Об утверждении Правил и форм представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами или биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже

Утратил силу Приказ ·№ 408 · по состоянию на 17.08.2026

Реквизиты и источник

Полное наименование: Об утверждении Правил и форм представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами или биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже
Наименование (каз.): Тексерілетін жеке тұлғалардың бағалы қағаздармен немесе тауар биржасында өткізілген биржалық тауарлармен мәмілелер туралы мәліметтерді брокерлермен ұсыну қағидаларын және нысандарын бекіту туралы
Вид акта: Приказ
Юридическая сила: Утратил силу
Код статуса в реестре: yts
Номер: 408
Дата принятия: 28.07.2016
Показанная редакция: 01.01.2021 · действующая 105975_501471.rus
Последнее изменение: 01.01.2021
Язык текста: русский
НГР (номер госрегистрации): V1600014178
Идентификатор ЭКБ: 105975
Идентификатор редакции: 105975_501471
Первоисточник: ЭКБ zan.gov.kz (API)
Данные обновлены: 02.08.2026 08:14

0 Об утверждении Правил и форм представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами или биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже

В соответствии с пунктом 7-5 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) ПРИКАЗЫВАЮ:

1 1. Утвердить:

1 1) Правила представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами согласно приложению 1 к настоящему приказу;

2 2) форму сведений, представляемых брокерами, о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами согласно приложению 2 к настоящему приказу;

3 3) Правила представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже, согласно приложению 3 к настоящему приказу;

4 4) форму сведений, представляемых брокерами, о сделках проверяемых физических лиц с биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже, согласно приложению 4 к настоящему приказу.

2 2. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (Ергожин Д.Е.) в установленном законодательстве порядке обеспечить:

1 1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2 2) в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего приказа его направление на официальное опубликование в периодических печатных изданиях и информационно-правовой системе «Әділет»;

3

3) в течение пяти рабочих дней со дня получения настоящего приказа от Министерства юстиции Республики Казахстан его направление в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации» Министерства юстиции Республики Казахстан для размещения в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан;

4 4) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан.

3 3. Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2020 года и подлежит официальному опубликованию.

«СОГЛАСОВАН»
Исполняющий обязанности
Председателя
Национального Банка
Республики Казахстан
____________________ Г. Пирматов
29 июля 2016 года
«СОГЛАСОВАН»
Министр
национальной экономики
Республики Казахстан
__________________ К. Бишимбаев
29 июля 2016 года

1 Приложение 1

к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 408
Правила представления брокерами сведений
о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами

1

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с пунктом 7-5 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами (далее – сведения).

2 2. Сведения составляются брокерами, совершающими сделки с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами на рынке ценных бумаг (далее – брокеры).

3

3. Сведения представляются брокерами электронным способом через веб-приложение или посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей гарантированную доставку сообщений в течение тридцати рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов Республики Казахстан.

4 4. Сведения включают в себя следующие данные:

1 1) в графе 1 – порядковый номер строки;

2 2) в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица-держателя ценных бумаг;

3 3) в графе 3 – фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) физического лица-держателя ценных бумаг;

4 4) в графе 4 – вид ценной бумаги, держателем которой является физическое лицо, указанное в графе 2;

5 5) в графе 5 – национальный идентификационный номер ценной бумаги;

6 6) в графе 6 – количество ценных бумаг того вида, который указан в графе 4;

7 7) в графе 7 – номинальная стоимость ценных бумаг;

8 8) в графе 8 – дата сделки;

9 9) в графе 9 – вид сделки;

10 10) в графе 10 – контрагент по сделке.

5 5. В случае представления информации по депозитарным распискам, то дополнительно представляется следующая информация:

1 1) в графе 11 – количество ценных бумаг, составляющее базовый актив одной депозитарной расписки;

2 2) в графе 12 – цена размещения депозитарных расписок;

3 3) в графе 13 – срок обращения депозитарных расписок.

6 6. В случае представления информации по паям дополнительно представляется следующая информация:

1 1)в графе 14 – наименование паевого инвестиционного фонда;

2 2)в графе 15 – бизнес-идентификационный номер управляющей компании;

3 3)в графе 16 – наименование управляющей компании.

7 7. Сведения представляются отдельно в разрезе видов ценных бумаг.

8 8. Сведения заверяются электронной цифровой подписью брокера.

2 Приложение 2

к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 408
Форма
Сведения, представляемые брокерами, о сделках проверяемых физических лиц с ценными бумагами
№ п/п
Физическое лицо
Вид ценной бумаги
Национальный идентификационный номер ценной бумаги
Количество ценных бумаг
Номинальная стоимость ценных бумаг (тенге)
Дата сделки
ИИН
Фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
1
2
3
4
5
6
7
8
Продолжение таблицы:
Вид сделки
Контрагент по сделке
Кол-во ценных бумаг, составляющее базовый актив одной депозитарной расписки
Цена размещения депозитарных расписок
Срок обращения депозитарных расписок
Наименование паевого инвестиционного фонда
БИН управляющей компании
Наименование управляющей компании
9
10
11
12
13
14
15
16
___________________________________________________/_________________
Ф.И.О. (если оно указано в документе, Подпись
удостоверяющем личность) брокера

3 Приложение 3

к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 408
Правила представления брокерами
сведений о сделках проверяемых физических лиц
с биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже

1

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с пунктом 7-5 статьи 583 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) и определяют порядок представления брокерами сведений о сделках проверяемых физических лиц с биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже (далее – сведения).

2 2. Сведения составляются биржевыми брокерами, осуществляющими деятельность на товарной бирже на основании лицензии (далее – биржевые брокеры).

3

3. Сведения представляются биржевыми брокерами электронным способом через веб-приложение или посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей гарантированную доставку сообщений в течение тридцати рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов Республики Казахстан.

4 4. Сведения включают в себя следующие данные:

1 1) в графе 1 – порядковый номер строки;

2 2) в графе 2 – индивидуальный идентификационный номер физического лица-покупателя биржевого товара;

3 3) в графе 3 – фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) физического лица-покупателя биржевого товара;

4 4) в графе 4 – наименование биржевого товара;

5 5) в графе 5 – единица измерения биржевого товара;

6 6) в графе 6 – стоимость биржевого товара.

5 5. Сведения представляются отдельно в разрезе видов биржевого товара.

6 6. Сведения заверяются электронной цифровой подписью биржевого брокера.

4 Приложение 4

к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 28 июля 2016 года № 408
Форма
Сведения, представляемые брокерами, о сделках проверяемых физических лиц
с биржевыми товарами, реализованными на товарной бирже
№
п/п
ИИН
физического лица
ФИО (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
физического лица
Наименование товара
Единица измерения
Стоимость товара (тенге)
1
2
3
4
5
6
___________________________________________________/_________________
Ф.И.О. (если оно указано в документе, Подпись
удостоверяющем личность) биржевого брокера