О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года N 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций"
В целях совершенствования нормативных правовых актов по вопросам пруденциального регулирования организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года N 132 "Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4299) следующие дополнения и изменения:
в Правилах расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
в пункте 3:
в абзаце первом слова "накопительного пенсионного фонда (далее - Фонд), организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация)" исключить;
в подпунктах 6), 14), 16) слова "Фонду, Организации" исключить;
дополнить подпунктом 16-1) следующего содержания:
"16-1) долговые ценные бумаги, прошедшие процедуру листинга на специальной торговой площадке Регионального Финансового Центра города Алматы, с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резервов на возможные потери;";
подпункт 19) изложить в следующей редакции:
"19) дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Брокеру и (или) дилеру и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, в том числе:
дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Брокеру и (или) дилеру и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченной по условиям договора на срок не более трех дней в размере, не превышающем двадцати процентов от суммы активов по балансу;
дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Брокеру и (или) дилеру и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченная по условиям договора на срок не более девяносто дней в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Брокера и (или) дилера и Управляющего, уменьшенная на пятьдесят процентов.";
в пункте 4 слова "Фонда, Организации" исключить;
пункт 5 изложить в следующей редакции:
"5. Для накопительного пенсионного фонда, осуществляющего инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Фонд), организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), перечень ликвидных и прочих активов определяется постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года N 223 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами.";
Главы 2 и 3 изложить в следующей редакции:
"Глава 2. Порядок расчета пруденциальных нормативов для Фонда
6. Коэффициент достаточности собственного капитала при осуществлении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, а также при совмещении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами и брокерской и дилерской деятельности без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя, рассчитывается по формуле:
К 1 = (ЛА - О)/ВПА, где
ЛА - активы Фонда, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;
О - совокупные обязательства Фонда;
ВПА - стоимость финансовых инструментов, находящихся в инвестиционном портфеле Фонда, взвешенных по степени риска, которая рассчитывается по формуле:
ВПА = Е(К * Кр) + ((Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр)) + УВД, где
Е(К * Кр) - кредитный риск, где
К - текущая стоимость долговых ценных бумаг, отнесенных в категорию удерживаемых до погашения в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также долговых ценных бумаг, которые находятся в портфеле более трех лет, депозитов, аффинированных драгоценных металлов;
Кр - степень риска финансового инструмента, взвешиваемого по кредитному риску, в соответствии с Приложением 1 к настоящим Правилам;
(Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр - рыночный риск, где
(Опр + СПр) - процентный риск, представляющий собой сумму специфического процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-1 к настоящим Правилам, и общего процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-2 к настоящим Правилам, по долговым ценным бумагам, не принятых в расчет кредитного риска,
ЕАк * 0,08 - фондовый риск, где
Ак - текущая стоимость акций,
Вр - валютный риск, определяемый как В * 0,08, где
В - текущая стоимость финансовых инструментов, номинированных в иностранной валюте, и драгоценных металлов;
УВД - усредненный валовой доход, рассчитываемый по формуле:
Е валового дохода, полученного за последние три финансовых года .
УВД =                               3
Величина УВД рассчитывается ежегодно по состоянию на первое число первого месяца отчетного года в соответствии с финансовой отчетностью и корректируется в случае необходимости после ежегодного аудита.
7. Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять:
1) с 1 января 2007 года-не менее 0,01;
2) с 1 января 2008 года - не менее 0,04;
3) с 1 января 2009 года - не менее 0,06.
Глава 3. Порядок расчета пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами
8. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Организацией деятельности с деятельностью по управлению инвестиционным портфелем (при наличии активов в управлении), а также при совмещении Организацией деятельности с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:
К 1 = (ЛА - О)/ВПА, где
ЛА - активы Организации, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;
О - совокупные обязательства Организации;
ВПА - стоимость финансовых инструментов, находящихся в инвестиционном портфеле фонда, взвешенных по степени риска, которая рассчитывается по формуле:
ВПА = Е(К * Кр) + ((Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр)) + УВД, где Е(К * Кр) - кредитный риск, где
К - текущая стоимость долговых ценных бумаг, отнесенных в категорию удерживаемых до погашения в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также долговых ценных бумаг, которые находятся в портфеле более трех лет, депозитов, аффинированных драгоценных металлов;
Кр - степень риска финансового инструмента, взвешиваемого по кредитному риску, в соответствии с Приложением 1 к настоящим Правилам;
(Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр - рыночный риск, где
(Опр + СПр) - процентный риск, представляющий собой сумму специфического процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-1 к настоящим Правилам, и общего процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-2 к настоящим Правилам, по долговым ценным бумагам, не принятых в расчет кредитного риска,
ЕАк * 0,08 - фондовый риск, где
Ак - текущая стоимость акций,
Вр - валютный риск, определяемый как В * 0,08, где
В - текущая стоимость финансовых инструментов, номинированных в иностранной валюте, и драгоценных металлов;
УВД - усредненный валовой доход, рассчитываемый по формуле:
Е валового дохода, полученного за последние три финансовых года
УВД =                               3
Величина УВД рассчитывается ежегодно по состоянию на первое число первого месяца отчетного года в соответствии с финансовой отчетностью и корректируется в случае необходимости после ежегодного аудита.
9. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Организацией деятельности с брокерской и дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:
К 1 = (ЛА  -О)/ВПА, где
ЛА - активы Организации, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;
О - совокупные обязательства Организации;
ВПА - стоимость финансовых инструментов, находящихся в инвестиционном портфеле фонда, взвешенных по степени риска, которая рассчитывается по формуле:
ВПА = Е(К * Кр) + ((Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр)) + УВД, где
Е(К * Кр) - кредитный риск, где
К - текущая стоимость долговых ценных бумаг, отнесенных в категорию удерживаемых до погашения в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также долговых ценных бумаг, которые находятся в портфеле более трех лет, депозитов, аффинированных драгоценных металлов;
Кр - степень риска финансового инструмента, взвешиваемого по кредитному риску, в соответствии с Приложением 1 к настоящим Правилам;
(Опр + СПр) + ЕАк * 0,08 + Вр - рыночный риск, где
(Опр + СПр) - процентный риск, представляющий собой сумму специфического процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-1 к настоящим Правилам, и общего процентного риска, рассчитанного в соответствии с Приложением 1-2 к настоящим Правилам, по долговым ценным бумагам, не принятых в расчет кредитного риска,
ЕАк * 0,08 - фондовый риск, где
Ак - текущая стоимость акций,
Вр - валютный риск, определяемый как В * 0,08, где
В - текущая стоимость финансовых инструментов, номинированных в иностранной валюте, и драгоценных металлов;
УВД - усредненный валовой доход, рассчитываемый по формуле:
Е валового дохода, полученного за последние три финансовых года
УВД =                               3
Величина УВД рассчитывается ежегодно по состоянию на первое число первого месяца отчетного года в соответствии с финансовой отчетностью и корректируется в случае необходимости после ежегодного аудита.
10. Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять:
1) с 1 января 2007 года - не менее 0,01;
2) с 1 января 2008 года - не менее 0,04;
3) с 1 января 2009 года - не менее 0,06.";
пункт 34 изложить в следующей редакции:
"34. Фонд, Организация, Брокер и (или) дилер и Управляющий производят расчет пруденциальных нормативов каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня, а также на конец каждого из выходных дней, непосредственно предшествовавших текущему рабочему дню с соблюдением требований, указанных в пунктах 31, 32 настоящих Правил, по форме согласно Приложениям 7, 8 к настоящим Правилам.
Организация, осуществляющая брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя, и отдельные виды банковских операций, производит расчет пруденциальных нормативов каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня с соблюдением требований постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года N 142 "Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя и отдельные виды банковских операций" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4300).
Расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе подписывается первым руководителем или лицом, его замещающим, главным бухгалтером, а также иными лицами, обладающими правом подписи указанной информации согласно внутренним документам Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего, заверяется печатью и хранится у Фонда, Организации, Брокера и (или) дилера и Управляющего.
По требованию уполномоченного органа Фонд, Организация, Брокер и (или) дилер и Управляющий не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляют расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе.";
приложение 1 к Правилам изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
дополнить приложениями 1-1 и 1-2 к Правилам согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
в приложении 5 к Правилам:
наименование таблицы изложить в следующей редакции:
"Дополнительные сведения для расчета пруденциального
норматива "Коэффициент достаточности собственного капитала"
(К 1 ) для Организации и Фонда
по состоянию на "__"__________ 20 ___ года
_______________________________________________
(полное наименование Организации, Фонда)";
строку 8013 изложить в следующей редакции:
"
8013
Ак­ции юри­ди­че­ских лиц
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "ВВ-" агент­ства
Standard & Poor's или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств,
или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же
"kzBBB" по на­ци­о­наль­ной шка­ле
"Standard & Poor's",
об­ра­ща­ю­щих­ся на ор­га­ни­зо­ван­ных
рын­ках ино­стран­ных го­су­дарств
или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги
юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, име­ю­щие меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "ВВ-" агент­ства
"Standard&Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств, или рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "kzBBB" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard
& Poor's", об­ра­ща­ю­щи­е­ся на
ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках
ино­стран­ных го­су­дарств или
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за
вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные
по­те­ри
в строке 8017 слова "категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service")" заменить словами ""ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств";
в приложении 7 к Правилам:
наименование таблицы изложить в следующей редакции:
"Расчет пруденциального норматива
"Коэффициент достаточности собственного капитала"
(К 1 ) для Организации и Фонда
по состоянию на "__"____________ 20 ___года
__________________________________________
(полное наименование Организации, Фонда)";
графы "Учитываемый объем" и "Расчетная стоимость" исключить;
строку 1 после слова "Деньги" дополнить словами "и денежные эквиваленты";
в строке 1.1 слова ", не более десяти процентов от суммы активов по балансу" исключить;
строку 3 изложить в следующей редакции:
"
3.
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, ак­ции ко­то­рых вклю­че­ны в
офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи по
наи­выс­шей ка­те­го­рии ли­стин­га, или
яв­ля­ю­щих­ся до­чер­ни­ми бан­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми,
ро­ди­тель­ские бан­ки-нере­зи­ден­ты ко­то­рых
име­ют дол­го­сроч­ный и/или крат­ко­сроч­ный,
ин­ди­ви­ду­аль­ный рей­тинг не ни­же "ВВВ-" по
меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard
& Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,
или име­ю­щие дол­го­сроч­ный кре­дит­ный
рей­тинг по меж­ду­на­род­ной шка­ле не ни­же
"ВВ-" агент­ства Standard & Poor's
или рей­тинг не ни­же "kzBBB" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, с
уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния, за вы­че­том
ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
";
в строке 4 слова "категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service")" заменить словами ""ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств";
в строке 10 слова ""ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's и Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service")" заменить словами ""ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств";
в строке 11 слова ""ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's и Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") заменить словами ""ВВВ-" по международной шкале агентства "Standard & Poor's" или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств";
строку 12 изложить в следующей редакции:
"
12.
Ак­ции ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих
рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "ВВВ-" по
меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за
вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
";
строку 14 изложить в следующей редакции:
"
14.
Ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной шка­ле
агент­ства "Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "kzBBB" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле Standard & Poor's, об­ра­ща­ю­щих­ся на
ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных
го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и
дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щие рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же "ВВ-" по меж­ду­на­род­ной
шка­ле агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или
рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzBBB" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard & Poor's
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ра­ща­ю­щих­ся на
ор­га­ни­зо­ван­ных рын­ках ино­стран­ных
го­су­дарств или Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за
вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
";
в строке 16 слова ", уменьшенные на пятьдесят процентов" исключить;
дополнить строкой 16-1 следующего содержания:
"
16-1.
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, про­шед­шие
про­це­ду­ру ли­стин­га на спе­ци­аль­ной
тор­го­вой пло­щад­ке Ре­ги­о­наль­но­го
Фи­нан­со­во­го Цен­тра го­ро­да Ал­ма­ты,
с уче­том сумм ос­нов­но­го дол­га и
на­чис­лен­но­го воз­на­граж­де­ния, за вы­че­том
ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри
";
в строке 18 слова "уменьшенные на пятьдесят процентов," исключить;
в строке 20 слова "в размере, не превышающем двадцати процентов от суммы активов по балансу" исключить;
в строке 21 слова "в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации, Фонда, уменьшенная на пятьдесят процентов" исключить;
в строке 23 слова ", в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации, Фонда" исключить;
в строке 24 слова ", в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации, Фонда" исключить;
в строке 25 слова ", в размере, не превышающем пяти процентов от суммы активов по балансу Организации, Фонда" исключить;
в строке 26 слова ", в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Организации, Фонда" исключить;
строку 29 изложить в следующей редакции:
"
29.
Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов,
взве­шен­ных по сте­пе­ни рис­ка (ВПА)
";
строки 31, 34, 35 исключить.

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация финансистов Казахстана", Объединения юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация управляющих активами", профессиональных участников рынка ценных бумаг, оказывающих услуги по инвестиционному управлению пенсионными активами.

Приложение 1
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию
и надзору финансового рынка и финансовых
организаций от 27 октября 2006 года N 226
"Приложение 1
к Правилам расчета
пруденциальных нормативов для
организаций, совмещающих виды
профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг
Кредитный риск
На­име­но­ва­ние ста­тей
Сум­ма к
рас­че­ту
Сте­пень
рис­ка в
про­цен­тах
Рас­чет­ная
cум­ма
I груп­па
На­лич­ные тен­ге
0
На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран,
име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же
"АА-" агент­ства Standard & Poor's или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
Го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
0
Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
0
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные
цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми
ино­стран­ных го­су­дарств, су­ве­рен­ный
рей­тинг ко­то­рых не ни­же "АА-"
агент­ства Standard & Poor's или
рей­тин­га ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные сле­ду­ю­щи­ми
меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми:
Меж­ду­на­род­ным бан­ком ре­кон­струк­ции и раз­ви­тия;
Ев­ро­пей­ским бан­ком ре­кон­струк­ции и раз­ви­тия;
Ме­жа­ме­ри­кан­ским бан­ком раз­ви­тия;
Бан­ком меж­ду­на­род­ных рас­че­тов;
Ази­ат­ским бан­ком раз­ви­тия;
Аф­ри­кан­ским бан­ком раз­ви­тия;
Меж­ду­на­род­ной фи­нан­со­вой кор­по­ра­ци­ей;
Ис­лам­ским бан­ком раз­ви­тия;
Ев­ро­пей­ским ин­ве­сти­ци­он­ным бан­ком.
0
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы и
ме­тал­ли­че­ские де­по­зи­ты, в том чис­ле,
в бан­ках-нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих меж­ду­на­род­ной
рей­тин­го­вой оцен­кой не ни­же "АА-"
агент­ства "Standard & Poor's" или
рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся
ак­ти­вы, вклю­чен­ные в I груп­пу рис­ка
0
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по
ак­ти­вам, вклю­чен­ным в I груп­пу рис­ка
0
II груп­па
На­лич­ная ино­стран­ная ва­лю­та стран,
име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же
"ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств, и стран, не име­ю­щих
со­от­вет­ству­ю­щей рей­тин­го­вой оцен­ки
20
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус
го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные
цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран,
име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "А+"
до "А-" агент­ства Standard & Poor's
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
20
Цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми
ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан
20
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих
дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по
меж­ду­на­род­ной шка­ле не ни­же "А-"
агент­ства Standard & Poor's, или
рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или
рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzAAA"
по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &
Poor's", до­чер­них бан­ках-ре­зи­ден­тах,
ро­ди­тель­ский банк-нере­зи­дент
ко­то­ро­го об­ла­да­ет дол­го­сроч­ным
кре­дит­ным рей­тин­гом по меж­ду­на­род­ной
шка­ле не ни­же "АА-" агент­ства
Standard & Poor's или рей­тин­гом
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
20
Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ный
рей­тинг не ни­же "АА-" агент­ства
Standard & Poor's или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
20
Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии
с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,
име­ю­щие меж­ду­на­род­ный рей­тинг не
ни­же "А-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "kzAAA" по на­ци­о­наль­ной шка­ле
"Standard & Poor's"
20
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные
Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Банк раз­ви­тия
Ка­зах­ста­на"
20
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные
Ак­ци­о­нер­ным об­ще­ством "Ка­зах­стан­ская
ипо­теч­ная ком­па­ния"
20
Ин­фра­струк­тур­ные об­ли­га­ции,
вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан
20
Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих
меж­ду­на­род­ный рей­тинг "Standard &
Poor's principal stability fund
ratings" не ни­же "Aam-" или
"Standard & Poor's Fund credit
quality ratings" не ни­же "Aaf-"
20
Principal protected notes,
вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку не
ни­же "АА-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств
20
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся
ак­ти­вы, вклю­чен­ные во II груп­пу рис­ка
20
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся
ин­декс
20
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по
ак­ти­вам, вклю­чен­ным во II груп­пу
рис­ка
20
III груп­па
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие ста­тус
го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ные
цен­траль­ны­ми пра­ви­тель­ства­ми стран,
име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от "ВВВ+"
до "ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих
дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по
меж­ду­на­род­ной шка­ле от "ВВВ+" до
"ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's или рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку от
"kzAA+" до "kzAA-" по на­ци­о­наль­ной
шка­ле "Standard & Poor's", до­чер­них
бан­ках-ре­зи­ден­тах, ро­ди­тель­ский
банк-нере­зи­дент ко­то­ро­го об­ла­да­ет
дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по
меж­ду­на­род­ной шка­ле от "А+" до "А-"
агент­ства Standard & Poor's или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
50
Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ный
рей­тинг от "А+" до "Л-" агент­ства
Standard & Poor's или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
50
Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии
с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,
име­ю­щие меж­ду­на­род­ный рей­тинг оцен­ку
от "ВВВ+" до "ВВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzAA+" до
"kzAA-" по на­ци­о­наль­ной шка­ле
"Standard & Poor's"
50
Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку
"Standard & Poor's principal
stability fund ratings" от "Am+" до
"Am-" или "Standard & Poor's Fund
credit quality ratings" от "Af+" до
"Af-"
50
Principal protected notes,
вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку от
"А+" до "А-" агент­ства "Standard &
Poor's" или рей­тинг ана­ло­гич­но­го
уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых
агентств
50
Ипо­теч­ные об­ли­га­ции, вы­пу­щен­ные
ор­га­ни­за­ци­я­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
50
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся
ак­ти­вы, вклю­чен­ные во III груп­пу
рис­ка
50
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся
ин­декс
50
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по
ак­ти­вам, вклю­чен­ным в III груп­пу
рис­ка
50
IV груп­па
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, об­ла­да­ю­щих
дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по
меж­ду­на­род­ной шка­ле от "ВВ+" до
"ВВ-" агент­ства Standard & Poor's или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или
рей­тин­го­вую оцен­ку от "kzA+" до
"кzВВВ" по на­ци­о­наль­ной шка­ле
"Standard & Poor's", до­чер­них
бан­ках-ре­зи­ден­тах, ро­ди­тель­ский
банк-нере­зи­дент ко­то­ро­го об­ла­да­ет
дол­го­сроч­ным кре­дит­ным рей­тин­гом по
меж­ду­на­род­ной шка­ле от "ВВВ+" до
"ВВВ-" агент­ства Standard & Poor's
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ино­стран­ны­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щие меж­ду­на­род­ный
рей­тинг от "ВВВ+" до "ВВВ-"
агент­ства Standard & Poor's или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии
с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,
име­ю­щие меж­ду­на­род­ный рей­тинг от
"ВВ+" до "ВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, или
рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же "kzBBB"
по на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &
Poor's"
100
Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, име­ю­щих
меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую оцен­ку
"Standard & Poor's principal
stability fund ratings" от "BBBm+"
до "BBBm-" или "Standard & Poor's
Fund credit quality ratings" от
"BBBf+" до "BBBf-"
100
Principal protected notes,
вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми
рей­тин­го­вую оцен­ку от "ВВВ+" до
"ВВВ-"агент­ства "Standard & Poor's"
или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся
ак­ти­вы, вклю­чен­ные в IV груп­пу рис­ка
100
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся
ин­декс
100
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по
ак­ти­вам, вклю­чен­ным в IV груп­пу рис­ка
100
V груп­па
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих
дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг по
меж­ду­на­род­ной шка­ле ни­же "ВВ-"
агент­ства Standard & Poor's или
рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го
из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или
рей­тин­го­вую оцен­ку ни­же "kzBBB" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &
Poor's", до­чер­них бан­ках-ре­зи­ден­тах,
ро­ди­тель­ский банк-нере­зи­дент
ко­то­ро­го име­ет дол­го­сроч­ный
кре­дит­ный рей­тинг по меж­ду­на­род­ной
шка­ле ни­же "ВВВ-" агент­ства
Standard & Poor's или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, или не име­ю­щих
со­от­вет­ству­ю­щий рей­тинг
130
Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии
с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств,
име­ю­щие меж­ду­на­род­ную рей­тин­го­вую
оцен­ку ни­же "ВВ-" агент­ства
"Standard & Poor's" или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, или
рей­тин­го­вую оцен­ку ни­же "kzВВВ" по
на­ци­о­наль­ной шка­ле "Standard &
Poor's", или не име­ю­щих
со­от­вет­ству­ю­ще­го рей­тин­га при
усло­вии на­хож­де­ния цен­ных бу­маг,
ука­зан­ных в дан­ном пунк­те, в
офи­ци­аль­ном спис­ке ор­га­ни­за­то­ра
тор­гов по наи­выс­шей ка­те­го­рии
ли­стин­га
130
Паи ин­тер­валь­ных па­е­вых
ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, управ­ля­ю­щая
ком­па­ния ко­то­рых яв­ля­ет­ся ре­зи­ден­том
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и ко­то­рые
вклю­че­ны в офи­ци­аль­ный спи­сок
ор­га­ни­за­то­ра тор­гов по наи­выс­шей
ка­те­го­рии ли­стин­га.
130
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся
ак­ти­вы, вклю­чен­ные в V груп­пу рис­ка
130
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся
ин­декс
130
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по
ак­ти­вам, вклю­чен­ным в V груп­пу рис­ка
130
VI груп­па
Него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ор­га­ни­за­ци­я­ми
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии
с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, не
име­ю­щие со­от­вет­ству­ю­ще­го рей­тин­га,
при усло­вии на­хож­де­ния вы­ше­ука­зан­ных
цен­ных бу­маг в офи­ци­аль­ном спис­ке
ор­га­ни­за­то­ра тор­гов по сле­ду­ю­щей за
наи­выс­шей ка­те­го­рии ли­стин­га
250
Паи ин­тер­валь­ных ин­ве­сти­ци­он­ных
фон­дов, управ­ля­ю­щая ком­па­ния ко­то­рых
яв­ля­ет­ся ре­зи­ден­том Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, и вклю­чен­ные в
офи­ци­аль­ный спи­сок ор­га­ни­за­то­ра
тор­гов по сле­ду­ю­щей за наи­выс­шей
ка­те­го­рии ли­стин­га.
250
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, про­шед­шие
про­це­ду­ру ли­стин­га на спе­ци­аль­ную
тор­го­вую пло­щад­ку Ре­ги­о­наль­но­го
Фи­нан­со­во­го Цен­тра го­ро­да Ал­ма­ты, и
не под­па­да­ю­щие ни под од­ну из
ука­зан­ных вы­ше групп рис­ка
250
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие
меж­ду­на­род­ный рей­тинг ни­же "ВВ-"
агент­ства "Standard & Poor's" или не
име­ю­щие рей­тин­го­вой оцен­ки,
под­верг­ну­тые ор­га­ни­за­то­ром тор­гов
де­ли­стин­гу
250
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся
ак­ти­вы, вклю­чен­ные в VI груп­пу рис­ка
250
Фью­черс, оп­ци­он, своп, фор­вард,
ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ет­ся
ин­декс
250
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние по
ак­ти­вам, вклю­чен­ным в VI груп­пу рис­ка
250
Ито­го сум­ма ак­ти­вов, взве­шен­ных по
сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
Х
Руководитель                  _____________________
(фамилия, имя, отчество)           (подпись)
Главный бухгалтер             _____________________
(фамилия, имя, отчество)          (подпись)
Место для печати
Пояснения но заполнению таблицы:
При взвешивании пенсионных активов по степени кредитного риска, в случае если долговая ценная бумага имеет специальный долговой рейтинг, то данная ценная бумага учитывается по данному рейтингу.
В случае если негосударственная долговая ценная бумага, выпущенная юридическом лицом Республики Казахстан, не обладает специальным рейтингом, то данная долговая ценная бумага учитывается по рейтингу эмитента.
В случае если начисленное суммарное вознаграждение по финансовому инструменту включено в расчет активов по степени кредитного риска в составе суммарной текущей стоимости финансового инструмента, то далее оно не учитывается отдельно.
Свопы, фьючерсы, опционы, форварды включаются в расчет условных и возможных требований и обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, путем умножения суммы рыночной стоимости указанных финансовых инструментов и кредитного риска по ним на степень риска, соответствующей категории контрагента, указанной в настоящем Приложении.".
Приложение 2
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых
организаций от 27 октября 2006 года N 226
"Приложение 1-1
к Правилам расчета
пруденциальных нормативов для
организаций, совмещающих виды
профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг
Специфический процентный риск
N
На­име­но­ва­ние
Сум­ма
Ко­эф­фи­ци­ент
спе­ци­фич­но­го
рис­ка(%)
Сум­ма к
рас­че­ту
1
Сто­и­мость фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,
свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки
воз­на­граж­де­ния в ви­де
го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, цен­ных
бу­маг, име­ю­щих ста­тус
го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных
цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми и
цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных
го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг
ко­то­рых не ни­же "АА-" агент­ства
Standard & Poor's или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств
0
2
Сто­и­мость фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,
свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки
воз­на­граж­де­ния со сро­ком
по­га­ше­ния ме­нее 6 ме­ся­цев в ви­де
го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных
мест­ны­ми ор­га­на­ми вла­сти
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, цен­ных
бу­маг, име­ю­щих ста­тус
го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных
цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми и
цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных
го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг
ко­то­рых не ни­же "ВВВ-" агент­ства
Standard & Poor's или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств,
цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных
меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми, цен­ных бу­маг,
вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок
ор­га­ни­за­то­ров тор­гов Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан и ор­га­ни­за­то­ров тор­гов
за пре­де­ла­ми Ка­зах­ста­на
0,25
3
Сто­и­мость фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,
свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки
воз­на­граж­де­ния со сро­ком
по­га­ше­ния от 6 ме­ся­цев до 24
ме­ся­цев в ви­де го­су­дар­ствен­ных
цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми
ор­га­на­ми вла­сти Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, цен­ных бу­маг, име­ю­щих
ста­тус го­су­дар­ствен­ных,
вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми
Пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми
бан­ка­ми ино­стран­ных го­су­дарств,
су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых не
ни­же "ВВВ-" агент­ства
Standard & Poor's или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств,
цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных
меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми, цен­ных бу­маг,
вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок
ор­га­ни­за­то­ров тор­гов Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан и ор­га­ни­за­то­ров тор­гов
за пре­де­ла­ми Ка­зах­ста­на
1
4
Сто­и­мость фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,
свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки
воз­на­граж­де­ния со сро­ком
по­га­ше­ния бо­лее 24 ме­ся­цев в
ви­де го­су­дар­ствен­ных цен­ных
бу­маг Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,
вы­пу­щен­ных мест­ны­ми ор­га­на­ми
вла­сти Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,
цен­ных бу­маг, име­ю­щих ста­тус
го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных
цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми и
цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных
го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг
ко­то­рых не ни­же "ВВВ-" агент­ства
Standard & Poor's или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств,
цен­ных бу­маг, вы­пу­щен­ных
меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми, цен­ных бу­маг,
вклю­чен­ных в офи­ци­аль­ный спи­сок
ор­га­ни­за­то­ров тор­гов Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан и ор­га­ни­за­то­ров тор­гов
за пре­де­ла­ми Ка­зах­ста­на
1,6
5
Сто­и­мость фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов с ры­ноч­ным риском,
свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем став­ки
воз­на­граж­де­ния, ука­зан­ных в
ше­стой груп­пе при­ло­же­ния 1
8.00
Ито­го спе­ци­фи­че­ский риск
Х
Руководитель                    ________________
(фамилия, имя, отчество)            (подпись)
Главный бухгалтер               ________________
(фамилия, имя, отчество)            (подпись)
Место для печати
Приложение 1-2
к Правилам расчета
пруденциальных нормативов для
организаций, совмещающих виды
профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг
Общий процентный риск
Таблица 1. Распределение финансовых инструментов, находящихся
в инвестиционном портфеле фонда по временным интервалам
Зо­ны
Вре­мен­ные
ин­тер­ва­лы
Сто­и­мость
фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов
Ко­эф­фи­ци­ент
взве­ши­ва­ния
Сто­и­мость
взве­шен­ных
фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов
Раз­ни­ца меж­ду
те­ку­щей и
взве­шен­ной
сто­и­мо­стью
фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов
1
2
3
4
5
6
1
ме­нее 1
ме­ся­ца
0,00
1-3 ме­ся­цев
0,002
3-6 ме­ся­цев
0,004
6-12 ме­ся­цев
0,007
Итог зо­ны 1
2
1 -2 го­да
0,0125
2-3 го­да
0,0175
3-4 го­да
0,0225
Итог зо­ны 2
3
4-5 лет
0,0275
5-7 лет
0,0325
10-15 лет
0,045
15-20 лет
0,0585
бо­лее 20 лет
0,06
Итог зо­ны 3
Таблица 2. Расчет общего процентного риска
N
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля
Сум­ма
Рас­чет­ная
сум­ма
1
Итог зо­ны 1
2
Итог по раз­ни­це меж­ду те­ку­щей и
взве­шен­ной сто­и­мо­стью по зоне 1
3
Итог зо­ны 2
4
Итог по раз­ни­це меж­ду те­ку­щей и
взве­шен­ной сто­и­мо­стью по зоне 2
5
Итог зо­ны 3
6
Итог по раз­ни­це меж­ду те­ку­щей и
взве­шен­ной сто­и­мо­стью по зоне 3
7
Раз­ни­ца строк 1 и 3
8
Раз­ни­ца строк 3 и 5
9
Раз­ни­ца строк 1 и 5
10
Сум­ма строк 1, 3, 5
11
Сум­ма строк (2,4,6) * 10%
12
Стро­ка 2 * 40%
13
Стро­ка 4 * 30%
14
Стро­ка 6 * 30%
15
Стро­ка 7 * 40%
16
Стро­ка 8 * 40%
17
Стро­ка 9 * 100%
18
Стро­ка 10 * 100%
19
Ито­го об­щий про­цент­ный риск
(сум­ма строк 11-18)
Х
Руководитель                    _______________
(фамилия, имя, отчество)           (подпись)
Главный бухгалтер               _______________
(фамилия, имя, отчество)           (подпись)
Место для печати
Пояснения по заполнению таблицы:
При заполнении Таблицы 1 под временным интервалом понимается период времени, оставшийся до момента погашения долговой ценной бумаги.