О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами"
В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих порядок представления отчетности накопительными пенсионными фондами, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :

1. Внести в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3329, опубликованное в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, 2005 год, N 20, ст. 186), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года N 310 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3868), постановлением Правления Агентства от 27 мая 2006 года N 119 "О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4258) следующие изменения и дополнения:
в Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
в пункте 1:
в подпункте 6) знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
дополнить подпунктом 7) следующего содержания:
"7) отчет об остатках собственных денег на текущих счетах по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам.";
пункт 2-1 изложить в следующей редакции:
"2-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежемесячно, подписывается первым руководителем или лицом, уполномоченным на подписание отчета, главным бухгалтером или лицом, уполномоченным на подписание отчета, заверяется печатью и хранится у Организации. По требованию уполномоченного органа Организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.";
в приложении 1:
в таблице "Отчет о стоимости пенсионных активов":
после строки 7.1 дополнить строкой 7.2 следующего содержания:
"
7.2
про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
";
после строки 10.1 дополнить строкой 10.2 следующего содержания:
"
10.2
про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
";
строку 11 изложить в следующей редакции:
"
11.
На­чис­лен­ный ин­ве­сти­ци­он­ный до­ход
(рас­ход) на ко­нец дня, в том чис­ле
";
в строках 11.1, 11.2, 11.2-1, 11.3, 11.3.1, 11.4 слово "убытки" заменить словом "расходы";
строку 11.2-2 после слова "Доходы" дополнить словом "(расходы)";
строку 11.13-2 изложить в следующей редакции:
"
11.3.2
До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки
фи­нан­со­вых ин­ве­сти­ций
";
в пункте 6 Примечания слово "убытки" заменить словом "расходы";
в приложении 2:
таблицу "1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов" после столбца 17 "Итого в процентах от текущей стоимости пенсионных активов" дополнить столбцом 18 "Примечание 15 ";
таблицу "4. Условные требования/обязательства" изложить в следующей редакции:
"
N
На­име­но­ва­ние
ста­тьи
Ба­зо­вый
ак­тив
На­ци­о­наль­ный
иден­ти­фи­ка-
ци­он­ный но­мер
Те­ку­щая
сто­и­мость
на да­ту
за­клю­че-
ния сдел­ки
Те­ку­щая
сто­и­мость
на от­чет-
ную да­ту
А
1
2
3
4
5
1.
Услов­ные
тре­бо­ва­ния
1.1
Услов­ные
тре­бо­ва­ния
по по­куп­ке
фи­нан­со­вых
фью­черсов
1.1.1
1.1.n
1.2
Услов­ные
тре­бо­ва­ния
по по­куп­ке
фи­нан­со­вых
фор­вар­дов
1.2.1
1.2.n
1.3
При­об­ре­тен­ные
оп­ци­он­ные
кон­трак­ты -
"колл"
1.3.1
1.3.n
1.4
При­об­ре­тен­ные
оп­ци­он­ные
кон­трак­ты -
"пут"
1.4.1
1.4.n
1.5
Фик­си­ро­ван­ный
про­цент­ный
своп
1.5.1
1.5.n
1.6
Пла­ва­ю­щий
про­цент­ный
своп
1.6.1
1.6.n
1.7
Услов­ные
тре­бо­ва­ния
по про­да­же
фи­нан­со­вых
фью­черсов
1.7.1
1.7.n
1.7
Услов­ные
тре­бо­ва­ния
по про­да­же
фи­нан­со­вых
фор­вар­дов
1.7.1
1.7.n
1.8
Про­дан­ные
оп­ци­он­ные
кон­трак­ты -
"пут" -
кон­тр­с­чет
1.8.1
1.8.n
1.9
Про­дан­ные
оп­ци­он­ные
кон­трак­ты -
"колл" -
кон­тр­с­чет
1.9.1
1.9.n
1.10
Про­чие
услов­ные
тре­бо­ва­ния
1.10.1
1.10.n
2.
Услов­ные
обя­за­тель­ства
2.1
2.1.1
2.1.n
Услов­ные
обя­за­тель­ства
по по­куп­ке
фи­нан­со­вых
фью­черсов
2.2
2.2.1
2.2.n
Услов­ные
обя­за­тель­ства
по по­куп­ке
фи­нан­со­вых
фор­вар­дов
2.3
2.3.1
2.3.n
При­об­ре­тен­ные
оп­ци­он­ные
кон­трак­ты -
"колл" -
кон­тр­с­чет
2.4
2.4.1
2.4.n
При­об­ре­тен­ные
оп­ци­он­ные
кон­трак­ты -
"пут" -
кон­тр­с­чет
2.5
2.5.1
2.5.n
Пла­ва­ю­щий
про­цент­ный
своп
2.6
Фик­си­ро­ван­ный
про­цент­ный
своп
2.6.1
2.6.n
2.7
Услов­ные
обя­за­тель­ства
по про­да­же
фи­нан­со­вых
фью­черсов
2.7.1
2.7.n
2.7
Услов­ные
обя­за­тель­ства
по про­да­же
фи­нан­со­вых
фор­вар­дов
2.7.1
2.7.n
2.8
Про­дан­ные
оп­ци­он­ные
кон­трак­ты -
"пут"
2.8.1
2.8.n
2.9
Про­дан­ные
оп­ци­он­ные
кон­трак­ты -
"колл"
2.9.1
2.9.n
2.10
Про­чие
услов­ные
обя­за­тель­ства
2.10.1
2.10.n
";
примечание дополнить пунктом 15 следующего содержания:
"15. В столбце 18 указывается категория ценной бумаги (для продажи, торговые либо удерживаемые до погашения).";
дополнить приложением 7 согласно приложению к настоящему постановлению.

Приложение к постановлению
Правления Агентства
Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 30 марта 2007 года N 63
"Приложение 7
к Правилам представления отчетности
юридическими лицами, осуществляющими
деятельность по инвестиционному
управлению пенсионными активами
Отчет об остатках собственных денег на текущих счетах за период с __________________ по _________________ ___________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами)
На­име­но­ва­ние
да­та, ме­сяц, год
...
...
да­та, ме­сяц,
год
Сум­ма
на
те­ку-
щем
сче­ту
в % к
ак­ти­вам
по ба­лан­су
...
...
Сум­ма
на
те­ку-
щем
сче­ту
в % к
ак­ти­вам
по
ба­лан­су
А
1
2
3
...
...
...
...
День­ги и
де­неж­ные
эк­ви­ва­лен­ты,
в том чис­ле:
1.
День­ги на
те­ку­щих сче-
тах в бан­ках
вто­ро­го
уров­ня
Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан:
1.1.
1.n
2.
День­ги на
те­ку­щих
сче­тах в
бан­ках-нере-
зи­ден­тах:
2.1.
2.n
Ито­го оста-
ток де­нег
на те­ку­щих
сче­тах
Сум­ма
ак­ти­вов по
ба­лан­су
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _____________________
дата___________________
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание
отчета _________________________
дата_____________________
Исполнитель_____________ дата_____________________
Телефон: _________________________________________
Место для печати.".