В целях дальнейшего развития рынка ценных бумаг и накопительной пенсионной системы Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам от 15 ноября 2000 года N 87 "Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 1330, опубликованное в январе 2001 года в журнале "Рынок ценных бумаг Казахстана" № 1), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 ноября 2001 года № 434 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 1690), постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 апреля 2003 года № 134 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 2334), постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 августа 2003 года N 284 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 2472), постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 487 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 2666) следующие изменения и дополнения:
в Правилах о пруденциальных нормативах для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
пункты 2 и 3 изложить в следующей редакции:
"2. Достаточность собственного капитала Организации характеризуется коэффициентом К 1 , значение которого должно ежедневно составлять не менее 1. Коэффициент К 1 рассчитывается по формуле:
ЛА - ликвидные и прочие активы, установленные пунктом 3 настоящих Правил;
О - обязательства;
МРСК - минимальный размер собственного капитала, рассчитанный по формуле:
ТПА - текущая стоимость пенсионных активов,
k - коэффициент кредитного риска, рассчитываемый по формуле:
S (текущая стоимость финансового инструмента * коэффициент дефолта)
k = -------------------------------------------------------------------
текущая стоимость финансового инструмента
Значения коэффициента дефолта указаны в Приложении 3 к настоящим Правилам.
3. В качестве ликвидных активов признаются следующие активы Организации:
1) деньги, в том числе:
деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу;
деньги на счетах в банках второго уровня;
2) вклады в Национальном Банке Республики Казахстан;
3) вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, ценные бумаги которых включены в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории, или являющихся дочерними банками-резидентами, родительские банки-нерезиденты которых имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
4) государственные ценные бумаги Республики Казахстан (включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств) (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения) за вычетом резервов на возможные потери;
5) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Организации, включенные в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории (за исключением ипотечных облигаций, включенных в официальный список фондовой биржи, и облигаций АО "Банк Развития Казахстана") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
6) ипотечные облигации организаций Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
7) облигации АО "Банк Развития Казахстана" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
8) ценные бумаги иностранных государств, имеющих рейтинговую оценку по международной шкале кредитного рейтинга не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
9) негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
10) акции иностранных эмитентов, чьи долговые ценные бумаги имеют рейтинговую оценку не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
11) ценные бумаги международных финансовых организаций (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
12) аффинированные драгоценные металлы;
13) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан (в том числе ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством других государств), не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Организации, включенные в официальный список фондовой биржи по категории, следующей за наивысшей (за исключением ипотечных облигаций, включенных в официальный список фондовой биржи) (с учетом суммы основного долга и начисленного вознаграждения, уменьшенные на пятьдесят процентов), за вычетом резервов на возможные потери;
14) дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Организации аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, в том числе:
дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Организации аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченная по условиям договора на срок не более трех дней в размере, не превышающем двадцати процентов от суммы активов по балансу Организации;
дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Организации аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченная по условиям договора на срок не более девяносто дней в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации, уменьшенная на пятьдесят процентов.
В качестве прочих активов признаются следующие активы Организации:
1) основные средства Организации по балансовой стоимости, в том числе:
земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного землепользования, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации;
здания и сооружения, находящиеся в собственности, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации;
машины и оборудование, находящиеся в собственности, в размере, не превышающем пяти процентов от суммы активов по балансу Организации;
2) программное обеспечение - по балансовой стоимости, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации.";
пункт 4 исключить;
в пункте 5:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"Доходность пенсионных активов, находящихся у Организации в инвестиционном управлении, характеризуется коэффициентом номинального дохода К 2 , рассчитываемым по формуле:";
в абзаце третьем слова "в том же календарном месяце прошлого года" заменить словами "тридцать шесть месяцев назад";
в пункте 12:
в абзаце первом слова "Коэффициенты К 2 и К 3 рассчитываются" заменить словами "Коэффициент К 2 рассчитывается", слово "двенадцать" заменить словами "тридцать шесть";
в подпункте 2) слова "коэффициентов К 2 и К 3 " заменить словами "коэффициента К 2 ";
в пункте 13:
в абзаце первом слова "коэффициентов К 2 и К 3 " заменить словами "коэффициента К 2 ", слова "по адресу www.nsc.kz в разделе "Стратегия" (подраздел "Доходность пенсионных активов")" исключить;
подпункте 1) слова "коэффициентов К 2 и К 3 " заменить словами "коэффициента К 2 ";
в подпункте 2):
слово "коэффициентов" заменить словом "коэффициента", слова "и среднего реального доходов" заменить словом "дохода";
абзац второй пункта 14 исключить;
пункт 15 изложить в следующей редакции:
"15. Отклонение коэффициента К 2 по каждому отдельному Фонду, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении у данной Организации, должно быть не ниже 30% от значения коэффициента среднего номинального дохода за соответствующий период.";
название главы 4 изложить в следующей редакции:
"Глава 4. Пруденциальный норматив 3 "Достаточность высоколиквидных активов";
пункт 16 изложить в следующей редакции:
"16. Достаточность высоколиквидных активов характеризуется коэффициентом К 4 , значение которого должно ежедневно составлять не менее 1. Коэффициент К 4 рассчитывается по формуле:
ВА - высоколиквидные активы.";
пункт 17 исключить;
главу 5, 6 исключить;
в пункте 26:
в подпункте 1):
в абзаце четвертом:
цифры "25" заменить цифрами "35";
дополнить словами "(за исключением финансовых агентств и ипотечных облигаций)";
дополнить абзацами пятым и шестым следующего содержания:
"в случае, если долговые ценные бумаги данного банка имеют рейтинговую оценку не ниже "BB-" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ba3" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") - не более 50% от собственного капитала данного банка;
размер инвестиций в ценные бумаги, эмитированные одним банком второго уровня, либо размер инвестиций во вклады в одном банке второго уровня не могут превышать 25% от размера собственного капитала банка (за исключением финансовых агентств и ипотечных облигаций);";
в подпункте 2) слова "(за исключением случаев, установленных пунктом 27-1 настоящих Правил)" заменить словами "(за исключением финансовых агентств, ипотечных облигаций и облигаций, выпущенных под гарантии государства или финансового агентства)";
в абзацах втором и третьем подпункта 3) цифры "10" заменить цифрами "15";
в подпункте 2) пункта 27 слова "доступного" и "или годового" исключить;
абзацы второй и третий пункта 28 исключить;
подпункт 4) пункта 29 исключить;
в подпункте 1) пункта 30 слова "коэффициентов К 2 и К 3 " заменить словами "коэффициента К 2 ";
пункт 32 изложить в следующей редакции:
"32. Расчеты значений коэффициентов К 1 и К 4 и дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов по формам Приложений 4 и 5 к настоящим Правилам ежемесячно предоставляются Организацией уполномоченному органу по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, не позднее 18-00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня данного месяца.
Расчеты значений коэффициентов К 1 и К 4 представляются на бумажном носителе. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов представляются на бумажном и электронном носителях. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов, представленные на бумажном носителе, должны быть идентичны сведениям, представленным на электронном носителе.
Данные в расчетах и дополнительных сведениях для расчета пруденциальных нормативов указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. Единица измерения, используемая при их составлении, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.";
в пункте 33 слова "коэффициентов К 2 и К 3 " заменить словами "коэффициента К 2 ";
дополнить пунктом 33-1 следующего содержания:
"33-1. В случае совмещения Организацией видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и/или деятельности по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат расчет пруденциальных нормативов осуществляется с учетом особенностей, установленных нормативными правовым актами уполномоченного органа.";
дополнить Приложениями 3, 4, 5 следующего содержания:
"Приложение 3
к Правилам о пруденциальных
нормативах для организаций,
осуществляющих инвестиционное
управление пенсионными активами
Значения коэффициента дефолта
Ха­рак­те­ри­сти­ка
фи­нан­со­во­го ин­стру­мен­та
Остав­ший­ся пе­ри­од об­ра­ще­ния цен­ной
бу­ма­ги (вкла­да) с да­ты рас­че­та
пру­ден­ци­аль­но­го нор­ма­ти­ва до да­ты ее
по­га­ше­ния (ис­те­че­ния сро­ка вкла­да)
До
од­но­го
го­да
вклю­чи-
тель­но
Свы­ше
од­но­го
го­да
до двух
лет
вклю­чи-
тель­но
Свы­ше двух
лет до трех
лет вклю­чи-
тель­но
Свы­ше
трех
лет до
че­ты­рех
лет
вклю­чи-
тель­но
Свы-
ше
че­ты-
рех
лет
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,
име­ю­щие рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "ААА" (по
клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых
агентств "Standard &
Poor's" и "Fitch") или
"Ааа" (по клас­си­фи­ка­ции
рей­тин­го­во­го агент­ства
"Moody's Investors Service")
0,00
0,00
0,03
0,07
0,10
Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных
го­су­дарств, име­ю­щих
дол­го­сроч­ную рей­тин­го­вую
оцен­ку в ино­стран­ной
ва­лю­те по меж­ду­на­род­ной
шка­ле кре­дит­но­го рей­тин­га
не ни­же "ААА" (по
клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых
агентств "Standard &
Poor's" и "Fitch") или
"Ааа" (по клас­си­фи­ка­ции
рей­тин­го­во­го агент­ства
"Moody's Investors
Service")
0,00
0,00
0,03
0,07
0,10
Паи ин­ве­сти­ци­он­ных
фон­дов, име­ю­щих
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "ААА" (по
клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых
агентств "Standard &
Poor's" и "Fitch") или
"Ааа" (по клас­си­фи­ка­ции
рей­тин­го­во­го агент­ства
"Moody's Investors
Service")
0,00
0,00
0,03
0,07
0,10
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го
уров­ня, име­ю­щих
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "ААА" (по
клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых
агентств "Standard &
Poor's" и "Fitch") или
"Ааа" (по клас­си­фи­ка­ции
рей­тин­го­во­го агент­ства
"Moody's Investors
Service")
0,00
0,00
0,03
0,07
0,10
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,
име­ю­щие рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "АА" (по
клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых
агентств "Standard &
Poor's" и "Fitch") или
"Аа2" (по клас­си­фи­ка­ции
рей­тин­го­во­го агент­ства
"Moody's Investors
Service")
0,01
0,03
0,08
0,16
0,26
Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных
го­су­дарств, име­ю­щих
дол­го­сроч­ную рей­тин­го­вую
оцен­ку в ино­стран­ной ва­лю­те по меж­ду­на­род­ной
шка­ле кре­дит­но­го рей­тин­га
не ни­же "АА" (по
клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых
агентств "Standard &
Poor's" и "Fitch") или
"Аа2" (по клас­си­фи­ка­ции
рей­тин­го­во­го агент­ства
"Moody's Investors
Service")
0,01
0,03
0,08
0,16
0,26
Паи ин­ве­сти­ци­он­ных
фон­дов, име­ю­щих
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "АА" (по
клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых
агентств "Standard &
Poor's" и "Fitch") или
"Аа2" (по клас­си­фи­ка­ции
рей­тин­го­во­го агент­ства
"Moody's Investors
Service")
0,01
0,03
0,08
0,16
0,26
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го
уров­ня, име­ю­щих
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "АА" (по
клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых
агентств "Standard &
Poor's" и "Fitch") или
"Аа2" (по клас­си­фи­ка­ции
рей­тин­го­во­го агент­ства
"Moody's Investors
Service")
0,01
0,03
0,08
0,16
0,26
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги,
име­ю­щие рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "А" (по
клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых
агентств "Standard &
Poor's" и "Fitch") или
"А2" (по клас­си­фи­ка­ции
рей­тин­го­во­го агент­ства
"Moody's Investors
Service")
0,05
0,14
0,24
0,40
0,57
Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных
го­су­дарств, име­ю­щих
дол­го­сроч­ную рей­тин­го­вую
оцен­ку в ино­стран­ной
ва­лю­те по меж­ду­на­род­ной
шка­ле кре­дит­но­го рей­тин­га
не ни­же "А" (по
клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых
агентств "Standard &
Poor's" и "Fitch") или
"А2" (по клас­си­фи­ка­ции
рей­тин­го­во­го агент­ства
"Moody's Investors
Service")
0,05
0,14
0,24
0,40
0,57
Паи ин­ве­сти­ци­он­ных
фон­дов, име­ю­щих
рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "А" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service")
0,05
0,14
0,24
0,40
0,57
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "А" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service")
0,05
0,14
0,24
0,40
0,57
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "BBB" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Baa2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service")
0,26
0,61
0,98
1,56
2,15
Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих дол­го­сроч­ную рей­тин­го­вую оцен­ку в ино­стран­ной ва­лю­те по меж­ду­на­род­ной шка­ле кре­дит­но­го рей­тин­га не ни­же "BBB" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Baa2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service")
0,26
0,61
0,98
1,56
2,15
Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "BBB" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Baa2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service")
0,26
0,61
0,98
1,56
2,15
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "BBB" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Baa2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service")
0,26
0,61
0,98
1,56
2,15
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "BB" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ba2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service") или не ни­же "A" (по на­ци­о­наль­ной шка­ле рей­тин­го­во­го агент­ства "Standard & Poor's")
1,20
3,43
6,06
8,40
10,46
Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих дол­го­сроч­ную рей­тин­го­вую оцен­ку в ино­стран­ной ва­лю­те по меж­ду­на­род­ной шка­ле кре­дит­но­го рей­тин­га не ни­же "BB" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ba2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service")
1,20
3,43
6,06
8,40
10,46
Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "BB" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ba2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service")
1,20
3,43
6,06
8,40
10,46
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "BB" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ba2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service")
1,20
3,43
6,06
8,40
10,46
Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ак­ции
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные  бу­ма­ги (за ис­клю­че­ни­ем ак­ций) фи­нан­со­вых агентств Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ипо­теч­ные об­ли­га­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи
0,26
0,61
0,98
1,56
2,15
Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные  бу­ма­ги (за ис­клю­че­ни­ем ак­ций) эми­тен­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок ор­га­ни­за­то­ров тор­гов по ка­те­го­рии "А"
5,93
12,63
18,17
22,18
24,95
Цен­ные бу­ма­ги, при­об­ре­тен­ные по опе­ра­ци­ям "об­рат­но­го ре­по"
0,00
x
x
x
x
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, не име­ю­щих рей­тин­га
5,93
12,63
18,17
x
x
Приложение 4
к Правилам о пруденциальных
нормативах для организаций,
осуществляющих инвестиционное
управление пенсионными активами
Расчеты значений коэффициентов К 1 и К 4
№
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля
Стои-
мость
по ба-
лан­су
Учи­ты-
ва­е­мый объ­ем
Рас­чет-
ная
стои-
мость
1.
День­ги - все­го (сум­ма строк 1.1. - 1.2):
1.1.
день­ги в кас­се, не бо­лее де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су
100%
1.2.
день­ги на сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня
100%
2.
Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
100%
3.
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, цен­ные бу­ма­ги ко­то­рых вклю­че­ны в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по наи­выс­шей ка­те­го­рии, или яв­ля­ю­щих­ся до­чер­ни­ми бан­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми, ро­ди­тель­ские бан­ки-нере­зи­ден­ты ко­то­рых име­ют дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный, ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же ка­те­го­рии "А" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service") (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
100%
4.
Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (вклю­чая эми­ти­ро­ван­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств) (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
100%
5.
Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по наи­выс­шей ка­те­го­рии (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи и об­ли­га­ций АО "Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на") (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
100%
6.
Ипо­теч­ные об­ли­га­ции ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
100%
7.
Об­ли­га­ции АО "Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на" (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
100%
8.
Цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку по меж­ду­на­род­ной шка­ле кре­дит­но­го рей­тин­га не ни­же "ВВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва­а2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service") (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
100%
9.
Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва­а2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service") (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
100%
10.
Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов, чьи дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги име­ют рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­вых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва­а2" (по клас­си­фи­ка­ции рей­тин­го­во­го агент­ства "Moody's Investors Service") (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
100%
11.
Цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
100%
12.
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
100%
13.
Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств), не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по ка­те­го­рии, сле­ду­ю­щей за наи­выс­шей (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи) (с уче­том сум­мы ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния, умень­шен­ные на пять­де­сят про­цен­тов), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
50%
14.
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции аф­фи­ли­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц (сум­ма строк 14.1 и 14.2)
14.1.
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее трех дней в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем два­дца­ти про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су
100%
14.2.
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее де­вя­но­сто дней в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су Ор­га­ни­за­ции, умень­шен­ная на пять­де­сят про­цен­тов
50%
15.
Ос­нов­ные сред­ства Ор­га­ни­за­ции по ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти (сум­ма строк 15.1-15.3)
15.1.
зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти или на пра­ве по­сто­ян­но­го зем­ле­поль­зо­ва­ния, в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су Ор­га­ни­за­ции
100%
15.2.
зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти, в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су Ор­га­ни­за­ции
100%
15.3.
ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти, в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем пя­ти про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су Ор­га­ни­за­ции
100%
16.
Про­грамм­ное обес­пе­че­ние - по ба­лан­со­вой сто­и­мо­сти, в раз­ме­ре, не пре­вы­ша­ю­щем де­ся­ти про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су Ор­га­ни­за­ции
100%
17.
Ито­го лик­вид­ные и про­чие ак­ти­вы (сум­ма строк 1 - 16) - ЛА
18.
Обя­за­тель­ства по ба­лан­су
100%
19.
Ми­ни­маль­ный раз­мер соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла (МРСК)
20.
К 1  ((стро­ка 17 - стро­ка 18)/стро­ка 19); К 1 > 1
21.
Ито­го вы­со­ко­лик­вид­ных ак­ти­вов (сум­ма строк 1 - 12)
22.
К 4  (стро­ка 21/стро­ка 19*0,3); К 4 > 1
23.
Сум­ма ак­ти­вов по ба­лан­су
Руководитель ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место для печати.;
Приложение 5
к Правилам о пруденциальных
нормативах для организаций,
осуществляющих инвестиционное
управление пенсионными активами
Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов
№ приз-
на­ка
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля
Сум­ма по
ба­лан­су
1
2
3
8001
Зем­ля, на­хо­дя­ща­я­ся в соб­ствен­но­сти или на пра­ве по­сто­ян­но­го зем­ле­поль­зо­ва­ния
8002
Зда­ния и со­ору­же­ния, на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти
8003
Ма­ши­ны и обо­ру­до­ва­ние, на­хо­дя­щи­е­ся в соб­ствен­но­сти
8004
Про­чие ос­нов­ные сред­ства
8005
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее трех дней
8006
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри) ор­га­ни­за­ций, не яв­ля­ю­щих­ся по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми, за вы­че­том де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти ра­бот­ни­ков и дру­гих лиц, про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра на срок не бо­лее де­вя­но­сто дней
8007
Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)
8008
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
8009
Про­грамм­ное обес­пе­че­ние
8010
Про­чие нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы
8011
Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по наи­выс­шей ка­те­го­рии (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный  спи­сок фон­до­вой бир­жи и об­ли­га­ций АО "Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на") (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
8012
Него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств), не яв­ля­ю­щих­ся аф­фи­ли­и­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми по от­но­ше­нию к Ор­га­ни­за­ции, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по ка­те­го­рии, сле­ду­ю­щей за наи­выс­шей (за ис­клю­че­ни­ем ипо­теч­ных об­ли­га­ций, вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи) (с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния), за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
8013
Про­чие него­су­дар­ствен­ные эмис­си­он­ные цен­ные бу­ма­ги ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
Руководитель ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место для печати.

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана", Объединения юридических лиц "Ассоциация управляющих активами".