Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Сақтандару (қайта сақтандыру ұйымдарында тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйелерінің болуына қойылатын талаптар жөніндегі нұсқаулықты бекіту туралы" 2010 жылғы 1 ақпандағы № 4 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы
Нормативтік құқықтық актілерді жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі – Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1. Агенттік Басқармасының «Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарында тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйелерінің болуына қойылатын талаптар жөніндегі нұсқаулықты бекіту туралы» 2010 жылғы 1 ақпандағы № 4 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізіліміне № 6113 болып тіркелген) мынадай толықтырулар мен өзгерістер енгізілсін:
көрсетілген қаулымен бекітілген Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарында тәуекелдерді басқару және ішкі бақылау жүйелерінің болуына қойылатын талаптар жөніндегі нұсқаулыққа:
6-тармақ мынадай мазмұндағы үшінші бөлікпен толықтырылсын:
«Стресс-тестинг сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының есепті күндегі қаржылық және өзге есептілігінің негізінде жүзеге асырылады.»;
22-тармақтың 1) тармақшасындағы «директорлар кеңесінің жанында» деген сөздер алып тасталсын;
25-тармақтың 9) тармақшасындағы «ай сайынғы есепті ұсыну» деген сөздер «тоқсан сайынғы, басқармаға - ай сайынғы есепті ұсыну» деген сөздермен ауыстырылсын;
26-тармақтағы «ішкі аудит қызметінің және» деген сөздер алып тасталсын;
мынадай мазмұндағы 30-1-тармақпен толықтырылсын:
«30-1. Басқарма осы Нұсқаулықтың 28-тармағының 3) тармақшасына сәйкес директорлар кеңесімен белгіленген лимиттің шегінде жеке сақтандыру (қайта сақтандыру) шартын жасасу бойынша шешім қабылдайды.»;
32-тармақтың 9) тармақшасының үшінші абзацы «көтеріңкі» деген сөзден кейін «немесе төмен» деген сөздермен толықтырылсын;
33-тармақтың 1) тармақшаның бесінші абзацында «бағалау» деген сөз «бағалаудың жүзеге асырылуын бақылау» деген сөздермен ауыстырылсын;
36-тармақтың бірінші абзацындағы «Андеррайтинг бөлімшесі» деген сөздер «Ұйым» деген сөзбен ауыстырылсын;
45-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«45. Қайта сақтандыру саясатын іске асыруға жауапты бөлімшесі осы Нұсқаулықтың 3-қосымшасына сәйкес қайта сақтандырушылардың тізілімін жүргізеді, жыл сайын қайта сақтандыру шартын жасасқан не жасасу жоспарланған әрбір қайта сақтандырушының қаржылық тұрақтылығына соңғы аяқталған үш қаржы жылғы қаржылық есептілігінің негізінде талдауды (активтердің, сақтандыру резервтердің, міндеттемелерді өтеу үшін меншікті капитал жеткіліктілігін, шығыстардың және кірістердің, ақша қаражатының қозғалысын талдауды қоса алғанда) жүзеге асырады.
Қайта сақтандыру саясатын іске асыруға жауапты бөлімшесі:
қайта сақтандырушының заңды тұлға ретінде тіркелуін;
тиісті мемлекеттің заңнамасы бойынша лицензия не қайта сақтандыру қызметін жүзеге асыруға рұқсат талап етілмейтін жағдайларды қоспағанда, лицензияның не тиісті мемлекеттің тиісті уәкілетті органының қайта сақтандыру қызметін жүзеге асыруға рұқсатының болуын;
андеррайтердің не қайта сақтандырушының өзге қызметкерінің қайта сақтандырушының атынан қайта сақтандыру шартын жасасуға өкілеттіктерін растайтын құжаттардың көшірмелерін жинауды және сақтауды жүзеге асырады.
Сақтандыру брокердің қызметін пайдаланған жағдайда қайта сақтандыру саясатын іске асыруға жауапты бөлімшесі Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2004 жылғы 19 қаңтардағы № 6 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 2715 болып тіркелген) бекітілген Сақтандыру брокері қызметінің шарттары туралы нұсқаулықтың талаптарына сәйкес қайта сақтандыру ковернотасын сақтауын және ресімделуіне бақылауды жүзеге асырады.»;
48, 50 және 51-тармақтардағы «сақтандыру төлемдері жөніндегі бөлімше» деген сөздер «Ұйым» деген сөзбен ауыстырылсын;
54-тармақ мынадай редакцияда жазылсын:
«54. Белгілі бір жасқа дейін өмір сүруіне байланысты сақтандыру төлемдерін жүзеге асыру туралы шешімдерді қоспағанда сақтандыру төлемдерін жүзеге асыру туралы шешім белгіленген лимиттерге сәйкес тәуекелдерді басқару жөніндегі бөлімшемен және комплаенс-бақылаушымен келіскеннен кейін активтерді және пассивтерді басқару жөніндегі кеңеспен және басқармамен қабылданады.»;
60-тармақта «мен актуарий бірлесіп,» деген сөздер алынып тасталсын;
мынадай мазмұндағы 67-1-тармақпен толықтырылсын:
«67-1. Гэп-талдауды осы Нұсқаулықтың 4-қосымшасына сәйкес қызметін «өмірді сақтандыру» саласында жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары жүзеге асырады.
Гэп-талдаудың қорытындылары уәкілетті органға есепті тоқсаннан кейін келетін айдың он бесінші жұмыс күнінен кешіктірмей беріледі.»;
мынадай мазмұндағы 77-1-тармақпен толықтырылсын:
«77-1. Операциялық тәуекелдерді басқару ішкі бақылау жүйесі арқылы жүзеге асырылады.»;
84-тармақтың 1) тармақшасында «директорлар кеңесіне» деген сөздерден кейін «және басқармаға» деген сөздермен толықтырылсын;
107-тармақта «және тәуекелдерді басқару бөлімшесі» деген сөздер алынып тасталсын;
2-қосымша осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес жазылсын;
осы қаулының 2 және 3-қосымшаларына сәйкес 3 және 4-қосымшалармен толықтырылсын.

2) осы қаулы Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он күндік мерзімде оны «Атамекен» Одағы» Қазақстан ұлттық экономикалық палатасы» заңды тұлғалар бірлестіктерінің, Агенттіктің мүдделі бөлімшелерінің, «Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы» заңды тұлғалар бірлестіктерінің назарына жеткізсін.

Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының 2010 жылғы 27
желтоқсандағы № 181 қаулысына
1-қосымша
«Сақтандыру (қайта сақтандыру)
ұйымдарында тәуекелдерді басқару
және ішкі бақылау жүйелерінің
болуына қойылатын талаптар
жөніндегі нұсқаулыққа
2-қосымша
1-нысан
Баға тәуекелі бойынша стресс-тестинг
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның са­на­ты
Қар­жы құ­ра­лы­ның ағым­да­ғы құ­ны (тең­ге­мен)
Қар­жы құ­ра­лы­ның ағым­да­ғы құ­ны­ның тө­мен­де­уі сце­на­рийі
Таң­дал­ған сце­на­рий бой­ын­ша шы­ғын (тең­ге­мен)
0%-5%
5%-10%
10%-20%
20%-30%
көп 30%
1
2
3
4
5
6
7
8
Шы­ғын жиын­тығы
Ескерту:
1) 1-бағанда нарықтық бағасы бар түрлері бойынша және экономика секторы бойынша топтастырылған қаржы құралдары көрсетіледі;
2) 3, 4, 5, 6, 7-бағандарында қаржы құралының әрбір санаты бойынша тек болжанатын бір ғана сценарий таңдалады;
3) сценарийді таңдаған кезде әрбір бағанда көрсетілген аралықтарда бір көрсеткішті таңдау керек.
Таңдалған сценарийдің қысқаша негіздемесі:
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні
2-нысан
Пайыздық тәуекел бойынша стресс-тестинг
Бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­зын өте­у­ге дей­ін­гі мер­зі­мі
Қар­жы құ­ра­лы­ның ағым­да­ғы құ­ны (тең­ге­мен)
Ку­пон­дық сый­а­қы­ның пай­ы­здық став­ка­сы­ның тө­мен­деу сце­на­рийі
Таң­дал­ған сце­на­рий бой­ын­ша шы­ғын (тең­ге­мен)
0%-2%
2%-4%
4%-6%
6% ар­тық
1
2
3
4
5
6
7
6 ай­дан кем
6-12 ай
12-18 ай
18-24 ай
24 ай­дан ар­тық
Шы­ғын жиын­тығы
Ескерту:
1) 3, 4, 5, 6-бағандарында бір санаттағы қаржы құралдары бірнеше сценарийге түсірілуі мүмкін;
2) сценарийді таңдаған кезде әрбір бағанда көрсетілген аралықтарда бір көрсеткішті таңдау керек.
Таңдалған сценарийдің қысқаша негіздемесі:
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні
3-нысан
Валюталық тәуекел бойынша стресс-тестинг
3.1-нысан
Ше­тел ва­лю­та­сы­ның ата­уы
Осы ше­тел ва­лю­та­сын­да но­ми­нир­лен­ген қар­жы құ­рал­да­ры­ның ағым­да­ғы құ­ны (тең­ге­мен)
Ше­тел ва­лю­та­сы­на қа­ра­ған­да тең­ге­нің ны­ғаю сце­на­рийі
Таң­дал­ған сце­на­рий бой­ын­ша шы­ғын (тең­ге­мен)
1%-3%
3%-5%
5%-7%
7%-13%
13%-20%
20% ар­тық
Шы­ғын жиын­тығы
Ескерту:
Сценарийді таңдаған кезде әрбір бағанда көрсетілген аралықтарда бір көрсеткішті таңдау керек.
Таңдалған сценарийдің қысқаша негіздемесі:
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні
3.2-нысан
Ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы мін­дет­те­ме­лер­дің ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ак­тив­тер­ден асып ке­туі
Ше­тел ва­лю­та­сы­на қа­ра­ған­да тең­ге­нің ны­ғаю сце­на­рийі
есеп­ті күн­ге
1%-3%
3%-5%
5%-7%
7%-13%
13%-20%
20% ар­тық
1
2
3
4
5
6
7
8
Ва­лю­та тү­рі:
Ескерту:
1) 2, 3, 4, 5, 6, 7 және 8-бағандарда таңдалған сценарий бойынша шетел валютасындағы міндеттемелердің шетел валютасындағы активтерден асып кетуі пайызбен көрсетіледі;
2) сценарийді таңдаған кезде әрбір бағанда көрсетілген аралықтарда бір көрсеткішті таңдау керек.
Таңдалған сценарийдің қысқаша негіздемесі:
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні
4-нысан
Өтімділік тәуекелі бойынша стресс-тестинг
4.1-нысан
Мә­лім­дел­ген бі­рақ рет­тел­ме­ген шы­ғын­дар ре­зер­ві­нің өсуі сце­на­рийі
жо­ға­ры өтім­ді ак­тив­тер­дің жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­ві
10-20%
21-30%
31-40%
41-50%
51-60%
60% және одан көп
Ескерту: сценарийді таңдаған кезде әрбір бағанда көрсетілген аралықтарда бір көрсеткішті таңдау керек.
Таңдалған сценарийдің қысқаша негіздемесі:
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні
4.2-нысан
Қар­жы құ­рал­да­ры­ның ағым­ды құ­ны­ның тө­мен­де­уі сце­на­рийі
жо­ға­ры өтім­ді ак­тив­тер­дің жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­ві
0-5%
6-10%
11-20%
21-30%
31-40%
41% және одан көп
тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның нор­ма­ти­ві
Ескерту: сценарийді таңдаған кезде әрбір бағанда көрсетілген аралықтарда бір көрсеткішті таңдау керек.
Таңдалған сценарийдің қысқаша негіздемесі:
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні
5-нысан
Сақтандыру қызметіне байланысты тәуекелдер бойынша стресс-тестинг
5.1-нысан
Та­риф ба­зи­сі көр­сет­кіш­те­ріне жет­пеу сце­на­рийі
Та­риф­тік ба­зис
Нақ­ты РШР (мың. тең­ге)
Та­риф­тік ба­зис
5-10%
11-20%
21-30%
31-40%
40% және көп
Таң­дал­ған сце­на­рий бой­ын­ша РШР (мың.тең­ге)
РШР ай­ыр­ма­сы (9-2) (мың.тең­ге)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
ти­ім­ді жыл­дық пай­ы­здық став­ка
ти­ім­ді жыл­дық пай­ы­здық став­ка (тө­мен­де­уі)
өлім-жі­тім/бел­гі­лі бір жас­қа дей­ін өмір сү­ру көр­сет­кіш­те­рі
өлім- жі­тім/ бел­гі­лі бір жас­қа дей­ін өмір сү­ру көр­сет­кіш­те­рі (өсуі)
сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін ин­дек­с­теу став­ка­сы
сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рін ин­дек­с­теу став­ка­сы (өсуі)
шы­ғы­стар көр­сет­кіш­те­рі
шы­ғы­стар көр­сет­кіш­те­рі (өсуі)
Ескерту: сценарийді таңдаған кезде әрбір бағанда көрсетілген аралықтарда бір көрсеткішті таңдау керек.
Таңдалған сценарийдің қысқаша негіздемесі:
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні
5.2-нысан
Ау­ру­лар­дың өсуі сце­на­рийі
Таң­дал­ған сце­на­рий бой­ын­ша шы­ғын (тең­ге­мен)
20%-40%
41%-60%
61%-80%
81%-100%
101% және көп
Сақ­тан­ды­ру ре­зерв­те­рі­нің мөл­ше­рі
Сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­рі­нің мөл­ше­рі
Шы­ғын жиын­тығы
Ескерту: сценарийді таңдаған кезде әрбір бағанда көрсетілген аралықтарда бір көрсеткішті таңдау керек.
Таңдалған сценарийдің қысқаша негіздемесі:
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні
5.3-нысан
Сақ­тан­ды­ру шар­тта­рын бұ­зу жағ­дай­ла­ры­ның кө­бе­юі сце­на­рийі*
20%-40%
41%-60%
61%-80%
81%-100%
101% және одан көп
Қай­та­ры­л­ған сақ­тан­ды­ру сый­лы­қа­қы­лар­дың (са­тып алу со­ма­сы­ның) кө­ле­мі
жо­ға­ры өтім­ді ак­тив­тер жет­кі­лік­ті­лі­гі­нің нор­ма­ти­ві
* өткен жылдың осыған ұқсас кезеңімен салыстырғанда
Ескерту: сценарийді таңдаған кезде әрбір бағанда көрсетілген аралықтарда бір көрсеткішті таңдау керек.
Таңдалған сценарийдің қысқаша негіздемесі:
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні
5.4-нысан
Қай­та сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы
Қай­та сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы­ның тө­лем­ді то­лық емес кө­лем­де тө­ле­уі­нің сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы порт­фе­лі­нің шы­ғын­ды­лы­ғы ко­эф­фи­ци­ен­тіне әсер етуі сце­на­рийі (пай­ы­з­бен)
Бі­рін­ші ең ірі қай­та сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы
10
ШК*
20
ШК
30
ШК
40
ШК
50
ШК
60
ШК
70
ШК
80
ШК
90
ШК
100
ШК
Екін­ші ең ірі қай­та сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы
Үшін­ші ең ірі қай­та сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы
Төр­тін­ші ең ірі қай­та сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы
Бе­сін­ші ең ірі қай­та сақ­тан­ды­ру ұй­ы­мы
* сақтандыру ұйымының портфелі бойынша қайта сақтандырушының үлесі ескерілген шығындылық коэффициенті
Таңдалған сценарийдің қысқаша негіздемесі:
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні»

Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының 2010 жылғы 27
желтоқсандағы № 181 қаулысына
2-қосымша
«Сақтандыру (қайта сақтандыру)
ұйымдарында тәуекелдерді басқару
және ішкі бақылау жүйелерінің
болуына қойылатын талаптар
жөніндегі нұсқаулыққа
3-қосымша
Қайта сақтандырушылардың тізілімі
Рей­тинг
Қай­та сақ­тан­ды­ру­шы­ның ата­уы
Қай­та сақ­тан­ды­ру­ға бе­рі­л­ген жа­у­ап­кер­ші­лік­тің үле­сі (мың тең­ге)
Қай­та сақ­тан­ды­ру­шы ан­дер­рай­те­рі­нің, бро­кер­дің (қай­та сақ­тан­ды­ру шар­тын жа­са­су­ға жа­у­ап­ты тұл­ға­ның) бай­ла­ныс де­ректе­рі
қай­та сақ­тан­ды­ру тәу­е­ке­лін қа­был­да­у­ға жа­у­ап­ты (қай­та сақ­тан­ды­ру­ға тәу­е­кел­ді қа­был­дау жө­нін­де ше­шім қа­был­да­ған) тұл­ға
»

Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының 2010 жылғы 27
желтоқсандағы № 181 қаулысына
3-қосымша
«Сақтандыру (қайта сақтандыру)
ұйымдарында тәуекелдерді басқару
және ішкі бақылау жүйелерінің
болуына қойылатын талаптар
жөніндегі нұсқаулыққа
4-қосымша
Қызметін «өмірді сақтандыру» саласында жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары үшін гэп-талдау
«__________________________________»
(Ұйымның атауы)
20__ жылғы «___» ____________
(мың теңге)
Өтел­ген­ге дей­ін­гі мер­зі­мі*
1 ай­ға дей­ін
1 ай­дан 3 ай­ға дей­ін
3 ай­дан 6 ай­ға дей­ін
6 ай­дан 1 жы­л­ға дей­ін
1 жыл­дан 3 жы­л­ға дей­ін
3 жыл­дан 5 жы­л­ға дей­ін
5 жыл­дан 10 жы­л­ға дей­ін
10 жыл­дан ар­тық
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
I
Ак­тив­тер
1.
са­лым­дар- бар­лы­ғы, оның ішін­де:
1.1.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Ұлт­тық Банк­те
1.2.
мы­на­дай та­лап­тар­ға сәй­кес ке­ле­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген са­лым­дар (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген)«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің«ВВ-»-тен тө­мен емес ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се «Standard & Poor's» ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ»-ден тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар;
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің «А-»-тен тө­мен емес ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ұзақ мер­зім­ді кре­дит­тік рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар ре­зи­дент емес бас банк­те­рі­нің ен­ші­лес ре­зи­дент банк­те­рі бо­лып та­бы­ла­ды;
1.3.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ха­лы­қа­ра­лық шәкі­лі бой­ын­ша «В+»-тен «В»-ға дей­ін­гі ұзақ мер­зім­ді рей­тин­гі бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар неме­се «Standard & Poor's» ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ-»-тен «kzВ+»-ке дей­ін­гі рей­тин­гі ба­ға­сы бар Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның екін­ші дең­гей­де­гі банк­тер­де­гі күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген са­лым­дар (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген)
2.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Қар­жы ми­ни­стр­лі­гі­мен және Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Ұлт­тық Банк­пен шы­ға­ры­л­ған күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­тер ше­ге­рі­л­ген(негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген)
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның мем­ле­кет­тік ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (оның ішін­де бас­қа мем­ле­кет­тер­дің заң­на­ма­ла­ры­на сәй­кес ай­на­лы­сқа шы­ға­ры­л­ған­дар)
3.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның жер­гі­лік­ті ат­қа­ру­шы ор­ган­да­ры шы­ғар­ған, Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы ау­ма­ғын­да қыз­ме­тін жү­зе­ге асы­ра­тын қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне ен­гі­зі­л­ген, күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­тер ше­ге­рі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­сы ес­ке­рі­л­ген)
3.1.
«Са­мұ­рық-Қа­зы­на» ұлт­тық әл-ауқат қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы шы­ғар­ған, күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген)
4.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның және қыз­ме­тін Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ау­ма­ғын­да жү­зе­ге асы­ра­тын қор бир­жа­сы­ның ре­сми ті­зі­міне кі­ре­тін бас­қа мем­ле­кет­тің заң­на­ма­сы­на сәй­кес Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы­ның ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар – бар­лы­ғы, оның ішін­де:
4.1.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің«ВВ-»-тен тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, неме­се «Standard & Poor's» ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ»-ден тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар эми­тент­тер­дің күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген) ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
4.2.
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Қар­жы на­ры­ғын және қар­жы ұй­ым­да­рын рет­теу мен қа­да­ға­лау агент­ті­гі Бас­қар­ма­сы­ның «Қор бир­жа­сын­да ай­на­лы­мы­на жі­бе­рі­ле­тін (жі­бе­рі­л­ген) эми­тент­тер­ге және олар­дың ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры­на та­лап­та­ры, және де қор бир­жа­сы ті­зі­мі­нің бө­лек са­нат­та­ры ту­ра­лы» 2008 жы­л­ғы 26 ма­мыр­да­ғы № 77 қа­улы­сын­да (Нор­ма­тив­тік құқық­тық ак­ті­лер­ді мем­ле­кет­тік тір­кеу ті­зі­лі­мін­де № 5251 бо­лып тір­кел­ген) (бұ­дан әрі № 77 қа­у­лы) көз­дел­ген «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның бі­рін­ші (ең жо­ға­ры) са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген) ак­ци­я­лар және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
4.3.
№ 77 қа­улы­сын­да көз­дел­ген «ак­ци­я­лар» сек­то­ры­ның екін­ші ең жо­ға­ры) са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген) ак­ци­я­лар және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
4.4.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің«ВВ-»-тен тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар, неме­се «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВВ»-ден тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген) бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
4.5.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің«В-»-тен тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, неме­се «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің ұлт­тық шәкі­лі бой­ын­ша «kzВ»-ден тө­мен емес рей­тинг­тік ба­ға­сы бар, № 77 қа­улы­сын­да көз­дел­ген «бі­рін­ші ша­ғын са­на­ты­ның (ең жо­ға­ры са­на­ты) рей­тинг­тік ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін, күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген)
4.6.
№ 77 қа­улы­сын­да көз­дел­ген «екін­ші ша­ғын са­нат­тың (ең жо­ға­ры са­нат­тан кей­ін ке­ле­тін са­нат­тың) рей­тинг­ті ба­ға­сы жоқ бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры» са­на­ты­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген)
4.7
Қа­зақ­стан Рес­пуб­ли­ка­сы Қар­жы на­ры­ғын және қар­жы ұй­ым­да­рын рет­теу мен қа­да­ға­лау агент­ті­гі Бас­қар­ма­сы­ның 2008 жы­л­ғы 22 та­мы­зда­ғы № 131 қа­улы­сы­мен (Нор­ма­тив­тік құқық­тық ак­ті­лер­ді мем­ле­кет­тік тір­кеу ті­зі­лі­мін­де № 5331 бо­лып тір­кел­ген) (бұ­дан әрі - № 131 Нұс­қа­улық) бе­кі­ті­л­ген Сақ­тан­ды­ру (қай­та сақ­тан­ды­ру) ұй­ы­мы­ның пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер есе­бі­нің нор­ма­тив­тік мәні мен әді­сте­ме­сі, сақ­тан­ды­ру то­бы­ның тө­лем қа­бі­лет­ті­лі­гі маржа­сы­ның жет­кі­лік­ті­лі­гі нор­ма­ти­ві, пру­ден­ци­ал­дық нор­ма­тив­тер­дің орын­дал­ғанды­ғы жө­нін­де­гі есеп­ті бе­ру ны­сан­да­ры мен мер­зі­мі ту­ра­лы нұс­қа­улық­тың 36-тар­ма­ғы­ның 8) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
4.8
№ 131 Нұс­қа­улық­тың 36-тар­ма­ғы­ның 9) тар­мақ­ша­сы­ның та­лап­та­ры­на сәй­кес ке­ле­тін бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
5.
«Сақ­тан­ды­ру тө­лем­де­ріне ке­піл­дік бе­ру қо­ры» ак­ци­о­нер­лік қо­ға­мы­ның күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген ак­ци­я­ла­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген)
6.
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің«ВВВ-»-тен тө­мен емес тәу­ел­сіз рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар шет мем­ле­кет­те­рі­нің ор­та­лық үкі­мет­те­рі­мен шы­ға­ры­л­ған, күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­те­рі ше­ге­рі­л­ген мем­ле­кет­тік мәр­те­бе­сі бар ба­ға­лы қа­ға­з­дар (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген)
7.
Ше­тел ұй­ым­да­ры шы­ғар­ған мем­ле­кет­тік емес ба­ға­лы қа­ға­з­дар: «Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің «ВВВ-»-тен тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар бо­ры­штық ба­ға­лы қа­ға­з­дар;
«Standard & Poor's» агент­ті­гі­нің «ВВВ-»-тен тө­мен емес ха­лы­қа­ра­лық рей­тинг­тік ба­ға­сы бар неме­се бас­қа рей­тинг агент­тікте­рі­нің бі­рі­нің осы­ған ұқсас дең­гей­де­гі рей­тин­гі бар эми­тент­тер­дің күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­тер ше­ге­рі­л­ген (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген) ак­ци­я­ла­ры және осы ак­ци­я­лар ба­за­лық ак­ти­ві бо­лып та­бы­ла­тын де­по­зи­тар­лық қол­хат­тар
8.
Тіз­бе­сі № 131 Нұс­қа­улық­тың 37-тар­мақ­та бел­гі­лен­ген ха­лы­қа­ра­лық қар­жы ұй­ым­да­ры­ның­күм­ән­ді бо­ры­штар бой­ын­ша ре­зерв­тер ше­ге­рі­л­ген ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (негіз­гі бо­рыш пен есеп­тел­ген сый­а­қы со­ма­ла­ры ес­ке­рі­л­ген)
II
Ба­ланс бой­ын­ша ак­тив­тер
III
Сақ­тан­ды­ру сы­нып­та­ры бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер
1.
өмір­ді сақ­тан­ды­ру
2.
ан­ну­и­тет­тік сақ­тан­ды­ру
3.
жа­за­тай­ым оқи­ға­лар­дан сақ­тан­ды­ру
4.
ауыр­ған жағ­дай­дан сақ­тан­ды­ру
IV
ГЭП (I-III) көр­сет­кі­ші
V
Ак­тив­тер­ден гэп көр­сет­кі­ші пай­ы­з­бен (IV/II)
VII
Ку­му­ля­тив­тік гэп**
VII
ак­тив­тер­ден ку­му­ля­тив­тік гэп пай­ы­з­бен (VII/II)
Ескерту:
* өтеу мерзімі жоқ активтер 10-бағанда көрсетіледі;
** V-жолда кумулятивтік гэп мынадай формула бойынша есептеледі:
Кумулятивтік _ гэпі = _гэпі көрсеткіші
Ұйымның бірінші басшысы (не оның орнындағы адам)
________________ ______________
қолы күні
Тәуекелдерді басқару жөніндегі бөлімшесінің басшысы
________________ ______________
қолы күні».