В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность, и обеспечения стабильности банковской системы Республики Казахстан, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, банков второго уровня и Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".

Утверждена
постановлением Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 27 августа 2005 года № 309
Инструкция о мерах по поддержанию банковским холдингом коэффициентов достаточности собственного капитала банковской группы
Настоящая Инструкция разработана в соответствии с пунктом 5 статьи 42 Закона Республики Казахстан " О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" и устанавливает меры по поддержанию банковским холдингом коэффициентов достаточности собственного капитала банковской группы.

1. Банковский холдинг принимает меры, предусмотренные настоящей Инструкцией, по поддержанию коэффициентов достаточности собственного капитала банковской группы на уровне не ниже минимального нормативного значения, установленного постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года №№325 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов для банковских групп, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 3334) (далее - постановление от 27 ноября 2004 года № 325).
Меры по поддержанию коэффициентов достаточности собственного капитала банковской группы, определенные настоящей Инструкцией и обязательные для исполнения банковскими холдингами, включают в себя:

1) ежеквартальную оценку финансового состояния банковской группы и участников банковской группы на основе анализа ежеквартальной консолидированной финансовой отчетности банковской группы и ежеквартальной финансовой отчетности ее участников с целью проверки соблюдения пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению лимитов банковской группой и ее участниками, установленных нормативными правовыми актами уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган), в случае, если в отношении участника банковской группы установлены пруденциальные нормативы и обязательные к соблюдению лимиты;

2) ежегодный контроль наличия системы управления рисками и внутреннего контроля в банке, имеющем банковский холдинг, в том числе оценок соответствия указанной системы требованиям, установленным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 6 декабря 2003 года № 434 "Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию системы управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под №№2653);

5. Меры оперативного обеспечения применяются с целью увеличения собственного капитала банка и банковской группы при снижении коэффициентов достаточности собственного капитала банка и банковской группы ниже нормативных значений, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 июня 2002 года № 213 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 1902) и постановлением от 27 ноября 2004 года № 325.
Меры оперативного обеспечения предусматривают:
процедуры поддержания коэффициентов достаточности собственного капитала банковской группы;
процедуры по изменению структуры активов банковской группы;
процедуры по изменению организационной структуры банковской группы;
процедуры по приостановлению выплаты дивидендов по простым акциям (распределения чистого дохода) участниками банковской группы между их акционерами (участниками) соответственно.

банковский холдинг, владеющий прямо или косвенно менее пятидесяти процентов голосующих акций банка, или имеющий возможность голосовать вышеуказанной долей голосующих акций - в течение тридцати рабочих дней со дня выявления факта снижения коэффициентов достаточности собственного капитала инициирует принятие общим собранием акционеров банка Плана обязательных для исполнения мероприятий (далее - План мероприятий), в том числе содержащего меры оперативного обеспечения коэффициентов достаточности собственного капитала банковской группы, установленные настоящей Инструкцией, и в течение семи рабочих дней после принятия Плана мероприятий представляет его в уполномоченный орган для согласования;
банковский холдинг, владеющий прямо или косвенно пятидесятью и более процентами голосующих акций банка, или имеющий возможность голосовать вышеуказанной долей голосующих акций, определять решения банка в силу договора или иным образом - в течение семи рабочих дней со дня выявления факта снижения коэффициентов достаточности собственного капитала представляет в уполномоченный орган План мероприятий для согласования, в том числе содержащий меры оперативного обеспечения коэффициентов достаточности собственного капитала банковской группы, установленные настоящей Инструкцией.
При наличии у банка более одного банковского холдинга, данными банковскими холдингами совместно осуществляются действия, указанные в абзаце третьем настоящего пункта.

Информация банковского холдинга о выполнении мероприятий, определенных Планом, представляется с приложением подтверждающих документов. В случае невыполнения любого из условий Плана мероприятий банковский холдинг уведомляет уполномоченный орган о причинах невыполнения.