В связи с введением нового Плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня Республики Казахстан и новой формы ежедневного баланса банков второго уровня Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:

3. Департаменту банковского надзора (Жумагулов Б.К.) довести настоящее Постановление и "Правила представления банками второго уровня в Национальный Банк Республики Казахстан формы ежедневного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов" до областных (Главного Алматинского территориального) управлений Национального Банка Республики Казахстан, обязав их довести Постановление и указанные Правила до банков второго уровня.

УТВЕРЖДЕНЫ
Постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
N 57 от 26.02.97 г.
ПРАВИЛА
предоставления банками второго уровня
в Национальный Банк Республики Казахстан формы
ежедневного баланса и дополнительных данных
для расчета пруденциальных нормативов и иных
обязательных к соблюдению норм и лимитов

1.1. В целях обеспечения финансовой устойчивости банков второго уровня (далее - банки), защиты интересов их депозиторов и кредиторов, а также поддержания стабильности денежно-кредитной системы государства Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) устанавливает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты, для расчета которых устанавливается следующий порядок предоставления банками второго уровня финансовой информации.

2.3. Банки, расположенные в г. Алматы и Алматинской области, ежедневно предоставляют баланс по имеющимся в их распоряжении средствам связи (Х-400 "alm stаtistiка", через Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов (КЦМР), ящик 010, или электронной почтой REMART на позывной "BALANS") непосредственно в Департамент вычислительных работ Национального Банка.
Банки, насчитывающие более двадцати филиалов, предоставляют в Департамент вычислительных работ Национального Банка ежедневные балансы в течение пяти календарных дней, ежемесячные балансы - в течение семи календарных дней.
Остальными банками ежедневные балансы должны быть предоставлены в Департамент вычислительных работ Национального Банка в течение трех календарных дней, ежемесячные балансы - в течение пяти календарных дней.
Банки также обязаны предоставлять в Департамент банковского надзора Национального Банка ежедневный баланс, подписанный первым руководителем и главным бухгалтером (или их заместителями, имеющими право подписи), заверенный печатью банка, не реже одного раза в неделю, ежемесячный баланс - не позднее 8-го числа месяца, следующего за отчетным.
Банки, расположенные в областных центрах, предоставляют данную информацию по месту нахождения в соответствующее областное управление Национального Банка в сроки, указанные выше.

2.4. Областное управление Национального Банка производит сверку балансов, подписанных и заверенных в установленном порядке руководством банка, с балансами, переданными по электронной почте, и осуществляет передачу информации в Департамент вычислительных работ Национального Банка по имеющимся в их распоряжении средствам связи до конца рабочего дня. Областное управление Национального Банка отвечает за соответствие переданной информации документам банка и сообщает остатки по корреспондентским счетам банков и филиалов банков, имеющих указанные счета в областных управлениях.
Департамент вычислительных работ Национального Банка, до 16 часов следующего рабочего дня передает данную информацию в информационно-статистический отдел Департамента банковского надзора Национального Банка.
Ежедневные балансы, предоставленные банком на бумаге, оформляются и хранятся по месту составления в соответствующем областном управлении Национального Банка в течение 5 лет.
Ежемесячные балансы, подписанные и заверенные в установленном порядке руководством банка, принимаются от банков в двух экземплярах, один из которых высылается почтой в Департамент банковского надзора Национального Банка.

Баланс визируется соответствующими должностными лицами Департамента банковского надзора Национального Банка (куратором банка и руководителем соответствующего структурного подразделения) и передается для свода в информационно-статистический отдел названного Департамента. Департамент банковского надзора Национального Банка передает баланс в Департамент вычислительных работ Национального Банка.

3.1. В случае непредоставления банком баланса или нарушения сроков, указанных в пунктах 2.1.- 2.3. настоящих Правил, банку не выплачиваются проценты по корреспондентскому счету в пределах резервных требований и могут быть применены меры воздействия и санкции, установленные действующим банковским законодательством.

к Правилам предоставления банками
второго уровня в Национальный Банк
Республики Казахстан формы
ежедневного баланса и дополнительных
данных для расчета пруденциальных
нормативов и иных обязательных к
соблюдению норм и лимитов.
PR RZ BS Наименование
8 00 001 Кредиты, выданные за счет централизованных
кредитных ресурсов на основании постановления
Кабмина Республики Казахстан от 22.07.94 г. N 826
8 00 002 Кредиты под залог наличных денежных средств в
тенге и иностранной валюте, государственных
ценных бумаг и аффинированных драгоценных
металлов и золотых монет
8 00 003 Кредиты под гарантию Правительства Республики
Казахстан
8 00 004 Совокупная задолженность по ссудам, факторингу
и предоставленному финансовому лизингу одного
клиента или группы взаимосвязанных клиентов
плюс сумма забалансовых обязательств, выданных
в отношении этого клиента или группы
взаимосвязанных клиентов минус сумма
обеспечения по обязательствам клиента в виде
наличных денежных средств, государственных
ценных бумаг и гарантий Правительства
Республики Казахстан (по клиентам, не связанным
с банком особыми отношениями)
8 00 005 Совокупная задолженность по ссудам, факторингу
и предоставленному финансовому лизингу одного
клиента или группы взаимосвязанных клиентов
плюс сумма забалансовых обязательств, выданных
в отношении этого клиента или группы
взаимосвязанных клиентов минус сумма
обеспечения по обязательствам клиента в виде
наличных денежных средств, государственных
ценных бумаг и гарантий Правительства
Республики Казахстан (по клиентам, связанным с
банком особыми отношениями
8 00 006 Сумма основного долга по стандартным кредитам
8 00 007 Сумма основного долга по нестандартным кредитам
8 00 008 Сумма основного долга по неудовлетворительным
кредитам
8 00 009 Сумма основного долга по сомнительным с
повышенным риском кредитам
8 00 010 Сумма основного долга по безнадежным кредитам
8 00 011 Сумма несформированных провизий
8 00 012 Необходимый размер провизий
8 00 013 Сумма сформированных провизий по нестандартным
кредитам
8 00 014 Сумма сформированных провизий по
неудовлетворительным кредитам
8 00 015 Сумма сформированных провизий по сомнительным с
повышенным риском кредитам
8 00 016 Сумма сформированных провизий по безнадежным
кредитам
8 00 017 Субординированный долг со сроком погашения
более 5 лет в части, включаемой в капитал
8 00 018 Доходы текущего года минус расходы текущего года
8 00 019 Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от
банковской деятельности, не включаемые в
собственный капитал
8 00 020 Сумма средств на счетах 1052, 1252, 1253, 1254,
1255, 1256, 1257 (в банках стран, являющихся
членами ОЭСР)
8 00 021 Сумма средств на счетах 1052, 1252, 1253, 1254,
1255, 1256, 1257 (в банках-резидентах и в банках
стран, не являющихся членами ОЭСР)
8 00 022 0 - нет информации;
1 - информация в дополнительной базе
Расшифровка остатков балансового счета 1052 в
разрезе банков-корреспондентов
8 00 023 0 - нет информации;
1 - информация в дополнительной базе
Расшифровка остатков балансовых счетов 1252,
1253, 1254, 1255, 1256, 1257 в разрезе
банков-клиентов
8 00 024 Счет 6555 в части гарантий и поручительств банка,
выданных под встречные гарантии и поручительства
Правительства Республики Казахстан