наличных денег с банковских счетов, снятия наличных денег
сверх установленных предельных размеров и предоставления в Министерство финансов Республики Казахстан информации о снятии юридическими лицами наличных денег сверх установленных
предельных размеров
В соответствии с Законом Республики Казахстан от 19 марта 2010 года
«О государственной статистике» и Указом Президента Республики Казахстан
от 21 апреля 2020 года № 308 «О некоторых мерах по стабилизации экономики» Правления Национального Банка Республики Казахстан и Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка ПОСТАНОВЛЯЮТ и Министр финансов Республики Казахстан ПРИКАЗЫВАЕТ:

«О предельных размерах сумм снятия юридическими лицами наличных денег с банковских счетов в течение календарного месяца и категориях юридических лиц, на которые не распространяется требование по снятию наличных денег с банковских счетов», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 20494 (далее – постановление № 50), предельных размеров и предоставления в Министерство финансов Республики Казахстан информации о снятии юридическими лицами наличных денег сверх установленных предельных размеров:

1) заявки на снятие наличных денег с банковских счетов от одного клиента финансовой организации, осуществляющей открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, в течение текущего календарного месяца исполняются на сумму, не превышающую размеров, установленных в соответствии с постановлением № 50, в том числе с учетом суммы заявки (заявок) на снятие наличных денег с банковских счетов, принятой (принятых) ранее к исполнению в текущем календарном месяце;

2) превышение размеров сумм, в пределах которых в течение календарного месяца допускается снятие наличных денег с банковских счетов юридических лиц, за исключением юридических лиц, на которые не распространяется требование по предельному размеру снятия наличных денег с банковских счетов, категории которых определены постановлением № 50, допускается при соблюдении в совокупности следующих условий:
наличие документов, подтверждающих цель снятия наличных денег с банковского счета;
представление юридическим лицом согласия на передачу данных в Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан и (или) его территориальные подразделения (далее – орган государственных доходов);
получение финансовой организацией, осуществляющей открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, сведений от органа государственных доходов об отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег, превышающих установленный предельный размер;

3) финансовая организация, осуществляющая открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днём подачи заявки на снятие наличных денег, направляет в орган государственных доходов документы, подтверждающие цель снятия наличных денег с банковского счета юридического лица, и заявку, которая должна содержать индивидуальный идентификационный номер уполномоченного представителя юридического лица, подавшего заявку на снятие наличных денег с банковского счета;

4) органы государственных доходов в течение двух рабочих дней со дня получения сведений и документов, предусмотренных подпунктом 3) настоящего пункта, направляют финансовой организации, осуществляющей открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, в письменной и (или) электронной форме сведения о наличии либо отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег, превышающих установленный предельный размер;

по низкой степени риска – об отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег;
по высокой степени риска – о наличии оснований для отказа в выдаче наличных денег.
Наступление срока свыше трех рабочих дней со дня подачи юридическим лицом заявки на снятие наличных денег, превышающих установленный предельный размер, и отсутствие сведений о наличии либо отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег, превышающих установленный предельный размер, от органа государственных доходов является основанием для выдачи наличных денег, превышающих установленный предельный размер;

от 25 декабря 2017 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)», вырабатывает критерии оценки степени риска, которые являются конфиденциальной информацией;

до окончания календарного месяца, в котором введено в действие постановление № 50, снятие наличных денег с банковских счетов
юридических лиц осуществляется в пределах размеров сумм, установленных постановлением № 50;

8) финансовые организации, осуществляющие открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, ежемесячно, не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем, направляют в Национальный Банк Республики Казахстан сведения о размерах сумм снятия наличных денег с банковских счетов на сумму более 10 000 000 (десяти миллионов) тенге в совокупности, осуществленных в течение календарного месяца юридическими лицами, по форме согласно приложению к настоящему постановлению;

9) Национальный Банк Республики Казахстан осуществляет свод данных, указанных в подпункте 8) настоящего пункта, на основе бизнес-идентификационных номеров в разрезе финансовых организаций, осуществляющих открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, и юридических лиц, осуществивших снятие наличных денег с банковских счетов, для определения юридических лиц, превысивших установленные размеры сумм, в пределах которых в течение календарного месяца допускается снятие наличных денег с банковских счетов юридических лиц. Сводные данные направляются в электронной форме в орган государственных доходов для использования в системе управления рисками и Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка для осуществления контроля за соблюдением финансовыми организациями, осуществляющими открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, порядка снятия юридическими лицами наличных денег с банковских счетов, предусмотренного настоящим постановлением.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан, курирующего заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка и вице-министра финансов Республики Казахстан.

Председатель Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и развитию
финансового рынка
__________М. Абылкасымова
Первый Заместитель
Премьер-Министра
Республики Казахстан-
Министр финансов
__________А. Смаилов
Председатель
Национального Банка
Республики Казахстан
__________Е. Досаев
СОГЛАСОВАНО
Комитет по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан
«____» ____________ 2020 года

Приложение
к постановлениям Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 21 апреля 2020 года № 51
и Агентства Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
от 29 апреля 2020 года № 54
и приказа Министра финансов
Республики Казахстан
от 29 апреля 2020 года № 435
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Сведения о размерах сумм снятия наличных денег
с банковских счетов на сумму более 10 000 000 (десяти миллионов) тенге
в совокупности, осуществленных в течение календарного месяца юридическими лицами
Индекс формы административных данных: СНД_ЮР
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «___»________20__года
Круг лиц, представляющих сведения: финансовые организации, осуществляющие открытие и ведение банковских счетов юридических лиц
Срок представления: ежемесячно, не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем
Форма
БИН финансовой организации, осуществляющей открытие и ведение банковских счетов юридических лиц: _________________________
тысяч тенге
№№
Информация о клиенте финансовой организации, осуществляющей открытие и ведение банковских счетов юридических лиц
БИН
Наименование
Код типа субъекта
Код ОКЭД
Предусмотренный законодательством месячный лимит снятия наличных денег
Установленный финансовой организации, осуществляющей открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, месячный лимит снятия наличных денег
1
2
3
4
5
6
7
Продолжение таблицы
Сум­ма сня­тия за от­чет­ный ме­сяц
Ито­го сня­тия
В том чис­ле на­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та
В том чис­ле по ре­ги­о­нам
г. Нур-Сул­тан
г. Ал­ма­ты
г. Шым­кент
Ак­мо­лин­ская об­ласть
Ак­тю­бин­ская об­ласть
Ал­ма­тин­ская об­ласть
Аты­ра­ус­кая об­ласть
Во­сточ­но-Ка­зах­стан­ская об­ласть
Жам­был­ская об­ласть
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Продолжение таблицы
Сум­ма сня­тия за от­чет­ный ме­сяц
В том чис­ле по ре­ги­о­нам
За­пад­но-Ка­зах­стан­ская об­ласть
Ка­ра­ган­дин­ская об­ласть
Ко­ста­най­ская об­ласть
Кы­зы­лор­дин­ская об­ласть
Ман­ги­ста­ус­кая об­ласть
Пав­ло­дар­ская об­ласть
Се­ве­ро-Ка­зах­стан­ская об­ласть
Тур­ке­стан­ская об­ласть
19
20
21
22
23
24
25
26
Наименование________________ Адрес_______________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель_______________________________________ ____________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) телефон
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание формы
__________________________________________ ______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание формы
____________________________________________ _______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме Сведений о размерах сумм
снятия наличных денег с
банковских счетов на сумму более
10 000 000 (десяти миллионов) тенге
в совокупности, осуществленных в течение календарного месяца юридическими лицами
Пояснение по заполнению формы административных данных
Сведения о размерах сумм снятия наличных денег с банковских счетов на сумму
более 10 000 000 (десяти миллионов) тенге в совокупности, осуществленных
в течение календарного месяца юридическими лицами
(индекс – СНД_ЮР, периодичность – ежемесячная)

8. В графе 1 указывается порядковый числовой номер сообщения по операциям юридических лиц, осуществивших снятие наличных денег на общую сумму, превысившую 10 000 000 (десять миллионов) тенге в течение календарного месяца, информация о которой представляется в Национальный Банк Республики Казахстан. Порядковый номер операции, формируется в порядке возрастания, начиная с номера «1» в числовом формате, в течение одного календарного месяца представления сообщений.

10 000 000 (десять миллионов) тенге в течение календарного месяца:
Код – 01 присваивается для субъектов малого предпринимательства, в том числе субъект микропредпринимательства – юридическое лицо;
Код – 04 присваивается для субъектов среднего предпринимательства – юридическое лицо;
Код – 07 присваивается для субъектов крупного предпринимательства – юридическое лицо.

20 000 000 (двадцать миллионов) тенге – в случае, если юридическое лицо является субъектом малого предпринимательства;
120 000 000 (сто двадцать миллионов) тенге – в случае, если юридическое лицо является субъектом среднего предпринимательства;
150 000 000 (сто пятьдесят миллионов) тенге – в случае, если юридическое лицо является субъектом крупного предпринимательства.

14. В графе 7 указывается установленная финансовой организации, осуществляющей открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, месячная сумма ограничения на снятие наличных денег с банковских счетов юридического лица, осуществившего снятие наличных денег на общую сумму, превысившую 10 000 000 (десять миллионов) тенге в течение календарного месяца.

15. В графе 8 указывается общая фактическая сумма снятия наличных денег с банковских счетов юридического лица, включая наличную иностранную валюту (эквивалент в тенге по рыночному курсу на день проведения операции), а также с использованием корпоративных банковских карт, осуществившего снятие наличных денег на общую сумму, превысившую 10 000 000 (десять миллионов) тенге в течение календарного месяца, в том числе с учетом обособленных подразделений юридического лица (филиалов и другие). Сумма данной графы должна равняться сумме граф 10-26.

16. В графе 9 указывается эквивалент в тенге фактической суммы (по рыночному курсу на день проведения операции) снятия наличной иностранной валюты с банковских счетов юридического лица, осуществившего снятие наличных денег на общую сумму, превысившую 10 000 000 (десять миллионов) тенге в течение календарного месяца в том числе с учетом обособленных подразделений юридического лица (филиалов и другие). Указывается эквивалент в тенге.

17. В графах 10 – 26 указываются общие фактические суммы снятия наличных денег с банковских счетов юридического лица, включая наличную иностранную валюту (эквивалент в тенге по рыночному курсу на день проведения операции), а также с использованием корпоративных банковских карт, осуществившего снятие наличных денег на общую сумму, превысившую 10 000 000 (десять миллионов) тенге в течение календарного месяца в том числе с учетом обособленных подразделений юридического лица (филиалов и другие) в разрезе регионов.