«Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы, «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі және «Мемлекеттік статистика туралы» 2010 жылғы 19 наурыздағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

9) осы қаулының 9-қосымшасына сәйкес нысан бойынша қарыздар, оның ішінде жан-жақты көрсетілген негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп;

10) осы қаулының 10-қосымшасына сәйкес нысан бойынша қарыздар, оның ішінде салалар (оның ішінде Қазақстан Республикасының бейрезиденттері бойынша) бойынша негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп;

11) осы қаулының 11-қосымшасына сәйкес нысан бойынша Қазақстан Республикасының резиденті шағын және орта кәсіпкерлік субъектілеріне берілген қарыздар, оның ішінде салалар бойынша негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп;

1) ай сайын: есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей осы қаулының 1-тармағының 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 14), 15) және 16) тармақшаларында көзделген есептілікті; есепті айдан кейінгі айдың он бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей - осы қаулының 1-тармағының 17) тармақшасында көзделген есептілікті;

Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері қаржы жылы аяқталғаннан кейін күнтізбелік отыз күннен кешіктірмей осы қаулының 1-тармағының 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 14), 15), 16) және 17) тармақшаларында көзделген есептілікті (банкішілік операциялар бойынша қорытынды айналымдарды есепке ала отырып) ұсынады.

3. «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес қайта құрылымдау жүргізілген бас банк пен еншілес банк арасындағы активтер мен міндеттемелерді бірмезгілде беру бойынша операцияны жүзеге асырған Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі бас банкі Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне мыналарды:

1) ай сайын есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей осы қаулының 1-тармағының 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 14), 15) және 16) тармақшаларында көзделген электрондық форматтағы есептілікті; есепті айдан кейінгі айдың он жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей - осы қаулының 1-тармағының 17) тармақшасында көзделген есептілікті;

1) Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының «Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері есептілігінің тізбесін, нысандарын, ұсыну мерзімдері мен қағидаларын бекіту туралы» 2013 жылғы 23 қыркүйектегі № 249 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 9009 тіркелген, 2014 жылы 14 қаңтарда Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің «Әділет» ақпараттық-құқықтық жүйесінде және 2014 жылғы 17 мамырда «Егемен Қазақстан» газетінде № 96 (28320) жарияланған);

2) Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының «Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне өзгерістер енгізу туралы» 2014 жылғы 27 тамыздағы № 170 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 9979 тіркелген, 2014 жылы 24 желтоқсанда Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің «Әділет» ақпараттық-құқықтық жүйесінде және 2015 жылғы 7 ақпанда «Егемен Қазақстан» газетінде № 25 (28503) жарияланған).

2) осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелгеннен кейін күнтізбелік он күн ішінде «Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінің республикалық құқықтық ақпарат орталығы» шаруашылық жүргізу құқығындағы республикалық мемлекеттік кәсіпорнының «Әділет» ақпараттық-құқықтық жүйесінде ресми жариялауға жіберуді;

Осы қаулының 3-тармағы 2016 жылғы 1 ақпанға дейін қолданылады.
«КЕЛІСІЛДІ»
Қазақстан Республикасы
Ұлттық экономика министрлігінің
Статистика комитетінің Төрағасы
Ә.Смаилов ___________________
2015 жылғы 13 мамыр

Қазақстан Республикасы
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы
№ 76 қаулысына
1-қосымша
Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері
есептілігінің тізбесі
Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің есептілігіне мыналар кіреді:

9) қарыздар, оның ішінде салалар (оның ішінде Қазақстан Республикасының бейрезиденттері бойынша) бойынша негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп;

10) Қазақстан Республикасының резидент шағын және орта кәсіпкерлік субъектілеріне берілген қарыздар, оның ішінде салалар бойынша негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп;

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 2-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Баланстық шоттардағы резервтері (провизиялары)
шегерілген қалдықтар туралы есеп
Есепті кезең: 20__жылғы __________ жағдай бойынша
Индекс: ФС_ББ
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс
күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы»
1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты
қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді
бір мезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға дейін жүзеге асырған
екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей.
Нысан
_____________________________
(банктің атауы)
(мың теңге)
№
Көрсеткіштің атауы
Барлығы
оның ішінде шетел валютасымен
1
2
1
Активтер
2
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкіндегі салымдар
3
Корреспонденттік шоттар, оның ішінде (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
3.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінде (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
3.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінде резервтерді (провизияларды) шегергенде)
4
Басқа банктерде орналастырылған салымдар, оның ішінде (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
4.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінде (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
4.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінде (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
5
Банктерге және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қарыздар (резервтерді (провизияларды) шегергенде), оның ішінде
5.1
Қазақстан Республикасының резиденттеріне (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
5.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерге (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
6
Пайда немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін бағалы қағаздар (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
7
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
8
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
9
Бағалы қағаздармен жасалған «Кері РЕПО» операциялары (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
10
Заңды тұлғаларға берілген қарыздар (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
11
Жеке тұлғаларға берілген қарыздар (резервтерді (провизияларды) шегергенде), оның ішінде:
11.1
тұтынушылық мақсаттарға (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
11.2
тұрғын үй құрылысына, сатып алуға және (немесе) жөндеуге (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
11.3
басқа қарыздар (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
12
Капиталға инвестициялар (резервтерді (провизияларды) шегергенде)
13
Реттелген борыш
14
Кіріс әкелетін активтердің жиынтығы
15
Ақша
16
Тазартылған бағалы металдар
17
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер
18
Негізгі құрал-жабдықтар (амортизацияны шегергенде)
19
Материалдық емес активтер (амортизацияны шегергенде)
20
Басқа активтер, оның ішінде:
20.1
туынды қаржы құралдары бойынша талаптар
20.2
спот операциялары бойынша талаптар
20.3
мерзімі ұзартылған табыс салығы
20.4
алуға есептелген пайыз
20.5
алдын ала төлеу (шығыстар)
21
Анықтама үшін: резервтер (провизиялар)
22
Анықтама үшін: амортизация
23
Міндеттемелер
24
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
алдындағы міндеттемелер
25
Банктер және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар алдындағы міндеттемелер, оның ішінде:
25.1
корреспонденттік шоттар
25.1.1
Қазақстан Республикасы резиденттерінің
25.1.2
Қазақстан Республикасы бейрезиденттерінің
25.2
алынған қарыздар:
25.2.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
25.2.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінен
25.3
тартылған салымдар
25.3.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
25.3.1.1
Талап етуге дейін
25.3.1.2
мерзімді
25.3.1.3
шартты
25.3.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінен
25.3.2.1
Талап етуге дейін
25.3.2.2
мерзімді
25.3.2.3
шартты
26
Шетелдік орталық банктерден алынған қарыздар
27
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қарыздар
28
Жеке тұлғалардан тартылған салымдар, оның ішінде
28.1
ағымдағы және карт-шоттар:
28.1.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
28.1.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінен
28.2
талап етілгенге дейін салымдар:
28.2.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
28.2.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінен
28.3
шартты салымдар:
28.3.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
28.3.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінен
28.4
мерзімді салымдар:
28.4.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
28.4.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінен
29
Заңды тұлғалардан тартылған салымдар, оның ішінде
29.1
Ағымдағы және карт-шоттар
29.1.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
29.1.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінен
29.2
талап етілгенге дейін салымдар:
29.2.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
29.2.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінен
29.3
шартты салымдар
29.3.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
29.3.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінен
29.4
Мерзімді салымдар
29.4.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
29.4.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінде
29.5
Арнайы бағытталған еншілес ұйымдардың салымдары:
29.5.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінен
29.5.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінен
30
Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (қардарлық, қарымжы) ретінде қабылданған ақша
31
Қазақстан Республикасы Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған қарыздар
32
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар
33
Бағалы қағаздармен жасалған «РЕПО» операциялары:
33.1
Қазақстан Республикасының резиденттерімен
33.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерімен
34
Реттелген борыш:
34.1
Қазақстан Республикасының резиденттерінде
34.2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттерінде
35
Шығыстар әкелетін міндеттемелердің жиынтығы
36
Шартты міндеттемелер бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
37
Басқа міндеттемелер, оның ішінде
37.1
туынды қаржы құралдары бойынша міндеттемелер
37.2
спот операциялары бойынша міндеттемелер
37.3
табыс салығы бойынша міндеттемелер
37.4
төлеуге есептелген пайыздар
37.5
алдын ала төлем (кірістер)
38
Анықтама үшін: Банктің алынған қарыздар бойынша бас ұйымның алдындағы міндеттемелері
39
Меншікті капитал
40
Жарғылық капитал
41
Қосымша капитал
42
Бөлінбеген таза кіріс және капитал резерві:
42.1
алдыңғы жылдардағы кіріс (орны толтырылмаған шығын)
42.2
ағымдағы жылдың кірісі (орны толтырылмаған шығын)
42.3
резервтік капитал
43
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері
44
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың құнын қайта бағалау резервтері
45
Жалпы банк тәуекелдеріне резервтер (провизиялар)
46
Динамикалық резервтер
47
Басқа қайта бағалау бойынша резервтер
48
Банк сатып алған меншікті акциялары
49
Міндеттемелер мен капиталдың жиынтығы
50
Анықтама үшін: теңгеде номинирленген активтер, шетел валютасына индекстелген
51
Анықтама үшін: теңгеде номинирленген міндеттемелер, шетел валютасына индекстелген
52
Анықтама үшін: Қаржы жылындағы жай акциялар бойынша жарияланған дивидендтер
53
Анықтама үшін: жұмыс күні толық қызметкерлер саны
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: ___________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Баланстық шоттардағы резервтері (провизиялары)
шегерілген қалдықтар туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

6. Активтер кіріс әкелетін активтер және басқа да активтер болып бөлінеді. Кіріс әкелетін активтер банк олар бойынша пайыздық сыйақы, белгіленген кіріс, актив құнының өсімінен түскен кіріс алатын активтерді білдіреді. Туынды қаржы құралдары бойынша талаптар кіріс әкелетін активтерге жатқызылмайды. Барлық қалған активтер Есептің Нысанына сәйкес жекелеген санаттарға бөлінеді.

8. Міндеттемелер шығысқа әкелетін міндеттемелер және басқа міндеттемелер болып бөлінеді. Шығысқа әкелетін міндеттемелер банк олар бойынша пайыздық сыйақы, белгіленген төлемдер төлейтін міндеттемелерді білдіреді. Туынды қаржы құралдары бойынша міндеттемелер шығысқа әкелетін міндеттемелер санатына қосылмайды.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 3-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Шартты активтер мен шартты міндеттемелер туралы есеп
Есепті кезең: 20__жылғы __________ жағдай бойынша
Индекс: ФС_УО
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31
тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес
банк арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы
1 ақпанға дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың
жиырмасынан кешіктірмей.
Нысан
_____________________________
(банктің атауы)
(мың теңге)
№
Баптардың атауы
Барлығы
контрагенттер - қаржылық ұйымдар
контрагенттер - басқалары
6 айға дейін мерзіммен
6 айдан астам мерзіммен
мерзімсіз
6 айға дейін мерзіммен
6 айдан астам мерзіммен
мерзімсіз
1
2
3
4
5
6
1
Кепілдіктер және аккредитивтер
1.1
Кепілдіктер
1.1.1
берілген
1.1.2
алынған
1.1.2.1
«Standard & Poor's» агенттігінің немесе басқа осыған ұқсас рейтинг агенттігінің «А-» төмен емес ұзақ мерзімді борыштық рейтингі бар заңды тұлғалардың кепілдіктері
1.1.2.2
«Standard & Poor's» агенттігінің немесе басқа осыған ұқсас рейтингі агенттігінің «ВВ+» тобынан төмен емес ұзақ мерзімді борыштық рейтингі бар заңды тұлғалардың кепілдіктері
1.1.2.3
«Standard & Poor's» агенттігінің немесе басқа осыған ұқсас рейтингі агенттігінің «ВВВ-» тобынан төмен емес борыштық рейтингі бар заңды тұлғалардың кепілдіктері
1.1.2.4
«Standard & Poor's» агенттігінің немесе басқа осыған ұқсас рейтинг агенттігінің «В+» тобынан төмен емес борыштық рейтингі бар Қазақстан Республикасының резиденті заңды тұлғаларының, оның ішінде Қазақстан Республикасының резидент банктерінің кепілдіктері
1.1.2.5
Қазақстан Республикасының резиденті банкі «Standard & Poor's» агенттігінің немесе басқа осыған ұқсас рейтинг агенттігінің «ВВВ» төмен емес борыштық рейтингі бар бас банктерден алған кепілдіктері
1.1.2.6
Заңды тұлғалардың басқа да кепілдіктері
1.1.2.7
Жеке тұлғалардың кепілдіктері
2
Аккредитивтер
2.1
берілген
2.2
алынған
3
Болашақта салымдарды/қарыздарды орналастыру және алу бойынша міндеттемелер
3.1
берілген қарыздар бойынша болашақ міндеттемелер
3.2
орналастырылатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер
3.3
алынатын қарыздар бойынша болашақ міндеттемелер
3.4
алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер
4
Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер
5
Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер
6
Клиенттердің қозғалмайтын шоттары бойынша міндеттемелер
7
Бағалы қағаздарды сату бойынша міндеттемелер
8
Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша міндеттемелер
9
Болашақ сыйақы туралы алынған келісім
10
Туынды қаржы құралдары (хеджирлеу мақсатында)
10.1
тазартылған бағалы металдарды сатып алуға фьючерсттік келісімшарттар
10.2
тазартылған бағалы металдарды сатуға фьючерсттік келісімшарттар
10.3
тауарларды сатып алуға фьючерсттік келісімшарттар
10.4
тауарларды сатуға фьючерсттік келісімшарттар
10.5
қаржы активтерін сатып алуға фьючерсттік келісімшарттар
10.6
қаржы активтерін сатуға фьючерсттік келісім-шарттар
10.7
«форвард» шетел валютасын сатып алу
10.8
«форвард» шетел валютасын сату
10.9
сатып алынған опциондық «колл» келісімшарттары
10.10
сатып алынған опциондық «пут» келісімшарттары
10.11
сатылған опциондық «пут» келісімшарттары
10.12
сатылған опциондық «колл» келісімшарттары
10.13
құбылмалы пайыздық своп
10.14
белгіленген пайыздық своп
10.15
сатып алынған валюталық своп
10.16
Сатылған валюталық своп
10.17
басқа туынды қаржы құралдары бойынша шартты міндеттемелер
11
Туынды қаржы құралдары (басқа мақсатта)
11.1
тазартылған бағалы металдарды сатып алуға фьючерсттік келісімшарттар
11.2
тазартылған бағалы металдарды сатуға фьючерсттік келісімшарттар
11.3
тауарларды сатып алуға фьючерсттік келісімшарттар
11.4
тауарларды сатуға фьючерсттік келісімшарттар
11.5
қаржы активтерін сатып алуға фьючерсттік келісімшарттар
11.6
қаржы активтерін сатуға фьючерсттік келісімшарттар
11.7
«форвард» шетел валютасын сатып алу
11.8
«форвард» шетел валютасын сату
11.9
сатып алынған опциондық «колл» келісімшарттары
11.10
сатып алынған опциондық «пут» келісімшарттары
11.11
сатылған опциондық «пут» келісімшарттары
11.12
сатылған опциондық «колл» келісімшарттары
11.13
құбылмалы пайыздық своп
11.14
белгіленген пайыздық своп
11.15
сатып алынған валюталық своп
11.16
сатылған валюталық своп
11.17
басқа туынды қаржы құралдары бойынша шартты міндеттемелер
12
Басқа да шартты талаптар
Кестенің жалғасы
оның ішінде бейрезиденттер бойынша
контрагенттер - қаржылық ұйымдар
контрагенттер - басқалары
6 айға дейін мерзіммен
6 айдан астам мерзіммен
мерзімсіз
6 айға дейін мерзіммен
6 айдан астам мерзіммен
мерзімсіз
7
8
9
10
11
12
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: ___________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Шартты активтер мен шартты міндеттемелер туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 4-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Шартты активтер мен шартты міндеттемелер туралы есеп
Есепті кезең: 20 __ жылғы «___» «__________» жағдай бойынша
Индекс: ФС_МБ
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс
күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы»
1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта
құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде
беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі
бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей.
Нысан
_____________________________
(банктің атауы)
(мың теңге)
№
Банктің атауы
Активтер
Міндеттемелер
баланс-тық шоттың нөмірі
баланстық шоттың атауы
есепті кезеңнің аяғын-дағы сома
баланс-тық шоттың нөмірі
баланс-тық шоттың атауы
есепті кезеңнің аяғын-дағы сома
1
2
3
4
5
6
1
Резидент банк- 1
1.1
1.2
1.3
Барлығы
2
Резидент банк 2
2.1
2.2
2.3
…
Барлығы
3
Резидент банк 1
3.1
3.2
3.3
Барлығы
4
Резидент банк 2
4.1
4.2
4.3
Барлығы
…
Жиынтығы
Кестенің жалғасы
Шартты және ықтимал талаптар
Шартты және ықтимал талаптар
Резидент-тік елі
баланстан тыс шоттың нөмірі
баланстан тыс шоттың атауы
есепті кезеңнің аяғын-дағы сома
баланстан тыс шоттың нөмірі
баланстан тыс шоттың атауы
есепті кезеңнің аяғындағы сома
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: ___________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Шартты активтер мен шартты міндеттемелер туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

5. Нысанда банктің резидент-банктер мен бейрезидент банктерге, резидент-банктер мен бейрезидент банктердің алдындағы банктің міндеттемелері, банктің резидент-банктер мен бейрезидент банктерге қатысты шартты және ықтимал талаптары, банктің резидент-банктер мен бейрезидент банктер алдындағы шартты және ықтимал міндеттемелеріне қатысты барлық банкаралық активтер бойынша мәліметтер көрсетіледі.
Резидент-банктерге Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі және «Қазақстан Даму Банкі» Акционерлік қоғамы жатады.

«Банктің атауы» бағанда «Резидент-банк», «Бейрезидент-банк» шартты белгілеулерінің орнына толтыру кезінде нақты контрагент-банктің атауы көрсетіледі.

7. 1, 2, 4, 5, 7, 8, 10, 11 бағандарды толтыру кезінде әрбір контрагент-банк бойынша есепті кезеңнің аяғындағы сомаға сәйкес келетін активтердің, міндеттемелердің, шартты және ықтимал талаптар мен міндеттемелердің баланстық немесе баланстан тыс шоттары және Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6793 тіркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы» 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына сәйкес олардың атауы.

8. 3, 6 ,9 12 бағандарды толтыру кезінде контрагент-банкке сәйкес келетін есепті кезеңнің аяғындағы сомалар тиісті баланстық немесе баланстан тыс шоттар бойынша қалдықтар бөлігінде: негізгі борыш бойынша (сатып алу құны), есептелген сыйақы, дисконттар резервтер (провизиялар), оң және теріс түзетілген шоттар бойынша бөлінеді.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 5-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Бағалы қағаздар портфелінің құрылымы туралы есеп
Есепті кезең: 20 __ жылғы «___» «__________» жағдай бойынша
Индекс: ФС_ССЦБ
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс
күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы»
1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты
қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді
бір мезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға дейін жүзеге асырған
екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей.
Нысан
______________________
(банктің атауы)
р/с №
Эми­тент­тің ата­уы
Эми­тент елі­нің ата­уы
Ба­ға­лы қа­ға­з­дың ата­уы
Ұлт­тық сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі неме­се ха­лы­қа­ра­лық сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың са­ны (да­на­сы)
Ба­ға­лы қа­ға­з­дың но­ми­нал­дық құ­ны/са­тып алу құ­ны (мың тең­ге)
Но­ми­нал­дық құн­ның ва­лю­та­сы
Бар­лы­ғы
Бар­лы­ғы
ауырт­па­лық түс­кен ба­ға­лы қа­ға­з­дар,
бар­лы­ғы
оның ішін­де, РЕ­ПО-ға бе­рі­л­ген ба­ға­лы қа­ға­з­дар
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
1.1.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
1.1.1.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Ұлт­тық Бан­кі­нің нот­та­ры
1.1.2.
жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры­ның ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
1.1.3.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі­нің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
1.1.4.
1.1.n.
1.2.
бұ­рын ке­піл ре­т­ін­де қа­был­дан­ған және банк­тің мен­ші­гіне ауы­с­қан ба­ға­лы қа­ға­з­дар
1.2.1.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Ұлт­тық Бан­кі­нің нот­та­ры
1.2.2.
жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры­ның ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
1.2.3.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі­нің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
1.2.4.
1.2.n.
2
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ұй­ым­да­ры­ның мем­ле­кет­тік емес эмис­си­я­лық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
2.1.
екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер
2.1.1.
2.1.n.
2.2.
екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­ді қо­с­па­ған­да, заң­ды тұ­лға­лар
2.2.1.
банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар
2.​2.​1.​1.
2.2.1.n.
2.2.2.
банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­ды қо­с­па­ған­да, заң­ды тұ­лға­лар
2.​2.​2.​1.
2.2.2.n.
2.3.
бұ­рын ке­піл ре­т­ін­де қа­был­дан­ған және банк­тің мен­ші­гіне ауы­с­қан ба­ға­лы қа­ға­з­дар
2.3.1.
екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер
2.​3.​1.​1
2.3.1.n
2.3.2.
екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­ді қо­с­па­ған­да, заң­ды тұ­лға­лар
2.​3.​2.​1
2.3.2.n
2.4
«Қа­зақ­стан Да­му Бан­кі» ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы­ның об­ли­га­ци­я­ла­ры
2.4.1.
2.4.n.
3
Шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
3.1.
шет мем­ле­кет­тер­дің ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
3.1.1.
3.1.n.
3.2.
бұ­рын ке­піл ре­т­ін­де қа­был­дан­ған және банк­тің мен­ші­гіне ауы­с­қан ба­ға­лы қа­ға­з­дар
3.2.1.
3.2.n.
4
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
4.1.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі эми­тент­тер­дің мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
4.1.1.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі эми­тент банк­те­рі
4.​1.​1.​1.
4.1.1.n.
4.1.2.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі эми­тент бас­қа қар­жы ұй­ым­да­ры
4.​1.​2.​1.
4.1.2.n.
4.1.3.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі эми­тент қар­жы­лық емес ұй­ым­да­ры
4.​1.​3.​1.
4.1.3.n.
4.2.
бұ­рын ке­піл ре­т­ін­де қа­был­дан­ған және банк­тің мен­ші­гіне ауы­с­қан ба­ға­лы қа­ға­з­дар
4.2.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі эми­тент банк­тер
4.​2.​1.​1
4.2.1.n.
4.2.2
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі эми­тент бас­қа қар­жы ұй­ым­да­ры
4.​2.​2.​1
4.2.2.n.
4.2.3
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі эми­тент қар­жы­лық емес ұй­ым­да­ры
4.​2.​3.​1
4.2.3.n.
5
Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­ның ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
5.1.
5.n.
6
Ис­лам­дық ба­ға­лы қа­ға­з­дар
6.1.
6.n.
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар порт­фе­лі­нің жиын­тығы
кестенің жалғасы
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар
Баланстық құны (нетто), мың теңгемен
оның ішінде РЕПО шарттарымен ауыртпалық түскен бағалы қағаздар
Сатып алу құны
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизиялардың (резервтердің) мөлшері
11
12
13
14
15
16
кестенің жалғасы
Пайда немесе шығын арқылы әділ құны бойынша ескерілетін бағалы қағаздар
Баланстық құны (нетто), мың теңгемен
оның ішінде РЕПО шарттарымен ауыртпалық түскен бағалы қағаздар
Сатып алу құны
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
17
18
19
20
21
кестенің жалғасы
Өтеуге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
Баланстық құны (нетто), мың теңгемен
оның ішінде РЕПО шарттарымен ауыртпалық түскен бағалы қағаздар
Болашақ есептік ақша ағындарының дисконтталған құны
Сатып алу құны
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған провизиялардың (резервтердің) мөлшері
22
23
24
25
26
27
кестенің жалғасы
Ауыртпалық түскен бағалы қағаздар бойынша баланстық құны (нетто) мың теңгемен
Сатып алу күні
Өтеу күні
Болжамды сату күні
Қор биржасы тізімінің санаты
Рейтинг
Барлығы
оның ішінде РЕПО шарттарымен ауыртпалық түскен бағалы қағаздар
Есепті күнге эмитенттің
Сатып алу күніне бағалы қағаздың
Есепті күнге бағалы қағаздың
28
29
30
31
32
33
34
35
36
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: _________________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Бағалы қағаздар портфелінің құрылымы туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

6. Нысанда банктің еншілес және үлестес ұйымдарының акцияларына (жарғылық капиталына қатысу үлестеріне) салымдарын, сондай-ақ Банктің, сондай-ақ ислам банкінің басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялары туралы есепте көрсетілген заңды тұлғалардың жарғылық капиталдарындағы басқа да қатысуды қоспағанда, борыштық және үлестік бағалы қағаздарға салымдары туралы мәліметтер көрсетіледі.

Қазақстан Республикасы
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы
№ 76 қаулысына
6-қосымша
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Банктің, сондай-ақ ислам банкінің басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялары туралы есеп
Есепті кезең: 20 __ жылғы «___» __________ жағдай бойынша
Индексі: ФС_ИКДЮ
Кезеңділігі: ай сайын
Кім ұсынады: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей
Нысан
___________________
(банктің атауы)
№
Заңды тұлғаның атауы
Сатып алу құны (мың теңгемен)
Инвестиция-лардың
баланстық
құны
Құнсыздандыру провизиялары (резервтері)
Баланстық шоттар нөмірлері
Акциялардың саны (дана)
1
2
3
4
5
6
7
I
Қаржы ұйымдарына инвестициялардың барлығы
1
Қазақстан Республикасының резиденттері
1.1
екінші деңгейдегі банктер
1.1.1
1.1.n
1.2
сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары
1.2.1
1.2.n
1.3
ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары
1.3.1
1.3.n
1.4
бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушылары
1.4.1
1.4.n
1.5
Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын қор биржасы және орталық депозитарий
1.5.1
1.5.n
1.6
айрықша қызметі банкноттарды, монеталарды және құндылықтарды инкассациялау болып табылатын еншілес ұйымдар
1.6.1
1.6.n
1.7
өзге қаржы ұйымдары
1.7.1
1.7.n
2
Қазақстан Республикасының бейрезиденттері
2.1
банктер
2.1.1
2.1.n
2.2
сақтандыру ұйымдары
2.2.1
2.2.n
2.3
зейнетақы қорлары
2.3.1
2.3.n
2.4
бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушылары
2.4.1
2.4.n
2.5
айрықша қызметі банкноттарды, монеталарды және құндылықтарды инкассациялау болып табылатын еншілес ұйымдар
2.5.1
2.5.n
2.6
өзге қаржы ұйымдары
2.6.1
2.6.n
II
Қаржылық емес ұйымдарға инвестициялардың барлығы
3
Банктің кепілдігімен бағалы қағаздар шығару және орналастыру мақсатында құрылған Қазақстан Республикасының бейрезиденттері- еншілес арнайы ұйымдары
3.1
3.n
4
Қазақстан Республикасының жобалық қаржыландыру және секьюритилендіру туралы заңнамасына сәйкес секьюритилендіру мәмілелері үшін құрылған еншілес арнайы қаржы компаниялары
4.1
4.n
5
Бас банктің күмәнді және үмітсіз активтерін сатып алатын Қазақстан Республикасының резиденттері-еншілес ұйымдар
5.1
5.n
6
Лизинг қызметін жүзеге асыратын еншілес ұйымдар
6.1
6.n
7
Төлем карточкаларымен операциялар бойынша есеп айырысуды қоса алғанда, банк қызметі бойынша есеп айырысудың қатысушылары арасындағы ақпараттық, телекоммуникациялық және технологиялық өзара іс-қимыл етуді қамтамасыз ету қызметін көрсететін ұйымдар
7.1
7.n
8
Электрондық цифрлық қолтаңбаның ашық кілтінің электрондық цифрлық қолтаңбаның жабық кілтіне сәйкес келуін куәландыру бойынша, сондай-ақ тіркеу куәлігінің дәйектілігін растау бойынша қызметті жүзеге асыратын ұйымдар
8.1
8.n
9
Банктер қауымдастықтары (одақтар)
9.1
9.n
10
Кепілдік ретінде қабылданған акциялары немесе осы ұйымдардың жарғылық капиталдарында қатысу үлестері Қазақстан Республикасының азаматтық заңнамасына және шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес банктердің меншігіне өтетін заңды тұлғалар
10.1
10.n
11
Кредиттік бюро
11.1
11.n
12
Ислам банкі «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 4-1-тарауында көзделген банк қызметін жүзеге асырған кезде - өзге заңды тұлғалар
12.1
12.n
13
«Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» Қазақстан Республикасының Заңы 61-4-бабының 8-тармағында көрсетілген ұйымдар
13.1
13.n
14
Өзге заңды тұлғалар
14.1
14.n
Инвестициялардың барлығы
кестенің жалғасы
Банкке тиесілі акциялар санының эмитенттің орналастырылған (артықшылықты және сатып алынғандарды шегергенде) акцияларының жалпы санына ара қатынасы немесе заңды тұлғаның жарғылық капиталына қатысу үлесі (пайызбен)
Эмитент акцияларының баланстық құнының немесе заңды тұлғаның жарғылық капиталына қатысу үлесінің банктің меншікті капиталына қатынасы (пайызбен)
Сатып алынған
күні
Үлестік
қаржы құралдары
Қазақстан Республикасының бейрезиденттері - заңды тұлғаларының акциялары еркін айналыста жүрген халықаралық қор биржасының атауы
8
9
10
11
12
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам)
__________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер __________________________________ _______
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: ___________________________________________ ______ ______
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Ескерту: әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме осы нысанға қосымшада келтірілген.

Банктің, сондай-ақ ислам
банкінің басқа заңды тұлғалардың
капиталына инвестициялары
туралы есеп нысанына қосымша
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Банктің, сондай-ақ ислам банкінің басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялары туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

9. 6-бағанда Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6793 тіркелген «Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына сәйкес баланстық шоттар көрсетіледі.

10. 9-бағанда эмитент акцияларының баланстық құнының немесе заңды тұлғаның жарғылық капиталына қатысу үлесінің банктің меншікті капиталына қатынасын есептеу үшін, Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 13919 тіркелген «Пруденциялық нормативтердің және сақталуға міндетті өзге де нормалар мен белгілі бір күнге банк капиталының мөлшері лимиттерінің нормативтік мәндерін және есептеу әдістемесін және Банктің ашық валюталық позициясын есептеу қағидаларын және лимиттерін белгілеу туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 30 мамырдағы № 147 қаулысына сәйкес есептелген реттелетін меншік капиталы қолданылады.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 7-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Активтердің және шартты міндеттемелердің, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік
стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтердің (провизиялардың) құрылымы туралы есеп
Есепті кезең: 20 __ жылғы «___» «__________» жағдай бойынша
Индекс: ФС_КА_МСФО
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы
Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк
арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға
дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан
кешіктірмей.
Нысан
_____________________
(банктің атауы)
(мың теңмен)
№
Ак­тив­тер
Стан­дарт­ты
Негіз­гі бо­рыш
Дис-конт, сый­лық-ақы
Есеп­тел­ген сый­а­қы
Оң/те­ріс тү­зе­ту
Бо­ла­шақ ақ­ша ағын­да­ры­ның дис­конт­тал­ған құ­ны
Анық­та­ма үшін: қам­та­ма­сыз ету­дің құ­ны
Ре­зерв­тер (про­ви­зия-лар)
Бар-лы­ғы
оның ішін­де ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) есеп­теу ке­зін­де қо­сы­ла­тын қам­та­ма­сыз ету­дің құ­ны
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Са­лым­дар (кор­ре­спон­дент­тік шот­тар­ды қо­са ал­ған­да), оның ішін­де:
1.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі
2
Қары­здар:
2. 1
банк­тер­ге және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­ға қары­здар:
2.1.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­ріне
2.2
заң­ды тұ­лға­лар­ға қары­здар, оның ішін­де:
2.2.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­ріне, оның ішін­де:
2.​2.​1.​1
ком­мер­ци­я­лық жы­л­жы­май­тын мү­лік са­тып алу­ға, са­лу­ға бе­рі­л­ген қары­здар
2.​2.​1.​2
тұр­ғын үй са­тып алу­ға, са­лу­ға бе­рі­л­ген қары­здар
2.2.2
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент­те­ріне, оның ішін­де:
2.​2.​2.​1
ком­мер­ци­я­лық жы­л­жы­май­тын мү­лік са­тып алу­ға, са­лу­ға бе­рі­л­ген қары­здар
2.​2.​2.​2
тұр­ғын үй са­тып алу­ға, са­лу­ға бе­рі­л­ген қары­здар
2.3
же­ке тұ­лға­лар­ға қары­здар, оның ішін­де:
2.3.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент­те­ріне, оның ішін­де:
2.​3.​1.​1
тұ­ты­ну мақ­са­ты­на, оның ішін­де:
2.​3.​1.​1.1
ав­то­кө­лік са­тып алу­ға
2.​3.​1.​2
ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зы
2.​3.​1.​3
ком­мер­ци­я­лық жы­л­жы­май­тын мү­лік және тұр­ғын үй са­тып алу­ға және са­лу­ға (ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­рын қо­с­па­ған­да)
2.​3.​1.​4
бас­қа қары­здар, оның ішін­де:
2.​3.​1.​4.1
кре­дит­тік кар­та­лар
2.3.2
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­ріне, оның ішін­де:
2.​3.​2.​1
тұ­ты­ну мақ­са­ты­на, оның ішін­де:
2.​3.​2.​1.1
ав­то­кө­лік са­тып алу­ға
2.​3.​2.​2
ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зы
2.​3.​2.​3
ком­мер­ци­я­лық жы­л­жы­май­тын мү­лік және тұр­ғын үй са­тып алу­ға және са­лу­ға (ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­рын қо­с­па­ған­да)
2.​3.​2.​4
бас­қа қары­здар, оның ішін­де:
2.​3.​2.​4.1
кре­дит­тік кар­та­лар
2.4
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ре­зи­дент­те­рі ша­ғын және ор­та кә­сіп­кер­лік субъ­ек­ті­ле­ріне бе­рі­л­ген қары­здар, оның ішін­де:
2.4.1
заң­ды тұ­лға­лар­ға, оның ішін­де:
2.​4.​1.​1
ком­мер­ци­я­лық жы­л­жы­май­тын мү­лік са­тып алу­ға, са­лу­ға бе­рі­л­ген қары­здар
2.​4.​1.​2
тұр­ғын үй са­тып алу­ға, са­лу­ға бе­рі­л­ген қары­здар
2.4.2
же­ке тұ­лға­лар­ға қары­здар, оның ішін­де:
2.​4.​2.​2
ком­мер­ци­я­лық жы­л­жы­май­тын мү­лік және тұр­ғын үй са­тып алу­ға және са­лу­ға (ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­рын қо­с­па­ған­да)
3
Анық­та­ма үшін: Же­ке тұ­лға­лар­ға қам­та­ма­сыз етіл­ме­ген тұ­ты­ну қары­зда­ры
4
Анық­та­ма үшін: бір­тек­ті қары­здар порт­фе­лі, оның ішін­де:
4.1
заң­ды тұ­лға­лар
4.2
же­ке тұ­лға­лар
4.3
ша­ғын және ор­та кә­сіп­кер­лік субъ­ек­ті­ле­рі
5
«Ке­рі «Ре­по» опе­ра­ци­я­ла­ры, оның ішін­де:
5.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі­мен
6
Ка­пи­тал­ға ин­ве­сти­ци­я­лар (рет­тел­ген бо­рыш­қа ин­ве­сти­ци­я­лар­ды қо­с­па­ған­да), оның ішін­де:
6.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рін
7
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар, оның ішін­де:
7.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі­нің
8
Де­би­тор­лық бе­ре­шек, оның ішін­де:
8.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­рі­нің
9
Стан­дарт­ты және жік­тел­ген ак­тив­тер­дің жиын­тығы
10
Шар­тты мін­дет­те­ме­лер
11
Стан­дарт­ты және жік­тел­ген ак­тив­тер мен шар­тты мін­дет­те­ме­лер­дің жиын­тығы
кестенің жалғасы
Күмәнді
1-санаттағы күмәнді (5 пайызға дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеу кезінде қосылатын қамтамасыз етудің құны
9
10
11
12
13
14
15
16
кестенің жалғасы
Күмәнді
2-санаттағы күмәнді (5 пайыздан 10 пайызға дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер(провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеу кезінде қосылатын қамтамасыз етудің құны
17
18
19
20
21
22
23
24
кестенің жалғасы
Күмәнді
3-санаттағы күмәнді (10 пайыздан 20 пайызға дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеу кезінде қосылатын қамтамасыз етудің құны
25
26
27
28
29
30
31
32
кестенің жалғасы
Күмәнді
4-санаттағы күмәнді (20 пайыздан 25 пайызға дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеу кезінде қосылатын қамтамасыз етудің құны
33
34
35
36
37
38
39
40
кестенің жалғасы
Күмәнді
5-санаттағы күмәнді (25 пайыздан 50 пайызға дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеу кезінде қосылатын қамтамасыз етудің құны
41
42
43
44
45
46
47
48
кестенің жалғасы
Үмітсіз (50 пайыздан 100 пайызға дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеу кезінде қосылатын қамтамасыз етудің құны
49
50
51
52
53
54
55
56
кестенің жалғасы
Бар­лы­ғы
Негіз­гі бо­рыш
Дис­конт, сый­лы­қа­қы
Есеп­тел­ген сый­а­қы
Оң/те­ріс тү­зе­ту
Бо­ла­шақ ақ­ша ағын­да­ры­ның дис­конт­тал­ған құ­ны
Анық­та­ма үшін: қам­та­ма­сыз ету­дің құ­ны
Ре­зерв­тер (про­ви­зи­я­лар)
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) есеп­теу ке­зін­де қо­сы­ла­тын қам­та­ма­сыз ету­дің құ­ны
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: _________________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Активтердің және шартты міндеттемелердің, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтердің (провизиялардың) құрылымы туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

1-кесте. Активтің, шартты міндеттеменің жіктеу санатын анықтау
Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары бойынша қалыптастырылған резервтердің (провизиялардың) деңгейі пайызбен
Жіктелген санат
0
Стандартты
0,01 - 5
1- санаттағы күмәнді
5,01 - 10
2- санаттағы күмәнді
10,01 - 20
3- санаттағы күмәнді
20,01 - 25
4- санаттағы күмәнді
25,01 - 50
5- санаттағы күмәнді
50,01 - 100
Үмітсіз

11. 2.3.1.1, 2.3.2.1-жолдарда жеке тұлғаларға кәсіпкерлік қызметті жүзеге асыруға байланысты емес тауарды, жұмыстарды және қызметтерді сатып алуға берілген қарыздар көрсетіледі. (ипотекалық тұрғын үй қарыздарын, коммерциялық және тұрғын үй жылжымайтын мүлік сатып алуға және салуға берілген қарыздарды және кредиттік карталарды қоспағанда).
Тұтынушылық мақсатқа: автокөлік (тұрмыстық техника немесе жиһаз) сатып алу, қарыз алушының тұрғын үйін жөндеу немесе қайта салу (жылжымайтын мүлікпен қамтамасыз етусіз), білімге шығыстар, медициналық шығыстар, салықтар, демалысқа барулар, депозиттік шоттар бойынша овердрафттар кіреді.
Кредиттік карталар бойынша ақпарат 2.3.1.4.1 және 2.3.2.4.1-жолдарда көрсетіледі.

PV - болашақ ақша ағындарының келтірілген құны;
CF - болжамды ақша ағыны;
rr – қаржы құралы қолданылуының күтілетін уақыты ішінде болашақ есептік ақша төлемдерін немесе түсімдерін немесе бұл орынды болған кезде ең қысқа кезеңде қаржы активінің немесе қаржылық міндеттеменің таза баланстық құнына дейін нақты дисконттау кезінде қолданылатын бастапқы тиімді пайыздық мөлшерлеме;
t - жыл саны.

21. 7, 15, 23, 31, 39, 47, 55 және 64-бағандарда Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 10350 тіркелген Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының «Кепілдің және басқа да қамтамасыз етудің құнын айқындау қағидаларын бекіту туралы» 2014 жылғы 24 желтоқсандағы № 256 қаулысына сәйкес есептелетін резервтерді (провизияларды) есептеу кезінде енгізілетін қамтамасыз ету құны көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 8-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Қамтамасыз ету түрі бойынша қарыздар туралы есеп
Есепті кезең: 20__ жылғы «___» «_________________» жағдай бойынша
Индекс: ФС_ЗД
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы
Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк
арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1
ақпанға дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың
жиырмасынан кешіктірмей.
Нысан
_____________________________
(банк атауы)
(мың теңге)
№
Қары­здар
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­ріне қары­здар
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның бей­ре­зи­дент­те­ріне қары­здар
Бас­қа банк­тер­ге
және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген
түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­ға
бе­рі­л­ген қары­здар
Бар­лы­ғы
Бар-лы­ғы
Оның
iшiн­де ше­тел ва­лю­та-сын­да
Бар-лы­ғы
Оның
iшiн­де ше­тел ва­лю­та-сын­да
Бар-лы­ғы
Оның
iшiн­де ше­тел ва­лю­та-сын­да
Бар-лы­ғы
Оның
iшiн­де ше­тел ва­лю­та-сын­да
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Қары­здар (жы­л­жы­май­тын мүлiк­тi ке­пiл­ге са­лу­мен)
2
Са­лым­ды ке­пiл­ге са­лу­мен қары­здар, оның iшiн­де:
2.1
кре­дит кар­точ­ка­лар бой­ын­ша берiл­ген са­лым­ды ке­пiл­ге са­лу­мен қары­здар
3
Ке­пiл­дік­ке және (неме­се) ке­пiл­де­ме­ге берiл­ген қары­здар, оның iшiн­де:
3.1
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Үкi­метiнiң ке­пiл­дiк­терi
4
Көп ке­пiл­дi
5
Бас­қа қам­та­ма­сыз ету­ге берiл­ген қары­здар
6
Бланк­тiк
7
Қары­здар жиын­тығы
8
Анық­та­ма үшін: Ба­лан­стан есеп­тен шы­ға­ры­л­ған қары­здар
х
х
х
х
х
х
х
Бiрiншi басшы (ол жоқ болған кезеңде - оның орнындағы адам):
______________________________________________ _________________
лауазымы, тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) қолы
Бас бухгалтер ______________________________________________ ____________
лауазымы, тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы: ______________________________________________ _______ _______
лауазымы, тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) қолы телефон
Есепке қол қойған күн 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректерді жинауға арналған
нысанды толтыру бойынша түсіндірме
Қамтамасыз ету түрi бойынша қарыздар туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 9-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Қарыздар, оның ішінде жан-жақты көрсетілген негізгі борыш және (немесе) есептелген
сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік
стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп
Есепті кезең: 20__жылғы «___» __________ жағдай бойынша
Индекс: ФС_ЗПД_МФСО
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы
Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк
арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға
дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан
кешіктірмей.
Нысан
____________________________
(банк атауы)
(мың теңге)
№
Ата­уы
Стан­дарт­ты
Негіз­гі бо­рыш
Дис­конт, сый­лы­қа­қы
Есеп­тел­ген сый­а­қы
Оң/те­ріс Тү­зе­ту
Ке­ле­шек­те­гі ақ­ша ағы­ны­ның дис­конт­тал­ған құ­ны
Анық­та­ма үшін: қам­та­ма­сыз ету құ­ны
Ре­зерв­тер (про­ви­зи­я­лар)
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) есеп­те­ген кез­де қо­сы­ла­тын қам­та­ма­сыз ету құ­ны
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Бас­қа банк­тер­ге және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­лерiн жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­ға бе­рі­л­ген қары­здар, оның iшiн­де:
1.1.
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
1..2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
1.2.1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
1.2.2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
1.2.3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
1.2.4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
1.2.5
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
1.2.6
181 күн­нен астам
2
Заң­ды тұ­лға­лар­ға берiл­ген қары­здар, оның iшiн­де:
2.1
жы­л­жы­май­тын мү­лік­ті са­тып алу­ға және са­лу­ға
2.1.1
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
2.1.2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
2.​1.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
2.​1.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
2.​1.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
2.​1.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
2.​1.​2.​5
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
2.​1.​2.​6
181 күн­нен астам
2.2
бас­қа мақ­сат­тар­ға, оның ішін­де:
2.2.1
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
2.2.2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
2.​2.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
2.​2.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
2.​2.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
2.​2.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
2.​2.​2.​5
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
2.​2.​2.​6
181 күн­нен астам
3
Ша­ғын және ор­та кәс­iп­кер­лiк субъ­ек­тiлерiне берiл­ген қары­здар, оның iшiн­де:
3.1
жы­л­жы­май­тын мү­лік­ті са­тып алу­ға және са­лу­ға
3.1.1
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
3.1.2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
3.​1.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
3.​1.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
3.​1.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
3.​1.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
3.​1.​2.​5
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
3.​1.​2.​6
181 күн­нен астам
3.2
бас­қа мақ­сат­тар­ға, оның ішін­де:
3.2.1
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
3.2.2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
3.​2.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
3.​2.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
3.​2.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
3.​2.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
3.​2.​2.​5
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
3.​2.​2.​6
181 күн­нен астам
4
Же­ке тұ­лға­лар­ға берiл­ген қары­здар, оның iшiн­де:
4.1
бас­па­на са­лу­ға, са­тып алу­ға және (неме­се) жөн­де­у­ге, оның iшiн­де:
4.1.1
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
4.1.2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
4.​1.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
4.​1.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
4.​1.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
4.​1.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
4.​1.​2.​5
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
4.​1.​2.​6
181 күн­нен астам
4.2
анық­та­ма үшiн: жы­л­жы­май­тын мүлiк ипо­те­ка­сы­мен қам­та­ма­сыз етiл­ген­дер (ипо­те­ка­лық тұр­ғын үй қары­зда­ры):
4.2.1
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
4.2.2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және (неме­се) есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
4.​2.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
4.​2.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
4.​2.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
4.​2.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
4.​2.​2.​5
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
4.​2.​2.​6
181 күн­нен астам
4.3
тұ­ты­ну­шы­лық мақ­сат­тар­ға, оның ішін­де:
4.3.1
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
4.3.2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
4.​3.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
4.​3.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
4.​3.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
4.​3.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
4.​3.​2.​1
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
4.​3.​2.​6
181 күн­нен астам
4.4
анық­та­ма үшін: же­ке тұ­лға­лар­ға қам­та­ма­сыз етіл­ме­ген тұ­ты­ну­шы­лық қары­здар
4.4.1
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
4.4.2
негіз­гі бо­рыш және/ неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мер­зі­мі өт­кен бе­ре­ше­гі бар қары­здар, оның ішін­де
4.​4.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
4.​4.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
4.​4.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
4.​4.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
4.​4.​2.​1
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
4.​4.​2.​6
181 күн­нен астам
4.5
бас­қа мақ­сат­тар­ға, оның ішін­де:
4.5.1
мер­зі­мі өт­кен бе­ре­ше­гі жоқ қары­здар
4.5.2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
4.​5.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
4.​5.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
4.​5.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
4.​5.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
4.​5.​2.​5
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
4.​5.​2.​6
181 күн­нен астам
5
Же­ке кә­сіп­кер­лер­ге бе­рі­л­ген қары­здар, оның ішін­де:
5.1
жы­л­жы­май­тын мү­лік­ті са­тып алу­ға және са­лу­ға
5.1.1
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
5.1.2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
5.​1.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
5.​1.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
5.​1.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
5.​1.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
5.​1.​2.​5
90 күн­нен астам
5.​1.​2.​6
181 күн­нен астам
5.2
бас­қа мақ­сат­тар­ға, оның ішін­де:
5.2.1
мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
5.2.2
негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi бар қары­здар, оның iшiн­де:
5.​2.​2.​1
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн
5.​2.​2.​2
16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн
5.​2.​2.​3
31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн
5.​2.​2.​4
61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн
5.​2.​2.​5
91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн
5.​2.​2.​6
181 күн­нен астам
6
«Ке­рі «РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры
7
Несие порт­фе­лі­нің жиын­тығы
8
Негiз­гi бо­рыш бой­ын­ша және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гi жоқ қары­здар
9
Мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гі
1 күн­нен 15 күн­ге дей­iн бо­ла­тын қары­здар со­ма­сы
10
Мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гі 16 күн­нен 30 күн­ге дей­iн бо­ла­тын қары­здар со­ма­сы
11
Мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гі 31 күн­нен 60 күн­ге дей­iн бо­ла­тын қары­здар со­ма­сы
12
Мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гі 61 күн­нен 90 күн­ге дей­iн бо­ла­тын қары­здар со­ма­сы
13
Мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гі 91 күн­нен 180 күн­ге дей­iн қары­здар со­ма­сы
14
Мерзi­мi өт­кен бе­ре­ше­гі 181 күн­нен астам бо­ла­тын қары­здар со­ма­сы
кестенің жалғасы
1-санаттағы күмәндi (5%-ға дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағынының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз ету құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеген кезде қосылатын қамтамасыз ету құны
9
10
11
12
13
14
15
16
кестенің жалғасы
2-санаттағы күмәндi (5 пайыздан (%) 10 пайызға (%) дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағынының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз ету құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеген кезде қосылатын қамтамасыз ету құны
17
18
19
20
21
22
23
24
кестенің жалғасы
3-санаттағы күмәндi (10 пайыздан (%) 20 пайызға (%) дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағынының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз ету құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеген кезде қосылатын қамтамасыз ету құны
25
26
27
28
29
30
31
32
кестенің жалғасы
4-санаттағы күмәндi (20 пайыздан (%) 25 пайызға (%) дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағынының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз ету құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеген кезде қосылатын қамтамасыз ету құны
33
34
35
36
37
38
39
40
кестенің жалғасы
5-санаттағы күмәндi (25 пайыздан (%) 50 пайызға (%) дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағынының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз ету құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеген кезде қосылатын қамтамасыз ету құны
41
42
43
44
45
46
47
48
кестенің жалғасы
Үмiтсiздер (50 пайыздан (%) 100 пайызға (%) дейінгі мөлшерде резервтер (провизиялар) есептелген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағынының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз ету құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеген кезде қосылатын қамтамасыз ету құны
49
50
51
52
53
54
55
56
кестенің жалғасы
Барлығы
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Болашақ ақша ағынының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз ету құны
Резервтер (провизиялар)
Барлығы
оның ішінде резервтерді (провизияларды) есептеген кезде қосылатын қамтамасыз ету құны
57
58
59
60
61
62
63
64
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ ________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: ___________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды
толтыру бойынша түсіндірме
Қарыздар, оның ішінде жан-жақты көрсетілген негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар,  сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп

1. Осы түсіндірмелер (бұдан әрі - Түсіндірмелер) «Қарыздар, оның ішінде жан-жақты көрсетілген негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп» нысанын толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

5. Нысанда қарыздар оның ішінде негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар және жоқ қарыздар туралы мәліметтер көрсетіледі. Нысандағы деректер есепті күнгі қарыздың жіктеу санатына сәйкес кредит беру мақсаты бойынша және қамтамасыз ету түрі бойынша негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен күндер бойынша бөліп келтіріледі.

1-кесте. Активтің, шартты міндеттеменің жіктеу санатын анықтау
Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары бойынша қалыптастырылған резервтердің (провизиялардың) деңгейі пайызбен
Жіктелген санат
0
Стандартты
0,01 - 5
1-санаттағы күмәнді
5,01 - 10
2-санаттағы күмәнді
10,01 - 20
3-санаттағы күмәнді
20,01 - 25
4-санаттағы күмәнді
25,01 - 50
5-санаттағы күмәнді
50,01 - 100
Үмітсіз

PV - болашақ ақша ағындарының келтірілген құны;
CF - болжамды ақша ағыны;
rr – қаржы құралы қолданылуының күтілетін уақытында немесе бұл орынды болған кезде ең қысқа кезеңде болашақ есептік ақша төлемдерін немесе түсімдерін қаржы активінің немесе қаржылық міндеттеменің таза баланстық құнына дейін нақты дисконттау кезінде қолданылатын бастапқы тиімді пайыздық мөлшерлеме.

13. 7, 15, 23, 31, 39, 47, 55 және 63-бағандарында Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 10350 тіркелген Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының «Кепілдің және басқа да қамтамасыз етудің құнын айқындау қағидаларын бекіту туралы» 2014 жылғы 24 желтоқсандағы № 256 қаулысына сәйкес есептелетін резервтерді (провизияларды) есептеу кезінде енгізілетін қамтамасыз ету құны көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 10-қосымша
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қарыздар, оның ішінде салалар (оның ішінде Қазақстан Республикасының бейрезиденттеріне)
бойынша негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар,
сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған
резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есе
Есепті кезең: 20__жылғы «____» __________ жағдай бойынша
Индекс: ФС_ПЗО_МФСО
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер - ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы
Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк
арасында активтер мен міндеттемелерді бірмезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға
дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан
кешіктірмей.
Нысан
_____________________________
(банк атауы)
(мың теңге)
№
Қарыздар
Стандартты
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
1
2
3
4
5
6
7
1
Ауыл, орман және балық шаруашылығы
1.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
1.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
1.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
1.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
1.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
1.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
1.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
1.2.6
181 күннен астам
2
Тау-кен өндіру өнеркәсібі және карьерлерді қазу
2.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
2.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
2.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
2.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
2.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
2.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
2.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
2.2.6
181 күннен астам
3
Өңдеу өнеркәсібі
3.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
3.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
3.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
3.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
3.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
3.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
3.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
3.2.6
181 күннен астам
4
Электрмен жабдықтау, газ, бу беру және ауамен кондиционерлеу
4.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
4.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
4.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
4.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
4.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
4.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
4.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
4.2.6
181 күннен астам
5
Сумен жабдықтау; кәріз жүйесі, қалдықтардың жиналуын және таратылуын бақылау
5.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
5.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
5.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
5.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
5.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
5.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
5.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
5.2.6
181 күннен астам
6
Құрылыс
6.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
6.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
6.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
6.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
6.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
6.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
6.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
6.2.6
181 күннен астам
7
Көтерме және бөлшек сауда; автомобильдерді және мотоциклдерді жөндеу
7.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
7.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
7.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
7.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
7.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
7.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
7.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
7.2.6
181 күннен астам
8
Көлік және қоймаға жинақтау
8.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
8.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
8.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
8.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
8.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
8.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
8.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
8.2.6
181 күннен астам
9
Тұру және тамақтану бойынша қызметтер
9.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
9.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
9.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
9.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
9.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
9.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
9.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
9.2.6
181 күннен астам
10
Ақпарат және байланыс
10.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
10.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
10.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
10.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
10.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
10.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
10.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
10.2.6
181 күннен астам
11
Қаржы және сақтандыру қызметі
11.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
11.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
11.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
11.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
11.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
11.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
11.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
11.2.6
181 күннен астам
12
Жылжымайтын мүлікпен жасалатын операциялар
12.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
12.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
12.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
12.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
12.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
12.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
12.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
12.2.6
181 күннен астам
13
Кәсіби, ғылыми және техникалық қызметі
13.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
13.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
13.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
13.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
13.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
13.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
13.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
13.2.6
181 күннен астам
14
Әкімшілік және қосалқы қызмет көрсету саласындағы қызмет
14.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
14.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
14.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
14.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
14.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
14.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
14.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
14.2.6
181 күннен астам
15
Мемлекеттік басқару және қорғаныс; міндетті әлеуметтік қамтамасыз ету
15.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
15.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
15.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
15.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
15.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
15.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
15.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
15.2.6
181 күннен астам
16
Білім беру
16.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
16.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
16.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
16.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
16.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
16.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
16.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
16.2.6
181 күннен астам
17
Денсаулық сақтау және әлеуметтік қызметтер
17.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
17.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
17.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
17.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
17.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
17.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
17.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
17.2.6
181 күннен астам
18
Өнер, ойын-сауық және демалыс
18.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
18.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
18.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
18.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
18.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
18.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
18.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
18.2.6
181 күннен астам
19
Өзге де қызметтер түрлерін ұсыну
19.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
19.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
19.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
19.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
19.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
19.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
19.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
19.2.6
181 күннен астам
20
Жеке тұтыну үшін үй қызметкерлерін жалдайтын және тауарлар мен қызметтерді өндіретін үй шаруашылықтарының қызметі
20.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
20.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
20.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
20.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
20.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
20.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
20.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
20.2.6
181 күннен астам
21
Аумақтан тыс ұйымдардың және органдардың қызметі
21.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
21.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
21.2.1
1 күннен 15 күнге дейiн
21.2.2
16 күннен 30 күнге дейiн
21.2.3
31 күннен 60 күнге дейiн
21.2.4
61 күннен 90 күнге дейiн
21.2.5
91 күннен 180 күнге дейiн
21.2.6
181 күннен астам
Барлығы:
кестенің жалғасы
1-санаттағы күмәнділер (резервтерді (провизияларды) 5% мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
8
9
10
11
12
13
14
кестенің жалғасы
2-санаттағы күмәнділер (резервтерді (провизияларды) 5%-дан 10%-ға дейін мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
15
16
17
18
19
20
21
кестенің жалғасы
3-санаттағы күмәнділер (резервтерді (провизияларды) 10%-дан 20%-ға дейін мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
22
23
24
25
26
27
28
кестенің жалғасы
4-санаттағы күмәнділер (резервтерді (провизияларды) 20%-дан 25%-ға дейін мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
29
30
31
32
33
34
35
кестенің жалғасы
5-санаттағы күмәнділер (резервтерді (провизияларды) 25%-дан 50%-ға дейін мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
36
37
38
39
40
41
42
кестенің жалғасы
Үмітсіздер (резервтерді (провизияларды) 50%-дан 100%-ға дейін мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
43
44
45
46
47
48
49
кестенің жалғасы
Барлығы, оның ішінде:
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
50
51
52
53
54
55
56
кестенің жалғасы
бейрезиденттерге
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
57
58
59
60
61
62
63
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: ___________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Қарыздар, оның ішінде салалар (оның ішінде Қазақстан Республикасының бейрезиденттері бойынша) бойынша негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі - Түсіндірме) «Қарыздар, оның ішінде салалар (оның ішінде Қазақстан Республикасының бейрезиденттері бойынша) бойынша негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп» нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

6. Нысанда заңды тұлғаларға (банктерге және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілетін қарыздарды қосқанда), Қазақстан Республикасының резиденті шағын және орта кәсіпкерлік субъектілеріне (дара кәсіпкерлерге берілген қарыздарды қосқанда) берілген қарыздар көрсетіледі. Жеке тұлғаларға берілген қарыздар Нысанда көрсетілмейді.

1-кесте. Активтің жіктеу санатын анықтау
Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары бойынша қалыптастырылған резервтердің (провизиялардың) деңгейі пайызбен
Жіктелген санат
0
Стандартты
0,01 - 5
1-санатты күмәнді
5,01 - 10
2-санатты күмәнді
10,01 - 20
3-санатты күмәнді
20,01 - 25
4-санатты күмәнді
25,01 - 50
5-санатты күмәнді
50,01 - 100
Үмітсіз

PV - болашақ ақша ағындарының келтірілген құны;
CF - болжамды ақша ағыны;
rr - қаржы құралы қолданылуының күтілетін уақыты ішінде болашақ есептік ақша төлемдерін немесе түсімдерін немесе бұл орынды болған кезде ең қысқа кезеңде қаржы активінің немесе қаржылық міндеттеменің таза баланстық құнына дейін нақты дисконттау кезінде қолданылатын бастапқы тиімді пайыздық мөлшерлеме;
t - жыл саны.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 11-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Қазақстан Республикасының резиденті шағын және орта кәсіпкерлік субъектілеріне берілген
қарыздар, оның ішінде салалар бойынша негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша
мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына
сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп
Есепті кезең: 20 __ жылғы «___» «__________» жағдай бойынша
Индекс: ФС_ПЗО_СМП_ ХҚЕС
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31
тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген
еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияны
2016 жылғы 1 ақпанға дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан
кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей.
Нысан
_____________________________
(банк атауы)
(мың теңге)
№
Қарыздар
Стандартты
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
1
2
3
4
5
6
7
1
Ауыл, орман және балық шаруашылығы
1.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
1.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
1.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
1.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
1.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
1.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
1.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
1.2.6
181 күннен астам
2
Тау-кен өндіру өнеркәсібі және карьерлерді қазу
2.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
2.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
2.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
2.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
2.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
2.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
2.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
2.2.6
181 күннен астам
3
Өңдеу өнеркәсібі
3.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
3.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
3.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
3.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
3.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
3.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
3.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
3.2.6
181 күннен астам
4
Электрмен жабдықтау, газ, бу беру және ауамен кондиционерлеу
4.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
4.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
4.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
4.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
4.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
4.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
4.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
4.2.6
181 күннен астам
5
Сумен жабдықтау; кәріз жүйесі, қалдықтардың жиналуын және таратылуын бақылау
5.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
5.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
5.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
5.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
5.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
5.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
5.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
5.2.6
181 күннен астам
6
Құрылыс
6.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
6.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
6.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
6.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
6.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
6.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
6.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
6.2.6
181 күннен астам
7
Көтерме және бөлшек сауда; автомобильдерді және мотоциклдерді жөндеу
7.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
7.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
7.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
7.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
7.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
7.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
7.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
7.2.6
181 күннен астам
8
Көлік және қоймаға жинақтау
8.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
8.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
8.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
8.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
8.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
8.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
8.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
8.2.6
181 күннен астам
9
Тұру және тамақтану бойынша қызметтер
9.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
9.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
9.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
9.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
9.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
9.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
9.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
9.2.6
181 күннен астам
10
Ақпарат және байланыс
10.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
10.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
10.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
10.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
10.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
10.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
10.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
10.2.6
181 күннен астам
11
Қаржы және сақтандыру қызметі
11.1.
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
11.2.
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
11.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
11.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
11.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
11.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
11.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
11.2.6
181 күннен астам
12
Жылжымайтын мүлікпен жасалатын операциялар
12.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
12.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
12.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
12.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
12.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
12.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
12.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
12.2.6
181 күннен астам
13
Кәсіби, ғылыми және техникалық қызметі
13.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
13.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
13.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
13.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
13.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
13.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
13.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
13.2.6
181 күннен астам
14
Әкімшілік және қосалқы қызмет көрсету саласындағы қызмет
14.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
14.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
14.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
14.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
14.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
14.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
14.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
14.2.6
181 күннен астам
15
Мемлекеттік басқару және қорғаныс; міндетті әлеуметтік қамтамасыз ету
15.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
15.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
15.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
15.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
15.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
15.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
15.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
15.2.6
181 күннен астам
16
Білім беру
16.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
16.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
16.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
16.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
16.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
16.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
16.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
16.2.6
181 күннен астам
17
Денсаулық сақтау және әлеуметтік қызметтер
17.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
17.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
17.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
17.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
17.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
17.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
17.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
17.2.6
181 күннен астам
18
Өнер, ойын-сауық және демалыс
18.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
18.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
18.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
18.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
18.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
18.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
18.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
18.2.6
181 күннен астам
19
Өзге де қызметтер түрлерін ұсыну
19.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
19.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
19.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
19.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
19.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
19.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
19.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
19.2.6
181 күннен астам
20
Жеке тұтыну үшін үй қызметкерлерін жалдайтын және тауарлар мен қызметтерді өндіретін үй шаруашылықтарының қызметі
20.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
20.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
20.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
20.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
20.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
20.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
20.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
20.2.6
181 күннен астам
21
Аумақтан тыс ұйымдардың және органдардың қызметі
21.1
мерзімі өткен берешегі жоқ қарыздар
21.2
негізгі борыш және/немесе есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, оның ішінде:
21.2.1
1 күннен 15 күнге дейін
21.2.2
16 күннен 30 күнге дейін
21.2.3
31 күннен 60 күнге дейін
21.2.4
61 күннен 90 күнге дейін
21.2.5
90 күннен 180 күнге дейін
21.2.6
181 күннен астам
Барлығы:
кестенің жалғасы
1-санаттағы күмәнділер (резервтерді (провизияларды) 5 пайыз мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
8
9
10
11
12
13
14
кестенің жалғасы
2-санаттағы күмәнділер (резервтерді (провизияларды) 5 пайыздан 10 пайызға дейін мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
15
16
17
18
19
20
21
кестенің жалғасы
3-санаттағы күмәнділер (резервтерді (провизияларды) 10 пайыздан 20 пайызға дейін мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
22
23
24
25
26
27
28
кестенің жалғасы
4-санаттағы күмәнділер (резервтерді (провизияларды) 20 пайыздан 25 пайызға дейін мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
29
30
31
32
33
34
35
кестенің жалғасы
5-санаттағы күмәнділер (резервтерді (провизияларды) 25 пайыздан 50 пайызға дейін мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
36
37
38
39
40
41
42
кестенің жалғасы
Үмітсіздер (резервтерді (провизияларды) 50 пайыздан 100 пайызға дейін мөлшерде есептеген жағдайда)
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
43
44
45
46
47
48
49
кестенің жалғасы
Барлығы, оның ішінде:
Негізгі борыш
Дисконт, сыйлықақы
Есептелген сыйақы
Оң/теріс түзету
Есеп айырысу болашақ ақша ағындарының дисконтталған құны
Анықтама үшін: қамтамасыз етудің құны
Резервтер (провизиялар)
50
51
52
53
54
55
56
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: _________________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Қарыздар, оның ішінде салалар (оның ішінде Қазақстан Республикасының бейрезиденттеріне) бойынша негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп

1. Осы түсіндірме (бұдан әрі - Түсіндірме) «Қазақстан Республикасының резиденттері – шағын және орта кәсіпкерлік субъектілеріне берілген қарыздар, оның ішінде негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша, салалар бойынша мерзімі өткен берешегі бар, сондай-ақ халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес қалыптастырылған резервтер (провизиялар) мөлшері туралы есеп» нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

6. Қазақстан Республикасының резиденттеріне шағын және орта кәсіпкерлік субъектілеріне берілген қарыздарды қоспағанда, заңды тұлғаларға (банктерге және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қарыздарды қоса) және жеке тұлғаларға берілген қарыздар Нысанда көрсетілмейді.

1-кесте. Активтің жіктеу санатын анықтау
Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары бойынша қалыптастырылған резервтердің (провизиялардың) деңгейі пайызбен
Жіктелген санат
0
Стандартты
0,01 - 5
1-санатты күмәнді
5,01 - 10
2-санатты күмәнді
10,01 - 20
3-санатты күмәнді
20,01 - 25
4-санатты күмәнді
25,01 - 50
5-санатты күмәнді
50,01 - 100
Үмітсіз

PV - болашақ ақша ағындарының келтірілген құны;
CF - болжамды ақша ағыны;
rr - қаржы құралы қолданылуының күтілетін уақыты ішінде болашақ есептік ақша төлемдерін немесе түсімдерін немесе бұл орынды болған кезде ең қысқа кезеңде қаржы активінің немесе қаржылық міндеттеменің таза баланстық құнына дейін нақты дисконттау кезінде қолданылатын бастапқы тиімді пайыздық мөлшерлеме;
t - жыл саны.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 12-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Тартылған ақшаның негізгі көздері туралы есеп
Есепті кезең: 20 __ жылғы «___» «__________» жағдай бойынша
Индекс: ФС_ОИ
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың он бесінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы
Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк
арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға
дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – тоқсан сайын есепті тоқсаннан кейінгі айдың
жиырмасынан кешіктірмей.
Нысан
_____________________________
(банктің атауы)
(мың теңге)
р/с
№
Депозитор-дың (кредитор-дың) атауы
Бизнес-сәйкестендіру нөмірі (заңды тұлға үшін) немесе жеке сәйкестендіру нөмірі (жеке тұлға үшін, оның ішінде бар болса дара кәсіпкердің)
Сала-ның коды
Корреспонденттік
/ағымдағы шоттар
Талап етуге дейінгі салымдар
Бар-лығы
оның ішінде шетел валютасында
Бар-лығы
оның ішінде шетел валюта-сында
1
2
3
4
5
6
7
8
1
1.1.
1.2.
…
2
2.1.
2.2.
…
3
3.1.
3.2.
…
4
4.1.
4.2.
…
5
5.1.
5.2.
…
6
6.1.
6.2.
…
7
7.1.
7.2.
…
8
8.1.
8.2.
…
9
9.1.
9.2.
…
10
10.1.
10.2.
…
11
11.1.
11.2.
…
12
12.1.
12.2.
…
13
13.1.
13.2.
…
14
14.1.
14.2.
…
15
15.1.
15.2.
…
16
16.1.
16.2.
…
17
17.1.
17.2.
…
18
18.1.
18.2.
…
19
19.1.
19.2.
…
20
20.1.
20.2.
…
21
21.1.
21.2.
…
22
22.1.
22.2.
…
23
23.1.
23.2.
…
24
24.1.
24.2.
…
25
25.1.
25.2.
…
Жиынтығы
кестенің жалғасы
Шар­тты са­лым
Мер­зім­ді са­лым
Об­ли­га­ци­я­лар және ба­ға­лы қа­ға­з­дар
Тар­ты­л­ған қары­здар
Бар­лы­ғы
Бар-лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та-сын­да
Бар-лы-ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та-сын­да
Бар-лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар-лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар-лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: _________________________________________ __________ _________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Тартылған ақшаның негізгі көздері туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

5. Нысанды толтыру кезінде банктер жеке және заңды тұлғалар (жиынтығында банктің олардың алдында міндеттемелердің ең көп сомасы бар тұлғалар банктің ірі депозиторлары (кредиторлары) болып табылады) бөлігінде банктің 25 ірі депозиторын (кредиторын) ашып көрсетеді. Банктің әр депозитор (кредитор) алдындағы міндеттемелерінің жиынтықты сомасы азаю тәртібінде келтіріледі.

7. Банктің 25 ірі депозиторы (кредиторы) тізіміне заңды тұлғаның алдында банк міндеттемелері және осы тұлғаның ірі қатысушылары (қатысу үлесі 10 пайыз және асатын)/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері болған жағдайда, Нысанның тиісті тармақшаларында ірі қатысушылары (қатысу үлесі 10 пайыз және асатын)/еншілес ұйымдары туралы мәліметтер көрсетіледі.

8. Банктің жиынтығында 25 ірі депозиторы (кредиторы) тізіміне кіретін заңды тұлғаның және оның ірі қатысушылары (қатысу үлесі 10 пайыз және асатын)/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері болған жағдайда, осы тұлға бойынша және ірі қатысушылары (қатысу үлесі 10 пайыз және асатын)/еншілес ұйымдары туралы мәліметтер көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 13-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Алынған және өтелмеген, оның ішінде банктердің еншілес ұйымдары арқылы тартылған
сыртқы қарызға алу жөніндегі есеп
Есепті кезең: 20__жылғы __________ жағдай бойынша
Индекс: ФС_ВЗ
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың он бесінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31
тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген
еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияны
2016 жылғы 1 ақпанға дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – тоқсан сайын есепті
тоқсаннан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей.
Нысан
___________________
(банктің атауы)
№
Бейрезидент кредитордың атауы
Бейрезидент кредитордың елі
Оның ішінде банк арнайы мақсаттағы еншілес ұйым арқылы тартылған
Қарыз алу түрі (қарыздар, гранттар, облигациялар және т.б.)
Шарт талаптарына сәйкес қарыз алу түрінің мақсаты
1
2
3
4
5
кестенің жалғасы
Шарттың нөмірі
Шарттың қолданылу мерзімі
Шарт талаптары бойынша қарыз алу сомасы
Басталған күні
Өтеу мерзімінің соңғы күні
Ұзарту мерзімінің аяқталу күні
сома (мың теңге)
Валюта түрі
6
7
8
9
10
11
кестенің жалғасы
Сыйақы ставкасы
Негізгі борышты өтеу
тәртібі
кредитордың қарызды мерзімінен бұрын өтеу талап ету құқығы
Қамтамасыз ету
Қарыз қаражаты алынды (мың теңге)
Түрі
сома (мың теңге)
12
13
14
15
16
17
кестенің жалғасы
Қарыз қаражаты игерілді (мың теңге)
Қарыз қаражатын алуды бастағаннан негізгі борыш өтелді (мың теңге)
Есепті кезеңнің аяғында қарыз қаражатының негізгі борышының қалдығы
Барлығы
Есепті айда
сома (мың теңге)
баланстық шоттың нөмірі
18
19
20
21
22
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: _______________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Алынған және өтелмеген, оның ішінде банктердің еншілес ұйымдары арқылы тартылған сыртқы қарызға алу жөніндегі есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 14-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
«РЕПО», «кері РЕПО» операциялары туралы есеп
Есепті кезең: 20__жылғы __________ жағдай бойынша
Индекс: ФС_ РЕПО
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы
Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк
арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға
дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан
кешіктірмей.
Нысан
___________________
(банктің атауы)
№
Опе­ра­ция маз­мұ­ны
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар түрi
Ұлт­тық сәй­кестен­ді­ру нө­мiрi, ха­лы­қа­ра­лық сәй­кестен­дi­ру нө­мiрi
Қар­сы агент­тің ата­уы
РЕ­ПО мәмiлесi жа­сал­ған күн
Рас­тай­тын құ­жат­тың нө­мiрi
Кү­ні
РЕ­ПО ашу
РЕ­ПО жа­бу
мәмi­ле ___ мерзiм­ге дей­iн ұзар­тыл­ды
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1.
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры
1.1.
Ұй­ым­да­сты­ры­л­ған на­рық
1.1.1.
«Тi­ке­лей» тәс­iл
1.​1.​1.​1
1.1.1.n
1.1.2.
«Ав­то­мат­ты» тәс­iл
1.​1.​2.​1
1.1.2.n
1.2.
Ұй­ым­да­сты­рыл­ма­ған на­рық
1.2.1
1.2.n
2.
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры
2.1.
Ұй­ым­да­сты­ры­л­ған на­рық
2.1.1.
«Ав­то­мат­ты» тәс­iл
2.​1.​1.​1
2.1.1.n
2.1.2.
«Ав­то­мат­ты» тәс­iл
2.​1.​2.​1
2.1.2.n
2.2.
Ұй­ым­да­сты­рыл­ма­ған на­рық
2.2.1
2.2.n
кестенің жалғасы
РЕ­ПО опе­ра­ци­я­сы­ның мерзi­мi
Сый­а­қы став­ка­сы
РЕ­ПО-да­ғы ба­ға­лы қа­ға­з­дар са­ны
( да­на)
РЕ­ПО со­ма­сы
Есеп­тел­ген сый­а­қы
Бо­ла­шақ ақ­ша ағы­ны­ның дис­конт­тал­ған құ­ны
Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы­лық есеп­ті­лік стан­дарт­та­ры­на сәй­кес құ­ры­л­ған ре­зерв­тер (про­ви­зи­я­лар) мөл­ше­рі
мың тең­ге
ше­тел ва­лю­та­сын­да (ба­ла­ма­сы мың тең­ге)
11
12
13
14
15
16
17
18
19
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: ____________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
«РЕПО», «Кері РЕПО» операциялары туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

PV - болашақ ақша ағындарының келтірілген құны;
CF - болжамды ақша ағыны;
rr – қаржы құралы қолданылуының күтілетін уақытында немесе бұл орынды болған кезде ең қысқа кезеңде болашақ есептік ақша төлемдерін немесе түсімдерін қаржы активінің немесе қаржылық міндеттеменің таза баланстық құнына дейін нақты дисконттау кезінде қолданылатын бастапқы тиімді пайыздық мөлшерлеме;
t - жыл саны.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 15-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Өтеуге дейін қалған төлем мерзімі туралы есеп
Есепті кезең: 20 __ жылғы «___» «__________» жағдай бойынша
Индекс: ФС_ГА
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы
Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк
арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға
дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың
жиырмасынан кешіктірмей.
Нысан
___________________
(банк атауы)
(мың теңгемен)
№
Ак­тив­тер
негіз­гі бо­рыш және есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мер­зі­мі өт­кен бе­ре­ше­гі жоқ
Та­лап еті­л­ген­ге дей­ін
1 күн­нен 30 күн­ге дей­ін
31 күн­нен 90 күн­ге дей­ін
91 күн­нен 180 күн­ге дей­ін
181 күн­нен 365 күн­ге дей­ін
1 жыл­дан 2 жы­л­ға дей­ін
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
Заң­ды және же­ке тұ­лға­лар­ға бе­рі­л­ген қары­здар (ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) ше­гер­ген­де), оның ішін­де:
1.1.
бей­ре­зи­дент­тер­ге
2
Банк­тер­ге және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­ға қой­ы­ла­тын та­лап­тар (ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) ше­гер­ген­де), оның ішін­де:
2.1
бей­ре­зи­дент­тер­ге
3
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кіне қой­ы­ла­тын та­лап­тар
4
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар (ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) ше­гер­ген­де), оның ішін­де:
4.1
бей­ре­зи­дент­тер­дің
5
"Ке­рі "РЕ­ПО" опе­ра­ци­я­ла­ры (ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) ше­гер­ген­де), оның ішін­де:
5.1
бей­ре­зи­дент­тер­мен
6
Рет­тел­ген бо­рыш (ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) ше­гер­ген­де), оның ішін­де:
6.1
бей­ре­зи­дент­тер­ге
7
Өзге қар­жы ак­тив­те­рі, оның ішін­де:
7.1
бей­ре­зи­дент­тер­ге
8
Жиын­тығы, оның ішін­де:
8.1
бей­ре­зи­дент­тер­ге
9
Анық­та­ма үшін: өзге қар­жы ак­тив­те­рі, оның ішін­де:
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
9.1
бей­ре­зи­дент­тер­ге
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
10
Анық­та­ма үшін: қар­жы­лық емес ак­тив­тер, оның ішін­де:
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
10.1
бей­ре­зи­дент­тер­ге
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
Мін­дет­те­ме­лер
Та­лап еті­л­ген­ге дей­ін
1 күн­нен 30 күн­ге дей­ін
31 күн­нен 90 күн­ге дей­ін
91 күн­нен 180 күн­ге дей­ін
181 күн­нен 365 күн­ге дей­ін
1 жыл­дан 2 жы­л­ға дей­ін
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
11
Кли­ент­тер­дің са­лым­да­ры, оның ішін­де:
11.1
заң­ды тұ­лға­лар­дың
11.2
же­ке тұ­лға­лар­дың
12
Бей­ре­зи­дент-кли­ент­тер­дің са­лым­да­ры
13
Банк­тер­дің және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­дың ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер, оның ішін­де:
13.1
бей­ре­зи­дент­тер­дің ал­дын­да
14
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Ұлт­тық Бан­кі­нің ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер
15
Ай­на­лы­сқа шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар, оның ішін­де:
15.1
бей­ре­зи­дент­тер­де
16
Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­нан алын­ған қары­здар, оның ішін­де:
16.1
бей­ре­зи­дент­тер­ден
17
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Үкі­ме­ті­нен және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті би­лік ор­ган­да­ры­нан алын­ған қары­здар
18
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры, оның ішін­де:
18.1
бей­ре­зи­дент­тер­мен
19
Рет­тел­ген бо­рыш, оның ішін­де:
19.1
бей­ре­зи­дент­тер­ден
20
Ар­найы мақ­сат­та­ғы ен­ші­лес ұй­ым­дар­дың са­лым­да­ры
21
Өзге қар­жы мін­дет­те­ме­ле­рі, оның ішін­де:
21.1
бей­ре­зи­дент­тер­дің ал­дын­да
22
Жиын­тығы, оның ішін­де:
22.1
бей­ре­зи­дент­тер­дің ал­дын­да
23
Анық­та­ма үшін: өзге қар­жы­лық мін­дет­те­ме­лер, оның ішін­де:
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
23.1
бей­ре­зи­дент­тер­дің ал­дын­да
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
24
Анық­та­ма үшін: қар­жы­лық емес мін­дет­те­ме­лер, оның ішін­де:
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
24.1
бей­ре­зи­дент­тер­дің ал­дын­да
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
негіз­гі бо­рыш және есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мер­зі­мі өт­кен бе­ре­ше­гі жоқ
негіз­гі бо­рыш және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша 30 күн­нен аса­тын мер­зі­мі өт­кен бе­ре­ше­гі бар
Бар­лы­ғы
2 жыл­дан 3 жы­л­ға дей­ін
3 жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін
5 жыл­дан астам
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
13
14
15
16
20
21
19
20
21
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
Бар­лы­ғы
2 жыл­дан 3 жы­л­ға дей­ін
3 жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін
5 жыл­дан астам
Бар­лы­ғы
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
Бар­лы­ғы
оның ішін­де ше­тел ва­лю­та­сын­да
13
14
15
16
17
18
19
20
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: _________________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Өтеуге дейін қалған төлем мерзімі туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

10. 7-жолды толтыру мақсатында өзге қаржы активтеріне Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6793 тіркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы» 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына (бұдан әрі – Үлгі шот жоспары) сәйкес мынадай шоттар жатады:
1753 «Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген кірістер»;
1855 «Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша дебиторлар»;
1860 «Банк қызметі бойынша басқа да дебиторлар»;
1861 «Кепілдіктер бойынша дебиторлар»;
1864 «Акцептелген вексельдер үшін клиентке қойылатын талаптар»;
1877 «Банк қызметімен байланысты дебиторлық берешек бойынша шығындарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)»;
1890 шоттар тобы «Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар мен дилинг операциялары бойынша талаптар».

2451 «Мерзімсіз қаржы құралдары»;
2727 «Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген шығыстар»;
2757 «Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар»;
2855 «Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша кредиторлар»;
2860 «Банк қызметі бойынша басқа да кредиторлар»;
2864 «Акцептер бойынша міндеттемелер»;
2890 шоттар тобы «Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар мен дилинг операциялары бойынша міндеттемелер».

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы № 76
қаулысына 16-қосымша
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысан
Өтеуге дейін қалған белгіленген активтер мен міндеттемелер
үшін, индекстің өзгеруіне дейін өзгермелі активтер мен
міндеттемелер үшін төлем мерзімі туралы есеп
Есепті кезең: 20 __ жылғы «___» «__________» жағдай бойынша
Индекс: ФС_ГГ
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынатындар: Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банкі
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі:
екiншi деңгейдегi банктер – ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың жетінші жұмыс күнінен кешіктірмей;
бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы
Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк
арасында активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға
дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк – ай сайын есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан
кешіктірмей.
Нысан
___________________
(банк атауы)
(мың теңгемен)
№
Ак­тив­тер
негіз­гі бо­рыш және есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша мер­зі­мі өт­кен бе­ре­ше­гі жоқ
негіз­гі бо­рыш және/неме­се есеп­тел­ген сый­а­қы бой­ын­ша 30 күн­нен аса­тын мер­зі­мі өт­кен бе­ре­ше­гі бар
Та­лап еті­л­ген­ге дей­ін
1 күн­нен 30 күн­ге дей­ін
31 күн­нен 90 күн­ге дей­ін
91 күн­нен 180 күн­ге дей­ін
181 күн­нен 365 күн­ге дей­ін
1 жыл­дан 2 жы­л­ға дей­ін
2 жыл-дан 3 жы­л­ға дей­ін
3 жыл-дан 5 жы­л­ға дей­ін
5 жыл­дан астам
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
Заң­ды және же­ке тұ­лға­лар­ға бе­рі­л­ген қары­здар (ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) ше­гер­ген­де)
2
Банк­тер­ге және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­ға қой­ы­ла­тын та­лап­тар (ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) ше­гер­ген­де)
3
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Ұлт­тық Бан­кіне қой­ы­ла­тын та­лап­тар
4
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар (ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) ше­гер­ген­де)
5
«Ке­рі РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры (ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) ше­гер­ген­де)
6
Рет­тел­ген бо­рыш (ре­зерв­тер­ді (про­ви­зи­я­лар­ды) ше­гер­ген­де)
7
Өзге қар­жы ак­тив­те­рі
8
Жиын­тығы
№
Мін­дет­те­ме­лер
Та­лап еті­л­ген­ге дей­ін
1 күн­нен 30 күн­ге дей­ін
31 күн­нен 90 күн­ге дей­ін
91 күн­нен 180 күн­ге дей­ін
181 күн­нен 365 күн­ге дей­ін
1 жыл­дан 2 жы­л­ға дей­ін
2 жыл-дан 3 жы­л­ға дей­ін
3 жыл-дан 5 жы­л­ға дей­ін
5 жыл­дан астам
1
2
3
4
5
6
7
8
9
9
Кли­ент­тер­дің са­лым­да­ры, оның ішін­де:
9.1
заң­ды тұ­лға­лар­дың
9.2
же­ке тұ­лға­лар­дың
10
Банк­тер­дің және банк опе­ра­ци­я­ла­ры­ның же­ке­ле­ген түр­ле­рін жү­зе­ге асы­ра­тын ұй­ым­дар­дың ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер
11
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Ұлт­тық Бан­кі­нің ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер
12
Ай­на­лы­сқа шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы қа­ға­з­дар
13
Ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­нан алын­ған қары­здар
14
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның Үкі­ме­ті­нен және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті би­лік ор­ган­да­ры­нан алын­ған қары­здар
15
«РЕ­ПО» опе­ра­ци­я­ла­ры
16
Рет­тел­ген бо­рыш
17
Ар­найы мақ­сат­та­ғы ен­ші­лес ұй­ым­дар­дың са­лым­да­ры
18
Өзге қар­жы мін­дет­те­ме­ле­рі
19
Жиын­тығы:
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________ _________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _______________________________________ ___________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: _________________________________________________ __________ __________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күні 20___ жылғы «___» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме
Өтеуге дейін қалған белгіленген активтер мен міндеттемелер
үшін, индекстің өзгеруіне дейін өзгермелі активтер мен
міндеттемелер үшін төлем мерзімі туралы есеп

3. Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі банктері Нысанды ай сайын жасайды және есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады. Нысандағы деректер мың теңгемен толтырылады. Бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.