«Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995 жылғы 30 наурыздағы, «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы, «Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы» 1995 жылғы 23 желтоқсандағы, «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі және «Мемлекеттік статистика туралы» 2010 жылғы 19 наурыздағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

2. Осы қаулының 5-тармағында көзделген жағдайды қоспағанда, екінші деңгейдегі банктер Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті және екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті мынадай мерзімдерде:

күнделікті есепті - есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);
ай сайынғы есепті - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей;

күнделікті есепті - есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);
ай сайынғы есепті - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей электрондық форматта ұсынады.

3. Ипотекалық ұйымдар Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті және екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ай сайын есепті айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күнінен кешіктірмей электрондық форматта ұсынады.

5. Бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бірмезгілде беру жөніндегі операцияны жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк есептілікті мынадай мерзімдерде:
күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);
ай сайынғы есептерді - есепті күннен кейінгі жеті жұмыс күнінен кешіктірмей;
қосымша мәліметтерді - есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей электрондық форматта ұсынады.

6. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердің баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидаларын бекіту туралы» 2013 жылғы 28 маусымдағы № 147 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8618 тіркелген, 2013 жылғы 18 қыркүйекте «Егемен Қазақстан» газетінде № 214 (28153) жарияланған) күші жойылды деп танылсын.

2) осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелгеннен кейін күнтізбелік он күн ішінде «Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінің республикалық құқықтық ақпарат орталығы» шаруашылық жүргізу құқығындағы республикалық мемлекеттік кәсіпорнының «Әділет» ақпараттық-құқықтық жүйесінде ресми жариялауға жіберуді;

Осы қаулының 5-тармағы 2016 жылғы 1 ақпанға дейін қолданылады.
КЕЛІСІЛДІ
Қазақстан Республикасының
Ұлттық экономика министрлігінің
Статистика комитетінің Төрағасы
Ә. Смайлов____________________
2015 жылғы 13 мамыр

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы
№ 74 қаулысына
1-қосымша
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілік тізбесі
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілік:

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы
№ 74 қаулысына
2-қосымша
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп
Есепті кезең: 20__ жылғы «___» «_________________» жағдай бойынша
Индексі: 700-Н
Кезеңділігі: күнделікті, ай сайынғы
Ұсынатындар: екінші деңгейдегі банктер, ипотекалық ұйымдар
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімдері:

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);
ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей;

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);
ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей;

3) 2016 жылғы 1 ақпанға дейін бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бірмезгілде беру жөніндегі операцияны жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк:
күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);
ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі жеті жұмыс күнінен кешіктірмей;

4) ипотекалық ұйымдар ай сайынғы есепті - есепті айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күнінен кешіктірмей.
Нысан
__________________________________________________________________
(екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымның толық атауы)
__________________________жағдай бойынша
1-кесте. Баланстық шоттардағы активтердiң, мiндеттемелердiң және меншiктi капиталдың
қалдықтары туралы есеп
(мың теңгемен)
Шоттар
нөмірлері
Шоттардың атаулары
Сомасы
I сынып - AКТИВТЕР
1000
Ақша
1001
Кассадағы қолма-қол ақша
1002
Жолдағы банкноттар мен монеталар
1003
Айырбастау пункттерiндегi қолма-қол ақша
1004
Кешкi кассадағы қолма-қол ақша
1005
Банкоматтардағы және электрондық терминалдардағы қолма-қол ақша
1006
Жолдағы жол чектерiндегi ақша
1007
Қымбат металдардан жасалған, кассадағы монеталар
1008
Жол чектерiндегi ақша
1009
Қымбат емес металдардан жасалған, кассадағы коллекциялық монеталар
1010
Тазартылған қымбат металдар
1011
Тазартылған қымбат металдар
1012
Жолдағы тазартылған қымбат металдар
1013
Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар
1050
Корреспонденттiк шоттар
1051
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi корреспонденттiк шот
1052
Басқа банктердегi корреспонденттiк шоттар
1053
Ипотекалық ұйымдардың банктердегi ағымдағы шоттары
1054
Басқа банктердегi корреспонденттiк шоттар мен ипотекалық ұйымдардың ағымдағы шоттары бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1100
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне қойылатын талап
1101
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi салымдар (бiр түнге)
1102
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi талап етілмелі салымдар
1103
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi мерзiмдi салымдар
1104
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiндегi мiндеттi резервтер
1105
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдар бойынша дисконт
1106
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы
1150
Айналысқа шығарылғанға дейінгі ұлттық валюта банкноттары
1150
Айналысқа шығарылғанға дейінгі ұлттық валюта банкноттары
1200
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар
1201
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар
1202
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек
1205
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт
1206
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы
1208
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты
1209
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты
1250
Басқа банктерде орналастырылған салымдар
1251
Басқа банктерде орналастырылған (бір түнге) салымдар
1252
Басқа банктерде орналастырылған талап етілмелі салымдар
1253
Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді (бір айға дейінгі) салымдар
1254
Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді (бір жылға дейінгі) салымдар
1255
Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар
1256
Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар
1257
Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі өткен берешегі
1259
Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)
1260
Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты
1261
Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты
1262
Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету шоты
1263
Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты
1264
Банктің, ипотекалық ұйымның және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым
1265
Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконт
1266
Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы
1267
Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерін қамтамасыз ету (кепілзат, кепілпұл) ретінде берілген ақшаны сақтау шоты
1300
Басқа банктерге берілген заемдар
1301
Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша овердрафт заемдары
1302
Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар
1303
Басқа банктерге берілген овернайт заемдары
1304
Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар
1305
Басқа банктерге берілетін қаржы лизингі
1306
Басқа банктердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі
1309
Басқа банктердің қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешегі
1310
Басқа банктерге берілген заемның құнын оң түзету шоты
1311
Басқа банктерге берілген заемның құнын теріс түзету шоты
1312
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт
1313
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы
1319
Басқа банктерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)
1320
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі
1321
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары
1322
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар
1323
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар
1324
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын оң түзету шоты
1325
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету шоты
1326
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілетін қаржы лизингі
1327
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек
1328
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
1329
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)
1330
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт
1331
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы
1350
Филиалдармен есеп айырысулар
1351
Бас офиспен есеп айырысулар
1352
Жергiлiктi филиалдармен есеп айырысулар
1353
Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар
1400
Клиенттерге қойылатын талаптар
1401
Клиенттерге берілген овердрафт заемдары
1403
Клиенттердің кредит карточкалары бойынша шоттар
1405
Клиенттердiң есепке алынған вексельдерi
1406
Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша бұрынғы вексель ұстаушылар есептеген сыйақы
1407
Клиенттерге факторинг
1409
Клиенттердің факторинг бойынша мерзімі өткен берешегі
1411
Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар
1417
Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар
1420
Клиенттерге берілетін қаржы лизингі
1421
Клиенттердің қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешегі
1422
Клиенттерге форфейтинг
1423
Клиенттердің форфейтинг бойынша мерзімі өткен берешегі
1424
Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі
1425
Клиенттердiң наразылық бiлдiрiлген вексельдерi
1426
Клиентке сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша қойылатын талаптар
1427
Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша мерзімі өткен берешек
1428
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтер (провизиялар)
1429
Клиенттерге берілген басқа да заемдар
1430
Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету шоты
1431
Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түзету шоты
1432
Есепке алынған вексельдер бойынша дисконт
1433
Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақы
1434
Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт
1435
Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы
1445
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық активтер
1450
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар
1451
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1452
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар
1453
Сатып алынған, сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша дисконт
1454
Сатып алынған, сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы
1456
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты
1457
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты
1459
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек
1460
Бағалы қағаздармен «керi РЕПО» операциялары
1461
Бағалы қағаздармен «керi РЕПО» операциялары
1462
Бағалы қағаздармен «керi РЕПО» операциялары бойынша мерзiмi өткен берешек
1463
Бағалы қағаздармен «керi РЕПО» операциялары бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1470
Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар
1471
Еншiлес ұйымдарға инвестициялар
1472
Қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар
1473
Ислам банкiнiң өндiрiстік және сауда қызметiне инвестициялары
1475
Реттелген борышқа инвестициялар
1476
Басқа да инвестициялар
1477
Еншілес және қауымдасқан ұйымдарға инвестициялар бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1480
Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар
1481
Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар
1482
Өтелгенге дейiн ұсталатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт
1483
Өтелгенге дейiн ұсталатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы
1485
Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзiмi өткен берешек
1486
Өтелгенге дейiн ұсталатын бағалы қағаздар бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1490
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар
1491
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар
1492
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконт
1493
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақы
1494
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша мерзімі өткен берешек
1495
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1550
Төлемдер бойынша есеп айырысулар
1551
Басқа банктермен есеп айырысулар
1552
Клиенттермен есеп айырысулар
1600
Тауарлық-материалдық қорлар
1601
Тазартылмаған қымбат металдар
1602
Басқа да тауарлық-материалдық қорлар
1603
Қымбат металдардан жасалған, қоймадағы монеталар
1604
Қымбат емес металдардан жасалған, қоймадағы коллекциялық монеталар
1610
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер
1650,
1690
Негізгі құралдар және материалдық емес активтер
1651
Салынып жатқан (орнатылып жатқан) негізгі құралдар
1652
Жер, үйлер және ғимараттар
1653
Компьютерлік жабдық
1654
Басқа да негізгі құралдар
1655
Қаржы лизингіне қабылданған негізгі құралдар
1656
Жалға беруге арналған негізгі құралдар
1657
Жалға алынған үйлер бойынша күрделі шығындар
1658
Көлік құралдары
1659
Материалдық емес активтер
1660
Құрылатын (әзірленетін) материалдық емес активтер
1661
Гудвилл
1662
Инвестициялық мүлік
1692
Үйлер мен ғимараттар бойынша есептелген амортизация
1693
Компьютерлiк жабдық бойынша есептелген амортизация
1694
Басқа да негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация
1695
Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация
1696
Жалға беруге арналған негізгі құралдар бойынша есептелген амортизация
1697
Жалға алынған үйлер бойынша күрделі шығындар бойынша есептелген амортизация
1698
Көлік құралдары бойынша есептелген амортизация
1699
Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация
1700
Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер
1705
Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген кірістер
1710
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер
1725
Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер
1726
Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
1727
Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кірістер
1728
Банктің, ипотекалық ұйымның және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген кірістер
1730
Басқа банктерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер
1731
Басқа банктерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы
1733
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер
1734
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы
1735
Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген кірістер
1740
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер
1741
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы
1744
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер
1745
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер
1746
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер
1747
Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша есептелген кірістер
1748
Бағалы қағаздармен «кері РЕПО» операциялары бойынша есептелген кірістер
1749
Басқа да мерзімі өткен сыйақы
1750
Бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
1752
Есепке алынған вексельдер бойынша есептелген кірістер
1753
Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген кірістер
1755
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық активтер бойынша есептелген кірістер
1756
Басқа да операциялар бойынша есептелген кірістер
1757
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша есептелген кірістер
1771
Ислам банкінің жалдау талаптарындағы инвестициялық қызмет бойынша есептелген кірістері
1772
Жалдау талаптарындағы инвестициялық қызмет бойынша мерзімі өткен берешек
1790
Сыйақыны және шығыстарды алдын ала төлеу
1792
Алынған заемдар мен салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу
1793
Болашақ кезеңдер шығыстары
1799
Басқа да алдын ала төлемдер
1810
Есептелген комиссиялық кірістер
1811
Аударым операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1812
Агенттік қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1813
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1814
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1815
Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1816
Кепілдіктермен операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1817
Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1818
Есептелген басқа да комиссиялық кірістер
1819
Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша есептелген комиссиялық кірістер
1820
Төлем құжаттарының акцепті үшін есептелген комиссиялық кірістер
1821
Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1822
Құжаттық есеп айырысулар бойынша есептелген комиссиялық кірістер
1823
Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1824
Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1825
Инкассациялау бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1826
Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1827
Сейф операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін есептелген комиссиялық кірістер
1830
Мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1831
Аударым операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1832
Агенттік қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1833
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1834
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1835
Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1836
Берілген кепілдіктер бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1837
Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1838
Мерзімі өткен басқа да комиссиялық кірістер
1839
Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1840
Төлем құжаттарының акцепті үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1841
Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1842
Құжаттық есеп айырысулар бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1843
Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1844
Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер
1850
Басқа да дебиторлар
1851
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар
1852
Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар
1853
Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)
1854
Қызметкерлерімен есеп айырысулар
1855
Құжаттық есеп айырысулар бойынша дебиторлар
1856
Күрделі салымдар бойынша дебиторлар
1857
Кейінге қалдырылған салық активтері
1858
Шетел валютасы бойынша қысқа валюталық позиция
1859
Шетел валютасының теңгедегі (ұзақ валюталық позицияның) қарсы құны
1860
Банк қызметі бойынша басқа да дебиторлар
1861
Кепілдіктер бойынша дебиторлар
1864
Акцептелген вексельдер үшін клиентке қойылатын талаптар
1867
Негізгі емес қызмет бойынша басқа да дебиторлар
1870
Басқа да транзиттік шоттар
1873
Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция
1874
Тазартылған қымбат металдардың теңгедегі (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ позицияның) қарсы құны
1876
Басқа да банктік қызметтен болатын зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1877
Банк қызметімен байланысты дебиторлық берешек бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1878
Негізгі емес қызметпен байланысты дебиторлық берешек бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
1879
Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)
1880
Секьюритилендірілетін активтер
1890
Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар мен дилинг операциялары бойынша талаптар
1891
Фьючерс операциялары бойынша талаптар
1892
Форвард операциялары бойынша талаптар
1893
Опцион операциялары бойынша талаптар
1894
Спот операциялары бойынша талаптар
1895
Своп операциялары бойынша талаптар
1899
Басқа да туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша талаптар.
Актив жиынтығы:
II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР
2010
Корреспонденттік шоттар
2011
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің корреспонденттік шоттары
2012
Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік шоттары
2013
Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
2014
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың корреспонденттік шоттары
2016
Басқа банктердің тазартылған қымбат металдағы металл шоттары
2020
Басқа банктердің талап етілмелі салымдары
2021
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап етілмелі салымдары
2022
Шетелдік орталық банктердің талап етілмелі салымдары
2023
Басқа банктердің талап етілмелі салымдары
2024
Басқа банктердің талап етілмелі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2030
Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар
2034
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар
2035
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты
2036
Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған ұзақ мерзімді заемдар
2037
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты
2038
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек
2040
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
2041
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша дисконт
2042
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйлықақы
2044
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар
2045
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын оң түзету шоты
2046
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар
2047
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету шоты
2048
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек
2050
Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар
2051
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар
2052
Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар
2054
Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар
2055
Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын оң түзету шоты
2056
Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар
2057
Басқа банктерден алынған қаржы лизингі
2058
Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2059
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2064
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар
2065
Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын теріс түзету шоты
2066
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар
2067
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі
2068
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2069
Алынған заемдар бойынша сыйлықақы
2070
Алынған заемдар бойынша дисконт
2110
Овернайт заемдары
2111
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған овернайт заемдары
2112
Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт заемдары
2113
Басқа банктерден алынған овернайт заемдары
2120
Мерзімді салымдар
2121
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді салымдары
2122
Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары
2123
Басқа банктердің қысқа мерзімді (бір айға дейінгі) салымдары
2124
Басқа банктердің қысқа мерзімді (бір жылға дейінгі) салымдары
2125
Басқа банктерден бір түнге тартылған салымдар
2126
Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары
2127
Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары
2128
Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету шоты
2129
Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету шоты
2130
Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым
2131
Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (кепілзат, кепілпұл) ретінде қабылданған ақшаны сақтау шоты
2133
Басқа банктердің шартты салымдары
2135
Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2136
Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету шоты
2137
Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету шоты
2138
Басқа банктердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2139
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы
2140
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт
2150
Филиалдармен есеп айырысулар
2151
Бас офиспен есеп айырысулар
2152
Жергілікті филиалдарымен есеп айырысулар
2153
Шетелдік филиалдарымен есеп айырысулар
2200
Клиенттер алдындағы міндеттемелер
2201
Мемлекеттік бюджеттің ақшасы
2202
Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларына және инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдарға кастодиан банктер ашқан ағымдағы шоттардағы инвестицияланбаған қалдықтар
2203
Заңды тұлғалардың ағымдағы шоттары
2204
Жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары
2205
Жеке тұлғалардың талап етілмелі салымдары
2206
Жеке тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары
2207
Жеке тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары
2208
Жеке тұлғалардың шартты салымдары
2209
Жеке тұлғалардың карт-шоттары
2210
Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржылық активтер
2211
Заңды тұлғалардың талап етілмелі салымдары
2212
Клиенттердің тазартылған қымбат металдағы металл шоттары
2213
Жеке тұлғалардың міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым
2215
Заңды тұлғалардың қысқа мерзімді салымдары
2216
Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары
2217
Заңды тұлғалардың ұзақ мерзімді салымдары
2219
Заңды тұлғалардың шартты салымдары
2221
Заңды тұлғалардың карт-шоттары
2222
Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары
2223
Заңды тұлғалардың міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым
2224
Клиенттердің талап етілмелі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2225
Клиенттермен жасалған басқа да операциялар бойынша мерзімі өткен берешек
2226
Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2227
Алынған қаржы лизингі
2228
Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар
2230
Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек
2231
Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2232
Клиенттердің шартты салымдары бойынша мерзімі өткен берешек
2233
Клиенттердің мерзімді салымының құнын оң түзету шоты
2234
Клиенттердің мерзімді салымының құнын теріс түзету шоты
2235
Клиенттердің мерзімді шартты салымының құнын оң түзету шоты
2236
Клиенттердің мерзімді шартты салымының құнын теріс түзету шоты
2237
Қазақстан Республикасының валюталық заңнамасына сәйкес жөнелтушінің нұсқауларын сақтау шоты
2238
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы
2239
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт
2240
Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (кепілзат, кепілпұл) ретінде қабылданған ақшаны сақтау шоты
2245
Инвестициялық депозиттер
2255
Бағалы қағаздармен «РЕПО» операциялары
2300
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар
2301
Айналысқа шығарылған облигациялар
2303
Айналысқа шығарылған басқа да бағалы қағаздар
2304
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы
2305
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконт
2306
Сатып алынған облигациялар
2400
Реттелген борыштар
2401
Өтеу мерзімі бес жылдан аз, реттелген борыштар
2402
Өтеу мерзімі бес жылдан астам, реттелген борыштар
2403
Айналысқа шығарылған, реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы
2404
Айналысқа шығарылған, реттелген облигациялар бойынша дисконт
2405
Сатып алынған реттелген облигациялар
2406
Реттелген облигациялар
2451
Мерзімсіз қаржы құралдары
2550
Төлемдер бойынша есеп айырысулар
2551
Басқа банктермен есеп айырысулар
2552
Клиенттермен есеп айырысулар
2700
Сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар
2701
Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген шығыстар
2702
Басқа банктердің талап етілмелі салымдары бойынша есептелген шығыстар
2703
Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар
2704
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар
2705
Басқа банктерден алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар
2706
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар
2707
Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету (кепілзат, кепілпұл) ретінде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты есептелген шығыстар
2708
Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы металл шоттары бойынша есептелген шығыстар
2711
Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша есептелген шығыстар
2712
Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар
2713
Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар
2714
Басқа банктердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар
2715
Бас офис пен оның филиалдарының арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар
2717
Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы металл шоттары бойынша есептелген шығыстар
2718
Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша есептелген шығыстар
2719
Клиенттердің шартты салымдары бойынша есептелген шығыстар
2720
Клиенттердің талап етілмелі салымдары бойынша есептелген шығыстар
2721
Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша есептелген шығыстар
2722
Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың салымдары бойынша есептелген шығыстар
2723
Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша есептелген шығыстар
2725
Бағалы қағаздармен «РЕПО» операциялары бойынша есептелген шығыстар
2726
Клиенттердің карт-шоттары бойынша есептелген шығыстар
2727
Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша есептелген шығыстар
2730
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар
2731
Басқа да операциялар бойынша есептелген шығыстар
2740
Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар
2741
Алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы
2742
Талап етілмелі салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2743
Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2744
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2745
Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар
2746
Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2747
Басқа банктердің және клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша мерзімі өткен сыйақы
2748
Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы
2749
Басқа да мерзімі өткен сыйақы
2755
Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржылық активтер бойынша есептелген шығыстар
2756
Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар
2757
Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар
2770
Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар
2790
Сыйақыны және кірістерді алдын ала төлеу
2792
Берілген заемдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу
2793
Орналастырылған салымдар бойынша сыйақыны алдын ала төлеу
2794
Болашақ кезеңдер кірістері
2799
Басқа да алдын ала төлемдер
2810
Есептелген комиссиялық шығыстар
2811
Аударым операциялары бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2812
Агенттік қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2813
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2814
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2815
Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2816
Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2817
Клиенттердің карт-шоттары бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2818
Басқа да есептелген комиссиялық шығыстар
2819
Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2820
Аудит және консультациялық қызмет көрсетулер бойынша есептелген комиссиялық шығыстар
2830
Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2831
Аударым операциялары бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2832
Агенттік қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2833
Бағалы қағаздар сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2834
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2835
Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2836
Алынған кепілдіктер бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2838
Басқа да мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2839
Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша қызмет көрсетулер бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар
2850
Басқа да кредиторлар
2851
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша есеп айырысулар
2852
Бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларымен есеп айырысулар
2853
Акционерлермен есеп айырысулар (дивидендтер бойынша)
2854
Қызметкерлермен есеп айырысулар
2855
Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша кредиторлар
2856
Күрделі салымдар бойынша кредиторлар
2857
Кейінге қалдырылған салық міндеттемелері
2858
Шетел валютасы бойынша ұзақ валюталық позиция
2859
Шетел валютасының теңгедегі (қысқа валюталық позицияның) қарсы құны
2860
Банктік қызмет бойынша басқа да кредиторлар
2861
Демалыс төлемақыларына арналған резерв
2862
Кастодиандық қызметке байланысты міндеттемелер
2863
Артықшылықты акциялар бойынша міндеттемелер
2864
Акцептер бойынша міндеттемелер
2865
Шығарылған электрондық ақша бойынша міндеттемелер
2867
Негізгі емес қызмет бойынша басқа да кредиторлар
2868
Бағалау міндеттемелері
2869
Берілген кепілдіктер
2870
Басқа да транзиттік шоттар
2871
Қайырымдылық төлемдерінің шоты
2872
Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ позиция
2873
Тазартылған қымбат металдардың теңгедегі (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позицияның) қарсы құны
2875
Шартты міндеттемелер бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)
2880
Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер
2890
Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар мен дилинг операциялары бойынша міндеттемелер
2891
Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер
2892
Форвард операциялары бойынша міндеттемелер
2893
Опцион операциялары бойынша міндеттемелер
2894
Спот операциялары бойынша міндеттемелер
2895
Своп операциялары бойынша міндеттемелер
2899
Басқа да туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер.
Мiндеттемелер жиынтығы
III сынып - МЕНШIКТI КАПИТАЛ
3000
Жарғылық капитал
3001
Жарғылық капитал - жай акциялар
3003
Сатып алынған жай акциялар
3025
Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар
3027
Сатып алынған артықшылықты акциялар
3100
Қосымша капитал
3101
Қосымша төленген капитал
3200
Жалпы банктiк тәуекелдерге резервтер (провизиялар)
3400
Динамикалық резервтер
3400
Динамикалық резервтер
3500
Резервтік капитал және қайта бағалау резервтері
3510
Резервтік капитал
3540
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері
3561
Сатуға арналған қолда бар қаржы активтерінің құнын қайта бағалау резервтері
3580
Өткен жылдардың бөлінбеген таза пайдасы (орны толтырылмаған зиян)
3589
Басқа қайта бағалау бойынша резервтер
3599
Бөлінбеген таза пайда (орны толтырылмаған зиян)
Меншікті капитал жиынтығы
Пассив жиынтығы:
2-кесте. Кірістер мен шығыстардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп
(мың теңгемен)
Шоттар-
дың нөмірлері
Шоттардың атаулары
Сомасы
IV сынып - КІРІСТЕР
4050
Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4051
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4052
Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4100
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4101
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған (бір түнге) салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4102
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған талап етілмелі салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4103
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4104
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4105
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4200
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4201
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4202
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4250
Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4251
Басқа банктерде орналастырылған (бір түнге) салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4252
Басқа банктерде орналастырылған талап етілмелі салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4253
Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді (бір айға дейінгі) салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4254
Басқа банктерде орналастырылған қысқа мерзімді (бір жылға дейінгі) салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4255
Басқа банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4256
Басқа банктерде орналастырылған шартты салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4257
Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4260
Металл шоттарда орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4261
Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі кірістер
4262
Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі кірістер
4263
Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4264
Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4265
Банктің, ипотекалық ұйымның және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамының міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4266
Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4270
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша кірістер
4300
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4301
Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4302
Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4303
Басқа банктерге берілген овернайт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4304
Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4305
Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4306
Заемдар бойынша басқа банктердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4309
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы
4310
Басқа банктерге берілген заемның құнын оң түзету түріндегі кірістер
4311
Басқа банктерден алынған заемның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4312
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4320
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген немесе банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4321
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4322
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4323
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4324
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын оң түзету түріндегі кірістер
4325
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4326
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4327
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4328
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4330
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4331
Алынған заемдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша кірістер
4350
Филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер
4351
Бас офиспен есеп айырысулар бойынша кірістер
4352
Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер
4353
Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар бойынша кірістер
4400
Банктің клиенттерге қойылатын талаптары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4401
Клиенттерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4403
Клиенттердің кредит карточкалары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4405
Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4407
Клиенттерге факторинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4411
Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4417
Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4420
Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4422
Клиенттерге форфейтинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4424
Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4426
Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4427
Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4428
Клиенттерге берілген басқа да заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4429
Клиенттерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы
4430
Клиенттерге берілген заемның құнын оң түзету түріндегі кірістер
4431
Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4432
Клиенттерден тартылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4433
Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі кірістер
4434
Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4440
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша кірістер
4445
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық активтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4450
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4452
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4453
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4454
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша кірістер
4455
Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша кірістер
4465
Бағалы қағаздармен «кері РЕПО» операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4470
Капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4471
Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер
4472
Қауымдасқан ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер
4475
Реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4476
Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4477
Ислам банкінің жалдау талаптарындағы инвестициялық қызмет бойынша сыйақы алуға байланысты кірістері
4480
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4481
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4482
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4490
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4491
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4492
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша кірістер
4500
Дилинг операциялары бойынша кірістер
4510
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату кірістері
4530
Шетел валютасын сатып алу-сату кірістері
4540
Қымбат металдарды сатып алу-сату кірістері
4560
Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болған іске асырылмаған кіріс
4570
Шетел валютасы бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4580
Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4590
Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4591
Опциондық операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4593
Своп операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4594
Басқа да туынды қаржы құралдарымен операцияларды қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4600
Комиссиялық кірістер
4601
Аударым операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4602
Агенттік қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4603
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4604
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4605
Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4606
Кепілдіктермен операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4607
Салымдарды қабылдау, клиенттердің банк шоттарын ашу және жүргізу бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4608
Басқа да комиссиялық кірістер
4609
Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша комиссиялық кірістер
4610
Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған комиссиялық кірістер
4611
Кассалық операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4612
Құжаттық есеп айырысулар бойынша комиссиялық кірістер
4613
Форфейтинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4614
Факторинг операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4615
Инкассациялау бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4616
Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4617
Сейф операциялары бойынша қызмет көрсетулер үшін комиссиялық кірістер
4618
Инвестициялық депозиттермен операциялар бойынша қызмет көрсетулер үшін кірістер
4700
Қайта бағалаудан болатын кірістер
4703
Шетел валютасын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4704
Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4705
Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалаудан болатын кіріс
4707
Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып теңгедегі салымдарды қайта бағалаудан болатын кіріс
4709
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздардың құнының өзгеруінен болатын іске асырылмаған кіріс
4710
Басқа да қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кіріс
4711
Негізгі құралдардың құнсыздануынан болатын зиянды қалпына келтіруден болатын кірістер
4712
Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болатын зиянды қалпына келтіруден болатын кірістер
4713
Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болатын зиянды қалпына келтіруден болатын кірістер
4730
Қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
4731
Шетел валютасын қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
4732
Тазартылған қымбат бағалы металдарды қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
4733
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын және сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың құнының өзгеруінен болатын іске асырылған кірістер
4734
Басқа да қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
4850
Сатудан болатын кірістер
4851
Еншілес және қауымдасқан ұйымдардың акцияларын сатудан болатын кірістер
4852
Негізгі құралдарды және материалдық емес активтерді сатудан болатын кірістер
4853
Тауарлық-материалдық қорларды сатудан болатын кірістер
4856
Басқа да инвестицияларды сатудан болатын кірістер
4870
Заңды тұлғалардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер
4871
Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер
4872
Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталына қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер
4880
Ислам банкінің өндірістік және сауда қызметін қаржыландырудан болатын кірістері
4890
Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша кірістер
4891
Фьючерс операциялары бойынша кірістер
4892
Форвард операциялары бойынша кірістер
4893
Опцион операциялары бойынша кірістер
4895
Своп операциялары бойынша кірістер
4896
Басқа да туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша кірістер
4897
Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер
4900
Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)
4920
Басқа кірістер
4921
Банк қызметінен болатын басқа да кірістер
4922
Негізгі емес қызметтен болатын басқа да кірістер
4923
Акциялар бойынша дивидендтер алуға байланысты кірістер
4950
Резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4951
Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4952
Басқа банктерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4953
Банк қызметіне байланысты дебиторлық  берешек бойынша құрылған резервтерді  (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4954
Бағалы қағаздар бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден түскен кірістер
4955
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден  болатын кірістер
4956
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға ұсынылған заемдар мен қаржы лизингі бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4957
Басқа да банк қызметінен болатын зияндарды жабу үшін құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден  болатын кірістер
4958
Шартты міндеттемелер бойынша құрылған резервтерді (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4959
Негізгі қызметпен байланысты емес дебиторлық  берешек бойынша құрылған резервтерді  (провизияларды) қалпына келтіруден болатын кірістер
4999
Салықтарға дейінгі кіріс
Кірістер жиынтығы
V сынып - ШЫҒЫСТАР
5020
Корреспонденттiк шоттар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5021
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5022
Шетелдiк орталық банктердiң корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5023
Басқа банктердiң корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5024
Банк операцияларының жекелеген түрлерiн жүзеге асыратын ұйымның корреспонденттiк шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5026
Басқа банктердің тазартылған қымбат металдағы металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5030
Қазақстан Республикасының Үкiметiнен, Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан және ұлттық басқарушы холдингтен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5034
Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5036
Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған ұзақ мерзiмдi заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5037
Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және Қазақстан Республикасының жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған заемның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5038
Қазақстан Республикасының Үкiметiнен және жергiлiктi атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзiмi өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5040
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5044
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5046
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5047
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5048
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзiмi өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5050
Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5051
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5052
Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5053
Басқа банктерден алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты  шығыстар
5054
Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5055
Басқа банктерден алынған заемның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5056
Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5057
Басқа банктерге берілген заемның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар
5058
Басқа банктерден алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5059
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5060
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5063
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5064
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5065
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5066
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5067
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар
5068
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5069
Алынған заемдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар
5070
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5071
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5090
Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар
5091
Басқа банктермен жүргізілетін операциялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар
5095
Басқа банктерден алынған заемдар бойынша комиссиялық сыйақы
5110
Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5111
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5112
Шетелдік орталық банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5113
Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5120
Басқа банктердің салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5121
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап етілмелі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5122
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5123
Шетелдік орталық банктердің талап етілмелі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5124
Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5125
Басқа банктердің талап етілмелі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5126
Басқа банктердің қысқа мерзімді (бір айға дейінгі) салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5127
Басқа банктердің қысқа мерзімді (бір жылға дейінгі) салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5128
Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5129
Басқа банктерден тартылған салымдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5130
Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5133
Басқа банктердің шартты салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5134
Басқа банктерде орналастырылған мерзімді салымның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар
5135
Басқа банктерде орналастырылған шартты салымның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар
5136
Басқа банктерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5137
Басқа банктерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5138
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар
5140
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5141
Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5150
Филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар
5151
Бас офиспен есеп айырысулар бойынша шығыстар
5152
Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар
5153
Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар бойынша шығыстар
5200
Клиенттердің талаптары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5201
Мемлекеттік бюджеттің ақшасы бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5203
Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5204
Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5211
Клиенттердің талап етілмелі салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5212
Клиенттердің тазартылған бағалы металдардағы металл шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5215
Клиенттердің қысқамерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5216
Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5217
Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5219
Клиенттердің шартты салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5221
Клиенттердің карт-шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5222
Арнайы мақсаттағы еншілес ұйымдардың шоттары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5223
Клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5224
Клиенттердің талап етілмелі салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5225
Клиенттермен жүргізілетін басқа да операциялар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5226
Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5227
Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5228
Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5229
Клиенттердiң мiндеттемелерiн қамтамасыз ету (кепілзат, кепілпұл) ретiнде қабылданған ақша сомасына сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5230
Қабылданған салымдар бойынша комиссиялық сыйақы
5232
Клиенттерге берілген заемның құнын теріс түзету түріндегі шығыстар
5233
Клиенттерден тартылған мерзімді салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5234
Клиенттерден тартылған шартты салымның құнын оң түзету түріндегі шығыстар
5235
Есепке алынған вексельдер бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5236
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар
5240
Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5250
Бағалы қағаздармен «РЕПО» операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5300
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5301
Айналысқа шығарылған облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5303
Айналысқа шығарылған басқа да бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5305
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5306
Сатып алынған, сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5307
Айналысқа шығарылған бағалы қағаздар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар
5308
Сатып алынған, өтеуге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5309
«Заемдар және дебиторлық берешек» санатындағы басқа да борыштық құралдар бойынша сыйлықақыны амортизациялау бойынша шығыстар
5400
Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5401
Өтеу мерзімі бес жылдан аз, реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5402
Өтеу мерзімі бес жылдан астам, реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5404
Айналысқа шығарылған, реттелген облигациялар бойынша дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар
5406
Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5407
Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5450
Қамтамасыз етуге қаражат бөлу
5451
Басқа банктерде орналастырылған салымдар бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5452
Басқа банктерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5453
Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5455
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5457
Басқа да банк қызметінен болатын зияндарды жабуға арналған резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5459
Негізгі қызметпен байланысты емес дебиторлық берешек бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5464
Бағалы қағаздар бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5465
Шартты міндеттемелер бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5466
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаражат бөлу
5468
Бағалау міндеттемелерін құру бойынша қаражат бөлу
5500
Дилинг операциялары бойынша шығыстар
5510
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша шығыстар
5530
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар
5540
Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шығыстар
5560
Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5570
Шетел валютасындағы форвард операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5580
Тазартылған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5590
Қаржылық фьючерстерді қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5591
Опцион операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5593
Своп операцияларын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5594
Басқа да туынды қаржы құралдарымен операцияларды қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5600
Комиссиялық шығыстар
5601
Аударым операциялары бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5602
Алынған агенттік қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5603
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5604
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5605
Сенімгерлік операциялар бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5606
Кепілдіктер бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5607
Клиенттердің карт-шоттары бойынша алынған қызмет көрсетулер бойынша комиссиялық шығыстар
5608
Басқа да комиссиялық шығыстар
5609
Бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет бойынша комиссиялық шығыстар
5700
Қайта бағалау шығыстары
5703
Шетел валютасын қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5704
Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5705
Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалаудан болатын шығыс
5708
Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі салымдарды қайта бағалаудан болатын шығыс
5709
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын бағалы қағаздардың құнын өзгертуден болатын, іске асырылмаған шығыс
5710
Басқа да қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыс
5711
Негізгі құралдардың құнсыздануынан болатын шығыстар
5712
Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болатын шығыстар
5713
Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болатын шығыстар
5714
Гудвилдің құнсыздануынан болатын шығыстар
5720
Еңбекке ақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар
5721
Еңбекке ақы төлеу бойынша шығыстар
5722
Әлеуметтік аударымдар
5729
Басқа да төлемдер
5730
Қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
5731
Шетел валютасын қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
5732
Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
5733
Әділ құны бойынша пайда немесе зиян арқылы есепке алынатын және сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың құнының өзгеруінен болатын іске асырылған шығыстар
5734
Басқа да қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
5740
Жалпы шаруашылық шығыстары
5741
Көлік шығыстары
5742
Әкімшілік шығыстар
5743
Инкассациялауға шығыстар
5744
Жөндеуге шығыстар
5745
Жарнамаға шығыстар
5746
Күзетке және дабылға шығыстар
5747
Өкілдік шығыстар
5748
Басқа да жалпышаруашылық шығыстары
5749
Қызметтік іссапарларға шығыстар
5750
Аудит және консультациялық қызмет көрсетулер бойынша шығыстар
5752
Сақтандыру бойынша шығыстар
5753
Байланыс қызметі бойынша шығыстар
5754
«Қазақстанның депозиттерге кепілдік беру қоры» акционерлік қоғамына жарналар түріндегі шығыстар
5760
Корпоративтік табыс салығын қоспағанда, салықтар және бюджетке төленетін басқа міндетті төлемдер
5761
Қосылған құн салығы
5763
Әлеуметтік салық
5764
Жер салығы
5765
Заңды тұлғалардың мүлік салығы
5766
Көлік құралдары салығы
5767
Аукциондардан алынатын алым
5768
Басқа да салықтар және бюджетке төленетін міндетті төлемдер
5780
Амортизациялық аударымдар
5781
Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық аударымдар
5782
Компьютерлік жабдық бойынша амортизациялық аударымдар
5783
Басқа да негізгі құралдар бойынша амортизациялық аударымдар
5784
Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құралдар бойынша амортизациялық аударымдар
5785
Жалға беруге арналған негізгі құралдар бойынша амортизациялық аударымдар
5786
Жалға алынған үйлер бойынша күрделі шығындар бойынша амортизациялық аударымдар
5787
Көлік құралдары бойынша амортизациялық аударымдар
5788
Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар
5850
Сатудан болатын шығыстар
5851
Еншілес және қауымдасқан ұйымдардың акцияларын сатудан болатын шығыстар
5852
Негізгі құралдарды және материалдық емес активтерді сатудан болатын шығыстар
5853
Негізгі құралдарды және материалдық емес активтерді өтеусіз беруден болатын шығыстар
5854
Тауарлық-материалдық қорларды сатудан болатын шығыстар
5856
Басқа да инвестицияларды іске асырудан болатын шығыстар
5870
Заңды тұлғалардың жарғылық капиталға қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар
5871
Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар
5872
Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар
5890
Туынды қаржы құралдарымен жүргізілген операциялар бойынша шығыстар
5891
Фьючерс операциялары бойынша шығыстар
5892
Форвард операциялары бойынша шығыстар
5893
Опцион операциялары бойынша шығыстар
5895
Своп операциялары бойынша шығыстар
5896
Басқа да туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша шығыстар
5897
Туынды қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар
5900
Тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)
5920
Басқа да шығыстар
5921
Банктік қызметтен болатын басқа да шығыстар
5922
Негізгі емес қызметтен болатын басқа да шығыстар
5923
Жалдау бойынша шығыстар
5924
Акцепттерден болатын шығыстар
5925
Алынған кепілдіктер бойынша шығыстар
5926
Артықшылықты акциялар бойынша шығыстар
5999
Корпоративтік табыс салығы
Шығыстар жиынтығы
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________________________ __________________________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)
Бас бухгалтер____________________________________ _____________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)
Жауапты бөлімшенің бастығы ____________________________________ _____________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)
Орындаушы _______________________________________________ _________ ________________
лауазымы,тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды толтыру бойынша түсіндірме
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

7. Нысанда шоттар топтары ашып көрсетіледі және Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6793 тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы» 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына сәйкес шоттар бойынша сомалар көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы
№74 қаулысына
3-қосымша
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп
Есепті кезең: 20__ жылғы «___» «_________________» жағдай бойынша
Индексі: 700-ВН
Кезеңділігі: күнделікті, ай сайынғы
Ұсынатындар: екінші деңгейдегі банктер және ипотекалық ұйымдар
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімдері:

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі екі жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);
ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей;

күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі үш жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);
ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей;

3) 2016 жылғы 1 ақпанға дейін бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бірмезгілде беру жөніндегі операцияны жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк:
күнделікті есептерді - есепті күннен кейінгі бес жұмыс күнінен кешіктірмей (ай сайынғы есеппен бірмезгілде ұсынылатын айдың алғашқы есепті күндерінің есептерін қоспағанда);
ай сайынғы есептерді - есепті айдың соңғы күнінен кейінгі жеті жұмыс күнінен кешіктірмей;

4) ипотекалық ұйымдар ай сайынғы есепті - есепті айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күнінен кешіктірмей.
Нысан
1-кесте. Шартты және ықтимал талаптар мен міндеттемелердің баланстан тыс шоттарындағы
қалдықтар туралы есеп
(мың теңгемен)
Шоттардың нөмірлері
Шоттардың атауы
Сома-сы
VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ ЫҚТИМАЛ МІНДЕТТЕМЕЛЕР
6000
Аккредитивтер бойынша шоттар
6005
Шығарылған жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар
6010
Расталған жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар
6020
Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар
6025
Расталған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптар
6030
Бенефициар банктің жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал талаптары
6040
Рамбурстаушы банктің эмитент банкке қойылатын ықтимал талаптары
6050
Кепілдіктер бойынша шоттар
6055
Берілген немесе расталған кепілдіктер бойынша ықтимал талаптар
6075
Қабылданған кепілдіктер бойынша ықтимал талаптар
6080
Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар
6100
Болашақта салымдар және заемдар орналастыру бойынша шоттар
6105
Орналастырылатын салымдар бойынша болашақта қойылатын талаптар
6125
Болашақта берілетін, қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты талаптар
6126
Болашақта берілетін, қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты талаптар
6130
Клиенттердің жылжымайтын салымдары
6150
Болашақта салымдар және заемдар алу бойынша шоттар
6155
Болашақта салымдар алу бойынша шартты талаптар
6175
Болашақта заемдар алу бойынша шартты талаптар
6177
Берілген заемдар бойынша шартты талаптар
6180
Вексельдер бойынша ықтимал талаптар
6200
Бағалы қағаздар сатып алу бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар
6205
Бағалы қағаздар сатып алу бойынша шартты талаптар
6210
Фьючерс операциялары бойынша шартты талаптар
6225
Сатып алынған опцион операциялары – «колл/пут» бойынша шартты талаптар
6230
Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім – қарсы шот
6240
Пайыздық своп
6300
Бағалы қағаздар сату бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар
6305
Бағалы қағаздар сату бойынша шартты талаптар
6325
Сатылған опцион операциялары – «колл-пут» бойынша шартты талаптар – қарсы шот
6330
Болашақ сыйақы туралы іске асырылған келісім
6350
Басқа да туынды қаржы құралдары бойынша шартты талаптар
6400
Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату бойынша шоттар
6405
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты талаптар
6415
Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шартты талаптар
6998
Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер бойынша позиция
6999
Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция
Шартты және ықтимал талаптар жиынтығы
VI сынып – ШАРТТЫ ЖӘНЕ ЫҚТИМАЛ МІНДЕТТЕМЕЛЕР
6500
Аккредитивтер бойынша шоттар
6505
Шығарылған жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер
6510
Расталған жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер
6520
Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер
6525
Расталған жабылған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелер
6530
Бенефициар банктің жабылмаған аккредитивтер бойынша ықтимал міндеттемелері
6540
Рамбурстау бойынша ықтимал міндеттемелер
6550
Кепілдіктер бойынша шоттар
6555
Берілген немесе расталған кепілдіктер бойынша ықтимал міндеттемелер
6575
Қабылданған кепілдіктер бойынша талаптардың ықтимал азаюы
6580
Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер
6600
Болашақта салымдар және заемдар орналастыру бойынша шоттар
6605
Болашақта салымдар орналастыру бойынша шартты міндеттемелер
6625
Болашақта берілетін, қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты міндеттемелер
6626
Болашақта берілетін, қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты міндеттемелер
6630
Клиенттердің жылжымайтын салымдары бойынша міндеттемелер
6650
Болашақта салымдар және заемдар алу бойынша шоттар
6655
Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер
6675
Алынатын заемдар бойынша болашақ міндеттемелер
6677
Берілген заемдар бойынша шартты міндеттемелер
6680
Вексельдер бойынша ықтимал міндеттемелер
6700
Бағалы қағаздар сатып алу бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар
6705
Бағалы қағаздар сатып алу бойынша шартты міндеттемелер
6710
Фьючерс операциялары бойынша шартты міндеттемелер
6725
Сатып алынған опцион операциялары – «колл-пут» бойынша шартты міндеттемелер – қарсы шот
6730
Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім
6740
Пайыздық своп
6800
Бағалы қағаздар сату бойынша және өзге туынды қаржы құралдары бойынша шоттар
6805
Бағалы қағаздар сату бойынша шартты міндеттемелер
6825
Сатылған опцион операциялары – «колл/пут» бойынша шартты міндеттемелер
6830
Болашақ сыйақы туралы іске асырылған келісім – қарсы шот
6850
Басқа да туынды қаржы құралдары бойынша шартты міндеттемелер
6900
Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату бойынша шоттар
6905
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шартты міндеттемелер
6915
Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шартты міндеттемелер
6996
Басқа да активтермен мәмілелер бойынша позиция
6997
Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция
6998
Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер бойынша позиция
6999
Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция.
Шартты және ықтимал міндеттемелер жиынтығы
2-кесте. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп
(мың теңгемен)
Шоттардың нөмірлері
Шоттардың атаулары
Сомасы
7100
Мемориалдық шоттар - активтер
7110
Жалға берілген үйлер, машиналар, жабдық, көлік және басқа құралдар
7115
Төлемді бөліп-бөліп төлеу арқылы өткізілетін негізгі құралдар
7150
Шетелдік операциялар бойынша инкассоға жіберілген құжаттар және құндылықтар
7160
Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепілге) берілген мүлік
7200
Мемориалдық шоттар - пассивтер
7220
Жалға алынған үйлер, машиналар, жабдық, көлік және басқа да құралдар
7240
Инкассоға қабылданған құжаттар және құндылықтар
7250
Клиенттің міндеттемелерін қамтамасыз етуге (кепілге) қабылданған мүлік
7300
Мемориалдық шоттар - басқалары
7303
Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары
7320
Секьюритилендірілетін активтер
7321
Қазақстан Республикасының ұйымдарына шет мемлекеттер мен шетелдік банктер ашқан кредит желілер
7330
Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін заемдар
7331
Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы
7339
Әртүрлі құндылықтар мен құжаттар
7342
Есебіне жіберілген және берілген әртүрлі құндылықтар мен құжаттар
7345
Сақтаудағы қымбат металдар
7360
Клиенттердің акциялары мен басқа бағалы қағаздары
7363
Клиенттердің кастодиандық қызмет көрсетудегі активтері
7400
Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының сақтауға қабылданған зейнетақы активтері
7401
Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары
7403
Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары
7404
Қазақстан қор биржасының ресми тізіміне енгізілген мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар
7405
Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары
7406
Басқа банктердегі салымдар
7407
Басқа да зейнетақы активтері
7408
Зейнетақы активтері орналастырылған Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7409
Зейнетақы активтері орналастырылған Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7410
Қазақстан қор биржасының ресми тізіміне енгізілген, зейнетақы активтері орналастырылған мемлекеттік емес эмиссиялық бағалы қағаздар бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7411
Зейнетақы активтері орналастырылған халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары бойынша есептелген сыйақы (купон, дисконт/сыйлықақы)
7412
Зейнетақы активтері орналастырылған басқа банктердегі салымдар бойынша есептелген сыйақы
7413
Зейнетақы активтері орналастырылған басқа да қаржылық активтер бойынша есептелген сыйақы
7414
Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен операциялар бойынша міндеттемелері
7416
Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен «кері РЕПО» операциялары
7500
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар
7535
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар
7536
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған мерзімі өткен ипотекалық заемдар
7542
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша есептелген сыйақы
7543
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)
7544
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша мерзімі өткен сыйақы
7600
Клиенттердің сенімгерлік (инвестициялық) басқарудағы активтері
7601
Ақша
7602
Тазартылған қымбат металдар
7604
Орналастырылған салымдар
7610
Сыйақы
7611
Басқа да талаптар
7630
Сенімгерлік (инвестициялық) басқару операциялары бойынша міндеттемелер
7631
Төленетін шоттар
7632
Басқа да міндеттемелер
7650
Капитал
7651
Капитал
7660
Сенімгерлік (инвестициялық) басқару операциялары бойынша кірістер
7661
Клиенттен активтердің түсуі
7662
Сыйақы түріндегі кірістер
7663
Активтерді сатып алу-сатудан болатын кірістер
7664
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
7665
Бағамдық айырма бойынша іске асырылған кірістер
7666
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кірістер
7667
Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған кірістер
7668
Басқа да кірістер
7680
Сенімгерлік (инвестициялық) басқару операциялары бойынша шығыстар
7681
Клиенттің активтерін алу
7682
Комиссиялық сыйақылар төлеу бойынша шығыстар
7683
Активтерді сатып алу-сатудан болатын шығыстар
7684
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
7685
Бағамдық айырма бойынша іске асырылған шығыстар
7686
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыстар
7687
Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған шығыстар
7688
Басқа да шығыстар
7700
Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтерін қоспағанда, кастодиандық сақтауға қабылдаған активтері
7701
Бағалы қағаздар
7702
Басқа банктердегі салымдар
7703
Тазартылған қымбат металдар
7704
«Кері РЕПО» операциялары
7705
«РЕПО» операциялары
7706
Туынды қаржы құралдары
7707
Капиталға инвестициялар
7708
Үйлерге, машиналарға, жабдыққа, көлік және басқа негізгі құралдарға инвестициялар
7709
Басқа да активтер
7710
Дивидендтер
7711
Сыйақы
7712
Бағалы қағаздар бойынша алдыңғы ұстаушы есептеген сыйақы
7713
Басқа да талаптар
7800
Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша активтер
7801
Ақша
7802
Тазартылған қымбат металдар
7803
Басқа банктердегі салымдар
7804
Ислам бағалы қағаздары
7805
Акциялар (қатысу үлестері)
7806
Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша талаптар
7807
Сыйақы
7808
Қорлар
7809
Үйлер, машиналар, жабдық, көлік және басқа да құралдар
7810
Салынып (орнатылып) жатқан негізгі құралдар
7811
Лизингке (жалға) берілген негізгі құралдар
7820
Басқа да талаптар
7830
Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша міндеттемелер
7831
Төленетін шоттар
7832
Болашақ кезеңдер кірістері
7833
Басқа да міндеттемелер
7850
Капитал
7851
Капитал
7860
Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша кірістер
7861
Клиенттен ақшаның түсуі
7862
Сыйақы түріндегі кірістер
7863
Активтерді сатып алу-сатудан болатын кірістер
7864
Дивидендтер
7865
Бағамдық айырма бойынша іске асырылған кірістер
7866
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылған кірістер
7867
Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған кірістер
7868
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған кірістер
7869
Лизинг (жалдау) төлемдері түріндегі кірістер
7870
Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша кірістер
7871
Басқа да кірістер
7880
Инвестициялық депозит туралы шарт бойынша шығыстар
7881
Клиенттің ақшасын алу
7882
Комиссиялық сыйақы төлеу бойынша шығыстар
7883
Активтерді сатып алу-сатудан болатын шығыстар
7884
Бағамдық айырма бойынша іске асырылған шығыстар
7885
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылған шығыстар
7886
Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған шығыстар
7887
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан болатын іске асырылмаған шығыстар
7888
Негізгі құралдар бойынша амортизациялық аударымдар
7889
Активтердің құнсыздануынан болатын зиян
7890
Басқа да шығыстар.
Активтерді сатып алу-сатудан болатын кірістер
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
___________________________________________ __________________________________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)
Бас бухгалтер____________________________________ _____________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)
Жауапты бөлімшенің бастығы ____________________________________ _____________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)
Орындаушы _________________________________________________ _________ ________________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы) телефоны
Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректерді жинауға арналған
нысанды толтыру бойынша түсіндірме
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың
баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

7. Нысанда шоттар топтары ашып көрсетіледі және Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6793 тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Екінші деңгейдегі банктердегі, ипотекалық ұйымдардағы және «Қазақстан Даму Банкі» акционерлік қоғамындағы бухгалтерлік есептің үлгі шот жоспарын бекіту туралы» 2011 жылғы 31 қаңтардағы № 3 қаулысына сәйкес шоттар бойынша сомалар көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы
№74 қаулысына
4-қосымша
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан
Қосымша мәліметтер
Есепті кезең: 20__ жылғы «___» «_________________» жағдай бойынша
Индексі: 700-ДС
Кезеңділігі: ай сайынғы
Ұсынатындар: екінші деңгейдегі банктер
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімдері:

2) бас банк пен «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес оған қатысты қайта құрылымдау жүргізілген еншілес банк арасында активтер мен міндеттемелерді бірмезгілде беру жөніндегі операцияны 2016 жылғы 1 ақпанға дейін жүзеге асырған екінші деңгейдегі бас банк - есепті айдан кейінгі айдың жиырмасынан кешіктірмей.
Нысан
Қосымша мәліметтер
(мың теңгемен)
Шоттардың нөмірлері
Шоттардың атаулары
Сомасы
8707
Берілген кепілдіктер бойынша комиссиялық сыйақы
8708
Теңгемен берілген кепілдіктер бойынша зиянды өтеуге арналған резервтер (провизиялар)
8709
Шетел валютасында берілген кепілдіктер бойынша зиянды өтеуге арналған резервтер (провизиялар)
8710
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
8711
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
8712
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы
8713
Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша негізгі борыш сомасы
8714
Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша үстеме баға сомасы
8715
«А-»-тен төмен емес (Standard & Poor’s және Fitch рейтингтік агенттіктерінің жіктеуі бойынша) немесе «А3»-тен төмен емес (Moody’s Investors Service агенттігінің жіктеуі бойынша) рейтингі бар және банк холдингі немесе банкке қатысты ірі қатысушы болып табылмайтын банктің негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша күнтізбелік тоқсан күннен аса мерзімі өткен берешегі бар, осы қарыздар бойынша келтірілген құнсызданудың шартсыз қамтамасыз етуі болып табылатын депозит сомасына өтелген қарыздары
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы адам)
______________________________________________________________________ __________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)
Бас бухгалтер____________________________________ _____________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)
Жауапты бөлімшенің бастығы ____________________________________ _____________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы)
Орындаушы _______________________________________________ _________ ________________
лауазымы,тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) (қолы) телефоны
Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы «____» __________
Мөр орны (бар болса)
Әкімшілік деректерді жинауға арналған
нысанды толтыру бойынша түсіндірме
Қосымша мәліметтер

12. 8713 және 8714-шоттардың сомасы «Сауда қызметін қаржыландыру операциялары бойынша клиентке қойылатын талаптар» 1426-баланстық шоты бойынша қалдыққа сәйкес келеді және «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 4-1-тарауында көзделген қызметті жүзеге асыратын ислам банктері жасайды.

13. 8715-шотта негізгі борыш және (немесе) есептелген сыйақы бойынша күнтізбелік тоқсан күннен асатын мерзімі өткен берешегі бар қарыздар, «А-»-тен (Standard & Poor’s және Fitch рейтингтік агенттіктерінің жіктеуі бойынша) төмен емес немесе «А3»-тен (Moody’s Investors Service рейтингілік агенттігінің жіктеуі бойынша) төмен емес рейтингі бар және Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 9498 тіркелген, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Ертерек ден қою шараларын және екінші деңгейдегі банктің қаржылық жағдайының нашарлауына ықпал ететін факторларды айқындау әдістемесін қолдану қағидаларын бекіту туралы» 2014 жылғы 23 сәуірдегі № 68 қаулысына сәйкес екінші деңгейдегі банктің қаржылық жай-күйінің нашарлауына әсер ететін факторларды есептеу үшін екінші деңгейдегі банкке қатысты банк холдингі немесе ірі қатысушысы болып табылмайтын банктің осы қарыздар бойынша келтірілген құнсызданудың шартсыз қамтамасыз етуі болып табылған депозит сомасына өтелген қарыздар көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2015 жылғы 8 мамырдағы
№74 қаулысына
5-қосымша
Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидалары

1. Екінші деңгейдегі банктердің және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті ұсыну қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995 жылғы 30 наурыздағы, «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы» 1995 жылғы 31 тамыздағы, «Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы» 1995 жылғы 23 желтоқсандағы және «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес әзірленді және екінші деңгейдегі банктердің (бұдан әрі – банктер) және ипотекалық ұйымдардың баланстық және баланстан тыс шоттарындағы қалдықтар туралы есептілікті Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне ұсыну тәртібін айқындайды.

2. Есептілікті қалыптастыру мақсатында шетел валютасындағы активтер мен міндеттемелер Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8378 тіркелген, «Валюталарды айырбастаудың нарықтық бағамын айқындау және қолдану тәртібін белгілеу туралы» Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 25 қаңтардағы № 15 қаулысының және Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2013 жылғы 22 ақпандағы № 99 бұйрығының 2-тармағында көзделген тәртіппен айқындалған валюта айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша қайта есептеліп көрсетіледі.