
Банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ға, банк­тің стра­те­ги­я­сы­на, банк опе­ра­ци­я­сы­ның мөл­ше­ріне, күр­де­лі­лік дең­гей­іне сәй­кес ке­ле­тін ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сіне мы­на­лар ене­ді, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді:
1) ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты;
2) ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рі;
3) банктік қызметтерді көрсетуден, оның ішінде Қазақстан Республикасының азаматтық заңнамасына сәйкес қаржы құралдары немесе қаржы активтері болып табылмайтын және кімнен болмасын талап ету құқығы жоқ криптография және (немесе) компьютерлік есептеу құралдарын қолдана отырып орталықтандырылмаған ақпараттық жүйеде құрылатын және есепке алынатын шамалармен байланысты операцияларды жүзеге асырудан бас тарту туралы шешімдер қабылдау тәртібі және рәсімдері;
4) іш­кі ба­қы­лау;
5) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гіне ба­ға бе­руі.
Ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі қор­ғаудың үш же­лі­сіне негіз­де­ле­ді:
1) банк­тің бар­лық қыз­мет­кер­ле­рі;
2) ком­пла­енс-ба­қы­лау жө­нін­де­гі бө­лім­ше;
3) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін тәу­ел­сіз ба­ға­ла­уы.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру ке­зін­де ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ды тал­дай­ды, банк­тің стра­те­ги­я­сын қа­рай­ды, банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның мөл­ше­рін, күр­де­лі­лік дең­гей­ін ба­ға­лай­ды және ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ком­по­нент­те­рін қам­ти­тын іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
-
-
13.1.1
Банк мы­на­лар­ды ен­гі­зе­тін, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­лей­ді:
1) ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру­дың мақ­са­ты мен мін­дет­те­рі;
2) ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру прин­ципте­рі, оның ішін­де банк­те­гі ком­пла­енс-мә­де­ни­ет­ті құ­ру прин­ципте­рі (банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның, банк қыз­ме­тіне ық­пал ете­тін шет мем­ле­кет­тер заң­на­ма­сы­ның және банк­тің қыз­ме­тін рет­тей­тін іш­кі құ­жат­тар­дың та­лап­та­рын сақ­тау мә­де­ни­е­ті);
3) ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру­дың тәр­ті­бі, оның ішін­де бей­ім­дел­ген тәу­е­кел тә­сі­ліне негіз­дел­ген тә­сіл­де­рі мен рә­сім­де­рі;
4) қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру про­це­сіне неме­се өзге қыл­мыстық қыз­мет­ке (қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) тәу­е­ке­лі, және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру) банк­ті тәу­е­кел­дер­ге қа­са­қа­на тар­ту неме­се қа­са­қа­на тарт­пау ар­қы­лы бас­қа­ру тәр­ті­бі, тә­сіл­де­рі мен рә­сім­де­рі;
5) үш жүй­е­лі қор­ға­ныс негі­зін­де­гі өкі­лет­тікте­рі, есеп­ті­лік құ­ры­лы­мын нақ­ты ай­қын­дап, жа­у­ап­кер­ші­лік ал­ған ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің қа­ты­су­шы­ла­ры;
6) бас ком­пла­енс-ба­қы­ла­у­шы­ның, ком­пла­енс-ба­қы­лау жө­нін­де­гі бө­лім­ше бас­шы­сы­ның өкі­лет­тікте­рі мен жа­у­ап­кер­ші­лік­те­рі;
7) ком­пла­енс-ба­қы­лау бой­ын­ша бө­лім­ше қыз­мет­кер­ле­рі­нің кә­сі­би са­па­сы­на қо­я­тын та­лап­та­ры;
8) ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сіне қа­ты­су­шы­лар­дың ара­сын­да­ғы өза­ра қа­рым-қа­ты­нас және ақ­па­рат ал­ма­су тәр­ті­бі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын әзір­леу ке­зін­де мы­на­дай фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді:
банк­тің стра­те­ги­я­сын және банк­ті ком­пла­енс-тәу­е­кел­ге ұшы­ра­та­тын қыз­мет түр­ле­рін;
банк­тің шек­ті тәу­е­кел дең­гейі;
банк биз­не­сі­нің мөл­ше­рі, си­па­ты және күр­де­лі­лі­гі;
банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­ның күр­де­лі­лі­гі;
банк қыз­ме­тіне тән тәу­е­кел­дер дең­гейі және түр­ле­рі;
банк бұ­рын қол­дан­ған ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рі­нің ти­ім­ді­лі­гі;
на­рық­тық та­лап­тар­дың кез-кел­ген әле­ует­ті іш­кі ұй­ым­да­сты­ру­шы­лық өзге­рі­сте­ріне және (неме­се) сырт­қы өзге­рі­стер­ге қа­ты­сты кү­ту­лер;
банк­тің қыз­мет көр­се­туі және қар­жы на­ры­ғын­да опе­ра­ци­я­лар жа­сау жө­нін­де­гі мә­се­ле­лер­ді рет­тей­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы, сон­дай-ақ банк қыз­ме­тіне ық­пал ете­тін шет мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
13.1.2
Банк ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің қа­ты­су­шы­ла­рын қор­ға­ны­стың үш же­лі­сі негі­зін­де анық­тай­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Қор­ға­ны­стың бі­рін­ші же­лі­сін банк­тің бар­лық қыз­мет­кер­ле­рі қам­та­ма­сыз ете­ді.
Құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­дің қыз­мет­кер­ле­рі банк­те ком­пла­енс-тәу­е­кел­дің туын­да­уы­на алып ке­луі мүм­кін бұ­зу­шы­лық­тар (кем­ші­лік­тер, оқи­ға­лар, мәмі­ле­лер) ту­ра­лы ақ­па­рат­ты ком­пла­енс-ба­қы­лау жө­нін­де­гі бө­лім­ше­ге уақ­ты­лы жет­кізу­ге жа­у­ап­ты бо­ла­ды.
Құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­дің бас­шы­ла­ры құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­де ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру және жү­зе­ге асы­ру, оның ішін­де анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді жою жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­ды жү­зе­ге асы­ру­ға жа­у­ап­ты бо­ла­ды.
Қор­ға­ны­стың екін­ші же­лі­сін ком­пла­енс-ба­қы­лау бө­лім­ше­сі қам­та­ма­сыз ете­ді.
Қор­ға­ны­стың екін­ші же­лі­сі­нің же­ке­ле­ген функ­ци­я­ла­ры­на банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­на сәй­кес мүд­де­лер қай­шы­лы­ғы бол­ма­ған жағ­дай­да банк­тің өзге құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі құқы­лы бо­луы мүм­кін.
Ком­пла­енс-ба­қы­лау бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сы ком­пла­енс-ба­қы­лау бө­лім­ше­сі­нің қыз­ме­ті үшін жа­у­ап бе­ре­ді.
Қор­ға­ны­стың үшін­ші же­лі­сін іш­кі аудит бө­лім­ше­сі ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін тәу­ел­сіз ба­ға­лау ар­қы­лы қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
13.​1.​2.​1
Банк оның бас­қар­ма­сы­ның мү­ше­сі бо­лып та­бы­ла­тын, биз­нес-бө­лім­ше­лер­ді бас­қа­ру­ға бай­ла­ны­сты функ­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асыр­май­тын неме­се ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ті­ке­лей есеп­ті (банк бас­қар­ма­сы­ның Тө­ра­ға­сы) банк­тің биз­нес-бө­лім­ше­сіне ті­ке­лей же­тек­ші­лік жа­са­май­тын адам­ды ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру­ға және үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты қыз­мет­кер ре­т­ін­де та­ғай­ын­дай­ды (Бас ком­пла­енс-ба­қы­ла­у­шы).
Бас ком­пла­енс-ба­қы­ла­у­шы ком­пла­енс-ба­қы­лау бой­ын­ша бө­лім­ше бас­шы­сы функ­ци­я­сын қо­са ат­қа­ра ала­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Бас ком­пла­енс-ба­қы­ла­у­шы ке­зең­дік негіз­де банк бас­қар­ма­сы­ның Тө­ра­ға­сын және банк­тің бас­қар­ма­сын анық­тал­ған ком­пла­енс-тәу­е­кел­дер ту­ра­лы, банк­тің және (неме­се) оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ком­пла­енс-тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­ның та­лап­та­рын бұ­зу­шы­лық­та­ры неме­се сақ­та­мау­ла­ры ту­ра­лы ақ­па­рат­ты қо­са ал­ған­да, банк­те­гі ком­пла­енс-тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің жай-күйі ту­ра­лы ха­бар­дар етіп оты­ра­ды.
Банк бас­қар­ма­сы­ның Тө­ра­ға­сы және банк бас­қар­ма­сы ком­пла­енс-ба­қы­лау про­це­сін­де анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді жою жө­нін­де ша­ра­лар қа­был­да­ма­ған жағ­дай­да Бас ком­пла­енс-ба­қы­ла­у­шы банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне өті­ніш жа­сай­ды.
Ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің хат­та­ма­сы/ ше­ші­мі
-
13.​1.​2.​2
Банк мы­на­дай функ­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ра­тын, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін ком­пла­енс-тәу­е­кел бө­лім­ше­сін құ­ра­ды:
банк­тің ком­пла­енс-тәу­е­ке­лін, оның ішін­де шо­ғыр­лан­ды­ры­л­ған негіз­де анық­тау, өл­шем жа­сау, мо­ни­то­ринг және ба­қы­лау тәр­ті­бін, тә­сіл­де­рін және рә­сім­де­рін әзір­леу;
ком­пла­енс-ба­қы­лау бө­лім­ше­сі­нің жос­пар­лап отыр­ған қыз­ме­тін ай­қын­дай­тын ком­пла­енс-бағ­дар­ла­ма (жос­пар­ды) қа­лып­та­сты­ру, оның ішін­де:
1) банк­тің ти­іс­ті са­я­са­ты мен рә­сім­де­рін ен­гі­зу­ді және (неме­се) тек­се­ру­ді жү­зе­ге асы­ру бой­ын­ша;
2) банк­тің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ге ұшы­рау дә­ре­же­сін анық­тау мақ­са­тын­да банк­тің қыз­мет көр­се­туі қар­жы на­ры­ғын­да және опе­ра­ци­я­лар жа­са­уы жө­нін­де­гі мә­се­ле­ле­рін рет­тей­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сын, сон­дай-ақ банк қыз­ме­тіне ық­пал ете­тін шет мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сын сақ­та­уын ке­зең­дік тек­се­ру­ді (тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес) жү­зе­ге асы­ру бой­ын­ша;
3) ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша қыз­мет­кер­лер­ді оқы­ту бой­ын­ша;
банк­тің ком­пла­енс-тәу­е­ке­лін бас­қа­ру­ға банк бас­қар­ма­сы­ның кө­мек­те­суі;
Банк қыз­ме­ті­нің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на сәй­кес ке­лу­іне мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу;
банк кли­ент­те­рі­нің ша­ғым та­лап­та­рын (өті­ніш­те­рін) қа­рау жө­нін­де­гі банк жұ­мысынң ұй­ым­да­сты­ры­луы­на ба­қы­лау жа­сау;
банк­ке қол­да­ны­ла­тын және ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру­ға қа­ты­сы бар, оның ішін­де олар­ға ен­гі­зі­л­ген соң­ғы өзге­рі­стер ту­ра­лы заң­дар, қа­ғи­да­лар және стан­дарт­тар ту­ра­лы банк бас­шы­лы­ғы­на және қыз­мет­кер­ле­ріне ке­ңе­стер бе­ру;
банк­тің қар­жы на­ры­ғын­да қыз­мет көр­се­ту және опе­ра­ци­я­лар жүр­гі­зу тәр­ті­бін рет­тей­тін банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­ның та­лап­та­ры­мен банк­тің бар­лық қыз­мет­кер­ле­рін та­ны­сты­ру жө­нін­де­гі банк­те­гі жұ­мысты ұй­ым­да­сты­ру­ды ба­қы­лау;
ком­пла­енс-ба­қы­лау мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк қыз­мет­кер­ле­рін оқы­ту­ды ұй­ым­да­сты­ру;
ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру, оның ішін­де қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту­ға) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рі мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­ры­ның қыз­ме­тін үй­ле­сті­ру;
жа­ңа банк­тік өнім­дер және қыз­мет­тер ен­гі­зу про­це­сіне мін­дет­ті түр­де қа­ты­су;
ин­сай­дер­лік және кон­фи­ден­ци­ал­ды ақ­па­рат­ты пай­да­ла­ну­ды ба­қы­лау жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­ды әзір­леу және жү­зе­ге асы­ру;
мүд­де­лер қай­шы­лық­та­рын анық­тау, ба­ға­лау және ба­қы­лау жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­ды әзір­леу және жү­зе­ге асы­ру;
же­ке өзі неме­се банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­мен және ла­у­а­зым­ды тұ­лға­ла­ры­мен бір­ге ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру­ға бай­ла­ны­сты банк жұ­мысын­да­ғы анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді жою жө­нін­де ұсы­ным­дар әзір­леу және ти­іс­ті ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне (УАО,банк бас­қар­ма­сы­на) ұсы­ну;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­тын және рә­сім­де­рін сақ­тау мо­ни­то­рин­гі;
ком­пла­енс-тәу­е­кел бой­ын­ша есеп­ті­лік жүй­е­сін әзір­леу және ен­гі­зу және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне (УАО,банк бас­қар­ма­сы­на) ке­зең­дік негіз­де банк­тің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру мә­се­ле­ле­рі жө­нін­де ақ­па­рат ұсы­ну;
банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­мен, оның ішін­де іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­мен ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жұ­мысын үй­ле­сті­ру және өза­ра іс-қи­мыл жа­сау тәр­ті­бін әзір­леу.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Ком­пла­енс-ба­қы­лау жө­нін­де­гі бө­лім­ше ком­пла­енс-ба­қы­ла­уды әзір­ле­у­ге, жү­зе­ге асы­ру­ға және банк­тің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі қыз­ме­тін үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты бо­лып та­бы­ла­ды.
Ком­пла­енс-ба­қы­лау жө­нін­де­гі бө­лім­ше қор­ға­ны­стың бі­рін­ші же­лі­сін құ­рай­тын банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі­нің қан­дай да бір қыз­ме­тіне тәу­ел­сіз банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі бо­лып та­бы­ла­ды.
Тәу­ел­сіз­дік мы­на­дай фак­тор­лар­мен қам­та­ма­сыз еті­ле­ді:
ком­пла­енс-ба­қы­лау жө­нін­де­гі бө­лім­ше­де дер­бес құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­нің ре­сми мәр­те­бе­сі бар;
ком­пла­енс-ба­қы­лау жө­нін­де­гі бө­лім­ше­ні Бас ком­пла­енс-ба­қы­ла­у­шы­ға есеп­ті бас­шы бас­қа­ра­ды;
ком­пла­енс-ба­қы­лау жө­нін­де­гі бө­лім­ше­нің қыз­мет­кер­ле­рі банк­тің өзге бө­лім­ше­ле­рін­де­гі қыз­мет­ті қо­са ат­қа­ра ал­май­ды;
ком­пла­енс-ба­қы­лау бой­ын­ша бө­лім­ше­нің бас­шы­сы және қыз­мет­кер­ле­рі ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру жө­нін­де­гі және оған жүк­тел­ген кез-кел­ген бас­қа мін­дет­тер ара­сын­да мүд­де­лер қай­шы­лы­ғы пай­да бо­ла­тын жағ­дай­да қал­мауы ти­іс;
ком­пла­енс-ба­қы­лау жө­нін­де­гі бө­лім­ше­нің қыз­мет­кер­ле­рі өз құ­зы­рет­те­рі ая­сын­да банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­нен, ен­ші­лес ұй­ым­да­ры­нан кез-кел­ген ақ­па­рат­ты та­лап ету­ге және банк­тің және оның ен­ші­лес ұй­ым­да­ры­ның кез-кел­ген қыз­мет­ке­рін ком­пла­енс-ба­қы­лау функ­ци­я­сын орын­да­у­ға ық­пал ету­ге тар­ту­ға құқы­лы.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
13.1.3
Банк ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді анық­тай­ды, өл­шем жа­сай­ды, мо­ни­то­ринг пен ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және мы­на­лар ен­гі­зі­ле­тін, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру рә­сім­де­рін әзір­лей­ді:
ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру, оның ішін­де қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рі мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша іш­кі құ­жат­тар­ды дай­ын­дау ар­қы­лы банк қыз­мет­кер­ле­рі үшін іш­кі нұқ­са­у­лар­ды (нұс­қа­улық­тар­ды) әзір­леу;
банк­тің және оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру са­я­са­ты мен рә­сім­де­рін сақ­тау мо­ни­то­рин­гі;
ком­пла­енс-тәу­е­кел оқи­ға­ла­ры ту­ра­лы де­ректер жи­нау;
ком­пла­енс-тәу­е­кел­дің бо­лу мәніне орай банк­тің неме­се оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің іс-қи­мыл­да­ры­на кли­ент­тер­дің (қар­сы агент­тер­дің) ша­ғым­да­рын (өті­ніш­те­рін) тал­дау және оны жою (ал­дын алу) бой­ын­ша ша­ра­лар қа­был­дау;
банк­тің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ге ұшы­рау дә­ре­же­сін си­паттай­тын сан­дық және са­па­лық көр­сет­кіш­тер­ді әзір­леу және тал­дау;
же­ке өзі неме­се банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­мен және (неме­се) ла­у­а­зым­ды тұ­лға­ла­ры­мен бір­ге банк­тің іш­кі құ­жа­ты­мен анық­та­ла­тын тәр­тіп­ке сәй­кес банк қыз­мет­кер­ле­рі­нің банк­тің қыз­мет көр­се­туі және қар­жы на­ры­ғын­да опе­ра­ци­я­лар жа­са­уы жө­нін­де­гі мә­се­ле­ле­рін рет­тей­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сын, сон­дай-ақ банк қыз­ме­тіне ық­пал ете­тін шет мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сын бұ­зу фак­ті­ле­ріне зерт­те­улер (тек­се­ру­лер) жүр­гі­зуі;
банк­тің нақ­ты опе­ра­ци­я­сы­ның (мәмі­ле­сі­нің) неме­се оның бө­лі­гі­нің банк қыз­мет­кер­ле­рі­нің банк­тің қыз­мет көр­се­туі және қар­жы на­ры­ғын­да опе­ра­ци­я­лар жа­са­уы жө­нін­де­гі мә­се­ле­ле­рін рет­тей­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы­на, сон­дай-ақ банк қыз­ме­тіне ық­пал ете­тін шет мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­сы­на сәй­кес ке­лу­іне қа­ты­сты сұ­ра­ту­лар бой­ын­ша ке­ңе­стер бе­ру.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ком­пла­енс-тәу­е­кел­ге мо­ни­то­ринг жа­сау және ба­қы­ла­уды анық­тау, өл­шем жа­са­уды әзір­леу ке­зін­де мы­на­дай фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді:
1) банк биз­не­сі­нің мөл­ше­рі, си­па­ты және күр­де­лі­лі­гі;
2) ба­стап­қы ақ­па­рат ре­т­ін­де пай­да­ла­ну үшін де­ректер­дің қол­же­тім­ді­лі­гі;
3) ақ­па­рат­тық жүй­е­нің жай-күйі және оның мүм­кін­дік­те­рі;
4) ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру про­це­сіне қам­ты­л­ған қыз­мет­кер­лер­дің бі­лік­ті­лі­гі мен тә­жі­ри­бе­сі.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
13.1.4
Банк оның кли­ент­те­рі­нің ша­ғым­да­рын (өті­ніш­те­рін) қа­рау жө­нін­де­гі банк жұ­мысы­ның ұй­ым­да­сты­ры­луын ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк­тің ком­пла­енс-ба­қы­лау жө­нін­де­гі бө­лім­ше­сі банк кли­ент­те­рі­нің ша­ғым­да­рын (өті­ніш­те­рін) қа­рау жө­нін­де­гі банк­тің жұ­мысын ұй­ым­да­сты­ру­ға ба­қы­лау жа­сау мақ­са­тын­да:
кли­ент­те­рі­нің ша­ғым­да­ры­ның (өті­ніш­те­рі­нің) бо­лу се­бе­бін анық­тау және жою үшін ке­ліп тү­сіп жа­тқан кли­ент­тер ша­ғым­да­рын (өті­ніш­те­рін) жүй­е­лі түр­де тал­дай­ды және ке­зең­дік негіз­де олар­дың қо­ры­тын­ды­ла­рын банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне (УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы­на) ұсы­на­ды;
банк жұ­мысын­да, оның ішін­де банк қыз­ме­т­ін­де­гі кем­ші­лік­тер­ді анық­тау қо­ры­тындысы бой­ын­ша банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­на өзге­рі­стер мен то­лық­ты­ру­лар ен­гі­зу ке­зін­де және (неме­се) банк­тің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ге ұшы­рау дә­ре­же­сіне және банк­тің бе­де­ліне ық­пал ете­тін та­лап­тар туын­да­ған жағ­дай­да­ғы бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді жою жө­нін­де ұсы­ным­дар әзір­лей­ді;
кли­ент­те­рі­нің ша­ғым­да­рын (өті­ніш­те­рін) тал­дау қо­ры­тындысы бой­ын­ша анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді жою бой­ын­ша ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне (УАО,банк­тің бас­қар­ма­сы­на) ти­іс­ті ақ­па­рат ұсы­на­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің Хат­та­ма­сы/ Ше­ші­мі
-
13.1.5
Банк қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы iс-қи­мыл жа­сау мақ­са­тын­да­ғы банк­тің тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру және қар­жы мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ру тәр­ті­бін рет­тей­тін іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру тәр­ті­бі, тә­сіл­де­рі және рә­сім­де­рі банк қыз­ме­ті­нің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы­на, ерекше­лік­те­ріне, си­па­ты­на және оның күр­де­лі­лік дең­гей­іне, банк­тің кли­ент­тік ба­за­сы­ның ауқы­мы­на және құ­ры­лы­мы­на, қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы іс-қи­мыл са­ла­сын­да­ғы заң­на­ма та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­ді.
Қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы iс-қи­мыл жа­сау мақ­са­тын­да­ғы банк­тің тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру және қар­жы мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ру жө­нін­де­гі іш­кі құ­жат­та­рын әзір­леу және іс­ке асы­ру бой­ын­ша негіз­гі прин­ципте­рі мы­на­лар­ды қам­та­ма­сыз ету бо­лып та­бы­ла­ды:
банк қыз­мет­кер­ле­рі­нің (олар­дың құ­зы­ре­ті ше­гін­де) тәу­е­кел-бей­ім­дел­ген тә­сіл негі­зін­де кли­ент­тер­ді сәй­кестен­ді­ру және зерт­те­уді (ти­ісін­ше тек­се­ру­ді) жү­зе­ге асы­руы;
банк қыз­мет­кер­ле­рі­нің (олар­дың құ­зы­ре­ті ше­гін­де) қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру мақ­са­тын­да (күм­ән­ді опе­ра­ци­я­лар) қар­жы­лық мо­ни­то­ринг жа­са­луы ти­іс опе­ра­ци­я­лар­ды, сон­дай-ақ олар­дың жа­сал­ғанды­ғы­на (жа­сау әре­ке­ті) қа­ты­сты күм­ән туын­дай­тын опе­ра­ци­я­лар­ды анық­та­уы.
Қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы іс-қи­мыл мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк­тің жа­у­ап­ты құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­ріне қар­жы мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ру тәр­ті­бін рет­тей­тін банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры шек­те­улі рұқ­сат бе­рі­ле­тін құ­жат­тар бо­лып та­бы­ла­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
13.​1.​5.​1
Банк қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы iс-қи­мыл жа­сау мақ­са­тын­да ав­то­мат­тан­ды­ры­л­ған ақ­па­рат­тық жүй­е­ні және қар­жы мо­ни­то­рин­гі жа­са­луы ти­іс опе­ра­ци­я­лар­ды, оның ішін­де күм­ән­ді опе­ра­ци­я­лар­ды анық­та­у­ға мүм­кін­дік бе­ре­тін рә­сім­дер­ді пай­да­ла­на­ды, және ти­іс­ті мә­лі­мет­тер мен ақ­па­рат­ты ҚМК-не уақ­ты­лы жі­бе­ріп оты­ру үшін пай­да­ла­на­ды.
Ав­то­мат­тан­ды­ры­л­ған ақ­па­рат­тық жүй­е­де мы­на­лар бо­ла­ды (бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­ді):
тер­ро­ризмді және экс­тре­мизмді қар­жы­лан­ды­ру­ға бай­ла­ны­сты ұй­ым­дар мен тұ­лға­лар тіз­бе­сі;
тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау Бағ­дар­ла­ма­сы­на сәй­кес кли­ент­тер тәу­е­кел­де­рі­нің дең­гей­ле­рін анық­тау үшін қа­жет­ті кри­те­рий­лер мен көр­сет­кіш­тер;
қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­ріне ба­ға­лау жүр­гі­зу үшін кі­ріс (шы­ғыс) де­ректе­рі және ақ­па­рат­тық де­реккөз­дер;
тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау Бағ­дар­ла­ма­сы­на сәй­кес қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­ріне ба­ға­лау жүр­гі­зу­дің ал­го­рит­мі (мо­де­лі).
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк­тің ав­то­мат­тан­ды­ры­л­ған ақ­па­рат­тық жүй­е­сі мы­на­лар­ды:
ен­гі­зі­ле­тін өзге­рі­сте­рін (то­лық­ты­ру­ла­рын) қо­са ал­ған­да, банк кли­ент­те­рі­нің және олар­мен бай­ла­ны­сты адам­дар­дың са­ул­на­ма­ла­рын жүр­гі­зу­ді;
кли­ент­ке ти­е­сі­лі шот­тар­ды және кли­ент­тің өзі жа­сай­тын не оның пай­да­сы­на жа­са­ла­тын опе­ра­ци­я­лар­ды анық­та­уды;
банк­те­гі қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін ба­ға­лау нәти­же­ле­рін ес­ке­ре оты­рып, кли­ент­тің тәу­е­кел дең­гей­ін бел­гі­ле­уді және сиг­нал­дар­ды (даб­ыл­дар­ды) бас­қа­ру­ды қо­са ал­ған­да, ақ­па­рат­ты бі­рік­ті­ру­ді (кли­ент­тер, өнім­дер (қыз­мет­тер), уа­қыт ке­зең­де­рі, ақ­па­рат­тық бай­ла­ны­стың бо­луы бой­ын­ша);
шек­ті со­ма­ла­ры бой­ын­ша қар­жы мо­ни­то­рин­гіне жа­та­тын опе­ра­ци­я­лар­ды, банк­те­гі қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін ба­ға­лау нәти­же­ле­рін, сон­дай-ақ қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру­ға (жы­лы­ста­ту­ға) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы iс-қи­мыл са­ла­сын­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­рын ес­ке­ре оты­рып, ал­дын ала бел­гі­лен­ген кри­те­рий­лер (сце­на­рий­лер) бой­ын­ша ұқса­май­тын және күм­ән­ді опе­ра­ци­я­лар­ды анық­та­уды;
ҚМК-ге жі­бе­рі­л­ген ха­бар­ла­ма­лар­ды кли­ент­тер­дің ата­у­ла­ры, шек­ті со­ма­ла­ры, опе­ра­ци­я­лар­дың түр­ле­рі, опе­ра­ци­я­лар­лар­ды жүр­гі­зу күн­де­рі мен бас­қа да кри­те­рий­лер бой­ын­ша сүз­гі­ден өт­кі­зу­ді; банк­тің де­рекқо­ры­нан кли­ент­тер­дің ан­ке­та­ла­ры, жүр­гі­зі­л­ген опе­ра­ци­я­лар, ҚМК-ге жі­бе­рі­л­ген ха­бар­ла­ма­лар бой­ын­ша ақ­па­рат­ты алып та­стау мүм­кін­ді­гі бол­мауын;
қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру­ға (жы­лы­ста­ту­ға) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы iс-қи­мыл са­ла­сын­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­рын және қыл­мыстық жол­мен алын­ған кiрiстер­дi заң­да­сты­ру­ға (жы­лы­ста­ту­ға) және тер­ро­ризмдi қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы iс-қи­мыл жүр­гі­зу мақ­са­тын­да қар­жы мо­ни­то­рин­гін жү­зе­ге асы­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­ның та­лап­та­рын іс­ке асы­ру­ды;
ре­зерв­тік кө­шір­ме жа­сау және ақ­па­рат­ты сақ­тау жүй­е­сі­нің бо­луын;
әр­бір пай­да­ла­ну­шы­ның мо­ди­фи­ка­ци­ядан қор­ғал­ған жұ­мысы­ның хат­та­ма­сын жүр­гі­зу­ді қам­та­ма­сыз ете­ді.
-
-
13.​1.​5.​2
Банк қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру мақ­са­тын­да, Тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау бағ­дар­ла­ма­сын әзір­лей­ді:
1) қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру­ға (жы­лы­ста­ту­ға) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы іс-қи­мыл тұр­ғы­сы­нан оның құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі бө­лі­гін­де банк­тің тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру­ды ұй­ым­да­сты­ру тәр­ті­бін;
2) қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру үшін кли­ент­тер­дің тәу­е­кел­де­рін (қыз­мет көр­се­ту­дің бар­лық ке­зең­де­рін­де) және банк­тің қыз­ме­тін пай­да­ла­ну тәу­е­кел­де­рін ба­ға­лау ерекше­лік­те­рін ес­ке­ре оты­рып, кли­ент­тер­ге қыз­мет көр­се­ту ба­ры­сын­да банк қыз­ме­ті­нің бар­лық ба­ғыт­та­ры бой­ын­ша қыз­мет­кер­лер­дің құ­ры­лы­мын және функ­ци­о­нал­дық мін­дет­те­рін анық­та­уды (тәу­е­кел­ге ба­ғыт­тал­ған тә­сіл);
2) кли­ент тәу­е­ке­лі­нің дең­гей­іне;
банк өнім­де­рі­нің (қыз­мет­те­рі­нің) қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­ріне ұшы­рау дең­гей­іне қа­ты­сты тәу­е­кел­дің негіз­гі құ­рам­дас бө­лі­гін (кли­ент­тің тү­рі, қыз­мет­тің тәу­е­ке­лі және гео­гра­фи­я­лық тәу­е­кел бой­ын­ша) ес­ке­ре оты­рып, қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін ба­ға­лау әді­сте­ме­сін;
3) кли­ент тәу­е­ке­ліне және банк өнім­де­рі­нің (қыз­мет­те­рі­нің):
а) ес­кер­ту іс-ша­ра­ла­ры­ның (ти­іс­ті іс-ша­ра­лар­дың) тіз­бе­сін, олар­ды жүз­гі­зу тәр­ті­бі мен мер­зім­де­рін, қа­был­дан­ған ша­ра­лар­ға сәй­кес нәти­же­лер­ді ба­қы­ла­уды;
б) Тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау бағ­дар­ла­ма­сын тә­жі­ри­бе жү­зін­де іс­ке асы­ру­ға қа­ты­сты қыз­мет­кер­лер­ді оқы­ту­ды жүр­гі­зу тәр­ті­бін көз­дей­тін қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­ріне ұшы­рау дең­гей­іне мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу­ді, тал­да­уды және ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру (тоқ­са­ны­на 1 рет­тен си­рек емес) тәр­ті­бін;
4) кли­ент­тер­дің тәу­е­кел­де­рі дең­гей­ле­рін қай­та қа­рау үшін ием­де­ну тәр­ті­бін, мер­зім­де­рі мен негіз­де­ме­сін;
5) банк бас­шы­лы­ғы (да­мы­ту стра­те­ги­я­ла­рын анық­тау, жа­ңа өнім­дер­ді (қыз­мет­тер­ді) ен­гі­зу, қыз­мет­кер­лер­ді оқы­ту, тәу­е­кел­дер­ді ба­рын­ша азай­ту бой­ын­ша қа­был­дан­ған ше­шім­дер­ді іс жү­зін­де іс­ке асы­ру ке­зін­де қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін ба­рын­ша азай­ту бой­ын­ша іс-ша­ра­лар) ше­шім­дер қа­был­дау ке­зін­де банк өнім­де­рі­нің (қыз­мет­те­рі­нің) қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­ріне ұшы­рау дең­гейі бө­лі­гін­де қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін ба­ға­лау нәти­же­ле­рін тір­кеу және есеп­ке алу тәр­ті­бін;
6) қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін ба­ға­лау нәти­же­ле­рін іш­кі аудит бө­лім­ше­сі және/неме­се уәкі­лет­ті ор­ган жүр­гіз­ген қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру­ға (жы­лы­ста­ту­ға) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы іс-қи­мыл мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша банк­тің тек­се­ру­ле­рі нәти­же­ле­рі­мен са­лы­сты­ру ар­қы­лы Тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау бағ­дар­ла­ма­сы­ның ти­ім­ді­лі­гін тек­се­ру (жы­лы­на 1 рет­тен си­рек емес) тәр­ті­бін қам­ти­тын, бі­рақ олар­мен шек­тел­мей­тін Тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау бағ­дар­ла­ма­сын әзір­лей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру мақ­са­тын­да Тәу­е­кел­дер­ді ба­ға­лау бағ­дар­ла­ма­сын пай­да­ла­на­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
13.1.6
Банк:
әр­түр­лі алушы­лар­ға ұсы­ны­ла­тын ком­пла­енс-тәу­е­кел­ді бас­қа­ру бой­ын­ша есеп­ті­лік­тің кри­те­рий­ін, құ­ра­мын және жи­і­лі­гін,
ақ­па­рат­ты дай­ын­да­у­ға және оны ти­іс­ті алушы­лар­ға жет­кізу­ге жа­у­ап­ты адам­дар­ды/бө­лім­ше­лер­ді анық­тай­тын тәр­тіп­ті бел­гі­ле­уді қам­ти­тын, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін бас­қа­ру ақ­па­ра­ты жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
13.​1.​6.​1
Банк:
анық­тал­ған ком­пла­енс-тәу­е­кел­дер ту­ра­лы, бұ­зу­шы­лық­тар неме­се банк және/неме­се оның қыз­мет­кер­ле­рі банк­тің қыз­мет көр­се­ту және қар­жы на­ры­ғын­да опе­ра­ци­я­лар­ды жүр­гі­зу мә­се­ле­ле­рін рет­тей­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­рын, сон­дай-ақ банк­тің қыз­ме­тіне ық­пал ете­тін ше­тел мем­ле­кет­те­рі­нің заң­на­ма­сын, банк­тің ком­пла­енс-тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша іш­кі құ­жат­та­рын сақ­та­мауы ту­ра­лы;
банк­тің неме­се оның қыз­мет­кер­ле­рі­нің ком­пла­енс-тәу­е­кел бо­лу тұр­ғы­сы­нан іс-әре­ке­тіне кли­ент­тер­дің (қар­сы агент­тер­дің) ша­ғым­да­рын (ары­зда­рын) тал­дау нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
банк­тің ком­пла­енс-тәу­е­кел­ге ұшы­рау дә­ре­же­сін си­паттай­тын сан­дық және са­па­лық көр­сет­кіш­тер­ді ба­ға­лау ту­ра­лы;
банк қыз­мет­кер­ле­рі­нің банк­тің қыз­мет көр­се­ту және қар­жы на­ры­ғын­да опе­ра­ци­я­лар­ды жүр­гі­зу мә­се­ле­ле­рін рет­тей­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы заң­на­ма­сы­ның та­лап­та­рын, сон­дай-ақ банк­тің қыз­ме­тіне ық­пал ете­тін ше­тел мем­ле­кет­те­рі­нің заң­на­ма­сын бұ­зу фак­ті­ле­рін тер­ге­удің (тек­се­ру­дің) нәти­же­ле­рі ту­ра­лы;
кли­ент­тер­дің тәу­е­кел­де­ріне мо­ни­то­ринг және банк дең­гей­ін­де (жал­пы) және оның құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі бө­лі­гін­де (Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да сон­дай-ақ оның ше­гі­нен тыс­қа­ры) банк өнім­де­рі­нің (қыз­мет­те­рі­нің) қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­ріне ұшы­ра­ғы­штық дә­ре­же­сін ба­ға­лау нәти­же­ле­ріне тал­дау ту­ра­лы;
ұсы­ны­л­ған іс-ша­ра­лар­ды орын­дау мер­зім­де­рін қо­са ал­ған­да, қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін ба­рын­ша азай­ту бой­ын­ша ес­кер­ту іс-ша­ра­ла­ры­на қа­ты­сты ұсы­ным­дар ту­ра­лы;
қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру­ға (жы­лы­ста­ту­ға) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы іс-қи­мыл мә­се­ле­ле­рін қо­са ал­ған­да, ком­пла­енс-ба­қы­лау ба­ры­сын­да банк жұ­мысын­да анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді жою жө­нін­де­гі ұсы­ны­стар ту­ра­лы;
қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру­ға (жы­лы­ста­ту­ға) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы іс-қи­мыл мә­се­ле­сін қо­са ал­ған­да, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі және (неме­се) уәкі­лет­ті ор­ган банк­тің ком­пла­енс-тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін тек­се­ру нәти­же­ле­рі бой­ын­ша анық­та­ған бұ­зу­шы­лық­тар­ды жою жө­нін­де­гі қа­был­дан­ған ша­ра­лар мен олар­дың нәти­же­ле­рі ту­ра­лы не бар болған­да - мұн­дай ша­ра­лар­ды қа­был­да­мау ту­ра­лы;
бар болған­да - ауди­тор­лық тек­се­ру­лер­дің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы ақ­па­рат­ты қам­ти­тын, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­тін бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік­тің ны­са­нын әзір­лей­ді
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк ақ­па­рат­ты ти­іс­ті алушы­лар­ға іш­кі құ­жат­тар­ға сәй­кес жет­кі­зе­ді.
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­леу ке­зін­де банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға және банк­тің бас­қар­ма­сы­на осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес ақ­па­рат­ты то­лық кө­лем­де ұсы­ну­ды бел­гі­лей­ді.
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО-ға ақ­па­рат
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
банк­тің бас­қар­ма­сы­на ақ­па­рат
ай­ы­на 1 рет­тен кем емес
Бас ком­пле­анс-ба­қы­ла­у­шы­ға және ком­пле­анс-ба­қы­лау бө­лім­ше­сіне ақ­па­рат
ай­ы­на 1 рет­тен кем емес
14. Іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі
14.1
Банк ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ға, стра­те­ги­я­ға, банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның күр­де­лі­лік мөл­ше­ріне, даң­гей­іне сәй­кес ке­ле­тін іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі қор­ғаудың үш ба­ғы­ты­на:
1) банк­тің бар­лық құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­ріне;
2) ба­қы­лау функ­ци­я­ла­рын жү­зе­ге асы­ра­тын банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­ріне;
3) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін тәу­ел­сіз тек­се­ру­ге негіз­де­ле­ді.
Іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі мы­на­ны:
1) іш­кі ба­қы­лау са­я­са­тын;
2) іш­кі ба­қы­лау рә­сі­мін;
3) бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сін;
4) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­ла­уды қам­ти­ды, бі­рақ оны­мен шек­тел­мей­ді.
Банк­тің рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру ке­зін­де ағым­да­ғы на­рық­тық жағ­дай­ды тал­дай­ды, стра­те­ги­я­ны қа­рас­ты­ра­ды және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның кө­ле­мін, күр­де­лі­лік дең­гей­ін ба­ға­лай­ды және іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің құ­ра­уы­шта­рын қам­ти­тын іш­кі құ­жат­тар­ды әзір­лей­ді.
Іш­кі ба­қы­лау -банк­тің бас­қа­ру ор­ган­да­ры, құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі және бар­лық қыз­мет­кер­ле­рі өзде­рі­нің мін­дет­те­рін орын­дау ке­зін­де жү­зе­ге асы­ра­тын күн­де­лік­ті қыз­мет­ке ен­гі­зі­л­ген және мы­на мақ­сат­тар­ды орын­да­у­ға ба­ғыт­тал­ған про­цесс:
банк тәу­е­кел­де­рін, ак­тив­те­рі мен пас­сив­те­рін бас­қа­ру­дың ти­ім­ді­лі­гін қо­са ал­ған­да, банк қыз­ме­ті­нің ти­ім­ді­лі­гін қам­та­ма­сыз ету, ак­тив­тер­дің сақ­та­луын қам­та­ма­сыз ету;
іш­кі және сырт­қы пай­да­ла­ну­шы­лар үшін қар­жы­лық, рет­те­у­ші­лік және бас­қа есеп­ті­лік­тің то­лық­тығ­ын, дәй­ек­ті­лі­гін және уақ­ты­лы­лы­ғын, сон­дай-ақ ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік­ті қам­та­ма­сыз ету;
банк­тің Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сын, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын, оның ішін­де қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру­ға (жы­лы­ста­ту­ға) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы іс-қи­мыл мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша сақ­та­уын қам­та­ма­сыз ету.
Ти­іс­ті бас­қа­ру­шы­лық ба­қы­ла­уды және ба­қы­лау мә­де­ни­е­тін (ба­қы­лау ор­та­сын) қа­лып­та­сты­ру ар­қы­лы ти­ім­ді іш­кі ба­қы­лау қам­та­ма­сыз еті­ле­ді.
Бас­қа­ру­шы­лық ба­қы­лау және ба­қы­лау мә­де­ни­е­ті (ба­қы­лау ор­та­сы) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі мен банк бас­қар­ма­сы­ның іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сін құ­ру­ға және ти­ім­ді жұ­мыс іс­те­уіне ба­ғыт­тал­ған жал­пы қа­ты­на­сын, ха­бар­дар бо­лу­ды және прак­ти­ка­лық іс-әре­кет­тер­ді си­паттай­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі және банк­тің бас­қар­ма­сы эти­ка қа­ғи­дат­та­рын, кә­сіп­тік қыз­мет­тің және кор­по­ра­тив­ті бас­қа­ру­дың стан­дарт­та­рын ұста­ну­дың негі­зін­де бас­қа­ру­шы­лық ба­қы­ла­уды және ба­қы­лау мә­де­ни­е­тін (ба­қы­лау ор­та­сын) қа­лып­та­сты­ра­ды, бұл олар­дың заң­на­ма­лық бел­гі­лен­ген мін­дет­те­рі­мен және жа­у­ап­кер­ші­лі­гі­мен жиын­тығ­ын­да банк­тің бас­қа­ру ор­ган­да­ры та­ра­пы­нан, мы­на­лар­ды:
банк­тің стра­те­ги­я­сын, банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын әзір­ле­уді және олар­ды іс­ке асы­ру­ды қо­са ал­ған­да, банк қыз­ме­тін ұй­ым­да­сты­ру­ды;
банк тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­ле­рі­нің жұ­мыс іс­те­уін және банк тәу­е­кел­де­рін ба­ға­ла­уды;
банк опе­ра­ци­я­ла­рын және бас­қа мәмі­ле­лер­ді (ұй­ым­да­сты­ру­шы­лық құ­ры­лым) жа­сау ке­зін­де өкі­лет­тіктер­ді бө­лу­ді;
ақ­па­рат­тық ағын­дар­ды бас­қа­ру­ды (ақ­па­рат­ты алу және бе­ру) және ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік­ті қам­та­ма­сыз ету­ді;
іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сін құ­ру­ды және оның жұ­мыс іс­те­уін ба­қы­ла­уды қо­са ал­ған­да, ти­іс­ті ба­қы­ла­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
-
-
14.1.1
Банк:
1) іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің мақ­сат­та­ры мен мін­дет­те­рін;
2) іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру прин­ципте­рін;
3) құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­де іш­кі ба­қы­лау функ­ци­я­сын жү­зе­ге асы­ра­тын қыз­мет­кер­лер­дің кә­сі­би қа­си­ет­те­ріне қой­ы­ла­тын та­лап­тар­ды;
4) іш­кі ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру­дың тәр­ті­бі мен рә­сім­де­рін;
5) қор­ғаудың үш же­лі­сі негі­зін­де іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің қа­ты­су­шы­ла­рын, олар­дың өкі­лет­тікте­рін, есеп бе­ру­ші­лік құ­ры­лы­мын нақ­ты анық­та­у­мен жа­у­ап­кер­ші­лі­гін анық­та­уды;
6) қор­ғаудың үш же­лі­сі бой­ын­ша іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің қа­ты­су­шы­ла­ры ара­сын­да өза­ра іс-әре­кет пен ақ­па­рат­пен ал­ма­су тәр­ті­бін;
7) іш­кі ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру ба­ры­сын­да кем­ші­лік­тер анық­тал­ған жағ­дай­да банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­на өзге­рі­стер ен­гі­зу рә­сім­де­рін қам­ти­тын банк­тің іш­кі ба­қы­лау са­я­са­тын әзір­лей­ді, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі ба­қы­лау са­я­са­тын әзір­леу ке­зін­де мы­на­дай фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
банк стра­те­ги­я­сын және қыз­мет түр­ле­рін;
банк­тің рұқ­сат еті­л­ген тәу­е­кел дең­гей­ін;
банк биз­не­сі­нің кө­ле­мін, си­па­тын және қиын­тығ­ын;
банк­тің ұй­ым­да­сты­ру­шы­лық құ­ры­лы­мы­ның қиынды­ғын;
банк қыз­ме­ті­нің өзіне тән дең­ге­ін және тәу­е­кел­де­рі­нің түр­ле­рін;
банк­тің ал­дын­да қол­дан­ған іш­кі ба­қы­лау рә­сі­мі­нің ти­ім­ді­лі­гін;
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сын.Банк іш­кі ба­қы­лау са­я­са­тын әзір­леу ке­зін­де мы­на­дай прин­циптер­ді бас­шы­лық­қа ала­ды:
бас­қа­ру­дың бар­лық дең­гей­ін­де күн­де­лік­ті қыз­мет ре­т­ін­де бар­лық құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­ді және банк қыз­мет­кер­ле­рін және іш­кі ба­қы­лау ұй­ы­мын іш­кі ба­қы­лау ба­ры­сы­на қа­ты­су;
банк­тің бар­лық ба­ғат­та­ры мен биз­нес-про­це­сте­рі бой­ын­ша іш­кі қа­бы­лау қыз­ме­ті­нің және биз­нес-про­цес­стер­дің және рә­сім­дер­ді ре­гла­мент­те­удің бар­лық ба­ғыт­та­рын іш­кі ба­қы­ла­удың қам­туы;
іш­кі ба­қы­ла­уды тұ­рақ­ты негіз­де (үз­дік­сіз­дік) жү­зе­ге асы­ру.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
14.1.2
Банк іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің қа­ты­су­шы­ла­рын қор­ғаудың үш же­лі­сі негі­зін­де анық­тай­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Қор­ғаудың бі­рін­ші же­лі­сі банк­тің өз құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­мен қам­та­ма­сыз еті­ле­ді. Бұл құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер бас­шы­ла­ры­ның құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­де іш­кі ба­қы­ла­уды ұй­ым­да­сты­ру­ға және оны жү­зе­ге асы­ру­ға жа­у­ап­кер­ші­лік ат­қа­ра­ты­нын біл­ді­ре­ді.
Қор­ғаудың екін­ші же­лі­сі банк­тің тәу­е­кел­дер­ді, ком­пла­енс-ба­қы­ла­уды бас­қа­ру жө­нін­де­гі бө­лім­ше­лер­мен, заң бө­лім­ше­сі­мен, қыз­мет­кер­лер­мен жұ­мыс жүр­гі­зу бө­лім­ше­сі­мен, қар­жы­лық ба­қы­лау бө­лім­ше­сі­мен және ба­қы­лау функ­ци­я­ла­рын жү­зе­ге асы­ра­тын өзге құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­мен қам­та­ма­сыз еті­ле­ді.
Іш­кі ба­қы­лау мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша қыз­мет­ті үй­ле­сті­ру мен әді­сте­ме­лік қол­да­уды жү­зе­ге асы­ру үшін банк УАО/құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­ді анық­та­у­ға құқы­лы.
Қор­ғаудың үшін­ші же­лі­сі іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін тәу­ел­сіз ба­ға­лау ар­қы­лы іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­мен қам­та­ма­сыз еті­ле­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
14.​1.​2.​1
Банк қор­ғаудың бі­рін­ші же­лі­сін­де іш­кі ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру үшін қыз­ме­тіне мы­на­лар:
1) құ­ры­лым­дық бө­лім­ше қыз­ме­ті­нің Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы мен банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­ның та­лап­та­ры­на сәй­кест­і­гін тек­се­ру­ді жү­зе­ге асы­ру;
2) құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­нің іш­кі ба­қы­лау жө­нін­де­гі са­я­сат­тар­ды, рә­сім­дер­ді және банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­ның та­лап­та­рын сақ­та­уы бой­ын­ша ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру­да құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­нің бас­шы­сы­на кө­мек­те­су;
3) қор­ғаудың екін­ші және үшін­ші же­лі­ле­рін қам­ти­тын құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­мен өза­ра іс-әр­кет­те­су;
4) құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­нің қыз­мет­кер­ле­рін іш­кі ба­қы­лау жө­нін­де­гі са­я­сат­тар­дың, рә­сім­дер­дің және банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­нің қыз­ме­тін рет­тей­тін өзге іш­кі құ­жат­та­ры­ның та­лап­та­ры ту­ра­лы оқы­ту және ха­бар­дар бо­луын қам­та­ма­сыз ету мә­се­ле­ле­рін үй­ле­сті­ру;
5) іш­кі ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру ба­ры­сын­да анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер ту­ра­лы ақ­па­рат­тар­ды, сон­дай-ақ олар­ды жою бой­ын­ша ұсы­ным­дар­ды то­лық және уа­қы­ты­лы жи­на­уды әрі олар­ды құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­нің бас­шы­сы­на ұсы­ну­ды қам­та­ма­сыз ету кі­ре­тін іш­кі ба­қы­ла­у­шы­ны (іш­кі ба­қы­ла­у­шы­лар­ды) (бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей) анық­тай­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Қор­ғаудың бі­рін­ші же­лі­сін­де іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің ти­ім­ді жұ­мыс іс­те­уін қам­та­ма­сыз ету үшін әр­бір құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­нің бас­шы­сы іш­кі ба­қы­лау функ­ци­я­сын жү­зе­ге асы­ра­ды және (неме­се) құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­де тәу­е­кел-үй­ле­сті­ру­ші­нің функ­ци­я­сын қа­та­ры­нан ат­қа­ра ала­тын іш­кі ба­қы­ла­у­шы­ны (іш­кі ба­қы­ла­у­шы­лар­ды) та­ғай­ын­дай­ды.
Іш­кі ба­қы­ла­у­шы­ны та­ғай­ын­дау ке­зін­де банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі­нің кө­ле­мі, қыз­мет түр­ле­рі және биз­нес-про­це­стер­дің қиынды­ғы ес­ке­рі­ле­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
14.1.3
Банк мы­на­дай өза­ра бай­ла­ны­сты эле­мент­тер­ге негіз­дел­ген іш­кі ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру рә­сім­де­рін әзір­лей­ді:
1) тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру­ды ба­қы­лау;
2) ба­қы­лау іс-әре­кет­те­рі және өкі­лет­тіктер­ді бө­лу;
3) ақ­па­рат және өза­ра іс-әре­кет;
4) мо­ни­то­ринг және кем­ші­лік­тер­ді тү­зе­ту.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
1) Іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі тұ­рақ­ты негіз­де банк­тің өзіне тән тәу­е­кел­де­рін уақ­ты­лы анық­тау мен ба­ға­ла­уды және банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­на сәй­кес олар­ды ба­рын­ша азай­ту бой­ын­ша уақ­ты­лы ша­ра­лар­ды қа­был­да­уды ба­қы­ла­уды қам­та­ма­сыз ете­ді.
Іш­кі ба­қы­лау по­зи­ци­я­ла­ры­нан мы­на­лар тек­се­рі­ле­ді, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
банк­тің ал­ға қой­ған мақ­сат­та­ры­на қол жет­кі­зу­іне те­ріс әсер етуі мүм­кін іш­кі фак­тор­лар­дың (банк­тің ұй­ым­да­сты­ру­шы­лық құ­ры­лы­мы­ның қиынды­ғы, оның қыз­ме­ті­нің си­па­ты, қыз­мет­кер­дің са­па­лы мі­нез­де­ме­ле­рі, ұй­ым­да­сты­ру­шы­лық өзге­рі­стер, кадр­лар­дың тұ­рақ­та­мауы), сон­дай-ақ сырт­қы фак­тор­лар­дың (банк са­ла­сын­да эко­но­ми­ка­лық жағ­дай­лар­дың және аху­ал­дың өзге­руі, тех­но­ло­ги­я­лық жа­ңа­лық­тар) тәу­е­кел­де­рін ба­ға­лау ба­ры­сын­да қа­ра­уды және есеп­ке алу­ды қам­та­ма­сыз ету;
тәу­е­кел­дер­ді банк қыз­ме­ті­нің бө­лек ба­ғыт­та­ры ре­т­ін­де, сон­дай-ақ банк­ке қа­ты­сты ен­ші­ле­стер неме­се тәу­ел­сіз­дер бо­лып та­бы­ла­тын бар­лық ұй­ым­дар­ды ес­кер­ген­де жал­пы ре­т­ін­де ба­ға­ла­уды қам­та­ма­сыз ету;
банк­тің жа­ңа опе­ра­ци­я­лар мен қыз­мет көр­се­ту­лер­ді жү­зе­ге асы­ру бой­ын­ша бе­кі­ті­л­ген ти­іс­ті са­я­сат­тар мен рә­сім­дер болған жағ­дай­да жа­ңа опе­ра­ци­я­лар мен қыз­мет көр­се­ту­лер­ді жүр­гі­зу­ін қам­та­ма­сыз ету;
банк­тің ти­іс­ті іш­кі құ­жат­тар­да бел­гі­лен­ген адам­дар­ды (банк­тің бө­лім­ше­ле­ріне, ор­ган­да­ры­на) банк­тің тәу­е­кел­дер­ге ұшы­ра­ғы­штық дең­гей­іне әсер ете­тін фак­тор­лар ту­ра­лы уақ­ты­лы ха­бар­ла­нуын қам­та­ма­сыз ету.
Іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі кез кел­ген жа­ңа неме­се ба­қы­лан­бай­тын, оның ішін­де жа­ңа қар­жы құ­рал­да­ры мен өнім­де­рін ен­гізу­ге бай­ла­ны­сты тәу­е­кел­дер­ді анық­тау ша­ма­сы бой­ын­ша тү­зе­ту­ге ұшы­ра­уы ти­іс.
2) Ба­қы­лау іс-әр­кет­те­ріне мы­на­лар­ды кі­ре­ді, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, банк­тің бас­қар­ма­сы және УАО іш­кі ба­қы­ла­удың кем­ші­лік­те­рін, бұ­зу­шы­лық­та­рын, қа­те­ле­рін анық­тау және олар­ды жою мақ­са­тын­да жү­зе­ге асы­ра­тын ба­қы­лау;
құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­дің бас­шы­ла­ры жү­зе­ге асы­ра­тын ба­қы­лау;
ма­те­ри­ал­дық құн­ды­лық­тар­дың қол­да бо­луын және оған қол жет­кі­зу­ді, ма­те­ри­ал­дық құн­ды­лық­тар­ды сақ­тау үшін үй-жай­дың қор­ға­луын қам­та­ма­сыз ету­ді ба­қы­лау;
бел­гі­лен­ген ли­мит­тер­дің сақ­та­луын тек­се­ру;
құқық­тар мен өкі­лет­тіктер­ді ке­лі­су және бе­ру жүй­е­сі;
банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның және мәмі­ле­ле­рі­нің бух­гал­тер­лік есеп­те және есеп­ті­лік­те уақ­ты­лы және орын­ды кө­рі­ну­ін тек­се­ру;
опе­ра­ци­я­лар мен мәмі­ле­лер­ді жа­сау ке­зін­де банк­тің са­я­сат­та­ры мен рә­сім­де­рі­нің сақ­та­уын тек­се­ру.
Мін­дет­тер­ді бө­лу шең­бе­рін­де ба­қы­лау іс-әр­кет­те­рі мүд­де­лер­дің қақ­тығ­ы­сын және оның пай­да бо­лу жағ­дай­ла­рын, құқық­қа қар­сы іс-әр­кет­тер­ді жа­са­уды, сон­дай-ақ сол бір құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ге және (неме­се) қыз­мет­кер­ге:
банк опе­ра­ци­я­ла­ры мен бас­қа мәмі­ле­лер­ді жа­са­у­ға және бір мез­гіл­де олар­дың есеп­те кө­рі­ну­ін жү­зе­ге асы­ру­ға;
ақ­ша­ны тө­ле­у­ге санк­ция бе­ру­ге және банк­тің іш­кі құ­жат­та­рын­да бел­гі­лен­ген ли­мит­тер­ді ес­ке­ре оты­рып, олар­ды нақ­ты тө­ле­уді жү­зе­ге асы­ру­ға;
банк кли­ент­те­рі­нің шот­та­ры бой­ын­ша және банк­тің мен­шік­ті қар­жы­лық-ша­ру­а­шы­лық қыз­ме­тін көр­се­те­тін шот­тар бой­ын­ша опе­ра­ци­я­лар жүр­гізу­ге;
кре­дит бе­ру ке­зін­де ұсы­ны­ла­тын құ­жат­тар­дың дұ­ры­стығ­ын және то­лық­тығ­ын ба­ға­ла­у­ға және кре­дит­ті қай­та­ру­ға мо­ни­то­ринг­ті жү­зе­ге асы­ру­ға;
мүд­де­лер қақ­тығ­ы­сы туын­да­уы мүм­кін қыз­мет­тің кез кел­ген бас­қа са­ла­ла­рын­да іс-әре­кет жа­са­у­ға мүм­кін­дік бе­ру­ді бол­дыр­мауды жо­ю­ға мүм­кін­дік ту­ғы­зуы ти­іс.
Банк­тің опе­ра­ци­я­ла­ры­на бай­ла­ны­сты ба­қы­ла­удың мы­на­дай әді­сте­рі қол­да­ны­ла­ды:
қос ба­қы­лау («төрт көз» және «бір­ле­сіп қол жет­кі­зу» прин­ци­пі).
«Төрт көз» қа­ғи­да­ты бір қыз­мет­кер­дің жұ­мысы бас­қа қыз­мет­кер­мен опе­ра­ци­я­ны есеп­те­удің, санк­ция бе­ру­дің және құ­жат­та­удың дұ­ры­стығ­ын тек­се­ру­ге екін­ші қыз­мет­кер­ді тар­ту мақ­са­тын­да тек­се­рі­лу­ін (ма­құл­да­нуын) та­лап ете­ді.
«Бір­ле­сіп қол жет­кі­зу» қа­ғи­да­ты екі неме­се одан аса қыз­мет­кер­лер құн­ды­лық­тар­дың және құ­жат­тар­дың фи­зи­ка­лық қор­ға­луы­на бір­дей ша­ма­да жа­у­ап­кер­ші­лік­те бо­ла­тын кез­де­гі рә­сім­ді жо­ра­мал­дай­ды.
опе­ра­ци­я­лар­ды тал­дау.
Опе­ра­ци­я­ның дұ­рыс емес неме­се санк­ция бе­ріл­ме­ген опе­ра­ци­я­ны ес­кер­ту мәніне ал­дын ала тал­дау жа­сау.
Санк­ция бе­ріл­ме­ген опе­ра­ци­я­ны өт­кі­зу фак­ті­сін ашу мақ­са­тын­да оны жа­са­ған соң кей­ін­гі тал­дау жа­сау.
Тал­да­удың ти­ім­ді­лі­гін қам­та­ма­сыз ету үшін тал­да­уды жү­зе­ге асы­ру­шы адам осы опе­ра­ци­я­ны жа­сай­тын қыз­мет­кер­лер­ден тәу­ел­сіз бо­луы қа­жет;
банк бас­шы­лы­ғын опе­ра­ци­я­лар­ды жүр­гі­зу­дің сол фак­ті­сін рас­тау және ти­іс­ті бас­қа­ру­шы­лық ше­шім­дер­ді орын­дау үшін банк жұ­мысы­ның көр­сет­кіш­те­рі, қар­жы­лық жағ­дай­ла­ры және бюд­жет­тен ауыт­қу­лар ту­ра­лы ақ­па­рат­пен қам­та­ма­сыз ету­ге ар­нал­ған опе­ра­ци­я­лар­дың нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп­тер;
банк қыз­мет­ке­рін ба­қы­ла­удың тә­сіл­де­ріне және қа­те­лер­ді анық­та­у­ға оқы­ту;
де­ректер­дің қор­ға­луын қам­та­ма­сыз ету;
қыз­мет­кер­ді қа­те­лер­ден қор­ғау­мен қам­та­ма­сыз ету;
қа­те­лер­ді уақ­ты­лы анық­тау мақ­са­тын­да олар­дың бо­луын тек­се­ру.
3) іш­кі ба­қы­лау по­зи­ци­я­сы­нан қар­жы­лық, опе­ра­ци­я­лық си­патта­ғы дәй­ек­ті және то­лық ақ­па­рат­тың және бел­гі­лен­ген нор­ма­тив­тік та­лап­тар­дың сақ­та­луы ту­ра­лы, сон­дай-ақ на­рық­тық ақ­па­рат­тан тыс ке­ліп тү­се­тін ше­шім­дер қа­был­да­у­ға қа­ты­сы бар оқи­ға­лар мен жағ­дай­лар ту­ра­лы мә­лі­мет­тер­дің бо­луы қам­та­ма­сыз еті­ле­ді.
Ақ­па­рат­ты жи­нау, тал­дау және оны мақ­са­ты бой­ын­ша тап­сы­ру:
1) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сін, банк­тің бас­қар­ма­сын және ти­іс­ті іш­кі құ­жат­тар­да бел­гі­лен­ген адам­дар­ды (банк­тің бө­лім­ше­ле­рін, ор­ган­да­рын) ше­шім­дер қа­был­дау және өзде­рі­нің мін­дет­те­рін орын­дау үшін ақ­па­рат­пен;
2) банк ішін­де және одан тыс ақ­па­рат­тың тұ­та­стығ­ын, қа­уіп­сіз­ді­гін және қол же­тім­ді­лі­гін қам­та­ма­сыз ете­тін ақ­па­рат­тық ағын­дар­дың бо­луын;
3) банк­тің ақ­па­рат­тық ағын­да­ры­ның және ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­ді­гі­нің бас­қа­ры­луын ба­ра­бар ба­қы­ла­уды қам­та­ма­сыз ету­ді жо­ра­мал­дай­ды.
Ақ­па­рат­тық жүй­лер­дің және тех­ни­ка­лық құ­рал­дар­дың жұ­мыс іс­те­уін іш­кі ба­қы­лау олар­дың қор­ғал­ғанды­ғын, үзі­ліс­сіз және үз­дік­сіз жұ­мысын қам­та­ма­сыз ету мақ­са­тын­да жүр­гі­зі­ле­тін ақ­па­рат­тық-тех­но­ло­ги­я­лық жүй­е­лер­ді ба­қы­ла­уды көз­дей­ді.
Іш­кі ба­қы­лау по­зи­ци­я­сы­нан банк­тің бар­лық опе­ра­ци­я­ла­рын және мәмі­ле­ле­рін мін­дет­ті есеп­ке алу қам­та­ма­сыз еті­ле­ді.
Банк­тің қар­жы­лық ақ­па­ра­ты­ның уақ­ты­лы­лы­ғын, дәй­ек­ті­лі­гін және жет­кі­лік­ті­лі­гін қам­та­ма­сыз ету­ді ба­қы­лау мы­на­лар­ды тек­се­ру­ді та­лап ете­ді (бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді):
банк­те­гі бух­гал­тер­лік есеп жүй­е­сі­нің ХҚЕС сәй­кес ке­лу мәніне;
банк­те бух­гал­тер­лік жа­з­ба­лар­ды жүр­гі­зу бой­ын­ша іш­кі құ­жат­тың бо­луы;
күн сай­ын­ғы негіз­де бух­гал­тер­лік жа­з­ба­лар­ды жү­зе­ге асы­ру және банк­тің әр­бір опе­ра­ци­я­сын көр­се­ту;
банк­тің күн сай­ын­ғы қар­жы­лық жағ­дай­ын көр­се­те­тін есеп­ті­лік­ті құ­ру­ды қам­та­ма­сыз ету;
же­ке шот­тар жө­нін­де­гі мә­лі­мет­тер­дің банк­тің бас кі­та­бы­ның де­ректе­рі­мен сәй­кес ке­луі;
санк­ция бе­ру неме­се опе­ра­ци­я­лар­ды қар­жы­лық есеп­ті­лік­те көр­се­ту ба­ры­сы­на тар­тыл­ма­ған қыз­мет­кер­лер­дің бух­гал­тер­лік жа­з­ба­ла­рын тұ­рақ­ты тек­се­ру­ді жү­зе­ге асы­ру;
банк­тің бар­лық опе­ра­ци­я­ла­рын ба­стап­қы құ­жат­тар­мен рас­та­удың және опе­ра­ци­я­ны жүр­гі­зу­де­гі кез кел­ген өзге­рі­стер­ді ти­іс­ті жа­з­ба­лар­мен рас­та­удың бо­луы.
4) банк­тің іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сіне мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу­ді тұ­рақ­ты негіз­де:
банк­тің бас­қар­ма­сы/УАО және құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­дің қыз­мет­кер­ле­рі;
іш­кі аудит­тің бө­лім­ше­сі жү­зе­ге асы­ра­ды;
Қор­ғау же­лі­сі­нің бар­лық дең­гей­ле­рін­де анық­тал­ған іш­кі ба­қы­ла­удың кем­ші­лік­те­рі құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­дің бас­шы­ла­ры­на уа­қы­ты­лы жет­кі­зі­луі және же­дел жой­ы­луы ти­іс. Іш­кі ба­қы­ла­удың ма­ңы­зды кем­ші­лік­те­рі ту­ра­лы банк­тің бас­қар­ма­сы­на (УАО-ға) және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне ха­бар­лау қа­жет.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
14.1.4
Банк:
әр­түр­лі алушы­лар­ға ұсы­ны­ла­тын іш­кі ба­қы­лау бой­ын­ша есеп­ті­лік­тің кри­те­рий­ін, құ­ра­мын және жи­і­лі­гін;
ақ­па­рат­ты дай­ын­да­у­ға және оны ти­іс­ті алушы­лар­ға жет­кізу­ге жа­у­ап­ты адам­дар­ды/бө­лім­ше­лер­ді анық­тай­тын тәр­тіп­ті бел­гі­ле­умен шек­тел­мей­тін бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
14.​1.​4.​1
Банк бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік­тің ны­са­нын әзір­лей­ді, олар мы­на­дай ақ­па­рат­ты қам­ти­ды, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
іш­кі ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ру ба­ры­сын­да анық­тал­ған құқық бұ­зу­шы­лық­тар мен ке­мі­ші­лік­тер ту­ра­лы, сон­дай-ақ қа­был­дан­ған ше­шім­дер­дің нәти­же­ле­рі және олар­ды жою жө­нін­де­гі ша­ра­лар ту­ра­лы;
іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лау, оның ішін­де іш­кі аудит бө­лім­ше­сі жү­зе­ге асыр­ған нәти­же­лер ту­ра­лы.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
Банк іш­кі құ­жат­тар­ға сәй­кес ақ­па­рат­ты ти­іс­ті алушы­лар­ға жет­кі­зе­ді.
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­леу ке­зін­де ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға және банк­тің бас­қар­ма­сы­на то­лық кө­лем­де осы тар­мақ­тың та­лап­та­ры­на сәй­кес ұсы­ны­луын анық­тай­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, банк­тің бас­қар­ма­сы
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
15. Іш­кі аудит жүй­е­сі
15.1
Банк банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның стра­те­ги­я­сы­на, ұй­ым­да­сты­ру­шы­лық құ­ры­лы­мы­на, кө­ле­міне, си­па­ты­на және күр­де­лі­лік дең­гей­іне сәй­кес ке­ле­тін іш­кі аудит жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Іш­кі аудит жүй­е­сі мы­на­дай эле­мент­тер­ді қам­ти­ды, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
1) іш­кі аудит са­я­са­ты;
2) іш­кі аудит бө­лім­ше­сі;
3) іш­кі аудит­ті жү­зе­ге асы­ру рә­сім­де­рі;
4) бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сі;
5) банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі­нің іш­кі аудит­тің ти­ім­ді­лі­гін, оның ішін­де сырт­қы аудит тар­ту жо­лы­мен ба­ға­ла­уы.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО
Іш­кі аудит жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру ке­зін­де банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның стра­те­ги­я­сын, ұй­ым­да­сты­ру­шы­лық құ­ры­лы­мын, кө­ле­мін, си­па­тын және күр­де­лі­лік дең­гей­ін ес­ке­ре­ді.
Ти­ім­ді іш­кі аудит банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне және банк­тің бас­қар­ма­сы­на тұ­та­стай ал­ған­да, банк­ті және оның бе­де­лін қор­ғауды қам­та­ма­сыз ету­ге ба­ғыт­тал­ған іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің, тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің жұ­мыс іс­те­уі­нің са­па­сы мен ти­ім­ді­лі­гіне қа­ты­сты тәу­ел­сіз, ақы­л­ға сый­ым­ды ке­піл­дік бе­ре­ді.
-
-
15.2
Банк іш­кі аудит са­я­са­тын әзір­лей­ді, олар мы­на­лар­дан тұ­ра­ды, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
1) іш­кі аудит­тің мақ­сат­та­ры мен мін­дет­те­рі;
2) іш­кі аудит қыз­ме­тін жү­зе­ге асы­ра­тын қыз­мет­кер­лер­дің кә­сі­би са­па­сы­на қой­ы­ла­тын та­лап­тар, олар­дың өкі­лет­тікте­рі мен жа­у­ап­кер­ші­лік­те­рі;
3) ауди­тор­лық тек­се­ру­лер­ді жүр­гі­зу үшін опе­ра­ци­я­лар­ды, проссец­тер­ді, тран­зак­ци­я­лар­ды және т.б. ірік­те­удің анық­та­ма­сы­на қой­ы­ла­тын та­лап­тар;
4) іш­кі аудит­ті жү­зе­ге асы­ру­дың, оның ішін­де ба­ға­лау кри­те­рий­ле­рін көр­се­ту­мен іш­кі ба­қы­лау, тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру және кор­по­ра­тив­ті бас­қа­ру жүй­е­ле­рі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лау әді­сте­ме­сін қо­са тәу­е­кел­ге ба­ғыт­тал­ған тә­сі­л­ге негіз­дел­ген тәр­тіп және рә­сім­дер;
5) банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­мен және ен­ші­лес ұй­ым­да­ры­мен өза­ра іс-әре­кет ету және ақ­па­рат ал­ма­су тәр­ті­бі.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО
Банк іш­кі аудит са­я­са­тын әзір­леу ке­зін­де мы­на­дай фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
банк стра­те­ги­я­сы және банк қыз­ме­ті­нің түр­ле­рі;
банк қыз­ме­ті­нің кө­ле­мі, си­па­ты және күр­де­лі­лі­гі;
банк­тің ұй­ым­дық құ­ры­лы­мы;
банк қыз­ме­тіне тән тәу­е­кел­дер­дің дең­гейі мен түр­ле­рі.
Банк іш­кі аудит са­я­са­тын әзір­леу ке­зін­де іш­кі аудит­ті ұй­ым­да­сты­ру­дың негіз­гі қа­ғи­дат­та­рын бас­шы­лық­қа ала­ды.
Іш­кі аудит­ті ұй­ым­да­сты­ру­дың негіз­гі қа­ғи­дат­та­ры:
1. Тәу­ел­сіз­дік және әділ­дік.
Банк­тің іш­кі ауди­ті банк­тің ағым­да­ғы қыз­ме­ті­нен тәу­ел­сіз бо­лып та­бы­ла­ды.
Іш­кі ауди­тор­лар өз жұ­мысын­да тәу­ел­сіз, әділ, әдейі жа­са­май­ды және мүд­де­лер қақ­тығ­ы­сы­на жол бер­мей­ді.
Әділ­дік­ті қам­та­ма­сыз ету үшін іш­кі ауди­тор­лар сай­ла­у­ға және іш­кі ба­қы­лау және тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру ша­ра­ла­рын жү­зе­ге асы­ру­ға тар­тыл­мауы ти­іс.
Іш­кі ауди­тор­лар осы банк­те және оның ен­ші­лес ұй­ым­да­рын­да қыз­мет­ке және олар соң­ғы он екі ай ішін­де жү­зе­ге асыр­ған функ­ци­я­лар­ға аудит жүр­гізу­ге қа­ты­спай­ды.
Іш­кі аудит қыз­мет­кер­ле­ріне сый­а­қы бе­ру банк­тің қар­жы­лық көр­сет­кіш­те­ріне бай­ла­ны­сты бол­мау­ға ти­іс. Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сы­на сый­а­қы бе­ру са­я­сат­қа сәй­кес анық­та­ла­ды. Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сы­на неме­се қыз­мет­кер­ле­ріне жұ­мысы үшін сый­а­қы бе­ру аудит мән­де­рін тәу­ел­сіз ба­ға­лау үшін мүд­де­лер қақ­тығ­ы­сын ту­ғы­з­ба­у­ға және зи­я­нын тигіз­бе­у­ге ти­іс.
2. Кә­сі­би­лік және құ­зы­рет­ті­лік
Банк­тің іш­кі аудит бө­лім­ше­сі қыз­мет­кер­ле­рі­нің кә­сі­би құ­зы­рет­ті­лі­гі банк­тің ти­ім­ді іш­кі ауди­ті­нің негі­зі бо­лып та­бы­ла­ды.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің қыз­мет­кер­ле­рі банк қыз­ме­ті және іш­кі аудит әді­сте­рі ту­ра­лы жет­кі­лік­ті бі­лім­дер­ге ие бо­луы, қа­жет­ті және жет­кі­лік­ті ақ­па­рат­ты жи­нау, өзде­рі­нің ла­у­а­зым­дық мін­дет­те­рін орын­дау үшін оны тал­дау мен ба­ға­лау дағ­ды­ла­ры­на ие бо­луы ти­іс.
3. Кә­сі­би эти­ка
Іш­кі ауди­тор­лар өз қыз­мет­те­рін­де эти­ка ко­дек­сін және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма та­лап­та­рын сақ­тай­ды, іш­кі аудит­тің ха­лы­қа­ра­лық стан­дарт­та­рын бас­шы­лық­қа ала­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
15.3
Банк іш­кі аудит бө­лім­ше­сін құ­ра­ды, ол мы­на­дай функ­ци­я­лар­ды жү­зе­ге асы­ра­ды, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
1) іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің ба­ра­бар­лы­ғын және ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лау;
2) банк­тің тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру жүй­е­ле­рі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лау (кре­дит тәу­е­ке­лі, өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі, на­рық тәу­е­ке­лі, опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер, ком­пла­енс-тәу­е­кел, ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар, ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рі және бас­қа тәу­е­кел­дер);
3) банк са­я­са­ты­ның және рә­сім­де­рі­нің ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­лау;
4) бух­гал­тер­лік есеп жүй­е­сі­нің және ақ­па­рат­тың және олар­дың негі­зін­де жа­сал­ған қар­жы­лық және рет­те­уіш есеп­ті­лік­тер­дің се­нім­ді­лі­гін ба­ға­лау.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО
Банк іш­кі аудит бө­лім­ше­сін құ­ру ке­зін­де мы­на­дай фак­тор­лар­ды ес­ке­ре­ді, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
банк стра­те­ги­я­сын және банк қыз­ме­ті­нің түр­ле­рін;
банк қыз­ме­ті­нің кө­ле­мін, си­па­тын және күр­де­лі­лі­гін;
банк­тің ұй­ым­да­сты­ру­шы­лық құ­ры­лы­мын;
банк қыз­ме­тіне тән тәу­е­кел­дер­дің дең­гейі мен түр­ле­рін.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі банк­тің, сон­дай-ақ оның ен­ші­лес ұй­ым­да­ры­ның іш­кі аудит функ­ци­я­сын жү­зе­ге асы­ру­ға және іш­кі және сырт­қы аудит мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша қыз­ме­тін үй­ле­сті­ру­ге жа­у­ап­ты бо­лып та­бы­ла­ды.
Банк­тің іш­кі аудит бө­лім­ше­сі банк­тің іш­кі ауди­ті бө­лім­ше­сі­нің банк­тің ен­ші­лес ұй­ым­да­ры­ның іш­кі аудит бө­лім­ше­ле­рі­мен өза­ра іс-әре­ке­ті­нің тәр­ті­бін әзір­лей­ді.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сы және қыз­мет­кер­ле­рі:
ти­іс­ті жо­ға­ры бі­лі­мі­нің бо­луы, оған та­лап­ты банк бел­гі­лей­ді;
банк қыз­ме­тін рет­тей­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сы бой­ын­ша бі­лі­мі бо­луы;
кә­сі­би бі­лік­ті­лік­ке ие бо­луы;
қар­жы­лық қыз­мет­тер­ді көр­се­ту және (неме­се) рет­теу са­ла­сын­да ке­мін­де бір жыл жұ­мыс ста­жы­ның (тә­жі­ри­бе­сі­нің) бо­луы ти­іс.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің тәу­ел­сіз­ді­гі мы­на­дай фак­тор­лар­мен қам­та­ма­сыз еті­ле­ді:
іш­кі аудит бө­лім­ше­сі банк­тің дер­бес құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­сі мәр­ті­бе­сіне ие (банк­тің іш­кі құ­жа­ты іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің өкі­лет­ті­гі мен мін­дет­те­рін, оның қор­ғаудың екін­ші же­лі­сін­де ба­қы­лау функ­ци­я­сын жү­зе­ге асы­ру­шы банк­тің бас­қа бө­лім­ше­ле­рі­мен, банк бас­қар­ма­сы­мен, УАО-мен өза­ра іс-әре­ке­ті­нің тәр­ті­бін, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі бас­шы­сы­ның есеп бе­ру­ін анық­тай­ды);
банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі та­ғай­ын­дай­тын бас­шы іш­кі аудит бө­лім­ше­сін бас­қа­ра­ды және банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне есеп бе­ре­ді;
іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің қыз­мет­кер­ле­рі банк­тің өзге құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рін­де (ен­ші­лес ұй­ым­да­рын­да) қо­сым­ша жұ­мыс іс­теу қыз­ме­тін ат­қа­ра ал­май­ды;
іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сы және қыз­мет­кер­ле­рі банк­тің бас­қа бө­лім­ше­ле­ріне (ен­ші­лес ұй­ым­да­ры­на) бір мез­гіз­де бас­шы­лық ете ал­май­ды (же­тек­ші­лік ете ал­май­ды), сон­дай-ақ УАО-ның және банк­тің бас­қа ор­ган­да­ры­ның мү­ше­ле­рі бо­ла ал­май­ды;
іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің қыз­мет­кер­ле­рі өз құ­зі­ре­ті ше­гін­де банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі­нен, ен­ші­лес ұй­ым­да­ры­нан кез кел­ген ақ­па­рат­ты та­лап ету­ге құқы­лы және банк­тің және оның ен­ші­лес ұй­ым­да­ры­ның кез кел­ген қыз­мет­кер­ле­рін іш­кі аудит функ­ци­я­ла­рын орын­да­у­ға кө­мек көр­се­ту үшін тар­ту­ға құқы­лы.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сы іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің қыз­ме­тіне жа­у­ап­кер­ші­лік ат­қа­ра­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры
-
15.4
Банк іш­кі аудит­тің жыл­дық жос­па­рын әзір­лей­ді, ол мы­на­лар­дан тұ­ра­ды, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
аудит­тің мақ­са­ты және ауқы­мы;
ұй­ым­да­сты­ру­шы­лық және функ­ци­о­нал­дық бө­лім­ше­лер­ді, про­цес­стер­ді, аудит­ке жа­та­тын банк қыз­мет­кер­ле­рін анық­та­уды қо­са ал­ған­да, аудит­ке жа­та­тын ба­ғыт­тар;
ауди­ті жүр­гі­зу мер­зім­де­рі;
қа­жет­ті кадр және өзге ре­сур­стар.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сы іш­кі аудит­тің жыл­дық жос­па­ры­ның жо­ба­сын дай­ын­дай­ды.
Іш­кі аудит­тің жыл­дық жос­па­ры іш­кі аудит­тің қыз­ме­тін рет­тей­тін банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­на сәй­кес тәу­е­кел­ге ба­ғыт­тал­ған тә­сіл негі­зін­де әзір­ле­не­ді және оған іш­кі аудит бой­ын­ша жос­пар­ла­нып отыр­ған жұ­мыс кесте­сі қо­сы­ла­ды.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
15.5
Банк әр­бір ауди­тор­лық тап­сыр­ма­ға ар­нал­ған іш­кі аудит­тің бағ­дар­ла­ма­сын әзір­лей­ді және мы­на­лар­дан тұ­ра­ды, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
мақ­сат­тар мен мін­дет­тер;
аудит объ­ек­ті­ле­рі;
ақ­па­рат көз­де­рі;
ауди­тор­лық тап­сыр­ма­ны орын­дау мер­зім­де­рі;
қа­жет­ті ре­сур­стар, оның ішін­де ауди­тор­лар құ­ра­мы;
ауди­тор­лық іс-ша­ра­лар мен ауди­тор­лық тап­сыр­ма­ны іс­ке асы­ру ая­сын­да қа­ра­уды та­лап ете­тін мә­се­ле­лер­дің тіз­бе­сі.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Іш­кі аудит­тің жыл­дық жос­па­рын іс­ке асы­ру үшін іш­кі аудит­тің бағ­дар­ла­ма­сы әзір­ле­не­ді.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі іш­кі аудит­тің бағ­дар­ла­ма­сы әзір­лей­ді және оны іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің бас­шы­сы бе­кі­те­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
15.6
Банк тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­ле­рін­нің іш­кі ауди­тін жү­зе­ге асы­ра­ды.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Іш­кі аудит шең­бе­рін­де:
құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­лер­дің мін­дет­те­рін қо­са ал­ған­да, тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру ба­ры­сын ұй­ым­да­сты­ру­ды (кре­дит тәу­е­ке­лі, өтім­ді­лік тәу­е­ке­лі, на­рық тәу­е­ке­лі, опе­ра­ци­я­лық тәу­е­кел­дер, ақ­па­рат­тық тех­но­ло­ги­я­лар, ақ­па­рат­тық қа­уіп­сіз­дік тәу­е­кел­де­рі);
банк­тің өзіне тән бар­лық тәу­е­кел­де­ріне қа­ты­сты анық­тау, өл­шеу, ба­ға­лау, ба­қы­лау, ден қою және есеп­ті­лік рә­сім­де­рін;
дәй­ек­ті­лік­ті, то­лық­тық­ты және уа­қы­ты­лық­ты қо­са ал­ған­да, тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша бас­қа­ру ақ­па­ра­тын;
осы­дай үл­гі­лер­де пай­да­ла­ны­ла­тын де­ректер көз­де­рі­нің ке­лі­су­ші­лі­гін, уақ­ты­лы­лы­ғын, тәу­ел­сіз­ді­гін және се­нім­ді­лі­гін тек­се­ру­ді қо­са ал­ған­да, тәу­е­кел­ді ба­ға­лау үл­гі­ле­рін;
осы­дай үл­гі­лер­де пай­да­ла­ны­ла­тын де­ректер көз­де­рі­нің ке­лі­су­ші­лі­гін, уақ­ты­лы­лы­ғын, тәу­ел­сіз­ді­гін және се­нім­ді­лі­гін тек­се­ру­ді қо­са ал­ған­да, ба­ға бел­гі­леу үл­гі­ле­рін;
банк­тің тәу­е­кел­ге ұшы­ра­ғы­штығ­ын және бел­гі­лен­ген ең тө­мен­гі мен­шік­ті ка­пи­тал жет­кі­лік­ті­лі­гі ко­эф­фи­ци­ент­те­рін ес­ке­ре оты­рып, банк­тің ка­пи­тал ба­ра­бар­лы­ғын ба­ға­лау жө­нін­де­гі рә­сім­де­рін;
стресс-те­сті­леу рә­сім­де­рін;
трей­динг­те­гі бұ­зу­шы­лық­тар­ды бол­дыр­мау және анық­тау үшін ба­қы­лау рә­сім­де­рін;
банк­тің тәу­е­кел-про­фи­ліне, сыр­қы ор­та­сы­на және ең тө­мен­гі рет­те­уіш та­лап­тар­ға сәй­кес ке­лу мәніне өтім­ді­лік, ва­лю­та және пай­ы­здық мөл­шер­ле­ме бой­ын­ша банк по­зи­ци­я­ла­рын өл­шеу және мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу жө­нін­де­гі банк­тің рә­сім­де­рін;
банк тран­зак­ци­я­ла­ры­ның са­я­сат­тар­ға, рә­сім­дер­ге және осы тран­зак­ци­я­лар­ға қа­ты­сты іш­кі ба­қы­лау ша­ра­ла­ры­ның ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­ла­у­ға сәй­кес ке­лу мәніне банк тран­зак­ци­я­ла­рын те­сті­ле­уді тек­се­ру­ді қо­са ал­ған­да, тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гі тек­се­рі­ле­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
15.7
Банк бух­гал­тер­лік есеп­ті жүр­гі­зу, қар­жы­лық және рет­те­у­ші­лік есеп­ті­лік­ті жа­сау және олар­дың тұ­та­стығ­ын қам­та­ма­сыз ету тәр­ті­бі­нің іш­кі ауди­тін жү­зе­ге асы­ра­ды.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Іш­кі аудит шең­бе­рін­де бас­шы­лық пен уәкі­лет­ті ор­ган үшін уақ­ты­лы, то­лық, дәй­ек­ті есеп­ті­лік­ті қам­та­ма­сыз ету үшін бух­гал­тер­лік есеп тәр­ті­бі­нің және про­цес­сте­рі­нің, оның ішін­де банк­тің құ­ры­лым­дық бө­лім­ше­ле­рі ара­сын­да­ғы өза­ра іс-әре­кет про­цес­сте­рі­нің ти­ім­ді­лі­гі тек­се­рі­ле­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
15.8
Банк ком­пла­енс-тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің іш­кі ауди­тін жү­зе­ге асы­ра­ды.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Іш­кі аудит шең­бе­рін­де:
ком­пла­енс-тәу­екл­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру­ды;
ком­пла­енс-тәу­е­кел­дер­ге қа­ты­сты анық­тау, өл­шеу, ба­ға­лау, ба­қы­лау, ден қою және есеп­ті­лік про­цес­сте­рі­нің және рә­сім­де­рі­нің ти­ім­ді­лі­гін;
дәй­ек­ті­лі­гін, то­лық­тығ­ын және уақ­ты­лы­лы­ғын қо­са ал­ған­да, ком­пла­енс-тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат­ты тек­се­ру­ді қо­са ал­ған­да, ком­пла­енс-тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гі тек­се­рі­ле­ді.
Іш­кі аудит шең­бе­рін­де жыл сай­ын­ғы негіз­де:
қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру про­цес­сте­рін және рә­сім­де­рін ұй­ым­да­сты­ру­ды;
қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­ріне қа­ты­сты анық­тау, өл­шеу, ба­ға­лау, ба­қы­лау, ден қою және есеп­ті­лік про­цес­сте­рі­нің және рә­сім­де­рі­нің ти­ім­ді­лі­гін;
банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­ның та­лап­та­рын және қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру­ға (жы­лы­ста­ту­ға) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру­ға қар­сы іс-қи­мыл са­ла­сын­да­ғы Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның заң­на­ма­сын сақ­тау бой­ын­ша ба­қы­лау рә­сім­де­рі­нің ти­мі­ді­лі­гін;
дәй­ек­ті­лі­гін, то­лық­тығ­ын және уақ­ты­лы­лы­ғын қо­са ал­ған­да, қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру мә­се­ле­ле­рі бой­ын­ша бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат­ты қо­са ал­ған­да, қыл­мыстық жол­мен алын­ған кі­рі­стер­ді заң­да­сты­ру (жы­лы­ста­ту) және тер­ро­ризмді қар­жы­лан­ды­ру тәу­е­кел­де­рін бас­қа­ру про­цес­сте­рі­нің және рә­сім­де­рі­нің ти­ім­ді­лі­гі тек­се­рі­ле­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
15.9
Банк іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сін­нің іш­кі ауди­тін жү­зе­ге асы­ра­ды.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Іш­кі аудит шең­бе­рін­де:
іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сін ұй­ым­да­сты­ру­ды;
іш­кі ба­қы­лау про­цес­сте­рін және рә­сім­де­рін;
дәй­ек­ті­лі­гін, то­лық­тығ­ын және уақ­ты­лы­лы­ғын қо­са ал­ған­да, іш­кі ба­қы­лау бой­ын­ша бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат­ты тек­се­ру­ді қо­са іш­кі ба­қы­лау жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гі тек­се­рі­ле­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
15.10
Банк іш­кі аудит­тің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп­ті қа­лып­та­сты­ра­ды.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Ауди­тор­лық тек­се­ру­лер­дің нәти­же­ле­рі бой­ын­ша іш­кі аудит­тің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп құ­ры­ла­ды, ол мы­на­лар­ды қам­ти­ды, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді:
ауди­тор­лық тек­се­ру­ді жүр­гі­зу­дің мақ­са­тын, кө­ле­мін, мер­зім­де­рін қо­са ал­ған­да, жал­пы ақ­па­рат­ты, тек­се­ру­ші топ­тың құ­ра­мы ту­ра­лы мә­лі­мет­ті;
бұ­зу­шы­лық пен кем­ші­лік­ті туын­да­тқан се­беп­тер­ді және олар­дың банк қыз­ме­тіне әсе­рін көр­се­те оты­рып, тек­се­ру ба­ры­сын­да анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­дің тіз­бе­сін;
анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді жою бой­ын­ша ұсы­ным­ды;
ауди­тор­лық есеп жі­бе­рі­ле­тін адам­дар тіз­бе­сін.
Іш­кі аудит­тің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп тек­се­рі­л­ген бө­лім­ше­ге жі­бе­рі­ле­ді және іш­кі құ­жат­та бел­гі­лен­ген тәр­тіп­те және мер­зім­де ке­лі­сі­ле­ді.
Кел­іс­пе­у­ші­лік­тер ту­ра­лы ақ­па­рат болған кез­де іш­кі аудит­тің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп қо­сым­ша­сы­мен банк­тің бас­қар­ма­сы­на жі­бе­рі­ле­ді.
Банк­тің бас­қар­ма­сы іш­кі аудит­тің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп­пен та­ны­с­қан­нан кей­ін іш­кі аудит­тің нәти­же­ле­рі ту­ра­лы есеп/қы­сқа­ша есеп банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне жі­бе­рі­ле­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
15.11
Банк ауди­тор­лық тек­се­ру нәти­же­сін­де анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді жою жө­нін­де­гі іс-ша­ра­лар­дың жос­па­рын іс­ке асы­ру­ға мо­ни­тор­ниг жүр­гі­зе­ді.
Іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Іш­кі аудит­тің ұсы­ным­да­рын орын­да­у­ға мо­ни­то­ринг жүр­гі­зу­ді жү­зе­ге асы­ру мақ­са­тын­да іш­кі аудит бө­лім­ше­сі:
іш­кі аудит­тің нәти­же­ле­рі бой­ын­ша анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар­ды және кем­ші­лік­тер­ді жою бой­ын­ша іс-ша­ра­лар жос­па­ры­ның іс­ке асы­ры­луын ба­қы­ла­уды жү­зе­ге асы­ра­ды;
іш­кі аудит­тің нәти­же­ле­рі бой­ын­ша анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар­ды және кем­ші­лік­тер­ді жою бой­ын­ша іс-ша­ра­лар жос­па­ры­ның іс­ке асы­ры­луын ба­қы­ла­удың нәти­же­ле­рі ту­ра­лы ақ­па­рат­ты банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне және банк­тің бас­қар­ма­сы­на жет­кі­зу­ді қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
15.12
Банк:
әр­түр­лі алушы­лар­ға ұсы­ны­ла­тын іш­кі аудит бой­ын­ша есеп­ті­лік­тің кри­те­ри­ін, құ­ра­мын және жи­і­лі­гін;
ақ­па­рат­ты дай­ын­да­у­ға және оны ти­іс­ті алушы­лар­ға жет­кізу­ге жа­у­ап­ты адам­дар­ды/бөл­дім­ше­лер­ді анық­тай­тын тәр­тіп­ті бел­гі­ле­уді шек­те­мей­тін бас­қа­ру­шы­лық ақ­па­рат жүй­е­сі­нің бо­луын қам­та­ма­сыз ете­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Банк іш­кі құ­жат­ты әзір­лей­ді.
Банк­тің іш­кі құ­жа­ты
-
15.12.1
Банк:
іш­кі аудит­тің жыл­дық жос­па­рын, оның ішін­де мы­на­лар­ды қо­са ал­ған­да:
а) аудит объ­ек­ті­ле­рі­нің өзіне тән тәу­е­кел­дер­ді бас­қа­ру­дың ти­ім­ді­лі­гін ба­ға­ла­уды;
б) бух­гал­тер­лік есеп­ті жүр­гізу­ге, қар­жы­лық және рет­те­уіш есеп­ті­лік­ті жа­са­у­ға бай­ла­ны­сты ма­ңы­зды мә­се­ле­лер­ді;
в) іш­кі аудит­ті жү­зе­ге асы­ру про­цес­сін­де анық­тал­ған бұ­зу­шы­лық­тар мен кем­ші­лік­тер­ді;
г) іш­кі аудит ба­ры­сын­да туын­да­ған ке­дер­гі­лер ту­ра­лы ақ­па­рат­ты;
д) банк бас­қар­ма­сы қа­был­да­ған ше­шім­дер­дің неме­се бұ­зу­шы­лық­тар­ды және кем­ші­лік­тер­ді жою бой­ын­ша ша­ра­лар­дың нәти­же­ле­рі және/неме­се банк бас­қар­ма­сы­мен кел­іс­пе­у­ші­лік­тер ту­ра­лы ақ­па­рат­ты орын­дау ту­ра­лы;
іш­кі аудит бө­лім­ше­сі­нің қыз­мет­кер­ле­рін оқы­ту қо­ры­тын­ды­ла­ры ту­ра­лы ақ­па­рат­тан тұ­ра­тын бас­қа­ру­шы­лық есеп­ті­лік ны­са­нын әзір­лей­ді, бі­рақ мұ­ны­мен шек­тел­мей­ді;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Банк ақ­па­рат­ты ти­іс­ті алушы­лар­ға банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­на сәй­кес жет­кі­зе­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға ақ­па­рат
тоқ­са­ны­на 1 рет­тен кем емес
іш­кі аудит жүй­е­сі ти­ім­ді­лі­гі­нің өзін-өзі ба­ға­ла­уы ту­ра­лы;
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Банк ақ­па­рат­ты ти­іс­ті алушы­лар­ға банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­на сәй­кес жет­кі­зе­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға ақ­па­рат
жы­лы­на бір рет­тен кем емес
іш­кі аудит жүй­е­сі­нің ти­ім­ді­лі­гін сырт­тан ба­ға­лау ту­ра­лы есеп.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сі, УАО, іш­кі аудит бө­лім­ше­сі
Банк ақ­па­рат­ты ти­іс­ті алушы­лар­ға банк­тің іш­кі құ­жат­та­ры­на сәй­кес жет­кі­зе­ді.
Банк­тің ди­рек­тор­лар ке­ңе­сіне, УАО-ға ақ­па­рат
бес жыл­да бір рет­тен кем емес

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2014 жылғы 26 ақпандағы
№ 29 қаулысына
қосымша
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының күші жойылған қаулыларының тізбесі

1. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктерде тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйелерінің болуына қойылатын талаптар жөніндегі Нұсқаулықты бекіту туралы» 2005 жылғы 30 қыркүйектегі № 359 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 3925 тіркелген).

2. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екiншi деңгейдегi банктерде тәуекелдердi басқару және iшкi бақылау жүйелерiнiң болуына қойылатын талаптар жөнiндегi Нұсқаулықты бекiту және Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттiгi Басқармасының «Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актiлерiне өзгерiстер енгiзу туралы» 2005 жылғы 26 наурыздағы № 116 қаулысына өзгерістер енгізу туралы» Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттiгi Басқармасының 2005 жылғы 30 қыркүйектегi № 359 қаулысына өзгерiстер мен толықтырулар енгiзу туралы» 2006 жылғы 27 қазандағы № 234 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4485 тіркелген).

3. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктерде тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйелерінің болуына қойылатын талаптар жөніндегі Нұсқаулықты бекіту және Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер енгізу туралы» 2005 жылғы 26 наурыздағы № 116 қаулысына өзгерістер енгізу туралы» 2005 жылғы 30 қыркүйектегі № 359 қаулысына өзгеріс енгізу туралы» 2008 жылғы 29 желтоқсандағы № 235 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5543 тіркелген).

4. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктерде тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйелерінің болуына қойылатын талаптар жөніндегі Нұсқаулықты бекіту және Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер енгізу туралы» 2005 жылғы 26 наурыздағы № 116 қаулысына өзгерістер енгізу туралы» 2005 жылғы 30 қыркүйектегі № 359 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы» 2009 жылғы 27 наурыздағы № 64 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5659 тіркелген).

5. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктерде тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйелерінің болуына қойылатын талаптар жөніндегі Нұсқаулықты бекіту және Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер енгізу туралы» 2005 жылғы 26 наурыздағы № 116 қаулысына өзгерістер енгізу туралы» 2005 жылғы 30 қыркүйектегі № 359 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы» 2009 жылғы 2 қарашадағы № 229 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5888 тіркелген).

6. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктерде тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйелерінің болуына қойылатын талаптар жөніндегі Нұсқаулықты бекіту және Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер енгізу туралы» 2005 жылғы 26 наурыздағы № 116 қаулысына өзгерістер енгізу туралы» 2005 жылғы 30 қыркүйектегі № 359 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы» 2009 жылғы 29 желтоқсандағы № 263 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6050 тіркелген).

7. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне екінші деңгейдегі банктердің қызметін реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 8 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6795 тіркелген) бекітілген Екінші деңгейдегі банктердің қызметін реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілері тізбесінің 2-тармағы.

8. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне банк қызметін реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2012 жылғы 24 желтоқсандағы № 383 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8272 тіркелген, «Егемен Қазақстан» газетінде 2013 жылғы 15 мамырда № 126 (28065) жарияланған) бекітілген Банк қызметін реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілері тізбесінің 2-тармағы.